三联商社(600898)2007年年度报告摘要（修订版）

三联商社股份有限公司 2007 年度报告摘要 三联商社股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 山东天恒信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人张继升，主管会计工作负责人孙梅及会计机构负责人（会计主管人员）孙梅声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 三联商社 股票代码 600898 上市交易所 上海证券交易所 山东省济南市历下区趵突泉北路 12 号;山东省济南市 注册地址和办公地址 北园大街 409 号三联家电商务中心五层 邮政编码 250033 公司国际互联网网址 http://www.slss.com.cn 电子信箱 dshbgs@sanlian.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 宋洪琦 高万 山东省济南市北园大街 409 号三联家电 山东省济南市北园大街 409 号三联家电 联系地址 商务中心五层 商务中心五层 电话 0531-83538590、8591 0531-83538590、8591 传真 0531-83538512 0531-83538512 电子信箱 dshbgs@sanlian.com.cn dshbgs@sanlian.com.cn 第 1 页 共 19 页 三联商社股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,697,275,491.51 1,816,809,543.68 -6.58 2,108,252,450.83 利润总额 1,281,096.77 10,951,986.79 -88.30 40,804,538.29 归属于上市公司股东的净利润 -5,655,441.68 1,639,528.36 -444.94 24,517,436.74 归属于上市公司股东的扣除非经 -13,645,175.14 -7,018,992.16 24,353,580.56 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 68,927,253.00 69,602,278.46 -0.97 -267,146,249.57 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 952,972,896.02 1,054,276,631.25 -9.61 1,156,449,700.34 所有者权益（或股东权益） 339,047,568.33 344,703,010.01 -1.64 343,063,481.65 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 -0.0224 0.0075 -2.1456 0.1129 稀释每股收益 -0.0224 0.0075 0.1129 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.0540 -0.0323 0.1121 全面摊薄净资产收益率 -1.67 0.4756 减少 2.1456 个百分点 7.16 加权平均净资产收益率 -1.65 0.4773 减少 2.1273 个百分点 7.15 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 -4.02 -2.0362 7.12 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -3.99 -2.0435 7.10 每股经营活动产生的现金流量净额 0.2730 0.3204 -14.79 -1.2299 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 1.3426 1.5869 -15.39 1.5794 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -30,377.76 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 6,564,125.00 费除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -350,615.13 其他非经常性损益项目 1,954,261.35 非经常性损益小计 8,137,393.46 减：所得税影响数 147,660.00 合计 7,989,733.46 第 2 页 共 19 页 三联商社股份有限公司 2007 年度报告摘要 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 15,882,829 7.31 0 15,882,829 6.29 2、国有法人持股 3、其他内资持股 83,648,382 38.51 0 83,648,382 33.12 其中： 境内法人持股 83,648,382 38.51 0 83,648,382 33.12 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 99,531,211 45.82 0 99,531,211 39.41 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 117,686,622 54.18 35,305,987 35,305,987 152,992,609 60.59 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 117,686,622 54.18 35,305,987 35,305,987 152,992,609 60.59 三、股份总数 217,217,833 100 35,305,987 35,305,987 252,523,820 100 限售股份变动情况表 □适用 √不适用 第 3 页 共 19 页 三联商社股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 41,342 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 山东三联集团有限责 境内非国有法人 21.05 53,168,615 49,765,602 冻结 53,168,615 任公司 郑州百文集团有限公 国家 6.29 15,882,829 15,882,829 冻结 15,882,829 司 南方证券有限公司 未知 1.63 4,106,345 4,106,345 质押 4,106,345 常方 境内自然人 1.47 3,724,348 0 未知 尹玫 境内自然人 1.17 2,944,540 0 未知 山东泉港文化教育发 境内非国有法人 0.86 2,178,748 2,178,748 未知 展有限公司 黄伟宏 境内自然人 0.74 1,880,000 0 未知 梁亚苑 境内自然人 0.65 1,651,456 0 未知 陈玉英 境内自然人 0.61 1,541,000 0 未知 郑州市市区信用合作 未知 0.55 1,394,250 1,394,250 未知 联社营业部 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 常方 3,724,348 人民币普通股 山东三联集团有限责任公司 3,403,013 人民币普通股 尹玫 2,944,540 人民币普通股 黄伟宏 1,880,000 人民币普通股 梁亚苑 1,651,456 人民币普通股 陈玉英 1,541,000 人民币普通股 李杰 1,276,426 人民币普通股 张树彬 1,262,099 人民币普通股 江游 1,221,853 人民币普通股 郭映贞 852,990 人民币普通股 三联集团作为公司第一大股东，与其他前十名股东和其他前十名无限售条 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 件股东之间不存在关联关系，未知其他股东之间是否存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：山东三联集团有限责任公司 法人代表：张继升 注册资本：2,000,000,000 元 成立日期：1992 年 4 月 28 日 主要经营业务或管理活动：房地产开发、物业管理（凭资质证书经营）；家用电器销售、普通货运； 许可范围内的进出口业务；对下属企业进行管理；旅游服务（限分支机构经营） 第 4 页 共 19 页 三联商社股份有限公司 2007 年度报告摘要 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：山东三联职工管理中心 法人代表：张继升 注册资本：1,608,929,700 元 成立日期：2000 年 1 月 31 日 主要经营业务或管理活动：募集管理企业内部职工股份 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 19 页 三联商社股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 在股 年 年 报告期内 变 东单 初 末 从公司领 性 年 动 位或 姓名 职务 任期起止日期 持 持 取的报酬 可行 已行 期末 别 龄 原 行权 其他 股 股 总额(万 权股 权数 股票 因 价 关联 数 数 元) 数 量 市价 单位 领取 2005 年 1 月 14 张继 董事 男 58 日～2008 年 1 0 0 14.40 0 0 是 升 长 月 14 日 董 2005 年 8 月 6 于其 事、 男 44 日～2008 年 1 0 0 31.88 0 0 否 华 总经 月 14 日 理 2005 年 8 月 6 张欣 董事 女 38 日～2007 年 12 0 0 18.15 0 0 否 月 20 日 2005 年 1 月 14 李亭 董事 男 55 日～2008 年 1 0 0 2.60 0 0 是 玉 月 14 日 2005 年 1 月 14 何明 独立 男 46 日～2008 年 1 0 0 8.90 0 0 是 珂 董事 月 14 日 2005 年 1 月 14 黄少 独立 男 46 日～2008 年 1 0 0 8.90 0 0 是 安 董事 月 14 日 2005 年 1 月 14 独立 任辉 男 63 日～2008 年 1 0 0 8.90 0 0 是 董事 月 14 日 监事 2005 年 1 月 14 韩炳 会召 男 51 日～2008 年 1 0 0 1.20 0 0 是 海 集人 月 14 日 2005 年 1 月 14 岳现 监事 男 35 日～2008 年 1 0 0 7.20 0 0 否 堂 月 14 日 2006 年 6 月 27 邵杰 监事 女 33 日～2008 年 1 0 0 6.30 0 0 否 月 14 日 董事 2005 年 1 月 14 宋洪 会秘 男 39 日～2008 年 1 0 0 12.00 0 0 否 琦 书 月 14 日 2006 年 4 月 7 财务 孙梅 女 35 日～2008 年 1 0 0 15.70 0 0 否 总监 月 14 日 合计 / / / / 0 0 / 144.23 0 0 / / / 1)董事长张继升持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 2)董事、总经理于其华持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 3)董事张欣持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 4)董事李亭玉持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 第 6 页 共 19 页 三联商社股份有限公司 2007 年度报告摘要 5)独立董事何明珂持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 6)独立董事黄少安持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 7)独立董事任辉持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 8)监事会召集人韩炳海持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 9)监事岳现堂持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 10)监事邵杰持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 11)董事会秘书宋洪琦持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 12)财务总监孙梅持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 第一部分 2007 年经营管理工作总结 一：经营工作总结 1.经营计划完成情况汇报 2007 年度（下称本期）,三联商社直营体系实现主营收入 16.97 亿元，完成计划 19.41 亿元的 87.45%， 同比减少 1.19 亿元。实现利润总额 128.11 万元，比去年同期 1095.20 万元减少 967.09 万元。现将公 司具体情况分析如下： （1）收入完成情况 本期实现主营收入 169727 万元，完成计划收入 194076 万元的 87.45%，去年同期实现收入 181681 万 元，同比减少 11954 万元，减幅 6.58%。 （2）毛利及其他利润 本期实现毛利及其他业务利润 10290 万元，与去年同期 10417 万元相比同比减少 127 万元，减幅 1.24 ％。从毛利率看，本期综合毛利率 6.06%，同比增加 0.33 个百分点。 （3）费用 本期发生费用总额 9361 万元，比计划 10216 万元节支 855 万元，节支 8.37%；比去年同期 8825 万元 增加 536 万元，增幅 6.07%。本期综合费用率 5.52%，比去年同期增加 0.66 个百分点。从费用结构看， 比较大的费用项目是工资及附加、运杂费、广告促销费、水电暖费、折旧费、租赁费。 （4）利润总额及净利润 实现利润总额 128 万元，比去年同期减少 967 万元。实现净利润-566 万元，同期实现净利润 164 万元， 同比减少 730 万元。 2.经营工作简析 （1）07 年销售额下降主要原因 2007 年，宏观经济持续稳定运行，而与家电总体产量稳定相对应的是销售增长的下滑（据统计下降 4.72 %）。主要宏观因素是：一是整个市场处于转折期，消费者需求未能完全释放；二是城市市场饱和，农 村市场启动缓慢。 07 年全国家电行业运行状况不佳，盈利能力减弱，利润增速下滑。其主要原因是: 其一，供过于求，销售收入增长下滑；其二，铜、钢、塑料、石油等原材料价格上涨，导致家电行业 成本上升，利润空间缩小；其三，各连锁企业大幅度压低价格，再加上“价格战”进一步升级的作用， 导致利润空间进一步缩小。因此，综上因素，三联商社面临以下几个方面的问题是造成销售额下降和 利润下降的主要原因： 1）对市场竞争环境激烈程度预计不足，应对措施难以到位。目前市场竞争中，除传统几个大型家电连 锁企业外，同时新增的众多手机、数码、电脑产品的大型专卖店对公司的销售产生了较大冲击。三联 商社管理层本着对股东负责、对公司负责的态度，加强内部管理，采取“不主张、不主动、不积极” 参与恶性竞争的经营方针，造成了部分销售额的流失，使得经营业绩出现一定程度的下滑。 2）供应商自建渠道进一步加强。伴随市场竞争的加剧，部分家电生产制造商也在二、三级市场逐步开 发、建设、发展了自己的销售渠道，通过专卖店、特许店、代理商等多种不同的形式进行零售、批发、 工程等销售活动，这也在很大程度上影响了公司的销售能力。 第 7 页 共 19 页 三联商社股份有限公司 2007 年度报告摘要 3）运营成本的增加。服务增值项目的增加及市场竞争夺加剧，所带来的结果就是相应运营成本的增加。 因需要满足更多顾客的个性化需求，送货、安装、售后维修的费用增加 4%；因“家电下乡”项目的产 品，通过招标运作实施，毛利空间进一步压缩，但在二、三 级市场物流、送货费用的大幅攀升；因新 劳动法定颁布实施，人员工资成本增加近 2%；因促销活动的恶性竞争带来促销费的大幅攀升近 6%；同 时还因新的会计准则实施，计提资产减值准备 500 万元；由上述原因使得 07 年运营成本明显提高，造 成全年费用比去年同期增加 6.07%。 4）厂方支持政策减弱，货源阶段性短缺。受销售业绩下滑与市场管控能力的减弱，及关联方配送支持 力度的减弱，使得盈利能力下降，从而造成利润的下降。 （2）经营亮点 1）毛利率的提升 07 年经营过程中，在外部竞争环境恶劣、资金紧张的情况下采取多种措施、挖掘内部潜力、优化商品 结构、提高服务质量，在有限的资源条件下创造最大利益，实现本期综合毛利率 6.06%，比去年同期 增加 0.33 个百分点。 2）推动解决预付款回收 在保证正常经营工作的条件下，进一步加强关联方资金往来的控制，逐步解决预付款金额过大的问题。 07 年期末对关联方预付款为 3.17 亿元，比 06 年期末 3.72 亿元减少了 0.55 亿元。 二．管理工作总结 1.服务创新赢得顾客，科学管理提升效益 服务是三联家电的灵魂，提升服务意识，提高服务质量，并进一步坚持靠服务赢得顾客，是我们的工 作宗旨。我们紧紧依托服务优势，结合公司发展，细分市场，倡导“高端、科技、体验”，先后推出 了“贴心 1＋1 延保服务”“服务套餐”、“成套家电”“贵宾卡”、“服务营销”等具有引领行业标 准的服务措施，倡导高端科技体验的服务理念，通过“会员服务”、“贵宾会”等加大与顾客互动， 为顾客提供各项增值服务。 2.锻造精品卖场，打造一流环境 2007 年的卖场建设中，通过服务提升，商品结构调整，卖场改造等专项工作，逐步改造的面向中产阶 层的精品商场体系已经初具规模，并且这种经典卖场的独特魅力已经逐步发挥了经营效力。借鉴欧美 一些世界级家电连锁销售的新趋势，结合国内市场特点和消费习惯，进行体验式的卖场改造，对彩电、 数码、电脑等产品建立了真正意义上的体验生活馆。如青岛分公司建立的海尔电器生活馆、海信生活 馆，临淄分公司建设的彩电城在国内属领先，济南分公司建设的 SBS（大型对开门冰箱展示区）在国 内亦是开辟国内最大的形象区，这些改造为“锻造精品卖场 ，打造一流环境”，奠定了坚实 的基础。 3. 完善和落实库存精细化管理，杜绝不良库存产生，降低运营成本 针对流通企业特点，在连锁体系范围内进行整体的库存管理与控制，内外部物流业务整合，降低物流 成本等方面采取措施。(1)加强采购与库存的质量监控。全年实现周转次数 32 次，不良库存由年初 2110 万元降至 1210 万元，下降 900 多万元。完成了库存结构的良性转换。(2)对连锁店商品适销周转次数， 不良品变化率，平均库龄等相关监控指标不断引导，连锁体系商品月周转次数由 2.25 次上升为 2.64 次，商品的平均周转天时由 13 天加快到 11 天，提高商品的流转速度及存货质量。（3）建立连锁体系 库存资源共享平台。及时将公司政策、库存管理方法，各连锁店库存状况等进行在线交流，并建立可 供调配的不良库存共享文件，实现了库存连锁体系的统一调配。 4、强化“投入产出比”的理念，建立财务管理为导向的管理模板 企业经营工作必然是以赢利为目的，2007 年新春伊始，公司 2007 工作计划会上就对各经营单位、各 职能部门强化学习、领会“投入产出比”理念，不能因一时需要，单个业务需要或个别人需要，不计 成本的进行得不偿失的经营活动，对元旦、春节、五一、十一、店庆及各种节假日的大型营销活动， 全部要求遵循“事前有计划，事中有监控，事后有考核”的原则，并通过财务管理部门，实现计划统 计、成本控制、审计考核等业务管理职能，以准确、及时的财务数据为管理需求提供数据分析基础， 在经营工作中展现出“杜绝浪费、促进先进、强化控制”的管理制度。 5．加强团队建设，实现工作效率最大化 在三联家电经营的拐点时刻，因内、外部的环境因素改变，业务模式与管理方向也会有适时调整，所 以团队建设的工作尤其重要。在经营管理工作中采取了“边发展，边推进，边调整”的团队建设策略， 逐步形成了一套机制（科学的考评机制、公平的分配机制、合理的用人机制），一种氛围（紧张、活 第 8 页 共 19 页 三联商社股份有限公司 2007 年度报告摘要 泼舒心），一股正气（上进心责任心、事业心）的良好团队 工作环境 ，逐步建设成为一支成熟的职 业经理人团队， 不仅充分适应了当前业务模式的运作和管理需要，也同时真正实现工作效率最大化。 6．针对上市公司特点，建立新型管理机制 探讨上市公司特点，并建立了适应企业发展需要的经营管理机制。从 07 年年初开始，对公司的管理机 制进行了两次调整， 进一步实现了总部机构的扁平化、低成本、高效率，形成“小政府、大企业”的 格局，探索并建立了适合我们企业发展的半松散型管理机制，使大家在一个专业平台上互相学习，取 长补短。同时实现内部兼职，一人多岗、一职多能，极大的节约了人力成本，提高了企业凝聚力和责 任心，探索了企业管理的新型机制。 7.督促降低关联方交易，严格控制上市公司成本 针对与上市公司相关的关联交易，进行有效的监督与督察，严格控制上市公司的成本，更好的为上市 公司服务。07 年关联方交易占比 34.39%，比 06 年同期 35.27%下降 0.88 个百分点。2007 年初，根据 公司发展方向，针对市场状况及直营店、特许店、网络店的销售能力，结合公司内、外部情况和业务 开展的需要，上市公司与配送中心共同制订了 22 个品牌配送业务启动计划，在资金相对紧张情况下， 采取各种付款方式，实施资金封闭运作，分阶段、分店面启动了配送业务，取得了相对成功，尤其是 海尔、王牌、东芝等品牌，销售量与市场占有率都大幅攀升，切实增强了配送业务的信心，同时，对 上市公司连锁体系的建设起到了巨大的推动作用。还针对性开拓了枣庄、潍坊的区域配送，济南、泰 安、淄博三家分公司的统购、统销业务模式的试点，为 2008 年的“三级采购”业务规划奠定了基础， 积累了经验。 第二部分 2008 年计划与发展规划 一、2008 年经营指标计划 2008 年公司财务预算主要经营计划指标如下： 1、营业收入 203,253 万元。 2、费用总额 10,936 万元。 3、利润总额 536 万元。 二、2008 年工作重点（发展规划） 1、促进连锁体系、营销体系的建设，为实现全年经营目标奠定基础 （1）连锁体系 建设旗舰店、直营店、特许店（关联方）三级连锁店的战略布局，形成一套分工明确、相互依存、区 域性、军团式的运作体系，实现分公司制向连锁体系的真正转变，从而在高、中、低端三线产品全面 控制山东市场。 （2）营销体系 形成总部、直营店、特许店（关联方）的三级营销体系，为市场开发与营销的深入充分发挥各自优势。 2、加强单店运营能力，提升盈利空间，实现 08 年经营持平 对有盈利能力的公司（济南、潍坊、枣庄、东营）通过商品结构调整、挖掘内部潜力，进一步提升盈 利空间；对亏损公司（淄博、泰安）通过业务模式调整、总部支持等工作实现扭亏持平；对亏损较大 的公司（青岛、烟台、菏泽）将通过整合内外不资源、因地制宜，实现减亏，从而使直营连锁体系实 现 08 年的经营持平，为第一个三年规划打一个翻身仗。 3、创建“流动商场“的新型业态 “流动商场“是三联家电自行研究与创建的向社会推出的一种新型差异化经营模式，是对“家电下乡” 项目的有力推进。如果在经营定位，运营模式，运营策略，盈利模式等得到相关政府部门认同后，不 仅可以丰富我们的销售模式，同时对三联商社在资本市场的运作也将起到不可忽视的推动作用。 4、由单一“家电维修”向“售后服务商”发展 伴随着家电行业恶性竞争的加剧，前台销售环节的盈利空间越来越小，而售后服务环节的盈利空间越 来越大。我们所面临问题就是将原来松散的、单一的家电维修业务通过创新业务模式，整合企业内部 资源和社会资源优势，推动和实施“维修、保养、咨询、调试、清洗、旧家电回收”等一体化售后服 务模式，真正建设成为“售后服务商”。 第 9 页 共 19 页 三联商社股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 1,697,275,491.51 1,594,373,519.98 0.0982 -6.58 -6.91 减少 0.54 个百 商业 分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 山东省 1,697,275,491.51 -6.58 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 第 10 页 共 19 页 三联商社股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金 占同类交易金额的 占同类交易金额的比 交易金额 额 比例 例 山东三联集团有限责任 68,556,626.55 3.86 公司 三联家电配送中心有限 274,285,423.54 15.45 公司 山东三通电讯有限公司 267,887,704.04 15.09 合计 610,729,754.13 34.39 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 三联集团承诺：持有三联商社的非流通股股票自获得上市流通权之日起，除司法裁定、司法执行等不 可抗力之外，72 个月内不上市交易或者转让。百文集团承诺：持有三联商社的非流通股股票自获得上 市流通权之日起，12 个月不上市交易或转让；24 个月上市交易或转让的股份占公司股份总数不超过百 分之五。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 第 11 页 共 19 页 三联商社股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 2006 年 12 月，兴业银行向三联家电配送中心有限公司（下称“三联配送”）发放 4000 万元抵押贷款 （抵押物为三联配送在济南市一幢房产的地下 2-3 层以及地上 1-6 层，其评估价值为 6535.96 万元）， 贷款到期日为 2007 年 6 月 4 日。三联配送同时将本公司在前期出具给三联配送的 4000 万元商业承兑 汇票质押给兴业银行。前述贷款到期后，三联配送未能履行还款义务，兴业银行遂起诉三联配送及本 公司。本案于 2007 年 11 月 27 日在济南市历城区人民法院开庭审理。2008 年 2 月，一审法院判令公 司承担连带责任：（1）判令三联配送偿还借款本金 4000 万元以及相应利息；（2）判令兴业银行就三 联配送提供的抵押房产享有优先受偿权；（3）判令兴业银行就三联配送提供的质押商票享有优先受偿 权，判令本公司对上述款项承担连带付款责任；（4）判令三联配送和本公司承担案件受理费 24.18 万元和财产保全费 0.5 万元。 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 12 页 共 19 页 三联商社股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 天恒信审报字【2008】1320 号 三联商社股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的三联商社股份有限公司（以下简称三联商社）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是三联商社管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，三联商社财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了三 联商社 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 山东天恒信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：邱伟 中国注册会计师：李晖 中国·临沂市 二○○八年四月十六日 第 13 页 共 19 页 三联商社股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 三联商社股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 288,808,071.61 304,695,652.59 交易性金融资产 应收票据 2 5,523,567.00 应收账款 3 9,379,260.56 7,028,601.60 预付款项 4 351,421,656.50 424,010,541.38 应收利息 应收股利 其他应收款 5 18,953,453.95 17,949,327.57 存货 6 97,861,121.18 103,382,492.99 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 114,616.00 流动资产合计 766,423,563.80 862,704,799.13 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 7 13,636,298.71 14,088,330.67 固定资产 8 169,060,710.26 176,193,925.25 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 9 2,008,212.21 递延所得税资产 10 1,844,111.04 1,289,576.20 其他非流动资产 非流动资产合计 186,549,332.22 191,571,832.12 资产总计 952,972,896.02 1,054,276,631.25 流动负债： 短期借款 12 109,600,000.00 145,713,000.00 交易性金融负债 应付票据 13 268,477,582.10 339,694,371.54 应付账款 14 142,838,852.64 139,664,457.99 预收款项 15 39,392,213.00 35,965,265.55 第 14 页 共 19 页 三联商社股份有限公司 2007 年度报告摘要 应付职工薪酬 16 6,196,511.59 7,532,153.78 应交税费 17 15,566,824.75 16,726,372.48 应付利息 应付股利 926,857.80 955,946.94 其他应付款 18 30,926,485.81 23,322,052.96 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 613,925,327.69 709,573,621.24 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 613,925,327.69 709,573,621.24 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 19 252,523,820.00 217,217,833.00 资本公积 20 45,079,477.98 45,079,477.98 减：库存股 盈余公积 21 22,328,966.38 22,328,966.38 未分配利润 22 19,115,303.97 60,076,732.65 所有者权益（或股东权益）合计 339,047,568.33 344,703,010.01 负债和所有者权益（或股东权益） 952,972,896.02 1,054,276,631.25 总计 公司法定代表人:张继升 主管会计工作负责人:孙梅 会计机构负责人:孙梅 第 15 页 共 19 页 三联商社股份有限公司 2007 年度报告摘要 利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 三联商社股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 23 1,697,275,491.51 1,816,809,543.68 减：营业成本 23 1,594,373,519.98 1,712,641,633.77 营业税金及附加 3,158,391.50 2,461,698.71 销售费用 54,349,181.13 50,457,424.25 管理费用 34,559,391.51 28,100,735.06 财务费用 24 4,701,788.69 9,694,789.03 资产减值损失 25 4,466,072.04 1,866,883.72 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,667,146.66 11,586,379.14 加：营业外收入 26 19,432.29 96,737.58 减：营业外支出 27 405,482.18 731,129.93 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,281,096.77 10,951,986.79 减：所得税费用 28 6,936,538.45 9,312,458.43 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,655,441.68 1,639,528.36 五、每股收益： （一）基本每股收益 -0.0224 0.0075 （二）稀释每股收益 -0.0224 0.0075 公司法定代表人:张继升 主管会计工作负责人:孙梅 会计机构负责人:孙梅 第 16 页 共 19 页 三联商社股份有限公司 2007 年度报告摘要 现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 三联商社股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,973,160,753.55 1,987,653,312.45 收到的税费返还 167,134.04 收到其他与经营活动有关的现金 29 66,942,111.81 17,192,206.66 经营活动现金流入小计 2,040,102,865.36 2,005,012,653.15 购买商品、接受劳务支付的现金 1,843,998,430.16 1,776,244,720.52 支付给职工以及为职工支付的现金 25,274,431.12 18,241,150.91 支付的各项税费 32,035,072.68 26,403,748.13 支付其他与经营活动有关的现金 30 69,867,678.40 114,520,755.13 经营活动现金流出小计 1,971,175,612.36 1,935,410,374.69 经营活动产生的现金流量净额 68,927,253.00 69,602,278.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 151,182.76 的现金净额 44,850.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 44,850.00 151,182.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 301,218.57 的现金 456,863.87 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 456,863.87 301,218.57 投资活动产生的现金流量净额 -412,013.87 -150,035.81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 150,080,000.00 321,210,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 150,080,000.00 321,210,000.00 偿还债务支付的现金 184,663,000.00 366,465,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,056,056.24 20,912,257.63 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 197,719,056.24 387,377,257.63 筹资活动产生的现金流量净额 -47,639,056.24 -66,167,257.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 20,876,182.89 3,284,985.02 加：期初现金及现金等价物余额 13,181,138.12 9,896,153.10 六、期末现金及现金等价物余额 34,057,321.01 13,181,138.12 公司法定代表人:张继升 主管会计工作负责人:孙梅 会计机构负责人:孙梅 第 17 页 共 19 页 三联商社股份有限公司 2007 年度报告摘要 所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 三联商社股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库存 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 217,217,833.00 45,079,477.98 22,328,966.38 60,076,732.65 344,703,010.01 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 217,217,833.00 45,079,477.98 22,328,966.38 60,076,732.65 344,703,010.01 三、本年增减变动金额（减少以 35,305,987.00 -40,961,428.68 -5,655,441.68 “－”号填列） （一）净利润 -5,655,441.68 -5,655,441.68 （二）直接计入所有者权益的利 得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 -5,655,441.68 -5,655,441.68 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 35,305,987.00 -35,305,987.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 35,305,987.00 -35,305,987.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 252,523,820.00 45,079,477.98 22,328,966.38 19,115,303.97 339,047,568.33 公司法定代表人:张继升 主管会计工作负责人:孙梅 会计机构负责人:孙梅 第 18 页 共 19 页 三联商社股份有限公司 2007 年度报告摘要 所有者权益变动表 2006 年 1-12 月 编制单位: 三联商社股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 减：库存 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 217,217,833.00 45,079,477.98 22,083,769.90 57,869,964.34 342,251,045.22 加：会计政策变更 81,243.64 731,192.79 812,436.43 前期差错更正 二、本年年初余额 217,217,833.00 45,079,477.98 22,165,013.54 58,601,157.13 343,063,481.65 三、本年增减变动金额（减少以 163,952.84 1,475,575.52 1,639,528.36 “－”号填列） （一）净利润 1,639,528.36 1,639,528.36 （二）直接计入所有者权益的利 得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投资单位其他所有 者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 1,639,528.36 1,639,528.36 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 163,952.84 -163,952.84 1．提取盈余公积 163,952.84 -163,952.84 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 217,217,833.00 45,079,477.98 22,328,966.38 60,076,732.65 344,703,010.01 公司法定代表人:张继升 主管会计工作负责人:孙梅 会计机构负责人:孙梅 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：张继升 三联商社股份有限公司 2008 年 4 月 16 日 第 19 页 共 19 页