紫鑫药业(002118)2007年年度报告摘要

吉林紫鑫药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002118 证券简称：紫鑫药业 公告编号：2008-003 吉林紫鑫药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的第三届第八次董事会。 1.4 中准会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人郭春生先生、主管会计工作负责人焦广萍女士及会计机构负责人（会计主管人员）孙 莉莉女士声明：保证 2007 年年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 紫鑫药业 股票代码 002118 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 吉林省柳河县英利路 88 号 注册地址的邮政编码 135300 办公地址 长春市东岭街 20-1 号 办公地址的邮政编码 130022 公司国际互联网网址 http://www.jilinzixin.com.cn 电子信箱 zixin@jilinzixin.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 秦静 联系地址 长春市东岭街 20-1 号 电话 0431-88661817 传真 0431-88698366 电子信箱 qinjing@jilinzixin.com 1 吉林紫鑫药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 170,649,245.31 123,397,002.04 123,397,002.04 38.29% 121,943,591.62 121,943,591.62 利润总额 53,490,763.62 44,877,734.59 44,877,734.59 19.19% 42,083,127.17 42,083,127.17 归属于上市公司 47,948,514.49 29,448,257.14 29,469,915.69 62.70% 28,216,857.03 28,306,451.27 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 47,199,756.79 29,572,327.41 29,594,183.95 59.49% 28,047,449.42 28,137,043.66 常性损益的净利 润 经营活动产生的 21,285,166.78 44,897,121.65 44,897,121.65 -52.59% 30,902,764.89 30,902,764.89 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 455,261,921.57 230,671,318.39 231,816,121.47 96.39% 174,995,642.79 175,807,895.69 所有者权益（或股 324,488,891.21 138,072,792.21 139,217,008.72 133.08% 108,624,535.07 109,436,787.97 东权益） 股本 67,523,000.00 50,623,000.00 50,623,000.00 33.38% 50,623,000.00 50,623,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.74 0.58 0.58 27.59% 0.56 0.56 稀释每股收益 0.74 0.58 0.58 27.59% 0.56 0.56 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.73 0.58 0.58 25.86% 0.55 0.56 收益 全面摊薄净资产 14.78% 21.33% 21.17% -6.39% 25.98% 25.87% 收益率 加权平均净资产 28.69% 23.87% 22.29% 6.40% 26.97% 26.86% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 14.55% 21.42% 21.26% -6.71% 25.82% 25.71% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 28.24% 23.97% 22.38% 5.86% 26.80% 26.69% 净资产收益率 2 吉林紫鑫药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 每股经营活动产 生的现金流量净 0.32 0.89 0.89 -64.04% 0.61 0.61 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 4.81 2.73 2.75 74.91% 2.15 2.16 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 计入当期损益的政府补助 500,000.00 非流动资产处置损失 -1,469,412.88 所得税费用影响数 1,718,170.58 合计 748,757.70 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 50,623,000 100.00% 50,623,000 74.97% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 50,623,000 100.00% 50,623,000 74.97% 其中：境内非国有 44,548,240 88.00% 44,548,240 65.97% 法人持股 境内自然人持 6,074,760 12.00% 6,074,760 9.00% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 5、高管股份 3 吉林紫鑫药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 二、无限售条件股份 16,900,000 16,900,000 16,900,000 25.03% 1、人民币普通股 16,900,000 16,900,000 16,900,000 25.03% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 50,623,000 100.00% 16,900,000 16,900,000 67,523,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 有限售条件股东 敦化市康平投资 2010 年 03 月 02 0 0 41,090,689 41,090,689 承诺的有关限售 有限责任公司 日 条件 有限售条件股东 2010 年 03 月 02 仲维光 0 0 5,062,300 5,062,300 承诺的有关限售 日 条件 有限售条件股东 柳河日新餐饮有 2008 年 03 月 02 0 0 2,784,265 2,784,265 承诺的有关限售 限责任公司 日 条件 有限售条件股东 2008 年 03 月 02 于小蓓 0 0 1,012,460 1,012,460 承诺的有关限售 日 条件 有限售条件股东 柳河沈飞合联工 2008 年 03 月 02 0 0 673,286 673,286 承诺的有关限售 贸有限责任公司 日 条件 合计 0 0 50,623,000 50,623,000 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 7,973 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 敦化市康平投资有限责任公 境内非国有法 60.85% 41,090,689 41,090,689 司 人 仲维光 境内自然人 7.50% 5,062,300 5,062,300 境内非国有法 柳河日新餐饮有限责任公司 4.12% 2,784,265 2,784,265 人 于小蓓 境内自然人 1.50% 1,012,460 1,012,460 柳河沈飞合联工贸有限责任 境内非国有法 1.00% 673,286 673,286 公司 人 达明慧 境内自然人 0.28% 190,000 张晓炜 境内自然人 0.20% 136,000 张骐 境内自然人 0.18% 120,000 朱广勇 境内自然人 0.16% 107,500 4 吉林紫鑫药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 贾晓晶 境内自然人 0.16% 106,700 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 达明慧 190,000 人民币普通股 张晓炜 136,000 人民币普通股 张骐 120,000 人民币普通股 朱广勇 107,500 人民币普通股 贾晓晶 106,700 人民币普通股 邹晨宇 100,000 人民币普通股 周建林 100,000 人民币普通股 王平频 97,700 人民币普通股 梁瑞玲 95,954 人民币普通股 董世伟 85,700 人民币普通股 1、本公司董事长郭春生先生通过其亲属持有敦化市康平投资有限责任公司 77.85%的股份，存 上述股东关联关系或一致行 在关联关系，持有本公司 7.5%股份的自然人股东仲维光为郭春生先生亲属,存在关联关系。 动的说明 2、前 10 名无限售条件的流通股股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1、控股股东情况： 控股股东名称：敦化市康平投资有限责任公司 设立日期： 1996 年 4 月 8 日 注册资本： 4,735 万元人民币 注册地址： 敦化市胜利南大街 104 号 公司目前的经营范围主要是对外投资。 2、实际控制人 郭春生，男，中国国籍，未拥有永久境外居留权，出生于 1971 年 3 月 19 日；户口所在地：吉林省敦化市长安路 14-4-46 号， 身份证号：222403197103190413。大专学历，高级工程师，高级经济师，吉林省政协委员。1990 年 4 月至 1992 年 6 月任吉林 敖东集团彩印厂设备维修班班长；1992 年 7 月至 1997 年 3 月任吉林敖东药业集团股份有限公司产品经理；1996 年 4 月至 1997 年 3 月任吉林敖东鹿筋壮骨酒公司总经理；1997 年 3 月至 1998 年 4 月任延边敖东新药特药有限责任公司总经理；1998 年 5 月起任通化紫金药业有限责任公司董事长兼总经理，现任吉林紫鑫药业股份有限公司董事长兼总经理。 5 吉林紫鑫药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 2007 年 03 月 2010 年 03 月 郭春生 董事长 男 36 0 0 8.56 否 30 日 30 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 奚天剑 董事 男 37 0 0 6.44 否 30 日 30 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 祖春香 董事 女 48 0 0 6.44 否 30 日 30 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 秦静 董事会秘书 女 34 0 0 5.38 否 30 日 30 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 焦广萍 财务总监 女 36 0 0 5.38 否 30 日 30 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 关利国 监事 男 49 0 0 5.38 否 30 日 30 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 汤兆利 监事 男 53 0 0 2.40 否 30 日 30 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 苑常波 监事 男 34 0 0 5.38 否 30 日 30 日 6 吉林紫鑫药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2007 年 03 月 2010 年 03 月 果德安 独立董事 男 45 0 0 2.40 否 30 日 30 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 王秀宏 独立董事 女 38 0 0 2.40 否 30 日 30 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 马利杰 独立董事 男 53 0 0 2.40 否 30 日 30 日 合计 - - - - - 0 0 - 52.56 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 郭春生 董事长、总经理 8 8 0 0否 奚天剑 董事 8 8 0 0否 祖春香 董事、副总经理 8 8 0 0否 果德安 独立董事 8 8 0 0否 王秀宏 独立董事 8 8 0 0否 马利杰 独立董事 8 8 0 0否 秦静 董事、董事会秘书 8 8 0 0否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2007 年是紫鑫药业发展史上具有里程碑意义的一年，公司全体员工通过多年坚持不懈的努力，公司股票公开发行并上市的愿 望终于在这一年里实现了，公司步入了发展快车道。公司的各项业务和经营管理也展现出新的局面。回顾一年来的工作，公 司员工的工作热情提高了，荣誉感增强了。公司困扰多年的运营资金瓶颈问题缓解了。公司在市场上的知名度提高了，抵御 医药行业变革期间的冲击的能力增强了。在这一年里，公司继续坚持已制定的发展战略，坚持“挖掘传统，开创新知”的企 业经营宗旨和“挚真质纯”的经营理念，市场网络继续扩大，销售收入和回款进一步增长，药品质量保持稳定，新产品开发 和主要产品的工艺水平提高方面取得了良好的业绩，利用自有、银行贷款和募投资金投建的项目陆续顺利投建并部分基本完 工，管理水平得到进一步提高，管理团队保持了团结稳定。公司实现主营业务收入 17,064.92 万元，较上年同期增长 38.29%； 实现营业利润 5,446.02 万元，较上年同期增长 20.85%；实现净利润 4,795.69 万元，较上年同期增长 62.72%。扣除非经常性损 益和税收优惠后实现的净利润较上年同期增长约 20%。 公司股票公开发行共募集资金 1.55 亿元，除解决了扩大生产规模所需资金外，超出募投项目所需资金外的剩余资金约 5000 万元，补充了生产经营所需流动资金。另外，由于公司上市和实力的增强，在银行的信用水平提高，本年新增流动资金贷款 5160 万元。公司发展的资金瓶颈问题得到有效改善。基于以上原因，公司发展模式由原来以开发市场与扩大生产规模交替为 主导的滚动式发展向以市场营销全力带动下的快速发展过度；产品结构由多产品战略向以多产品为基础的拥有 1 至 2 个全国 性拳头产品的战略过度。2007 年，公司加强了广告宣传力度，加强主导品种的推广力度。提升公司整体管理水平，募集资金 投资项目按计划顺利投建。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 7 吉林紫鑫药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 医药产品销售收入 17,064.92 4,190.75 75.44% 38.30% 46.43% -1.36% 主营业务分产品情况 活血通脉片 3,925.82 831.25 78.83% 114.80% 95.19% 2.13% 四妙丸 3,623.58 478.74 86.79% 372.14% 307.06% 2.11% 复方益肝灵片 2,036.04 852.33 58.14% 275.78% 304.00% -2.92% 醒脑再造胶囊 1,230.63 225.89 81.64% 107.27% 105.99% 0.11% 肾复康胶囊 1,227.97 213.00 82.65% 73.38% 50.29% 2.67% 补肾安神口服液 576.52 171.45 70.26% 164.87% 158.01% 0.79% 麝香接骨胶囊 233.30 41.67 82.14% -19.03% -31.02% 3.10% 腰息痛胶囊 195.15 31.11 84.06% -45.51% -32.69% -3.04% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 东北区 14,194.72 174.50% 华北区 3,469.03 -25.53% 华东区 3,160.21 -10.17% 华南区 1,553.64 27.14% 西北区 977.07 42.12% 西南区 431.18 -51.53% 小计 23,785.85 47.31% 内部抵销 6,720.92 76.56% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用募集资金总额 12,850.19 募集资金总额 16,156.40 已累计使用募集资金总额 12,850.19 项目可 是否已变 本年度实现 是否 是否 项目建成时间 行性是 更项目 原计划投 本年度投 累计已投 实际投资 的收益（以 符合 符合 承诺项目 或预计建成时 否发生 （含部分 入总额 入金额 入金额 进度（%） 利润总额计 计划 预计 间 重大变 变更） 算） 进度 收益 化 提取、固体制剂车间 2008 年 04 月 30 否 6,295.86 3,484.30 6,250.66 99.28% 0.00 是 是 否 GMP 技术改造项目 日 丸剂车间 GMP 技术改 2008 年 04 月 30 否 4,296.04 3,647.30 3,647.30 84.90% 0.00 是 是 否 造项目 日 新药研究开发联合中 2008 年 06 月 30 否 2,903.60 2,952.22 2,952.22 101.67% 0.00 是 是 否 心项目 日 合计 - 13,495.50 10,083.82 12,850.18 - 0.00 - - - - 分项目说明未达到计 划进度和预计收益的 无 情况和原因 项目可行性发生重大 无 8 吉林紫鑫药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 变化的情况说明 分项目说明募集资金 投向变更原因及变更 无 程序 募集资金项目实施地 无 点变更情况 募集资金项目实施方 无 式调整情况 公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹 资金的议案》，截至 2006 年 12 月 31 日，公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金为 2,766.36 万元。 募集资金项目先期投 中准会计师事务所有限公司对公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金进行了专项审核，出具了中 入及置换情况 准审字[2007]2004 号《关于吉林紫鑫药业股份有限公司以公司自筹资金预先投入募集资金投资项目的 专项审核报告》，公司独立董事出具了同意的独立意见,公司保荐人东吴证券有限责任公司对上述事项 出具了保荐意见。 公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于募集资金超额部分用于补充流动资金的议案》，使用 超出募集资金部分补充流动资金 1567.30 万元。 公司 2006 年度股东大会审议通过了《关于运用部分闲置募集资金补充流动资金的议案》,公司运用部 用闲置募集资金暂时 分闲置的募集资金暂时用于补充流动资金，总额不超过人民币 4000 万元，使用期限不超过 6 个月，从 补充流动资金情况 2007 年 4 月 15 日起到 2007 年 10 月 15 日止，到期归还到募集资金专用账户。根据上述决议，公司在 规定期限内实际使用了 340 万元闲置募集资金补充流动资金。公司已于 2007 年 9 月 30 日将上述资 金全部归还至募集资金专用帐户。 项目实施出现募集资 募集资金项目尚未实施完毕。 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金全部存放在与公司签订《募集资金三方监管协议》的中国工商银行柳河支行的募 用途、去向以及募集资 集资金专项账户中，继续用于募集资金项目建设。 金其他使用情况 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 药材种植基地 3,029.82 81.4% 0 信息产业化项目 2,888.00 85.09% 0 生产线改造 1,200.00 82.96% 0 合计 7,117.82 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 67,523,000 股为基数，向全体股东每 10 股送 3 股红股派红利 0.33 元（含税），同时以资本 公积转增股本，每 10 股转增 5 股。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 9 吉林紫鑫药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司持股 5%以上股东所做出的避免同业竞争的承诺，目前正在履行中，报告期内未发生同业竞争的情形。 2、公司第一大股东敦化市康平投资有限责任公司承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理持有 的公司股份，也不由本公司回购在报告期内公司第一大股东未发生违反承诺的情况，该事项仍在严格履行。 3、公司自然人股东仲维光先生出具承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，将不直接或间接转让持有的公司股份，或 者委托他人管理持有的公司股份，也不由本公司回购该部分股份。该事项仍在严格履行中。 4、公司股东柳河日新餐饮有限责任公司、柳河沈飞合联工贸有限责任公司和自然人股东于小蓓分别就所持公司股份承诺：在 本公司股票上市之日起一年内，不转让所持公司股份，该事项仍在严格履行中。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 10 吉林紫鑫药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 2007 年监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法律、法规的要求，从切实维护公司利益和广大 中小股东权益出发，认真履行监督职责。 一、监事会会议情况 2007 年公司监事会共召开了 5 次会议，各次会议情况及决议内容如下： 1、2007 年 3 月 12 日下午在长春市新民宾馆 501 会议室召开第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于选举公司第三届监 事会股东代表监事的议案》和《关于修订〈吉林紫鑫药业股份有限公司监事会议事规则〉的议案》。 2、2007 年 3 月 30 日以通讯表决的方式召开第三届监事会第一次会议，审议通过了《关于选举监事会召集人的议案》、《监事 会 2006 年度工作报告》、《总经理 2006 年度工作报告和 2007 年度工作计划》、《董事会 2006 年度工作报告》、《2006 年财务决 算及 2007 年财务预算报告》 、《2006 年度报告及摘要》和《关于独立董事津贴的议案》。 3、2007 年 4 月 23 日以通讯表决的方式召开第三届监事会第二次会议，审议通过了《公司 2007 年第一季度报告》和《公司关 于主要会计政策与会计估计修订的议案》 。 4、2007 年 8 月 17 日以通讯表决方式召开第三届监事会第三次会议，审议通过了《公司 2007 年半年度报告及摘要》。 5、2007 年 10 月 29 日以通讯表决方式召开第三届监事会第四次会议，审议通过了《吉林紫鑫药业股份有限公司第三季度报告》 和《吉林紫鑫药业股份有限公司关于加强公司治理专项活动的整改报告》。 二、监事会对 2007 年度有关事项的监督意见 监事会全体成员列席或出席了 2007 年度公司第三届董事会历次会议和 2006 年股东大会，参与了公司重大决策的讨论。公司 监事会对 2007 年度有关事项发表以下独立意见： 1、公司的决策程序是合法的，公司建立、健全了相关的内部控制制度，未发现公司董事、经理执行公司职务时有违反法律法 规、公司《章程》或损害公司利益的行为。 2、中准会计师事务所有限公司出具的审计意见与所涉及事项是真实的。公司的财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财 务状况和经营成果。 3、报告期内，公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，未有变更募集资金投向的情形发生，募集资金使用合规合法。 4、报告期内，公司无收购或出售资产的行为。 5、报告期内，公司无重大关联交易事项。 11 吉林紫鑫药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 中准会计师事务所有限公司 ZONZUN Accounting Office Ltd. 审 计 报 告 中准审字[2008]第 2257 号 吉林紫鑫药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的吉林紫鑫药业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日、2007 年 12 月 31 日的 合并资产负债表、资产负债表，2006 年度、2007 年度的合并利润表、利润表以及合并现金流量表、现金流量表，2006 年 12 月 31 日、2007 年 12 月 31 日的合并股东权益变动表、股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制 相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理 的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2006 年 12 月 31 日、 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度、2007 年度的经营成果和现金流量。 中准会计师事务所 中国注册会计师： 刘昆 有限公司 中国注册会计师：张忠伟 中国?北京 二零零八年一月二十九日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：吉林紫鑫药业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 12 吉林紫鑫药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 货币资金 96,865,092.91 92,008,790.00 16,103,602.68 15,655,227.64 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 267,391.94 267,391.94 500,000.00 500,000.00 应收账款 59,903,093.56 25,594,723.66 47,022,929.62 40,385,881.78 预付款项 18,121,608.99 16,611,005.97 5,475,637.71 3,700,805.69 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 9,801,627.36 9,493,111.78 9,796,738.20 7,710,716.36 买入返售金融资产 存货 15,578,721.48 13,924,929.99 12,326,750.68 11,034,488.89 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 200,537,536.24 157,899,953.34 91,225,658.89 78,987,120.36 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,990,000.00 1,990,000.00 投资性房地产 固定资产 90,380,366.18 90,281,608.56 61,756,729.63 61,721,194.84 在建工程 149,051,914.33 149,051,914.33 67,721,858.87 56,491,858.87 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 14,234,855.25 14,234,855.25 9,967,071.00 9,967,071.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,057,249.57 491,888.29 1,144,803.08 950,920.15 其他非流动资产 非流动资产合计 254,724,385.33 256,050,266.43 140,590,462.58 131,121,044.86 资产总计 455,261,921.57 413,950,219.77 231,816,121.47 210,108,165.22 流动负债： 短期借款 88,400,000.00 88,400,000.00 29,300,000.00 29,300,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 13 吉林紫鑫药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 20,507,053.00 11,763,445.72 19,118,112.12 15,054,729.73 预收款项 524,219.70 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 180,649.56 36,606.05 475,554.11 367,388.10 应交税费 6,006,721.95 4,358,500.36 21,017,952.16 14,313,348.25 应付利息 其他应付款 6,551,195.77 7,845,701.52 6,068,423.69 5,040,986.60 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 7,500,000.00 7,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 129,145,620.28 120,428,473.35 75,980,042.08 64,076,452.68 非流动负债： 长期借款 15,000,000.00 15,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,600,000.00 1,600,000.00 16,600,000.00 16,600,000.00 负债合计 130,745,620.28 122,028,473.35 92,580,042.08 80,676,452.68 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 67,523,000.00 67,523,000.00 50,623,000.00 50,623,000.00 资本公积 133,935,375.66 133,935,375.66 7,407.66 7,407.66 减：库存股 盈余公积 24,968,156.87 23,806,406.16 22,451,490.28 21,289,739.57 一般风险准备 未分配利润 98,062,358.68 66,656,964.60 66,135,110.78 57,511,565.31 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 324,488,891.21 291,921,746.42 139,217,008.72 129,431,712.54 少数股东权益 27,410.08 19,070.67 所有者权益合计 324,516,301.29 291,921,746.42 139,236,079.39 129,431,712.54 负债和所有者权益总计 455,261,921.57 413,950,219.77 231,816,121.47 210,108,165.22 14 吉林紫鑫药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2.2 利润表 编制单位：吉林紫鑫药业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 170,649,245.31 124,399,727.36 123,397,002.04 98,403,214.69 其中：营业收入 170,649,245.31 124,399,727.36 123,397,002.04 98,403,214.69 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 116,189,068.81 87,682,225.44 78,334,087.95 67,962,443.45 其中：营业成本 41,907,545.96 42,350,086.35 28,620,190.80 25,311,240.82 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,886,764.44 1,346,184.36 1,723,973.93 1,232,700.48 销售费用 54,206,841.03 30,033,906.52 33,587,658.48 28,769,650.20 管理费用 13,667,621.87 11,276,390.99 11,230,991.13 9,948,072.72 财务费用 3,691,829.85 3,673,374.35 3,093,554.19 3,027,581.72 资产减值损失 828,465.66 997,717.13 77,719.42 326,802.49 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 54,460,176.50 36,717,501.92 45,062,914.09 30,440,771.24 列） 加：营业外收入 500,000.00 500,000.00 109,699.66 109,699.66 减：营业外支出 1,469,412.88 1,469,412.88 294,879.16 294,879.16 其中：非流动资产处置损失 1,469,412.88 1,469,412.88 四、利润总额（亏损总额以“-” 53,490,763.62 35,748,089.04 44,877,734.59 30,255,591.74 号填列） 减：所得税费用 5,533,909.72 10,581,423.16 15,405,909.19 10,223,315.03 五、净利润（净亏损以“-”号填 47,956,853.90 25,166,665.88 29,471,825.40 20,032,276.71 列） 归属于母公司所有者的净 47,948,514.49 25,166,665.88 29,469,915.69 20,032,276.71 利润 15 吉林紫鑫药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 少数股东损益 8,339.41 1,909.71 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.74 0.58 （二）稀释每股收益 0.74 0.58 9.2.3 现金流量表 编制单位：吉林紫鑫药业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 182,149,860.32 152,113,401.23 148,151,582.47 114,272,726.87 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 974,910.75 974,910.75 收到其他与经营活动有关 2,172,155.52 1,266,046.58 38,530.34 36,356.06 的现金 经营活动现金流入小计 185,296,926.59 154,354,358.56 148,190,112.81 114,309,082.93 购买商品、接受劳务支付的 38,701,068.61 44,027,733.18 34,579,881.06 25,944,189.83 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 18,280,951.13 14,333,078.05 15,128,637.37 14,777,636.40 付的现金 支付的各项税费 43,942,988.40 34,754,183.79 24,662,195.32 21,441,081.43 16 吉林紫鑫药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 支付其他与经营活动有关 63,086,751.67 44,438,783.12 28,922,277.41 17,629,039.56 的现金 经营活动现金流出小计 164,011,759.81 137,553,778.14 103,292,991.16 79,791,947.22 经营活动产生的现金 21,285,166.78 16,800,580.42 44,897,121.65 34,517,135.71 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 22,162.80 22,162.80 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 22,162.80 22,162.80 购建固定资产、无形资产和 125,141,206.01 125,064,547.52 45,215,774.32 33,957,374.32 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 1,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 125,141,206.01 125,064,547.52 45,215,774.32 34,957,374.32 投资活动产生的现金 -125,119,043.21 -125,042,384.72 -45,215,774.32 -34,957,374.32 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 155,064,000.00 155,064,000.00 其中：子公司吸收少数股东 155,064,000.00 投资收到的现金 取得借款收到的现金 88,600,000.00 88,600,000.00 23,300,000.00 21,300,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 243,664,000.00 243,664,000.00 23,300,000.00 21,300,000.00 偿还债务支付的现金 37,000,000.00 37,000,000.00 14,000,000.00 12,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 17,632,601.34 17,632,601.34 2,976,073.07 2,920,545.30 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 4,436,032.00 4,436,032.00 的现金 筹资活动现金流出小计 59,068,633.34 59,068,633.34 16,976,073.07 14,920,545.30 筹资活动产生的现金 184,595,366.66 184,595,366.66 6,323,926.93 6,379,454.70 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 17 吉林紫鑫药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 80,761,490.23 76,353,562.36 6,005,274.26 5,939,216.09 加：期初现金及现金等价物 16,103,602.68 15,655,227.64 10,098,328.42 9,716,011.55 余额 六、期末现金及现金等价物余额 96,865,092.91 92,008,790.00 16,103,602.68 15,655,227.64 18 吉 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：吉林紫鑫药业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 50,623,0 22,451,4 66,135,1 19,070.6 139,236, 50,623,0 19 一、上年年末余额 7,407.66 7,407.66 00.00 90.28 10.78 7 079.39 00.00 72 加：会计政策变更 前期差错更正 50,623,0 22,451,4 66,135,1 19,070.6 139,236, 50,623,0 19 二、本年年初余额 7,407.66 7,407.66 00.00 90.28 10.78 7 079.39 00.00 三、本年增减变动金额（减 16,900,0 133,927, 2,516,66 31,927,2 185,280, 3,0 8,339.41 少以“-”号填列） 00.00 968.00 6.59 47.90 221.90 47,948,5 47,956,8 （一）净利润 8,339.41 14.49 53.90 （二）直接计入所有者权 133,927, 133,927, 益的利得和损失 968.00 968.00 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 吉 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 133,927, 133,927, 4．其他 968.00 968.00 133,927, 47,948,5 181,884, 上述（一）和（二）小计 8,339.41 968.00 14.49 821.90 （三）所有者投入和减少 16,900,0 16,900,0 资本 00.00 00.00 16,900,0 16,900,0 1.所有者投入资本 00.00 00.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 2,516,66 -16,021, -13,504, 3,0 （四）利润分配 6.59 266.59 600.00 2,516,66 -2,516,6 3,0 1．提取盈余公积 6.59 66.59 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -13,504, -13,504, 的分配 600.00 600.00 4．其他 （五）所有者权益内部结 吉 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 67,523,0 133,935, 24,968,1 98,062,3 27,410.0 324,516, 50,623,0 22 四、本期期末余额 7,407.66 00.00 375.66 56.87 58.68 8 301.29 00.00 吉林紫鑫药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 吉林紫鑫药业股份有限公司 二 OO 八一月二十九日 22