锦化氯碱(000818)2007年年度报告摘要

锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席 1.4 辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司董事长陈世杰先生、财务总监李晓光先生及财务部长毕迎霞女士声明：保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 锦化氯碱 股票代码 000818 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 辽宁省葫芦岛市连山区化工街 注册地址的邮政编码 125001 办公地址 辽宁省葫芦岛市连山区化工街 办公地址的邮政编码 125001 公司国际互联网网址 www.jinhuagroup.com 电子信箱 jhca@jinhuagroup.com 2.2 联系人和联系方式 项目 董事会秘书 证券事务代表 姓名 宋春林 宋立志 联系地址 辽宁省葫芦岛市连山区化工街 辽宁省葫芦岛市连山区化工街 电话 0429-2700051 0429-2709065 传真 0429-2901152 0429-2901152 电子信箱 jhca@jinhuagroup.com jh_slz@126.com 1 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2006 年 2005 年 项目 2007 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 3,067,943,440 3,067,943,440.7 营业收入 2,145,490,469.00 2,720,542,529.12 2,768,936,034.72 -22.52% .77 7 利润总额 28,323,347.70 56,589,537.43 63,868,368.09 -55.65% 45,140,203.82 45,737,617.82 归属于上市公司 20,363,343.40 40,605,719.63 42,021,710.78 -51.54% 35,583,614.25 36,181,028.25 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 15,097,284.46 31,049,024.97 32,465,016.12 -53.50% 40,314,727.16 40,912,141.16 常性损益的净利 润 经营活动产生的 586,004,419.7 182,876,259.47 -19,007,376.19 -105,532,448.96 273.29% 586,004,419.76 现金流量净额 6 本年末比上 2006 年末 年末增减 2005 年末 项目 2007 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 3,329,991,635 3,326,705,858.8 总资产 3,692,235,200.83 3,413,685,293.09 3,390,827,150.26 8.89% .73 3 所有者权益（或股 1,183,500,411 1,180,214,634.5 1,204,611,331.61 1,207,106,131.04 1,184,247,988.21 1.72% 东权益） .41 1 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2006 年 2005 年 项目 2007 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.0599 0.1194 0.1236 -51.54% 0.0905 0.0923 稀释每股收益 0.0599 0.1194 0.1236 -51.54% 0.0905 0.0923 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.0444 0.0913 0.0955 -53.51% 0.1186 0.1203 收益 全面摊薄净资产 1.69% 3.36% 3.55% -1.86% 3.01% 3.07% 收益率 加权平均净资产 1.71% 3.40% 3.55% -1.84% 3.03% 3.09% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 1.25% 2.57% 2.74% -1.49% 3.41% 3.47% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 1.26% 2.60% 2.75% -1.49% 3.44% 3.49% 净资产收益率 2 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 每股经营活动产 生的现金流量净 0.538 -0.056 -0.31 273.55% 1.723 1.723 额 本年末比上 2006 年末 年末增减 2005 年末 项目 2007 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 3.543 3.550 3.483 1.72% 3.467 3.457 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 516,464.10 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 21,200,000.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 委托投资损益 1,325,940.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -12,644,746.19 所得税影响金额 -5,103,966.24 少数股东损益影响金额 -27,632.73 合计 5,266,058.94 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 项目 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 217,600,00 -10,547,48 -10,547,48 207,052,51 一、有限售条件股份 64.00% 60.90% 0 2 2 8 1、国家持股 207,046,96 207,046,96 2、国有法人持股 60.90% 60.90% 9 9 -10,547,48 -10,547,48 3、其他内资持股 10,553,031 3.10% 5,549 0.00% 2 2 其中：境内非国有 -10,553,03 -10,553,03 10,553,031 3.10% 0 0.00% 法人持股 1 1 境内自然人持 5,549 5,549 5,549 0.00% 股 3 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 122,400,00 132,947,48 二、无限售条件股份 36.00% 10,547,482 10,547,482 39.10% 0 2 122,400,00 132,947,48 1、人民币普通股 36.00% 10,547,482 10,547,482 39.10% 0 2 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 340,000,00 340,000,00 三、股份总数 100.00% 100.00% 0 0 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 2008 年 03 月 14 锦化集团 207,046,969 0 0 207,046,969 股改 日 2007 年 03 月 19 封闭母线 10,553,031 10,553,031 0 0 股改 日 2008 年 04 月 29 赵志鹏 0 0 5,549 5,549 高管持股 日 合计 217,600,000 10,553,031 5,549 207,052,518 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 26,070 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 锦化化工（集团）有限责任公 国有法人 60.90% 207,046,969 207,046,969 207,046,969 司 北京欧沛汶投资有限责任公 境内非国有法 0.54% 1,830,000 司 人 张智勇 境内自然人 0.53% 1,800,000 谢湘菊 境外自然人 0.30% 1,029,601 北京万汇通达电力科技有限 境内非国有法 0.27% 921,140 公司 人 境内非国有法 上海德慎昌进出口有限公司 0.21% 730,000 人 魏达林 境内自然人 0.20% 666,500 郭滨 境内自然人 0.17% 584,000 周先桂 境内自然人 0.14% 480,000 4 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 吕政纲 境内自然人 0.14% 468,080 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 北京欧沛汶投资有限责任公司 1,830,000 人民币普通股 张智勇 1,800,000 人民币普通股 谢湘菊 1,029,601 人民币普通股 北京万汇通达电力科技有限公司 921,140 人民币普通股 上海德慎昌进出口有限公司 730,000 人民币普通股 魏达林 666,500 人民币普通股 郭滨 584,000 人民币普通股 周先桂 480,000 人民币普通股 吕政纲 468,080 人民币普通股 刘云祯 460,080 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 第一大股东锦化化工（集团）有限责任公司与流通股股东不存在关联关系或一致行动关系，流 动的说明 通股股东间是否存在关联关系未知。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 锦化化工（集团）有限责任公司为国有独资公司，葫芦岛市国有资产监督管理委员会持有其 100%股权。锦化化工（集团）有 限责任公司代表国家持有本公司 207,046,969 股，占公司总股本的 60.90%，是公司第一大股东。葫芦岛市国有资产监督管理 委员会是公司的最终实际控制人。2007 年 10 月 24 日辽宁葫芦岛市中级人民法院裁定锦化化工（集团）有限责任公司破产重 整，并依法指定管理人接管企业。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 年 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 性别 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 龄 日期 日期 原因 数 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 2003 年 10 2010 年 10 陈世杰 董事长 男 53 0 0 0.00 0 0 0.00 13.40 是 月 29 日 月 29 日 2004 年 11 2010 年 10 霍学东 董事 男 44 0 0 0.00 0 0 0.00 13.40 是 月 26 日 月 29 日 2004 年 11 2010 年 10 孟建华 董事 男 52 0 0 0.00 0 0 0.00 13.40 是 月 26 日 月 29 日 2004 年 11 2010 年 10 龙守春 董事 男 50 0 0 0.00 0 0 0.00 13.40 是 月 26 日 月 29 日 2007 年 10 2010 年 10 王铁山 董事 男 40 0 0 1.93 0 0 0.00 13.40 否 月 29 日 月 29 日 2007 年 10 2010 年 10 李春玉 董事 男 47 0 0 2.19 0 0 0.00 13.40 否 月 29 日 月 29 日 2003 年 10 2010 年 10 孙 琦 独立董事 男 40 0 0 1.50 0 0 0.00 13.40 否 月 29 日 月 29 日 2003 年 10 2010 年 10 张春林 独立董事 男 41 0 0 1.50 0 0 0.00 13.40 否 月 29 日 月 29 日 2007 年 10 2010 年 10 邵英魁 独立董事 男 53 0 0 0.00 0 0 0.00 13.40 否 月 29 日 月 29 日 2004 年 11 2010 年 10 刘长坤 监事 男 51 0 0 0.00 0 0 0.00 13.40 是 月 26 日 月 29 日 2007 年 10 2010 年 10 丁立新 监事 男 43 0 0 1.95 0 0 0.00 13.40 否 月 29 日 月 29 日 2007 年 10 2010 年 10 钟海峰 监事 男 45 0 0 0.00 0 0 0.00 13.40 是 月 29 日 月 29 日 2000 年 09 2010 年 10 姚宝吉 监事 男 47 0 0 1.66 0 0 0.00 13.40 否 月 12 日 月 29 日 2007 年 10 2010 年 10 李晓义 监事 男 44 0 0 1.36 0 0 0.00 13.40 否 月 29 日 月 29 日 2003 年 10 2010 年 10 薛之化 副总经理 男 52 0 0 2.27 0 0 0.00 13.40 否 月 29 日 月 29 日 董事会秘书, 2006 年 04 2010 年 10 宋春林 男 39 0 0 1.93 0 0 0.00 13.40 否 副总经理 月 05 日 月 29 日 2006 年 04 2010 年 10 张 旭 副总经理 男 42 0 0 0.00 0 0 0.00 13.40 是 月 05 日 月 29 日 2006 年 04 2010 年 10 李德徽 副总经理 男 39 0 0 1.79 0 0 0.00 13.40 否 月 05 日 月 29 日 2007 年 03 2010 年 10 李晓光 财务总监 男 42 0 0 1.76 0 0 0.00 13.40 否 月 27 日 月 29 日 合计 - - - - - 0 0 - 19.84 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 6 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、总体经营情况 2007 年，公司董事会本着勤勉务实原则，科学决策，勇于创新，在公司全体员工的共同努力拼搏下，公司克服了原料价格持 续高位运行，部分产品销路不畅等多方面不利因素影响，特别是 2007 年一季度本地区遭遇大雪侵袭，由于雪灾等客观原因， 对公司效益影响较大。但董事会面对困难沉着应对保证了公司全年生产经营平稳运行。 2007 年实现营业收入 214549 万元，是去年同期的 77.48%；实现营业毛利 25348 万元,是去年同期的 90.31%；实现净利润 2036 万元，是去年同期的 48.46%； 2007 年主要产品产量分别为：烧碱（100%）完成 297990 吨，是去年同期的 98.15%；氯化苯完成 19735 吨，是去年同期的 92.43%； 环氧丙烷完成 98764 吨，是去年同期的 88.66%；聚醚完成 25034 吨，是去年同期的 60.11%。 经营生产工作呈现五个主要特点： 一是坚持以市场为导向，准确把握市场趋势，适时调整产品销售结构和出货策略，保证了销售利润最佳。 二是主要生产装置安全、平稳、高负荷运行。通过精心组织，科学安排，充分利用现有资源优化产品结构，从而为装置高产 低耗奠定了坚实基础，2007 年 8 月份、12 月份烧碱（100%）月产 2 次创历史同期最好水平；氯化苯 12 月份创月产历史同期 最好水平。 三是通过小改小革和强化工艺控制，主要产品定额消耗水平同比有不同程度下降。为公司赢得了较好的经济效益。 四是加大了对主导产品生产装置的技术改选力度，着力提高企业核心竞争力，不断解决影响生产的瓶颈问题。不仅能为企业 增加经济效益，也保护了环境更取得了很好的社会效益。 五是主要产品盈利能力出现结构性变化。其中：烧碱产品继续保持较强的市场需求、较高的价格和较高的盈利水平；而环氧 丙烷、聚醚市场需求缩减，价格下降，产品出现较大亏损。 2、主营业务的范围及经营情况 （1）公司主营业务范围 本公司属于基础化工原料制造业，主要从事烧碱、氯、氯化苯、盐酸、环氧丙烷、聚醚、丙二醇等化工产品的生产与销售。 本公司的控股子公司主要从事电力、热力的生产和供应。 （2）公司主营业务业绩 Ⅰ、报告期公司实现营业收入 214549.04 万元，发生营业成本 189200.68 万元，获得营业毛利 25348.36 万元。其中：公司本部 全年实现主营业务收入 201757.32 万元，获得主营业务利润 24825.54 万元，主营业务毛利率为 12.30%，主营业务利润比 2006 年增加 1723.95 万元，增长率为 7.46%；实现其它业务利润 224.85 万元。 Ⅱ、报告期公司发生期间费用 21696.86 万元。比去年同期的 22843.67 万元，增长 5.02%。 综上全年实现营业利润 1925.16 万元，实现净利润 1968.76 万元，其中归属于母公司股东的净利润为 2036.33 万元，与 2006 年相比，归属于母公司股东的净利润降低了 2165.84 万元，降低率为 51.54%。 （3）公司主营产品国内市场占有率情况： 烧碱占 2.19%，国内排名第七位；环氧丙烷占 12%，国内排名第三位； （4）主要供应商及客户情况： 报告期内，本公司从前五名供应商合计采购金额 74030 万元，占全年采购总额的 46.67%。前五名销售商年销售额 71819 万元， 占公司年度销售总额的 33.47%。 （5）公司财务状况及经营成果 项目_ 单位_2007 年_ 2006 年 _比去年同期增减(%) 7 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 总资产_ 万元_369223_ 339083_ 8.89 长期负债_ 万元_80990_ 78426_ 3.27 股东权益_ 万元_121352_ 119383_ 1.65 主营业务利润 _ 万元_24833_ 28607_- 13.19 净利润(归属母公司股东)_ 万元_2036_ 4202_ -51.55 现金及现金等价物增加额_ 万元_-6641 _4284_ -255.02 （6）公司主要控股子公司的经营情况及业绩 报告期，控股 98%的动力热电公司实现营业收入 66946.05 万元，营业成本 67495.10 万元，营业毛利亏损 549.05 万元，发生 期间费用 2451.52 万元，全年营业利润亏损 3071.10 万元。净利润亏损 3378.50 万元。按股份公司持有的 98%股权计算并入其 亏损后，减少股份公司利润 3310.93 万元。 3、新年度经营计划 2008 年工作的总体思路是：以党的十七大精神为指针，充分利用国家振兴东北老工业基地的重要机遇，全面落实科学发展观 和可持续性发展战略，着力推进结构调整和效益优化，提高企业经济运行质量，增强企业的综合竞争力，力争效益指标同比 要有一定幅度的增长，主要产品产量：烧碱（100%）32.2 万吨；环氧丙烷 10 万吨；聚醚完成 4 万吨、氯化苯完成 2.2 万吨。 具体措施： （1）以考核效益指标和增量指标为主提高企业经济运行质量为中心，加快产品结构和原料结构的调整，确保生产装置的高负 荷、长周期运行，力争经济总量有一定程度的提高。 （2）加强工艺指标控制，加强产品消耗定额管理，按照建设节约型企业的要求，量化指标，严格考核，有奖有罚。 （3）提高企业管理水平，加强公司内部控制制度建设，切实提高制度执行力，保证公司高效运作。 （4）提升企业的整体素质和科技含量。对制约生产的瓶颈问题进行攻关，加大新品种、新牌号的研发力度，加快循环经济的 创新与运用，打造科技创新型企业。 （5）全力推进 5 万吨/年 TDI 项目和厂内原料等配套工程建设，确保按计划完成，提升锦化聚氨酯产品在国内的竞争力。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 基础化学原料制造业 201,757.32 175,885.62 12.82% -20.67% -30.88% 3.33% 电力、热力的生产和供应 12,791.73 13,315.06 -4.09% -43.30% -28.51% -21.53% 业 主营业务分产品情况 烧碱 58,334.78 30,114.00 48.38% 10.57% -11.04% 12.54% 氯化苯 10,826.67 10,255.13 5.28% 1.05% -4.47% 5.47% 氯气 15,488.96 12,276.00 20.74% 1,793.82% 892.99% 71.90% 环氧丙烷 80,020.26 80,709.22 -0.86% 10.90% -3.07% -8.15% 聚醚 29,241.94 34,820.62 -19.08% 46.88% 39.18% -15.08% 其他 20,636.54 21,035.81 -1.93% -67.84% -64.56% -9.47% 8 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 南方 31,163.00 -63.88% 北方 165,544.05 5.74% 国外 17,842.00 -1.58% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 目前该项目设计工作、设备、仪 表、电器等的招标采购工作基本 完成；主要土建工程已交付安装， 辽宁北方聚氨脂有限公司 6,580.00 0 随着订购的各种工程物资、设备 的到货，工程建设已进入安装阶 段。工程建设进展顺利。 合计 6,580.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 2007 年度公司实现净利润（归属母公司所有者的净利润） 20,363,343.40 元，加上年未分配利润 65,445,693.14 元，提取 5,347,261.65 元盈余公积后 本年可供股东分配利润是 80,461,774.89 元。董事会鉴于 2007 年实际盈利情况，考虑公 用于公司参股 40%的 TDI 工程及其配套工程建设。 司参股 40%的 TDI 工程及其配套工程建设，以及市场通胀原料 涨价预期保证原料的可靠资金需求等方面因素，董事会提出 2007 年度利润不分配，也不进行公积金转增股本的预案。 9 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 葫芦岛锌业股份有 2006 年 05 月 30 日 21,500.00 连带责任 24 个月 否 否 限公司 葫芦岛锌业股份有 2006 年 11 月 16 日 3,500.00 连带责任 24 个月 否 否 限公司 葫芦岛锌业股份有 2007 年 03 月 19 日 4,800.00 连带责任 12 个月 否 否 限公司 葫芦岛锌业股份有 2007 年 09 月 27 日 2,000.00 连带责任 6 个月 否 否 限公司 葫芦岛锌业股份有 2007 年 10 月 10 日 2,500.00 连带责任 6 个月 否 否 限公司 葫芦岛锦化聚氯乙 2007 年 03 月 13 日 7,000.00 连带责任 15 个月 否 是 烯有限公司 辽宁北方锦化聚氨 2007 年 04 月 10 日 2,000.00 连带责任 12 个月 否 否 酯有限公司 辽宁北方锦化聚氨 2007 年 11 月 27 日 2,000.00 连带责任 24 个月 否 否 酯有限公司 辽宁宏程塑料型材 2007 年 07 月 11 日 10,000.00 连带责任 12 个月 否 否 有限公司 报告期内担保发生额合计 30,300.00 报告期末担保余额合计 55,300.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对子公司担保余额合计 0.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 55,300.00 担保总额占公司净资产的比例 45.91% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 7,000.00 的金额 10 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 7,000.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 锦化化工（集团）有限责任公司 5,827.90 2.78% 5,323.82 3.34% 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 4,308.46 2.06% 14.51 0.01% 葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 8,672.57 4.14% 11.02 0.01% 合计 18,808.93 8.98% 5,349.35 3.35% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 18,808.93 万元 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 锦化化工（集团）有限责任公司 12,814.01 76.92 12,737.09 0.00 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 2,238.68 6,339.18 2,528.36 0.00 葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 12,934.03 3,875.58 12,815.11 0.00 合计 27,986.72 10,291.68 28,080.56 0.00 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 27,986.72 万元，余额 10,291.68 万元 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 委托期限 受托人 委托金额 报酬确定方式 实际收益 实际收回金额 起始日期 终止日期 11 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2007 年 09 月 30 2010 年 09 月 29 按人民银行同期基 建设银行 7,000.00 132.59 132.59 日 日 准利率上浮１０％ 合计 7,000.00 - - - 132.59 132.59 其中：截止报告期末，逾期未收回的委托理财本金和收益累计 0.00 万元 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司及持有公司股份 5%以上（含 5%）股东承诺情况。 根据国务院国资委等五部委《关于上市公司股权分置改革的指导意见》 ，按照中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》 及深圳证券交易所的相关规定，公司于 2006 年 3 月 13 日完成了股权分置改革。 公司控股股东锦化化工（集团）有限责任做出以下承诺： （1）公司控股股东所持非流通股自获得流通权后，在二十四个月内不上市交易或者转让； （2）在上述承诺期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售非流通股股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百 分之五。 公司非流通股股东阜新封闭母线有限责任公司(以下简称“阜封公司”) 做出如下承诺： （1）阜封公司将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务： （2）阜封公司持有的锦化氯碱非流通股将自获得上市流通权之日起，在十二月内不上市交易或者转让。 承诺履行情况：公司原非流通股股东严格履行了在股权分置改革时所做出的上述承诺。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 所持对象名 占该公司股 报告期损 报告期所有 会计核算科 初始投资金额 持有数量 期末账面值 股份来源 称 权比例 益 者权益变动 目 投资锦州 锦州市商业 20,000,000.0 长期股权投 20,000,000.00 20,000,000 2.69% 0.00 0.00 市商业银 银行 0 资 行 20,000,000.0 合计 20,000,000.00 20,000,000 - 0.00 0.00 - - 0 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 12 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、报告期监事会会议情况 2007 年公司监事会共召开 7 次会议。 （1）2007 年 3 月 27 日召开的三届十七次监事会议，审议通过了《2006 年度监事会工作报告》； 《2006 年年度报告》及《报告 摘要》；《关于修订本公司控股子公司葫芦岛锦化动力热电有限公司部分关联交易事项议案》 。 （2）2007 年 4 月 18 日召开的三届十八次监事会议，审议通过了《2007 年第一季度报告》及《关于会计政策变更的议案》。 （3）2007 年 8 月 7 日召开的三届十九次会议，审议通过了《2007 年度中期报告》。 （4）2007 年 10 月 11 日召开的三届二十次会议，审议通过了《监事会换届选举的议案》 ；修改《公司章程》、《股东大会议事 规则》和《监事会议事规则》；《关于公司委托建行向葫芦岛华天实业有限公司贷款的议案》 。 （5）2007 年 10 月 26 日召开的三届二十一次会议，审议通过了《2007 年第三季度报告》。 （6）2007 年 10 月 29 日召开的四届一次会议，审议通过了《选举刘长坤为第四届监事会主席议案》。 （7）2007 年 12 月 10 日召开的四届二次会议，审议通过了《关于制订锦化化工集团氯碱股份有限公司内控制度汇编的议案》 及《治理专项活动整改报告》。 以上决议公告均刊登在《中国证券报》、《证券时报》及深交所巨潮资讯网站上。 二、监事会对公司 2007 年度工作的评价 （1）公司能较好的按照《公司法》 、《证券法》、 《公司章程》及国家法律法规进行运作；一年来公司的各项重大决策未出现失 误；通过治理专项活动，公司内部控制体系得到进一步完善；公司董事及高级管理人员能认真履行工作职责，未出现违法违 纪、损害公司利益的行为和现象。 （2）公司财务会计制度健全。辽宁天健会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告客观真实地反映了公司 2007 年度财务状况和经营成果。 （3）公司与关联方发生的部分产品、公用工程等方面的关联交易，均按照《关联交易协议》约定的价格进行结算，关联交易 公平、合理。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 680,330,927.11 666,683,370.47 656,436,741.58 572,102,928.25 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 176,452,746.44 171,944,346.44 7,070,169.06 6,542,753.59 应收账款 30,856,141.04 28,700,785.32 46,531,434.69 44,104,809.01 预付款项 259,917,411.85 219,733,919.41 188,517,473.71 185,873,404.18 13 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 121,096,605.70 246,349,545.02 106,477,791.61 232,481,096.97 买入返售金融资产 存货 154,862,458.16 124,148,039.83 152,277,260.91 115,656,733.38 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,423,516,290.30 1,457,560,006.49 1,157,310,871.56 1,156,761,725.38 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 115,998,400.00 570,368,282.97 50,200,000.00 504,569,882.97 投资性房地产 91,817,979.94 1,778,597.48 93,747,674.71 1,819,354.13 固定资产 1,521,366,152.94 1,115,523,576.89 1,650,785,749.03 1,218,940,715.29 在建工程 62,427,821.00 18,945,909.34 10,763,445.53 7,563,591.06 工程物资 1,151,178.35 481,700.01 305,200.01 305,200.01 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 398,446,693.94 166,357,886.22 413,482,679.41 176,432,699.81 开发支出 商誉 长期待摊费用 7,510,684.36 7,510,684.36 14,231,530.01 14,231,530.01 递延所得税资产 其他非流动资产 70,000,000.00 70,000,000.00 非流动资产合计 2,268,718,910.53 1,950,966,637.27 2,233,516,278.70 1,923,862,973.28 资产总计 3,692,235,200.83 3,408,526,643.76 3,390,827,150.26 3,080,624,698.66 流动负债： 短期借款 901,074,613.60 883,774,613.60 649,000,000.00 649,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 218,300,000.00 239,000,000.00 281,000,000.00 231,000,000.00 应付账款 160,318,434.72 124,014,132.57 193,836,489.51 165,492,091.31 预收款项 137,191,274.89 136,603,961.37 37,903,048.13 37,456,790.34 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 14 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应付职工薪酬 5,354,130.16 3,351,829.05 1,021,406.48 693,021.40 应交税费 44,341,371.25 33,644,012.53 18,590,619.66 16,068,758.69 应付利息 3,470,000.00 3,470,000.00 2,168,481.18 2,168,481.18 其他应付款 104,876,943.79 82,737,791.40 45,892,601.31 20,801,816.64 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 394,886,213.93 394,886,213.93 173,721,089.69 173,721,089.69 其他流动负债 9,603,831.23 3,322,238.41 流动负债合计 1,969,812,982.34 1,901,482,554.45 1,412,737,567.19 1,299,724,287.66 非流动负债： 长期借款 446,853,211.50 212,093,211.50 735,111,632.22 549,251,632.22 应付债券 长期应付款 专项应付款 6,350,000.00 5,950,000.00 5,532,291.56 5,132,291.56 预计负债 递延所得税负债 52,248,855.88 43,101,818.55 43,613,152.13 37,540,044.41 其他非流动负债 3,450,000.00 3,450,000.00 非流动负债合计 508,902,067.38 264,595,030.05 784,257,075.91 591,923,968.19 负债合计 2,478,715,049.72 2,166,077,584.50 2,196,994,643.10 1,891,648,255.85 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00 资本公积 747,541,574.16 747,541,574.16 747,541,574.16 747,541,574.16 减：库存股 盈余公积 36,607,982.56 36,607,982.56 31,260,720.91 31,260,720.91 一般风险准备 未分配利润 80,461,774.89 118,299,502.54 65,445,693.14 70,174,147.74 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,204,611,331.61 1,242,449,059.26 1,184,247,988.21 1,188,976,442.81 少数股东权益 8,908,819.50 9,584,518.95 所有者权益合计 1,213,520,151.11 1,242,449,059.26 1,193,832,507.16 1,188,976,442.81 负债和所有者权益总计 3,692,235,200.83 3,408,526,643.76 3,390,827,150.26 3,080,624,698.66 企业负责人：陈世杰 财务总监：李晓光 会计机构负责人：毕迎霞 9.2.2 利润表 编制单位：锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 2,145,490,469.00 2,378,385,356.48 2,768,936,034.72 2,607,676,805.88 其中：营业收入 2,145,490,469.00 2,378,385,356.48 2,768,936,034.72 2,607,676,805.88 15 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,127,563,179.21 2,327,638,299.53 2,721,506,122.85 2,562,126,748.66 其中：营业成本 1,892,006,860.94 2,117,419,839.03 2,488,264,029.80 2,363,457,878.01 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 12,764,447.75 10,461,646.16 12,980,881.24 10,302,033.63 销售费用 44,275,124.44 44,275,124.44 42,460,938.52 42,460,938.52 管理费用 62,003,161.40 49,009,896.22 78,207,592.75 57,697,795.26 财务费用 110,690,400.80 101,159,897.70 107,768,158.64 89,082,906.91 资产减值损失 5,823,183.88 5,311,895.98 -8,175,478.10 -874,803.67 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 1,324,340.00 1,324,340.00 -3,680,535.04 -22,282,503.17 填列） 其中：对联营企业和合 -1,600.00 -1,600.00 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 19,251,629.79 52,071,396.95 43,749,376.83 23,267,554.05 列） 加：营业外收入 22,476,844.06 20,211,304.64 45,272,472.57 45,106,175.71 减：营业外支出 13,405,126.15 13,248,311.00 25,153,481.31 3,644,083.17 其中：非流动资产处置损失 736,301.32 674,058.54 2,122,594.14 1,931,701.49 四、利润总额（亏损总额以“-” 28,323,347.70 59,034,390.59 63,868,368.09 64,729,646.59 号填列） 减：所得税费用 8,635,703.75 5,561,774.14 24,052,588.93 17,979,481.21 五、净利润（净亏损以“-”号填 19,687,643.95 53,472,616.45 39,815,779.16 46,750,165.38 列） 被合并方在合并前实现的净 5,862,839.51 利润 归属于母公司所有者的净 20,363,343.40 42,021,710.78 利润 少数股东损益 -675,699.45 -8,068,771.13 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0599 0.1236 （二）稀释每股收益 0.0599 0.1236 16 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 企业负责人：陈世杰 财务总监：李晓光 会计机构负责人：毕迎霞 9.2.3 现金流量表 编制单位：锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 2,318,266,654.06 2,219,552,542.72 2,450,969,292.46 2,300,938,840.85 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,000,000.00 4,936.58 收到其他与经营活动有关 34,990,271.52 31,072,300.74 12,946,391.33 9,500,123.76 的现金 经营活动现金流入小计 2,354,256,925.58 2,250,624,843.46 2,463,920,620.37 2,310,438,964.61 购买商品、接受劳务支付的 1,964,631,388.23 1,905,305,926.93 2,082,859,945.30 2,085,342,441.39 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 86,083,523.78 49,340,149.53 88,737,378.51 52,591,934.96 付的现金 支付的各项税费 97,218,828.96 77,319,983.96 156,530,119.16 117,991,425.52 支付其他与经营活动有关 23,446,925.14 21,204,899.58 241,325,626.36 40,197,837.27 的现金 经营活动现金流出小计 2,171,380,666.11 2,053,170,960.00 2,569,453,069.33 2,296,123,639.14 17 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 经营活动产生的现金 182,876,259.47 197,453,883.46 -105,532,448.96 14,315,325.47 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 700,000.00 700,000.00 取得投资收益收到的现金 73,879.99 73,879.99 处置固定资产、无形资产和 2,074,807.45 505,503.22 505,503.22 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 8,713,187.02 8,713,187.02 127,233,781.80 17,052,550.14 的现金 投资活动现金流入小计 10,787,994.47 8,713,187.02 128,513,165.01 18,331,933.35 购建固定资产、无形资产和 142,543,335.75 63,520,498.28 98,804,887.72 96,500,535.89 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 135,800,000.00 135,800,000.00 35,000,000.00 15,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 36,061,457.11 34,300,000.00 的现金 投资活动现金流出小计 278,343,335.75 199,320,498.28 169,866,344.83 145,800,535.89 投资活动产生的现金 -267,555,341.28 -190,607,311.26 -41,353,179.82 -127,468,602.54 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,445,834,613.60 1,183,774,613.60 1,870,037,208.00 1,575,868,356.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 1,445,834,613.60 1,183,774,613.60 1,870,037,208.00 1,575,868,356.00 偿还债务支付的现金 1,317,866,616.66 1,122,006,616.66 1,552,730,138.89 1,308,561,286.89 分配股利、利润或偿付利息 108,877,276.82 93,516,674.14 127,582,505.54 107,791,250.60 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 1,426,743,893.48 1,215,523,290.80 1,680,312,644.43 1,416,352,537.49 筹资活动产生的现金 19,090,720.12 -31,748,677.20 189,724,563.57 159,515,818.51 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -817,452.78 -817,452.78 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -66,405,814.47 -25,719,557.78 42,838,934.79 46,362,541.44 加：期初现金及现金等价物 521,136,741.58 466,802,928.25 486,792,121.93 420,440,386.81 18 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 余额 六、期末现金及现金等价物余额 454,730,927.11 441,083,370.47 529,631,056.72 466,802,928.25 企业负责人：陈世杰 财务总监：李晓光 会计机构负责人：毕迎霞 19 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 340,000, 747,541, 31,260,7 65,445,6 9,584,51 1,193,83 340,000, 771,815, 26 一、上年年末余额 000.00 574.16 20.91 93.14 8.95 2,507.16 000.00 708.14 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 340,000, 747,541, 31,260,7 65,445,6 9,584,51 1,193,83 340,000, 771,815, 26 二、本年年初余额 000.00 574.16 20.91 93.14 8.95 2,507.16 000.00 708.14 三、本年增减变动金额（减 5,347,26 15,016,0 -675,69 19,687,6 -24,274, 4,6 少以“-”号填列） 1.65 81.75 9.45 43.95 133.98 20,363,3 -675,69 19,687,6 （一）净利润 43.40 9.45 43.95 （二）直接计入所有者权 -24,274, 益的利得和损失 133.98 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 -24,274, 4．其他 133.98 20,363,3 -675,69 19,687,6 -24,274, 上述（一）和（二）小计 43.40 9.45 43.95 133.98 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 5,347,26 -5,347,2 4,6 （四）利润分配 1.65 61.65 5,347,26 -5,347,2 4,6 1．提取盈余公积 1.65 61.65 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 340,000, 747,541, 36,607,9 80,461,7 8,908,81 1,213,52 340,000, 747,541, 31 四、本期期末余额 000.00 574.16 82.56 74.89 9.50 0,151.11 000.00 574.16 企业负责人：陈世杰 财务总监：李晓光 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行财政部颁布的新企业会计准则体系。 根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定，以及证监会计字[2007]10 号《公开发行证 券的公司信息披露规范问答第 7 号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，公司对相关事项进行 了追溯调整，追溯调整涉及的主要内容包括： 1.公司于 2006 年 5 月 31 日完成了对葫芦岛锦化动力热电有限公司（以下简称“动力公司” ）持股 98％的股权划转手续。根 据新企业会计准则规定，该控股合并属于同一控制下的企业合并。在编制 2007 年度可比报表时，已将动力公司 2006 年 1 至 5 月利润表和现金流量表经与母公司相关项目抵销后合并。合并后净利润调增 7,278,830.66 元，其中：被合并方动力公司合并前 实现的净利润为 5,862,839.51 元，对动力公司股权投资差额冲回 1,415,991.15 元；合并后现金净流入调增 7,682,723.46 元。 2.按照财政部《企业会计准则解释第 1 号》规定，对 2007 年初所有者权益追溯调整事项进行修正：公司于 2007 年初按照《企 业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定，对属于同一控制下因企业合并产生的尚未摊销完毕 的长期股权投资差额 22,858,142.83 元已全额冲销，并调整了期初留存收益。在编制 2007 年可比报表时，对以上业务视同发生 时即按照新会计准则进行账务处理，其中：调减 2007 年初资本公积 24,274,133.98 元，调增盈余公积 19,280.02 元，调增未分 配利润 1,396,711.13 元。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 §10 其他报送数据 10.1 资产减值准备明细表 编制单位：锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 本期减少数 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 24,134,376.28 4,892,161.33 889,090.44 28,137,447.17 二、存货跌价准备 11,123,609.64 931,022.55 12,054,632.19 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 23 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准 备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 35,257,985.92 5,823,183.88 889,090.44 40,192,079.36 10.2 资产减值损失 单位：（人民币）元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 4,892,161.33 -7,198,441.80 二、存货跌价损失 931,022.55 -977,036.30 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 5,823,183.88 -8,175,478.10 24 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 10.3 应收款项 应收账款 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 金额 坏账准备 金额 坏账准备 一年以内 9,075,095.92 393,204.56 26,929,338.20 592,915.15 一-二年 4,533,271.19 453,327.12 2,178,751.77 217,875.18 二-三年 2,082,536.10 312,380.41 1,891,539.81 283,730.97 三年以上 34,244,483.82 17,920,333.90 33,726,587.81 17,100,261.60 其中：应收持股 5%以上股份股东的 金额 合计 49,935,387.03 19,079,245.99 64,726,217.59 18,194,782.90 其他应收款 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 金额 坏账准备 金额 坏账准备 一年以内 115,082,905.72 6,165,943.93 108,591,089.64 5,429,554.48 一-二年 599,034.95 59,903.50 1,278,108.18 127,810.82 二-三年 1,244,390.18 186,658.53 2,548,187.17 382,228.08 三年以上 13,228,476.03 2,645,695.22 其中：应收持股 5%以上股份股东的 金额 合计 130,154,806.88 9,058,201.18 112,417,384.99 5,939,593.38 应收账款核算方法 1、应收账款核算方法 账龄分析法 余额百分比法 计提比例 计算值 一年以内计提比例 5.00% 计算值 4.33% 一-二年以内计提比 10.00% 计算值 10.00% 例 账龄分析法 二-三年以内计提比 15.00% 计算值 15.00% 例 三年以上计提比例 20.00% 计算值 52.33% 2、其他应收款核算方法 账龄分析法 25 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 余额百分比法 计提比例 计算值 一年以内计提比例 5.00% 计算值 5.36% 一-二年以内计提比 10.00% 计算值 10.00% 例 账龄分析法 二-三年以内计提比 15.00% 计算值 15.00% 例 三年以上计提比例 20.00% 计算值 20.00% 10.4 交易性金融资产 □ 适用 √ 不适用 10.5 可供出售金融资产 □ 适用 √ 不适用 10.6 持有至到期投资 □ 适用 √ 不适用 10.7 投资性房地产 采用成本模式进行后续计量 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 96,530,921.68 96,530,921.68 1、房屋、建筑物 994,560.00 994,560.00 2、土地使用权 95,536,361.68 95,536,361.68 二、累计折旧和累计摊销合计 2,783,246.97 1,929,694.77 4,712,941.74 1、房屋、建筑物 388,721.90 38,191.08 426,912.98 2、土地使用权 2,394,525.07 1,891,503.69 4,286,028.76 三、投资性房地产减值准备累计金 额合计 1、房屋、建筑物 2、土地使用权 四、投资性房地产账面价值合计 93,747,674.71 -1,929,694.77 91,817,979.94 1、房屋、建筑物 605,838.10 -38,191.08 567,647.02 26 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2、土地使用权 93,141,836.61 -1,891,503.69 91,250,332.92 采用公允价值模式进行后续计量 □ 适用 √ 不适用 10.8 公允价值变动收益 □ 适用 √ 不适用 10.9 投资收益 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 1、成本法核算的长期股权投资收益 2、权益法核算的长期股权投资收益 3、处置长期股权投资产生的投资收益 -3,182,690.04 4、持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售 金融资产等期间取得投资收益及处置收益 5、其他 1,324,340.00 -497,845.00 合计 1,324,340.00 -3,680,535.04 10.10 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 单位：（人民币）元 2006 年报原披露 项目名称 2007 年报披露数 差异 原因说明 数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 1,207,106,131.04 1,207,106,131.04 0.00 长期股权投资差额 -22,858,142.83 -22,858,142.83 0.00 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权 投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷 方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧 等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 27 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 9,584,518.95 9,584,518.95 0.00 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,193,832,507.16 1,193,832,507.16 0.00 10.11 利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 2,455,902,732.22 2,488,264,029.80 销售费用 42,460,938.52 42,460,938.52 管理费用 65,720,120.75 78,207,592.75 公允价值变动收益 0.00 投资收益 -5,096,526.19 -3,680,535.04 所得税 24,052,588.93 24,052,588.93 净利润 40,605,719.63 42,021,710.78 10.12 净利润差异调节表 单位：（人民币）元 项目 金额 2006.1.1—12.31 净利润（原会计准则） 40,605,719.63 加：追溯调整项目影响合计数 1,415,991.15 其中：营业成本 28 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 销售费用 管理费用 公允价值变动收益 投资收益 1,415,991.15 所得税 其他 减：追溯调整项目影响少数股东损益 0.00 2006.1.1—12.31 归属于母公司所有者的净利润（新会计准 42,021,710.78 则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 一、加：其他项目影响合计数 其中：开发费用 债务重组损益 非货币性资产交换损益 投资收益 所得税 其他 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 三、加：原年度财务报表列示的少数股东损益 2006.1.1—12.31 模拟净利润 42,021,710.78 10.13 会计师事务所的变更情况 1、境内会计师事务所情况 本报告期聘任境内会计师事务所的情况 续聘 原聘任境内会计师事务所 辽宁天健会计师事务所有限公司 现聘任境内会计师事务所 辽宁天健会计师事务所有限公司 改聘境内会计师事务所情况说明 2、境外会计师事务所情况 □ 适用 √ 不适用 锦化化工集团氯碱股份有限公司 29 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2007 年年度报告摘要 董事长：陈世杰 二○○八年四月二十五日 30