美利纸业(000815)2006年年度报告摘要

宁夏美利纸业股份有限公司 2006 年年度报告摘要 证券代码：000815 证券简称：美利纸业 公告编号：2004-005 宁夏美利纸业股份有限公司 2006 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均已出席 1.4 北京五联方圆会计师事务所为本公司出具了标准无保留的审计报告。 1.5 公司负责人刘崇喜先生、主管会计工作负责人冯伟宏先生及财务部部长郝凌忠先生声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 美利纸业 股票代码 000815 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 宁夏回族自治区银川市 注册地址的邮政编码 755000 办公地址 宁夏回族自治区中卫市城区柔远镇 办公地址的邮政编码 755000 公司国际互联网网址 HTTP://WWW.CHINA-MEILI.COM.CN 电子信箱 MLZY@CHINA-MEILI.COM 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 闫学廷 杨奎毅 联系地址 宁夏回族自治区中卫市城区柔远镇 宁夏回族自治区中卫市城区柔远镇 电话 0955-7679339 0955-7679334 7679339 传真 0955-7679216 7679339 0955-7679216 7679339 电子信箱 YKY1662@126.COM YKY1662@126.COM 1 宁夏美利纸业股份有限公司 2006 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2006 年 2005 年 本年比上年增减（％） 2004 年 主营业务收入 904,740,197.69 901,659,687.28 0.34% 824,091,730.18 利润总额 35,739,473.90 63,018,772.77 -43.29% 61,357,442.58 净利润 33,245,726.80 61,339,924.14 -45.80% 61,036,379.96 扣除非经常性损益的净利润 22,418,197.99 61,817,017.22 -63.73% 116,816,504.95 经营活动产生的现金流量净 140,314,753.27 171,633,934.38 -18.25% 240,461,430.77 额 本年末比上年末增减 2006 年末 2005 年末 2004 年末 （％） 总资产 4,644,378,503.35 2,959,068,172.61 56.95% 2,377,644,807.77 股东权益（不含少数股东权 819,568,516.27 788,417,198.47 3.95% 730,377,274.33 益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2006 年 2005 年 本年比上年增减（％） 2004 年 每股收益 0.21 0.39 -46.15% 0.46 每股收益（注） 0.21 - - - 净资产收益率 4.06% 7.78% -3.72% 8.36% 扣除非经常性损益的净利润为 2.74% 7.84% -5.10% 7.64% 基础计算的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流量 0.89 1.08 -17.59% 1.82 净额 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减（％） 2004 年末 每股净资产 5.17 4.98 3.82% 5.53 调整后的每股净资产 5.12 4.94 3.64% 5.53 注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 一、非经常性收益 12,461,748.49 罚款收入 221,783.00 政府补助收入 12,408,800.00 其他 3,077,019.00 二、非经常性损失 1,632,418.59 罚款及赔款支出 1,622,676.15 其他 9,742.44 2 宁夏美利纸业股份有限公司 2006 年年度报告摘要 合计 10,829,329.90 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 55,502,806 35.04% -9,118,562 -9,118,562 46,384,244 29.28% 1、国家持股 43,139,396 27.23% -401,485 -401,485 42,737,911 26.98% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 12,363,410 7.81% -8,717,077 -8,717,077 3,646,333 2.30% 其中：境内法人持 12,300,604 7.77% -8,700,604 -8,700,604 3,600,000 2.27% 股 境内自然人持 62,806 0.04% -16,473 -16,473 46,333 0.03% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 102,897,19 112,015,75 二、无限售条件股份 64.96% 9,118,562 9,118,562 70.72% 4 6 102,897,19 112,015,75 1、人民币普通股 64.96% 9,118,562 9,118,562 70.72% 4 6 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 158,400,00 158,400,00 三、股份总数 100.00% 0 0 100.00% 0 0 有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量 时间 说明 交易股份数量 余额 余额 宁夏美利纸业集团有限责任公司、 2006-12-29 9,118,562 46,384,244 112,015,756 上海北亚瑞松贸易有限公司限售及 高级管理人员所持股份限售 上海北亚瑞松贸易有限公司限售及 2008-12-29 42,784,244 3,646,333 154,753,667 高级管理人员所持股份限售 前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 3 宁夏美利纸业股份有限公司 2006 年年度报告摘要 持有的有限售条件股份数 可上市交易时 新增可上市交易股份 序号 有限售条件股东名称 限售条件 量 间 数量 控股股东美利集团承诺自获 得上市流通权之日起所持有 的原非流通股股份，在法定 最低承诺禁售期（即 12 个月) 期满后 24 个月内,不上市交 易或转让；控股股东美利集 团承诺所持有的原非流通股 份在禁售期满后的一年内， 当二级市场股价不低于 5.8 元时，方可减持。公司因分 宁回美利纸业集团有 1 42,047,911 2008-12-29 42,047,911 红、增发、配股、转增等导 限责任公司 致股份或权益变化时，上述 价格除权计算。承诺人如有 违反承诺的卖出交易，承诺 人授权登记结算公司将卖出 资金划入上市公司账户归全 体股东所有；所持有限售条 件股份，自股权分置改革方 案实施后首个交易日起，在 12 个月内不上市交易或转 让。 中国长城资产管理公 2 690,000 2008-12-29 690,000 同上 司 在股权分置改革完成后 12 个 月，可上市交易。但由于本 公司控股股东中冶美利纸业 上海北亚瑞松贸易有 3 3,600,000 2006-12-29 3,600,000 集团在股改时替该公司支付 限公司 了对价,截止目前,该公司尚 未偿付对价,只有该公司偿付 对价后，才可以上市流通。 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股表 单位：股 股东总数 16,246 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 宁夏美利纸业集团有限责任 国有股东 26.55% 42,047,911 42,047,911 42,047,911 公司 国联证券有限责任公司 其他 3.80% 6,013,878 0 0 中国石化财务有限责任公司 其他 3.35% 5,300,000 0 0 上海浦东发展银行-广发小盘 其他 3.04% 4,810,129 0 0 成长股票型证券投资基金 包头市万龙房地产开发（集 其他 2.52% 3,993,042 0 0 团）有限公司 上海北亚瑞松贸易发展有限 其他 2.27% 3,600,000 3,600,000 3,600,000 公司 中国平安人寿保险股份有限 其他 1.44% 2,282,372 0 0 公司－传统－普通保险产品 北京北方泰格投资有限公司 其他 1.30% 2,055,067 0 0 4 宁夏美利纸业股份有限公司 2006 年年度报告摘要 北京市自来水集团有限责任 其他 1.14% 1,799,197 0 0 公司 宁夏回族自治区百货总公司 其他 1.04% 1,654,925 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 国联证券有限责任公司 6,013,878 人民币普通股 中国石化财务有限责任公司 5,300,000 人民币普通股 上海浦东发展银行—广发小盘成长股票型证 4,810,129 人民币普通股 券投资基金 包头市万龙房地产开发（集团）有限公司 3,993,042 人民币普通股 中国平安人寿保险股份有限公司-传统—普通 2,282,372 人民币普通股 保险产品 北京北方泰格投资有限公司 2,055,067 人民币普通股 北京市自来水集团有限责任公司 1,799,197 人民币普通股 宁夏回族自治区百货总公司 1,654,925 人民币普通股 宁夏亘元集团有限公司 1,253,440 人民币普通股 中钢期货经纪有限公司 1,251,129 人民币普通股 上述股东中，国家股股东及法人股股东不存在关联关系，不属于《上市公司持股变动信息披露 上述股东关联关系或一致行 管理办法》中规定的一致行动人，也未知公司前 10 名流通股股东是否存在关联关系，是否不属 动的说明 于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 中冶美利纸业集团有限公司 新控股股东变更日期 2006-10-17 新控股股东变更情况刊登日期 2006-10-17 新控股股东变更情况刊登报刊 证券时报 新实际控制人名称 中国冶金科工集团有限责任公司 新实际控制人变更日期 2007-10-17 新实际控制人变更情况刊登日期 2007-10-17 新实际控制人变更情况刊登报刊 证券时报 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 企业名称：中冶美利纸业集团有限公司 该公司持有本公司国家股 42,047,911 股，占总股本的 26.55%。 公司的主要业务和产品：建筑工程、设备安装、机械加工制造、房地产开发、化工原料制造回收等 公司法定代表人：刘崇喜 公司注册资本：150000 万元 公司成立日期：2006 年 10 月 17 日 公司类别：国有独资公司 （2）实际控制人情况 5 宁夏美利纸业股份有限公司 2006 年年度报告摘要 企业名称：中国冶金科工集团公司 该公司持有中冶美利纸业集团有限公司 100%的股权。 公司法定代表人：杨长恒 公司注册资金：295918 万元 经济性质：国有独资 公司的经营范围：许可经营范围：向境外派遣各类劳务人员（不含海员） （有限期至 2011 年 10 月 24 日）。一般经营项目：国 内外各类工程总承包；各种工程技术咨询服务及工程设备租赁；与工程建筑相关的新材料、新工艺、新产品技术开发、技术 服务、技术交流和技术转让；冶金工业所需设备的开发、生产、销售；房地产开发、经营；招标代理；承担国外各类工业、 民用建筑工程咨询、勘察、设计和设备租赁；进出口业务；机电产品、小轿车、化工产品、建筑材料、仪器仪表、五金交电 的销售、代购、代销；建筑及机电设备安装工程及相关技术研究、规划勘察、设计、监理和服务；造纸原材料及制品的开发 与销售；资源开发与金属矿产品加工利用及相关服务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 年初持股 年末持股 东单位或 姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 变动原因 取的报酬 数 数 其他关联 总额（万 单位领取 元） 刘崇喜 董事长 男 49 2004-03-19 2007-04-30 6,178 6,178 无 9.36 否 闫学廷 董事会秘书 男 50 2004-03-19 2007-04-30 5,148 5,148 无 5.07 否 刘义 总经理 男 43 2004-03-19 2007-04-30 0 0无 4.81 否 王新 董事 男 42 2004-03-19 2007-04-30 5,148 5,148 无 5.08 否 6 宁夏美利纸业股份有限公司 2006 年年度报告摘要 刘敬喜 董事 男 35 2004-03-19 2007-04-30 0 0无 4.71 否 谢龙 董事 男 42 2004-03-19 2007-04-30 0 0无 0.00 是 胡楠 独立董事 男 69 2004-03-19 2007-04-30 0 0无 2.00 否 徐敬旗 独立董事 男 39 2004-03-19 2007-04-30 0 0无 2.00 否 买文广 独立董事 男 62 2004-03-19 2007-04-30 0 0无 2.00 否 牛金安 监事 男 52 2004-03-19 2007-04-30 5,148 5,148 无 4.99 否 丁辉华 监事 男 56 2004-03-19 2007-04-30 0 0无 0.00 是 刘玉芳 监事 女 42 2004-03-19 2007-04-30 6,178 6,178 无 0.00 是 马建华 副总经理 男 47 2004-03-19 2007-04-30 0 0无 4.25 否 张文霞 副总经理 女 37 2005-03-28 2007-04-30 0 0无 4.45 否 郭旭斌 总工程师 男 42 2004-03-19 2007-04-30 6,177 6,177 无 4.57 否 冯伟宏 总会计师 男 37 2004-03-19 2007-04-30 0 0无 4.50 否 张中平 副总经理 男 40 2006-08-25 2007-04-30 0 0无 5.47 否 周恩泽 副总经理 男 47 2006-08-25 2007-04-30 0 0无 4.25 否 合计 - - - - - 33,977 33,977 - 67.51 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内，公司坚持“设备现代化、产品高档次，参与国际市场竞争，走林、浆、纸一体化路子，建设绿色生态纸业”的发 展指导思想，在董事会的领导下，一方面加快林纸一体化工程的建设,一方面克服原辅材料持续上涨及运输紧张带来的压力， 顺利的完成了各项工作任务，在生产经营方面及项目工程建设方面都取得了较好的成绩。 （1）报告期内，公司共生产各种机制纸 22.98 万吨，同比增长 4.31%，其中中高档文化用纸 19.71 万吨，同比增长 4.23%，板 纸 3.27 万吨，同比增长 6.86%。 （2）报告期内公司主营业务收入实现 904,740,197.69 万元，比去年同期增长 4.33 %，主营业务利润实现 111,482,595.26 万元， 比去年同期增长-25.02%；净利润实现 33,245,726.8 万元，比去年同期增长-45.79%； 6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成 果的影响情况 √ 适用 □ 不适用 1、根据《企业会计准则第 2 号—投资》的规定，投资企业对子公司的长期股权投资应当采用成本法核算，编制合并财务报表 时按照权益法进行调整。新准则的规定，将使母公司不再对子公司的当期净利润进行权益法核算确认投资收益，只有在子公 司对接受投资后产生的累积净利润进行分配时才确认投资收益，由此将减少子公司经营盈亏对母公司当期投资收益的影响， 但是本事项不影响公司合并报表。 2、根据《企业会计准则第 3 号—投资性房地产》的规定，本公司采用成本法计量模式对投资性房地产进行后续计量。依据本 公司本期与宁夏美利纸业集团环保节能工程有限公司签订资产有偿使用协议，公司将所属中段水车间对外出租，采用成本计 量模式对投资性房地产进行后续计量，2007 年 1 月 1 日，本公司投资性房地产原值 7,478,031.41 元，已计提折旧 177,335.93 元。 3、根据《企业会计准则第 5 号—生物资产》的规定，本公司将自营培植的速生原料林木作为消耗性林木资产核算。按照林木 的郁闭度，本公司将消耗性林木资产分为郁闭前的林木资产和郁闭后的林木资产。郁闭前的林木资产，当林木生长达到郁闭 度标准之前，做为郁闭前的林木资产进行核算，郁闭前的林木资产处在培植阶段，发生的造林费、抚育费、营林设施费、良 种试验费、调查设计费及发生的专门借款利息予以资本化计入林木资产成本； 郁闭之后的林木资产，当林木郁闭度达到标准 后，做为郁闭后的林木资产进行核算，郁闭后的林木资产发生的日常管护费用计入当期费用；因择伐、间伐或抚育更新性质 采伐而进行补植所发生的支出，予以资本化，计入林木资产成本。 4、根据《企业会计准则第 8 号—资产减值》的规定，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。故在执行新企业会 计准则以后，公司的固定资产已确认计提的减值准备不得转回。本公司截止 2007 年 1 月 1 日计提的固定资产减值准备 7 宁夏美利纸业股份有限公司 2006 年年度报告摘要 3,700,684.34 元不得转回。 5、根据《企业会计准则第 17 号—借款费用》的规定，在借款费用资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产占 用了一般借款的，一般借款利息应予资本化，而现行会计政策不允许一般借款利息资本化。此项政策变化将会增加公司资本 化的范围，增加公司的当期利润的股东权益。 6、根据《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》明确定义了职工薪酬的内容，共计 8 项。同时取消了按 14%比例提取职工福利费 的要求，执行新准则后，职工福利费的列支由企业掌握，超过税法规定允许列支的部分调整应纳税所得额，同时，已计提尚 未使用的职工福利费应在 2007 年度予以调整冲回。 7、根据《企业会计准则第 16 号—政府补助》的规定，公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助，将变更在区分 与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关 的政府补助直接计入当期损益。此项政策变化将会减少公司的当期利润和股东权益。 8、根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，所得税会计处理停止采用应付税款法，改按所得税准则规定的资产负债 表债务法，按照企业会计准则相关规定调整后的资产、负债账面价值为基础，与其计税基础进行比较，确定应纳税暂时性差 异和可抵扣暂时性差异，采用适用的税率计算递延所得税负债及递延所得税资产金额。由此可能影响公司当期的所得税费用， 从而影响公司的利润的股东权益。 9、根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定，少数股东权益由原来的单独列示变更为在合并资产负债表中股东 权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此变化将影响股东权益的计算口径。 10、执行新会计准则后，公司的财务报表列报相应改变，资产负债表、利润表、现金流量表及所有者权益变动表均与以前年 度的列报发生了相应的改变。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务利润率 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减 率（％） 比上年增减（％） （％） （％） 书写纸 60,485.05 52,364.03 13.43% 12.70% 15.61% -2.17% 胶版纸 22,692.09 19,878.97 12.40% -17.23% -9.08% -7.85% 主营业务分产品情况 书写纸 60,485.05 52,364.03 13.43% 12.70% 15.61% -2.17% 胶版纸 22,692.09 19,878.97 12.40% -17.23% -9.08% -7.85% 箱板纸 5,675.44 5,116.01 9.86% 0.33% -1.34% 1.54% 合计 88,852.58 77,359.01 12.94% 2.43% 6.93% -6.96% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 一、境内 88,852.58 2.75% 西北地区 32,823.61 -9.20% 华北地区 20,704.05 16.08% 华东地区 10,768.85 27.35% 华南地区 21,384.72 -2.84% 其他地区 3,171.35 56.83% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 8 宁夏美利纸业股份有限公司 2006 年年度报告摘要 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 投资占预算比例 项目收益情况 50 万亩速生林 42,628.00 69.22% 无 30 万吨杨木化机浆 62,804.00 58％ 无 26 万吨涂布白卡纸 155,423.00 36.44％ 无 2*50MW 热电站 60,889.00 39.42％ 无 铜版纸 4,995.00 106.46％ 无 碱回收扩能改造 7,400.00 114.89% 无 废水综合处理 2,888.00 136.68% 无 热电站扩建 4,336.00 70.31% 无 合计 341,363.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 根据公司目前的实际情部况，由于林纸一体化工程项目已进入 关键时期，资金需求量大,为使项目进快投产，保证新建项目对 投入林纸一体化项目。 资金的需求，故本期不进行利润分配，也不进行公积金转增股 本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起至 所涉及 所涉及 是否 出售日该出 出售产 的资产 的债权 为关 定价原则说 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为上 生的损 产权是 债务是 联交 明 市公司贡献 益 否已全 否已全 易 的净利润 部过户 部转移 9 宁夏美利纸业股份有限公司 2006 年年度报告摘要 宁夏美利纸业 按照公平、 集团有限责任 中段水部分资产 2006-08-25 1,715.53 0.00 9.30 是 公开、公正 是 是 公司 原则进行 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 因此项资产所占公司资产份额较小，故该出售资产对公司业务连续性、管理层稳定性无影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 吴忠仪表股份有限 2001-12-09 12,000.00 互相担保 10 年 是 否 公司 吴忠仪表股份有限 2002-12-31 30,000.00 互相担保 10 年 否 否 公司 西北轴承股份有限 2005-10-21 11,000.00 互相担保 3年 否 否 公司 东盛科技股份有限 2005-08-20 14,000.00 连带责任担保 2 年 否 否 公司 报告期内担保发生额合计 18,770.00 报告期末担保余额合计（A） 45,575.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 4,500.00 报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 4,500.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额（A+B） 50,075.00 担保总额占公司净资产的比例 61.10% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额（C） 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 35,430.00 保对象提供的债务担保金额（D） 担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 9,106.57 上述三项担保金额合计*（C+D+E） 44,546.57 *注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 10 宁夏美利纸业股份有限公司 2006 年年度报告摘要 中冶美利纸业集团有限公司 1,715.53 23.79% 0.00 0.00% 宁夏美利纸业集团废旧物资回收有 9.15 0.13% 4,311.59 52.10% 限公司 宁夏美利纸业集团机械制造有限公 0.00 0.00% 1,245.43 15.05% 司 宁夏美利科技印刷纸品有限公司 77.02 1.07% 3.76 0.05% 北京美利远景纸业有限公司 5,203.91 72.15% 1,370.09 16.56% 阿拉勒泰金天山纸浆有限责任公司 0.00 0.00% 766.77 9.27% 内蒙古美利北辰浆纸股份有限公司 0.00 0.00% 87.35 1.06% 宁夏美利纸业集团环保节能有限公 206.91 2.87% 490.51 5.93% 司 合计 7,212.52 100.00% 8,275.50 100.00% 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 7,212.52 万元 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2005 年末被占用资金的清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2006 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2006 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况 √ 适用 □ 不适用 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 控股股东美利集团承诺自获得上市流通权之日起所 持有的原非流通股股份，在法定最低承诺禁售期（即 12 个月)期满后 24 个月内,不上市交易或转让；控股 股东美利集团承诺所持有的原非流通股份在禁售期 满后的一年内，当二级市场股价不低于 5.8 元时，方 中冶美利纸业集团有限责 可减持。公司因分红、增发、配股、转增等导致股份 履行承诺中 无 任公司 或权益变化时，上述价格除权计算。承诺人如有违反 承诺的卖出交易，承诺人授权登记结算公司将卖出资 金划入上市公司账户归全体股东所有；所持有限售条 件股份，自股权分置改革方案实施后首个交易日起， 在 12 个月内不上市交易或转让。 11 宁夏美利纸业股份有限公司 2006 年年度报告摘要 7.6.2 报告期末持股 5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司决策程序合法，并建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行职务时无违反法律、法规、公司章程或 损害公司利益的行为。公司 2006 年度财务报告已经北京五联方圆会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意见的审计 报告、监事会认为该审计报告客观、公正、真实的反映了公司的财务状况和经营成果。报告期内公司无募集资金使用行为。 报告期内，公司无收购资产行为，出售资产价格公平，无损害上市公司及广大股东利益。报告期内，公司关联交易公平，无 损害上市公司利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见： 标准无保留审计意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 672,786,839.15 626,315,333.51 342,733,997.88 342,632,194.86 短期投资 应收票据 5,757,086.63 924,138.42 2,178,309.38 1,878,309.38 应收股利 应收利息 应收账款 141,338,862.03 60,848,048.38 49,056,236.66 19,691,342.88 其他应收款 19,038,970.93 16,529,978.71 8,628,205.25 3,841,399.05 预付账款 272,255,386.90 253,123,477.50 117,893,569.49 111,404,493.26 应收补贴款 存货 432,852,960.06 332,554,081.56 296,673,190.09 248,811,046.95 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,544,030,105.70 1,290,295,058.08 817,163,508.75 728,258,786.38 长期投资： 12 宁夏美利纸业股份有限公司 2006 年年度报告摘要 长期股权投资 18,506,550.29 95,230,293.57 12,406,573.25 51,150,675.34 长期债权投资 长期投资合计 18,506,550.29 95,230,293.57 12,406,573.25 51,150,675.34 合并价差 固定资产： 固定资产原价 1,635,737,313.40 1,601,101,965.17 1,570,673,811.97 1,542,980,607.58 减：累计折旧 389,696,313.32 378,136,410.79 305,531,398.99 296,002,251.72 固定资产净值 1,246,041,000.08 1,222,965,554.38 1,265,142,412.98 1,246,978,355.86 减：固定资产减值准备 3,700,684.34 2,115,440.48 3,739,681.93 2,115,440.48 固定资产净额 1,242,340,315.74 1,220,850,113.90 1,261,402,731.05 1,244,862,915.38 工程物资 6,830,871.31 6,830,871.31 2,988,765.31 2,988,765.31 在建工程 1,831,625,206.37 2,017,044,308.15 865,100,388.70 865,009,115.77 固定资产清理 固定资产合计 3,080,796,393.42 3,244,725,293.36 2,129,491,885.06 2,112,860,796.46 无形资产及其他资产： 无形资产 17,366.67 6,205.55 长期待摊费用 其他长期资产 1,028,087.27 无形资产及其他资产合计 1,045,453.94 6,205.55 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,644,378,503.35 4,630,250,645.01 2,959,068,172.61 2,892,270,258.18 流动负债： 短期借款 764,500,000.00 764,500,000.00 520,080,000.00 520,080,000.00 应付票据 520,770,000.00 458,000,000.00 304,600,000.00 304,600,000.00 应付账款 191,690,079.61 253,193,487.46 204,246,088.80 168,911,826.01 预收账款 69,502,032.70 76,292,536.93 22,561,949.76 13,728,506.92 应付工资 6,231,290.72 789,238.35 2,388,989.84 974,533.47 应付福利费 18,608,708.16 9,263,406.83 28,079,119.86 21,483,796.13 应付股利 应交税金 31,816,188.62 27,389,034.14 33,289,697.29 30,682,354.86 其他应交款 10,138,598.82 9,096,046.19 8,048,686.19 7,217,849.25 其他应付款 170,124,057.07 162,025,201.40 23,820,310.83 18,455,230.31 预提费用 377,002.29 2,000,000.00 2,000,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 181,600,000.00 181,600,000.00 14,400,000.00 14,400,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,965,357,957.99 1,942,148,951.30 1,163,514,842.57 1,102,534,096.95 长期负债： 长期借款 1,821,270,000.00 1,821,270,000.00 964,000,000.00 964,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 27,410,000.00 27,410,000.00 34,250,000.00 34,250,000.00 13 宁夏美利纸业股份有限公司 2006 年年度报告摘要 其他长期负债 长期负债合计 1,848,680,000.00 1,848,680,000.00 998,250,000.00 998,250,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 3,814,037,957.99 3,790,828,951.30 2,161,764,842.57 2,100,784,096.95 少数股东权益 10,772,029.09 8,886,131.57 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 158,400,000.00 158,400,000.00 158,400,000.00 158,400,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 158,400,000.00 158,400,000.00 158,400,000.00 158,400,000.00 资本公积 315,592,686.33 315,592,686.33 317,687,095.33 317,687,095.33 盈余公积 60,040,388.86 60,040,388.86 55,037,394.71 55,037,394.71 其中：法定公益金 18,345,798.23 18,345,798.23 未分配利润 285,535,441.08 305,388,618.52 257,292,708.43 260,361,671.19 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合 819,568,516.27 839,421,693.71 788,417,198.47 791,486,161.23 计 负债和所有者权益（或股东权 4,644,378,503.35 4,630,250,645.01 2,959,068,172.61 2,892,270,258.18 益）合计 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 904,740,197.69 859,445,686.03 901,659,687.28 855,847,891.53 减：主营业务成本 786,225,075.13 751,841,911.13 749,232,892.10 713,295,497.71 主营业务税金及附加 7,032,527.30 3,965,761.49 3,748,895.13 2,679,677.06 二、主营业务利润（亏损以“-” 111,482,595.26 103,638,013.41 148,677,900.05 139,872,716.76 号填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 1,540,710.86 2,508,786.02 362,145.77 1,062,761.97 号填列） 减：营业费用 16,128,603.37 12,026,424.77 18,107,686.17 18,014,582.74 管理费用 22,399,396.94 15,075,117.01 21,781,687.28 17,512,099.42 财务费用 43,913,327.99 43,150,260.99 45,290,501.13 45,069,998.44 三、营业利润（亏损以“-”号填 30,581,977.82 35,894,996.66 63,860,171.24 60,338,798.13 列） 加：投资收益（亏损以“-”号 -1,100,022.96 7,635,879.29 560,000.00 4,664,524.58 填列） 补贴收入 8,910,000.00 8,910,000.00 营业外收入 52,948.49 21,406.19 40,621.93 32,407.93 减：营业外支出 2,705,429.45 2,432,340.66 1,442,020.40 1,314,800.92 四、利润总额（亏损以“-”号填 35,739,473.90 50,029,941.48 63,018,772.77 63,720,929.72 14 宁夏美利纸业股份有限公司 2006 年年度报告摘要 列） 减：所得税 670,040.71 621,678.99 少数股东损益 1,823,706.39 1,057,169.64 加：未确认的投资损失本期发 生额 五、净利润（亏损以“-”号填列） 33,245,726.80 50,029,941.48 61,339,924.14 63,720,929.72 加：年初未分配利润 257,292,708.43 260,361,671.19 222,010,923.75 222,698,880.93 其他转入 六、可供分配的利润 290,538,435.23 310,391,612.67 283,350,847.89 286,419,810.65 减：提取法定盈余公积 5,002,994.15 5,002,994.15 6,372,092.97 6,372,092.97 提取法定公益金 3,186,046.49 3,186,046.49 提取职工奖励及福利基 金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 285,535,441.08 305,388,618.52 273,792,708.43 276,861,671.19 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 3,300,000.00 3,300,000.00 转作资本（或股本）的普 13,200,000.00 13,200,000.00 通股股利 八、未分配利润 285,535,441.08 305,388,618.52 257,292,708.43 260,361,671.19 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减 少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减 少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 9.2.3 现金流量表 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 1,115,609,240.69 1,022,920,343.23 收到的税费返还 286,185.56 收到的其他与经营活动有关的现金 4,109,121.40 3,880,185.83 经营活动现金流入小计 1,120,004,547.65 1,026,800,529.06 购买商品、接受劳务支付的现金 823,777,128.96 762,991,097.57 15 宁夏美利纸业股份有限公司 2006 年年度报告摘要 支付给职工以及为职工支付的现金 61,931,853.69 53,228,752.38 支付的各项税费 66,300,239.34 62,423,124.88 支付的其他与经营活动有关的现金 27,680,572.39 20,914,858.92 经营活动现金流出小计 979,689,794.38 899,557,833.75 经营活动产生的现金流量净额 140,314,753.27 127,242,695.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期 928,385,955.38 939,439,716.66 资产所支付的现金 投资所支付的现金 2,160,000.00 30,160,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 6,540,650.60 投资活动现金流出小计 937,086,605.98 969,599,716.66 投资活动产生的现金流量净额 -937,086,605.98 -969,599,716.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 2,229,370,000.00 2,229,370,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 41,424,178.91 40,312,178.91 筹资活动现金流入小计 2,270,794,178.91 2,269,682,178.91 偿还债务所支付的现金 960,780,000.00 960,480,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 146,846,106.02 146,818,640.00 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,300,000.00 2,300,000.00 筹资活动现金流出小计 1,109,926,106.02 1,109,598,640.00 筹资活动产生的现金流量净额 1,160,868,072.89 1,160,083,538.91 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 364,096,220.18 317,726,517.56 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 33,245,726.80 50,029,941.48 加：计提的资产减值准备 3,571,275.26 固定资产折旧 84,701,565.21 2,076,732.93 无形资产摊销 12,155.55 82,638,574.98 长期待摊费用摊销 257,021.82 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -2,130,895.06 -2,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 16 宁夏美利纸业股份有限公司 2006 年年度报告摘要 财务费用 44,789,129.40 44,713,493.48 投资损失（减：收益） 1,100,022.96 -7,635,879.29 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -25,659,288.67 24,151,324.79 经营性应收项目的减少（减： -268,466,163.81 -230,670,272.14 增加） 经营性应付项目的增加（减： 276,510,497.42 173,378,779.08 减少） 其他 -9,440,000.00 -9,440,000.00 少数股东损益 1,823,706.39 经营活动产生的现金流量净额 140,314,753.27 127,242,695.31 2．不涉及现金收支的投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 591,786,839.15 545,315,333.51 减：现金的期初余额 227,690,618.97 227,588,815.95 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 364,096,220.18 317,726,517.56 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 √ 适用 □ 不适用 本公司本期根据国家发改委员会发改工业[2006]85 号《国家发展改革委关于宁夏美利纸业股份有限公司建设林纸一体化项目 核准的批复》文件精神，以及中卫市人民政府卫政函[2006]39 号《市人民政府关于将林纸一体化项目资产归属宁夏美利纸业 股份有限公司》文件，将林纸一体化项目的资产及与之相对应的负债全部归属本公司。据此对会计报表的相关项目进行了追 溯调整，具体调整如下: 会计报表项目_ 期初余额 _ 调整前 调整数 调整后 货币资金 341,087,709.83 1,646,288.05 342,733,997.88 预付账款 116,256,340.23 1,637,229.26 117,893,569.49 工程物资 2,988,765.31 2,988,765.31 在建工程 413,927,957.76 451,172,430.94 865,100,388.70 资产项目合计 2,501,623,459.05 457,444,713.56 2,959,068,172.61 短期借款 218,080,000.00 302,000,000.00 520,080,000.00 应付账款 140,227,892.56 64,018,196.24 204,246,088.80 其他应付款 23,343,793.51 476,517.32 23,820,310.83 长期借款 907,300,000.00 56,700,000.00 964,000,000.00 专项应付款_ _ 34,250,000.00 34,250,000.00 负债项目合计 1,704,320,129.01 457,444,713.56 2,161,764,842.57 17 宁夏美利纸业股份有限公司 2006 年年度报告摘要 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本期对深圳美利公司会计报表纳入了合并范围。深圳美利公司原由个人经营，从事本公司纸产品的购销业务。为了充分利用 该公司的销售网络，本公司 2006 年起对该公司实施管理和控制。该公司由本公司与子公司美利板纸公司共同出资，其中本公 司出资 2800 万元，美利板纸公司出资 200 万元，本公司及子公司合计持股比例为 100%，故从本期开始纳入合并范围。 9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表 单位：（人民币）元 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 819,568,516.27 长期股权投资差额 0.00 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 0.00 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 0.00 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 0.00 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 0.00 符合预计负债确认条件的辞退补偿 0.00 股份支付 0.00 符合预计负债确认条件的重组义务 0.00 企业合并 0.00 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 0.00 根据新准则计提的商誉减值准备 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可 0.00 供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 0.00 金融工具分拆增加的权益 0.00 衍生金融工具 0.00 所得税 154,886.44 少数股东权益 10,772,655.98 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 830,496,058.69 会计师事务所的审阅意见 宁夏美利纸业股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的宁夏美利纸业股份有限公司（以下简称“美利纸业”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异 调节表”）。按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的 通知” （证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是美利纸业管理层的责任。我们的责任是在实施 审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要 求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节 表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基 础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》 和“通知”的有关规定编制。 18 宁夏美利纸业股份有限公司 2006 年年度报告摘要 宁夏美利纸业股份有限公司 董事长：刘崇喜 二 00 七年四月十日 19