冠城大通(600067)2007年年度报告摘要（修订版）

冠城大通股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投 资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 福建立信闽都会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人韩国龙，主管会计工作负责人林湜及会计机构负责人（会计主管人员）李春 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 冠城大通 股票代码 600067 上市交易所 上海证券交易所 福建省福州市开发区快安延伸区创新楼;福 注册地址和办公地址 建省福州市五一中路 32 号元洪大厦 26 层 邮政编码 350005 公司国际互联网网址 www.gcdt.net 电子信箱 gcdt@gcdt.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 肖林寿 余坦锋 福建省福州市五一中路 32 号元洪大厦 福建省福州市五一中路 32 号元洪大厦 26 联系地址 26 层 层 电话 0591-83350026 0591-83353338 传真 0591-87110586 0591-87110586 电子信箱 xiao@gcdt.net lawyerytf@126.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 1 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 4,624,548,925.27 3,896,874,112.57 18.67 2,645,922,278.95 利润总额 335,053,876.26 282,458,393.50 18.62 206,600,338.34 归属于上市公司股东的净利润 206,946,042.29 180,892,308.22 14.40 125,157,163.70 归属于上市公司股东的扣除非经 191,725,276.67 125,770,558.97 52.44 95,163,548.67 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -457,481,643.88 -601,092,158.45 不适用 638,077,837.24 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 6,835,475,670.82 5,403,801,131.31 26.49 4,139,733,757.52 所有者权益（或股东权益） 989,791,086.44 791,011,308.65 25.13 616,081,017.71 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.43 0.38 增加 13.16 个百分点 0.26 稀释每股收益 0.43 0.38 增加 13.16 个百分点 0.26 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.40 0.26 增加 53.85 个百分点 0.20 全面摊薄净资产收益率％ 20.91 22.87 减少 1.96 个百分点 20.32 加权平均净资产收益率％ 23.23 25.68 减少 2.45 个百分点 22.32 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 19.37 15.90 增加 3.47 个百分点 15.45 益率％ 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 21.52 17.85 增加 3.67 个百分点 16.97 收益率％ 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.95 -1.62 不适用 1.98 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 2.06 2.13 -3.29 1.91 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 12,478,068.34 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 2,472,823.46 标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 - 费除外 2 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公 - 允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 - 委托投资损益 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -1,774,186.09 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 - 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -947,046.34 其他非经常性损益项目 3,312,542.35 减：所得税影响数 120,722.93 减：少数股东损益（扣税后） 200,713.17 合计 15,220,765.62 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 — — 0 2,343,618.97 可供出售金融资产 2,516,342.4 6,173,258.85 3,656,916.45 5,395,184.67 合计 2,516,342.4 6,173,258.85 3,656,916.45 7,738,803.64 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 积 比例 比例 数量 发行新股 送股 金 其他 小计 数量 (%) (%) 转 股 一、有限售条件股份 3 1、国家 持股 2、国有 法人持 股 3、其他 内资持 107,026,045 28.85 7,748,116 -18,199,893 -10,451,777 96,574,268 20.09 股 其中： 境内法 107,026,045 28.85 7,748,116 -18,199,893 -10,451,777 96,574,268 20.09 人持股 境内自 然人持 股 4、外资 72,720,000 6,079,392 78,799,392 78,799,392 16.39 持股 其中： 境外法 72,720,000 6,079,392 78,799,392 78,799,392 16.39 人持股 境外自 然人持 股 有限售 条件股 107,026,045 28.85 72,720,000 13,827,508 -18,199,893 68,347,615 175,373,660 36.48 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民 币普通 263,959,141 71.15 23,266,246 18,199,893 41,466,139 305,425,280 63.52 股 2、境内 上市的 外资股 3、境外 上市的 外资股 4、其他 无限售 条件流 263,959,141 71.15 23,266,246 18,199,893 41,466,139 305,425,280 63.52 通股份 合计 三、股份 370,985,186 100 72,720,000 37,093,754 0 109,813,754 480,798,940 100 总数 4 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 售日期 福建丰榕投资有限 2009 年 1 81,488,899 0 8,960,342 90,449,241 股改承诺 公司 月5日 定向发行时， STARLEX LIMITED 承诺：本次新增股 2010 年 5 STARLEX LIMITED 0 0 78,799,392 78,799,392 份自发行结束之 月 23 日 日起 36 个月内不 转让 未签署同意股权 分置改革方案。由 福州建银贸易公司 5,652,480 0 472,547 6,125,027 大股东代为先行 不确定 垫付，目前仍处于 限售。 2007 年 中国建设银行福建 5,539,430 3,854,657 -1,684,773 0 不适用 10 月 30 省分行直属支行 日 福州景科投资有限 2007 年 1 6,700,735 6,700,735 0 0 不适用 公司 月5日 福州市投资管理公 2007 年 1 4,065,451 4,065,451 0 0 不适用 司 月5日 福州市福保贸易公 2007 年 1 2,395,712 2,395,712 0 0 不适用 司 月5日 2007 年 1 福州锅炉厂 471,883 471,883 0 0 不适用 月5日 上海海立（集团） 2007 年 1 471,883 471,883 0 0 不适用 股份有限公司 月5日 2007 年 1 福建省机械设备 239,572 239,572 0 0 不适用 月5日 合计 107,026,045 18,199,893 86,547,508 175,373,660 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 25,714 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 福建丰榕投资有限公司 境内非国有法人 26.74 128,571,611 90,449,241 质押 69,900,000 5 STARLEX LIMITED 境外法人 16.39 78,799,392 78,799,392 未知 华夏成长证券投资基金 其它 2.71 13,051,876 0 未知 交通银行－华夏蓝筹核心 其它 2.19 10,513,715 0 未知 混合型证券投资基金(LOF) 中国人寿保险(集团)公司 其它 1.96 9,413,136 0 未知 －传统－普通保险产品 中国人寿保险股份有限公 司－分红－个人分红－ 其它 1.94 9,344,540 0 未知 005L－FH002 沪 中国建设银行－华夏优势 其它 1.67 8,043,550 0 未知 增长股票型证券投资基金 中国农业银行－鹏华动力 增长混合型证券投资基金 其它 1.66 8,000,000 0 未知 (LOF) 兴业银行股份有限公司－ 光大保德信红利股票型证 其它 1.35 6,503,551 0 未知 券投资基金 福州建银贸易公司 其它 1.27 6,125,027 6,125,027 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 福建丰榕投资有限公司 38,122,370 人民币普通股 华夏成长证券投资基金 13,051,876 人民币普通股 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金 10,513,715 人民币普通股 (LOF) 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产 9,413,136 人民币普通股 品 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 9,344,540 人民币普通股 －005L－FH002 沪 中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资 8,043,550 人民币普通股 基金 中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资 8,000,000 人民币普通股 基金(LOF) 兴业银行股份有限公司－光大保德信红利股票 6,503,551 人民币普通股 型证券投资基金 中国再保险(集团)公司－集团本级－集团自有 5,527,640 人民币普通股 资金－007G－ZY001 沪 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 5,509,500 人民币普通股 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 6 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：福建丰榕投资有限公司 法人代表：薛黎曦 注册资本：314,000,000 元 成立日期：2000 年 6 月 14 日 主要经营业务或管理活动：对工业、农业、基础设施、能源和国家允许举办的企业的投资、 批发、代购代销；电子产品、建筑材料、化工产品（不含危险品）、金属材料、计算机及软 件、办公设备；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的 商品和技术除外。（以上范围凡涉及国家专项专营规定的从其规定） (2)自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：薛黎曦 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职业：福建丰榕投资有限公司 最近五年内职务：董事长 实际控制人姓名：韩国龙 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:香港居留权 最近五年内职业：中国海淀集团有限公司、冠城大通股份有限公司 最近五年内职务：董事局主席、董事长 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 7 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励情况 是否 报告期 在股 变 内从公 东单 性 年 任期起止日 年初持 年末持 动 司领取 可行 已行 期末 位或 姓名 职务 行权 别 龄 期 股数 股数 原 的报酬 权股 权数 股票 其他 因 总额(万 价 数 量 市价 关联 元) 单位 领取 2007 年 12 月 韩国 董事 男 53 28 日～2010 0 0 28.36 — — — — 否 龙 长 年 12 月 28 日 2007 年 12 月 韩孝 副董 男 31 28 日～2010 0 0 - — — — — 是 煌 事长 年 12 月 28 日 董 2007 年 12 月 韩孝 事、 男 34 28 日～2010 0 0 28.22 — — — — 否 捷 总经 年 12 月 28 日 理 董 事、 2007 年 12 月 刘华 常务 女 38 28 日～2010 0 0 21.54 — — — — 否 副总 年 12 月 28 日 经理 2007 年 12 月 薛黎 董事 女 31 28 日～2010 0 0 - — — — — 是 曦 年 12 月 28 日 2007 年 12 月 商建 董事 男 56 28 日～2010 0 0 - — — — — 是 光 年 12 月 28 日 2007 年 12 月 陈金 独立 男 39 28 日～2010 0 0 3.00 — — — — 否 山 董事 年 12 月 28 日 2007 年 12 月 独立 陈玲 女 45 28 日～2010 0 0 - — — — — 否 董事 年 12 月 28 日 2007 年 12 月 伍长 独立 男 45 28 日～2010 0 0 - — — — — 否 南 董事 年 12 月 28 日 陈道 监事 男 64 2007 年 12 月 25,867 28,029 送 23.26 — — — — 否 8 彤 会主 28 日～2010 红 席 年 12 月 28 日 股 2007 年 12 月 林常 监事 男 43 28 日～2010 0 0 - — — — — 否 青 年 12 月 28 日 2007 年 12 月 陈曦 监事 男 45 28 日～2010 0 0 8.88 — — — — 否 年 12 月 28 日 2007 年 12 月 韩国 副总 男 50 28 日～2010 0 0 21.64 — — — — 否 建 经理 年 12 月 28 日 2007 年 12 月 送 官伟 副总 男 45 28 日～2010 15,467 16,760 红 14.69 — — — — 否 源 经理 年 12 月 28 日 股 2007 年 12 月 林思 副总 男 37 28 日～2010 0 0 18.84 — — — — 否 雨 经理 年 12 月 28 日 2007 年 7 月 1 财务 林湜 女 54 日～2010 年 0 0 13.86 — — — — 否 总监 12 月 28 日 2007 年 12 月 肖林 董秘 男 35 28 日～2010 0 0 10.00 — — — — 否 寿 年 12 月 28 日 2004 年 12 月 石涛 董事 男 45 20 日～2007 0 0 － — — — — 否 年 12 月 28 日 2004 年 12 月 黄渝 独立 男 68 20 日～2007 0 0 3.00 — — — — 否 祥 董事 年 12 月 28 日 2004 年 12 月 郑时 独立 男 66 20 日～2007 0 0 3.00 — — — — 否 龄 董事 年 12 月 28 日 合计 / / / / 41,334 44,789 / 198.29 — — / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内，在公司董事会的领导下，管理层秉承“梦想、激情、创新”的企业精神，克 服宏观环境和市场环境变化带来的不利因素，把握机遇，使得公司房地产业务规模、经营业 绩等持续增长，公司漆包线业务得到巩固和平稳发展。 1、2007 年公司所处行业的市场环境 2007 年，公司所处的房地产和漆包线两大主业所面临的宏观环境和市场环境均发生了 较大变化。 9 房地产业务方面，2007 年国家持续加大了宏观调控力度，加强了各种调控措施的细化 和落实。央行年内 6 次上调了贷款利息至年末的 7.47%，四季度又紧急控制信贷发放规模， 提高第二套房首付比例和贷款利息。2007 年 12 月中央经济工作会议又提出了“稳健的财政 政策与从紧的货币政策”。同时，国家加大了保障性住房的供应，部分城市还在年内增加了 建设用地的供应量。“银根”的紧缩加大了开发企业获取资金的难度，提高了资金的使用成 本；土地、住房政策的调整加剧了市场的竞争。宏观调控的实施和细化将进一步导致行业整 合和集中度的提高，开发实力、品牌、资源整合能力成为竞争优势之关键。如何适应宏观政 策和行业走势的变化，对我们来说既是一次严峻的挑战，更是难的的发展机遇。 漆包线业务方面，一是漆包线原材料铜杆的价格居高不下，行业的毛利水平继续呈下降 趋势；二是由于该行业对资金使用成本较为敏感，连续六次加息，使得行业的平均毛利率进 一步下降，加剧了该行业的生存压力。 2、2007 年公司整体经营情况 上述宏观环境的变化，增加了公司的资金成本，增大了公司资金筹措的压力，客观上给 公司的经营带来一定的压力，但同时也将公司的品牌和技术优势凸显出来。报告期内，公司 整体经营业绩保持健康稳定的发展态势。 报告期公司实现营业收入 4,624,548,925.27 元，较上年同期实际实现数增长 30.13％， 较上年同期按新会计准则调整后增长 18.67％；实现利润总额 335,053,876.26 元，较上年 同期实际实现数增长 77.36％,较上年同期按新会计准则调整后增长 18.62％；实现净利润 206,946,042.29 元，较上年同期实际实现数增长 81.78％，较上年同期按新会计准则调整后 增长 14.40％；但同时公司也注意到在宏观调控及产业政策调整趋势的不确定性、通货膨胀 的压力及市场竞争日趋激烈等外部因素下，对公司有效推进战略，取得预期经营成果将产生 较大的不利因素，与同行企业相比，公司资产及股本规模等还有待进一步提升，公司的筹资 渠道尚需多样化。 （1）房地产业务方面 报告期内，公司房地产业务增长迅速，报告期内公司房地产业务共完成结算面积 162， 532.20 平方米，实现主营业务收入 11.63 亿元，较上年同期实际实现数增长 43.65％，较上 年同期按新会计准则调整后增长 0.97％；实现利润总额 3.289 亿元，较上年同期实际实现 数增长 109.93％，较上年同期按新会计准则调整后增长 37.19％。 其中：公司控股子公司——北京太阳宫房地产开发有限公司报告期内主要进行太阳星城 F 区二期项目开发，报告期内实现结算面积 20,191.09 平方米，实现营业收入 2.79 亿元， 较上年同比减少 42.42％，实现了利润总额 1.52 亿元，较上年同比增长 36.04％。 公司控股子公司——北京京冠房地产开发有限公司报告期内主要进行太阳星城 E 区及 广渠门项目开发，报告期内实现结算面积 60,444.36 平方米，实现营业收入 6 亿元，较上年 同比增长 73.91％，实现了利润总额 1.58 亿元，较上年同比增长 90.36％。 公司控股子公司——福建华事达房地产有限公司报告期内主要进行“鼓楼庭院”项目开 发，报告期内实现结算面积 30,459.62 平方米，实现营业收入 1.51 亿元，较上年同比减少 44.49％，实现了利润总额 4136.65 万元，较上年同比减少 36.38％。 公司控股子公司——桂林鸿达置业发展有限公司报告期内主要进行清秀花园、清秀庭院 两个项目开发，报告期内实现结算面积 13,483.46 平方米，实现营业收入 4585.34 万元，较 上年同比减少 19.72％，实现了利润总额 804.5 万元，较上年同比减少 36.42％。 公司控股子公司——衡阳华丰房地产开发有限公司主要进行“冠城江景”项目，报告期 内实现结算面积 37，954.07 平方米，实现营业收入 9421.1 万元，实现了利润总额 535.84 万元。 10 房地产作为公司重点发展的业务，公司除加快存量项目的开发外，报告期内还通过如下 措施，增强了公司房地产业务的可持续的发展能力。一是完成了向 Starlex Limited 定向发 行 7272 万股新股购买其持有的北京京冠房地产开发有限公司 100%的股权；二是收购了北京 海淀科技园建设股份有限公司 28%股权，同时另外 21%股权的收购工作正在进行之中；三是 收购了北京冠城正业房地产开发有限公司 20％的股权，使本公司所持股份增加到 60%。通过 上述措施有效地增加了公司的土地储备，增强了公司房地产业务的竞争力。 （2）漆包线业务方面 报告期内，公司漆包线业务在不利的市场环境下，取得平稳发展。报告期内公司实现漆 包线产量 5.32 万吨，同比增长 21.46％，实现销售 5.44 万吨，同比增长 25.06％，实现主 营业务收入 33.15 亿元，同比增长 28.99％，实现利润总额 4511.94 万元，同比减少 8.83 ％。 其中：福州漆包线生产基地报告期内共完成漆包线产量 3.28 万吨，比去年同期增长 20.6 ％，实现销量 3.3 万吨，比去年同期增加 22.22％，实现主营收入 20.30 亿元，比去年同期 增长 26.24％。 江苏大通漆包线生产基地报告期内共完成漆包线产量 2.04 万吨，比去年同期增长 23.47 ％，实现销量 2.14 万吨，比去年同期增长 29.99％，实现主营收入 12.85 亿元，比去年同 期增长 33.43％。 此外，为了进一步增强公司股本实力，改善公司资产结构和融资结构，充分利用资本市 场加快公司业务的发展。报告期内公司董事会和股东大会审议并通过了关于公司向不特定对 象公开发行 A 股股票的议案，目前方案尚待中国证监会核准。 为了进一步完善公司治理结构，健全公司激励约束机制，有效调动管理者和重要骨干的 积极性，吸引和保留优秀管理人才和业务骨干，公司于报告期内，审议通过了《冠城大通股 份有限公司首期股权激励计划（草案）》，通过一次性无偿授予激励对象 1500 万份股票期 权的方式，对公司优秀管理人员和业务骨干实施股权激励，为公司的长远发展和股东利益的 最大化奠定了基础。 公司严格恪守公民与社会责任，加强环境保护及节能减排，在房地产业务方面提倡“绿 色住宅”，对公司开发的房地产项目除满足国家建筑节能规范外，同时还对部分项目提出了 超出国家标准的节能要求。在漆包线业务方面采用先进的环保设施处理在漆包线生产过程产 生的噪音和有毒、有害气体。 3、风险与对策分析 房地产业务风险 1）宏观政策风险 公司所处的房地产业与国民经济状况联系极为密切，受经济发展周期和国家的宏观经济 政策影响较大。2007 年国家持续加大了宏观调控力度，加强了各种调控措施的细化和落实。 2007 年 12 月中央经济工作会议又提出了“稳健的财政政策与从紧的货币政策”。同时，国 家加大了保障性住房的供应，部分城市还在年内增加了建设用地的供应量。“银根”的紧缩 加大了开发企业获取资金的难度；土地、住房政策的调整加剧了市场的竞争。 公司认为在国家的宏观调控下，房地产市场将步入调整期，房地产利润、价格趋于合理 化。上述政策无疑将加速房地产公司优胜劣汰的过程，有品牌、实力、管理能力较强的公司 将获得较大发展空间，并获得更多的政策支持。 针对上述风险，公司将进一步加大房地产开发的专业化水平、增强品牌竞争力，规范运 作，提高公司房地产业务的整体竞争能力。 2）项目开发风险 11 房地产项目开发投资大，合作单位多，涉及规划、国土、建设、房管、消防、环保等多 个政府部门的审批和监管，造成公司对项目开发控制的难度较大。同时，住宅地产项目开发 周期较长，项目从获得土地至依法获准销售通常需要几年的时间。在经营过程中，如果未能 对各项目开发周期进行合理规划，公司可能面临阶段性的资金不足或闲置，导致经营业绩波 动。 针对项目开发的风险，公司实施完善的项目投资决策管理、项目方案管理、项目预(决) 算管理制度，保证了企业项目投资决策的程序化、规范化；保证项目方案实施的科学性。 3）房地产市场变化风险 住房制度改革和城镇化步伐的加快，有效地拉动了我国住宅市场需求。近年来国内房地 产价格连续上涨，一些热点地区甚至呈现连续快速上涨的局面。尤其是一线城市，房地产价 格的快速大幅上涨可能导致行业投资过度膨胀，造成行业大起大落，从而损害房地产行业的 长期健康发展。 针对上述风险，公司将凭借以往积累的市场经验，充分运用初步形成的品牌优势、良好 的市场形象增加公司产品的市场竞争力，进一步降低该风险。 漆包线业务风险： 1）市场需求结构风险 特种漆包线的主要市场是家电行业和机电行业，随着上述行业在环保、高效、节能、变 频等技术上的不断创新，对漆包线的要求也由原来的单一要求高耐热等级转变为要求特种漆 包线在结构和涂层方面进行创新、并能附加各种特殊功能。 针对上述风险公司将进一步适应市场的需要，加大对新产品的研发力度以满足市场新的 需求。 2）市场竞争加剧，行业毛利降低 随着漆包线行业的高速发展，民营企业、外资企业等一批新的市场参与者不断进入此行 业，使行业的市场竞争日趋激烈，目前高端市场仍然需要大量进口，而中低端市场生产企业 众多，已经出现供过于求的局面。同时，随着生产漆包线的主要原材料铜杆的价格不断上升， 平均每吨漆包线成本逐渐升高，但单位产品收取的“加工费”仍然保持相对稳定，导致行业 的毛利水平仍将呈下降趋势。 针对该风险，公司将不断降低生产成本及费用，提高产品质量，利用公司的技术优势， 实施差别化战略增加高附加值产品的研发和生产，形成核心竞争力。 4、对未来发展的展望 2008 年，公司将以打造蓝筹上市公司作为发展的目标，在加速推进现有土地储备开发 的同时，利用时机有计划、有步骤地加大新增土地储备的力度，保证公司房地产业务的可持 续开发能力。进一步提高公司房地产业务在公司业务中的比重。巩固公司漆包线业务现有的 规模和优势。 1）面临的市场环境和竞争态势 2008 年，国家宏观调控的影响将继续。一是去年六次加息的政策效果将逐步显现，二 是年初国家确定的货币从紧政策等等都将对 2008 年整体宏观经济环境产生较大影响，此外， 针对房地产行业的包括上调第二套住房房贷首付及利率，《关于促进节约集约用地的通知》 等政策都将改变房地产业的生存和发展环境。但是，公司管理层认为，作为关系国计民生的 房地产行业，其行业的支柱地位将依然得到肯定。政府宏观调控的主基调是保持房地产行业 的健康、稳定、可持续发展，避免出现行业发展的大起大落。因此，宏观调控对于本公司而 言，既是挑战，也是机遇。 12 作为房地产业的一员新军，冠城大通房地产业务从无到有，借助控股股东方在地产界的 品牌、人才、资金及其开发经验等优势，在短短五年内实现了第一个飞跃，目前，公司在北 京地区优势地段拥有了较多的土地储备，集聚了一批较为专业的人才队伍，品牌影响力也正 日益加强。为公司下一步打造地产蓝筹公司的战略规划奠定了良好的基础。 2）公司发展规划和 2008 年经营计划 面对不断变化的市场环境，公司将根据既定的发展战略，进一步发挥资源、品牌、管理、 人才等方面的优势，加大公司内部资源的整合，提高公司的专业化水平，进一步强化房地产 开发管理和运作水平。巩固公司漆包线业务的规模和优势，进一步降低成本，提高漆包线业 务的毛利水平。公司计划实现的年度合并营业收入不低于 60 亿元人民币，在增收的同时， 注重加强日常经营管理和有效控制三项费用，2008 年度费用率控制在 4.5%左右。具体经营 计划如下： A、加快现有土地项目的开发 2008 年公司全年计划开工面积 120 万平方米。主要是加快北京太阳星城 B、C 区的工程 开工、建设与销售，保证北京冠城·名敦道（广渠门）项目的工程建设进度和实现销售收入； 同时推进南京、苏州、桂林等地项目的开发与销售。 B、增加土地储备，提高公司竞争力 2008 年，公司将选择适当的时机和机会，在北京、深圳等城市适时增加土地储备约 100 万平方米。 C、加强品牌建设，提高品牌知名度和美誉度。 加强品牌建设，将品牌建设贯穿于产品从开发到交付的各个环节。加强对项目的精细化 管理，从公司形象、产品质量、楼盘外观、小区环境、售后服务等方面提高专业的制造力， 提高专业化服务水准，提高公司品牌形象。 D、充分利用多层次的融资平台，提升公司的融资能力 2008 年，公司房地产业务将加快现有存量项目的开发进度，计划开工面积 120 万平米， 为保证现有项目的开发建设，2008 年公司约需 25 亿元的资金投入，对于开发所需的资金投 入，计划通过公开增发募集资金、金融机构融资及销售回款等多渠道解决所需开发资金投入； 对于漆包线业务，将保持原有的信贷规模以满足漆包线基本经营资金需要。 E、巩固现有漆包线的规模和优势，促进战略转型 巩固现有漆包线的规模和优势，一方面通过实施漆包线资源的统一调度和管理，降低成 本，提高公司产品竞争力，另一方面发挥公司特种漆包线业务的技术领先优势，实施差别化 战略，提高产品附加值。 5、主要财务状况、经营成果指标比较情况 单位：万元 币种：人民币 增减幅度 项目 期末余额 年初余额 增减额 主要原因 (%) 货币资金 112,158.09 86,262.31 25,895.78 30.02 公司规模扩大，现金流增加 预付款项 12,180.79 31,499.26 -19,318.47 -61.33 督促预付项目加快结算所致 向森帝木业公司支付项目合作款以及增加 其他应收款 27,253.87 3,653.60 23,600.27 645.95 账户保证金 兴业银行上市，从长期股权投资转本科目 可供出售金融资产 617.33 251.64 365.69 145.32 核算 收购北京海淀科技园建设股份有限公司 长期股权投资 20,579.07 2,930.32 17,648.75 602.28 28%股权 13 在建工程 7,243.73 490.02 6,753.71 1378.25 设备搬迁转入在建工程及增加技改投入 根据土地收储协议，福州福马路生产用土 无形资产 2,869.04 4,115.61 -1,246.57 -30.29 地本期由政府收储 短期借款 285,131.00 164,815.44 120,315.56 73.00 因公司规模扩大，增加贷款规模 新准则下不再提取福利费，同时按照规定 应付职工薪酬 234.41 891.34 -656.93 -73.70 将未使用完的年初职工福利费余额冲销 土地增值税增加及由于本期利润增加相应 应交税费 9,880.64 3,092.00 6,788.64 219.55 导致所得税增加 应付股利 300.64 228.44 72.20 31.61 本期宣告分配的部分流通股股利尚未支付 其他应付款 16,959.42 25,281.25 -8,321.83 -32.92 往来款项结算所致 一年内到期的非流动 负债 70,774.24 43,083.19 27,691.05 64.27 即将到期长期借款的转入该项目 递延所得税负债 150.58 51.36 99.22 193.19 公允价值变动所致 其他非流动负债 1,589.28 519.19 1,070.09 206.11 收到政府搬迁补助 定向增发收购北京京冠房地产开发有限公 司，根据新会计准则，调整增加年初资本 资本公积 701.58 8,346.50 -7,644.92 -91.59 公积，同时在本期定向增发新股时减少资 本公积 未分配利润 36,906.07 21,671.32 15,234.75 70.30 本期实现利润 资产减值损失 796.58 184.39 612.19 332.01 计提商誉减值 投资收益 605.33 -74.42 679.75 913.40 股票转让收益 营业外收入 1,541.66 179.78 1,361.88 757.53 土地收储所致 筹资活动产生的现金 流量净额 114,447.57 91,582.70 22,864.87 24.97 公司业务拓展，增加银行融资规模 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业 分行业或分产 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 营业收入 营业成本 利润 品 年增减(%) 年增减(%) 年增减(%) 率（%） 行业 漆包线行业 3,328,615,664.25 3,191,660,915.54 4.11 27.02 28.78 减少 1.31 个百分点 房地产行业 1,163,222,686.00 692,273,182.99 40.49 0.78 -9.31 增加 6.63 个百分点 产品 漆包线 3,314,614,574.68 3,177,642,931.61 4.13 28.98 30.69 减少 1.25 个百分点 钢芯铝绞线 14,001,089.57 14,017,983.93 -0.12 -72.33 -70.06 减少 7.61 个百分点 房地产销售 1,163,222,686.00 692,273,182.99 40.49 0.78 -9.31 增加 6.63 个百分点 合计 4,491,838,350.25 3,883,934,098.53 13.53 19.00 19.81 减少 0.59 个百分点 14 报告期内，受房地产销售价格上涨影响房地产行业营业利润率较上一年度增加。 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 4,433,835,806.74 19.27 东北地区 45,820,140.84 10.02 西北地区 15,608,803.12 -61.22 华南地区 516,585,066.64 53.02 华中地区 169,208,876.00 716.82 华北地区 969,270,843.02 7.08 华东地区 2,555,575,870.09 16.35 西南地区 114,967,882.98 -6.18 其他地区 46,798,324.05 -11.60 国外 58,002,543.51 1.30 合计 4,491,838,350.25 19.00 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总 35,996.4 募集资金总额 35,996.4 额 已累计使用募集资金总额 35,996.4 是否变更项 实际投入金 是否符合计 产生收 承诺项目 拟投入金额 预计收益 目 额 划进度 益情况 收购北京京冠 房地产开发有 否 35,996.4 35,996.4 是 9,751 10,128 限公司 100%的 股权 合计 / 35,996.4 35,996.4 / 9,751 10,128 未达到计划进度和预计收益 的说明（分具体项目） 变更原因及变更程序说明 (分具体项目) 尚未使用的募集资金用途及 去向 注：上表预计收益为预计 2007 年度的收益。 变更项目情况 □适用 √不适用 15 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 受让北京市大地科技实业总公司持有的北京 17,808 完成 0 海淀科技园建设股份有限公司 28%股权 对苏州冠城宏业房地产有限公司增资 6,000 完成 不适用 对福州大通机电有限公司增资 1,836 完成 不适用 受让熊鹰先生持有的北京冠城正业房地产开 4,500 完成 不适用 发有限公司 20％股权 合计 30,144 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经福建立信闽都会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年实现净利润 206,946,042.29 元，计提法定盈余公积金及实施 2006 年度利润分配之后，加上年初未分配利润，2007 年末 可供投资者分配的利润为 369,060,660.07 元（其中：母公司 2007 年末可供投资者分配的利 润为 93,212,818.96 元）。拟提议以 2007 年 12 月 31 日公司的总股本 480,798,940 股为基 数，向全体股东每 10 股送 1.5 股，每 10 股派红利 0.167 元(含税)。以上利润分配预案须提 交公司 2007 年度股东大会审议通过后方可实施。 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 所 所 涉 涉 及 及 是否 的 的 本年初至本年 为关 自购买日 资 债 末为公司贡献 联交 起至本年 产 权 交易对方或最终 收购价 的净利润（适 易（如 被收购资产 购买日 末为公司 产 债 控制方 格 用于同一控制 是，说 贡献的净 权 务 下的企业合 明定 利润 是 是 并） 价原 否 否 则） 已 已 全 全 部 部 16 过 转 户 移 北京京冠房地产开 2007 年 是，按 Starlex Limited 发有限公司 100％ 5 月 22 36,000 10,285.01 10,128.25 评估 是 是 股权 日 值 北京海淀科技园建 2007 年 北京市大地科技 设股份有限公司 6月7 17,808 0 不适用 否 是 是 实业总公司 28%股权 日 北京冠城正业房地 2007 年 熊鹰先生 产有限公司 20％ 4,500 21.76 不适用 否 是 是 9月 股权 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 所涉及 所涉及 本年初起至出售 出售 是否为关 的资产 的债权 被出售 出售 日该出售资产为 产生 联交易（如 交易对方 出售价格 产权是 债务是 资产 日 公司贡献的净利 的损 是，说明定 否已全 否已全 润 益 价原则） 部过户 部转移 公司位 于晋安 2007 福州市土地发 不适 区福马 年5月 7,769.10 1,208.01 否 否 否 展中心 用 路 81 号 9日 土地 注：该项目为政府根据城市规划确定的土地收储项目。 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 是否 发生日期 为关 担保对象 担保金额 担保类型 担保期限 履行 （协议签署日） 联方 完毕 担保 福建省福抗药 2005 年 1 月 7 日～2009 业股份有限公 2005 年 1 月 7 日 7,000 连带责任担保 否 否 年 12 月 15 日 司 福建省福抗药 2005 年 3 月 29 日～ 业股份有限公 2005 年 3 月 29 日 3,000 连带责任担保 否 否 2009 年 6 月 29 日 司 17 福建亚通新材 2007 年 4 月 9 日～2008 料科技股份有 2007 年 4 月 6 日 1,500 连带责任担保 否 否 年 3 月 17 日 限公司 福建天宇电气 2007 年 11 月 8 日～ 2007 年 11 月 8 日 2,000 连带责任担保 否 否 股份有限公司 2008 年 4 月 26 日 冠城大通股份 2007 年 7 月 31 日～ 2007 年 7 月 31 日 2,500 连带责任担保 否 是 有限公司注 1 2008 年 7 月 18 日 报告期内担保发生额合计注 2 4,094 报告期末担保余额合计 14,775 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 13,000 报告期末对子公司担保余额合计 13,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 27,775 担保总额占公司净资产的比例 28.06 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金 0 额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 注：1、该笔担保为公司控股子公司福州大通机电有限公司为本公司提供担保。具体详见公 司 2007 年 8 月 4 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上的公告。 2、报告期内公司持股 41.25％的子公司江苏大通机电有限公司为福州大通机电有限公 司开具 1800 万元银行承兑汇票的敞口 1440 万元提供担保，截止 2007 年 12 月 31 日该项担 保已履行完毕。 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 18 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究 方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺情况： 1）公司在股权分置改革实施后，若公司的经营业绩无法达到以下设定目标，丰榕投资 将向流通股股东追送股份一次：（1）根据公司经审计的年度财务报告，如果公司 2005 至 2007 年度净利润的年复合增长率低于 30%，即按照 2004 年度净利润 6414.65 万元为基准计 算，2005 年度的净利润未达到 8339.05 万元，或 2006 年度的净利润未达到 10840.76 万元， 或 2007 年度的净利润未达到 14092.99 万元；（2）公司 2005 至 2007 年度中任一年度财务 报告被出具非标准审计意见。 2）在股权分置改革方案获得相关股东会议批准之日起的 9 个月内，丰榕投资将通过上 海证券交易所集中竞价的交易方式增持不少于冠城大通截止股权分置改革相关股东会议股 权登记日总股本 10%的社会公众股； 3）丰榕投资承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，三十六个月内不上 市交易或者转让； 4）丰榕投资承诺在实施股权分置改革方案后，将向 2005 年－2007 年每年的年度股东 大会提出利润分配比例不低于冠城大通当年实现的可分配利润 40%的分配议案，并保证在股 东大会表决时对该议案投赞成票； 5）由于福州建银贸易公司和中国建银投资有限责任公司（原：中国建设银行福建省分 行直属支行）将冠城大通股权分置改革方案方案上报审批，尚未签署同意，丰榕投资承诺对 该两家股东的执行对价安排先行代为垫付。 股改承诺履行情况： 1）报告期公司的经营业绩达到了股改承诺的设定目标：（1）根据公司经审计的年度财 务报告，公司 2007 年度净利润的年复合增长率不低于 30%。（2）公司 2007 年度财务报告 为标准无保留审计意见。 2）在股权分置改革方案获得相关股东会议批准之日起的 9 个月内，丰榕投资已通过上 海证券交易所集中竞价的交易方式增持了 35,181,220 股社会公众股,不少于冠城大通截止 股权分置改革相关股东会议股权登记日总股本 10%； 3）报告期该部分股份仍在锁定中； 4）本公司 2007 年度的利润分配比例不低于公司当年实现的可分配利润 40%，该方案已 经公司董事会审议通过，还待相关股东大会审议通过； 5）福建建银贸易公司和中国建银投资有限责任公司的对价安排已由丰榕投资先行代为 垫付。 19 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是 否达到原盈利预测及其原因作出说明 √适用 □不适用 为配合公司向特定对象非公开发行股票，公司对 2007 年度的盈利情况进行了预测，并 编制了盈利预测报告。根据公司的盈利预测报告，以拟收购资产于 2007 年 1 月 1 日完成交 割为假设条件，在资产收购项目顺利进行的前提下，预计实现母公司享有的净利润 2.24 亿 元，其中，新收购资产 2007 年度预计实现母公司享有的净利润为 9751 万元。 根据福建立信闽都会计师事务所有限公司出具的公司 2007 年度审计报告，公司 2007 年度实现母公司享有的净利润 20695 万元，完成盈利预测的 92.39%，其中新收购资产 2007 年度实现母公司享有的净利润 10128 万元，完成该部分资产盈利预测的 103.87%。 公司未完成盈利预测的主要原因是公司漆包线业务受原材料保持较高价格及 2007 年度 六次加息影响，公司生产流动资金需求仍然较大，资金成本不断增加，漆包线产品毛利在预 测期内下降所致。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √适用 □不适用 序 证券 证券代 初始投资 持有数 占期末证券总 证券简称 期末账面值 报告期损益 号 品种 码 金额（元） 量 投资比例（％） 1 股票 601166 兴业银行 255,680 16,000 0 306,235.68 2 股票 601166 兴业银行 50,000 117,000 6,067,620 98.3 30,420 国投瑞福 3 基金 121007 98,820 98,820 105,638.85 1.7 0 优先 4 股票 600619 海立股份 960,000 486,720 0 5,395,184.67 期末持有的其他证券投资 - 报告期已出售证券投资损益 - - - - 5,701,420.35 合计 1,364,500 - 6,173,258.85 100% 5,731,840.35 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位:元 占该公司 会计 初始投 期末账面 报告期 报告期所有 证券代码 证券简称 股权比例 核算 股份来源 资金额 值 损益 者权益变动 （％） 科目 可供 出售 发行（非 601166 兴业银行 50,000 0.001 6,067,620 30,420 4,513,215 金融 公开） 资产 合计 50,000 - 6,067,620 31,600 4,513,215 - - 20 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 占该公 报告 初始投资 持有数 报告期所有者 会计核 股份来 所持对象名称 司股权 期末账面值 期损 金额 量 权益变动 算科目 源 比例 益 认购非 长期股 兴业证券 10,000 10,000 - 10,000 0 － 公开发 权投资 行 可供出 国投瑞福优先 98,820 98,820 - 105,638.85 0 5,343.85 售金融 申购 资产 合计 108,820 108,820 － 115,638.85 0 5,343.85 － － 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √适用 □不适用 期初股份数 报告期买入/卖出股 期末股份 使用的资金数 产生的投资收 股份名称 量 份数量 数量 量 益 买入/卖出 兴业银行 0 16,000 0 255,680 306,235.68 卖出 海立股份 486,720 486,720 0 960,000 5,395,184.67 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 306,235.68 元。 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2007 年年度报告全文。 §8 监事会报告 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会根据国家有关法律法规，对公司依法经营情况、公司决策程序和高管人员履职尽 责情况进行了检查监督。监事会认为：公司董事会能够严格按照《公司法》、《公司章程》 等法律法规的规定进行规范运作，认真执行股东大会通过的各项决议，逐步完善公司内部管 理，建立了较好的内部管理机制，决策程序符合法律法规的要求。公司董事、经理和其它高 管人员履行了诚信勤勉义务，没有违反法律法规，滥用职权，损害公司和股东利益的情况发 生。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会检查了公司和控股子公司的财务制度和财务情况。通过对公司财务报告、会计账 目资料的检查监督，监事会认为：公司财务制度完备、管理规范。利润分配方案符合公司实 际。福建立信闽都会计师事务所有限公司出具的审计报告真实、客观的反映了公司财务状况 和经营业绩。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 21 监事会认为公司最近一次募集资金实际投入情况，即公司向特定对象 Starlex 以非公开 发行方式发行流通 A 股用于购买 Starlex 持有的北京京冠房地产开发有限公司 100%股权一 事，在募集资金实际投入情况中未发现与已披露的募集资金投向不符。 8.4 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司收购出售资产情况： 1、公司以定向增发的形式收购 STARLEX LIMITED 持有的北京京冠房地产开发有限公司 100％股权。 2、公司出资 17808 万元受让北京市大地科技实业总公司持有的北京海淀科技园建设股 份有限公司 28％的股权。 3、公司出资 4500 万元受让熊鹰先生持有的北京冠城正业房地产开发有限公司 20％股 权。 4、公司向福州市土地发展中心转让公司位于晋安区福马路 81 号土地，土地收储金额为 77,690,965 元。 监事会认为，公司董事会在审议上述事项时，都能认真、尽责的审议相关事宜，能够根 据标的资产的经营情况及其未来发展前景合理确认交易价格，没有发现存在内幕交易和损害 股东权益或造成公司资产流失的行为。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为：公司本年度发生的关联交易业务，能够严格遵守关联交易的有关规定，没 有出现违法违规行为，关联交易价格合理、公平，没有损害上市公司利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审 计 报 告 闽信审字（2008）A001号 冠城大通股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的冠城大通股份有限公司（以下简称冠城大通）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2007 年度合并利润表和利润表、合并股东权益变动表和股东权益 变动表、合并现金流量表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是冠城大通管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 22 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，冠城大通财务报表已按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了冠 城大通 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 福建立信闽都会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘晓灵、郭文起 中国 · 福州 二○○八年二月二十一日 23 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 冠城大通股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 1,121,580,846.42 862,623,103.90 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2 66,009,262.72 54,845,097.18 应收账款 3 394,765,025.96 327,548,816.59 预付款项 4 121,807,886.81 314,992,541.89 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 5 272,538,730.83 36,535,988.00 买入返售金融资产 存货 6 3,931,860,925.31 3,090,216,436.73 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 5,908,562,678.05 4,686,761,984.29 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 7 6,173,258.85 2,516,342.40 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8 205,790,679.94 29,303,216.85 投资性房地产 固定资产 9 366,783,900.83 430,835,330.88 在建工程 10 72,437,244.33 4,900,189.37 工程物资 37,500.00 固定资产清理 生产性生物资产 24 油气资产 无形资产 11 28,690,428.75 41,156,080.19 开发支出 商誉 12 240,129,144.37 199,681,817.48 长期待摊费用 13 2,769,948.46 2,803,839.65 递延所得税资产 14 4,138,387.24 5,804,830.20 其他非流动资产 非流动资产合计 926,912,992.77 717,039,147.02 资产总计 6,835,475,670.82 5,403,801,131.31 流动负债： 短期借款 16 2,851,310,000.00 1,648,154,389.22 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 17 173,000,000.00 203,700,000.00 应付账款 18 372,940,727.21 461,272,626.60 预收款项 19 381,766,638.06 310,531,152.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 20 2,344,102.24 8,913,349.58 应交税费 21 98,806,427.81 30,920,024.87 应付利息 应付股利 22 3,006,423.73 2,284,400.83 其他应付款 23 169,594,160.32 252,812,470.65 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 24 707,742,389.06 430,831,941.54 其他流动负债 25 13,322,850.00 流动负债合计 4,773,833,718.43 3,349,420,355.29 非流动负债： 长期借款 26 826,555,973.28 1,059,911,796.02 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 25 递延所得税负债 14 1,505,814.65 513,592.99 其他非流动负债 27 15,892,768.79 5,191,933.79 非流动负债合计 843,954,556.72 1,065,617,322.80 负债合计 5,617,788,275.15 4,415,037,678.09 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 28 480,798,940.00 370,985,186.00 资本公积 29 7,015,780.23 83,464,994.36 减：库存股 盈余公积 30 132,915,706.14 119,847,947.91 一般风险准备 未分配利润 31 369,060,660.07 216,713,180.38 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 989,791,086.44 791,011,308.65 少数股东权益 227,896,309.23 197,752,144.57 所有者权益合计 1,217,687,395.67 988,763,453.22 负债和所有者权益总计 6,835,475,670.82 5,403,801,131.31 公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人:林湜 会计机构负责人:李春 26 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 冠城大通股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 125,657,472.00 320,193,092.80 交易性金融资产 应收票据 53,145,627.68 49,115,887.28 应收账款 1 200,001,788.60 218,824,660.03 预付款项 5,353,806.50 23,272,126.84 应收利息 应收股利 17,801,517.48 123,667,148.43 其他应收款 2 273,421,391.39 48,143,520.29 存货 168,321,516.64 185,700,018.68 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 843,703,120.29 968,916,454.35 非流动资产： 可供出售金融资产 6,173,258.85 2,516,342.40 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3 908,771,488.01 462,518,607.77 投资性房地产 固定资产 42,761,765.01 212,079,572.27 在建工程 49,704,223.61 1,302,564.78 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,296,187.20 37,701,600.51 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,660,813.95 5,271,979.02 其他非流动资产 非流动资产合计 1,016,367,736.63 721,390,666.75 27 资产总计 1,860,070,856.92 1,690,307,121.10 流动负债： 短期借款 447,910,000.00 598,830,000.00 交易性金融负债 应付票据 139,000,000.00 162,700,000.00 应付账款 46,270,890.41 218,648,999.83 预收款项 11,476,305.73 6,873,417.88 应付职工薪酬 335,503.63 3,609,318.29 应交税费 1,907,733.76 -7,484,001.05 应付利息 应付股利 3,006,423.73 2,284,400.83 其他应付款 335,995,514.08 140,990,453.62 一年内到期的非流动负债 17,742,389.06 20,831,941.54 其他流动负债 1,302,850.00 流动负债合计 1,004,947,610.40 1,147,284,530.94 非流动负债： 长期借款 102,555,973.28 76,911,796.02 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,505,814.65 513,592.99 其他非流动负债 11,650,835.00 950,000.00 非流动负债合计 115,712,622.93 78,375,389.01 负债合计 1,120,660,233.33 1,225,659,919.95 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 480,798,940.00 370,985,186.00 资本公积 82,832,548.85 7,029,658.33 减：库存股 盈余公积 82,566,315.78 69,498,557.55 未分配利润 93,212,818.96 17,133,799.27 所有者权益（或股东权益）合计 739,410,623.59 464,647,201.15 负债和所有者权益（或股东权益） 1,860,070,856.92 1,690,307,121.10 总计 公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人:林湜 会计机构负责人:李春 28 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 冠城大通股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 32 4,624,548,925.27 3,896,874,112.57 其中：营业收入 32 4,624,548,925.27 3,896,874,112.57 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,309,552,217.27 3,614,011,532.27 其中：营业成本 32 4,025,843,073.87 3,361,790,372.31 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 33 87,328,968.55 73,581,628.93 销售费用 56,958,251.77 55,740,824.84 管理费用 65,508,325.92 68,972,816.43 财务费用 34 65,947,830.69 52,082,001.31 资产减值损失 35 7,965,766.47 1,843,888.45 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 36 6,053,322.80 -744,187.87 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,822,460.84 -1,013,483.23 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 321,050,030.80 282,118,392.43 加：营业外收入 37 15,416,608.72 1,797,786.13 减：营业外支出 38 1,412,763.26 1,457,785.06 其中：非流动资产处置损失 61,946.22 571,536.18 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 335,053,876.26 282,458,393.50 减：所得税费用 39 101,831,518.02 94,408,667.07 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 233,222,358.24 188,049,726.43 归属于母公司所有者的净利润 206,946,042.29 180,892,308.22 少数股东损益 26,276,315.95 7,157,418.21 29 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.43 0.38 （二）稀释每股收益 0.43 0.38 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-1,774,186.09 元（其中归属于母公司的净利润为-1,567,626.03 元）。 公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人:林湜 会计机构负责人:李春 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 冠城大通股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 4 1,924,008,074.40 1,665,897,947.90 减：营业成本 4 1,861,195,052.26 1,588,142,634.73 营业税金及附加 1,611,470.87 1,485,317.74 销售费用 13,219,919.76 14,296,258.17 管理费用 27,237,215.57 29,007,878.89 财务费用 38,959,363.05 33,356,140.56 资产减值损失 -565,763.99 -2,838,404.22 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 5 135,725,035.05 126,263,409.53 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,822,460.84 -1,013,483.23 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 118,075,851.93 128,711,531.56 加：营业外收入 14,429,370.08 22,115.27 减：营业外支出 214,770.00 681,905.36 其中：非流动资产处置净损失 469,794.13 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 132,290,452.01 128,051,741.47 减：所得税费用 1,612,869.72 932,250.39 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 130,677,582.29 127,119,491.08 公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人:林湜 会计机构负责人:李春 30 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 冠城大通股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,118,572,831.73 3,823,524,424.39 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 6,137,978.72 1,167,108.05 收到其他与经营活动有关的现金 40 25,794,441.41 349,225,647.83 经营活动现金流入小计 4,150,505,251.86 4,173,917,180.27 购买商品、接受劳务支付的现金 4,103,477,297.92 4,324,658,210.82 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 55,797,492.57 48,416,134.60 支付的各项税费 166,182,664.87 131,520,258.95 支付其他与经营活动有关的现金 40 282,529,440.38 270,414,734.35 经营活动现金流出小计 4,607,986,895.74 4,775,009,338.72 经营活动产生的现金流量净额 -457,481,643.88 -601,092,158.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,774,585.64 8,919,142.20 取得投资收益收到的现金 7,618,058.00 4,315,295.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 59,745,767.70 332,388.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,580,000.00 31 收到其他与投资活动有关的现金 41,343.10 投资活动现金流入小计 70,138,411.34 16,188,168.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 42,669,263.21 69,129,664.73 的现金 投资支付的现金 1,656,860.00 8,550,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 226,540,000.00 295,023,241.41 支付其他与投资活动有关的现金 40 180,000,000.00 投资活动现金流出小计 450,866,123.21 372,702,906.14 投资活动产生的现金流量净额 -380,727,711.87 -356,514,737.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 17,657,621.00 37,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 17,657,621.00 37,500,000.00 取得借款收到的现金 4,117,246,967.60 2,855,067,364.19 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 40 92,903,755.89 筹资活动现金流入小计 4,227,808,344.49 2,892,567,364.19 偿还债务支付的现金 2,870,996,507.08 1,735,141,461.55 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 212,336,114.01 185,871,929.54 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 7,074,310.27 25,127,458.37 支付其他与筹资活动有关的现金 55,726,974.78 筹资活动现金流出小计 3,083,332,621.09 1,976,740,365.87 筹资活动产生的现金流量净额 1,144,475,723.40 915,826,998.32 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -404,869.24 -208,339.14 五、现金及现金等价物净增加额 305,861,498.41 -41,988,236.75 加：期初现金及现金等价物余额 753,694,138.85 795,682,375.60 六、期末现金及现金等价物余额 1,059,555,637.26 753,694,138.85 公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人:林湜 会计机构负责人:李春 32 合并现金流量表附注 2007 年 1-12 月 单位:元币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 233,222,358.24 188,049,726.43 加：资产减值准备 7,965,766.47 1,843,888.45 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 30,664,436.11 32,447,383.74 旧 无形资产摊销 795,278.02 530,192.70 长期待摊费用摊销 1,251,928.11 17,466,820.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -12,492,509.39 571,536.18 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 14,441.05 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 64,981,324.21 51,155,647.59 投资损失（收益以“－”号填列） -6,053,322.80 744,187.87 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,666,442.96 -652,493.85 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -704,132,306.42 -964,611,403.27 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -143,918,857.36 -321,162,588.62 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 68,553,376.92 400,613,109.31 其他 -8,088,165.24 经营活动产生的现金流量净额 -457,481,643.88 -601,092,158.45 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,059,555,637.26 753,694,138.85 减：现金的期初余额 753,694,138.85 795,682,375.60 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 305,861,498.41 -41,988,236.75 33 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 冠城大通股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,655,929,995.89 1,812,084,490.60 收到的税费返还 6,137,978.72 1,167,108.05 收到其他与经营活动有关的现金 299,707,919.00 316,330,012.96 经营活动现金流入小计 1,961,775,893.61 2,129,581,611.61 购买商品、接受劳务支付的现金 1,723,433,438.08 1,698,132,626.21 支付给职工以及为职工支付的现金 19,580,670.87 18,425,273.67 支付的各项税费 17,969,960.37 13,077,512.91 支付其他与经营活动有关的现金 42,759,643.19 43,897,274.15 经营活动现金流出小计 1,803,743,712.51 1,773,532,686.94 经营活动产生的现金流量净额 158,032,181.10 356,048,924.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,215,680.00 9,050,000.00 取得投资收益收到的现金 128,429,352.32 4,315,295.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 118,199,165.00 185,388.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,580,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 247,844,197.32 16,130,683.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 4,734,030.41 23,204,104.93 的现金 投资支付的现金 355,680.00 8,550,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 286,540,000.00 239,932,400.00 支付其他与投资活动有关的现金 180,000,000.00 投资活动现金流出小计 471,629,710.41 271,686,504.93 投资活动产生的现金流量净额 -223,785,513.09 -255,555,821.57 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 895,920,000.00 861,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 95,766,874.72 筹资活动现金流入小计 991,686,874.72 861,000,000.00 34 偿还债务支付的现金 1,024,745,150.26 733,908,417.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 45,619,485.16 44,524,990.65 支付其他与筹资活动有关的现金 49,588,614.11 筹资活动现金流出小计 1,070,364,635.42 828,022,021.76 筹资活动产生的现金流量净额 -78,677,760.70 32,977,978.24 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -337,653.39 -12,295.90 五、现金及现金等价物净增加额 -144,768,746.08 133,458,785.44 加：期初现金及现金等价物余额 231,596,501.74 98,137,716.30 六、期末现金及现金等价物余额 86,827,755.66 231,596,501.74 公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人:林湜 会计机构负责人:李春 35 母公司现金流量表附注 2007 年 1-12 月 单位:元币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 130,677,582.29 127,119,491.08 加：资产减值准备 -565,763.99 -2,838,404.22 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 12,890,752.52 16,644,774.15 旧 无形资产摊销 571,446.08 516,563.28 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -12,161,410.97 469,794.13 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 42,101,390.40 38,717,566.74 投资损失（收益以“－”号填列） -135,725,035.05 -126,263,409.53 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,611,165.07 -964,325.11 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 17,378,502.04 -76,812,767.37 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -319,820.56 65,824,915.03 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 101,573,373.27 313,634,726.49 其他 经营活动产生的现金流量净额 158,032,181.10 356,048,924.67 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 86,827,755.66 231,596,501.74 减：现金的期初余额 231,596,501.74 98,137,716.30 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -144,768,746.08 133,458,785.44 36 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 冠城大通股份有限公司 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 一、上年年末余额 370,985,186.00 2,347,712.95 125,981,982.02 128,460,980. 加：会计政策变更 81,117,281.41 -6,134,034.11 88,252,200. 前期差错更正 二、本年年初余额 370,985,186.00 83,464,994.36 119,847,947.91 216,713,180. 三、本年增减变动金额（减 109,813,754.00 -76,449,214.13 13,067,758.23 152,347,479. 少以“－”号填列） （一）净利润 206,946,042. （二）直接计入所有者权 -3,693,214.13 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 4,466,916.45 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 -5,866,763.57 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 -990,517.01 相关的所得税影响 4．其他 -1,302,850.00 上述（一）和（二）小计 -3,693,214.13 206,946,042. （三）所有者投入和减少 72,720,000.00 资本 1．所有者投入资本 72,720,000.00 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 37,093,754.00 13,067,758.23 -54,598,562. 1．提取盈余公积 13,067,758.23 -13,067,758. 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 37,093,754.00 -41,530,804. 分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 -72,756,000.00 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -72,756,000.00 四、本期期末余额 480,798,940.00 7,015,780.23 132,915,706.14 369,060,660. 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 减：库存 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 本) 股 一、上年年末余额 322,595,814.00 3,965,125.71 102,021,269.15 92,355,387.29 加：会计政策变更 80,074,532.00 -16,460,422.85 31,529,312.41 前期差错更正 二、本年年初余额 322,595,814.00 84,039,657.71 85,560,846.30 123,884,699.70 三、本年增减变动金额（减少 48,389,372.00 -574,663.35 34,287,101.61 92,828,480.68 以“－”号填列） （一）净利润 180,892,308.22 （二）直接计入所有者权益的 -574,663.35 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 1,556,342.40 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 17,054.03 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 -513,592.99 关的所得税影响 4．其他 -1,634,466.79 上述（一）和（二）小计 -574,663.35 180,892,308.22 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 48,389,372.00 34,287,101.61 -88,063,827.54 1．提取盈余公积 34,287,101.61 -34,287,101.61 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 48,389,372.00 -53,776,725.93 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 370,985,186.00 83,464,994.36 119,847,947.91 216,713,180.38 公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人:林湜 会计机构负责人:李春 冠城大通股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 冠城大通股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 370,985,186.00 6,003,962.95 82,825,391.55 137,075,305.32 596,889,845.82 余额 加：会计政策 1,025,695.38 -13,326,834.00 -119,941,506.05 -132,242,644.67 变更 前期差错更正 二、本年年初 370,985,186.00 7,029,658.33 69,498,557.55 17,133,799.27 464,647,201.15 余额 三、本年增减 变动金额（减 109,813,754.00 75,802,890.52 13,067,758.23 76,079,019.69 274,763,422.44 少以“－”号 填列） （一）净利润 130,677,582.29 130,677,582.29 （二）直接计 入所有者权益 2,203,473.37 2,203,473.37 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 4,466,916.45 4,466,916.45 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 29,923.93 29,923.93 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 -990,517.01 -990,517.01 关的所得税影 响 4．其他 -1,302,850.00 -1,302,850.00 上述（一）和 2,203,473.37 130,677,582.29 132,881,055.66 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 72,720,000.00 73,599,417.15 146,319,417.15 本 1．所有者投入 72,720,000.00 72,720,000.00 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 73,599,417.15 73,599,417.15 （四）利润分 37,093,754.00 13,067,758.23 -54,598,562.60 -4,437,050.37 配 1．提取盈余公 13,067,758.23 -13,067,758.23 积 2．对所有者 37,093,754.00 -41,530,804.37 -4,437,050.37 （或股东）的 冠城大通股份有限公司 2007 年度报告摘要 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 480,798,940.00 82,832,548.85 82,566,315.78 93,212,818.96 739,410,623.59 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 322,595,814.00 7,846,375.71 73,247,031.29 104,646,788.88 508,336,009.88 加：会计政策变更 -16,460,422.85 -148,143,805.65 -164,604,228.50 前期差错更正 二、本年年初余额 322,595,814.00 7,846,375.71 56,786,608.44 -43,497,016.77 343,731,781.38 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 48,389,372.00 -816,717.38 12,711,949.11 60,630,816.04 120,915,419.77 填列） （一）净利润 127,119,491.08 127,119,491.08 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 -816,717.38 -816,717.38 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 1,556,342.40 1,556,342.40 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 -513,592.99 -513,592.99 税影响 4．其他 -1,859,466.79 -1,859,466.79 上述（一）和（二） -816,717.38 127,119,491.08 126,302,773.70 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 48,389,372.00 12,711,949.11 -66,488,675.04 -5,387,353.93 冠城大通股份有限公司 2007 年度报告摘要 1．提取盈余公积 12,711,949.11 -12,711,949.11 2．对所有者（或股 48,389,372.00 -53,776,725.93 -5,387,353.93 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 370,985,186.00 7,029,658.33 69,498,557.55 17,133,799.27 464,647,201.15 公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人:林湜 会计机构负责人:李春 9.3 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更。 公司从 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则，根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计 准则》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》及财政部《企业会计准则解释第 1 号》等有关规 定，对年初数进行了追溯调整。 公司于 2007 年 4 月 17 日召开第六届董事会第六次会议审议通过了《关于公司执行新会计准则及 会计政策、会计估计变更的决议》，同意公司的会计政策、会计估计按照新会计准则要求进行相应的 变更。新会计准则规定坏账准备的计提方法可由公司根据自身实际情况决定。为此，公司在修订会计 政策时对坏帐准备计提方法的确定如下： 公司以前年度采用的应收款项坏帐准备计提方法为期末按应收款项的不同帐龄分别计提 3%～ 100%的坏帐准备。为更准确体现公司的实际财务状况，结合新会计准则的规定，从 2007 年度起，变更 坏帐准备的计提方法，采用账龄分析法和个别认定法相结合，具体调整如下： 对一般的应收款项按账龄分析法提取坏账准备，按应收款项的不同帐龄分别计提 3%～100%的坏帐 准备。 对于单项金额重大的应收款项如确能单独确认坏账损失的，按个别认定法计提坏账准备。 对于归属于同一合并报表范围内公司之间的应收款项按个别认定法，不计提坏账准备。 对于有确凿证据表明可在一年内收回的应收款项按个别认定法，不计提坏账准备。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围发生重大变化。 本期财务报表合并范围中增加因同一控制下企业合并而收购的北京京冠房地产开发有限公司，同 时根据新会计准则的相关规定亦将北京京冠房地产开发有限公司追溯调入上年同期财务报表合并范 围。