海南高速(000886)2007年年度报告摘要

海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000886 证券简称：海南高速 公告编号：2008—009 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全 文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无 法保证或存在异议。 1.3 未出席董事姓 未出席会议原因 受托人姓名 名 邢福煌 因公出差 无 林尤善 因公出差 陈波 陈运华 因公出差 黄晖 1.4 中准会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的 审计报告。 1.5 公司法人代表兼总经理陈波先生、主管会计工作负责人林生策先生及会计机构负责 人王雄先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 海南高速 股票代码 000886 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 海南省海口市蓝天路 16 号高速公路大楼 注册地址的邮政编码 570203 办公地址 海南省海口市蓝天路 16 号高速公路大楼 办公地址的邮政编码 570203 公司国际互联网网址 http://www.hi-expressway.com 电子信箱 hainangaosu@126.com 1 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈求仲 张堪省 海南省海口市蓝天路 16 号高速公路 海南省海口市蓝天路 16 号高速公路 联系地址 大楼 大楼 电话 66701555 0898-66768394 传真 0898-66790647 0898-66790647 电子信箱 hainangaosu@126.com hainangaosu@126.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位： （人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 247,981,266.39 349,873,187.90 362,741,157.66 -31.64% 280,336,947.02 292,993,506.89 利润总额 44,718,354.28 -8,681,999.78 -7,992,207.17 -2,979,560.21 -2,860,665.07 归属于上市公司 25,378,388.33 12,279,974.17 -13,293,620.21 15,535,960.57 -8,173,486.69 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 -23,109,891.39 8,738,481.90 -16,835,112.48 15,026,430.68 -8,683,016.58 常性损益的净利 润 经营活动产生的 -13,304,681.26 775,881,684.36 775,881,684.36 -101.71% 85,168,214.28 85,168,214.28 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 5,223,445,757 5,225,871,948.6 总资产 5,205,100,439.14 5,118,970,819.12 5,122,327,751.23 1.62% .63 3 所有者权益（或股 2,209,474,942 2,211,897,991.6 2,223,982,759.80 2,195,527,179.12 2,198,604,371.47 1.15% 东权益） .75 7 3.2 主要财务指标 单位： （人民币）元 本年比上 2006 年 年增减 2005 年 项目 2007 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 2 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 基本每股收益 0.0260 0.012 -0.0130 0.016 -0.008 稀释每股收益 0.0260 0.012 -0.0130 0.016 -0.008 扣除非经常性损益后的基 -0.023 0.009 -0.017 0.015 -0.009 本每股收益 全面摊薄净资产收益率 1.14% 0.56% -0.60% 1.74% 0.70% -0.37% 加权平均净资产收益率 1.15% 0.56% -0.60% 1.75% 0.70% -0.37% 扣除非经常性损益后全面 -1.04% 0.40% -0.77% -0.27% 0.68% -0.39% 摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的加 -1.05% 0.40% -0.76% -0.29% 0.68% -0.39% 权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现金 -0.013 0.785 0.785 -101.66% 0.086 0.086 流量净额 本年末比 2006 年末 上年末增 2005 年末 项目 2007 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每 2.249 2.220 2.223 1.17% 2.234 2.237 股净资产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位： （人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 47,483,989.82 除上述各项之外的其他营业外收支净额 77,271.45 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 927,018.45 合计 48,488,279.72 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位： （人民币）元 对当期利润的影响 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 金额 交易性金融资产 4,273,965.72 3,672,421.20 -601,544.52 7,900,528.09 合计 4,273,965.72 3,672,421.20 -601,544.52 7,900,528.09 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 3 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 转股 644,400,13 一、有限售条件股份 65.17% -367,326,788 -367,326,788 277,073,342 28.02% 0 1、国家持股 243,515,65 2、国有法人持股 24.63% -49,533,889 -49,533,889 193,981,766 19.62% 5 400,884,47 3、其他内资持股 40.54% -317,792,899 -317,792,899 83,091,576 8.40% 5 其中：境内非国有 396,983,80 40.15% -314,632,224 -314,632,224 82,351,576 8.33% 法人持股 0 境内自然人持 3,900,675 0.39% -3,160,675 -3,160,675 740,000 0.07% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 344,428,17 二、无限售条件股份 34.83% 367,326,788 367,326,788 711,754,958 71.98% 0 344,428,17 1、人民币普通股 34.83% 367,326,788 367,326,788 711,754,958 71.98% 0 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 988,828,30 三、股份总数 100.00% 988,828,300 100.00% 0 限售股份变动情况表 单位：股 年初限售 本年解除 本年增加限 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 股数 限售股数 售股数 数 1、年初限售股份系股权分置 海南金城国有资产经营管 180,567,39 改革形成;2、本年增加限售股 2009 年 07 月 19 0 11,457,831 192,025,222 理有限责任公司 1 份系其它限售股东偿还垫付 日 的股改对价 中国银行股份有限公司海 2007 年 07 月 27 47,896,190 47,896,190 0 0 承诺期限到期后已解除限售 南省分行 日 2007 年 07 月 27 中国信达资产管理公司 42,417,869 42,417,869 0 0 承诺期限到期后已解除限售 日 上海华中实业（集团）有限 2007 年 07 月 27 4,347,875 4,347,875 0 0 承诺期限到期后已解除限售 公司 日 4 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2007 年 07 月 27 中国华融资产管理公司 6,330,506 6,330,506 0 0 承诺期限到期后已解除限售 日 2007 年 07 月 27 中国长城资产管理公司 2,330,461 2,330,461 0 0 承诺期限到期后已解除限售 日 杭州市萧山区国有资产经 2007 年 07 月 27 1,956,544 1,956,544 0 0 承诺期限到期后已解除限售 营总公司 日 海口海越经济开发有限公 2008 年 12 月 30 4,050,000 0 0 4,050,000 系股权分置改革形成 司 日 绵阳高新区东方科技开发 2008 年 12 月 30 2,650,000 0 0 2,650,000 系股权分置改革形成 有限公司 日 海南省海峡工贸实业发展 2008 年 12 月 30 1,800,000 0 0 1,800,000 系股权分置改革形成 总公司 日 294,346,83 105,279,44 合计 11,457,831 200,525,222 － － 6 5 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 185,061 前 10 名股东持股情况 持有有限售 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 条件股份数 量 量 海南金城国有资产经营管理有限责 国有法人 19.42% 192,025,222 192,025,222 任公司 中国银行股份有限公司海南省分行 境内非国有法人 3.01% 29,766,975 中国信达资产管理公司 境内非国有法人 2.88% 28,500,000 上海华中实业（集团）有限公司 境内非国有法人 0.44% 4,347,875 海口海越经济开发有限公司 境内非国有法人 0.41% 4,050,000 4,050,000 中国华融资产管理公司 境内自然人 0.32% 3,200,106 绵阳高新区东方科技开发有限公司 境内非国有法人 0.27% 2,650,000 2,650,000 中国长城资产管理公司 境内非国有法人 0.24% 2,330,461 杭州市萧山区国有资产经营总公司 国有法人 0.20% 1,956,544 海南省海峡工贸实业发展总公司 境内非国有法人 0.18% 1,800,000 1,800,000 1,800,000 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国银行股份有限公司海南省分行 29,766,975 人民币普通股 中国信达资产管理公司 28,500,000 人民币普通股 上海华中实业（集团）有限公司 4,347,875 人民币普通股 中国华融资产管理公司 3,200,106 人民币普通股 中国长城资产管理公司 2,330,461 人民币普通股 杭州市萧山区国有资产经营总公司 1,956,544 人民币普通股 海南省汽车运输总公司 1,695,350 人民币普通股 海南发展银行海口分行 1,565,235 人民币普通股 海南椰海实业开发公司 1,565,235 人民币普通股 中国人民银行益阳市中心支行后勤服务中心 1,565,235 人民币普通股 5 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 公司未知前十名无限售条件股东之间、前十名无限售条件股东和前十名股东之间是 上述股东关联关系或一致行动 否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的 的说明 一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司第一大股东海南金城国有资产经营管理有限责任公司的实际控制人是海南省政府国 有资产监督管理委员会，该委员会经海南省人民政府授权，代表海南省人民政府履行出资人 职责的省直属特设机构，其监管范围为海南省人民政府履行出资人职责的国有及国有控股、 国有参股企业的国有资产。 负责人：吕宜勇 办公地址：海口市滨海大道 157 号海港大厦 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 性 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 年龄 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 别 日期 日期 原因 数 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 2005 年 2008 年 邢福煌 董事长 男 55 03 月 01 03 月 01 6,880 6,880 20.44 0 0 0.00 0否 日 日 2005 年 2008 年 陈波 总经理 男 48 2,502 2,502 43.55 0 0 0.00 0否 03 月 01 03 月 01 6 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 日 日 2005 年 2008 年 刘伯泉 董事 男 67 03 月 01 03 月 01 0 0 0.00 0 0 0.00 0否 日 日 2005 年 2008 年 林尤善 董事 男 53 03 月 01 03 月 01 0 0 0.00 0 0 0.00 0是 日 日 2006 年 2008 年 赵红卫 董事 男 42 02 月 01 03 月 01 0 0 0.00 0 0 0.00 0是 日 日 2005 年 2008 年 陈运华 独立董事 男 67 03 月 01 03 月 01 0 0 3.00 0 0 0.00 0否 日 日 2005 年 2008 年 黄晖 独立董事 男 39 03 月 01 03 月 01 0 0 3.00 0 0 0.00 0否 日 日 2005 年 2008 年 杨永红 独立董事 男 40 03 月 01 03 月 01 0 0 3.00 0 0 0.00 0否 日 日 2005 年 2008 年 彭修益 监事 男 52 03 月 01 03 月 01 0 0 0.00 0 0 0.00 0是 日 日 2005 年 2008 年 邝华 监事 男 46 03 月 01 03 月 01 0 0 0.00 0 0 0.00 0是 日 日 2006 年 2008 年 陈莹 监事 女 37 02 月 01 03 月 01 0 0 0.00 0 0 0.00 0是 日 日 2005 年 2008 年 赵津云 监事 女 50 03 月 01 03 月 01 0 0 16.05 0 0 0.00 0否 日 日 2005 年 2008 年 陈运东 监事 男 40 03 月 01 03 月 01 0 4,379 增持 0.00 0 0 0.00 0否 日 日 2001 年 赖大明 副总经理 男 52 08 月 01 1,800 1,800 32.56 0 0 0.00 0否 日 2001 年 黄循环 副总经理 男 53 08 月 01 6,255 6,255 32.54 0 0 0.00 0否 日 2007 年 林生策 副总经理 男 42 06 月 01 2,502 2,502 38.23 0 0 0.00 0否 日 2007 年 陈求仲 副总经理 男 45 06 月 01 0 0 38.12 0 0 0.00 0否 日 2007 年 党委副书 朱伟晶 女 45 06 月 01 0 0 19.82 0 0 0.00 0否 记 日 合计 - - - - - 19,939 24,318 - 250.31 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 7 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内经营情况回顾 （一）报告期内总体经营情况概述 2007 年，公司紧紧围绕“一主二辅”的发展战略和年初确定的经营目标，以提高经济效 益为中心，夯实主业基础，扩大经营规模，优化产业结构，强化内部管理，积极重组、盘活 存量资产，促进了企业持续健康地向前发展，全年共完成营业收入 24,798 万元，实现净利润 （即归属于上市公司股东的净利润）2,538 万元，比上年同期增加了 3,867 万元，公司经营 和盈利能力继续保持稳定增长的态势。 公司营业收入、营业利润、净利润的同比增减变化情况如下： 金额（元） 项目 2007 年度 2006 年度 增减比例 362,741,157.66 营业收入 247,981,266.39 -31.64% 营业利润 36,720,324.08 -7,524,794.77 - 归属于上市公司股东的净利润 25,378,388.33 -13,293,620.21 - 其中： 1.营业收入比上年同期下降了 31.64%，主要原因系房地产销售收入减少及公路补偿收入 因补偿基数逐年下降的原因减少所致； 2.营业利润比上年同期增加了 4,425 万元，主要原因系营业毛利率增长及公司转让三亚 六道湾公司股权所取得的收益。 3.归属于上市公司股东的净利润比上年同期增加了 3,867 万元，原因同上。 （二）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力同比发生重大变动的 说明： 1.利润项目变动情况： 金额（元） 报表项目 变动金额(元) 增减幅度(%) 2007 年度 2006 年度 营业收入 247,981,266.39 362,741,157.66 -114,759,891.27 -31.64% 营业成本 147,719,335.62 265,614,032.24 -117,894,696.62 -44.39% 期间费用 91,193,358.02 90,601,901.27 591,456.75 0.65% 资产减值损失 18,830,451.22 3,388,000.41 15,442,450.81 455.80% 公允价值变动收益 5,682,526.71 3,697,830.23 1,984,696.48 53.67% 8 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 投资收益 54,523,423.14 1,636,215.26 52,887,207.88 3232.29% 营业利润 36,720,324.08 -7,524,794.77 44,245,118.85 - 营业外收支净额 7,998,030.20 -467,412.40 8,465,442.60 - 利润总额 44,718,354.28 -7,992,207.17 52,710,561.45 - （1）营业收入比上年同期减少主要系房地产销售收入减少及公路补偿收入因补偿基数逐 年下降的原因减少所致； （2）营业成本比上年同期减少的主要原因系房地产开发成本降低所致； （3）资产减值损失比上年同期增加的主要原因系公司报告期内增加计提各项资产减值准 备所致。 （4）公允价值变动收益比上年同期增加的主要原因系控股子公司所持交易性金融资产公 允价值增加所致。 （5）投资收益比上年同期增加的主要原因系公司转让三亚六道湾公司股权取得的收益。 （6）营业利润比上年同期增加的主要原因系营业毛利率增长及公司转让三亚六道湾公司 股权所取得的收益。 （7）营业外收支净额比上年同期增加的主要原因系公司报告期内处置非流动资产利得增 加所致。 2.主营业务及其结构发生重大变化的原因说明： 公司报告期内主营业务及其结构未发生重大变化。 3.主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明： 报告期公司营业毛利率为 40.43%，与上年同期相比增加了 13.65%，主要原因系房地产业 毛利率增加所致。 （三）报告期内资产构成同比发生重大变动的说明 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项目 占资产总 增减幅度(%) 占资产总 金额（元） 额比例 金额（元） 额比例（%） （%） 5,205,100,439.1 资产总额 100.00% 5,122,327,751.23 100.00% 1.62% 4 货币资金 530,425,647.88 10.19% 877,747,959.78 17.14% -39.57% 应收款项 192,362,303.49 3.70% 56,066,641.80 1.09% 243.10% 存货 162,565,870.63 3.12% 165,910,757.79 3.24% -2.02% 持有至到期投 222,982,123.29 4.28% 100.00% 资 长期股权投资 166,842,789.11 3.21% 41,933,114.17 0.82% 297.88% 投资性房地产 26,392,637.09 0.51% 18,412,840.89 0.36% 43.34% 3,782,685,897.9 固定资产 72.67% 3,820,186,503.41 74.58% -0.98% 4 9 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 在建工程 49,265,335.60 0.95% 40,096,081.12 0.78% 22.87% 长期借款 13,219,485.05 0.25% 13,946,365.83 0.27% -5.21% 1.公司主要资产的计量属性：公司在对资产进行计量时，一般采用历史成本，在所确定 的会计要素金额能够取得并可靠计量的情况下，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的 交易性金融资产以公允价值计量；对发生减值的存货及其他资产，按可变现净值、可收回金 额计量；对超过正常信用条件延期支付价款的存货、固定资产、无形资产等，以购买价款的 现值计量。上述计量属性在报告期内未发生重大变化。 2.货币资金年末数比年初数减少了 39.57%，主要原因系公司购买持有至到期投资的银行 理财产品所致。 3. 应收款项帐面价值年末数比年初数增加 2.43 倍，主要原因系应收海南省交通厅补偿 款及关联方海南海汽运输集团有限公司往来款所致。 4．持有至到期投资年末数比年初数增加的主要原因系公司购买持有至到期投资的银行理 财产品所致。 5.长期股权投资账面价值年末数比年初数增加 2.98 倍，主要原因系公司 2007 年新增对 海南海汽运输集团有限公司的投资。 6.投资性房地产年末数比年初数增加了 43.34%，主要原因系公司 2007 年增加投资性房 地产瑞鑫公寓所致。 7.在建工程年末数比年初数增加了 22.87%，主要原因系公司 2007 年增加国宾馆大楼等 工程投入所致。 （四）报告期公司销售费用、管理费用、财务费用、所得税产生变化的主要原因 金额（元） 项目 2007 年度 2006 年度 增减比例 销售费用 21,323,859.36 24,299,105.86 -12.24% 管理费用 82,469,442.00 73,813,813.85 11.73% 财务费用 -12,599,943.34 -7,511,018.44 -67.75% 所得税 14,958,075.73 5,961,923.53 150.89% 1.公司财务费用比上年同期减少的主要原因系公司货币资金利息收入增加所致。 2.所得税比上年同期增长了 1.51 倍，主要原因系公司本年度应纳税所得额增加所致。 （五）现金流量构成情况及同比发生重大变动的说明 项 目 2007 年度(元) 2006 年度(元) 增减幅度% 经营活动产生的现金流量净额 -13,304,681.26 775,881,684.36 -101.71% 投资活动产生的现金流量净额 -332,626,565.74 -42,413,826.88 -684.24% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,391,064.90 -51,106,208.00 97.28% 现金及现金等价物净增加额 -347,322,311.90 682,361,649.48 - 1.经营活动产生的现金流量净额同比减少的主要原因系 2006 年省交通厅以现金方式偿 还公司投资补偿款 5.97 亿元； 10 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2.投资活动产生的现金流量净额同比减少的主要原因系公司报告期内新增对海南海汽运 输集团有限公司的投资及购买短期保本型理财产品等所致。 3.受上述各因素影响，公司报告期现金及现金等价物净增加额比上年同期减少。 二、对公司未来发展的展望 本公司属交通运输行业，主营业务为高等级公路的建设及养护管理，同时在房地产开发 销售、旅游服务业的综合开发、计算机工程和信息服务等方面适当开展多元化经营。根据公 司发展战略规划，未来数年公司主要围绕“一主二辅”的思路开展生产经营，即在紧抓公路 主业的前提下，辅业方面重点向房地产项目加大投入。 （一）行业发展趋势及公司面临的机遇和挑战 1.公路行业发展趋势 随着我国国民经济的持续高速发展，交通需求也呈快速增长的态势，未来较长时期交通 基础设施建设仍将是国家投资和鼓励投资的重点领域。海南省“十一五”期间公路、港口建 设计划投资 170 亿元。 作为公司传统主营业务，海南东线高速公路的投资建设一直是公司获取稳定回报的主要 源泉。海南东线高速公路竣工通车后，在保证投资补偿收益的前提下，公司加大了在公路工 程代建管理业务上的拓展力度，取得了较好的效益。同时公司正着手增强公路养护和工程施 工能力，走投资、管理、施工一体化的发展路线。在国家大力鼓励发展交通运输业的大背景 下，应当说，公司主营业务的发展面临极为广阔的空间。 2.房地产开发 受土地资源日益稀缺、国家逐渐加大宏观调控力度等因素的影响，房地产业的竞争预计 将会日趋激烈。但在作为理想居住地的“健康岛”海南，房地产业热度不减，仍有很大的发 展潜力。公司将积极进行优良土地资源储备，计划利用已有土地资源、充足的资金和“瑞海 房产”良好的品牌影响力，根据市场需求状况，继续在房地产开发方面做适当投入，为增进 公司整体效益做贡献。 （二）公司发展思路及 2008 年度经营计划 2008 年，公司主要经营任务是围绕“一主二辅”的发展战略，立足公路主业，加大对重 点辅业的投入开发，同时通过加强市场开拓力度、强化内部管理等措施，提高相关业务的经 营效率，总体目标是在 2007 年经营业绩的基础上，增收节支，实现经营效益稳中有升，全年 计划实现收入 2.5 亿元，净利润 2800 万元。根据计划，2008 年公司经营主要工作任务如下： 1.做好东线、西线和海文线高速公路的管理养护工作，同时积极加强技术力量，利用设 备优势，巩固高等级公路管理养护业务优势和龙头企业地位，并向工程施工领域拓展，走投 资、管理、施工一体化的路子。 2.做好五指山市畅好至番通国防战备公路、五指山市通什至毛道公路改建、东线高速公 路左幅海口至琼海段大修等工程项目的代建服务工作，确保工程保质、保量、按时完成，同 时积极拓展新的工程代建业务，为增进公司效益做贡献。 3. 做好东线高速公路左、右幅投资补偿款的追收工作，确保投资补偿款及时落实，为生 产经营提供资金保障。 4. 抓住房地产业发展的良好时机，充分利用公司资金优势，加大房地产项目投资开发力 度。本年主要任务是做好瑞海?嘉浪河景苑、瑞海?嘉浪豪庭及三亚瑞海水苑项目的开发建设 工作。 5.保质保量完成国宾馆项目建设，确保国宾馆按计划进入运营并争取创造较好的经营效 益。 11 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 （三）公司未来发展战略的资金需求及使用计划 除原有业务正常生产经营所需流动资金外，2008 年公司已确定投资的项目主要有海南国 宾馆项目，瑞海.嘉浪河景苑、三亚瑞海水苑及瑞海.嘉浪豪庭项目三个房地产开发项目，上 述项目全年约需使用资金 2.86 亿元。根据公司目前资金状况，加上经营活动产生的现金流入， 年内投资项目所需资金均以公司自有资金投入。公司将根据项目发展需要，研究制定多渠道 的筹资计划，保障公司持续稳定发展。 （四）主要风险因素及应对措施 1.根据海南省交通厅与本公司签订的《海南环岛公路东线（右幅）建设项目投资及补偿 合同补充协议》及《海南环岛公路东线（左幅）建设项目投资及补偿合同》的约定，公路投 资综合补偿利息按当年 1 月 1 日五年以上国家银行长期基本建设贷款利率计算，因而国家货 币政策的变化对公司的财务状况和经营成果将产生重要影响。 2.为抑制房地产市场价格上涨的势头，近年来国家从货币、税收、市场监管等多方面不 断推出调控政策，且调控力度不断加大，房地产价格在部分地区已出现下调的迹象。另外， 由于物价持续上涨、股市震荡加剧等因素的影响，可能使房地产行业的形势变得更为复杂。 目前公司计划开发的三个房地产项目投资额大，建设周期长，如在开发销售期间海南房地产 市场价格出现较大幅度的下调，将对公司业绩产生不利影响。对此，公司一方面将继续做好 成本控制，一方面将充分关注市场变化等情况，必要时在项目定位、产品结构、销售策略等 方面做出及时的调整，以规避可能的经营风险。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业毛利率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业毛利率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 交通运输业 9,381.94 7,214.72 23.10% -39.78% -37.97% -2.25% 商品流通业 1,377.70 1,249.74 9.29% -11.65% 12.51% -19.48% 房地产业 6,707.17 4,301.13 35.87% -50.81% -64.77% 25.42% 服务业 7,331.31 2,006.35 72.63% 33.31% 24.59% 1.92% 合 计 24,798.12 14,771.94 40.43% -31.64% -44.39% 13.66% 主营业务分产品情况 交通运输业 9,381.94 7,214.72 23.10% -39.78% -37.97% -2.25% 商品流通业 1,377.70 1,249.74 9.29% -11.65% 12.51% -19.48% 房地产业 6,707.17 4,301.13 35.87% -50.81% -64.77% 25.42% 服务业 7,331.31 2,006.35 72.63% 33.31% 24.59% 1.92% 合 计 24,798.12 14,771.94 40.43% -31.64% -44.39% 13.66% 6.3 主营业务分地区情况 单位： （人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 海口 17,615.05 -26.38% 三亚 7,183.08 -41.82% 12 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位： （人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 业经 2007 年第二次临时董 投资入股持有海南海汽运输集团 12,810.00 事会会议审议通过并予以披 报告期内不影响公司净利润 有限公司 30%股权 露 投资入股海南国宾馆有限公司 5,000.00 筹备和建设阶段 报告期内不影响公司净利润 “瑞海.嘉浪河景苑”房地产项目 6,134.00 建设阶段 报告期内不影响公司净利润 合计 23,944.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 公司第四届董事会第十三次会议决定，2007 年度利润分配预案为:经中准会计师事务所有 限公司审计，截至 2007 年 12 月 31 日，公司合并报表未分配利润为-9,280,620.54 元，母公 司报表未分配利润为 130,987,362.85 元，具体如下： 项目 合并(元) 母公司(元) 年初未分配利润 -32,237,642.78 109,195,068.00 加：2007 年度实现归属于母公司所有 25,378,388.33 24,213,660.94 者的净利润 减：按母公司报表本年净利润提取 2,421,366.09 2,421,366.09 10%法定盈余公积金 2007 年期末未分配利润 -9,280,620.54 130,987,362.85 13 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 由于合并报表未分配利润为-9,280,620.54 元， 2007 年度公司不进行利润分配，也不 进行资本公积金转增股本。 独立董事对公司本年度利润分配预案的独立意见为： 截至 2007 年 12 月 31 日，公司合并报表未分配利润为-9,280,620.54 元。2007 年度公司 不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本，符合《公司法》 、《公司章程》的有关规定。 以上预案需提交公司股东大会审议通过后方可实施。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的 公司未分配利润的用途和使用计划 原因 由于合并报表未分配利润为-9,280,620.54 元，由于合并报表未分配利润为-9,280,620.54 2007 年度公司不进行利润分配，也不进行资本 元．2007 年度公司不进行利润分配。 公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起至 是否为关 所涉及 所涉及 出售日该出 出售产 联交易 的资产 的债权 定价原则 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为公 生的损 （如是， 产权是 债务是 说明 司贡献的净 益 说明定价 否已全 否已全 利润 原则） 部过户 部转移 美仁坡服务区（含 中国石油化工 经营权、建筑物所 在评估的 股份有限公司 2007 年 12 月 12 有权、配套资产以 190.00 0.00 145.48 否 基础上双 否 是 海南石油分公 日 及所占土地使用权/ 方协商 司 租赁权） 田独服务区（含经 中国石油化工 营权、建筑物所有 在评估的 股份有限公司 2007 年 12 月 12 权、配套资产以及 250.00 0.00 176.84 否 基础上双 否 是 海南石油分公 日 所占土地使用权/租 方协商 司 赁权） 海南兰海实业 集团有限公司 在评估的 三亚六道湾发展有 2007 年 07 月 31 三亚六道湾发 11,846.36 0.00 4,810.00 否 基础上双 是 是 限公司 98%的股权 日 展有限公司 方协商 98%的股权 14 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 所涉及事项未对公司业务的连续性、管理层稳定性的影响 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位： （人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 海南海汽运输集团有限公 3,600.00 3,600.00 0.00 0.00 司 合计 3,600.00 3,600.00 0.00 0.00 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清 欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 非流通股股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 1.海南金城国有资产经营管理有限责任公司承诺 15 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 （1）其所持本公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 36 个月内不上市交易或转 让； （2）以其所持本公司非流通股股份代不同意、没表示意见或股份有瑕疵的非流通股股东 垫付不足对价安排股份； （3）在公司股权分置改革期间，若公司其他非流通股股东的股份发生被质押、冻结等情 形而无法向流通股股东执行对价安排股份的情况，其将代其他非流通股股东支付因质押、冻结 等情形而无法支付给流通股股东的对价股份。 海南金城为上述非流通股股东代为垫付后，被垫付股东所持股份如上市流通，应当取得其同意 或向其偿还代为垫付的股份。 2.承诺履行情况 严格履行承诺事项。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位： （人民币）元 占期末证券 初始投资金 序号 证券品种 证券代码 证券简称 持有数量 期末账面值 总投资比例 报告期损益 额（元） （%） 1 股票 000890 法尔胜 4,181,723.89 431,253 3,053,271.24 83.14% 1,794,012.48 2 股票 600129 太极集团 801,420.46 32,604 619,149.96 16.86% 432,003.00 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 5,674,512.61 合计 4,983,144.35 - 3,672,421.20 100% 7,900,528.09 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 16 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》及其他法律、法规赋予的职权，围 绕股东大会通过的决议，积极参与公司的各项工作，忠实履行监督职能，认真维护股东和公司 的利益，依法独立行使职权，促进公司的发展。 报告期内，监事会共召开了二次会议，监事会成员列席了各次董事会会议和股东大会，会 议有关情况如下： （一）2007 年 4 月 24 日召开第四届监事会第七次会议，会议决议公告刊登于 2007 年 4 月 26 日的《中国证券报》 、《证券时报》及指定的信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn。 （二）2007 年 8 月 21 日召开第四届监事会第六次会议，会议决议公告刊登于 2007 年 8 月 23 日的《中国证券报》 、《证券时报》及指定的信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn。 二、监事会对有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 通过检查监督，监事会认为公司建立了较为完整的公司法人治理结构，依据中国证监会及 深圳证券交易所的文件要求，结合公司实际情况进行规范运作，未发现公司有违法及损害股东 利益的行为。2007 年，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项 的通知》要求和统一部署，深入开展了加强公司治理专项活动，对《公司章程》、 《股东大会议 事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、 《公司信息披露事务管 理制度》和《公司资产减值处理内部控制制度》进行全面修订，制订《募集资金使用管理制度》 、 《公司重大信息内部报告制度》和《公司独立董事工作制度》 ，进一步完善了公司内部控制制 度。公司决策程序合法，董事会及高级管理人员认真执行股东大会和董事会决议，认真履行职 责，勤勉工作，未发现公司董事、总经理及其他高级管理人员执行公司职务时有违反法律、法 规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务状况 监事会定期或不定期地检查公司财务情况。认为公司财务部门能认真贯彻国家有关财政法 规及中国证监会的相关规定；认为财务报告审计机构履行了必要的审计程序，符合公司实际情 况，客观、公允地反映了公司 2007 年的财务状况和经营成果。 （三）募集资金使用情况 报告期内，无募集资金使用情况。 （四）公司收购、出售资产情况 报告期内，公司收购、出售资产的交易价格合理，没有内幕交易及损害部分股东的权益或 造成公司资产流失的行为。 （五）关联交易情况 报告期内，公司未与关联方发生关联交易业务。 报告期内,公司无对外担保，也未发生控股股东新增资金占用。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 17 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 审计报告正文 审 计 报 告 中准审字（2008）第 8115 号 海南高速公路股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的海南高速公路股份有限公司（以下简称“海南高速公司”）财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、 现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是海南高速公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致 的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，海南高速公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反映了海南高速公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘泽波 中国注册会计师：云丽 中国﹒北京 二○○八年四月二十三日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 530,425,647.88 456,967,709.12 877,747,959.78 820,456,176.61 18 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 3,672,421.20 4,273,965.72 应收票据 应收账款 108,235,340.29 94,487,347.46 40,791,124.30 1,455,205.33 预付款项 10,008,130.95 276,706.00 26,249,935.25 4,552,436.15 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 4,503,750.00 4,503,750.00 5,589,525.00 5,589,525.00 其他应收款 84,126,963.20 368,758,159.61 15,275,517.50 314,232,305.39 买入返售金融资产 存货 162,565,870.63 165,910,757.79 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,257,010.06 1,257,010.06 1,757,010.06 1,757,010.06 流动资产合计 904,795,134.21 926,250,682.25 1,137,595,795.40 1,148,042,658.54 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 222,982,123.29 222,982,123.29 长期应收款 长期股权投资 166,842,789.11 473,430,190.03 41,933,114.17 340,420,117.76 投资性房地产 26,392,637.09 18,412,840.89 固定资产 3,782,685,897.94 3,599,315,792.98 3,820,186,503.41 3,661,559,957.16 在建工程 49,265,335.60 6,344,744.42 40,096,081.12 891,200.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 44,817,317.30 35,751,204.03 58,253,513.38 37,276,270.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,460,096.88 2,687,945.66 递延所得税资产 3,859,107.72 2,990,156.48 3,161,957.20 2,835,404.84 其他非流动资产 非流动资产合计 4,300,305,304.93 4,340,814,211.23 3,984,731,955.83 4,042,982,950.39 资产总计 5,205,100,439.14 5,267,064,893.48 5,122,327,751.23 5,191,025,608.93 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 19 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应付票据 应付账款 12,682,952.90 25,996,193.34 预收款项 52,795,721.49 28,600,000.00 7,297,217.53 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 11,575,481.73 4,396,900.17 5,706,685.03 197,416.04 应交税费 -13,217,784.40 -17,226,399.65 -24,285,931.56 -28,741,465.16 应付利息 2,136,260.11 1,933,123.19 其他应付款 148,977,839.42 145,842,202.75 143,744,318.59 137,531,128.78 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 800,799.47 820,374.46 其他流动负债 10,358,420.72 10,358,420.72 11,158,420.72 11,158,420.72 流动负债合计 226,109,691.44 171,971,123.99 172,370,401.30 120,145,500.38 非流动负债： 长期借款 13,219,485.05 13,946,365.83 应付债券 长期应付款 2,731,792,863.30 2,731,792,863.30 2,731,792,863.30 2,731,792,863.30 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,745,012,348.35 2,731,792,863.30 2,745,739,229.13 2,731,792,863.30 负债合计 2,971,122,039.79 2,903,763,987.29 2,918,109,630.43 2,851,938,363.68 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 988,828,300.00 988,828,300.00 988,828,300.00 988,828,300.00 资本公积 943,930,226.11 942,980,389.11 943,930,226.11 942,980,389.11 减：库存股 盈余公积 300,504,854.23 300,504,854.23 298,083,488.14 298,083,488.14 一般风险准备 未分配利润 -9,280,620.54 130,987,362.85 -32,237,642.78 109,195,068.00 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,223,982,759.80 2,363,300,906.19 2,198,604,371.47 2,339,087,245.25 少数股东权益 9,995,639.55 5,613,749.33 所有者权益合计 2,233,978,399.35 2,363,300,906.19 2,204,218,120.80 2,339,087,245.25 负债和所有者权益总计 5,205,100,439.14 5,267,064,893.48 5,122,327,751.23 5,191,025,608.93 9.2.2 利润表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 项目 本期 上年同期 20 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 247,981,266.390 94,408,107.330 362,741,157.660 158,007,135.650 其中：营业收入 247,981,266.390 94,408,107.330 362,741,157.660 158,007,135.650 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 271,466,892.160 119,481,106.670 375,599,997.920 158,216,660.280 其中：营业成本 147,719,335.620 74,088,144.370 265,614,032.240 116,311,326.270 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 13,723,747.300 3,135,839.380 15,996,064.000 5,097,206.330 销售费用 21,323,859.360 24,299,105.860 管理费用 82,469,442.000 26,869,592.280 73,813,813.850 19,966,451.410 财务费用 -12,599,943.340 -12,575,175.040 -7,511,018.440 -7,047,384.880 资产减值损失 18,830,451.220 27,962,705.680 3,388,000.410 23,889,061.150 加：公允价值变动收益（损失 5,682,526.710 3,697,830.230 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 54,523,423.140 52,699,152.520 1,636,215.260 233,749.730 填列） 其中：对联营企业和合 -1,483,658.490 -1,089,927.730 226,450.970 233,749.730 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 36,720,324.080 27,626,153.180 -7,524,794.770 24,225.100 列） 加：营业外收入 9,689,542.690 8,915,533.260 4,023,296.530 3,749,383.690 减：营业外支出 1,691,512.490 694,024.670 4,490,708.930 225,313.460 其中：非流动资产处置损失 1,010,129.870 87,524.670 3,514,332.530 94,407.460 四、利润总额（亏损总额以“-” 44,718,354.280 35,847,661.770 -7,992,207.170 3,548,295.330 号填列） 减：所得税费用 14,958,075.730 11,634,000.830 5,961,923.530 4,491,496.340 五、净利润（净亏损以“-”号填 29,760,278.550 24,213,660.940 -13,954,130.700 -943,201.010 列） 归属于母公司所有者的净 25,378,388.330 24,213,660.940 -13,293,620.210 -943,201.010 利润 少数股东损益 4,381,890.220 -660,510.490 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0260 0.0240 -0.0130 -0.0010 （二）稀释每股收益 0.0260 0.0240 -0.0130 -0.0010 21 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2.3 现金流量表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 193,863,463.18 1,111,418.97 815,168,070.67 663,233,408.17 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 126,225,843.94 210,475,718.83 205,937,846.98 260,051,730.61 的现金 经营活动现金流入小计 320,089,307.12 211,587,137.80 1,021,105,917.65 923,285,138.78 购买商品、接受劳务支付的 117,658,067.32 66,771,748.57 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 29,694,776.64 6,820,299.02 26,147,312.33 3,737,757.67 付的现金 支付的各项税费 18,296,896.01 509,090.74 19,903,582.37 1,182,152.00 支付其他与经营活动有关 167,744,248.41 261,714,907.00 132,401,590.02 175,839,668.83 的现金 经营活动现金流出小计 333,393,988.38 269,044,296.76 245,224,233.29 180,759,578.50 经营活动产生的现金 -13,304,681.26 -57,457,158.96 775,881,684.36 742,525,560.28 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 22 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收回投资收到的现金 315,291,971.23 304,000,000.00 8,026,465.04 取得投资收益收到的现金 53,421,071.34 51,306,956.96 1,897,276.25 500,000.00 处置固定资产、无形资产和 34,594,990.53 34,458,457.48 4,699,835.41 4,484,800.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 10,412,656.45 10,412,656.45 的现金 投资活动现金流入小计 413,720,689.55 400,178,070.89 14,623,576.70 4,984,800.00 购建固定资产、无形资产和 138,239,355.29 47,309,379.42 56,972,823.58 5,392,057.92 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 608,107,900.00 658,100,000.00 64,580.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 746,347,255.29 705,409,379.42 57,037,403.58 5,392,057.92 投资活动产生的现金 -332,626,565.74 -305,231,308.53 -42,413,826.88 -407,257.92 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 115,000,000.00 115,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 3,137,616.03 2,565,987.16 的现金 筹资活动现金流入小计 118,137,616.03 117,565,987.16 偿还债务支付的现金 400,499.74 167,270,000.00 165,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 990,565.16 800,000.00 1,973,824.03 1,973,824.03 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 1,391,064.90 800,000.00 169,243,824.03 166,973,824.03 筹资活动产生的现金 -1,391,064.90 -800,000.00 -51,106,208.00 -49,407,836.87 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -347,322,311.90 -363,488,467.49 682,361,649.48 692,710,465.49 加：期初现金及现金等价物 877,747,959.78 820,456,176.61 195,386,310.30 127,745,711.12 余额 六、期末现金及现金等价物余额 530,425,647.88 456,967,709.12 877,747,959.78 820,456,176.61 23 海 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 988,828, 943,930, 307,754, -44,985, 5,334,00 2,200,86 988,828, 943,930, 30 一、上年年末余额 300.00 226.11 481.99 828.98 9.57 1,188.69 300.00 226.11 6 -9,670,9 12,748,1 279,739. 3,356,93 加：会计政策变更 93.85 86.20 76 2.11 前期差错更正 988,828, 943,930, 298,083, -32,237, 5,613,74 2,204,21 988,828, 943,930, 30 二、本年年初余额 300.00 226.11 488.14 642.78 9.33 8,120.80 300.00 226.11 6 三、本年增减变动金额（减 2,421,36 22,957,0 4,381,89 29,760,2 -3 少以“-”号填列） 6.09 22.24 0.22 78.55 25,378,3 4,381,89 29,760,2 （一）净利润 88.33 0.22 78.55 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 24 海 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 25,378,3 4,381,89 29,760,2 上述（一）和（二）小计 88.33 0.22 78.55 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 2,421,36 -2,421,3 19 （四）利润分配 6.09 66.09 2,421,36 -2,421,3 19 1．提取盈余公积 6.09 66.09 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 -5 转 25 海 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 -5 4．其他 988,828, 943,930, 300,504, -9,280,6 9,995,63 2,233,97 988,828, 943,930, 30 四、本期期末余额 300.00 226.11 854.23 20.54 9.55 8,399.35 300.00 226.11 4 26 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本公司原执行《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起，执行财政部 2006 年颁布的《企 业会计准则》。本公司于首次执行日根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》 和中国证券监督管理委员会 《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》 （证 监发[2006]136 号）等有关规定，对财务报表的相关项目进行了追溯调整，调整内容包括： （一）对子公司的长期股权投资 根据《企业会计准则解释第 1 号》的规定，本公司对在首次执行日以前已经持有的对子公 司的长期股权投资，在首次执行日按成本法进行了追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本 法核算。 （二）递延所得税资产、递延所得税负债 根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，本公司对资产、负债的账面价值与计税 基础不同形成的暂时性差异进行了追溯调整，确认了相应的递延所得税资产和递延所得税负 债。 （三）_交易性金融资产的确认和计量 本公司持有的交易性金融资产原按成本与市价孰低计量，根据《企业会计准则第 22 号— 金融工具确认和计量》的规定，已改按公允价值确认和计量。 （四）未确认投资损失 本公司对资不抵债的子公司超额亏损额原列未确认的投资损失，根据企业会计准则的有关 规定，已改为冲减归属于母公司的未分配利润。 （五）少数股东权益 少数股东权益原在资产负债表中单独列示，根据企业会计准则的有关规定，已改为在股东 权益中列示。 上述会计政策变更，调增了 2006 年末股东权益 8,690,941.68 元，其中：未分配利润调增 了 12,748,186.20 元，盈余公积调减了 9,670,993.85 元，因少数股东权益列示方式的不同调 增了 5,613,749.33 元。年初资产负债表和上年利润表系按照中国证券监督管理委员会《公开 发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编 制和披露》（证监会计字[2007]10 号）规定，确定 2007 年 1 月 1 日资产负债表年初数，并以 此为基础，分析《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对年 初资产负债表和上年同期利润表的影响，按照追溯调整的原则编制。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本年度本公司将所持有的三亚六道湾发展有限公司 98%的股权，转让给海南兰海实业集团 有限公司，年末未合并其资产负债表及转让日后的利润表、现金流量表；海南三亚新世纪海洋 27 海南高速公路股份有限公司 2007 年年度报告摘要 产业发展有限公司由于正在清理中，本年度未合并其财务报表。 本年度本公司以货币资金 5000 万元出资设立了海南国宾馆有限公司，持有该公司 53.26% 的股权，本年度已将其纳入了合并财务报表范围。 海南高速公路股份有限公司 董事会 二 00 八年四月二十三日 28