山河智能(002097)2007年年度报告

湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 湖南山河智能机械股份有限公司 Hunan Sunward Intelligent Machinery Co., Ltd. （证券代码：002097 证券简称：山河智能） 二 00 七年年度报告 二 00 八年四月二十四日 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 2、没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性 和完整性无法保证或存在异议。 3、除独立董事王义高先生因公出差，委托独立董事彭剑锋先生出席会议并 代为表决外，其余董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 4、深圳南方民和会计师事务所有限责任公司为本公司 2007 年度财务报告出 具了标准无保留意见的审计报告。 5、公司负责人何清华先生、主管会计工作负责人邓国旗先生及会计机构负 责人（会计主管人员）李军雄先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、中文名称：湖南山河智能机械股份有限公司 英文名称：HUNAN SUNWARD INTELLIGENT MACHINERY CO.,LTD 中文简称：山河智能 二、公司法定代表人：何清华 三、公司董事会秘书、投资者关系负责人：陈欠根 联系地址：湖南省长沙经济技术开发区漓湘路 2 号 电 话：0731-3572669 传 真：0731-3572606 电子信箱：cqg@sunward.com.cn 四、公司注册地址：长沙市经济技术开发区漓湘路 2 号 邮政编码：410100 网 址：http://www.sunward.com.cn/ 电子信箱：db@sunward.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 、《上海证券报》 登载年度报告的网站网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：深圳证券交易所、公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 证券简称：山河智能 证券代码：002097 七、其它有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 7 月 29 日 公司最近一次变更登记日期：2007 年 10 月 29 日 注册登记地点：湖南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：430000000013283 组织机构代码证：71216427-3 公司税务登记证号码： 430121712164273 公司聘请的会计师事务所：深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址：深圳市深南中路 2072 号电子大厦 7-8 楼 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比 2007 年 2006 年 上年增 2005 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 1,151,817,905.68 637,892,871.37 637,892,871.37 80.57 350,259,487.71 350,259,487.71 利润总额 166,369,808.63 91,660,412.98 91,660,412.98 81.51 41,794,485.13 41,794,485.13 归属于上市公司 147,362,997.72 80,862,218.89 81,548,551.23 80.71 37,377,091.82 38,333,674.26 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 139,651,515.17 79,330,274.21 80,010,691.31 74.54 36,143,331.92 37,184,965.36 常性损益的净利 润 经营活动产生的 -109,117,394.69 33,537,035.87 33,537,035.87 -425.36 32,260,210.06 32,260,210.06 现金流量净额 本年末 比上年 2007 年末 2006 年末 2005 年末 末增减 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,416,468,282.40 990,730,141.94 992,416,390.05 42.73 377,587,272.89 378,652,130.59 所有者权益（或 663,726,693.68 518,668,912.74 520,351,265.96 27.55 161,995,112.03 164,522,198.25 股东权益） 股本 265,150,000 132,575,000 132,575,000 100.00 66,250,000 66,250,000 二、主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增 2007 年 2006 年 2005 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.5558 0.81 0.8200 -32.22 0.57 0.58 稀释每股收益 0.5558 0.81 0.8200 -32.22 0.57 0.58 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 用最近股本计 算的全面摊薄 0.54 - - - - - 每股收益 扣除非经常性 损益后的基本 0.5267 0.80 0.8045 -34.53 0.55 0.56 每股收益 全面摊薄净资 22.20% 15.59% 15.67% 6.53 23.07% 23.30% 产收益率 加权平均净资 24.81% 39.97% 39.93% -15.12 26.39% 26.64% 产收益率 扣除非经常性 损益后全面摊 21.04% 15.29% 15.38% 5.66 22.31% 22.60% 薄净资产收益 率 扣除非经常性 损益后的加权 23.51% 39.22% 39.17% -15.66 25.53% 25.84% 平均净资产收 益率 每股经营活动 产生的现金流 -0.41 0.25 0.25 -264.00% 0.49 0.49 量净额 本年末比上年 2007 年末 2006 年末 2005 年末 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公 司股东的每股 2.50 3.91 3.92 -36.22 2.45 2.48 净资产 三、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号-净资产收率 和每股收益的计算及披露》要求，净资产收益率及每股收益计算如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润（2007 年度） 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 22.20 24.81 0.5558 0.5558 扣除非经常性损益后归属于公司 21.04 23.51 0.5267 0.5267 普通股股东的净利润 四、非经常性损益项目 单位：（人民币）元 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资产生的投资损益 49,809.77 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关按 7,139,200.00 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,554,185.28 持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金 0 融资产等期间取得投资收益及处置收益 中国证监会认定的其他非经常损益项目（注） 0 所得税影响额 -1,034,599.26 对少数股东权益的影响 2,886.76 合计 7,711,482.55 注：该项目系按照《企业会计准则第 9 号－职工薪酬》转入应付职工薪酬的福利费余额与 当期福利费支付金额之间的差额调整当期管理费用金额。 五、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 132,575,000 132,575,000 265,150,000 资本公积 288,956,945.00 106,070,320.00 182,886,625.00 盈余公积 24,409,805.76 14,697,432.27 39,107,238.03 未分配利润 75,464,729.52 146,974,322.70 45,189,682.27 177,249,369.95 股东权益 521,406,480.28 294,246,754.97 151,260,002.27 664,393,232.98 注：股东权益是指归属母公司所有者的股东权益。 变动原因： 1、股本增加原因是公司实施 2007 年半年度利润分配和资本公积金转增股本方案增加股 本 132,575,000 股； 2、资本公积减少原因是公司实施 2007 年半年度利润分配和资本公积金转增股本方案减 少资本公积 106,060,000 元及公司处置子公司长沙和鑫机械有限责任公司转出资本公积 10,320 元； 3、未分配利润减少原因是公司实施 2007 年半年度利润分配和资本公积金转增股本方案 分配股票股利 26,515,000 元、分配现金股利 3,977,250 元及提取法定公积金 14,697,432.27 元。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况表 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 公积金转 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 股 一、有限售条件股份 99,375,000 74.96% 19,875,000 79,500,000 -84,029,440 15,345,560 114,720,560 43.27% 1、国家持股 2、国有法人持股 4,009,110 3.02% 801,822 3,207,288 -5,345,480 -1,336,370 2,672,740 1.01% 3、其他内资持股 55,683,570 42.00% 11,136,714 44,546,856 -74,244,760 -18,561,190 37,122,380 14.00% 其中：境内非国有法 38,180,805 28.80% 7,636,161 30,544,644 -50,907,740 -12,726,935 25,453,870 9.60% 人持股 境内自然人持股 17,502,765 13.20% 3,500,553 14,002,212 -23,337,020 -5,834,255 11,668,510 4.40% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持 股 5、高管股份 39,682,320 29.93% 7,936,464 31,745,856 -4,439,200 35,243,120 74,925,440 28.26% 二、无限售条件股份 33,200,000 25.04% 6,640,000 26,560,000 84,029,440 117,229,440 150,429,440 56.73% 1、人民币普通股 33,200,000 25.04% 6,640,000 26,560,000 84,029,440 117,229,440 150,429,440 56.73% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 132,575,000 100.00% 26,515,000 106,060,000 0 132,575,000 265,150,000 100.00% 二、股票发行与上市情况 （一）2006 年公司首次公开发行股票和上市情况 1、2006 年11月29日，中国证监会以“证监发行字[2006]142 号”文核准了公 司首次公开发行不超过3,320 万股人民币普通股。 2、经深圳证券交易所深证上[2006]157号文批准，公司发行的人民币普通股 股票2,656万股于2006年12月22日在深圳证券交易所中小企业板上市交易。其余 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 股票按照有关法律法规规章、深圳证券交易所业务规则及公司相关股东的承诺时 间实施了上市交易。截至2007年12月31日，公司有限售条件股份数量共计 114,720,560股尚未上市交易。 （二）2007 年公司公开发行股票和上市情况 1、2007年12月28日，中国证监会以“证监发行字[2007]509 号”文核准了公 司增发不超过1,000 万股人民币普通股。公司实际发行人民币普通股915万股。 2、2008年1月21日，公司增发的人民币普通股股票915万股在深圳证券交易 所中小企业板上市交易。 （三）公司无内部职工股。 三、报告期末股东情况 （一）股东数量和持股情况 单位：股 股东总数（名） 25,385 前10 名股东持股情况 质押或冻 持股比 持有有限售条 股东名称 股东性质 持股总数 结的股份 例 件股份数量 数量 何清华 境内自然人 27.42% 72,705,840 72,705,840 0 天和时代企业管理有限公司 境内非国有法人 17.59% 46,650,000 15,550,000 0 上海民晟投资有限公司 境内非国有法人 6.27% 16,624,530 5,541,510 0 长沙高新技术创业投资管理有限公司 境内非国有法人 4.14% 10,964,810 4,362,360 0 中国工商银行——嘉实策略增长混合 境内非国有法人 2.87% 7,599,232 0 0 型证券投资基金 徐小光 境内自然人 2.32% 6,145,670 2,124,330 0 中国建设银行——泰达荷银市值优选 境内非国有法人 2.22% 5,885,244 0 0 股票型证券投资基金 王家廞 境内自然人 2.09% 5,536,440 1,845,480 0 深圳市招商局科技投资有限公司 国有法人 1.60% 4,250,000 1,750,000 0 龚艳玲 境内自然人 1.48% 3,934,424 1,328,340 0 前10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 天和时代企业管理有限公司 31,100,000 人民币普通股 上海民晟投资有限公司 11,083,020 人民币普通股 中国工商银行——嘉实策略增长混合型证券投资基金 7,599,232 人民币普通股 长沙高新技术创业投资管理有限公司 6,602,450 人民币普通股 中国建设银行——泰达荷银市值优选股票型证券投资基金 5,885,244 人民币普通股 徐小光 4,021,340 人民币普通股 交通银行——中海优质成长证券投资基金 3,925,915 人民币普通股 王家廞 3,690,960 人民币普通股 交通银行——中小企业板交易型开放式指数基金 2,793,460 人民币普通股 龚艳玲 2,606,084 人民币普通股 公司未知前十大股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致 上述股东关联关系或一致行动的说明 行动人。前十名无限售条件股东之间，未知是否存在关联关系，也 未知是否属于一致行动人。 （二）有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 限售期满新 有限售条件股 无限售条件股 时间 增可上市交 说明 份数量余额 份数量余额 易股份数量 天和时代企业管理有限公司等 5 位法人股东和29位自然人股东承 2009 年06 月21 日 42,014,720 72,705,840 192,444,160 诺：其首次公开发行前12 个月内， 利润分配派送股份自工商变更登 记之日起三年不转让。 控股股东何清华先生承诺：其持有 2009 年12 月22 日 72,705,840 0 265,150,000 本公司股票自上市之日起三十六 个月内不转让。 （三）限售股份变动情况表 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 限售 解除限 股东名称 数 售股数 售股数 数 原因 售日期 何清华 36,352,920 0 36,352,920 72,705,840 注 1 注3 天和时代企业管理有限公司 23,325,000 31,100,000 23,325,000 15,550,000 注 2 注4 上海民晟投资有限公司 8,312,265 11,083,020 8,312,265 5,541,510 注 2 注4 长沙高新技术创业投资管理有限公司 6,543,540 8,724,720 6,543,540 4,362,360 注 2 注4 徐小光 3,186,495 4,248,660 3,186,495 2,124,330 注 2 注4 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 王家廞 2,768,220 3,690,960 2,768,220 1,845,480 注 2 注4 深圳市招商局科技投资有限公司 2,625,000 3,500,000 2,625,000 1,750,000 注 2 注4 龚艳玲 1,992,510 2,656,680 1,992,510 1,328,340 注 2 注4 长沙中南升华科技发展有限公司 1,384,110 1,845,480 1,384,110 922,740 注 2 注4 彭忠兵 1,384,110 1,845,480 1,384,110 922,740 注 2 注4 董 红 1,384,110 1,845,480 1,384,110 922,740 注 2 注4 朱建新 1,224,405 1,632,540 1,224,405 816,270 注 2 注4 柏红专 1,163,565 1,551,420 1,163,565 775,710 注 2 注4 郭 勇 1,140,750 1,521,000 1,140,750 760,500 注 2 注4 龚 进 954,030 1,272,040 954,030 636,020 注 2 注4 陈 建 900,000 1,200,000 900,000 600,000 注 2 注4 周宏兵 501,930 669,240 501,930 334,620 注 2 注4 赵宏强 501,930 669,240 501,930 334,620 注 2 注4 陈欠根 400,965 534,620 400,965 267,310 注 2 注4 彭孟武 300,000 400,000 300,000 200,000 注 2 注4 姚广山 300,000 400,000 300,000 200,000 注 2 注4 马传健 300,000 400,000 300,000 200,000 注 2 注4 周友君 300,000 400,000 300,000 200,000 注 2 注4 倪静霞 300,000 400,000 300,000 200,000 注 2 注4 李行祖 225,000 300,000 225,000 150,000 注 2 注4 邓伯禄 205,335 273,780 205,335 136,890 注 2 注4 谢习华 190,125 253,500 190,125 126,750 注 2 注4 黄淑桃 158,685 211,580 158,685 105,790 注 2 注4 邓国旗 150,000 200,000 150,000 100,000 注 2 注4 田星明 150,000 200,000 150,000 100,000 注 2 注4 黄志雄 150,000 200,000 150,000 100,000 注 2 注4 邹湘伏 150,000 200,000 150,000 100,000 注 2 注4 曾鸿姣 150,000 200,000 150,000 100,000 注 2 注4 罗霞珍 150,000 200,000 150,000 100,000 注 2 注4 王小兵 150,000 200,000 150,000 100,000 注 2 注4 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 合计 99,375,000 84,029,440 99,375,000 114,720,560 － － 注1：控股股东何清华先生承诺：其持有本公司股票自上市之日起三十六个月内不转 让。 注2：天和时代企业管理有限公司等5位有限售股份的法人股东和除何清华先生外的29 位有限售股份的自然人股东承诺：其首次公开发行前12个月内，利润分配派送股份自工商 变更登记之日起三年不转让。 注3：2009年12月22日。 注4：2009年6月21日。 （四）公司控股股东情况 1、控股股东具体情况介绍 公司控股股东何清华先生持有本公司股份 72,705,840 股，占公司总股本的 27.42%，目前除担任公司董事长外，还兼任中南大学教授、导士生导师，湖南 山河阀业有限公司董事长，长沙山河液压附件有限公司董事，无锡方展机械制造 有限公司执行董事。报告期内公司控股股东未发生变更。 2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系 （五）其它持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况 天和时代企业管理有限公司：本公司第二大股东，持有本公司 17.59%的股 份。该公司成立于 2003 年 10 月，注册资本人民币 16,000 万元，住所为北京市 昌平区科技园区火炬街 21 号 422 室，法定代表人赵愈勃先生，经营范围：企业 管理，信息咨询（中介除外），技术开发，技术转让，技术服务。 《企业法人营业 执照》注册号为 110000006219604。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 第四节 董事、监事和高级管理人员及员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告 是否 期内 在股 从公 东单 司领 位或 性 年 任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 变动 姓名 职务 取的 其他 别 龄 日期 日期 数 数 原因 报酬 关联 总额 单位 （万 领取 元） 薪酬 何清华 董事长 男 61 2007-04-10 2010-04-09 36,352,920 72,705,840 送转 28.8 否 蒋冀 董事 男 47 2007-04-10 2010-04-09 0 0 是 彭孟武 董事、总经理 男 42 2007-04-10 2010-04-09 300,000 600,000 送转 17 否 龚进 董事、副总经理 男 44 2007-04-10 2010-04-09 954,030 1,908,060 送转 20.7 否 董事、董事会秘 陈欠根 男 49 2007-04-10 2010-04-09 400,965 801,930 送转 15.9 否 书 朱祥民 董事 男 45 2007-04-10 2010-04-09 0 0 是 陈春芳 董事 男 51 2007-04-10 2010-04-09 0 0 是 邓小洋 独立董事 男 43 2007-04-10 2010-04-09 0 0 3 否 王义高 独立董事 男 49 2007-08-10 2010-04-09 0 0 1.5 否 彭剑锋 独立董事 男 46 2007-08-10 2010-04-09 0 0 1.5 否 陶涛 独立董事 男 34 2007-11-09 2010-04-09 0 0 0.5 否 朱建新 监事会主席 男 42 2007-04-10 2010-04-09 1,224,405 2,448,810 送转 15.9 否 林宏武 监事 男 45 2007-04-10 2010-04-09 0 0 8 否 唐新孝 监事 男 49 2007-04-10 2010-04-09 0 0 是 唐彪 副总经理 男 45 2007-07-24 2010-04-09 0 0 18.4 否 邓国旗 财务总监 男 50 2007-04-10 2010-04-09 150,000 300,000 送转 13.5 否 张钹 历任独立董事 男 72 2007-04-10 2007-08-10 0 0 1.5 否 柳思维 历任独立董事 男 61 2007-04-10 2007-08-10 0 0 1.5 否 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 张维 历任独立董事 男 39 2007-04-10 2007-11-09 0 0 2.5 否 姚广山 历任副总经理 男 40 2007-04-10 2008-02-19 300,000 600,000 送转 20 否 合计 - - 39,682,320 79,364,640 170.2 注： 1、2007 年 3 月 16 日公司召开职工代表大会，选举林宏武先生出任公司职工代表监事。 2、2007 年 4 月 10 日公司召开 2006 年度股东大会审议通过了《关于第三届董事会成员 推荐报告的议案》和《关于第三届监事会成员推荐报告》，选举何清华先生、蒋冀先生、彭 孟武先生、龚进先生、陈欠根、朱祥民先生、陈春芳先生、张钹先生、柳思维先生、张维先 生、邓小洋先生为公司第三届董事会成员，其中张钹先生、柳思维先生、张维先生、邓小洋 先生为公司第三届董事会独立董事；选举朱建新先生、唐新孝先生为公司第三届监事会成员。 3、2007 年 4 月 10 日公司召开第三届董事会第一次会议，聘任彭孟武先生为公司总经 理，龚进先生、姚广山先生为公司副总经理，陈欠根先生为公司董事会秘书，邓国旗先生为 公司财务总监。 4、2007 年 7 月 24 日公司董事会召开第三届董事会第四次会议，聘任唐彪先生为公司 副总经理。 5、2007 年 8 月 10 日公司召开的 2007 年度第一次临时股东大会审议通过了公司董事会 《关于更换独立董事的议案》，公司第三届董事会中的独立董事张钹先生、柳思维先生届满 不再担任公司独立董职务，补选王义高先生、彭剑锋先生为公司第三届董事会独立董事。 6、2007 年 11 月 9 日公司召开的 2007 年度第二次临时股东大会审议通过了公司董事会 《关于推荐陶涛先生为公司第三届董事会独立董事的议案》，公司第三届董事会中的独立董 事张维先生辞职，补选陶涛先生为公司第三届董事会独立董事。 7、送转指：2007 年 8 月 10 日，公司 2007 年度第一次临时股东大会审议通过了以经审 计的 2007 年 6 月 30 日财务数据为基础,向全体股东按每 10 股送 2 股转增 8 股派 0.3 元(含 税)的 2007 年半年度利润分配和资本公积金转增股本方案，公司于 2007 年 8 月 22 日实施完 毕,何清华先生等因此增加持有本公司股份。 （二）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司《薪酬福利体系》的规定确定。 公司董事、监事和高级管理人员实行年薪制，以工作能力、经营绩效、岗位职级 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 等为依据确定。 独立董事津贴根据公司2001 年度股东大会审议通过的《关于确定公司独立 董事津贴及费用的议案》的规定确定。 （三）董事出席董事会会议情况 应出席次 亲自出席 委托出席 是否连续两次未 董事姓名 具体职务 缺席次数 数 次数 次数 亲自出席会议 何清华 董事长 7 7 否 蒋冀 副董事长 7 6 1 否 彭孟武 董事、总经理 7 7 否 龚进 董事、副总经理 7 7 否 陈欠根 董事、董事会秘书 7 7 否 朱祥民 董事 7 7 否 陈春芳 董事 7 6 1 否 邓小洋 独立董事 7 7 否 王义高 独立董事 1 1 否 彭剑锋 独立董事 1 1 否 陶涛 独立董事 0 0 否 张钹 历任独立董事 6 5 1 否 柳思维 历任独立董事 6 6 否 张维 历任独立董事 7 7 否 （四）公司董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历及在其它单位 的任职或兼职情况 何清华先生，硕士学历，中南大学工程装备设计与控制系主任、教授、博 士生导师。2001年1月至2005年1月任公司董事、董事长、总经理；2005年2月至 今任公司董事长。 蒋冀先生，硕士学历，汇中天恒投资有限公司法人代表。2005年2月至今任 公司副董事长。 彭孟武先生，大学学历，曾任深圳大阳电工材料有限公司董事长特别顾问。 2004年6月至2004年12月任公司总经理助理，2005年1月起任公司总经理，并于 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 2006年3月起任公司董事至今。 龚进先生，硕士学历，中南大学工程装备设计与控制系教师，研究员。2001 年1月至2005年1月任公司董事、副总经理，2005年2月起任公司董事，并于2007 年4月起任公司副总经理至今。 陈欠根先生，硕士学历，中南大学工程装备设计与控制系副主任，教授。 2001年1月至2005年1月任公司董事、董事会秘书，2005年2月起任公司董事，并 于2007年4月起任公司董事会秘书至今。 朱祥民先生，硕士学历，上海民晟投资有限公司董事长兼总经理。2001年1 月起任公司董事至今。 陈春芳先生，硕士学历，长沙高新技术创业投资管理有限公司董事长。2005 年6月起任公司董事至今。 邓小洋先生，管理学（会计学）博士学历，上海立信会计学院教授、硕士 研究生导师。2004年4月起任公司独立董事至今，现兼任湖南湘邮科技股份有限 公司和长沙力元新材料股份有限公司独立董事。 王义高先生，硕士学位，教授，湖南省政协委员，湖南省留学人员创业园 副主任，湖南省科学技术研究开发院院长特别助理，浏阳市政协副主席、科协副 主席。2007年4月起任公司独立董事至今。 彭剑锋先生，硕士学历，教授，中国人民大学博士生导师，北京华夏基石 企业管理咨询有限公司董事长，中国企业联合会管理咨询委员会副主任委员、北 京企业联合会副会长。2007年4月起任公司独立董事至今。 陶涛先生，香港中文大学MBA学位，中创企业管理咨询（上海）有限公司董 事总经理。历任大鹏证券有限责任公司投资银行部执行副董事、长征火箭技术股 份有限公司总裁助理。2007年11月起任公司独立董事至今。现兼任鹰牌控股有限 公司非执行董事。 朱建新先生，硕士学历，中南大学工程装备设计与控制系教授，博士生导 师。2001年1月起任公司监事会主席、技术中心副主任至今。 林宏武先生，本科学历，高级工程师，2002年5月起任公司监事至今。 唐新孝先生，本科学历，研究员，中南大学科技园管理办公室主任，长沙 中南升华科技发展有限公司总经理。2004年4月起任公司监事至今。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 唐彪先生，硕士学历。历任深圳松柏企业集团有限公司工程部副经理、生 产经理、三一重工股份有限公司生产部副部长、质量部长、新产品试制部长、上 海鸿德利机械制造有限公司总经理。2006年12月起至2007年6月任公司总裁助理， 2007年7月起任公司副总经理至今。 邓国旗先生，硕士学历，会计师，2002年3月至2003年9月任椰林集团（湖 南）投资有限公司财务总监；2003年10月至2004年3月任公司财务部部长；2004 年4月起任公司财务总监至今。 姚广山先生，大学学历，工程师，1995年至2003年先后任大宇重工业烟台 有限公司综合部主任、生产技术部课长、生产技术部副部长；2004年4月起任公 司副总经理，2008年2月19日辞去公司副总经理职务。 在其它单位的任职或兼职情况： 姓名 兼职单位 兼职情况 兼职单位与本公司关系 中南大学 教师 股东中南升华实际控制人 湖南山河阀业有限公司 董事长 本公司控股子公司 何清华 长沙山河液压附件有限公司 董事 本公司控股子公司 无锡方展机械制造有限公司 执行董事 本公司控股子公司 蒋冀 汇中天恒投资有限公司 法人代表 本公司法人股东的股东 朱祥民 上海民晟投资有限公司 董事长兼总经理 本公司法人股东 陈春芳 长沙高新技术创业投资管理有限公司 董事长 本公司法人股东 彭孟武 无 无 无 中南大学 教师 股东中南升华实际控制人 龚进 湖南山河阀业有限公司 监事 本公司控股子公司 陈欠根 中南大学 教师 股东中南升华实际控制人 上海立信会计学院 教师 无 邓小洋 湖南湘邮科技股份有限公司 独立董事 无 长沙力元新材料股份有限公司 独立董事 无 湖南省科学技术研究开发院 院长特别助理 无 王义高 湖南省留学人员创业园 副主任 无 北京华夏基石企业管理咨询有限公司 董事长 无 彭剑锋 天音通信控股股份有限公司 独立董事 无 中国人民大学 教师 无 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 中创企业管理咨询（上海）有限公司 董事总经理 无 陶涛 鹰牌控股有限公司 非执行董事 无 中南大学 教师 股东中南升华实际控制人 朱建新 无锡方展机械制造有限公司 监事 本公司控股子公司 林宏武 无 无 无 中南升华科技发展有限公司 总经理 本公司法人股东 唐新孝 中南大学 教师 股东中南升华实际控制人 唐彪 湖南山河阀业有限公司 总经理 本公司控股子公司 姚广山 无 无 无 邓国旗 无 无 无 二、员工情况 截止2007 年12 月31 日，公司员工人数为1,641人。 1、现有员工专业结构、受教育程度 专业构成 人数 占职工总数的比例 技术人员 336 20.48% 销售人员 316 19.26% 财务人员 31 1.88% 管理人员 105 6.40% 生产人员 815 49.66% 其他人员 38 2.32% 合计 1,641 100.00% 教育程度 人数 占职工总数的比例 研究生及以上 40 2.44% 本科 349 21.27% 大专 400 24.38% 中专及以下 852 51.91% 合计 1,641 100.00% 年龄分布 人数 占职工总数的比例 30 岁或以下 949 57.83% 30－40 岁 506 30.83% 40-50 岁 168 10.24% 50 岁或以上 18 1.10% 合计 1,641 100.00% 2、公司无需承担退休职工的福利费用。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》及中国证监会、深圳证券交易所有关上市公司 治理的规范性文件要求，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制制度体系， 积极开展信息披露、投资者关系管理等工作。公司股东大会、董事会、监事会、 经理层规范运作，有效地形成了公司治理上的权力制衡，治理水平进一步提高。 公司治理实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的 规范性文件的基本要求。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、 《股东大会议事规则》等的规定和要求，召集、召开股东大会，能够确保全体股 东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。 2、关于公司与控股股东 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务 方面独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东 能严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经 营活动的行为。 3、关于董事与董事会 公司现任董事共十一名，其中独立董事四名，占全体董事的三分之一以上， 董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的规定。全体董事会成员 能够依据《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《中小 企业板块上市公司董事行为指引》等制度开展工作，按时出席董事会和股东大会， 积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规，诚信、勤勉、尽职履行义务与责 任。董事会严格按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 及《公司章程》和《董事会议事规则》的规定规范董事会会议的召集、召开和表 决，运作顺畅，未出现越权行使股东大会权力的行为，也未出现越权干预监事会 运作和经营管理层的行为。 公司董事会下设战略、审计、薪酬与考核、提名四个专门委员会，对董事 会负责。 4、关于监事与监事会 公司现任监事共三名，其中一名是职工代表监事，监事会的人数及人员构 成符合法律法规和《公司章程》的规定。全体监事能够按照《公司章程》、《监 事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对公司的运作情况、重大事项、 关联交易、财务状况、董事和经理层人员履行职责的合法合规性进行有效监督并 发表独立意见，维护公司和股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司正逐步完善和建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评 价标准和激励约束机制，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员 工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度 公司严格按照相关法律、法规、规章对上市公司信息披露的规定，真实、 准确、完整、及时的披露公司信息，认真接待股东的来访和咨询，并指定《中国 证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮网为公司信息披露的报纸和网 站，确保所有股东有公平的机会获得公司信息。 二、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具 有独立完整的资产和自主经营能力。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 1、业务方面：公司业务结构完整，拥有独立的供应、生产和销售体系，独 立开展业务和制定公司发展战略，不依赖于股东或其它任何关联方。 2、人员方面：公司人员、劳动、人事及工资方面完全独立。公司董事长、 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并 领取薪酬。除董事长外，均未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、 监事以外的任何职务。 3、资产方面：公司拥有独立的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构， 拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等 资产，拥有独立的采购和销售系统，拥有独立的工业产权、商标等无形资产。 4、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作。不存在与控股 股东及其控制的其他企业间的机构混同情形。 5、财务方面：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。 三、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 1、报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小 企业板块上市公司董事行为指引》及《公司章程》的规定和要求，忠实、诚信、 勤勉地履行董事职责，遵守董事行为规范，按时出席董事会会议，审慎决策公司 重大事项，并积极学习相关法律法规，提高规范运作水平。 2、公司董事长积极推动公司各项内控制度的建立和完善，加强董事会建设， 依法召集、主持董事会会议，严格遵照董事会集体决策机制，确保董事会依法正 常运作，督促执行股东大会及董事会通过的各项决议。 3、公司独立董事能够严格按照有关法律、法规和公司《独立董事工作制度》 的规定，勤勉尽责地履行职责，按时出席公司董事会会议，认真审议各项议案， 以严谨的态度行使表决权。在深入了解公司的生产经营状况和重大事项进展情况 的基础上，为公司的经营、发展从各自专业角度提出合理的意见和建议，对董事 会的科学决策及公司的良性发展发挥了积极的作用。报告期内独立董事对公司对 外担保、利润分配、高层人员变动等有关事项发表了独立、客观、公正的意见， 切实维护了公司的整体利益和全体股东特别是中小股东的权益。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内，公司独立董事未对董事会审议的各项议案及其事项提出异议。 报告期内，董事出席董事会会议情况： 应出席次 亲自出席 委托出席 是否连续两次未 董事姓名 具体职务 缺席次数 数 次数 次数 亲自出席会议 何清华 董事长 7 7 否 蒋冀 副董事长 7 6 1 否 彭孟武 董事、总经理 7 7 否 龚进 董事、副总经理 7 7 否 陈欠根 董事、董事会秘书 7 7 否 朱祥民 董事 7 7 否 陈春芳 董事 7 6 1 否 邓小洋 独立董事 7 7 否 王义高 独立董事 1 1 否 彭剑锋 独立董事 1 1 否 陶涛 独立董事 0 0 否 张钹 历任独立董事 6 5 1 否 柳思维 历任独立董事 6 6 否 张维 历任独立董事 7 7 否 四、公司对高级管理人员的考评和激励机制、相关奖励制度的建立及 实施情况 高级管理人员实行年薪制，以工作能力、经营绩效、岗位职级等为依据确定。 年终对高级管理人员的履行职责情况和年度实际业绩进行绩效考核，并根据考核 情况核发年度绩效薪酬。 五、公司内部控制制度的建立和健全情况 2007 年公司通过开展上市公司治理专项活动，建立健全法人治理结构，逐 步完善内部控制制度。公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股 票上市规则》等有关法律法规规定，先后修订和完善了《公司章程》及《股东大 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 会议事规则》、《独立董事工作制度》、《投资者关系管理制度》、《接待与推 广制度》、《信息披露管理办法》、《重大信息内部报告制度》、《内部信息保 密制度》、《募集资金管理办法》、《对外投资管理办法》、《累积投票实施细 则》、《内部审计管理制度》、《董事会战略委员会实施细则》、《董事会提名 委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员 会实施细则》等一系列公司内部管理制度，建立了较为完善、有效的内部控制制 度体系，并得到了有效贯彻执行，对公司的生产经营起到了良好的监督、控制和 指导的作用。 六、内部审计制度的建立及报告期内工作情况 公司已建立了较为完整的、合理的内部控制制度，公司设有专门的审计部门， 有审计人员3人，依据《内部审计管理制度》的要求，负责公司内部审计监督工 作。 报告期内，审计人员对公司内控制度执行情况进行日常监督，并对公司年度 财务状况进行了专项审计。 七、关于 2007 年度公司治理专项活动的情况 根据中国证券监督管理委员会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事 项的通知》 （证监公司字[2007]28号）的要求，本着求真务实的原则，公司于2007 年4月29日正式启动公司治理专项活动，先后完成了自查整改、公众评议和中国 证券监督管理委员会湖南监管局（以下称“湖南证监局”）现场检查整改落实等 工作。 1、公司治理专项活动组织 开展公司治理专项活动，是确保公司规范运作，提高上市公司质量，促进公 司健康发展的重要事项。公司董事、监事、高级管理人员认真学习了《关于开展 加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号），《公 司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等公司治理有关法律、法规，并将 公司治理专项活动列为2007年度公司的一项重要工作开展。 根据湖南证监局《关于切实做好湖南上市公司治理专项活动的通知》（湘证 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 监公司字[2007]05号）和深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动 有关工作的通知》，公司于2007年4月29日制订了《关于公司治理专项活动方案》 上报湖南证监局，对公司治理专项活动的具体工作及时间作出了安排。 为按要求完成本次公司治理专项工作，公司专门成立了分别由董事长何清华 和董事会秘书陈欠根任组长的公司治理专项活动领导小组和工作小组，负责领导 和实施公司治理专项活动。 2、公司治理专项活动开展情况 2007年4月29日，启动公司治理专项活动。 2007年5月至6月，公司对照《“加强上市公司治理专项活动”自查事项说明》 的100项内容和公司治理实际情况认真开展了公司治理情况自查工作。 2007年6月5日，公司完成《治理情况的自查报告和整改计划》及《关于加强 公司治理专项活动自查情况》，并提交公司第三届董事会第三次会议审议。 2007年6月15日，公司第三届董事会第三次会议审议通过了《治理情况的自 查报告和整改计划》、《关于加强公司治理专项活动自查情况》，并上报湖南证 监局、深圳证券交易所。 2007年6月19日，经湖南证监局和深交所审核通过，《治理情况的自查报告 和整改计划》、《关于加强公司治理专项活动自查情况》在《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券报》以及巨潮网（www.cninfo.com.cn）上公告。自查整 改事项相关责任人开始落实整改工作。 2007年7月24日至26日湖南证监局对公司进行了公司治理现场检查。公司于 2007年8月14日收到湖南证监局《关于要求山河智能限期整改的通知》（湘证监 公司字[2007]40号）。 2007年10月22日，公司治理整改事项将经董事会审议通过。公司治理整改工 作完成。 至此，公司已经就自查发现需要整改和湖南证监局现场检查提出整改的事项 进行了整改。 3、自查整改情况 根据《治理情况的自查报告和整改计划》，公司对以下各方面存在的问题按 计划完成了整改。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 （1）公司存在独立董事超期任职的情形。公司董事长何清华、董事会秘书 为该项工作的责任人。 整改情况：公司于2007年7月24日召开第三届董事会第四次会议审议通过了 《关于更换独立董事的议案》，并提交公司于2007年8月10日召开的2007年度第 一次临时股东大会审议通过，换选独立董事柳思维先生、张钹先生为彭剑锋先生、 王义高先生。 （2）公司需进一步完善经理层任期经营目标责任约束及奖惩措施。公司总 经理彭孟武为该项工作的责任人。 整改情况：公司制订了经理层任期经营目标责任约束及奖惩措施，量化了绩 效考核指标。 （3）公司内部审计力度有待加强，内部稽核、内部监督体系需进一步完善。 公司董事长何清华为该项工作的责任人。 整改情况：公司专门设立了审计部，配备了专职的审计人员3人，制定和完 善了《内部审计制度》、《内部审计工作细则》。公司审计部将根据《内部审计 制度》和《内部审计工作细则》的具体要求按计划有针对性的开展内部审计活动。 （4）公司需进一步改善原材料采购相对集中的问题。公司副总经理姚广山 为该项工作的责任人。 整改情况：公司已经进一步完善了原材料采购体系，加强了对主要原材料的 采购招标力度。通过采购招标，公司选定多家生产能力强、产品质量好、供货及 时、价格合理的企业作为主要原材料供应商，并定期进行考核，保证公司生产经 营活动的需要。 （5）公司的成本管理还需要进一步完善。公司财务总监邓国旗为该项工作 的责任人。 整改情况：公司已制订和完善了《成本核算及成本控制规范》、《存货管理 制度》等，对存货管理、成本核算流程控制重新进行了规定。抓成本管理制度落 实将是公司今后工作的重点。 （6）公司需健全全面预算制度。公司财务总监邓国旗为该项工作的责任人。 整改情况：公司完善了《财务预算管理制度》，对预算的编制、预算的审核、 预算执行和监督进一步予以了明确。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 （7）公司需完善针对风险评估的内部控制系统。公司财务总监邓国旗为该 项工作的责任人。 整改情况：公司已逐步完善了从内部环境、风险防范、控制活动、信息沟通、 检查监督等针对风险评估的内部控制系统，并已发挥了应有的作用。随着公司业 务进一步发展，公司将定期或根据需要进行补充，使内控制度能适应公司发展的 需要。 （8）公司会计核算方面存在ERP流程与产品成本核算体系不完全同步的现 象。公司财务总监为该项工作的责任人。 整改情况：公司重新修订了成本核算流程，成本核算工作得到加强，与ERP 成本体系相关的物流与成本流的一致性明显提高。 （9）公司对原材料、在产品、产成品盘存方式需进一步改进。公司财务总 监邓国旗为该项工作的责任人。 整改情况：公司完善了《存货管理制度》，强化了对实物盘存的力度，并充 分利用ERP的功能，改进了对原材料、在产品、产成品盘存方式。 （10）公司需进一步加强相关人员的学习培训，增强规范运作意识。公司董 事会秘书陈欠根为该项工作的责任人。 整改情况：公司将不定期、多形式对国家颁布特别是近期颁的法律、法规和 监管部门制定的规章制度，及时组织董事、监事、高级管理人员及信息披露相关 人员进行学习，增强董事、监事、高级管理人员及信息披露相关人员对法律法规 的熟悉。 4、公众评议 本次公司治理专项活动，公司在深交所网站公司治理活动专栏公布了公司已 经制订的公司治理相关制度文件供投资者和社会公众评议，并为社会公众提供公 司电子邮件、电话等多种评议平台。 公司暂未收到社会公众关于公司治理状况的相关评议信息。 5、现场检查整改情况 针对湖南证监局《关于要求山河智能限期整改的通知》提出的整改事项，公 司积极进行整改落实。具体情况如下： （1）公司信息披露方面的问题 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 ①深交所对公司2006年信息披露考核仅评定为及格，公司在2006年年报以及 2007年临时信息披露上存在“打补丁”和未及时披露等问题。公司应对有关情况 进行自查，分析原因并出具专项说明，切实改进和加强信息披露工作。 整改情况：公司对此进行了认真总结，并向湖南证监局出具了专项说明。公 司将在以后的工作中，不断加强相关人员业务学习和培训，及时掌握相关业务规 则及流程，加强股东行为指导，切实做好信息披露工作。 ②深交所2006年上半年两次就公司股价异动发出问询函，机构投资者频繁到 公司调研，公司应加强投资者关系管理，对重大事项做好信息披露前的保密工作， 做到公平、及时披露信息。 整改情况：公司对投资者关系管理严格按照《上市公司信息披露管理办法》、 《内部信息保密制度》及《接待与推广制度》的规定进行，切实做好了信息披露 前的保密工作，做到公平、及时信息披露。 （2）三会运作方面的问题 ①公司董事会应按照《上市公司治理准则》的有关规定建立各专门委员会。 包括提名委员会、薪酬委员会、审计委员会及投资战略委员会。 整改情况：公司董事会设立战略、提名、审计、薪酬与考核委员会，并制订 了各委员会实施细则及各委员会组成人员。 董事会战略委员会：何清华、彭孟武、龚进、王义高、陶涛为委员，何清华 为主任委员； 董事会提名委员会：王义高、何清华、彭剑锋为委员，王义高为主任委员； 董事会审计委员会：邓小洋、陶涛、陈欠根为委员，邓小洋为主任委员； 董事会薪酬与考核委员会：彭剑锋、何清华、邓小洋为委员，彭剑锋为主任 委员。 ②根据公司章程规定，独立董事应每年分别向董事会提交述职报告。 整改情况：公司四位独立董事于2007年3月18日分别向董事会提交了述职报 告，并在2007年4月10日召开的公司2006年度股东大会上进行了述职。 ③部分董事会会议记录不规范。如记录程序化，未记录董事发言要点。 整改情况：公司已规范董事会会议记录。董事会秘书将会认真记录会议内容 及董事发言要点，避免记录程序化。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 （3）内部控制制度方面的问题 ①募集资金管理制度缺少对募集资金用途变更、监督管理和责任追究等事项 的规定，应根据《中小企业板上市公司募集资金管理细则》重新制定。 整改情况：公司根据《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的要求，重 新修订了《募集资金管理办法》。 ②公司章程应就下列事项进行明确：规定独立董事的权利和义务；防范股东 或者实际控制人侵占上市公司资产的具体措施和责任追究制度，以及公司董事会 要建立对大股东所持股份“占用即冻结”机制。 整改情况：公司已在《公司章程》对独立董事的权利和义务；防范股东或者 实际控制人侵占上市公司资产的具体措施和责任追究，以及公司董事会对大股东 所持股份“占用即冻结”机制进行了规定。 ③公司抵押借款金额已达到9,980万元，占2006年经审计净资产的19.24%， 公司章程应明确对抵押、质押资产的审议程序以及对董事会、董事长以及经理的 授权。 整改情况：公司已在《公司章程》中对抵押、质押资产的审议程序以及对董 事会、董事长授权进行了规定。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了三次股东大会：2006年度股东大会、2007年度第一 次临时股东大会和2007年度第二次临时股东大会。会议的召集、召开与表决程序 符合《公司法》、《股东大会议事规则》及《公司章程》等法律、法规的规定。 一、公司于2007年4月10日召开2006年度股东大会，会议审议通 过了以下决议： 1、2006年度董事会工作报告； 2、2006年度监事会工作报告； 3、2006年度财务决算报告； 4、2007年度财务预算报告； 5、关于2006年度利润分配的预案； 6、2006年度年报及年报摘要； 7、关于修改公司章程部分条款的议案； 8、关于聘请公司2007年度审计机构的议案； 9、关于第三届董事会成员推荐报告的议案； 10、关于第三届监事会成员推荐报告； 11、关于向银行申请综合授信额度的议案。 二、公司于2007年8月10日召开2007年度第一次临时股东大会， 会议审议通过了以下决议： 1、关于2007年半年度利润分配和资本公积金转增股本的议案； 2、关于修改公司章程部分条款的议案； 3、关于修改股东大会议事规则部分条款的议案； 4、关于更换独立董事的议案； 5、关于前次募集资金使用情况的说明的议案； 6、关于符合申请公募增发人民币普通股（A股）条件的议案； 7、关于申请公募增发人民币普通股（A股）的议案； 8、关于公司增发人民币普通股（A股）募集资金投资项目可行性的议案； 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 9、关于授权董事会全权办理本次公募增发人民币普通股（A 股）相关事宜 的议案； 10、关于本次公募增发人民币普通股（A 股）前累积未分配利润享有安排的 议案。 三、公司于2007年11月9日召开2007年度第二次临时股东大会， 会议审议通过了以下决议： 1、关于修改公司章程部分条款的议案； 2、募集资金管理办法； 3、独立董事工作制度； 4、对外投资管理办法； 5、关于设立董事会战略、提名、审计、薪酬与考核委员会及人员组成的议 案； 6、关于推荐陶涛先生为公司第三届董事会独立董事的议案。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 第七节 董事会报告 一、公司经营情况的讨论与分析 1、行业发展分析 近年来，中国工程机械行业正处在发展的最佳时期。国内方面，20 世纪末 期以来，国家采取积极稳健的财政政策，加大基础建设的投入。“十一五”计划 的实施，为工程机械发展描绘了一道亮丽的风景。从中国现有的基础设施条件来 看，建设高峰远远没有过去，工业化和城市化所引发的建设工程仍然会在相当长 的一段时间内保持较高水平，工程机械的国内市场前景明朗。国际方面，随着西 方发达国家大规模基础设施建设的基本结束，产品需求向小型化、多功能方向发 展。在发展中国家，对大型、中型施工装备的需求量上升较快。同时，由于劳动 力成本低廉等优势，中国正成为世界性的制造业基地，国产机电产品得到广泛的 国际认同，国际工程机械市场凸现商机。 2、公司总体经营情况 报告期内，公司抓住良好的外部发展环境，以 IPO 上市为契机，以满足国 内、外市场需求为目标，不断加强新产品的开发与老产品的完善，提升产能和管 理水平，促进了企业经营规模持续高增长。 报告期内，经营业绩保持高速增长：全年实现销售收入 115,181.79 万元， 比上年增长 80.57%；实现净利润 14,728.84 万元，比上年增长 80.76%；2007 年 未，公司总资产 141,646.83 万元，较 2006 年未增长 42.73%；公司净资产 66,411.31 万元，较 2006 年未增长 27.29%。 二、报告期内公司经营状况 1、公司所处行业 本公司所属行业为工程机械行业，为湖南省重点高新技术企业。主营产品 包括小型工程机械、大型桩工机械、凿岩设备、中大型挖掘机械等，是目前国内 最大的桩工机械生产基地、体系完善的小型工程机械生产基地和国家“863”成 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 果产业化基地。 2、主营业务及其经营状况 1）分行业经营情况（单位：人民币万元） 主营业务分行业情况 营业利 营业收入比 营业利润率 营业成本比上 分行业 营业收入 营业成本 润率 上年增减 比上年增减 年增减（％） （％） （％） （％） 工程机械 115,181.79 84,349.71 26.77 80.57 82.98 -0.97 2）分产品经营情况（单位：人民币万元） 主营业务分产品情况 营业利润 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分产品 营业收入 营业成本 率（％） 上年增减 上年增减 上年增减（％） 桩工机械 59,463.30 40,797.80 31.39 57.25% 57.97% -0.31 小型工程机械 50,680.63 40,258.86 20.56 123.04% 122.91% 0.05 凿岩机械 3,359.91 2,110.32 37.19 59.53% 49.01% 4.43 配件 1,593.28 1,098.31 31.07 49.83% 54.78% -2.21 3） 分地区经营情况（单位：人民币万元） 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内市场 87,398.58 58.45 国际市场 27,724.19 223.46 合计 115,122.77 4）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 5）报告期内，公司主营业务市场、主营业务成本构成未发生显著变化。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 3、主要供应商/客户情况 1)报告期内，公司向前 5 名供应商的采购金额合计为 41,453 万元，占年度 采购总额的 34.71%； 2)报告期内，向前 5 名客户的销售金额合计为 27,319 万元，占公司销售总 额的 23.72%。 4、公司财务数据与资产构成情况 资产构成（占总资产的比重） 期末数 期初数 同比增减（%） 应收账款（%) 15.47% 8.30% 7.17 存货（%) 33.45% 24.17% 9.29 长期股权投资(%) 0.00% 0.10% -0.10 固定资产(%) 15.73% 8.45% 7.28 在建工程(%) 4.16% 3.80% 0.36 财务数据 2007年 2006年 同比增减（%） 销售费用率(%) 6.40% 5.79% 0.61 管理费用率(%) 5.71% 6.36% -0.65 财务费用率(%) 0.84% 1.26% -0.42 所得税费用(万元) 1,908.14 1,017.68 87.5 变动原因： 1）应收账款占比总资产较上年同期增加 7.17%，主要是 2007 年销售收入增 长较快导致应收账款相应增加所致； 2）存货占比总资产较上年同期增加 9.29%，主要是原材料增加及产成品增 加所致，原材料增加主要是公司生产规模的扩大储备的进口件中液压气动、动力 传动材料增加；产成品增加主要为客户订购小型液压挖掘机、旋挖钻机增加； 3）固定资产占比总资产较上年同期增加 7.28%，主要是在建工程完工转入 所致； 4）所得税费用较上年同期增加 87.5%，主要是公司利润总额大幅增加所致。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 5、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 项目 2007年度（元） 2006 年度（元） 同比增减(%) 一、经营活动产生的现金流量净额 -109,117,394.69 33,537,035.87 -425.36 经营活动现金流入量 1,044,310,929.66 644,697,040.68 61.98 经营活动现金流出量 1,153,428,324.35 611,160,004.81 88.73 二、投资活动产生的现金流量净额 -184,502,948.05 -51,275,152.84 259.83 投资活动现金流入量 2,076,809.77 51,966.22 3,896.46 投资活动现金流出量 186,579,757.82 51,327,119.06 263.51 三、筹资活动产生的现金流量净额 73,599,765.21 370,749,685.00 -80.15 筹资活动现金流入量 265,014,000.00 467,350,000.00 -43.29 筹资活动现金流出量 191,414,234.79 96,600,315.00 98.15 四、汇率变动对现金的影响 -859,720.51 -324,207.01 165.18 五、现金及现金等价物增加额 -220,880,298.04 352,687,361.02 -162.63 1,112,099,006.9 现金流入总计 1,311,401,739.43 17.92 0 现金流出总计 1,531,422,316.96 759,087,438.87 101.75 变动原因： 报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 425.36%，主要原 因是为 2008 年生产经营的需要在存货采购方面加大了力度，存货中的液压气动 和动力传动等进口件的订货周期在 3-6 个月，导致支付的货款增加；投资活动产 生的现金流量净额比上年同期减少 259.83%，主要原因是公司 2007 年 IPO 项目 建设资金投入增加；筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 80.15%，主 要原因是上期 IPO 募资增加而本期融资减少所致。 6、主要控股子公司的经营情况及业绩 1）子公司－长沙山河液压附件有限公司 注册资本为人民币 100 万元，主要经营生产销售液压气动产品、流体连接 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 件、胶管总成；制造销售普通机械设备（不含小轿车和需专项审批的项目）；销 售仪器仪表（不含医疗器械）、密封件、工程机械、机电产品（不含小轿车） 、金 属材料、化工产品（不含危险品、监控品）、自动化设备。 经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司审计，截止 2007 年 12 月 31 日， 该公司总资产 9,586,615.37 元，总负债 8,482,641.26 元，净资产 1,103,974.11 元；2007 年度实现主营业务收入 32,635,725.59 元，同比增长 173.76% ；主营 业务利润 485,275.72 元，同比增长 125.49%；实现净利润 52,478.64 元，比上 年同期 44,287.14 元增长 8,191.50 元。 2007 年同比 2006 年营业收入大幅增长，主要原因是随着公司生产规模的扩 大，向其采购的液压胶管也快速增长。 2）子公司—湖南山河阀业有限公司 注册资本为人民币 500 万元，主要经营设计、生产、销售、安装工业及民 用管道、阀门，销售水暖器材、卫生洁具等。 经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司审计，截止 2007 年 12 月 31 日， 该公司总资产 4,102,610.53 元，总负债 1,103,199.89 元，净资产 2,999,410.55 元；2007 年度实现主营业务收入 227,800.85 元，同比下降 81.94% ；主营业务 利润-106,297.10 元，同比下降 127.85%；实现净利润-431,466.71 元，比上年 同期-281,124.40 元减少 150,342.31 元。 2007 年同比 2006 年净利润大幅下降，主要原因在于该公司基本停止生产， 销售收入大幅下降。 三、公司未来发展战略 1、工程机械行业发展趋势 工程机械行业的发展主要取决于房地产和基建投资的增长。近期出现的国 内货币紧缩、国外经济暂时放缓和国内各类生产成本上涨不会从根本上危及国内 外房地产业及基建投资总体上稳步增长的趋势，因此国内工程机械行业的快速增 长趋势在较长时期内不会改变。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 出于国民经济快速增长、社会稳定发展的需要，国内不大可能出现信贷额 大幅下降的情况，再加上工程机械企业一般对金融机构信贷的依赖程度不高，因 此，本次货币紧缩对工程机械影响有限。 虽然全球经济将放缓，但预计国内工程机械出口的增速仍将维持在高位。 首先，目前国内工程机械产品占全球除中国外的其他市场的市场份额还很小，由 于性价比高等因素，份额预计会逐年提高，出口的潜力还很大。其次，权威机构 分析，度过 2008 年低迷期，全球经济预计从 2009 年开始复苏，全球建筑支出将 强劲回升。 工程机械的主要原材料是钢材。一般来说，企业的产销量越大，则可以通 过规模效益来降低单台成本，从而部分或全部消化钢价的上涨。另外，人工成本 以及其它成本也将持续上涨，企业的各类要素成本总和将持续上扬。这将迫使行 业内产品附加值低、研发能力弱的企业退出市场，进而给其他企业带来扩大份额 的机会。从长期来看，行业内的产品逐渐向高端转移，从而使整个行业实现升级。 2、公司发展战略 1）产品经营战略，以核心能力及核心主业为前提，产品实现“同心圆”式 的多元化，并力求项目经营专业化。目前公司主营业务集中在桩工机械、小型工 程机械、现代凿岩设备、中大型挖掘机四大领域。 2）资本经营战略，在推动成功上市的前提下，谋求多种融资渠道，解决资 金“瓶颈”问题，为公司的技术优势和长远发展提供强力支撑。同时利用资本杠 杆适当并购或合作，迅速将公司做强做大。 3）国际化经营战略，顺应并把握“中国成为世界制造业基地”的发展趋势， 立足国内，逐步实现产品国际化、技术国际化、资本国际化、品牌国际化。 3、2008年度公司的经营计划与目标 2008 年公司经营工作思路是：抓住有利的宏观环境以及正在发生的变化趋 势，完善自身体系建设，加强制度化管理，增强执行力。本年度的核心任务是建 设精品工程，它是各项工作的落脚点和着眼点，公司上下将在“三个创建”（创 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 建和谐、务实、进取的企业文化，创建效益型企业，创建产品与企业品牌）与“四 化” （产品精品化、市场国际化、员工职业化、管理函数化）和“四精” （精准设 计、精益制造、精细管理、精心服务）的目标框架下进一步分解、细化，落实具 体工作。 2008 年公司计划经营目标：计划销售收入 20.75 亿元，较 2007 年增长 80.15%；计划实现净利润 27,465 万元，较 2007 年增长 86.47%。计划完成新产 品开发和老产品改进 68 项。第一产业园小型工程机械技改完成，第二产业园全 面投产，第三产业园完成主体建设。 公司 2008 年采取主要措施： 1）创新营销，实现国内、国际市场新突破，提升品牌影响力； 2）创新技术，抓好项目开发与技术管理，强化自主创新能力； 3）创新制造，夯实基础与内部挖潜，提高精益制造能力； 4）创新管理，以服务为宗旨，增强公司整体管控能力； 4、可能遇到风险因素 1）国际宏观环境变化风险。由于美国次贷危机等原因，存在着人民币升值、 国际增长明显放缓、外部需求减弱、国际金融市场风险加大、石油和原材料价格 走高、贸易保护等风险因素，将直接或间接影响公司国际化经营。 2）国内宏观环境变化风险。国内经济由快变热乃至通货膨胀的预期，政府 或将打破稳健的财政和货币政策；原材料、土地、物流、劳动力成本以及社会成 本的进一步上升，将直接或间接影响产品市场开拓以及赢利能力。 3）企业内部经营的风险。在外部环境发生变化的前提下，公司内部必须采 取有效的对策，化解或减少由此带来的影响或损失。 5、为实现计划所需资金需求 为实现发展战略，除维持公司正常生产经营所需资金外，2008 年项目投资 预计需要资金 2.6 亿元以上，主要来自公开增发项目资金、产品销售资金回笼、 负债融资以及其它渠道资金筹措，保证公司高速、健康、稳定发展。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 四、报告期内公司重要会计政策和会计估计变更说明 报告期内，公司未发生重要会计政策和会计估计变更。 五、投资情况 1、公司募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]142 号文核准，于 2006 年 12 月向社会公众公开发行人民币股票（A 股）3320 万股，股票面值为人民币 1.00 元，本次发行采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合 的方式进行，股票发行价格为每股人民币 10.00 元,应募集资金为人民币 332,000,000.00 元，扣除发行费用 15,692,575.00 元后，实际募集资金净额 316,307,425.00 元。公司上述注册资本变更事项业经天职孜信会计师事务所有 限公司于 2006 年 12 月 15 日出具的天职深验字[2006]第 225 号验资报告验证确 认。在 2006 年 12 月募集资金到位前先期投入 6,879.72 万元，经天职孜信会计 师事务所有限公司天职深专审字[2007]第 003 号专项审计报告审核，保荐机构华 泰证券有限责任公司核查确认，2007 年 1 月 13 日第二届董事会审议通过募集资 金 6,879.72 万元置换先期投入募投项目的自筹资金；募集资金到位后至 06 年 12 月 31 日止投入 4,425.78 万元；2007 年 1-12 月募集资金投入 18,940.99 元， 截止 2007 年 12 月 31 日募集资金余额为：15,280,285.80 元（包括未支付的发 行保荐等费用 75 万元、存款利息收入 68.78 万元）。 募集资金使用情况对照表 单位：万元 募集资金总额 31,630.74 本年度投入募集资金总额 18,940.99 变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 30,246.49 变更用途的募集资金总额比例 0 是 截至期 截至 项 是 项 承 否 末累计 期末 目 否 目 诺 募集资 截至期 截至期 已 调整后 本年度 投入金 投入 达 本年度 达 可 投 金承诺 末承诺 末累计 变 投资总 投入金 额与承 进度 到 实现的 到 行 资 投资总 投入金 投入金 更 额 额 诺投入 （%） 预 效益 预 性 项 额 额(1) 额(2) 项 金额的 (4)＝ 定 计 是 目 目 差额(3) (2)/( 可 效 否 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 ( ＝ 1) 使 益 发 含 (2)-(1) 用 生 部 状 重 分 态 大 变 日 变 更 期 化 ) 小型 工程 机械 07-09 否 16,000.00 16,000.00 16,000.00 7,678.04 16,082.66 82.66 100 3,506.95 是 否 -30 重大 技改 项目 露天 液压 钻孔 08-12 设备 否 7,500.00 7,500.00 7,500.00 5,602.92 6,968.77 -531.23 92.92 551.30 是 否 -31 产业 化项 目 计算 机集 成制 08-12 造系 否 1,500.00 1,500.00 1,500.00 210.94 564.32 -935.68 37.62 是 否 -31 统 (CIMS )项目 补充 流动 — 6,630.74 6,630.74 6,630.74 5,449.09 6,630.74 0.00 100.00 资金 合 — 31,630.74 31,630.74 31,630.74 18,940.99 30,246.49 -1,384.25 — — 4,058.25 — — 计 未达到计划进度原因（分具体项目） 无 项目可行性发生重大变化的 无 情况说明 募集资金投资项目实施地点 无 变更情况 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 募集资金投资项目实施方式 无 调整情况 募集资金到位前先期投入 6,879.72 万元，经天职孜信会计师事务所有限 募集资金投资项目 公司天职深专审字[2007]第 003 号专项审计报告审核，保荐机构华泰证券 先期投入及置换情况 有限责任公司核查确认，2007 年 1 月 13 日第二届董事会第十次会议审议 通过募集资金 6,879.72 万元置换先期投入募投项目的自筹资金。 用闲置募集资金 无 暂时补充流动资金情况 项目实施出现 无 募集资金结余的金额及原因 根据公司 2006 年第二次临时股东大会决议，募集资金超过募投项目的资 金需求时，剩余资金用于补充公司流动资金和主营发展。2007 年 1 月 13 日召开的第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于募集资金超出部分 募集资金其他使用情况 用于补充流动资金的议案》，将本次所募资金净额 31,630.74 万元超过募 投项目资金 25,000.00 万元的部分,即 6,630.74 万元用于补充公司流动资 金。 注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际 已置换先期投入金额。 注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。 注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算 方法一致。 注 4：募投项目效益情况： （1）小型工程机械重大技改项目于 2005 年开工建设，本年 为第三年，根据首发招股说明书承诺第三年按照 70%计算，承诺实现利润总额 3,652.82 万 元(5,218.32*70%)，实际实现利润总额 3,506.95 元，与承诺基本相符，项目建设已于 2007 年 12 月完工；（2） 露天液压钻孔设备产业化项目于 2006 年 5 月开工建设，本年度为第二 年，根据首发招股说明书承诺第二年按照 30%计算，承诺实现利润总额 749.19 万元 (2,497.31*30%)，公司原计划于 2006 年 1 月开工建设，因募集资金到位延迟，建设工程开 始延至 2006 年 5 月开工，延期 4 个月，考虑延期开工的影响，调整后的承诺利润为 501.96 万元（2,497.31*30%*8/12），实际实现利润总额 551.30 元，达到了预计的效益,项目预计 2008 年 12 月完工。 2、募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护中小投资者的利益，按照《中小企 业板上市公司募集资金管理细则》 （2008 年修订）的规定，公司制定了《湖南山 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 河智能机械股份有限公司募集资金管理办法》 。根据该《办法》规定，公司对募 集资金采用专户存储制度，在中国工商银行长沙市金鹏支行、交通银行长沙市黄 兴路支行、光大银行长沙华泰支行设立募集资金专用账户，专款专用，并授权保 荐代表人可以随时向募集资金开户银行查询募集资金专用账户资料，以便募集资 金的管理和使用以及对其他使用情况进行监督。目前三方监管协议的履行情况正 常，未存在募集资金使用违规的情况发生。 3、非募集资金投资的重大项目情况 1）根据公司 2007 年 7 月 24 日召开的第三届董事会第四次会议决议，公司 于 2007 年 9 月 11 日与 Lamport Ltd 签署了《股份收购之框架协议》，公司拟以 218.8 万欧元(包括现金 153 万欧元，以及公司收购 HPM Europe SpA 后享有的该 公司 2007 财政年度全部预计净利润的 51％部分)的价格收购该公司持有的 HPM Europe SpA（以下简称“HPM 公司”） 51%股权。本次股权收购具体事宜正在进 一步洽谈中。 2）根据公司 2007 年 7 月 24 日召开的第三届董事会第四次会议决议，公司 于 2007 年 9 月 27 日与方展国际集团（香港）有限公司(以下简称”方展国际”) 签署了《股份转让合同》，公司拟以 3,776 万元的价格收购该公司持有的无锡方 展机械制造有限公司（以下简称“无锡方展”） 100%股权。本次股权收购事项 的相关手续正中办理中。 六、公司董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 1 月 13 日召开第二届董事会第十次会议，会议审议通 过如下决议： 1）关于修改湖南山河智能机械股份有限公司章程部分条款的议案； 2）关于以募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案； 3）关于募集资金超出部分用于补充流动资金的议案； 4）湖南山河智能机械股份有限公司投资者关系管理制度； 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 5）湖南山河智能机械股份有限公司内部审计管理制度； 6）关于签订首次公开发行股票募集资金专户存储三方监管协议的议案。 （2）公司于 2007 年 3 月 18 日召开第二届董事会第十一次会议，会议审议 通过如下决议： 1）2006 年度经营工作报告； 2）2006 年度董事会工作报告； 3）2006 年度财务决算报告； 4）2007 年度财务预算报告； 5）关于 2006 年度利润分配的预案； 6）2006 年度年报及年报摘要； 7）关于修改公司章程部分条款的议案； 8）关于同意马传健女士辞去公司董事会秘书的议案； 9）关于聘任公司董事会秘书、证券事务代表的议案； 10）关于执行新会计准则的议案； 11）关于聘请公司 2007 年度审计机构的议案； 12）关于第三届董事会成员推荐报告的议案； 13）关于向银行申请综合授信额度的议案； 14）公司信息披露管理办法； 15）公司内部信息保密制度； 16）公司重大信息内部报告制度； 17）累积投票实施细则； 18）关于召开公司 2006 年度股东大会的议案。 （3）公司于 2007 年 4 月 10 日召开第三届董事会第一次会议，会议审议通 过如下决议： 1）选举何清华先生为公司第三届董事会董事长，蒋冀先生为副董事长； 2）聘任彭孟武先生为公司总经理；龚进先生、姚广山先生为公司副总经理； 陈欠根先生为公司董事会秘书；邓国旗先生为公司财务总监。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 （4）公司于 2007 年 4 月 19 日召开第三届董事会第二次会议，会议审议通 过如下决议： 1）关于向中国进出口银行湖南省分行申请抵押贷款的议案； 2）2007 年第一季度报告。 （5）公司于 2007 年 6 月 5 日召开第三届董事会第三次会议，会议审议通 过如下决议： 1）治理情况的自查报告和整改计划； 2）信息披露管理办法（修订版）。 （6）公司于 2007 年 7 月 24 日召开第三届董事会第四次会议，会议审议通 过如下决议： 1）2007 年半年度报告及报告摘要； 2）2007 年半年度利润分配及资本公积金转增股本的议案； 3）关于修改公司章程部分条款的议案； 4）关于修改股东大会议事规则部分条款的议案； 5）关于更换独立董事的议案； 6）关于聘任唐彪先生为公司副总经理的议案； 7）关于收购无锡方展机械制造有限公司全部股权的议案； 8）关于收购意大利 HPM 公司 51%股权的议案； 9）关于前次募集资金使用情况的说明的议案； 10）关于符合申请公募增发人民币普通股（A 股）条件的议案； 11）关于申请公募增发人民币普通股（A 股）的议案； 12）关于公募增发人民币普通股（A 股）募集资金投资项目可行性的议案； 13）关于授权董事会全权办理本次公募增发人民币普通股（A 股）相关事 宜的议案； 14）关于本次公募增发人民币普通股（A 股）前累积未分配利润享有安排 的议案； 15）关于召开公司 2007 年度第一次临时股东大会的议案。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 （7）公司于 2007 年 10 月 22 日召开第三届董事会第五次会议，会议审议 通过如下决议： 1）2007 年第三季度报告； 2）公司治理整改报告； 3）关于修改公司章程部分条款的议案； 4）募集资金管理办法； 5）接待与推广制度； 6）独立董事工作制度； 7）对外投资管理办法； 8）关于设立董事会战略、提名、审计、薪酬与考核委员会及人员组成的议 案； 9）董事会战略委员会实施细则； 10）董事会提名委员会实施细则； 11）董事会审计委员会实施细则； 12）董事会薪酬与考核委员会实施细则； 13）关于同意张维先生辞去公司独立董事的议案； 14）关于推荐陶涛先生为公司第三届董事会独立董事的议案； 15）关于召开 2007 年度第二次临时股东大会的议案； 2、董事会对股东大会的决议执行情况 报告期内，公司董事会忠实地执行了各次股东大会的决议，完成了 2007 年 半年度利润分配和资本公积金转增股本方案、公开增发股票事宜等有关事项。 1、2007 年半年度利润分配及资本公积金转增股本方案的执行情况 根据 2007 年 8 月 10 日公司召开的 2007 年度第一次临时股东大会决议，于 2007 年 8 月 14 日刊登了《2007 年半年度利润分配和资本公积金转增股本实施公 告》：以截止目前的公司总股本 13,257.5 万股为基数，向全体股东每 10 股送红 股 2 股，派发现金红利 0.3 元（含税，按 10%的税率扣除利润送红股和派发现金 红利的所得税后，个人股东和投资基金每 10 股实际派发现金 0.07 元；法人股东 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 自行缴纳所得税，每 10 股实际派发现金 0.30 元） ，合计送股 2,651.5 万股；派 发现金红利 397.725 万元（含税）；向全体股东每 10 股用资本公积金转增 8 股， 共转增 10,606 万股。股权登记日为 2007 年 8 月 21 日，除权除息日为 2007 年 8 月 22 日。上述利润分配和资本公积金转增股本方案于 2007 年 8 月 22 日实施 完毕。 2、公司公开增发股票方案的执行情况 公司董事会根据 2007 年 8 月 10 日召开的 2007 年第一次临时股东大会决议， 向中国证监会申请了公开增发股票事宜，该申请于 2007 年 12 月 28 日经中国证 券监督管理委员会证监发行字[2007]509 号文审核批准。公司于 2008 年 1 月 9 日采用网上、网下定价发行的方式公开增发人民币普通股（A 股）915 万股，每 股面值 1.00 元，发行价格 54.62 元/股，募集资金总额 499,773,000 元，扣除发 行费用 17,812,340 万元，募集资金净额 481,960,660 万元，2008 年 1 月 15 日 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司验资确认并出具了深南验字〔2008〕第 YA1-002 号《验资报告》 。经深圳证券交易所审核备案，以上股份于 2008 年 1 月 21 日上市。 七、本年度利润分配预案 经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司审计：本公司（指母公司）2007 年 度 实 现 净 利 润 146,974,322.70 元 ， 按 净 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 14,697,432.27 元，加年初未分配利润 75,464,729.52 元，减去 2007 年度中期已分 配现金股利 3,977,250 元，股票股利 26,515,000 元，2007 年本公司可用于股东分 配的利润为 177,249,369.95 元。 公司正处于快速发展阶段，为把握良好发展机遇，保证公司可持续性发展， 公司需要不断加大投入，扩大生产规模，满足市场需求，为股东创造更好的收益。 为此，基于公司长远发展考虑，公司计划 2007 年度利润不进行派现与送股分配， 也不进行资本公积转增。公司未分配利润将用于补充流动资金。 八、其他事项 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》 、《上海证券报》 、《证 券时报》，选定的信息披露网站为巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）,2008 年公司信息披露媒体不变。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 第八节 监事会报告 2007 年，公司监事会全体成员严格按照《公司法》 、《监事会议事规则》、 《公 司章程》和有关法律法规的规定，对公司的重大决策事项、重要经济活动积极参 与了审核，并提出意见和建议，对公司董事、经理层等执行公司职务的行为进行 了有效监督，并不定期检查了公司经营和财务状况，从维护公司利益和广大股东 特别是中小股东权益出发，切实履行了监事会职责，做了大量富有成效的工作。 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了 5 次会议，会议情况如下： 1、2007 年 3 月 18 日在公司三楼会议室召开第二届监事会第八次会议，审 议通过了《公司 2006 年度监事会工作报告》、 《公司第三届监事会成员推荐报告》、 《公司 2006 年度财务决算报告》 、《公司 2007 年度财务预算报告》、《关于 2006 年度利润分配的预案》、《公司 2006 年度年报及年报摘要》。 2、2007 年 4 月 10 日在公司一楼会议室召开第三届监事会第一次会议，会 议审议并一致表决通过：选举朱建新先生为公司第三届监事会主席。 3、2007 年 4 月 19 日在公司一楼会议室召开第三届监事会第二次会议，会 议审议通过《2007 年第一季度报告》。 4、2007 年 7 月 24 日在公司二楼会议室召开第三届监事会第三次会议，会 议审议通过《2007 年半年度报告及报告摘要》 、《关于 2007 年半年度利润分配及 资本公积金转增股本议案》、《关于前次募集资金使用情况的说明的议案》。 5、2007 年 10 月 22 日在公司二楼会议室召开第三届监事会第四次会议，会 议审议通过《2007 年第三季度报告》。 二、监事会履行职责情况 1、经营活动监督 监事会成员列席了公司董事会各次会议，并对公司董事会执行股东大会决 议、经理层执行董事会决议，以及在生产经营计划、财务预算方案制定等重大决 策方面进行了监督，同时积极提出意见和建议。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 2、财务活动监督 财务活动监督是公司监事会工作的重点，除对财务管理制度和内控制度完 善，财务活动现状进行监督外，还不定期对公司财务活动状况进行检查，促进公 司财务管理水平的进一步提高。 3、遵纪守法监督 监事会对公司董事和经理层履行职务行为进行有效监督，同时加强法律法规 宣讲，增强法律意识，提高遵纪守法自觉性，保证公司经营活动依法进行。 三、监事会发表独立意见 1、公司依法运作方面 报告期内，监事会成员通过列席公司董事会会议、股东大会会议参与了公司 重大经营决策讨论，并对公司资产运作、经营管理、财务状况以及高级管理人员 的履行职责等方面进行了全面监督。监事会认为 2007 年度公司的工作能严格按 照《公司法》、 《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，经营决策科学合 理。完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制。公司董事、高级 管理人员在履行公司职务时，均能勤勉尽职，遵守国家法律、法规和公司章程、 制度，维护公司利益，没有发现有违法、违规和损害公司利益的行为。 2、公司财务管理方面 公司的财务制度健全、内控制度完善，财务运作规范，财务状况、经营成果 及现金流量情况良好；深圳南方民和会计师事务所有限责任公司出具的公司 《2007 年度审计报告》真实、完整、准确的反映了公司的财务状况和经营成果。 3、募集资金及使用方面 公司首次公开发行股票所募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，实际 投资项目没有变更，符合招股说明书披露的募投项目计划，无违规占用募集资金 的行为。 4、公司收购资产情况 公司收购资产价格公允，未发现内幕交易，未损害公司利益和广大中小股东 权益；公司不存在控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情况。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购资产 单位：（人民币）万元 所涉 所涉 自购买 本年初至本 及的 及的 日起至 年末为公司 是否为关 资产 债权 交易对方或最终控 本年末 贡献的净利 联交易（如 定价原 产权 债务 被收购资产 购买日 收购价格 制方 为公司 润（适用于同 是，说明定 则说明 是否 是否 贡献的 一控制下的 价原则） 已全 已全 净利润 企业合并） 部过 部转 户 移 HPM Europe 2270.86 协商定 Lamport Ltd SpA 51%的股 2007年9月11日 0 0 否 否 否 (注) 价 权 无锡方展机 评估值 方 展 国 际 集 团（香 械制造有限 2007年9月27日 3,776 0 0 否 协商定 否 否 港）有限公司 公司100%股 价 权 注： 1、公司于2007年9月11日与Lamport Ltd签署了《股份收购之框架协议》，公司收购HPM Europe SpA 51%的股权价格为218.8万欧元，按国家外汇管理局2007年9月11日欧元兑人民币 汇率中间价100欧元兑换1,037.87元人民币折算，收购价格折合人民币2,270.86万元。本次 股权收购价格尚未支付，具体事宜正在进一步洽谈中。 2、公司于2007年9月27日与方展国际集团（香港）有限公司签署了《股份转让合同》， 拟以3,776万元的价格收购该公司持有的无锡方展机械制造有限公司100%股权。至2007年12 月31日，公司已预付转让款及相关费用3310万元。本次股权收购事项的相关手续正中办理中。 公司收购资产事项对公司业务连续性、管理层稳定性没有造成影响。 三、重大担保 报告期内公司无对外重大担保事项。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 四、重大关联交易 （一）与日常经营相关的关联交易 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额 占同类交易金额 交易金额 交易金额 的比例 的比例 长沙山河液压附件有限公司 - - 3,263.57 3.02% 合计 - - 3,263.57 3.02% （二）关联债权债务往来 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 湖南山河阀业有限公司 - - 23.12 23.12 长沙山河液压附件有限公司 3.59 7.78 209.71 209.71 长沙和鑫机械有限责任公司 - - - - 中南大学 60 - - 合计 3.59 67.78 232.83 232.83 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 3.59 万元，余额 67.78 万元。 五、委托理财 报告期内公司无委托理财事项。 六、可供出售金融资产 报告期内公司无可供出售金融资产。 七、持有至到期投资 报告期内公司无持有至到期投资。 八、投资性房地产 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内公司无投资性房地产。 九、报告期内重大合同及其履行情况 1、 2005年11月公司与交通银行长沙黄兴路支行签订最高额抵押合同，公司 以长国用（2002）字第1280号土地使用权（星沙镇金华路土地79265平方米）、 长房权证星沙字第00022447号房屋所有权（3454.93平方米）、长房权证星沙字 第00022448号房屋所有权（21760平方米）作抵押标的，抵押担保的最高债权额 为人民币4000万元，抵押期限自2005年11月10日起至2008年11月9日止。至12月 31日止实际借款1000万元。其中： 2007年10月18日公司与交通银行长沙黄兴路支行签订借款合同1份，借款金 额1000万元，借款期限自2007年10月18日起至2008年7月30日止，年利率为7.29%。 2、2005年10月公司与湖南经济技术投资担保公司签订《湖南省技术改造基 金使用合同书》，借款300万元，借款期限自2005年10月25日至2007年10月24日 止，年使用费率5.4%。 3、2006年11月15日公司与长沙市技术进步投资担保有限公司签订技改引导 资金使用合同，借款500万元，借款期限自2006年12月11日至2008年12月10日止， 年使用费率2.5%；2004年9月公司与长沙市技术进步投资担保有限公司签订技改 引导资金抵押借款合同，公司以设备账面净值1080.57万元抵押，为上述借款提 供担保。 4、2007年4月11日公司与中国进出口银行签订编号为（2007）进出银（湘信 合）字第005号借款合同，以公司位于长沙市星沙镇漓湘路与金华路交汇处东南 角的总面积为54394平方米的土地及地上房产作价7150万元抵押借款5000万元。 借款期限2007年6月1日至2008年5月29日,利率5.31%。 5、2006年9月25日，公司与长沙经济技术开发区管理委员会签订建设项目利 用国债转贷资金协议，将省财政厅转贷开发区的国债资金360万元，再转贷本公 司，用于公司“年产200台大型桩工机械”重大技改项目建设，期限15年，年利 率2.55%。 6、2007年3月1日，公司与中信银行长沙分行签订人民币借款合同，借款2000 万元，期限2007年3月1日至2008年2月29日，年利率5.508%。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 7、2007年9月4日公司与兴业银行股份有限公司长沙分行签订借款合同1份， 借款金额1000万元，借款期限自2007年9月4日起至2008年9月3日止，年利率为 6.318%。 8、2007年8月24日公司与中国工商银行股份有限公司长沙金鹏支行签订借款 合同1份，借款金额4000万元，借款期限自2007年8月24日起至2008年8月22日止， 年利率为6.318%。 9、2007年9月30日公司与中国工商银行股份有限公司长沙金鹏支行签订借款 合同1份，借款金额3000万元，借款期限自2007年9月30日起至2008年9月26日止， 年利率为6.561%。 10、2007年11月1日公司与中国工商银行股份有限公司长沙金鹏支行签订借 款合同1份，借款金额3000万元，借款期限自2007年11月1日起至2008年10月31 日止，年利率为6.561%。 11、2007年8月8日公司与上海浦东发展银行长沙分行签订借款合同1份，借 款金额1500万元，借款期限自2007年8月8日起至2008年8月7日止，年利率为 6.9255%。 12、2007年12月5日公司与中国建设银行股份有限公司长沙天心支行签订借 款合同1份，借款金额3000万元，借款期限自2007年12月6日起至2008年12月5日 止，年利率为6.9255%。 13、2007年10月30日公司与中国建设银行股份有限公司长沙天心支行签订借 款合同1份，借款金额3000万元，借款期限自2007年10月30日起至2008年10月29 日止，年利率为6.9255%。 十、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 （一）公司承诺事项 1、 2006年3月本公司与长沙市商业银行汇丰支行签订工程机械按揭贷款合 作协议，长沙市商业银行为购买本公司工程机械产品的客户提供七成最长不超过 三年银行按揭贷款业务的服务，公司承诺如下： （1）公司在银行开设保证金账户，客户每办理一笔贷款业务按贷款金额的 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 10%存入保证金账户作为履约保证金。 （2）公司为客户按揭贷款承担不可撤销的连带保证责任，并承诺无条件回 购因客户违约而处置的抵押设备。 （3）如果客户违反与银行签订的《借款合同》，逾期在当月月底未归还时， 银行在公司保证金账户上进行扣划垫付；当客户逾期欠款累计超过三期后银行从 公司保证金账户扣划客户所余下的全部按揭贷款余额，并把该客户按揭购买的设 备的抵押权转让给公司，由公司代为起诉违约客户，银行积极协助公司。 2007年7月本公司与长沙市商业银行汇丰支行签订工程机械按揭贷款合作协 议，长沙市商业银行为购买本公司工程机械产品的客户提供七成最长不超过三年 银行按揭贷款业务的服务，公司承诺如下： （1）公司在银行开设保证金账户，客户每办理一笔贷款业务按贷款金额的 10%存入保证金账户作为履约保证金。 （2）公司为客户按揭贷款承担不可撤销的连带保证责任，并承诺无条件回 购因客户违约而处置的抵押设备。 （3）如果客户违反与银行签订的《借款合同》，逾期在当月月底未归还时， 银行在公司保证金账户上进行扣划垫付；当客户逾期欠款累计超过三期后银行从 公司保证金账户扣划客户所余下的全部按揭贷款余额，并把该客户按揭购买的设 备的抵押权转让给公司，由公司代为起诉违约客户，银行积极协助公司。 2、2006年7月5日，公司与中国光大银行长沙分行（以下简称光大长沙分行） 签订关于建立工程机械金融网的合作协议；2007年2月2日，公司与光大银行长沙 分行签订关于建立工程机械金融网的合作协议补充协议。光大长沙分行为购买本 公司工程机械产品的客户提供不超过工程机械价款七成、最长期限为三年的按揭 贷款。贷款担保方式为：借款人所购工程机械抵押+公司对按揭贷款方式所售工 程机械回购担保+公司按贷款余额10%的比例存入保证金。光大长沙分行为公司提 供按揭工程机械回购担保授信额度为8000万元，期限为壹年。公司承诺如下： （1）公司按为借款人提供的回购提保贷款余额的10%存入人民币保证金，并 于每月末与乙方核对贷款余额后按10%补足保证金。 （2）公司为借款人提供工程机械回购担保，回购时间及回购金额以乙方出 具的《工程机械回购通知书》为准。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 （3）如因国家法律法规政策调整，光大长沙分行所在地公证部门无法为借 款人办理强制执行公证和抵押手续的，如回购条件成立，不影响公司回购责任的 履行，公司承担由此产生的经济损失。 3、2007年6月27日公司与中国光大银行长沙分行签订综合授信协议，约定的 最高授信额度为二亿一千万元整，其中工程机械按揭贷款全程回购额度为1.8亿 元（500万元为工程机械法人按揭回购担保额度）。 4、2007年6月12日公司与交通银行股份有限公司长沙黄兴路支行签订《工程 机械按揭贷款协议》，交通银行对符合条件的工程机械购买方提供按揭贷款。双 方约定当借款人连续三期或累计六期（每一个月为一个还款期）拖欠银行贷款时， 公司有回购义务。 （二）持股5%以上股东承诺事项 公司首次公司公开发行股票时，控股股东何清华先生承诺：其持有本公司股 票自上市之日起三十六个月内不转让；天和时代企业管理有限公司、上海民晟投 资有限公司承诺：其首次公开发行前12个月内，利润分配派送股份自工商变更登 记之日起三年不转让。 以上承诺已切实履行。 十一、会计师事务所聘任 报告期内，为公司提供审计服务的会计师事务所由天职孜信会计师事务所有 限公司改聘为深圳南方民和会计师事务所有限责任公司。公司支付南方民和的年 度审计费用为25万元。 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司在报告期内为公司提供了高效、优 质的服务，出具的2007年度审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营 成果。2008年度，公司继续聘请南方民和为公司审计机构。 十二、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。公司 董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 十三、公司投资者关系管理工作 （一）报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，认真作好投资 者关系管理工作： 1、公司指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，负责投资者来访接待 等工作。报告期内，公司共接待投资者来访35批次，接待人数近100人次； 序号 来访机构及人员 来访时间 调研形式 调研事项 1 中国创业投资有限公司董事总经理赵元军等 07 年 1 月 4 日 实地调研 公司运营情况 2 深圳市海溢投资有限公司董事长余军 07 年 1 月 12 日 实地调研 公司运营情况 3 平安证券有限责任公司投资经理易胜 07 年 1 月 25 日 实地调研 公司运营情况 4 平安资产管理有限责任公司投资经理张治民 07 年 1 月 30 日 实地调研 公司运营情况 5 易方达基金管理有限公司基金经理助理孙松 07 年 2 月 2 日 实地调研 公司运营情况 6 银华基金管理有限公司杨长清 07 年 2 月 5 日 实地调研 公司运营情况 7 国金证券有限责任公司董亚光 07 年 3 月 7 日 实地调研 公司运营情况 8 杭州汇俊投资咨询有限公司 07 年 3 月 23 日 实地调研 公司运营情况 9 深圳市唐融投资有限责任公司陈新亮 07 年 4 月 20 日 实地调研 公司运营情况 中银国际证券有限责任公司执行总经理胡文 10 07 年 5 月 22 日 实地调研 公司运营情况 洲 11 中国建银投资证券有限责任公司副总载吴健 07 年 5 月 24 日 实地调研 公司运营情况 元大京华证券（香港）有限公司上海代表处研 12 07 年 5 月 25 日 实地调研 公司运营情况 究员赵晨曦 13 工银瑞信基金管理有限公司基金经理冯天戈 07 年 5 月 29 日 实地调研 公司运营情况 14 华夏基金管理有限公司股票投资部孙彬 07 年 5 月 29 日 实地调研 公司运营情况 15 建信基金管理公司研究员陈永刚 07 年 5 月 29 日 实地调研 公司运营情况 16 国泰君安证券 07 年 5 月 29 日 实地调研 公司运营情况 上海申能资产管理有限公司研究发展部副总 17 07 年 5 月 29 日 实地调研 公司运营情况 经理朱战等 18 海通证券股份有限公司高级分析师叶志刚 07 年 5 月 29 日 实地调研 公司运营情况 19 申万巴黎基金管理有限公司余磊 07 年 5 月 29 日 实地调研 公司运营情况 20 泰达荷银基金管理有限公司基金经理助理 07 年 6 月 6 日 实地调研 公司运营情况 联合证券有限责任公司机械行业研究员吴昱 21 07 年 6 月 14 日 实地调研 公司运营情况 村等 22 华泰证券有限责任公司研究员陈耀邦 07 年 6 月 16 日 实地调研 公司运营情况 兴业证券股份有限公司投资经理宫晓宣、元津 23 07 年 6 月 20 日 实地调研 公司运营情况 信托刘颖宜、光大保德信基金管理有限公司高 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 级研究员高宏华、华宝兴业基金管理有限公司 分析师付柏瑞、国联安基金李洪雨、浦银安盛 基金陈蓉、杨典、中信建投销售总监张宏业、 销售主管严非、新同方刘旭、渤海证券高级研 究员林非、中信证券股份有限公司交易与衍生 产品业务部高级经理舒第铁、中投证券姚波、 中信建设有限责任公司高级分析师高晓春、富 国基金于江勇、长盛基金李金、财富证券夏阳、 太平资产刘雄军、东方基金郑军恒、新华资产 高级研究员周晓东、建信基金刘保民、华商基 金胡宇权、劲牌有限公司刘有志等三人、银河 基金管理有限公司基金经理助理钱睿南、美克 资产管理公司祁兵、中信建投王琦、中信基金 董事总经理王江平、阳光保险资金运用部王 俊、上海仰印投资管理有限公司研究部经理齐 放等 24 泰达荷银基金管理有限公司基金经理魏延军 07 年 6 月 26 日 实地调研 公司运营情况 25 信诚基金管理有限公司基金经理管华雨等 07 年 7 月 6 日 实地调研 公司运营情况 26 瑞银证券亚洲有限公司副董事田巳冬 07 年 7 月 10 日 实地调研 公司运营情况 27 联博有限公司上海代表处分析员张向际 07 年 7 月 10 日 实地调研 公司运营情况 28 中国国际金融有限公司分析员刘青松 07 年 7 月 13 日 实地调研 公司运营情况 29 嘉实基金管理有限公司研究员张弢 07 年 8 月 6 日 实地调研 公司运营情况 30 中国建银投资证券有限责任公司副经理李勤 07 年 9 月 5 日 实地调研 公司运营情况 中海基金管理有限公司研究发展部副总经理 31 07 年 9 月 14 日 实地调研 公司运营情况 徐学标、投资管理部副总经理王雄辉 光大证券股份有限公司研究所分析师邱世梁、 谭萌萌、恽敏、王汗青、华商基金研究员申艳 丽、广发证券投资经理李昱、刘智、益民基金 研究员晏完宪、华宝信托研究员李春、长城证 券研究员徐星月、广州金骏公司冯婉河、粤风 32 投资公司何媛、平安资产罗建辉、彭民、巨田 07 年 10 月 30 日 实地调研 公司运营情况 基金王卫东、国投瑞银蒋奕、建信基金李庆林、 国联安蒋建平、江苏瑞华公司于宁、单兴、泰 信基金侯燕琳、金元比联何贤、长信基金苏纯、 华富基金高靖瑜、诺德基金胡志伟、国银基金 甘霖、银河基金王劲松等 兴业证券股份有限公司研究发展中心行业研 33 07 年 11 月 7 日 实地调研 公司运营情况 究员朱学东、证券投资部杨定光等 34 华威慧创（上海）投资管理咨询有限公司 07 年 11 月 26 日 实地调研 公司运营情况 首域投资（香港）有限公司大中华投资总监刘 35 国杰、高级投资分析师石毅豪、中国国际金融 07 年 11 月 26 日 实地调研 公司运营情况 有限公司研究部策略分析师王汉锋 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 2、通过公司网站、投资者关系管理电话、电子信箱、传真、巨潮资讯网站 等多种渠道与投资者加强沟通，并尽可能解答投资者的疑问； 3、2007年3月10日，公司通过深圳证券信息有限公司提供的平台举行了公司 2006 年年度报告网上说明会，公司董事、总经理彭孟武先生，董事、董事会秘 书陈欠根先生，财务总监邓国旗先生，独立董事邓小洋先生，保荐代表人胡旭先 生参加了本次网上说明会，并在线回答了投资者的咨询，与广大投资者进行坦诚 的沟通和交流，使广大投资者更深入的了解公司的经营情况。 4、2007年7月31日，公司通过深圳证券信息有限公司提供的平台举行了公开 增发股份网上说明会。公司董事长何清华先生，董事、总经理彭孟武先生,董事、 董事会秘书陈欠根先生，财务总监邓国旗先生，独立董事邓小洋先生参加了本次 网上说明会，就公司再融资计划及募集资金投资项目的具体情况与广大投资者进 行沟通。 （二）公司信息披露 报告期内已披露的重要信息索引 序号 披露日期 主要内容 披露报纸 1 2007-01-17 关于以募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的公告 注 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 2 2007-01-17 关于募集资金超出部分用于补充流动资金的公告 注 3 2007-01-17 第二届董事会第十次会议公告 注 4 2007-01-23 2006 年度业绩预增公告 注 5 2007-02-27 2006 年度业绩快报 注 6 2007-03-20 关于召开公司2006年度股东大会的通知 注 7 2007-03-20 关于选举林宏武先生为职工代表监事的公告 注 8 2007-03-20 关于网下配售股票上市流通的提示性公告 注 9 2007-03-20 关于募集资金年度使用情况的专项说明 注 10 2007-03-20 独立董事意见 注 11 2007-03-20 第二届监事会第八次会议决议公告 注 12 2007-03-20 第二届董事会第十一次会议公告 注 13 2007-03-20 2006年年度报告摘要 注 14 2007-03-21 独立董事提名人声明 注 15 2007-03-28 关于举行2006年年度报告网上说明会的公告 注 16 2007-04-04 关于2006年年度报告摘要的补充公告 注 关于湖南山河智能机械股份有限公司2006年度股东大会的法律 17 2007-04-11 注 意见书 18 2007-04-11 第三届监事会第一次会议决议公告 注 19 2007-04-11 第三届董事会第一次会议决议公告 注 20 2007-04-11 2006年度股东大会决议公告 注 21 2007-04-20 第三届监事会第二次会议决议公告 注 22 2007-04-20 第三届董事会第二次会议决议公告 注 23 2007-04-20 湖南山河智能机械股份有限公司2007年第一季度季度报告正文 注 24 2007-05-19 简式权益变动报告书 注 25 2007-05-19 简式权益变动报告书 注 26 2007-05-19 关于第二大股东控股股东变化的提示性公告 注 27 2007-06-19 关于设立“公司治理专项活动”公众评议平台公告 注 28 2007-06-19 第三届董事会第三次会议决议公告 注 29 2007-06-19 治理情况的自查报告和整改计划 注 30 2007-07-26 第三届董事会第四次会议决议公告 注 31 2007-07-26 第三届监事会第三次会议决议公告 注 32 2007-07-26 独立董事意见 注 33 2007-07-26 关于召开2007年度第一次临时股东大会的通知 注 34 2007-07-26 独立董事提名人声明 注 35 2007-07-26 湖南山河智能机械股份有限公司2007年半年度报告摘要 注 36 2007-07-27 关于第三届董事会第四次会议决议更正公告 注 37 2007-07-28 关于举行公开增发股份网上说明会的公告 注 38 2007-08-06 关于召开2007年度第一次临时股东大会的第一次提示性公告 注 39 2007-08-09 关于召开2007年度第一次临时股东大会的第二次提示性公告 注 40 2007-08-11 2007年第一次临时股东大会的法律意见书 注 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 注：上述公告披露于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》，同时刊登于“巨 潮资讯”网站（www.cninfo.com.cn） 十四、其它重要事项 报告期内，公司指定信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》。2008年度公司指定信息披露媒体不变。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 第十节 财务报告 第一部分 审计报告 深南财审报字（2008）第 CA1-112 号 湖南山河智能机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南山河智能机械股份有限公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表， 2007 年度公司及合并的利润表和股东权 益变动表、现金流量表、以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是湖南山河智能机械股份有限公司 管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运 用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的 内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 础。 三、审计意见 我们认为，湖南山河智能机械股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则 的规定编制，在所有重大方面公允反映了湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及 2007 年度公司及合并的经营成果和现 金流量。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 周红宇 中国注册会计师 刘剑锋 中国 深圳 2008 年 4 月 23 日 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 第二部分 财务报表 一、合并财务报表 合并资产负债表 编制单位：湖南山河智能机械股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 八、1 224,540,555.45 445,420,853.49 交易性金融资产 应收票据 八、2 4,650,000.00 300,000.00 应收账款 八、3 219,129,275.92 82,353,144.56 预付帐款 八、4 155,089,394.18 64,097,895.98 应收利息 应收股利 其他应收款 八、5 20,107,627.54 10,381,518.99 存 货 八、6 473,866,350.25 239,847,822.07 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,097,383,203.34 842,401,235.09 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 八、7 2,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 八、8 1,010,320.00 投资性房地产 固定资产 八、9 222,794,792.93 83,850,853.09 在建工程 八、10 58,932,841.90 37,680,238.88 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、11 34,131,875.16 23,787,494.88 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 八、12 3,225,569.07 1,686,248.11 其他非流动资产 非流动资产合计 319,085,079.06 150,015,154.96 资 产 总 计 1,416,468,282.40 992,416,390.05 公司法定代表人:何清华 主管会计工作负责人:邓国旗 会计机构负责人:李军雄 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 合并资产负债表(续) 编制单位：湖南山河智能机械股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 八、14 268,000,000.00 128,000,000.00 交易性金融性负债 应付票据 八、15 141,720,000.00 102,143,579.55 应付账款 八、16 252,080,200.79 118,829,166.60 预收账款 八、17 24,399,764.80 6,002,624.80 应付职工薪酬 八、18 2,164,068.12 8,980,807.88 应交税费 八、19 10,332,593.41 3,105,733.66 应付利息 八、20 1,080,332.90 486,513.89 应付股利 其他应付款 八、21 41,128,237.77 35,859,411.12 一年内到期的非流动负债 八、22 5,000,000.00 3,000,000.00 递延收益 八、23 2,850,000.00 流动负债合计 748,755,197.79 406,407,837.50 非流动负债： 长期借款 八、24 3,600,000.00 57,600,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 八、25 - 6,660,000.00 预计负债 递延税项负债 其他非流动负债 非流动负债合计： 3,600,000.00 64,260,000.00 负债合计 752,355,197.79 470,667,837.50 股东权益： 股本 八、26 265,150,000.00 132,575,000.00 资本公积 八、27 182,886,625.00 288,956,945.00 减：库存股 盈余公积 八、28 39,032,159.06 24,303,314.37 未分配利润 八、29 176,657,909.62 74,516,006.59 归属于母公司股东权益合计 663,726,693.68 520,351,265.96 少数股东权益 八、30 386,390.93 1,397,286.59 股东权益合计 664,113,084.61 521,748,552.55 负债和股东权益总计 1,416,468,282.40 992,416,390.05 公司法定代表人:何清华 主管会计工作负责人:邓国旗 会计机构负责人:李军雄 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 编制单位：湖南山河智能机械股份有限公司 项 目 附注 2007 年度 2006 年度 一、营业收入 八、31 1,151,817,905.68 637,892,871.37 减：营业成本 八、31 843,497,075.50 460,979,904.53 营业税金及附加 八、32 1,578,560.41 1,556,096.47 销售费用 73,678,574.01 36,917,612.97 管理费用 53,549,795.34 35,527,739.65 财务费用 八、33 9,646,125.97 8,021,641.80 资产减值损失 八、34 12,241,160.87 5,026,409.08 加：公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 八、35 49,809.77 19,966.22 填列） 其中：对联营企业和私营企 业的投资收益 二、营业利润（损失以“-”号填列） 157,676,423.35 89,883,433.09 加： 营业外收入 八、36 8,909,281.33 1,914,948.20 减： 营业外支出 八、37 215,896.05 137,968.31 其中：非流动资产处置损 失 三、利润总额（损失以“-”号填列） 166,369,808.63 91,660,412.98 减：所得税费用 八、38 19,081,361.75 10,176,803.68 四、净利润（损失以“-”号填列） 147,288,446.88 81,483,609.30 归属于母公司所有者的净利润 147,362,997.72 81,548,551.23 少数股东损益 -74,550.84 -64,941.93 五、每股收益 （一）基本每股收益（元/股） 0.5558 0.8200 （二）稀释每股收益（元/股） 0.5558 0.8200 公司法定代表人:何清华 主管会计工作负责人:邓国旗 会计机构负责人:李军雄 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表 编制单位：湖南山河智能机械股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2007 年度 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,011,472,845.35 634,725,341.99 收到的税费返还 25,301,158.27 934,967.13 收到的其他与经营活动有关的现 八、39 7,536,926.04 9,036,731.56 金 经营活动现金流入小计 1,044,310,929.66 644,697,040.68 购买商品、接受劳务支付的现金 1,003,977,777.45 527,634,436.65 支付给职工以及为职工支付的现 65,643,128.27 35,868,274.18 金 支付的各项税费 19,153,994.25 18,018,261.62 支付的其他与经营活动有关的现 八、40 64,653,424.38 29,639,032.36 金 经营活动现金流出小计 1,153,428,324.35 611,160,004.81 经营活动产生的现金流量净额 -109,117,394.69 33,537,035.87 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 2,022,417.55 取得投资收益所收到的现金 27,392.22 19,966.22 处置固定资产、无形资产和其他 12,000.00 32,000.00 长期资产所收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现 15,000.00 金 投资活动现金流入小计 2,076,809.77 51,966.22 购建固定资产、无形资产和其他 153,479,557.32 50,327,119.06 长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 32,900,200.50 1,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现 200,000.00 金 投资活动现金流出小计 186,579,757.82 51,327,119.06 投资活动产生的现金流量净额 -184,502,948.05 -51,275,152.84 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 320,750,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 收到的现金 取得借款收到的现金 265,014,000.00 146,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 265,014,000.00 467,350,000.00 偿还债务所支付的现金 177,067,100.00 48,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 11,807,450.64 47,110,315.00 的现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付的其他与筹资活动有关的现 八、41 2,539,684.15 1,490,000.00 金 筹资活动现金流出小计 191,414,234.79 96,600,315.00 筹资活动产生的现金流量净额 73,599,765.21 370,749,685.00 四、汇率变动对现金现金等价物的 -859,720.51 -324,207.01 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -220,880,298.04 352,687,361.02 加：期初现金及现金等价物余 445,420,853.49 92,733,492.47 额 六、期末现金及现金等价物余额 224,540,555.45 445,420,853.49 公司法定代表人:何清华 主管会计工作负责人:邓国旗 会计机构负责人:李军雄 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 合并股东权益变动表 编制单位：湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年度 单位：人民币元 归属于母公司股东权益 少数股东 股东权益合 项 目 减:库 其 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 权益 计 存股 他 一、上年末余额 132,575,000.00 288,956,945.00 24,135,079.05 73,001,888.69 1,393,391.70 520,062,304.44 加：会计政策变更 168,235.32 1,514,117.90 3,894.89 1,686,248.11 前期差错更正 二、本年年初余额 132,575,000.00 288,956,945.00 24,303,314.37 74,516,006.59 1,397,286.59 521,748,552.55 三、本年增减变动金额（减 少以“-”填列） 132,575,000.00 -106,070,320.00 14,728,844.69 102,141,903.03 -1,010,895.66 142,364,532.06 （一）净利润 147,362,997.72 -74,550.84 147,288,446.88 （二）直接计入股东权益 的利得和损失 - -936,344.82 -936,344.82 1、可供出售金融资产 公允价值变动净额 2、权益法下被投资单 位其他股东权益变动的影响 3、与计入股东权益工 项目相关的所得税影响 4、其他 -936,344.82 -936,344.82 上述（一）和(二）小计 - - - 147,362,997.72 -1,010,895.66 146,352,102.06 （三）股东投入和减少资 本 -10,320.00 -10,320.00 1、股东投入资本 2、股份支付计入股东 权益的金额 3、其他 -10,320.00 -10,320.00 （四）利润分配 14,728,844.69 -18,706,094.69 -3,977,250.00 1、提取盈余公积 14,728,844.69 -14,728,844.69 2、提取一般盈余公积 3、对股东的分配 -3,977,250.00 -3,977,250.00 4、其他 （五） 、股东权益内部结转 132,575,000.00 -106,060,000.00 -26,515,000.00 - - 1、资本公积转增股本 106,060,000.00 -106,060,000.00 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 26,515,000.00 -26,515,000.00 四、本年年末余额 265,150,000.00 182,886,625.00 39,032,159.06 176,657,909.62 386,390.93 664,113,084.61 公司法定代表人:何清华 主管会计工作负责人:邓国旗 会计机构负责人:李军雄 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 合并股东权益变动表 编制单位：湖南山河智能机械股份有限公司 2006 年度 单位：人民币元 归属于母公司股东权益 少数股东 股东权益合 项 目 减:库 其 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 权益 计 存股 他 一、上年末余额 66,250,000.00 5,339,200.00 16,039,056.69 74,366,855.34 1,462,228.52 163,457,340.55 加：会计政策变更 106,485.77 958,371.93 1,064,857.70 前期差错更正 二、本年年初余额 66,250,000.00 5,339,200.00 16,145,542.46 75,325,227.27 1,462,228.52 164,522,198.25 三、本年增减变动金额（减少 66,325,000.00 283,617,745.00 8,157,771.91 -809,220.68 -64,941.93 357,226,354.30 以“-”填列） （一）净利润 81,548,551.23 -64,941.93 81,483,609.30 （二）直接计入股东权益的 510,320.00 510,320.00 利得和损失 1、可供出售金融资产公 允价值变动净额 2、权益法下被投资单位 其他股东权益变动的影响 3、与计入股东权益工项 目相关的所得税影响 4、其他 510,320.00 510,320.00 上述（一）和(二）小计 - 510,320.00 - 81,548,551.23 -64,941.93 81,993,929.30 （三）股东投入和减少资本 33,200,000.00 283,107,425.00 316,307,425.00 1、股东投入资本 33,200,000.00 283,107,425.00 316,307,425.00 2、股份支付计入股东权 益的金额 3、其他 （四）利润分配 8,157,771.91 -49,232,771.91 -41,075,000.00 1、提取盈余公积 8,157,771.91 -8,157,771.91 2、提取一般盈余公积 3、对股东的分配 -41,075,000.00 -41,075,000.00 4、其他 （五） 、股东权益内部结转 33,125,000.00 - -33,125,000.00 - - 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 33,125,000.00 -33,125,000.00 四、本年年末余额 132,575,000.00 288,956,945.00 24,303,314.37 74,516,006.59 1,397,286.59 521,748,552.55 公司法定代表人:何清华 主管会计工作负责人:邓国旗 会计机构负责人:李军雄 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 二、母公司财务报表 资产负债表 编制单位：湖南山河智能机械股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 224,529,862.33 445,338,821.29 交易性金融资产 应收票据 4,650,000.00 300,000.00 应收账款 九、1 218,742,195.69 81,679,999.55 预付帐款 151,892,728.88 63,976,338.15 应收利息 应收股利 其他应收款 九、2 20,046,157.49 10,408,394.16 存 货 466,929,375.57 234,643,636.11 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,086,790,319.96 836,347,189.26 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 2,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 九、3 4,512,605.00 5,160,320.00 投资性房地产 固定资产 222,658,120.20 83,689,912.58 在建工程 58,932,841.90 37,676,284.88 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 33,846,160.86 23,216,066.31 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,237,231.60 1,673,265.13 其他非流动资产 非流动资产合计 323,186,959.56 153,415,848.90 资 产 总 计 1,409,977,279.52 989,763,038.16 公司法定代表人:何清华 主管会计工作负责人:邓国旗 会计机构负责人:李军雄 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 资产负债表(续) 编制单位：湖南山河智能机械股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 268,000,000.00 128,000,000.00 交易性金融性负债 应付票据 141,720,000.00 102,143,579.55 应付账款 245,537,356.63 117,007,988.68 预收账款 24,399,764.80 6,002,624.80 应付职工薪酬 2,051,291.28 8,755,733.43 应交税费 10,266,289.80 3,105,369.01 应付利息 1,080,332.90 486,513.89 应付股利 其他应付款 41,079,011.13 35,594,748.52 一年内到期的非流动负债 5,000,000.00 3,000,000.00 递延收益 2,850,000.00 流动负债合计 741,984,046.54 404,096,557.88 非流动负债： 长期借款 3,600,000.00 57,600,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 6,660,000.00 预计负债 递延税项负债 其他非流动负债 非流动负债合计： 3,600,000.00 64,260,000.00 负债合计 745,584,046.54 468,356,557.88 股东权益： 股本 265,150,000.00 132,575,000.00 资本公积 182,886,625.00 288,956,945.00 减：库存股 盈余公积 39,107,238.03 24,409,805.76 未分配利润 177,249,369.95 75,464,729.52 股东权益合计 664,393,232.98 521,406,480.28 负债和股东权益总计 1,409,977,279.52 989,763,038.16 公司法定代表人:何清华 主管会计工作负责人:邓国旗 会计机构负责人:李军雄 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 利润表 编制单位：湖南山河智能机械股份有限公司 项 目 附注 2007 年度 2006 年度 一、营业收入 九、4 1,151,590,104.83 636,656,976.55 减：营业成本 九、4 843,662,296.30 460,350,828.45 营业税金及附加 1,564,517.38 1,546,188.07 销售费用 73,643,155.02 36,742,912.28 管理费用 53,078,298.16 34,866,705.35 财务费用 9,643,372.29 8,016,919.87 资产减值损失 12,235,995.04 5,052,740.06 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 九、5 49,809.77 29,054.31 填列） 其中：对联营企业和私营 企业的投资收益 二、营业利润（损失以“-”号填列） 157,812,280.41 90,109,736.78 加：营业外收入 8,335,541.51 1,914,848.20 减：营业外支出 203,424.00 112,643.39 其中：非流动资 产处置损失 三、利润总额（损失以“-”号填列） 165,944,397.92 91,911,941.59 减：所得税费用 18,970,075.22 10,166,222.05 四、净利润（损失以“-”号填列） 146,974,322.70 81,745,719.54 五、每股收益 （一）基本每股收益（元/股） 0.5543 0.822 （二）稀释每股收益（元/股） 0.5543 0.822 公司法定代表人:何清华 主管会计工作负责人:邓国旗 会计机构负责人:李军雄 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 现金流量表 编制单位：湖南山河智能机械股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2007 年度 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,011,304,849.55 633,401,063.19 收到的税费返还 25,301,158.27 934,967.13 收到的其他与经营活动有关的现 7,536,926.04 8,946,023.67 金 经营活动现金流入小计 1,044,142,933.86 643,282,053.99 购买商品、接受劳务支付的现金 1,004,612,640.05 527,120,746.53 支付给职工以及为职工支付的现 65,188,775.90 35,235,277.57 金 支付的各项税费 18,915,595.80 17,827,689.82 支付的其他与经营活动有关的现 64,513,284.72 29,438,909.08 金 经营活动现金流出小计 1,153,230,296.47 609,622,623.00 经营活动产生的现金流量净额 -109,087,362.61 33,659,430.99 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 2,022,417.55 取得投资收益所收到的现金 27,392.22 19,966.22 处置固定资产、无形资产和其他 12,000.00 32,000.00 长期资产所收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 2,061,809.77 51,966.22 购建固定资产、无形资产和其他 153,479,557.32 50,308,165.06 长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 32,900,200.50 1,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现 200,000.00 金 投资活动现金流出小计 186,579,757.82 51,308,165.06 投资活动产生的现金流量净额 -184,517,948.05 -51,256,198.84 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 320,750,000.00 取得借款收到的现金 265,000,000.00 146,600,000.00 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 收到的其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 265,000,000.00 467,350,000.00 偿还债务所支付的现金 177,000,000.00 48,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 11,804,243.64 47,110,315.00 的现金 支付的其他与筹资活动有关的现 2,539,684.15 1,490,000.00 金 筹资活动现金流出小计 191,343,927.79 96,600,315.00 筹资活动产生的现金流量净额 73,656,072.21 370,749,685.00 四、汇率变动对现金现金等价物的 -859,720.51 -324,207.01 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -220,808,958.96 352,828,710.14 加：期初现金及现金等价物余 445,338,821.29 92,510,111.15 额 六、期末现金及现金等价物余额 224,529,862.33 445,338,821.29 公司法定代表人:何清华 主管会计工作负责人:邓国旗 会计机构负责人:李军雄 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 股东权益变动表 编制单位：湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年度 单位：人民币元 归属于母公司股东权益 股东权益合 项 目 减:库 其 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 计 存股 他 一、上年末余额 132,575,000.00 288,956,945.00 24,135,079.05 72,992,189.15 518,659,213.20 加：会计政策变更 274,726.71 2,472,540.37 2,747,267.08 前期差错更正 二、本年年初余额 132,575,000.00 288,956,945.00 24,409,805.76 75,464,729.52 521,406,480.28 三、本年增减变动金额（减 132,575,000.00 -106,070,320.00 14,697,432.27 101,784,640.43 142,986,752.70 少以“-”填列） （一）净利润 146,974,322.70 146,974,322.70 （二）直接计入股东权益 的利得和损失 1、可供出售金融资产 公允价值变动净额 2、权益法下被投资单 位其他股东权益变动的影响 3、与计入股东权益工 项目相关的所得税影响 4、其他 上述（一）和(二）小计 - - - 146,974,322.70 146,974,322.70 （三）股东投入和减少资 -10,320.00 -10,320.00 本 1、股东投入资本 2、股份支付计入股东 权益的金额 3、其他 -10,320.00 -10,320.00 （四）利润分配 14,697,432.27 -18,674,682.27 -3,977,250.00 1、提取盈余公积 14,697,432.27 -14,697,432.27 - 2、提取一般盈余公积 3、对股东的分配 -3,977,250.00 -3,977,250.00 4、其他 （五） 、股东权益内部结转 132,575,000.00 -106,060,000.00 -26,515,000.00 - 1、资本公积转增股本 106,060,000.00 -106,060,000.00 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 26,515,000.00 -26,515,000.00 四、本年年末余额 265,150,000.00 182,886,625.00 39,107,238.03 177,249,369.95 664,393,232.98 公司法定代表人:何清华 主管会计工作负责人:邓国旗 会计机构负责人:李军雄 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 股东权益变动表 编制单位：湖南山河智能机械股份有限公司 2006 年度 单位：人民币元 归属于母公司股东权益 股东权益合 项 目 减:库 其 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 计 存股 他 一、上年末余额 66,250,000.00 5,339,200.00 16,039,056.69 74,327,987.93 161,956,244.62 加：会计政策变更 196,177.12 1,765,594.00 1,961,771.12 前期差错更正 二、本年年初余额 66,250,000.00 5,339,200.00 16,235,233.81 76,093,581.93 163,918,015.74 三、本年增减变动金额（减 66,325,000.00 283,617,745.00 8,174,571.95 -628,852.41 357,488,464.54 少以“-”填列） （一）净利润 81,745,719.54 81,745,719.54 （二）直接计入股东权益 的利得和损失 1、可供出售金融资产 公允价值变动净额 2、权益法下被投资单 位其他股东权益变动的影响 3、与计入股东权益工 项目相关的所得税影响 4、其他 510,320.00 510,320.00 上述（一）和(二）小计 - 510,320.00 - 81,745,719.54 82,256,039.54 （三）股东投入和减少资 33,200,000.00 283,107,425.00 316,307,425.00 本 1、股东投入资本 33,200,000.00 283,107,425.00 316,307,425.00 2、股份支付计入股东 权益的金额 3、其他 - （四）利润分配 8,174,571.95 -49,249,571.95 -41,075,000.00 1、提取盈余公积 8,174,571.95 -8,174,571.95 - 2、提取一般盈余公积 3、对股东的分配 -41,075,000.00 -41,075,000.00 4、其他 （五） 、股东权益内部结转 33,125,000.00 - -33,125,000.00 - 1、资本公积转增股本 - 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 33,125,000.00 -33,125,000.00 四、本年年末余额 132,575,000.00 288,956,945.00 24,409,805.76 75,464,729.52 521,406,480.28 公司法定代表人:何清华 主管会计工作负责人:邓国旗 会计机构负责人:李军雄 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 第三部分 财务会计报告附注 附注一、 公司的基本情况 (一) 公司简介 湖南山河智能机械股份有限公司（以下简称本公司）是经湖南省地方金融证 券领导小组办公室湘金证[2001]01 号文批准，由长沙山河工程机械有限公司的 原股东以发起方式设立。上述发起人分别以其持有的长沙山河工程机械有限公司 的股权，按长沙山河工程机械有限公司 2000 年 12 月 31 日止经审计的净资产 2400 万元 1：1 比例折股变更为湖南山河智能机械股份有限公司。 公司在湖南省工商行政管理局登记注册，注册号为 430000000013283。股份 公司设立时的注册资本为人民币 2400 万元，2002 年 11 月公司用未分配利润每 10 股送红股 3 股，注册资本变更为人民币 3120 万元; 2004 年 2 月公司用未分配 利润每 10 股送红股 3 股，同时天和时代投资有限公司向公司增资 1244 万元，注 册资本变更为人民币 5300 万元; 2004 年 9 月公司以 2004 年 7 月 20 日在册股东 为基数用资本公积每 10 股转增 2.5 股，注册资本增至人民币 6625 万元; 2006 年 6 月 6 日以 2006 年 3 月 30 日在册股东为基数用未分配利润每 10 股送 5 股， 注册资本增至 9937.5 万元；2006 年 12 月，公司首次公开发行股票 3320 万股新 股，在深圳证券交易所上市，注册资本增至 13,257.50 万元；本年度增加注册资 本人民币 13,257.50 万元，其中资本公积转增 10,606.00 万元，未分配利润转增 2,651.50 万元，至 2007 年 12 月 31 日止公司注册资本为 26,515 万元。 公司注册地址为长沙市经济技术开发区漓湘路 2 号，经营范围：研究、设计、生产销售 建设机械、工程机械、农业机械、林业机械、矿山机械、起重机械、厂内机动车辆和其他高 技术机电一体化产品及其与主机配套的动力、液压、电控系统产品和配件；提供机械设备的 租赁、售后服务及相关技术咨询服务；经营商品和技术的进出口业务（国家法律法规禁止和 限制的除外）。 (二) 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告由本公司董事会 2008 年 4 月 23 日批准报出。 附注二、 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 制财务报表。 根据财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则以及 2007 年 2 月 15 日中国 证监会发布《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过 渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 （证监会计字[2007]10 号）的规定，本 财务报表的编制基础：以 2007 年 1 月 1 日为执行企业会计准则体系的首次执行 日，确认 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，分析《企业会 计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对上年同期利润 表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，编制调整后的利润表和 可比期初资产负债表，并将调整后的利润表作为可比期间的利润表进行列报。 附注三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的 2007 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地 反映了企业财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 附注四、 公司主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法 （一） 会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （二） 记账本位币 以人民币为记账本位币。 （三） 记账基础和计量属性 会计核算以权责发生制为记账基础。 在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额 能够可靠计量时，根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、 现值、公允价值计量。 （四） 现金等价物的确定标准 所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。 （五） 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率折合人民币记 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 账。 资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率折算，折算差额计入当期损益； 以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生时的即期汇率折算，不改变 其记账本位币金额。 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额，按借款费用的原则处 理。 （六） 金融资产和金融负债的确认和计量 1、金融资产 金融资产在初始确认时以公允价值计量并划分为以下四类：交易性金融资 产；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产。 交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本 计量。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，初始确认时还包 括可直接归属于该金融资产购置的交易费用。 2、金融负债 金融负债分为交易性金融负债和以摊余成本计量的金融负债两类。 3、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 （1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其 公允价值。 （2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 （3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为 确定其公允价值的基础。 （4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和 特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短 期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计 量。 4、金融资产的减值 期末，对交易性金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的， 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间的差额计提减值准备。 （1）应收账款 坏账准备采用备抵法。期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值的，则 将其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如果有客观证据表明 其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损 失，计提坏账准备。 对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款 项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债 表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项实际发 生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。 公司根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组 合（即账龄组合）的实际损失率为基础，结合现实情况确定以下应收款项组合计 提坏账准备的比例： 账 龄 计提比率 1 年以内 5% 1—2 年 10% 2—3 年 15% 3—4 年 35% 4—5 年 50% 5 年以上 100% 坏账准备确认标准：A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后， 仍然不能收回的款项。B、债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确 实不能收回的款项。 以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 （2）持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （3）可供出售金融资产 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低 于其账面价值的差额，计提减值准备。 可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下 降形成的的累计损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。 （七） 存货的核算方法 存货分为库存商品、生产成本、低值易耗品等。 存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成 本。存货发出按先进先出法。资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计 量。 低值易耗品和包装物的摊销方法：采用一次转销法。 存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的 商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定 其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完 工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现 净值。 存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面 价值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益，以后期间存货价值恢复的，在原 已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （八） 长期股权投资核算方法 1、 长期股权投资分类 长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对 联营企业长期股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市 场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称“其他股权投 资”）。 2、 长期股权投资的初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其初始投资成本：同一控 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 制下的企业合并形成的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费 用于发生时计入当期损益；非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以为 取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证 券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直 接相关费用计入初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成 本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支 出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单 独核算。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值 作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资 成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且 换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税 费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损 益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相 关税费作为初始投资成本。 以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投 资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 3、 长期股权投资的后续计量 本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并 报表时按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。 对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资采用权益法核算。 资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联 营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价 值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值 与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股 权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。 4、 长期股权投资的收益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调 整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投 资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配 额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的 净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位 宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价 值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的 账面价值并计入所有者权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采 用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变 动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例 转入当期损益。 （九） 投资性房地产的核算方法 1、投资性房地产的种类 投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使 用权、已出租的建筑物。 2、投资性房地产的计量模式 投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模 式对投资性房地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的方法与固 定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与无形资产的 核算方法一致。 （十） 固定资产的确认条件、分类及其折旧方法 1、固定资产的标准 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或 经营管理而持有的有形资产。 2、固定资产的确认条件 （1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠计量。 3、固定资产的分类 本公司的固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其 他设备。 4、固定资产的计价 固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关 税、运输和保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支 出。购买价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的 成本以购买价款的现值为基础确定，现值与实际支付价款之间的差额，除按借款 费用原则应予以资本化以外，在信用期内计入当期损益。 5、折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用 年限扣除残值（原值的 3%-5%）确定其折旧率,年分类折旧率如下： 资产类别 残值率 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 3% 30 年 3.23% 机器设备 3%-5% 10 年 9.70%-9.50% 运输工具 3% 5-6 年 16.17%-19.40% 电子及其他设备 3% 4-5 年 19.40%-24.25% 6、固定资产后续支出 固定资产后续支出在同时符合：1）与该支出有关的经济利益很可能流入企 业；2）该后续支出的成本能可靠地计量，计入固定资产成本，如有替换部分， 应扣除其账面价值，不符合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损 益。 以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊 费用，在合理的期间内摊销。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 7、固定资产减值准备 资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金 额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的 高者确定。估计可收回金额，应以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回 金额进行估计的，应以该项资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。 （十一） 在建工程 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造 工程、大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定 可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的 在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备 一旦计提，在以后会计期间不予转回。 （十二） 无形资产计价和摊销方法 无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1、无形资产计价 无形资产按实际成本进行初始计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生 的支出总额。 2、无形资产摊销 （1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有 关经济利益的预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采 用直线法摊销。 （2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。 3、无形资产减值准备 对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。 对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收 回金额。可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形 资产减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十三） 研究与开发费用的核算方法 公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 企业内部研究开发项目开发阶段的支出，能够证明下列各项时，确认为无形 资产： 1、 从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性； 2、 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3、 无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产 生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当 证明其有用性； 4、 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开 发，并有能力使用或出售该无形资产； 5、 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 （十四） 其他资产核算方法 开办费在实际发生时计入当期管理费用。 长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益 期限的按不超过十年的期限平均摊销。 （十五） 借款费用的会计处理方法 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外 币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条 件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用， 在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 1、资本化的条件 在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： （1）资产支出已经发生； 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动 已经开始。 2、资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实 际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行 暂时性投资取得收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。 3、暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过 3 个月，则暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中 断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资 本化。 4、停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费 用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 （十六） 职工薪酬 本公司职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其 他相关支出。包括：（1）职工工资、奖金、津贴和补贴；（2）职工福利费；（3） 医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费； （4）住房公积金；（5）工会经费和职工教育经费；（6）非货币性福利；（7）因 解除与职工的劳动关系给予的补偿； （8）其他与获得职工提供的服务相关的支出。 在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因 解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入 产品成本、劳务成本、建造固定资产成本、无形资产成本或当期损益。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 （十七） 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 企业的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 预计负债的金额按清偿该负债所需支出的最佳估计数计量。 （十八） 收入确认原则 （1）销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： A 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施有效控制； C 收入的金额能够可靠地计量； D 相关的经济利益很可能流入企业； E 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采 用完工百分比法确认提供劳务收入。 公司采用已完工作的测量（已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已 经发生的成本占估计总成本的比例）确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本 预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生 的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能 够可靠地计量的，确认收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时 间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间 和方法计算确定。 （4）在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 法确认合同收入和合同费用。 固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： A 合同总收入能够可靠地计量； B 与合同相关的经济利益很可能流入企业； C 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； D 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： A 与合同相关的经济利益很可能流入企业； B 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例（已经完成的合 同工作量占合同预计总工作量的比例或实际测定的完工进度）确定合同完工进 度。 建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够 收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同 成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （十九） 政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包 括政府作为企业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和 与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分 配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认 为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益，用于补偿企业已发生的 相关费用或损失的，直接计入当期损益。 （二十） 所得税的会计处理方法 本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 得税负债根据资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。 于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时 性差异的应纳税所得额为限。 对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异确认相应的递延所得税资产和 递延所得税负债。但能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的 未来很可能不会转回的，不予确认。 （二十一） 企业合并 企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交 易或事项。企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种 类型。 1、同一控制下的企业合并：是指参与合并的企业合并前后均受同一方或相 同多方最终控制且该控制并非暂时性的。合并方支付的合并对价和合并方取得的 净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合 并对价账 面价值及所发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足以冲减的， 调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企 业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期 损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入 所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续 费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留 存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 2、非同一控制下企业合并：是指参与合并的企业前后不受同一方或相同的 多方最终控制，即同一控制下企业合并之外的其他企业合并。非同一控制下的企 业合并 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公 允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价 值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。购买日为购买 方实际取得对被购买方控制权的日期。 （二十二） 合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的实际控制 权之日起，本集团开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。集团 内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公 司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表 中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致 的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报 表进行必要的调整。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购 买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制 下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最 早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果 和现金流量纳入合并财务报表，其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项 目反映。 附注五、 重要会计政策和会计估计变更以及重大会计差错更正的说明 （1）会计政策变更 根据财政部 2006 年 2 月15 日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计 准则第 1 号—存货〉等 38 项具体准则的通知》的规定，公司于 2007 年1 月1 日起执行新会计准则，并依据财政部新会计准则规定认定 2007 年1 月1 日首次 执行日旧会计准则与新会计准则的差异情况。 根据财会[2007]14 号“财政部关于印发《企业会计准则解释第 1 号》的通知” 规定企业在编制首份年报时，应当对首次执行日有关资产、负债及所有者权益项目 的账面余额进行复核，并披露年初股东权益的调节过程以及作出修正的项目、影响 金额及其原因。本公司按照上述规定进行了复核并对股东权益调节表进行修正，修 正后 2006 年 12 月 31 日股东权益差异调节表如下： 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 股东权益差异调节表对比披露表 编号 项 目 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 521,748,552.55 520,062,304.44 1,686,248.11 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权 投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方 差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 8 资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 9 负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 1,686,248.11 1,686,248.11 13 少数股东权益 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 15 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 521,748,552.55 520,062,304.44 1,686,248.11 差异原因如下： 本公司原采用应付税款法核算企业所得税，新准则要求采用资产负债表债务 法核算所得税，该项会计政策变更采用追朔调整法，由此调增 2006 年度净利润 621,390.41 元,调增 2006 年以前年度留存收益 1,064,857.70 元；调增 2007 年 1 月 1 日股东权益金额 1,686,248.11 元（其中盈余公积为 168,235.32 元，少数股 东权益 3,894.89，未分配利润为 1,514,117.90 元） 。 (2)会计估计变更 公司无需披露的会计估计变更事项。 (3)会计差错更正 公司无需披露的会计差错更正事项。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 附注六、税项 本公司及子公司涉及的税项主要有增值税、城建税及教育费附加、企业所得 税、房产税等。具体税项政策分别是： 1、增值税：本公司产品适用 17%的税率。 2、城市维护建设税：本公司适用的城建维护建设税率为 5%。 3、教育费附加：在 2006 年 3 月以前按应纳流转税的 5%计提缴纳，在 2006 年 3 月以后按应纳流转税额的 3%计提缴纳。 4、企业所得税：本公司系在国家级高新技术产业开发区注册并经湖南省科 学技术厅认证的高新技术企业，按 15%的税率缴纳企业所得税,子公司按 33%的税 率缴纳企业所得税。 5、其他税项：依据税法规定计缴。 6、税收优惠 根据财税字[1999]290 号文件规定，湖南省地方税务局国产设备投资抵免企 业所得税审批通知书湘地税审字[2007]第 031 号文确认，公司本年度可抵免 2006 年技术改造项目国产设备投资度企业所得税 711.56 万元；尚未抵扣的税额 72.63 万元，在以后年度用新增的企业所得税税额延续抵扣。 附注七、企业合并及合并财务报表 （一） 纳入合并会计报表范围的子公司情况 注册 持股 公司名称 注册地 实际投资额 主营业务 成立日期 资本 比例 设计、生产、销售、安装 2005 年 湖南山河阀业有限公司 长沙市 500 万元 386.26 万元 100% 管道、阀门等 3月 生产销售液压气动产品、 2005 年 长沙山河液压附件有限公司 长沙市 100 万元 65 万元 65% 流体连接件、胶管总成等 6月 注 1：2005 年 3 月公司与自然人张磊等共同投资设立湖南山河阀业有限公司， 公司出资 350 万元，持有湖南山河阀业有限公司 70%的股权，2007 年 7 月公司 收购 30%的少数股东股权，使之成为全资子公司，目前公司已停止经营，正在准 备注销； 注 2：2005 年 6 月公司与自然人陈小溪共同投资设立长沙山河液压附件有限 公司，公司出资 65 万元；持有长沙山河液压附件有限公司 65%的股权。 （二） 未纳入合并范围子公司情况 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 长沙和鑫机械有限责任公司因规模较小，经营时间较短，2006 年未纳入合 并范围，2007 年 6 月结束经营，注销工商登记。考虑会计报表的可比性，本期 亦未纳入合并范围。 长沙和鑫机械有限责任公司成立于 2005 年 10 月注册资本 100 万元，由何清 华先生的弟弟何志翔、何兆元、何奇元共同投资设立；2006 年 11 月山河智能分 别与长沙和鑫机械有限责任公司的股东就长沙和鑫的股权转让达成一致意见：山 河智能受让何志翔、何兆元、何奇元所持有的长沙和鑫 100%的股权，受让价格 100 万元，上述转让价格以转让方对长沙和鑫的出资额为准。2007 年 6 月，长沙 和鑫机械有限责任公司注销，公司收回投资。 未纳入合并范围的长沙和鑫机械有限责任公司 2006 年 12 月 31 日资产总额 4,734,414.91 元，负债总额 3,724,094.91，净资产 1,010,320.00；2007 年 1-6 月实现收入 2,802,143.21 元，净利润 12,097.55 元。 报告期内合并范围无变化。 附注八、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 2007.12.31 2006.12.31 项目 折算 折算 原币金额 折合人民币 原币金额 折合人民币 汇率 汇率 现金 211,853.18 35,453.50 其中：人民币 211,853.18 35,453.50 银行存款 140,811,448.39 334,536,786.84 其中：美元 1,879,629.79 7.2894 13,701,373.39 1,180,735.27 7.7825 9,189,072.24 欧元 1,744,774.12 10.7099 18,686,356.35 2.71 10.2500 27.78 日元 73,676,440.00 0.0649477 4,785,115.32 66,861,632.00 0.0652 4,361,685.13 其他货币资金 83,517,253.88 110,848,613.15 其中：承兑保证金 45,048,273.63 72,375,699.24 按揭保证金 38,205,994.99 37,282,407.73 保函保证金 150,000.00 74,000.00 信用证保证金 112,985.26 1,190,506.18 其中:美元 252.52 7.2894 1,840.72 54,567.69 7.7825 424,673.05 日元 992,154.00 0.0649477 64,438.12 11,544,976.00 0.0652 753,130.74 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 2007.12.31 2006.12.31 项目 折算 折算 原币金额 折合人民币 原币金额 折合人民币 汇率 汇率 合计 224,540,555.45 445,420,853.49 注：货币资金 2007 年 12 月 31 日比 2006 年 12 月 31 日减少 49.59%，主要 系募集资金投入项目建设及增加对外投资所致。 2、应收票据 票据种类 2007.12.31 2006.12.31 银行承兑汇票 4,650,000.00 300,000.00 商业承兑汇票 合 计 4,650,000.00 300,000.00 注 1：2007 年 12 月 31 日尚未到期银行承兑汇票金额 4,650,000.00 元，到 期日均在 6 个月以内，明细如下： 票据种类 出票人全称 出票日期 到期日期 金额 银行承兑汇票 常州龙山机械设备有限公司 2007-9-25 2008-3-25 100,000.00 甘肃伟立机械设备有限公司 2007-7-12 2008-1-12 170,000.00 太原市金辰俞物资有限公司 2007-8-23 2008-2-23 30,000.00 湖北金安纺织集团股份有限公司 2007-9-5 2008-3-5 100,000.00 盐城市中鸿机械有限公司 2007-12-4 2008-6-4 100,000.00 重庆平克贸易有限公司 2007-12-12 2008-6-12 440,000.00 福州友鹏机械有限公司 2007-12-19 2008-6-19 306,500.00 福州友鹏机械有限公司 2007-12-19 2008-6-19 253,500.00 常州龙山机械设备有限公司 2007-11-14 2008-5-14 100,000.00 永登祁连山西耐磨材料有限公司 2007-12-17 2008-6-17 200,000.00 江阴泰富兴澄物种材料有限公司 2007-12-14 2008-6-14 100,000.00 江阴东吴房地产开发有限公司 2007-12-10 2008-6-10 300,000.00 江阴泰富兴澄特种材料有限公司 2007-11-28 2008-5-28 200,000.00 重庆平克贸易有限公司 2007-11-29 2008-5-29 60,000.00 北京鑫浩隆联合科技有限公司 2007-12-24 2008-6-24 1,500,000.00 合肥艾普科技有限公司 2007-11-29 2008-5-29 200,000.00 南通唐盛纺织有限公司 2007-9-24 2008-3-24 140,000.00 南通市崇川恒发纱厂 2007-12-3 2008-6-3 100,000.00 东营市腾跃化工有限责任公司 2007-11-12 2008-5-12 150,000.00 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 东营金信科贸有限公司 2007-12-5 2008-6-5 100,000.00 合 计 4,650,000.00 注 2：应收票据余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位欠款。 注 3：2007 年 12 月 31 日公司已背书转让的未到期的应收票据金额 75,606,681.97 元，到期日均在 6 个月以内。 3、应收账款 （1）应收账款按账龄披露 2007.12.31 2006.12.31 坏账 坏账 占总额 准备 坏账 占总额 准备 坏账 账龄 金额 金额 比例 计提 准备 比例 计提 准备 比例 比例 1 年以内 194,911,939.29 82.89% 5% 9,745,596.96 66,744,713.29 74.51% 5% 3,337,235.66 1-2 年 25,296,608.85 10.75% 10% 2,529,660.88 11,934,183.14 13.32% 10% 1,193,418.31 2-3 年 9,191,986.15 3.91% 15% 1,378,797.92 8,271,899.70 9.23% 15% 1,240,784.96 3-4 年 4,883,813.62 2.08% 35% 1,709,334.77 1,366,142.09 1.54% 35% 478,149.73 4-5 年 416,637.09 0.18% 50% 208,318.55 571,590.00 0.64% 50% 285,795.00 5 年以上 439,557.00 0.19% 100% 439,557.00 684,190.00 0.76% 100% 684,190.00 合计 235,140,542.00 100.00% 16,011,266.08 89,572,718.22 100.00% 7,219,573.66 注、本期末应收账款较期初增加162.51%，是因为随着销售规模的扩大相应 增加应收账款及外销由于出口信用证未到期相应增加应收款4973万元； （2）按应收款项信用风险特征分类 客户类别 2007-12-31 2006-12-31 占总额 坏账 占总额 坏账 账面余额 账面余额 比例% 准备 比例% 准备 单项金额重大的应收账款 190,411,897.43 80.97 11,383,377.14 52,736,183.65 58.88 2,991,945.76 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 439,557.00 0.19 439,557.00 684,190.00 0.76 684,190.00 风险较大应收账款 其他不重大应收账款 44,289,087.57 18.84 4,188,331.94 36,152,344.57 40.36 3,543,437.90 合 计 235,140,542.00 100.00 16,011,266.08 89,572,718.22 100.00 7,219,573.66 (3）2007年12月31日应收账款中欠款金额前五名： 序号 2007.12.31 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 客户名称 金额 比例 年限 欠款原因 1 B-A-M Maschinenhandel 公司 20,951,833.10 8.91% 1 年以内 货款 2 济南蓝瑞宸工程机械有限公司 11,268,402.95 4.79% 1 年以内 货款 3 北京鑫浩隆联合科技有限公司 10,383,649.53 4.42% 1 年以内 货款 4 中铁九局机械设备公司 9,200,000.00 3.91% 1 年以内 货款 5 重庆平克贸易有限公司 7,709,370.10 3.28% 1 年以内 货款 合计 59,513,255.68 25.31% （4）单项金额重大（100 万元以上）的应收款项，本公司单独进行减值测 试，因无客观证据表明其已发生减值，对信用期内的应收款项按账龄分析法确定 的比例计提坏账准备。 (5) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款 项，主要系五年以上欠款，公司按 100%计提坏账准备； （6）本期实际转销应收账款 824,472.97 元，对经公司信用法务部依法催收， 确难以收回的应收账款，报请公司批准核销。其中 1 年以内的 42,880.00 元，1-2 年的为 55,645.00 元，2-3 年的为 150,204.97 元，3-4 年的为 110,505.00 元， 4-5 年的 223,280.00 元，5 年以上的为 241,958.00 元。 （7）应收账款期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠 款 （8）应收账款期末余额中无应收关联方款项； 4、预付帐款 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金额 比例 金 额 比例 1 年以内 139,251,096.07 87.02% 62,561,953.52 97.60% 1-2 年 14,368,571.25 11.78% 1,535,942.46 2.40% 2-3 年 1,469,726.86 1.20% 合 计 155,089,394.18 100.00% 64,097,895.98 100.00% 注 1：预付账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位欠款； 注 2：预付帐款 2007 年 12 月 31 日比 2006 年 12 月 31 日增加 141.96%，主 要系预付收购无锡方展机械制造有限公司股权收购款 3310 万元及生产规模扩 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 大，原材料采购增加，相应增加零部件采购的预付款所致； 注 3：一年以上预付款主要为采购零部件货到票未到，暂列预付账款所致。 5、其他应收款 （1）其他应收款账龄披露 2007.12.31 2006.12.31 坏账 坏账 占总额 准备 坏账 占总额 准备 坏账 账龄 金额 金额 比例 计提 准备 比例 计提 准备 比例 比例 1 年以内 17,160,034.53 68.83% 5% 858,001.72 7,670,043.27 60.53% 5% 383,502.17 1-2 年 3,583,320.97 14.37% 10% 358,332.10 1,362,650.99 10.75% 10% 136,265.10 2-3 年 671,388.65 2.69% 15% 100,708.29 139,520.00 1.10% 15% 20,928.00 3-4 年 15,270.00 0.06% 35% 5,344.50 35% 4-5 年 50% 3,500,000.00 27.62% 50% 1,750,000.00 5 年以上 3,500,000.00 14.05% 100% 3,500,000.00 合计 24,930,014.15 100.00% 4,822,386.61 12,672,214.26 100.00% 2,290,695.27 （2）其他应收款中前五名欠款单位、金额、欠款年限及占应收账款总额比例的 披露 2007.12.31 序号 客户名称 金额 比例 年限 1 鹰龙贸易有限公司 3,500,000.00 14.04% 5 年以上 2 无锡方展机械制造有限公司 3,214,450.00 12.89% 1 年以内 3 姚建光 1,338,700.41 5.37% 1 年以内 4 张涛 974,508.70 3.91% 1 年以内 5 倪思诗 797,244.56 3.20% 1 年以内 合计 9,824,903.67 39.41% 注：（1）其他应收款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位欠款； （2）其他应收款中金额大账龄长的应收款 350 万元系公司通过鹰龙贸易 有限公司杭州办预付给丁守清（英文名称：Richard.Sc.Ting）的货款，根据公 司与丁守清签订的协议，2005 年 10 月 25 日前丁守清交付本公司合同约定的产 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 品，截止 2007 年 12 月 31 日尚未收到货物及款项。 6、存货 （1）存货账面余额 项目 2007-12-31 2006-12-31 超过 3 年的存货 原材料 234,179,145.17 134,215,870.85 无 周转材料 2,471,779.95 2,433,926.45 无 产成品 167,261,038.43 41,636,798.52 无 在产品 70,860,633.84 60,498,533.23 无 委托加工物资 2,053,128.20 无 合计 474,772,597.39 240,838,257.25 （2）存货跌价准备 本年转回（减少）数 项目 2006-12-31 本年增加数 因资产价值 其他原因转 2007-12-31 合计 回升转回数 出数 产成品 在产品 990,435.18 93,304.14 177,492.18 177,492.18 906,247.14 合计 990,435.18 93,304.14 177,492.18 177,492.18 906,247.14 注：（1）本公司存货 2007 年 12 月 31 日较 2006 年 12 月 31 日增长 97.13%，主 要原因系原材料增加及产成品增加所致，原材料增加主要是公司生产规模的扩大 储备的进口件中液压气动、动力传动材料增加；产成品增加主要为客户订购小型 液压挖掘机、旋挖钻机增加。 （2）2007 年 12 月 31 日，对存货进行减值测试，受公司战略调整影响暂停 生产的厂拌，共 5 台账面原值 1,802,400.99 元，原估计可变现净值 811,965.81 元，已计提存货跌价准备 990,435.18 元，至报告期末公司已销售部分计提跌价 准备 177,492.18 转出，部分存货补提存货跌价准备 93,304.14 元。 7、持有至到期投资 项 目 2007.12.31 2006.12.31 国寿鸿丰两全（分红型）保险 0.00 2,000,000.00 合 计 0.00 2,000,000.00 注、期末减少为收回持有至到期投资所致。 8、长期股权投资 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 2007-12-31 2006-12-31 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 1,010,320.00 合计 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资账面价值 1,010,320.00 （1）按成本法核算的其它股权投资 持股 初始 本期 被投资单位名称 2006-12-31 本期减少 2007-12-31 减值准备 比例 投资成本 增加 长沙和鑫机械有限责任公司 100% 1,00,000.00 1,010,320.00 1,010,320.00 0.00 注 1、长沙和鑫机械有限责任公司 2007 年 6 月结束经营，注销工商登记。 9、固定资产 项 目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 一、原价合计： 101,890,585.21 148,251,855.65 132,000.00 250,010,440.86 其中：房屋、建筑物 47,305,124.27 63,746,840.55 111,051,964.82 机器设备 45,736,554.21 78,567,995.25 124,304,549.46 电子及其他设备 4,040,992.69 2,554,250.70 6,595,243.39 运输工具 4,807,914.04 3,382,769.15 132,000.00 8,058,683.19 二、累计折旧合计： 18,039,732.12 9,303,955.81 128,040.00 27,215,647.93 其中：房屋、建筑物 4,502,853.33 1,877,484.21 6,380,337.54 机器设备 9,935,611.07 5,609,463.98 15,545,075.05 电子及其他设备 1,722,297.70 820,172.88 2,542,470.58 运输工具 1,878,970.02 996,834.74 128,040.00 2,747,764.76 三、固定资产减值准备累计金额 合计 四、固定资产账面价值合计 83,850,853.09 222,794,792.93 其中：房屋、建筑物 42,802,270.94 104,671,627.28 机器设备 35,800,943.14 108,759,474.41 电子及其他设备 2,318,694.99 4,052,772.81 运输工具 2,928,944.02 5,310,918.43 注 1：本期固定资产增加主要系在建工程完工转入所致； 注 2：本公司报告期内固定资产不存在账面价值高于可变现净值的情况，故 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 未计提减值准备。 10、在建工程 本 期 本期转入 其他 资金 工程名称 预算金额 2006.12.31 2007.12.31 增加额 固定资产 减少额 来源 三期工程 148,800,000.00 28,286,825.88 140,765,006.28 142,791,010.48 902,947.71 25,357,873.97 募集 购房预付款 1,389,459.00 1,451,734.00 1,197,231.00 1,643,962.00 自筹 土地预付款 8,000,000.00 441,980.00 8,079,880.00 362,100.00 募集 厂房勘察费 3,954.00 3,954.00 自筹 第二产业园 26,331,278.18 26,331,278.18 募集 设备投资 38,600,000.00 5,158,840.00 5,158,840.00 募集 第三产业园 78,787.75 78,787.75 自筹 合 计 37,680,238.88 174,227,626.21 143,988,241.48 8,986,781.71 58,932,841.90 注 1：本公司报告期内无利息资本化； 注 2：本期在建工程增加系募投项目小型工程机械重大技改项目及露天液压 钻孔设备产业化项目建设进度加快以及第二产业园投入增加所致。 注 3、本期在建工程减少主要系募投项目小型工程机械重大技改项目完工转 入固定资产所致。 注 4、本公司报告期内未发现在建工程减值的情况，故未计提减值准备。 11、无形资产 （1）明细余额 本年 本年 累计 项目 原值 2006-12-31 2007-12-31 增加数 摊销数 摊销额 专利技术 1,287,690.00 818,983.10 343,251.51 811,958.41 475,731.59 软件 3,170,385.83 1,592,261.45 1,183,383.80 144,342.77 539,083.35 2,631,302.48 土地使用权 33,238,430.00 21,329,999.88 9,738,430.00 632,307.04 2,802,307.16 30,436,122.84 商标使用权 644,999.00 46,250.45 588,600.00 46,132.20 56,280.75 588,718.25 合计 38,341,504.83 23,787,494.88 11,510,413.80 1,166,033.52 4,209,629.67 34,131,875.16 注 1、账面专利技术共 26 项，其中自创的 24 项，购买的 2 项，均按 5 年摊 销；软件系外购，按 10 年摊销，天喻软件应用于 PDM 产品数据管理系统， 神 州数码 ERP 应用于企业资源管理系统，湖南宇德 AIP 软件应用于三维 CAD 制图 系统；EASYFLOW 工作流软件应用于公司办公自动化系统；土地系购买取得， 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 按法定年限摊销，商标使用权系自行注册取得，按 5 年摊销。 注 2、土地使用权抵押事项见附注十四； 注 3、2007 年 12 月 31 日对无形资产进行检查，未发现无形资产减值的情形， 故未计提无形资产减值准备。 12、递延所得税资产 项 目 2007.12.31 2006.12.31 资产减值准备产生的可抵扣暂时性差异 3,042,788.32 1,506,812.98 负债产生的可抵扣暂时性差异 182,780.75 179,435.13 合 计 3,225,569.07 1,686,248.11 13、资产减值准备 本期减少额 项 目 2006.12.31 本期计提额 2007.12.31 转 回 转 销 坏账准备 其中：应收账款 7,219,573.66 9,616,165.39 824,472.97 16,011,266.08 其他应收款 2,290,695.27 2,531,691.34 4,822,386.61 存货跌价准备 990,435.18 93,304.14 177,492.18 906,247.14 合 计 10,500,704.11 12,241,160.87 1,001,965.15 21,739,899.83 14、短期借款 2007.12.31 2006.12.31 借款类别 原币 折人民币 原币 折人民币 抵押借款 60,000,000.00 60,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 信用借款 208,000,000.00 208,000,000.00 88,000,000.00 88,000,000.00 保证借款 质押借款 合 计 268,000,000.00 268,000,000.00 128,000,000.00 128,000,000.00 注 1、短期借款期末比期初增加 107.03%主要系公司扩大生产相应增加生产投 入以及归还利率较高的长期借款增加利率较低的短期借款所致。 注 2、短期借款的抵押情况详见附注十三。 15、应付票据 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 票据种类 2007.12.31 2006.12.31 银行承兑汇票 141,720,000.00 102,143,579.55 合 计 141,720,000.00 102,143,579.55 注：（1）应付票据中无持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的款项； （2）应付票据期末较期初增加 38.75%，系公司增加原材料采购所致。 （3）截止 2007 年 12 月 31 日，本公司在上海浦东发展银行长沙东塘支行 未结清的银行承兑汇票余额为 6,100,000.00 元，保证金为 50%； （4）截止 2007 年 12 月 31 日，本公司在交通银行长沙支行未结清的银行 承兑汇票余额为 54,790,000.00 元，保证金为 30%； （5）截止 2007 年 12 月 31 日，本公司在工商银行长沙金鹏支行未结清的 银行承兑汇票余额为 29,560,000.00 元，保证金为 30%； （6）截止 2007 年 12 月 31 日，本公司在兴业银行万家丽路支行未结清的 银行承兑汇票余额为 17,440,000.00 元，保证金为 30%； （7）截止 2007 年 12 月 31 日，本公司在中信实业银行经开区支行未结清的 银行承兑汇票余额为 3,150,000.00 元，保证金为 30%。 （8）截止 2007 年 12 月 31 日，本公司在中国建设银行长沙香樟路支行未结 清的银行承兑汇票余额为 30,680,000.00 元，保证金为 30%。 （9）应付票据全部为 6 个月内到期。 16、应付账款 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 249,981,377.63 99.17% 117,765,501.58 99.10% 1-2 年 1,124,274.06 0.45% 591,322.21 0.50% 2-3 年 532,341.79 0.21% 472,342.81 0.40% 3 年以上 442,207.31 0.17% 合 计 252,080,200.79 100.00% 118,829,166.60 100.00% 注 1：应付账款余额中无欠付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位款项； 注 2：应付账款 2007 年 12 月 31 日比 2006 年 12 月 31 日增加 112.14%，主要 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 系公司采购量增长等因素所致。 17、预收账款 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 23,607,512.28 96.75% 5,619,928.10 93.62% 1-2 年 605,254.18 2.48% 145,698.36 2.43% 2-3 年 186,998.34 0.77% 236,998.34 3.95% 合 计 24,399,764.80 100.00% 6,002,624.80 100.00% 注 1：预收账款余额中无欠付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位款项； 18、应付职工薪酬 项 目 2007.12.31 2006.12.31 结存原因 一、工资、奖金、津贴、补贴 56,789.19 11,747.53 尚未支付 二、职工福利费 7,331,192.12 尚未支付 三、社会保险费 四、工会经费各和职工教育经费 2,107,278.93 1,637,868.23 尚未支付 合 计 2,164,068.12 8,980,807.88 19、应交税费 税费项目 2007.12.31 2006.12.31 增值税 -12,088,937.99 -2,519,539.22 营业税 778.50 1,557.00 城市维护建设税 453,904.78 113,091.62 企业所得税 20,593,170.60 4,787,162.24 个人所得税 184,351.47 74,075.85 房产税 154,412.60 3,736.80 印花税 704,930.13 577,794.40 教育费附加 272,342.87 67,854.97 土地使用税 57,640.45 合 计 10,332,593.41 3,105,733.66 注、期末增值税-12,088,937.99 元，系未抵扣的进项税。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 20、应付利息 应付项目 2007.12.31 2006.12.31 期末结存原因 银行借款利息 1,080,332.90 486,513.89 未到支付期 合 计 1,080,332.90 486,513.89 21、其他应付款 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 27,651,896.39 67.23% 35,587,320.94 99.24% 1-2 年 13,315,523.97 32.38% 72,119.10 0.20% 2-3 年 12,118.50 0.03% 179,971.08 0.50% 3 年以上 148,698.91 0.36% 20,000.00 0.06% 合 计 41,128,237.77 100.00% 35,859,411.12 100.00% 注：其他应付款余额中无欠付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位款项。 22、一年内到期的的非流动负债 项 目 借款条件 贷款单位 2007.12.31 2006.12.31 一年内到期的人民币长期借款 信用 湖南经济技术投资担保有限公司 300 万元 一年内到期的人民币长期借款 抵押 长沙市技术进步投资担保有限公司 500 万元 合 计 500 万元 300 万元 注： 2006 年 11 月公司与长沙市技术进步投资担保有限公司签订《技改引导 资金使用合同书》借款 500 万元，期限自 2006 年 2 月 11 日至 2008 年 12 月 10 日，年使用费率 2.5%。 23、递延收益 项 目 2007.12.31 2006.12.31 计算机多臂液压凿岩台车控制系统开发 700,000.00 一体化液压潜孔钻机项目 500,000.00 市科技局 K070403-61 小挖研发补助 1,200,000.00 轻型飞机关键技术研究及产业化项目 450,000.00 合 计 2,850,000.00 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 注 1、关于下达 863 计划信息技术领域电子政务专项及引导项目第一批课题研 究经费预算的通知（国科发财字[2002]482 号），2002 年 12 月本公司收计算机多 臂液压凿岩台车的研发及产业化拨款 80 万元。科学技术部国科发财字[2003]315 号《关于拨付国家高技术研究发展计划课题经费的通知》，2003 年 10 月收计算 机多臂液压凿岩台车的研发及产业化拨款 20 万元。2005 年 3 月支付合作方中南 大学计算机多臂液压凿岩台车的研发费 30 万元； 注 2、湖南省科学技术厅和湖南省财政厅联合下发湘科计字[2005]101 号文件 关于下达 2005 年第一批省级科技计划项目补助经费的通知，2005 年 7 月收到一 体化液压潜孔钻机项目研究经费 50 万元； 注 3、湖南省科学技术厅科技计划重点项目轻型飞机关键技术研究及产业化资 助 45 万元，项目期限 2007 年 1 月至 2010 年 12 月。 注 4、长沙市科技局、长沙市财政局关于下达长沙市 2007 年度第四批科技计 划（公共项目）的通知下拨科技经费期末余额 120 万元。 24、长期借款 2007.12.31 2006.12.31 借款条件及币种 贷款单位 原币 年利率 人民币 年利率 人民币抵押借款： 工行金鹏支行 49,000,000.00 7.020% 人民币抵押借款 长沙市技术进步投资担保有限公司 5,000,000.00 2.500% 人民币信用借款 长沙市经开区财政局 3,600,000.00 2.550% 3,600,000.00 2.550% 合 计 3,600,000.00 57,600,000.00 注：长期借款期末比期初减少主要是因为归还工行金鹏支行借款所致，长期 借款的抵押情况详见附注十三。 25、专项应付款 项 目 2007.12.31 2006.12.31 计算机多臂液压凿岩台车控制系统开发 700,000.00 ERP 系统政府扶助基金 60,000.00 一体化液压潜孔钻机项目 500,000.00 200 台桩工机械技改项目国债拔款 3,600,000.00 市科技局小挖系列产品研发项目 1,800,000.00 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 合 计 6,660,000.00 注、根据新会计准则要求期末转入递延收益核算。 26、股 本 2006.12.31 本期增减变动（+，-） 2007.12.31 数量 比例 发行 送股 公积金 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 99,375,000 74.96% 19,875,000 79,500,000 -84,029,440 15,345,560 114,720,560 43.27% 1、国家持股 2、国有法人持股 4,009,110 3.02% 801,822 3,207,288 -5,345,480 -1,336,370 2,672,740 1.01% 3、其他内资持股 55,683,570 42.00% 11,136,714 44,546,856 -74,244,760 -18,561,190 37,122,380 14.00% 其中：境内非国有法人 38,180,805 28.80% 7,636,161 30,544,644 -50,907,740 -12,726,935 25,453,870 9.60% 境内自然人持股 17,502,765 13.20% 3,500,553 14,002,212 -23,337,020 -5,834,255 11,668,510 4.40% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 39,682,320 29.93% 7,936,464 31,745,856 -4,439,200 35,243,120 74,925,440 28.26% 二、无限售条件股份 33,200,000 25.04% 6,640,000 26,560,000 84,029,440 117,229,440 150,429,440 56.73% 1、人民币普通股 33,200,000 25.04% 6,640,000 26,560,000 84,029,440 117,229,440 150,429,440 56.73% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 132,575,000 100.00% 26,515,000 106,060,000 0 132,575,000 265,150,000 100.00% 注：公司原注册资本 13,257.5 万元，本年度增加注册资本人民币 13,257.50 万元。其中资本公积转增 10,606.00 万元，未分配利润转增 2,651.50 万元。该 事项业经深圳南方民和会计师事务所有限公司深南验字[2007]第 YA1-011 号验 资报告验证。 27、资本公积 项 目 2007.12.31 2006.12.31 股本溢价 181,586,625.00 287,646,625.00 其他资本公积 1,300,000.00 1,310,320.00 其中：原制度资本公积转入 10,320.00 合 计 182,886,625.00 288,956,945.00 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 注：（1）根据科学技术部国科发财字[2003]319 号《关于下达国家高技术研究 发展计划课题研究经费预算的通知》，2003 年至 2005 年间共收到挖掘机机电一 体化及制造信息化项目研究经费 100 万元，该项目于 2006 年 1 月经科学技术部 验收。由于该项目为本公司与中南大学合作研究的，根据《合作协议》的规定， 本公司应支付中南大学项目研究经费 50 万元，余额 50 万元转入资本公积。 （2）《关于下达 2002 年湖南省第五批重点技术创新项目（国家专项）补助 经费的通知》（湘经贸技术[2002]761 号），2002 年 12 月本公司多功能液压静力 压桩机研制项目收拨款 80 万元，2004 年 1 月，多功能液压静力压桩机研制项目 完成，通过湖南省经济贸易委员会验收，其拨款 80 万元转入资本公积。 （3）其他资本公积本期减少 10,320.00 元，系公司处置子公司长沙和鑫机 械有限责任公司，原计入资本公积-股权投资准备部分转出。 （4）本年度转增股本减少资本公积 106,060,000.00 元，参见 29。 28、盈余公积 项 目 2007.12.31 2006.12.31 法定盈余公积 39,032,159.06 24,303,314.37 合 计 39,032,159.36 24,303,314.37 29、未分配利润 项 目 期初未分配利润 74,516,006.59 加：本年归属于母公司所有者的净利润 147,362,997.72 减：提取法定公积金 14,728,844.69 分配股票股利 26,515,000.00 分配现金股利 3,977,250.00 期末未分配利润 176,657,909.62 注、公司实施 2006 年度利润分配和资本公积金转增股本方案为：每 10 股送 红股 2 股，派发现金红利 0.3 元（含税，扣税后，个人股东和投资基金实际派发 现金 0.07 元；法人股东自行缴纳所得税，每 10 股实际派发现金 0.30 元），每 10 股转增 8 股。本次分配已于 2007 年 8 月分配完毕。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 30、少数股东权益 项 目 2006.12.31 本期增减 2007.12.31 湖南山河阀业有限公司 1,029,263.18 -1,029,263.18 0.00 长沙山河液压附件有限公司 368,023.41 18,367.52 386,390.93 合 计 1,397,286.59 -1,010,895.66 386,390.93 注、公司本年 7 月收购湖南山河阀业有限公司少数股权使其成为全资子公司。参 见 36。 31、营业收入及成本 （1）、营业收入 项 目 2007 年度 2006 年度 1、主营业务收入 其中：桩工机械 594,632,955.66 378,143,303.07 小型工程机械 506,806,343.91 227,230,317.19 凿岩机械 33,599,145.28 21,061,453.02 其他设备 256,410.26 229,743.59 配件 15,932,828.92 10,634,031.41 小 计 1,151,227,684.03 637,298,848.28 2、其他业务收入 其中：销售材料收入 526,011.65 148,414.03 其他收入 64,210.00 445,609.06 小 计 590,221.65 594,023.09 营业收入 1,151,817,905.68 637,892,871.37 注： 2007 年度较 2006 年度收入增长 80.57%，主要系随着公司产能提升， 小型工程机械内销、出口稳步增加，液压静力压桩机供不应求，潜孔钻机逐步得 到客户的认可，替代进口产品。 （2）、前五位客户销售收入总额及占全部销售收入的比例： 项 目 2007 年度 2006 年度 前五位客户销售合计 273,187,421.31 136,000,674.34 占全部销售收入的比例 23.72% 21.32% 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 （3）、营业成本 项 目 2007 年度 2006 年度 1、主营业务成本 其中：桩工机械 407,977,992.09 258,266,047.78 小型工程机械 402,588,590.36 180,606,439.41 凿岩机械 21,103,214.11 14,162,088.62 其他设备 306,410.26 507,323.62 配件 10,983,145.29 7,095,918.43 小 计 842,959,352.11 460,637,817.86 2、其他业务支出 其中：销售材料支出 526,011.65 328,224.95 其他支出 11,711.74 13,861.72 小 计 537,723.39 342,086.67 营业成本 843,497,075.50 460,979,904.53 注：本年度成本较上年同期增长 82.98%，是因为随营业收入增长，营业成本 同步增长。 （4）、营业毛利润 项 目 2007 年度 2006 年度 1、主营业务毛利润 其中：桩工机械 186,654,963.57 119,877,255.29 小型工程机械 104,217,753.55 46,623,877.78 凿岩机械 12,495,931.17 6,899,364.40 其他设备 -50,000.00 -277,580.03 配件 4,949,683.63 3,538,112.98 小 计 308,268,331.92 176,661,030.42 2、其他业务利润 其中：销售材料利润 -179,810.92 其他 52,498.26 431,747.34 小 计 52,498.26 251,936.42 营业毛利润 308,320,830.18 176,912,966.84 地区分部的主营业务收入、成本、利润列示如下 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 2007 年度 2006 年度 1、主营业务收入 其中：华北地区 233,153,598.50 110,579,680.54 华东地区 172,005,989.40 112,624,277.91 华南地区 208,168,666.16 152,792,460.10 华中地区 198,684,950.79 146,453,804.91 国际市场 277,241,855.27 85,710,575.18 其 他 61,972,623.91 29,138,049.64 合 计 1,151,227,684.03 637,298,848.28 1、主营业务成本 其中：华北地区 164,793,790.50 77,871,859.18 华东地区 127,296,547.71 82,505,119.96 华南地区 154,079,955.96 109,338,198.44 华中地区 148,056,830.92 101,821,773.55 国际市场 203,711,396.18 68,322,592.58 其 他 45,020,830.84 20,778,274.15 合 计 842,959,352.11 460,637,817.86 1、主营业务毛利 其中：华北地区 68,359,808.00 32,707,821.36 华东地区 44,709,441.69 30,119,157.95 华南地区 54,088,710.20 43,454,261.66 华中地区 50,628,119.87 44,632,031.36 国际市场 73,530,459.09 17,387,982.60 其 他 16,951,793.07 8,359,775.49 合 计 308,268,331.92 176,661,030.42 32、营业税金及附加 项 目 2007 年度 2006 年度 城市维护建设税 986,600.26 923,462.60 教育费附加 591,960.15 632,633.87 合 计 1,578,560.41 1,556,096.47 33、财务费用 项 目 2007 年度 2006 年度 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 1、利息支出 10,432,501.48 8,232,980.75 减：利息收入 2,996,676.96 1,180,465.44 2、汇兑损失 872,011.20 324,206.98 减：汇兑收益 3、其他 1,338,290.25 644,919.51 合 计 9,646,125.97 8,021,641.80 34、资产减值损失 项 目 2007 年度 2006 年度 坏账准备损失 12,147,856.73 4,376,330.98 存货跌价损失 93,304.14 650,078.10 合 计 12,241,160.87 5,026,409.08 注 1 ：、 本 期 应 收 账 款 减 值 损 失 9,616,165.39 元 ， 其 他 应 收 款 减 值 损 失 2,531,691.34 元； 35、投资收益 产生投资收益的来源 2007 年度 2006 年度 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期投资产生的投资收益 22,417.55 持有交易性金融资产、持有至到期投 资、可供出售金融资产等期间取得投 27,392.22 19,966.22 资收益及处置收益 其他 合 计 49,809.77 19,966.22 36、营业外收入 项 目 2007 年度 2006 年度 1、非流动资产处置利得合计 8,040.00 其中：固定资产处置利得 27,842.00 2、政府奖励及补助 7,139,200.00 1,684,700.00 3、补贴收入 4、罚款收入 118,135.61 86,744.20 5、其他 1,643,905.72 115,662.00 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 合 计 8,909,281.33 1,914,948.20 注 1、政府奖励及补助奖励主要为 200 台桩机国债项目贴息 360 万元，工程机 械电子控制技术研究项目补助 30 万元，经开区财政局税收贡献奖 33.21 万元， 市经委配套增长奖励 39 万元，小挖技改补贴 180 万元。 注 2、其他主要为本年 7 月公司购买子公司湖南山河阀业有限公司 30%的少数 股权，购买成本 362,605.00 元，30%少数股东权益金额 936,344.82 元，公司确 认收益 573,739.82 元。 37、营业外支出 项 目 2007 年度 2006 年度 1、罚款支出 14,860.28 7,167.92 2、捐赠支出 35,000.00 50,000.00 3、其他 166,035.77 80,800.39 合 计 215,896.05 137,968.31 38、所得税费用 项 目 2007 年度 2006 年度 本期所得税费用 20,620,682.71 10,745,614.64 递延所得税费用 -1,539,320.96 -568,810.96 合 计 19,081,361.75 10,176,803.68 39、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 政府奖励资金 1,053,200.00 1,684,700.00 科技专项拨款 2,200,000.00 5,937,400.00 其他 4,283,726.04 1,414,631.56 合 计 7,536,926.04 9,036,731.56 40、主要的支付其他与经营活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 广告费 7,216,362.54 1,680,425.00 科研费 8,902,692.51 2,694,275.86 差旅费 12,885,520.08 7,674,469.73 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 办公费 5,004,841.69 2,278,289.47 招待费 4,719,365.84 3,203,902.85 三包服务费 15,289,089.89 7,337,987.72 运输费 9,831,081.18 4,374,997.81 其他 804,470.65 394,683.92 合计 64,653,424.38 29,639,032.36 41、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 支付 IPO 发行费用 2,226,412.15 1,310,039.36 银行借款筹资费用 313,272.00 179,960.64 合 计 2,539,684.15 1,490,000.00 42、现金流量表补充资料 补 充 资 料 2007 年 度 2006 年 度 1、 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 净利润 147,288,446.88 81,483,609.30 加：资产减值准备 12,241,160.87 5,026,409.08 固定资产、生产性生物资产折旧 9,303,955.81 5,394,060.64 无形资产摊销 1,166,033.52 890,566.70 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固 定 资 产 报 废 损 失 （ 收 益 以 “ -” 填 列 ） -8,040.00 公 允 价 值 变 动 损 失 （ 收 益 以 “ -” 填 列 ） 财 务 费 用 （ 收 益 以 “ -” 填 列 ） 10,745,773.63 8,330,499.70 投 资 损 失 （ 收 益 以 “ -” 填 列 ） -49,809.77 -19,966.22 递 延 所 得 税 资 产 减 少 （ 增 加 以 “ -” 填 列 ） -1,539,320.96 -621,390.41 递 延 所 得 税 负 债 增 加 （ 减 少 以 “ -” 填 列 ） 存 货 的 减 少 （ 增 加 以 “ -” 填 列 ） -233,934,340.14 -131,331,061.09 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 （ 增 加 以 “ -” 填 列 ） -208,678,260.62 -44,015,455.54 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 （ 减 少 以 “ -” 填 列 ） 153,752,917.08 108,399,763.71 其他 594,089.01 经营活动产生的现金流量净额 -109,117,394.69 33,537,035.87 2、 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 3、 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 现金的期末余额 224,540,555.45 445,420,853.49 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 补 充 资 料 2007 年 度 2006 年 度 减：现金的期初余额 445,420,853.49 92,633,492.47 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 100,000.00 现金及现金等价物净增加额 -220,880,298.04 352,687,361.02 附注九、母公司财务报表主要项目附注（如无特别注明，货币单位均为人民币元。） 1、应收账款 （1）应收账款按账龄披露 2007.12.31 2006.12.31 账龄 计提 计提 金额 比例 坏账准备 比例 金额 比例% 坏账准备 比例 1 年以内 194,911,939.29 83.05% 9,745,596.96 5% 66,036,139.60 74.31% 3,301,806.98 5% 1-2 年 25,145,728.84 10.71% 2,514,572.88 10% 11,934,183.14 13.43% 1,193,418.31 10% 2-3 年 8,896,352.95 3.79% 1,334,452.94 15% 8,271,899.70 9.31% 1,240,784.96 15% 3-4 年 4,883,813.62 2.08% 1,709,334.77 35% 1,366,142.09 1.54% 478,149.73 35% 4-5 年 416,637.09 0.18% 208,318.55 50% 571,590.00 0.64% 285,795.00 50% 5 年以上 439,557.00 0.19% 439,557.00 100% 684,190.00 0.77% 684,190.00 100% 合计 234,694,028.79 100.00% 15,951,833.10 88,864,144.53 100.00% 7,184,144.98 （2）应收账款中前五名欠款单位、金额、欠款年限及占应收账款总额比例 的披露： 2007.12.31 序号 客户名称 金额 比例 年限 欠款原因 1 B-A-M Maschinenhandel 公司 20,951,833.10 8.93% 1 年以内 货款 2 山东威力工程机械有限公司 11,268,402.95 4.80% 1 年以内 货款 3 北京鑫浩隆联合科技有限公司 10,383,649.53 4.41% 1 年以内 货款 4 中铁九局机械设备公司 9,200,000.00 3.92% 1 年以内 货款 5 重庆平克贸易有限公司 7,709,370.10 3.28% 1 年以内 货款 合计 59,513,255.68 25.36% 注：应收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位欠款。 2、其他应收款 （1）其他应收款账龄披露 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 2007.12.31 2006.12.31 账龄 计提 计提 金额 比例 坏账准备 比例 金额 比例 坏账准备 比例 1 年以内 17,237,784.73 69.37% 861,889.23 5% 7,698,332.92 60.61% 384,916.65 5% 1-2 年 3,581,260.47 14.41% 358,126.05 10% 1,362,650.99 10.73% 136,265.10 10% 2-3 年 514,355.37 2.07% 77,153.30 15% 139,520.00 1.10% 20,928.00 15% 3-4 年 15,270.00 0.06% 5,344.50 35% 35% 4-5 年 50% 3,500,000.00 27.56% 1,750,000.00 50% 5 年以上 3,500,000.00 14.09% 3,500,000.00 100% 100% 合计 24,848,670.57 100.00% 4,802,513.08 12,700,503.91 100.00% 2,292,109.75 （2）其他应收款中前五名欠款单位、金额、欠款年限及占其他应收款总额比例 的披露 2007.12.31 序号 客户名称 金额 比例 年限 1 鹰龙贸易有限公司 3,500,000.00 14.09% 5 年以上 2 无锡方展机械制造有限公司 3,214,450.00 12.94% 1 年以内 3 姚建光 1,338,700.41 5.39% 1 年以内 4 张涛 974,508.70 3.92% 1 年以内 5 倪思诗 797,244.56 3.21% 1 年以内 合计 9,824,903.67 39.55% 注：其他应收款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 欠款。 3、长期股权投资 （1）、投资账面余额列示如下： 被投资单位名称 2007.12.31 2006.12.31 湖南山河阀业有限公司 3,862,605.00 3,500,000.00 长沙山河液压附件有限公司 650,000.00 650,000.00 长沙和鑫机械有限责任公司 0.00 1,010,320.00 合计 4,512,605.00 5,160,320.00 （2）被投资单位主要财务信息列示如下： 持股 表决权 2007.12.31 2007 年度 2007 年度 被投资单位名称 比例 比例 净资产总额 营业收入总额 净利润 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 湖南山河阀业有限公司 100% 100% 2,999,410.55 227,800.85 -431,466.71 长沙山河液压附件有限公司 65% 65% 1,103,974.11 32,635,725.59 52,478.64 4、营业收入及成本 （1）、营业收入 项 目 2007 年度 2006 年度 1、主营业务收入 其中：桩工机械 594,632,955.66 378,143,303.07 小型工程机械 506,806,343.91 227,230,317.19 凿岩机械 33,599,145.28 21,061,453.02 其他设备 256,410.26 229,743.59 配件 15,705,028.07 9,378,198.47 小 计 1,150,999,883.18 636,043,015.34 2、其他业务收入 其中：销售材料收入 526,011.65 148,414.03 其他收入 64,210.00 465,547.18 小 计 590,221.65 613,961.21 营业收入 1,151,590,104.83 636,656,976.55 （2）、前五位客户销售收入总额及占全部销售收入的比例： 项 目 2007 年度 2006 年度 前五位客户销售合计 273,187,421.31 136,000,674.34 占全部销售收入的比例 23.72% 21.36% （3）、营业成本 项 目 2007 年度 2006 年度 1、主营业务成本 其中：桩工机械 407,977,992.09 258,266,047.78 小型工程机械 402,588,590.36 180,606,439.41 凿岩机械 21,103,214.11 14,162,088.62 其他设备 306,410.26 507,323.62 配件 11,148,366.09 6,467,142.35 小 计 843,124,572.91 460,009,041.78 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 2、其他业务支出 其中：销售材料支出 526,011.65 328,224.95 其他支出 11,711.74 13,561.72 小 计 537,723.39 341,786.67 营业成本 843,662,296.30 460,350,828.45 （4）、营业毛利润 项 目 2007 年度 2006 年度 1、主营业务毛利润 其中：桩工机械 186,654,963.57 119,877,255.29 小型工程机械 104,217,753.55 46,623,877.78 凿岩机械 12,495,931.17 6,899,364.40 其他设备 -50,000.00 -277,580.03 配件 4,556,661.98 2,911,056.12 小 计 307,875,310.27 176,033,973.56 2、其他业务利润 其中：销售材料利润 -179,810.92 其他 52,498.26 451,985.46 小 计 52,498.26 272,174.54 营业毛利润 307,927,808.53 176,306,148.10 地区分部的主营业务收入、成本、利润列示如下 项 目 2007 年度 2006 年度 1、主营业务收入 其中：华北地区 233,153,598.50 110,579,680.54 华东地区 172,005,989.40 112,624,277.91 华南地区 208,168,666.16 152,792,460.10 华中地区 198,684,950.79 146,453,804.91 国际市场 277,241,855.27 85,710,575.18 其 他 61,744,823.06 27,882,216.70 合 计 1,150,999,883.18 636,043,015.34 1、主营业务成本 其中：华北地区 164,793,790.50 77,871,859.18 华东地区 127,296,547.71 82,505,119.96 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 华南地区 154,079,955.96 109,338,198.44 华中地区 148,056,830.92 101,821,773.55 国际市场 203,711,396.18 68,322,592.58 其 他 45,186,051.64 20,149,498.07 合 计 843,124,572.91 460,009,041.78 1、主营业务毛利 其中：华北地区 68,359,808.00 32,707,821.36 华东地区 44,709,441.69 30,119,157.95 华南地区 54,088,710.20 43,454,261.66 华中地区 50,628,119.87 44,632,031.36 国际市场 73,530,459.09 17,387,982.60 其 他 16,558,771.42 7,732,718.63 合 计 307,875,310.27 176,033,973.56 5、投资收益 产生投资收益的来源 2007 年度 2006 年度 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期投资产生的投资收益 22,417.55 持有交易性金融资产、持有至到期 投资、可供出售金融资产等期间取 27,392.22 19,966.22 得投资收益及处置收益 其他 9,088.09 合 计 49,809.77 29,054.31 附注十、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 与本公司 经济性质 企业名称 注册地 注册资本 法定代表人 关系 或类型 本公司第一大 何清华 自然人 股东 长沙经济技 湖南山河阀业有限公司 术开发区漓 500 万元 控股子公司 有限责任公司 何清华 湘路 2 号 长沙经济技 长沙山河液压附件有限公司 术开发区漓 100 万元 控股子公司 有限责任公司 何清华 湘路 2 号 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化(单位：万元) 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 企业名称 06-12-31 本年增加数 本年减少数 07-12-31 湖南山河阀业有限公司 500 万元 500 万元 长沙山河液压附件有限公司 100 万元 100 万元 长沙和鑫机械有限责任公司 100 万元 100 万元 0 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位：万元) 本期 企业名称 2006 年 12 月 31 日 本期增加 2007 年 12 月 31 日 减少 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 何清华 36,352,920.00 27.42 36,352,920.00 72,705,840.00 27.42 湖南山河阀业 3,500,000.00 70 362,605.00 30 3,862,605.00 100 有限公司 长沙山河液压 650,000.00 65 650,000.00 65 附件有限公司 长沙和鑫机械 1,000,000.00 100 1,000,000.00 0.00 有限责任公司 4、不存在控制关系的关联方 单位名称 注册地址 与本公司关系 中南大学 湖南省长沙市麓山南路 154 号 注（1） 注：中南大学所控制的长沙中南升华科技发展有限公司持有本公司 2,768,220 股，占总股本的 1.04%，鉴于中南大学与本公司大股东、部分董 事及技术人员存在人事关系，将中南大学列入本公司关联方。 未结算 关联方 交易金 未结算项目 项目相 定价政 企业名称 关系性 交易类型 交易金额 额相应 金额 应比例 策 质 比例（%） (%) 长沙山河液压附件有限公司 子公司 采购材料 32,635,725.59 3.02% 2,250,242.95 6.90% 市场价 5、关联方交易(单位：元) 6、关联方应收应付款项余额 占全部余 占全部余额 关联方名称 款项余额性质 07-12-31 年初数 额比重 比重（%） （%） 其他应收款 146,509.72 1.15 湖南山河阀业有限公司 其他应付款 225,935.47 0.55 应付账款 5,256.29 0.002 5,256.29 0.005 长沙山河液压附件有限公司 预付账款 130,022.27 0.20 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 占全部余 占全部余额 关联方名称 款项余额性质 07-12-31 年初数 额比重 比重（%） （%） 其他应收款 77,750.20 0.39 41,823.09 0.33 应付账款 2,097,085.32 0.83 长沙和鑫机械有限责任公司 应付账款 822,285.01 0.70 应收账款 40,000.00 0.05 中南大学 预付账款 600,000.00 0.49 600,000.00 0.94 附注十一、承诺事项、或有事项 1、 2006 年 3 月本公司与长沙市商业银行汇丰支行签订工程机械按揭贷款 合作协议，长沙市商业银行为购买本公司工程机械产品的客户提供七成最长不超 过三年银行按揭贷款业务的服务，公司承诺如下： （1）公司在银行开设保证金账户，客户每办理一笔贷款业务按贷款金额的 10%存入保证金账户作为履约保证金。 （2）公司为客户按揭贷款承担不可撤销的连带保证责任，并承诺无条件回 购因客户违约而处置的抵押设备。 （3）如果客户违反与银行签订的《借款合同》，逾期在当月月底未归还时， 银行在公司保证金账户上进行扣划垫付；当客户逾期欠款累计超过三期后银行从 公司保证金账户扣划客户所余下的全部按揭贷款余额，并把该客户按揭购买的设 备的抵押权转让给公司，由公司代为起诉违约客户，银行积极协助公司。 2007 年 7 月本公司与长沙市商业银行汇丰支行签订工程机械按揭贷款合作 协议，长沙市商业银行为购买本公司工程机械产品的客户提供七成最长不超过三 年银行按揭贷款业务的服务，公司承诺如下： （1）公司在银行开设保证金账户，客户每办理一笔贷款业务按贷款金额的 10%存入保证金账户作为履约保证金。 （2）公司为客户按揭贷款承担不可撤销的连带保证责任，并承诺无条件回 购因客户违约而处置的抵押设备。 （3）如果客户违反与银行签订的《借款合同》，逾期在当月月底未归还时， 银行在公司保证金账户上进行扣划垫付；当客户逾期欠款累计超过三期后银行从 公司保证金账户扣划客户所余下的全部按揭贷款余额，并把该客户按揭购买的设 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 备的抵押权转让给公司，由公司代为起诉违约客户，银行积极协助公司。 2、2006 年 7 月 5 日，公司与中国光大银行长沙分行（以下简称光大长沙分 行）签订关于建立工程机械金融网的合作协议；2007 年 2 月 2 日，公司与光大 银行长沙分行签订关于建立工程机械金融网的合作协议补充协议。光大长沙分行 为购买本公司工程机械产品的客户提供不超过工程机械价款七成、最长期限为三 年的按揭贷款。贷款担保方式为：借款人所购工程机械抵押+公司对按揭贷款方 式所售工程机械回购担保+公司按贷款余额 10%的比例存入保证金。光大长沙分 行为公司提供按揭工程机械回购担保授信额度为 8000 万元，期限为壹年。公司 承诺如下： （1）公司按为借款人提供的回购提保贷款余额的 10%存入人民币保证金， 并于每月末与乙方核对贷款余额后按 10%补足保证金。 （2）公司为借款人提供工程机械回购担保，回购时间及回购金额以乙方出 具的《工程机械回购通知书》为准。 （3）如因国家法律法规政策调整，光大长沙分行所在地公证部门无法为借 款人办理强制执行公证和抵押手续的，如回购条件成立，不影响公司回购责任的 履行，公司承担由此产生的经济损失。 3、2007 年 6 月 27 日公司与中国光大银行长沙分行签订综合授信协议，约定 的最高授信额度为二亿一千万元整，其中工程机械按揭贷款全程回购额度为 1.8 亿元（500 万元为工程机械法人按揭回购担保额度）。 4、2007 年 6 月 12 日公司与交通银行股份有限公司长沙黄兴路支行签订《工 程机械按揭贷款协议》，交通银行对符合条件的工程机械购买方提供按揭贷款。 双方约定当借款人连续三期或累计六期（每一个月为一个还款期）拖欠银行贷款 时，公司有回购义务。 5、报告期内按揭销售银行放款金额如下（单位：万元） 银行名称 2007 年度 2006 年度 长沙市商业银行 22,426.66 19,826.85 中国光大银行华泰支行 6,277.48 1,853.70 交通银行黄兴路支行 813.30 合 计 29,517.44 21,680.55 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 6、报告期内按揭销售客户累计未还清按揭款余额如下（单位：万元） 截止日 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 长沙市商业银行 23,125.82 18,445.24 中国光大银行华泰支行 5,556.59 1,701.05 交通银行黄兴路支行 776.76 合 计 29,459.17 20,146.29 至 2007 年 12 月 31 日止尚在还款期内的按揭贷款共计 847 笔，因客户违约导致公司代垫 按揭款 3,324,077.91 元。公司已将垫付款转入应收款项按账龄计提坏账准备。 附注十二、资产负债表日后事项 公司 2007 年度第一次临时股东大会决议，中国证券监督管理委员会 2007 年 12 月 28 日签发的证监发行字[2007]509 号文核准，公司增发不超过 1000 万 股新股，公司已于 2008 年 1 月 9 日公开增发新股 915 万股，每股发行价人民币 54.62 元，每股面值人民币 1.00 元，截至 2008 年 1 月 15 日止，公司已收到募 股资金净额 481,960,660.00 元，其中计入股本 9,150,000.00 元,增加注册资本 人民币玖佰壹拾伍万元，计入资本公积 472,810,660.00 元。2008 年 1 月 15 日 深圳南方民和会计师事务所有限公司深南验字（2008）第 YA1－002 号验资报 告验证。 附注十三、借款、抵押及担保事项 1、 2005 年 11 月公司与交通银行长沙黄兴路支行签订最高额抵押合同，公 司以长国用（2002）字第 1280 号土地使用权（星沙镇金华路土地 79265 平方米）、 长房权证星沙字第 00022447 号房屋所有权（3454.93 平方米） 、长房权证星沙字 第 00022448 号房屋所有权（21760 平方米）作抵押标的，抵押担保的最高债权 额为人民币 4000 万元，抵押期限自 2005 年 11 月 10 日起至 2008 年 11 月 9 日止。 至 12 月 31 日止实际借款 1000 万元。其中： 2007 年 10 月 18 日公司与交通银行长沙黄兴路支行签订借款合同 1 份，借 款金额 1000 万元，借款期限自 2007 年 10 月 18 日起至 2008 年 7 月 30 日止，年 利率为 7.29%。 2、2005 年 10 月公司与湖南经济技术投资担保公司签订《湖南省技术改造 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 基金使用合同书》，借款 300 万元，借款期限自 2005 年 10 月 25 日至 2007 年 10 月 24 日止，年使用费率 5.4%。 3、2006 年 11 月 15 日公司与长沙市技术进步投资担保有限公司签订技改引 导资金使用合同，借款 500 万元，借款期限自 2006 年 12 月 11 日至 2008 年 12 月 10 日止，年使用费率 2.5%；2004 年 9 月公司与长沙市技术进步投资担保有限 公司签订技改引导资金抵押借款合同，公司以设备账面净值 1080.57 万元抵押， 为上述借款提供担保。 4、2007 年 4 月 11 日公司与中国进出口银行签订编号为（2007）进出银（湘 信合）字第 005 号借款合同，以公司位于长沙市星沙镇漓湘路与金华路交汇处东 南角的总面积为 54394 平方米的土地及地上房产作价 7150 万元抵押借款 5000 万元。借款期限 2007 年 6 月 1 日至 2008 年 5 月 29 日,利率 5.31%。 5、2006 年 9 月 25 日，公司与长沙经济技术开发区管理委员会签订建设项 目利用国债转贷资金协议，将省财政厅转贷开发区的国债资金 360 万元，再转贷 本公司，用于公司“年产 200 台大型桩工机械”重大技改项目建设，期限 15 年， 年利率 2.55%。 6、2007 年 3 月 1 日，公司与中信银行长沙分行签订人民币借款合同，借款 2000 万元，期限 2007 年 3 月 1 日至 2008 年 2 月 29 日，年利率 5.508%。 7、2007 年 9 月 4 日公司与兴业银行股份有限公司长沙分行签订借款合同 1 份，借款金额 1000 万元，借款期限自 2007 年 9 月 4 日起至 2008 年 9 月 3 日止， 年利率为 6.318%。 8、2007 年 8 月 24 日公司与中国工商银行股份有限公司长沙金鹏支行签订 借款合同 1 份，借款金额 4000 万元，借款期限自 2007 年 8 月 24 日起至 2008 年 8 月 22 日止，年利率为 6.318%。 9、2007 年 9 月 30 日公司与中国工商银行股份有限公司长沙金鹏支行签订 借款合同 1 份，借款金额 3000 万元，借款期限自 2007 年 9 月 30 日起至 2008 年 9 月 26 日止，年利率为 6.561%。 10、2007 年 11 月 1 日公司与中国工商银行股份有限公司长沙金鹏支行签订 借款合同 1 份，借款金额 3000 万元，借款期限自 2007 年 11 月 1 日起至 2008 年 10 月 31 日止，年利率为 6.561%。 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 11、2007 年 8 月 8 日公司与上海浦东发展银行长沙分行签订借款合同 1 份， 借款金额 1500 万元，借款期限自 2007 年 8 月 8 日起至 2008 年 8 月 7 日止，年 利率为 6.9255%。 12、2007 年 12 月 5 日公司与中国建设银行股份有限公司长沙天心支行签订 借款合同 1 份，借款金额 3000 万元，借款期限自 2007 年 12 月 6 日起至 2008 年 12 月 5 日止，年利率为 6.9255%。 13、2007 年 10 月 30 日公司与中国建设银行股份有限公司长沙天心支行签 订借款合同 1 份，借款金额 3000 万元，借款期限自 2007 年 10 月 30 日起至 2008 年 10 月 29 日止，年利率为 6.9255%。 附注十四、其他财务资料 1、 非经常性损益 本公司申报期内，非经常性损益明细如下： 项 目 2007 年度 2006 年度 处置长期股权投资产生的投资损益 49,809.77 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 7,139,200.00 1,684,700.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,554,185.28 92,279.89 持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融 资产等期间取得投资收益及处置收益 19,966.22 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 小 计 8,743,195.05 1,796,946.11 减：所得税影响 1,034,599.26 265,001.43 非经常性损益合计 7,708,595.79 1,531,944.68 减：少数股东损益影响数 -2,886.76 -5,915.24 归属于公司普通股股东的净影响额 7,711,482.55 1,537,859.92 2、净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 报告期间 全面摊薄 加权平均 基本 稀释 归属于公司普通股股东的净 2007 年度 22.20 24.81 0.5558 0.5558 利润 2006 年度 15.67 39.93 0.8200 0.8200 扣除非经常性损益后归属于 2007 年度 21.04 23.51 0.5267 0.5267 公司普通股股东的净利润 2006 年度 15.38 39.17 0.8045 0.8045 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 上述非经常性损益和净资产收益率每股收益是根据中国证监会《公开 发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号－非经常性损益》和《公开发行 证券公司信息披露编报规则第 9 号－净资产收益率和每股收益的计算及披 露》（2007 年修订）的要求编制的。 3、新旧会计准则比较财务信息 新旧会计准则股东权益差异调节表 2007 年报 2006 年报原 编号 项目名称 差异 原因 披露数 披露数 2005 年 12 月 31 日股 163,457,340.55 163,457,340.55 东权益（原会计制度） 坏账准备、存货跌 1 所得税 1,064,857.70 1,064,857.70 价准备调整影响 2 少数股东权益 2006 年 1 月 1 日股东 受递延所得税资 164,522,198.25 163,457,340.55 1,064,857.70 权益（新会计制度） 产增加的影响 2006 年 12 月 31 日股 520,062,304.44 520,062,304.44 东权益（原会计制度） 坏账准备、存货跌 1 所得税 1,686,248.11 1,686,248.11 价准备调整影响 2 少数股东权益 2007 年 1 月 1 日股东 受递延所得税资 521,748,552.55 520,062,304.44 1,686,248.11 权益（新会计制度） 产增加的影响 新旧会计准则利润表调整 项目 调整前 调整后 2006 年度 所得税 10,798,194.09 10,176,803.68 净利润 80,862,218.89 81,483,609.30 4、2006 年度利润差异调节表 假定 2006 年初开始执行新会计准则第 1 号至第 37 号，分析模拟执行新会计 准则的净利润与原准则下净利润重大差异，在净利润差异调节表中分项列示如 下： 项目 金额 2006 年度净利润（ 原准则） 80,862,218.89 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 加：追溯调整项目影响合计数 其中： 投资收益 资产减值损失 公允价值变动收益 递延所得税费用 621,390.41 2006 年度净利润（新会计准则） 81,483,609.30 假定全面执行新准则的备考信息 加：其它项目影响合计数 其中：营业成本 管理费用 营业费用 营业外收入 2006 年度模拟净利润 81,483,609.30 附注十五、其他重要事项 公司于 2007 年 9 月 27 日与方展国际集团（香港）有限公司签署了《股东转 让合同》，公司拟以 3776 万元的价格收购该公司持有的无锡方展机械制造有限公 司 100％股权，至 2007 年 12 月 31 日公司已预付转让款及相关费用 3310 万元， 相关股权转让手续正在办理之中。 公司法定代表人：何清华 主管会计工作负责人：邓国旗 会计机构负责人：李军雄 日 期：2008 年 4 月 23 日 日 期 008 年 4 月 23 日 日 期：2008 年 4 月 23 日 湖南山河智能机械股份有限公司 2007 年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖 章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告的原稿。 四、载有董事长签名的2007年年度报告文本原件。 五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。