北新建材(000786)2006年年度报告摘要

北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投 资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、 完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席会议。 1.4 北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意 见的审计报告。 1.5 公司董事长曹江林、财务负责人兼财务部经理杨艳军声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 北新建材 股票代码 000786 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 北京市海淀区三里河路甲11号 办公地址 北京市海淀区三里河路甲11号中国建材大厦 邮政编码 100037 公司国际互联网网址 http://www.bnbm.com.cn 电子信箱 bnbm@bnbm.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 贾建军 联系地址 北京市海淀区西三旗建材城西路16号 电话 010-82981786 010-82982787 传真 010-82915566 010-82982834 电子信箱 duxin@bnbm.com.cn jjj@bnbm.com.cn §3 会计数据和业务数据摘要 - 1 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2006年 2005年 2004年 （％） 主营业务收入 2,781,277,325.56 2,062,898,751.95 34.82% 1,462,329,501.21 利润总额 217,095,970.27 175,347,227.58 23.81% 87,315,132.82 净利润 146,155,608.99 120,157,743.28 21.64% 86,627,489.75 扣除非经常性损益 111,469,098.02 119,233,820.08 -6.51% 47,918,865.40 的净利润 经营活动产生的现 266,010,367.28 108,244,590.90 145.75% 248,271,146.95 金流量净额 本年末比上年末增 2006年末 2005年末 2004年末 减（％） 总资产 4,887,814,356.90 4,534,402,594.85 7.79% 3,083,125,423.71 股东权益（不含少 1,574,326,133.25 1,467,850,914.14 7.25% 1,378,228,494.77 数股东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2006年 2005年 2004年 （％） 每股收益 0.254 0.209 21.53 0.15 每股收益（注） - - - - 净资产收益率 9.284% 8.186% 1.098 6.29% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 -1.043 3.48% 7.080% 8.123% 净资产收益率 每股经营活动产生的 0.463 0.188 146.28 0.432 现金流量净额 本年末比上年末增 2006年末 2005年末 2004年末 减（％） 每股净资产 2.737 2.552 7.25 2.396 调整后的每股净资产 2.699 2.508 7.62 2.338 注：如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收 益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 - 2 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 单位：（人民币）元 明细项目 金额 股票、基金投资收益 2,398,037.22 股权投资差额摊销 -6,566,297.92 长期股权投资转让收益 24,413,338.85 出售处置部门、子公司、被投资单位所得收益 -22,472,829.78 长、短期投资减值准备计提额 -546,266.50 计提的各项减值准备转回额 1,603,264.78 营业外收支净额 -1,324,954.93 政府补贴 8,075,809.46 流动资产盘盈、盘亏 -991,115.92 国产设备抵减企业所得税优惠 4,055,456.06 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,458,600.00 会计估计变更影响利润总额数 39,626,877.82 未确认投资损失 18,210.48 合 计 49,748,129.62 减：少数股权损益影响额 5,270,250.14 减：所得税影响数额 9,791,368.51 非经常性损益净额 34,686,510.97 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 送股 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 347,163,300 60.36% -45,597,340 -45,597,340 301,565,960 52.43% 1、国家持股 2、国有法人持股 347,000,000 60.33% -45,630,000 -45,630,000 301,370,000 52.40% 3、其他内资持股 163,300 0.03% +32,660 +32,660 195,960 0.03% 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 163,300 0.03% +32,660 +32,660 195,960 0.03% 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 227,986,700 39.64% +45,597,340 +45,597,340 273,584,040 47.57% 1、人民币普通股 227,986,700 39.64% +45,597,340 +45,597,340 273,584,040 47.57% - 3 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 575,150,000 100% 575,150,000 100% 有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 限售期满新增可上 有限售条件股份 无限售条件股份数 时间 说明 市交易股份数量 数量余额 量余额 中国建材股份有限公司承 2007 年 6 月 29 日 28,757,500 272,612,500 302,537,500 诺：自改革方案实施之日 起，在十二个月内不上市 交易或者转让。在前项规 2008 年 6 月 29 日 57,515,000 243,855,000 331,295,000 定期满后的十二个月内， 出售股份的数量占公司股 份总数的比例不超过百分 2009 年 6 月 29 日 301,370,000 0 575,150,000 之五，在二十四个月内不 超过百分之十。 前10名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序 有限售条件 持有的有限售 可上市交 新增可上市交 限售条件 号 股东名称 条件股份数量 易时间 易股份数量 2007 年 6 28,757,500 自改革方案实施之日起，在十二个月内不上 月 29 日 市交易或者转让；在前项规定期满后，通过 中国建材股 2008 年 6 证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份， 1 301,370,000 57,515,000 份有限公司 月 29 日 出售数量占公司股份总数的比例在十二个 月内不得超过百分之五，在二十四个月内不 2009 年 6 得超过百分之十。 301,370,000 月 29 日 4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股表 单位：股 股东总数 67,105 前10名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 的股份数量 中国建材股份有限公司 国有股东 52.40 301,370,000 301,370,000 0 蔡晓东 其他 0.14 820,734 0 未知 王凌佳 其他 0.11 636,700 0 未知 赵显峰 其他 0.11 624,701 0 未知 李建民 其他 0.10 562,200 0 未知 满志通 其他 0.08 442,000 0 未知 上海世贸汽车贸易有限公 其他 0.07 400,000 0 未知 司 李润发 其他 0.06 360,000 0 未知 黄庆锋 其他 0.06 330,025 0 未知 - 4 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 吴爱萍 其他 0.06 325,100 0 未知 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 蔡晓东 820,734 人民币普通股 王凌佳 636,700 人民币普通股 赵显峰 624,701 人民币普通股 李建民 562,200 人民币普通股 满志通 442,000 人民币普通股 上海世贸汽车贸易有限公司 400,000 人民币普通股 李润发 360,000 人民币普通股 黄庆锋 330,025 人民币普通股 吴爱萍 325,100 人民币普通股 上海久联集团有限公司 310,000 人民币普通股 公司前10名股东中，控股股东中国建材股份有限公司与 其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股 上述股东关联关系或一致行动的说明 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未 知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是 否属于一致行动人。 注：1、公司前 10 名股东中，中国建材股份有限公司为唯一持股达 5%（含 5%）以上 的股东，报告期内其所持 34,700 万股股份因股权分置改革送股减少 4,563 万股股份，无冻 结、质押或托管情况。 2、公司无战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东中国建材股份有限公司持有公司52.40%股份。该公司成立于2005年3月28日， 法定代表人为宋志平，注册资本为207,170万元人民币。公司主要从事新型建筑材料及制品、 新型房屋、水泥及制品、玻璃纤维及制品 、复合材料及制品的技术研发、生产和销售；建筑 材料的仓储、配送和分销；水泥、玻璃生产线的技术研发、工程设计与工程总承包；新型建 筑材料的工程设计与工程总承包；与以上业务相关的技术咨询、信息服务。 实际控制人中国建筑材料集团公司成立于1984年1月3日，法定代表人为宋志平, 注册资本 37.23亿元人民币，注册地址为北京市海淀区紫竹院南路2号，主营建筑材料(含钢材、木材、 只限于采购供应给本系统直属直供企事业单位)及其原辅材料、生产技术设备的研制、批发、 零售和本系统计划内小轿车的供应；承接新型建筑材料房屋、工厂及装饰装修工程的设计、 施工；兼营以新型建筑材料为主的房地产经营业务和主兼营业务有关的技术咨询、信息服务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 - 5 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国建筑材料集团公司 37.64% 100% 北新建材（集团）有限公司 16.90% 中国建材股份有限公司 5.77% 中建材集团进出口公司 100% 52.40% 中国建筑材料科学研究院 100% 0.03% 北新集团建材股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动情况 报告期内从 是否在股 年初持 年末持 变动 公司领取的 东单位或 姓名 职务 性别 年龄 任职起止日期 股数 股数 原因 报酬总额 其他关联 （万元） 单位领取 2004年10月19日 曹江林 董事长 男 40 0 0 — 3.6 是 至今 2004年10月19日 卢金山 副董事长 男 55 25,350 30,420 股改送股 3.6 是 至今 2004年4月16日 董事 至今 25.6 王 兵 男 34 0 0 — 否 2004年2月27日 总经理 至今 2003年6月27日 崔丽君 董事 女 46 25,350 30,420 股改送股 3.6 是 至今 2004年4月16日 董事 至今 17.6 张乃岭 男 52 25,350 30,420 股改送股 否 2005年8月23日 副总经理 至今 2003年6月27日 光照宇 董事 女 45 0 0 — 3.6 是 至今 2003年6月27日 王军生 独立董事 男 46 0 0 — 6 否 至今 2003年6月27日 刘文湖 独立董事 男 38 0 0 — 6 否 至今 2003年6月27日 郑家运 独立董事 男 36 0 0 — 6 否 至今 2004年10月19日 包文春 监事会主席 男 52 25,350 30,420 股改送股 3.6 是 至今 - 6 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 2005年9月26日 胡金玉 监事 女 37 0 0 — 3.6 是 至今 2003年6月27日 周继明 监事 男 44 25,350 30,420 股改送股 8 否 至今 2005年8月23日 贾同春 副总经理 男 46 0 0 — 0 否 至今 2003年6月27日 周 桓 副总经理 男 51 25,350 30,420 股改送股 14 否 至今 副总经理 2005年3月4日 贾建军 男 42 0 0 — 14 否 董事会秘书 至今 2004年2月27日 何晶晶 副总经理 男 50 0 0 — 14 否 至今 副总经理 2005年9月26日 杨艳军 女 39 0 0 — 14 否 财务负责人 至今 2006年1月23日 张宸宫 副总经理 男 34 1,000 1,200 股改送股 14 否 至今 合计 - - - - 163,300 195,960 — 160.8 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 公司是国内最大的新型建材研发、生产、销售基地，是国内最大的新型建材综合制造商 和系统集成商。公司主要从事新型建筑材料、新型墙体材料、水暖管件、装饰材料、能源技 术及产品、建材机械电器设备、新型建筑材料的房屋的技术开发、制造和销售以及环保节能 产品的开发利用等。公司目前已形成三大业务群：以石膏板、矿棉板、纤维水泥板三大板材 业务及配套产品体系为主的核心业务群；以住宅部品及住宅产业化业务、节能省地型工厂化 房屋业务、建材商业连锁物流业务为主的协同业务群；以对新型建材、新材料、节能环保高 新科技产业进行战略投资，优化上市公司资产配置，分享创新型业务和市场的增长与收益为 主的投资业务群。 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）总体经营情况 2006 年是公司各项经营管理工作取得重大进展的一年。在产业布局上，公司完成了全国 石膏板产业基地的布局和选址；在行业整合上，公司对山东泰和东新股份有限公司的持股比 例从 42%提高到 65%，对苏州天丰新型建材有限公司的持股比例从 75%提高到 100%；在品 牌建设上，公司旗下“龙”牌、“泰山”牌石膏板双双获得“中国名牌产品”称号；在市场推广上， 公司相继中标世界第一高楼——上海环球金融中心、亚洲最大单体酒店——澳门威尼斯人酒 店、北京奥运会重点工程——国家体育场“鸟巢”、 国家游泳馆“水立方”等一系列重点标志性 建筑项目；在技术创新上，公司石膏板项目建设核心技术取得重大突破，技术更先进、产品 质量更高、建设和运行成本更低。 通过以上工作的开展，公司 2006 年经营业绩比去年有了新的增长。报告期内，公司实现 主营业务收入 278,127.73 万元，比上年增长 34.82％；主营业务利润 47,609.86 万元, 比上年 增长 38.05%；净利润 14,615.56 万元，比上年增长 21.64 %。 （二）公司发展战略和经营计划的实施情况总结 2006 年，公司围绕“加快发展增效益，强化营销拓市场，落实考核创业绩，持续改进抓 管理”的经营方针开展工作，主要做了以下几方面工作： - 7 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 1、加强营销体系建设，实现销售快速增长 ⑴实施“差异化竞争策略”。在传统优势区域，重点提升经销商销售渠道的获利能力，在 原有销量基数较大的基础上仍然实现了销量的大幅增长；在相对不够成熟的市场，通过重大 项目的参与，实现对市场的渗透，提高了公司产品的知名度和影响力。 ⑵坚持优质产品与高端客户的定位。在竞争对手纷纷降价促销的市场环境下，公司经过 对市场的审慎分析，及时调整销售及价格策略，实现了销量的大幅增长，有效地保障了公司 利润的实现。 ⑶提高技术服务能力，增强销售的“软实力”。公司加大了技术支持与服务的力度，初 步形成了产品方案设计、技术培训、现场支持的技术服务体系；公司充分发挥在产品与技术 体系化方面的优势，推介标准的体系化应用，有效带动了产品的体系化销售，提高了产品的 附加价值。 ⑷规范渠道管理，加强渠道建设。公司明确了经销商的认证标准，建立了严格的经销商 准入制度，完善了对经销商的考评，重点发展扶持与公司价值观和利益相一致、规范经营、 积极开拓市场、有良好信用的经销商。 ⑸加强产品创新，提高市场竞争力。公司开发了覆膜石膏板和穿孔覆膜石膏板，推出了 珍珠雨和全健康系列矿棉板，以优异的产品性能和符合个性化装饰的需求赢得了市场关注； 增强了产品的竞争力。 2、推进全国产业基地建设，实施产业布局发展战略 报告期内，公司按照制定的未来三到五年石膏板发展规划，全面启动全国石膏板产业基 地建设。2006 年 11 月，浙江宁波年产 3,000 万平米纸面石膏板生产线项目举行了奠基仪式， 江苏太仓、广东肇庆、湖北武汉、四川广安、辽宁铁岭、营口等地已经陆续完成选址工作； 除石膏板产业基地建设外，轻钢龙骨、外墙板、水泥瓦等项目也在按照既定的计划稳步推进。 3、调整产业发展结构，扩大主业发展规模 ⑴深化石膏板产业整合。报告期内，公司收购了泰安市东联投资贸易有限公司 100%股权， 股权收购完成后，公司通过东联公司间接持有山东泰和 23%股份，公司对山东泰和的持股比 例从 42%增加到 65％，进一步加强了公司与山东泰和的融合与协同，更大程度地分享了山东 泰和的良好收益，扩大了公司石膏板业务规模，巩固和发展了公司在石膏板行业的领军地位。 ⑵推进矿棉板产业整合。报告期内，公司收购了江苏天丰新型建材有限责任公司 25%股权， 公司对苏州天丰的持股比例达到了 100%；在此基础上，公司将其与苏州矿棉板精加工线整合， 提高了公司在华东矿棉板市场的竞争力。 ⑶加速非主业股权及不良资产转让。报告期内，公司转让了连续多年亏损的山东美林卫 浴有限公司 20%股权以及与主业发展不相适应或存在风险的股权和资产，均取得了良好的投 资收益，转让所得全部到帐，全部用于石膏板项目建设。 4、加强品牌建设，突出名牌战略 报告期内，公司着力加强品牌建设，把品牌建设作为公实现战略目标的重要措施。公司 “龙”牌石膏板与山东泰和“泰山”牌石膏板联袂荣获国家质量监督检验检疫总局和中国名 牌战略推进委员会授予的“中国名牌产品”称号，矿棉板和轻钢龙骨获得“北京名牌产品” 称号，门窗、暖气片等产品获得“国家免检产品”称号，外墙板通过高新技术产品技术鉴定； 此外，公司相继获得了中国最具影响力纸面石膏板品牌排列第一、中国石膏板行业发展杰出 贡献奖、2006 年中国最具影响力企业、全国质量信誉 AAA 等级企业、全国质量检验稳定合格 产品、中国建筑装饰装修材料百佳放心企业、北京市用户满意企业等一系列荣誉，有利地提 - 8 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 升了公司形象和品牌知名度。 5、发展国际业务，开拓国际市场 报告期内，公司按照“塑造品牌、实现扁平化销售”的指导思想，以优异的产品质量和 服务为后盾，坚持自主品牌出口，实现出口创牌；坚持风险控制和管理，以人民币为定价基 础规避汇率风险，以外汇结算方便客户；构筑全球经销体系，通过直接开拓国外经销商，减 少中间环节，进一步提升了获利空间。 公司自营产品出口业务实现了历史性突破，产品销往美国、澳大利亚等 16 个国家和地区， 成功地开发了中南美洲、非洲市场，出口业务走上良性发展的轨道。 6、加强基础管理，开展节能降耗 报告期内，在质量管理方面，公司通过完善产品品质管理制度，强化了生产单位和采购 单位的质量意识，使原材料供应质量、产品质量有了进一步提高；在节能降耗方面，加强了 对生产工厂成本考核体系的建设，在保证质量的前提下，通过各种手段和渠道降低成本，成 果显著；在安全生产管理方面，完善了安全生产管理制度，建立了安全生产监督管理模式， 在全公司范围内开展了安全生产拉网式检查；在环境保护管理方面，加强了对废弃物排放的 监控与管理，被评为海淀区 2006 年度环境保护先进企业；在现场管理方面，加强了日常检查， 开展了“现场管理月”活动，营造了整洁、安全、有序的生产和工作环境。 7、推行管理改进，提高运营效率 报告期内，公司以运营效率为突破口，持续推行管理改进，致力于成为面向市场和客户 的快速反应型企业。公司补充完善了各项管理制度，持续优化调整组织机构，加强了项目建 设与管理，形成了快速反应、规范管理的销售商务平台，提高了公司产品和业务的综合竞争 力和营销系统的软实力。 8、加大技术创新，提升核心技术 报告期内，公司借助国家级企业技术中心的独特地位和作用，积极开展对外科技合作， 围绕重大技术、关键技术和前瞻性技术进行研究、开发和设计，与生产工厂围绕具体产品和 生产技术进行的创新形成互补，推动公司全面提升核心技术水平。 （三）公司外部经营环境、产品特点及行业地位分析 1、外部经营环境的发展现状和变化趋势 ⑴世界经济发展及建材国际市场形势。2006 年世界经济增长较快，中国、印度、俄罗斯 等新兴经济体成为世界经济增长的重要力量。2007 年，预计世界经济将继续保持较快增长， 国际市场对建材产品将继续保持旺盛需求。 ⑵国内经济发展及建材行业发展形势。改革开放以来，中国经济保持了持续快速增长， GDP 平均增幅达到 9.6%。2007 年，GDP 增长可能将有所放缓，固定资产投资增速将进一步 回落，但内需对我国经济增长的拉动作用将进一步增强。建材行业作为国民经济的基础产业， 与宏观经济的整体发展水平密切相关。近几年来，随着外部经济环境的逐步改善和优化，建 材行业获得了长足的发展。2007 年，预计建材行业将延续 2006 年的发展趋势，继续呈现平稳 增长的态势。特别是，“十一五”期间，国家将大力发展循环经济，建设资源节约型、环境友 好型社会，大力推进节能、节水、节地、节材型产品，新型建材行业将会得到快速发展。 ⑶奥运经济的带动。2008 年北京奥运会的成功举办将有效地带动北京及周边地区的投资 需求和消费需求，对北京经济增长产生明显的拉动作用，特别是对北京及周边地区的建筑、 建材、交通、邮电、通讯、旅游、餐饮等行业产生较强地拉动作用。 2、公司产品特点 - 9 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 ⑴四节一环保。公司生产的纸面石膏板、矿棉吸声板、岩棉制品等新型建材产品具有生 产过程和使用过程节能、节水、节地、节材和保护环境等特点，全部是节能环保的绿色产品。 公司以石膏板为基础，发展了符合“四节一环保”的“龙牌”建材十大系列产品和节能省地 型房屋系统，为我国建筑节能事业提供了创新的产品系统和应用技术。 ⑵资源综合利用。公司大力发展以资源综合利用为特征的循环经济，在生产产品时大量 利用工业废料废渣，为改善工业排放物污染问题提供了有效的解决途径。如纸面石膏板采用 电厂的烟气脱硫石膏和再生废纸，矿棉吸声板、岩棉制品采用钢铁厂的高炉矿渣。此外，在 生产过程中，纸面石膏板、矿棉吸声板均实现工业废料 100%回收利用，工业废水经处理后回 收也全部用于生产。 3、公司行业地位 公司作为国内新型建材行业的领军企业，在品牌、质量、技术、规模、效益等方面处于 行业龙头地位。 ⑴品牌。公司是业内唯一的双绿色之星企业，“龙”牌系列产品曾荣获国家质量奖（业内 唯一）、中国著名商标、中国行业龙头品牌等称号。2006 年，公司“龙”牌石膏板与山东泰和 “泰山”牌石膏板荣获 “中国名牌产品”称号，“龙”牌石膏板获得中国最具影响力的石膏 板品牌第一名称号，“龙”牌矿棉板和轻钢龙骨获得“北京名牌产品”称号。 ⑵质量。公司有严格的质量管理体系，连续数年获得全国和北京市质量效益型先进企业 称号并获特别奖，公司产品在国家和北京市质量技术监督局组织的质量监督抽查中获得质量 信誉 AAA 企业。 ⑶技术。公司具有雄厚的新型建材生产技术和新产品研发能力，设有国家级企业技术中 心，建立了完整的技术创新体系。公司目前是国家级专利试点示范企业和全国专利工作先进 单位，已申请专利 464 项，专利数量位于建材行业第一位。 ⑷规模。截止到报告期末，公司的石膏板业务规模达到年产 4 亿平方米左右，位居中国 第一、亚洲第二；公司的矿棉板业务规模达到年产 1600 万平方米，位居中国第一，亚洲第二； 公司的轻钢龙骨业务达到年产 58,000 吨，位居中国第一。 ⑸效益。多年来，公司主营业务收入和净利润每年均有较大幅度增长。2006 年，公司实 现主营业务收入 278,127.73 万元，比上年增长 34.82％；净利润 14,615.56 万元，比上年增长 21.64 %。 （四）公司主要控股公司经营情况及业绩分析 报告期末，公司主要控股公司经营情况及业绩如下： 1、北新物流有限公司 该公司注册资本 21,567.8 万元人民币, 本公司出资 17,254.24 万元，占其注册资本的 80.00%，主要从事建材贸易及物流配送。报告期末，总资产为 120,205.52 万元；报告期内， 主营业务收入为 96,740.50 万元，主营业务利润为 11,189.71 万元，净利润为 3,002.08 万元。 2、山东泰和东新股份有限公司 该公司注册资本 15,562.5 万元人民币,本公司合计持有其 65%的股份，主要从事石膏板的 研发、生产和销售。报告期末，总资产为 112,152.10 万元；报告期内，主营业务收入为 77,424.33 万元，主营业务利润为 19,879.65 万元，净利润为 9,975.45 万元。 3、苏州天丰新型建材有限责任公司 该公司注册资本 2,000 万元人民币，本公司持有其 100%股权，主要从事矿棉及矿棉吸音 板的生产销售业务。报告期末，总资产为 5,040.92 万元；报告期内，净利润为 113.09 万元。 - 10 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 二、对公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 1、行业发展趋势分析 目前，我国正处在从基本实现小康社会向全面建设小康社会目标发展的新阶段，在这个 阶段，消费结构不断升级，城市化进程进一步加快，基础设施建设、房地产开发以及大规模 的经济建设都将继续拉动建材工业的快速增长，今后相当一个时期建材工业仍然是一个极具 发展潜力的产业。具体表现在以下几方面： ⑴建材需求总量继续增加，绿色环保多功能建材产品需求将保持快速增长。 ⑵生产总体将继续保持稳步增长，先进生产能力不断发展，产业结构将进一步优化，企 业战略重组步伐加快。 ⑶主要产品价格稳中有升，行业经济效益稳步增长。 新型建材行业是建材行业的朝阳产业。目前我国贯彻“节能降耗”的产业发展政策， “十 一五”规划中又强调建设节约型社会，环保、节能、降耗的新型建筑材料符合国家的产业政 策，将受到政府的政策扶持和鼓励，是建筑材料的发展方向，市场前景广阔。 2、公司面临的市场竞争格局 新型建材行业的市场竞争格局大致分为三类，第一类是生产高档产品，生产装备、技术 研发、产品质量都具有国际水平的大型公司；第二类是生产中档产品的企业；第三类是生产 低档产品的企业。我公司为第一类企业，主要竞争对手为国外建材巨头。 （二）公司未来发展的机遇挑战及发展战略 1、公司未来发展的机遇和挑战 分析公司未来发展的机遇，主要有以下几方面： 第一，“十一五”期间，国家将大力发展循环经济，建设资源节约型、环境友好型社会， 实现可持续发展；大力推进节能、节水、节地、节材型产品，强制淘汰消耗高、污染重、技 术落后的工艺和产品；鼓励生产和使用节能节水产品，发展节能省地型建筑；限制粘土砖使 用；加强工业污染防治，加快燃煤电厂二氧化硫治理，加强资源的综合利用等。上述各项政 策为公司未来的发展提供了广阔的前景。公司的主要产品——纸面石膏板作为一种新型轻质 板材，属国家产业政策鼓励发展的范畴，大型纸面石膏板生产线的建设将得到国家的大力支 持。禁止使用粘土实心砖等墙改政策的实施，奥运工程的陆续开工与建设，以及随之带来的 高标准要求建筑的大量兴建，都为纸面石膏板的发展创造了良好的市场环境。 第二，家装已成为新的消费热点，而且家装规模越来越大、档次越来越高，公司生产的 产品在家装领域的需求量迅速增加；随着国民经济的快速发展和建设小康社会的全面推进， 居民对生活环境、工作环境和居住环境的质量产生了越来越高的要求，对节能环保材料提出 了更高的标准。公司的产品完全符合这些要求，随着国家政策的深化落实和国民节能环保意 识的持续提高，市场环境将越来越成熟，这将进一步为公司的发展提供良好的机遇。 第三，“十一五”期间是中国加入 WTO 后的关键时期，中国将进一步融入国际贸易体系， 随着国际贸易的不断扩大，依托高质量、低成本的优势，中国制造的新型建材产品将会占有 更大的国际市场份额。公司作为国内最大的新型建材综合制造商和系统集成商，已与国际知 名的多家建材产品供应商建立起合作伙伴关系，通过强强联合，将会在国际建材市场上赢得 更大的市场机会。 第四，2008 年北京奥运会的成功举办将带动中国经济的快速发展。目前北京奥运工程及 相关配套设施已全部进入施工的关键阶段，公司凭借自身在建材行业的雄厚实力及其绿色概 - 11 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 念，已成为 08 年北京奥运会的主供货商之一，分享了绿色奥运下的巨大商机。从奥运工程的 第一个项目—北京奥运大厦开始，公司陆续签约：奥运交通指挥中心、奥体中心运动员公寓、 奥运村公寓、北京首都机场 3 号航站楼、北京工人体育场改造工程、老山自行车馆、北京朝 阳网球场、国家体育场“鸟巢”、国家游泳馆“水立方”、 北京奥林匹克公园国家会议中心等工 程。 在面对机遇的同时，公司未来的发展也面临新的挑战。第一，资源约束矛盾依然存在， 煤、电、油、运供需情况可能对公司的快速发展产生一定的影响；第二，部分原燃材料价格 上涨压力加大，对制造成本形成一定影响；第三，新型建材市场竞争日益激烈。 2、公司发展战略 根据国家建设节约型社会和科学发展观的要求，秉承“善用资源、服务建设”的理念， 依靠自主创新和品牌建设，做大做强新型建材的制造业务，大力发展节能、节水、节地、节 材，资源综合利用和环境保护的绿色建材，巩固并发展成为中国乃至亚洲最大的新型建材综 合制造商和系统集成商。 公司的战略目标是在 2010 年左右发展成为核心业务排名亚洲第一、世界前三，有自主品 牌、有自主知识产权、有国际竞争力的世界级新型建材产业集团。 （三）公司 2007 年度经营计划 2007 年，公司将围绕“强化经营增实力，加快建设求发展，细化管理炼内功，发挥协同 增效益”的经营方针，重点开展以下几方面工作： 1、加强部门建设，强化部门职责，提高运营管理水平 2007 年，公司将以部门为单位加强基层团队建设。事业部将全方位提高经营意识，全面 关注生产、采购、技术、效率、质量、库存，模拟公司制运行；职能部门将从控制风险、提 供增值服务、提高效率的角度发挥作用并改进工作，确保通过管理活动实现增值；整合营销 部将加强公司层面的营销策划和品牌建设；综合商务部将做好系统服务工作，确保今年取得 实质性改进，提高公司的软实力。 2、加快项目建设 按照既定的计划全面推进项目建设，在各地布局的具备条件的石膏板生产线，尽量在今 年上半年开工，力争今年年底有新的石膏板生产线建成投产。 3、加强人力资源建设 加大人才招聘与培养力度，做好人才储备工作；对公司现有员工，要大力加强培训、职 业发展通道建设等工作，发挥公司既有员工的潜力和热情，推动员工的快速成长，满足公司 快速发展的需求；开展“定岗定编定员”工作，推动岗位管理的科学化、合理化、有序化； 加速推进绩效与薪酬体系建设，逐步实现与市场的接轨，发挥经济、事业及感情多重杠杆的 作用有效激励员工，与公司实现共同发展。 4、推进公司国际化进程 积极探索公司国际化经营战略的具体途径，力争在今年取得实效。 5、强化品牌建设 进一步加强品牌建设，不断提高产品的知名度和附加值，巩固龙牌在高档产品市场的竞 争地位和市场号召力。 6、加强规范化管理，提高公司执行力 公司将进一步加强制度和流程建设，使各项工作做到规范化、有序化；对于公司及各部 门决定的事项，要加强监督跟进，做到有布置、有执行、有反馈，全面提高公司的执行力。 - 12 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 （四）公司实现未来发展战略所需的资金安排 为完成公司 2007 年的经营计划和工作目标，公司日常运营和重点建设项目所需资金的 具体金额及使用计划将视公司的业务发展情况和各项工作的推进进行制定和调整。所需资金 将以公司自有资金为基础，并视实际需要通过多种渠道进行筹集。 （五）风险因素及采取的对策和措施 1、市场及价格风险 未来几年内，公司主要产品的市场范围及销售价格若出现波动，将会影响公司的收益。 对策和措施：公司实行“有限多元”的产品发展战略，拥有十大系列产品，可在一定程 度上分散风险；同时，公司处于行业龙头地位，凭借其在品牌、质量、技术、规模、成本上 的优势，规避市场及价格风险。 2、原燃材料风险 未来几年内，公司生产经营中将面临原燃材料紧张及价格上涨的风险，将会影响公司的 成本。 对策和措施：加快全国石膏板产业基地布局，最大限度地利用火力发电厂废弃物脱硫石 膏，逐步替代天然石膏；通过管理创新和技术创新，开源节流降低成本。 6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其 对公司的财务状况和经营成果的影响情况 √ 适用 □ 不适用 1、根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的规定，公司于2007年1月1 日起执行新企业会计准则，在首次执行日应当对资产、负债和所有者权益按照新会计准则进 行重新分类、确认和计量，调整项目如下： (1)长期股权投资差额 截至 2006 年 12 月 31 日，公司同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额为 3,515,650.58 元，根据新会计准则的规定将其调整减少留存收益，使公司股东权益减少 2,511,814.18 元,使少数股东权益减少 1,003,836.40 元。 (2)根据新准则计提的商誉减值准备 截至 2006 年 12 月 31 日，公司的控股子公司-北新房屋有限公司对其持股的北京新型材 料建筑设计研究院有限公司的股权投资差额余额为 618,121.04 元。由于北京新型材料建筑设 计研究院有限公司持续亏损，截止 2006 年 12 月 31 日该公司的净资产为负值，根据新的企业 会计准则的规定，北新房屋有限公司对该股权投资差额计提商誉减值准备，共计提商誉减值 准备 618,121.04 元。因计提商誉减值准备金调整减少北新房屋有限公司留存收益 618,121.04 元，从而使公司减少股东权益 395,597.47，减少少数股东权益 222,523.57 元。 (3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 截至 2006 年 12 月 31 日， 公司持有的可供出售的金融资产账面价值为 17,600,000.00 元， 全部为股票投资；公司持有的交易性金融资产为 250,000.00 元，全部为基金投资。根据新 企业会计准则的规定，公司对于可供出售的金融资产、交易性金融资产于 2007 年 1 月 1 日改 用公允价值进行核算，公司可供出售的金融资产的公允价值为 18,250,000.00 元，比账面价 值增加 650,000.00 元；公司交易性金融资产的公允价值为 250,000.00 元，比账面价值增加 0.00 元。以上因素导致公司增加 2007 年 1 月 1 日的资本公积 520,000.00 元，增加少数股东 - 13 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 权益 130,000.00 元。 (4)所得税 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账 准备等 4 项减值准备金，形成相关资产的账面价值与计税基础的暂时性差异；股权投资差额 的摊销也造成的长期股权投资账面价值与计税基础的暂时性差异。根据新会计准则将资产账 面价值小于资产计税基础计算增加递延所得税资产 11,244,018.65 元，增加公司 2007 年 1 月 1 日的留存收益 9,658,138.96 元，增加少数股东的权益 1,585,879.69 元。根据新会计准则将 可供出售的金融资产账面价值大于资产计税基础计算增加递延所得税负债 97,500.00 元，减 少公司 2007 年 1 月 1 日的资本公积 78,000.00，减少少数股东权益 19,500.00 元。 (5)少数股东权益 根据现行会计准则，公司 2006 年 12 月 31 日合并会计报表中的少数股东权益为 349,534,317.37 元，新会计准则下列入股东权益，相应增加公司 2007 年 1 月 1 日的股东权益 349,534,317.37 元；根据新会计准则，上述 1-4 项产生的少数股东权益 470,019.72 元列入股 东权益，相应增加公司 2007 年 1 月 1 日的股东权益 470,019.72 元。 上述五项调整使公司 2007 年 1 月 1 日的股东权益净增加 357,197,064.40 元。 2、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务 状况和经营成果的影响情况 （1）按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定，公司对控股子公司的核算 方法由权益法改为成本法，编制合并报表时按权益法进行调整。此项变更将减少母公司2007 年投资收益，但不会对合并报表产生影响。 按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的规定，同一控制下企业合并 产生的尚未摊销完毕的股权投资差额全部冲销，调整留存收益。上述股权投资差额冲销后不 再摊销，相应增加公司当期净利润和股东权益。 （2）按照《企业会计准则第9号——职工薪酬》的规定，职工福利费不再按工资的14％ 计提，可以按实际发生数列入相关期间费用，将对公司的净利润产生影响。 （3）按照《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，公司对于为购建符合资本化调 节的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去将尚未动用的借款 资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额进行资本化处理； 对于为购建符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定的利息金额予以资本化。此项变 更会对公司的净利润和资产总额产生影响。 （4）按照《企业会计准则第18号——所得税》的规定，公司的所得税核算方法由应付税 款法改为资产负债表债务法。此项变更将会影响公司当期所得税费用，从而影响公司净利润 和股东权益。 （5）按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，公司持有的金融资 产由原来的按成本与市价孰低计量，变更为按公允价值计量且其变动计入当期损益。此项变 更会因资产负债表日金融资产公允价值的变动而影响公司净利润和股东权益。 （6）按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，合并资产负债表中的少数 股东权益由原来的单独列示变更为在股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，此变更 将影响股东权益的计算口径。 - 14 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 3、上述差异和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务 主营业务收 主营业务成 主营业务利 分行业或分产 主营业务 主营业务 利润率 入比上年增 本比上年增 润率比上年 品 收入 成本 （％） 减（％） 减（％） 增减（％） 制造及销售 180,005.80 143,356.37 20.36% 37.59% 34.21% 2.01% 国内贸易 17,096.07 16,183.16 5.34% 22.68% 21.51% 0.92% 出口贸易 72,915.41 65,788.12 9.77% 46.01% 48.66% -1.60% 仓储 3,285.62 921.88 71.94% 71.54% 1132.01% -24.15% 装修装饰 4,031.46 2,702.28 32.97% -38.30% -38.89% 0.64% 工程劳务 680.45 894.48 -31.45% -78.36% -63.94% -52.56% 运输 112.93 61.49 45.55% 合 计 278,127.73 229,907.77 17.34% 34.82% 34.16% 0.41% 主营业务分产品情况 石膏板 113,207.81 83,984.28 25.81% 60.60% 59.61% 0.46% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 192,928.95 27.39% 其中：北方大区 102,647.42 51.74% 南方大区 79,575.93 4.38% 西部大区 10,705.59 41.46% 国外 85,198.79 65.72% 合 计 278,127.73 37.10% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 涿州年产5000万平方米纸面石膏 18,982（预算） 试生产 目前尚未产生收益 板生产线项目 苏州年产180万平米自装饰GRC外 16,097（预算） 试生产 目前尚未产生收益 墙板生产线项目 宁海年产3000万平方米纸面石膏 12,539（预算） 在建 目前尚未产生收益 板生产线项目 苏州年产60万平米纤维水泥瓦项 3,720（预算） 试生产 目前尚未产生收益 - 15 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 目 合计 51,338 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，公司 2006 年度实现净利润 146,155,608.99 元，加上年初未分配利润 157,153,746.03 元，减去已分配 2005 年现金股利 40,260,500.00 元， 根据《公司章程》规定，提取 10%法定公积金 28,317,106.81 元，可供股东分配利润为 234,731,748.21 元。本年度利润分配预案为：以 2006 年 12 月 31 日的股份总额 575,150,000 股 为基数，按每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税），本分配预案共分配利润 46,012,000.00 元。 本年度不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉 所涉 及的 及的 自购买日 是否 资产 债权 起至本年 为关 产权 债务 交易对方 被收购资产 购买日 收购价格 末为上市 定价原则说明 联交 是否 是否 公司贡献 易 已全 已全 的净利润 部过 部转 户 移 江苏天丰新型建 我公司对苏州天丰 严煜 材有限责任公司 2006年6月16日 500.00 — 否 新型建材有限责任 是 是 13%股权 公 司 原 持 有 75% 股 权，根据双方此前 签署的有关股权转 让的协议约定，参 江苏天丰新型建 考前次股权转让的 严煜 材有限责任公司 2006年12月6日 500.00 — 否 是 是 转让价格，同时考 12%股权 虑苏州天丰经营业 绩和未来发展趋势 确定股权转让价格 以中商资产评估有 限责任公司出具的 泰安市东联投资 资产评估报告所反 刘环、焦文波贸易有限公司 2006年8月28日 11,454.00 — 否 是 是 映 的 2006 年 6 月 30 100%股权 日的的评估净值为 参考依据 - 16 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉 所涉 是 本年初起 及的 及的 否 至出售日 资产 债权 出售产 为 该出售资 产权 债务 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 生的损 关 定价原则说明 产为上市 是否 是否 益 联 公司贡献 已全 已全 交 的净利润 部过 部转 易 户 移 以初始投资的股权 成霖企业（百 山东美林卫浴有 2006年6月 价值加上每年6% 慕达）股份有 1700.90 — — 否 是 是 限公司20%股权 22日 的固定收益为定价 限公司 依据 以中联水泥2006年 中国联合水泥有 6 月 30 日 的 财 务 报 中国建材股 2006年8月 限责任公司9.9% 7,300.00 — — 是 表所反映的净资产 是 是 份有限公司 28日 股权 为参考依据，并考 虑其未来收益 以北京中商房地产 评估有限公司出具 北京丹嘉淇 2006年11 的评估报告所反映 酒店管理有 上地科贸楼 2,700.00 — — 否 是 是 月6日 的 2006 年 9 月 22 日 限公司 的评估总价值为参 考依据 7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 1、截止报告期末，收购江苏天丰新型建材有限责任公司12%和13%股权项目已完成。上述 股权收购完成后，公司对苏州天丰的持股比例从75%提高到100%，符合公司发展战略，有利于 公司加强主业的发展，有利于公司进一步扩展在长江三角洲地区的矿棉板业务，提高公司矿 棉板在华东市场的竞争力和占有率，有利于公司进一步开拓矿棉板出口业务，加快公司国际 化进程。 2、截止报告期末，收购泰安市东联投资贸易有限公司100%股权项目已完成。公司原持有 山东泰和42%的股份，本次股权收购完成后，公司通过东联公司间接持有山东泰和23%的股份， 合计持有山东泰和65%的股份。本次股权收购，符合公司发展战略，有利于进一步增强公司主 业的市场竞争力，加强公司与山东泰和的融合与协同，巩固和发展公司在石膏板行业的领军 地位，更大程度地分享山东泰和的良好收益。 3、截止报告期末，转让山东美林卫浴有限公司20%股权项目已完成。本次股权转让，有 利于公司强化主业，集中精力发展以石膏板为核心的板材业务，进一步调整和优化了公司的 资产结构和产业结构。 4、截止报告期末，转让中国联合水泥有限责任公司9.9%股权项目已完成。本次股权转让， 符合公司发展战略，有利于公司集中精力发展以石膏板为核心的板材业务。 - 17 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 5、截止报告期末，转让公司上地科贸楼项目已完成。本次资产转让，有利于调整和优化 公司的资产结构。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保 担保对象 发生日期（协议签 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 单位 名称 署日） 保（是或否） 报告期内担保发生额合计 0 报告期内担保余额合计（A） 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 93,760 报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 88,760 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额（A+B） 88,760 担保总额占公司净资产的比例 56.38％ 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提 0 供的债务担保金额（D） 担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 10,043.69 上述三项担保金额合（C+D+E） 10,043.69 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金 交易金额 交易金额 比例（%） 额的比例（%） 北新建材(集团)有限公司 2,145.61 0.75% 60.17 0.02% 北新建材(集团)有限公司济南分 公司 441.16 0.17% 北新建材(集团)有限公司郑州分 公司 159.06 0.06% 北新建材(集团)有限公司石家庄 销售分公司 1.59 0.00% 北新国际有限公司 789.32 0.30% 北新澳大利亚有限公司 903.32 0.34% 306.49 0.11% 天津开发区北新建材有限公司 48.93 0.02% 北新建材 (集团) 有限公司厦门 销售公司 217.44 0.08% 保定筑根新材公司 468.34 0.18% 北新商贸有限公司 7.6 0.003% 106.64 0.04% - 18 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 北新塑管有限公司 272.49 0.09% 4.76 0.00% 建材轻机集团北新机械有限公司 729.38 2.68% 北新家园物业管理有限公司 58.78 7.51% 566.35 100.00% 中国建材股份有限公司 1015.16 100.00% 中新建材工业杭州设计院 52.00 28.57% 北京新型材料建筑设计研究院有 限公司 130.00 71.43% 合计 5,513.64 1.92% 2,970.95 1.05% 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交 易金额为0。 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 北新建材(集团)有限公司 117.94 193.23 北新家园物业有限公司 83.65 16.39 中国建材股份有限公司 57,735.97 35,337.84 合计 57,937.56 35,547.46 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0万元， 余额为0万元。 7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2006年新增资金占用问题 □ 适用 √ 不适用 截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因 及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 原非流通股股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况 □ 适用 √ 不适用 7.6.2 报告期末持股5%以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情 况 □ 适用 √ 不适用 - 19 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 2006 年度，公司监事会严格按照《公司法》 、《公司章程》、《监事会议事规则》等相关法 律法规的规定，认真履行监事会职责，参与了公司重大决策事项的讨论，审议了公司的定期 报告，对公司股东大会、董事会的召开程序、决策程序，董事会对股东大会决议的执行情况， 公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度执行情况等进行了监督，维护了公司及股 东的合法权益。 一、监事会工作情况 报告期内，公司监事会召开了两次会议。 （一）第三届监事会第九次会议 该会议于 2006 年 4 月 13 日召开，审议通过了以下议案：(1)《2005 年年度报告及 2005 年年度报告摘要》；(2)《2005 年度监事会工作报告》。会议决议公告刊登在 2006 年 4 月 15 日 的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 （二）第三届监事会第十次会议 该会议于 2006 年 8 月 14 日召开，审议通过了《2006 年中期报告及 2006 年中期报告摘 要》。 二、监事会对报告期内公司有关事项的独立意见 （一）依法运作情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》等 相关法律法规和规范性文件的要求，进一步完善了法人治理结构，建立健全了内部控制制度， 依法经营、规范运作，决策程序合法合规，未发现公司董事及经营层在执行公司职务时有违 反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 公司 2006 年度财务报告经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，并为公司出具了标 准无保留意见的审计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）公司收购、出售资产交易情况 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，无损害股东权益或 造成公司资产流失的行为。 （四）关联交易情况 关联交易按照公允价格进行，没有损害上市公司利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 9.2 财务报表 - 20 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 9.2.1 资产负债表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 679,855,107.96 49,124,219.73 534,275,631.48 56,142,324.22 短期投资 17,850,000.00 12,136,277.56 4,680,000.00 应收票据 4,741,870.10 3,966,870.10 16,723,489.68 16,613,489.68 应收股利 1,348,813.32 7,416,576.77 23,416,576.77 应收利息 应收账款 312,700,136.01 125,776,676.41 392,819,247.70 158,932,029.92 其他应收款 188,099,676.74 143,570,375.37 214,538,831.00 44,534,909.97 预付账款 316,913,647.31 43,775,721.07 141,731,377.35 29,056,646.63 应收补贴款 23,682,117.76 1,322,061.62 30,278,976.40 存货 468,394,050.17 222,859,540.74 369,068,996.11 158,530,999.30 待摊费用 619,460.40 1,087,642.40 658,168.35 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 2,014,204,879.77 590,395,465.04 1,720,077,046.45 492,565,144.84 长期投资： 长期股权投资 359,336,845.60 1,072,993,859.56 380,708,659.60 867,637,232.76 长期债权投资 长期投资合计 359,336,845.60 1,072,993,859.56 380,708,659.60 867,637,232.76 合并价差 74,033,935.14 34,775,773.14 固定资产： 固定资产原价 2,501,133,950.11 1,265,683,109.93 2,226,586,631.49 1,266,111,354.40 减：累计折旧 718,137,102.60 502,939,719.64 628,945,804.10 456,195,068.54 固定资产净值 1,782,996,847.51 762,743,390.29 1,597,640,827.39 809,916,285.86 减：固定资产减值准 6,789,376.16 2,851,404.97 6,860,885.70 2,851,404.97 备 固定资产净额 1,776,207,471.35 759,891,985.32 1,590,779,941.69 807,064,880.89 工程物资 60,265.02 791,539.97 在建工程 610,503,718.62 537,662,378.47 712,177,059.65 517,263,746.30 固定资产清理 固定资产合计 2,386,771,454.99 1,297,554,363.79 2,303,748,541.31 1,324,328,627.19 无形资产及其他资产： 无形资产 114,439,746.01 29,552,640.90 113,397,347.60 37,072,645.44 长期待摊费用 13,061,430.53 2,577,868.20 16,470,999.89 3,637,332.60 其他长期资产 无形资产及其他资产合 127,501,176.54 32,130,509.10 129,868,347.49 40,709,978.04 计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,887,814,356.90 2,993,074,197.49 4,534,402,594.85 2,725,240,982.83 流动负债： 短期借款 947,901,570.25 351,000,000.00 1,302,530,925.22 561,000,000.00 应付票据 392,480,241.57 87,420,206.05 279,433,275.40 69,468,611.40 - 21 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 应付账款 233,694,030.96 71,675,723.99 198,935,700.62 52,256,896.26 预收账款 66,345,190.85 8,769,582.10 100,964,219.16 12,374,156.94 应付工资 14,145,517.86 12,720,112.64 10,383,851.84 9,227,784.66 应付福利费 17,776,260.03 2,521,016.51 15,685,626.99 3,549,466.60 应付股利 4,000,000.00 应交税金 17,391,042.92 7,084,940.17 5,735,318.91 1,078,689.95 其他应交款 257,056.24 24,578.14 97,471.18 30,461.68 其他应付款 457,105,002.24 336,371,207.90 104,534,944.56 31,709,089.53 预提费用 1,259,525.46 4,646,753.69 392,810.37 预计负债 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 89,013,888.82 其他流动负债 流动负债合计 2,158,355,438.38 877,587,367.50 2,115,961,976.39 741,087,967.39 长期负债： 长期借款 780,050,000.00 547,000,000.00 541,592,480.00 516,000,000.00 应付债券 长期应付款 25,012,959.77 26,934,604.69 专项应付款 535,508.13 228,508.13 986,244.06 986,244.06 其他长期负债 长期负债合计 805,598,467.90 547,228,508.13 569,513,328.75 516,986,244.06 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,963,953,906.28 1,424,815,875.63 2,685,475,305.14 1,258,074,211.45 少数股东权益 349,534,317.37 381,076,375.57 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 575,150,000.00 575,150,000.00 575,150,000.00 575,150,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净 575,150,000.00 575,150,000.00 575,150,000.00 575,150,000.00 额 资本公积 491,880,079.08 491,880,079.08 490,697,605.08 490,697,605.08 盈余公积 274,464,374.24 232,227,889.70 246,147,267.43 218,210,932.05 其中：法定公益金 77,253,640.29 64,517,521.41 未分配利润 234,731,748.21 269,000,353.08 157,153,746.03 183,108,234.25 其中：现金股利 46,012,000.00 46,012,000.00 40,260,500.00 40,260,500.00 未确认的投资损失 -3,387,160.89 -3,368,950.41 外币报表折算差额 1,487,092.61 2,071,246.01 所有者权益（或股东权 1,574,326,133.25 1,568,258,321.86 1,467,850,914.14 1,467,166,771.38 益）合计 负债和所有者权益（或股 4,887,814,356.90 2,993,074,197.49 4,534,402,594.85 2,725,240,982.83 东权益）合计 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 2,781,277,325.56 859,817,999.82 2,062,898,751.95 722,896,159.87 减：主营业务成本 2,299,077,743.10 704,666,865.36 1,713,625,411.13 597,549,842.72 主营业务税金及附加 6,100,956.23 1,153,076.71 4,409,026.43 1,224,177.63 - 22 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 二、主营业务利润（亏损 476,098,626.23 153,998,057.75 344,864,314.39 124,122,139.52 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 17,413,729.61 6,117,040.68 17,434,479.02 6,133,097.21 损以“-”号填列） 减：营业费用 147,347,670.75 50,989,779.08 111,370,885.44 43,068,524.79 管理费用 197,877,623.53 64,967,655.25 104,473,114.59 32,843,870.10 财务费用 71,008,219.06 26,934,132.38 55,028,153.67 26,384,550.57 三、营业利润（亏损以“-” 77,278,842.50 17,223,531.72 91,426,639.71 27,958,291.27 号填列） 加：投资收益（亏损以 60,936,996.21 97,849,486.12 22,338,379.02 61,173,513.96 “-”号填列） 补贴收入 80,205,086.49 32,852,124.67 61,111,832.23 32,674,632.31 营业外收入 6,096,057.25 2,980,071.94 2,371,433.13 210,641.19 减：营业外支出 7,421,012.18 1,925,650.70 1,901,056.51 88,427.81 四、利润总额（亏损以“-” 217,095,970.27 148,979,563.75 175,347,227.58 121,928,650.92 号填列） 减：所得税 21,656,015.47 8,809,987.27 13,389,610.57 3,119,380.06 少数股东损益 49,302,556.29 41,884,446.20 加：未确认的投资损失 18,210.48 84,572.47 本期发生额 五、净利润（亏损以“-” 146,155,608.99 140,169,576.48 120,157,743.28 118,809,270.86 号填列） 加：年初未分配利润 157,153,746.03 183,108,234.25 101,184,590.22 116,732,067.83 其他转入 六、可供分配的利润 303,309,355.02 323,277,810.73 221,342,333.50 235,541,338.69 减：提取法定盈余公积 28,317,106.81 14,016,957.65 18,664,414.64 11,837,802.22 提取法定公益金 16,766,672.83 11,837,802.22 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利 274,992,248.21 309,260,853.08 185,911,246.03 211,865,734.25 润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 40,260,500.00 40,260,500.00 28,757,500.00 28,757,500.00 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 234,731,748.21 269,000,353.08 157,153,746.03 183,108,234.25 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加 （或减少）利润总额 4．会计估计变更增加 39,626,877.82 13,798,836.56 （或减少）利润总额 5．债务重组损失 - 23 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 6．其他 9.2.3 现金流量表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现 3,243,154,283.41 1,080,894,783.66 金 收到的税费返还 79,684,082.26 3,345,670.27 收到的其他与经营活动有关 201,261,440.53 26,389,102.00 的现金 经营活动现金流入小 3,524,099,806.20 1,110,629,555.93 计 购买商品、接受劳务支付的现 2,720,626,677.42 772,836,275.55 金 支付给职工以及为职工支付 184,599,218.72 85,047,466.38 的现金 支付的各项税费 68,958,164.02 26,913,566.30 支付的其他与经营活动有关 283,905,378.76 121,152,900.80 的现金 经营活动现金流出小 3,258,089,438.92 1,005,950,209.03 计 经营活动产生的现金流量净 266,010,367.28 104,679,346.90 额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 103,487,276.33 89,187,276.33 取得投资收益所收到的现金 51,775,997.51 10,635,961.88 处置固定资产、无形资产和其 27,793,199.19 27,105,580.00 他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关 143,203,535.79 的现金 投资活动现金流入小 326,260,008.82 126,928,818.21 计 购建固定资产、无形资产和其 272,180,885.78 56,266,889.08 他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 153,529,902.50 203,918,500.00 支付的其他与投资活动有关 17,368,069.36 的现金 投资活动现金流出小 443,078,857.64 260,185,389.08 计 投资活动产生的现金流量净 -116,818,848.82 -133,256,570.87 额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 2,373,343,402.17 1,000,060,000.00 收到的其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小 2,373,343,402.17 1,000,060,000.00 计 - 24 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 偿还债务所支付的现金 2,215,410,911.65 887,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所 161,265,246.47 91,500,880.52 支付的现金 支付的其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小 2,376,676,158.12 978,500,880.52 计 筹资活动产生的现金流量净 -3,332,755.95 21,559,119.48 额 四、汇率变动对现金的影响 -279,286.03 五、现金及现金等价物净增加额 145,579,476.48 -7,018,104.49 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动 现金流量： 净利润 146,155,608.99 140,169,576.48 减：未确认投资损失 18,210.48 加：计提的资产减值准备 36,682,748.38 11,504,799.96 固定资产折旧 135,399,935.68 70,832,027.35 无形资产摊销 4,385,899.07 1,927,183.01 长期待摊费用摊销 5,302,399.07 1,059,464.40 待摊费用减少（减：增 468,182.00 658,168.35 加） 预提费用增加（减：减 -3,387,228.23 -392,810.37 少） 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产的损失（减： -1,355,190.07 -1,204,870.98 收益） 固定资产报废损失 财务费用 93,573,204.10 29,655,534.77 投资损失（减：收益） -60,936,996.21 -97,849,486.12 递延税款贷项（减：借 项） 存货的减少（减：增加） -101,414,261.07 -31,548,522.47 经营性应收项目的减 -85,529,559.01 -60,924,328.99 少（减：增加） 经营性应付项目的增 -72,664,505.68 40,792,611.51 加（减：减少） 其他 120,045,784.45 少数股东损益 49,302,556.29 经营活动产生的现金流量 266,010,367.28 104,679,346.90 净额 2．不涉及现金收支的投资和 筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司 债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加 情况： - 25 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 现金的期末余额 679,855,107.96 49,124,219.73 减：现金的期初余额 534,275,631.48 56,142,324.22 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加 145,579,476.48 -7,018,104.49 额 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的 具体说明 √ 适用 □ 不适用 2006年度，根据《企业会计制度》和《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差 错更正》的相关规定，公司本期对坏账准备的计提比例和固定资产的折旧年限及折旧率进行 了变更。该变更属于会计估计变更的事项，只对本期和未来期间发生的交易或事项采用新的 会计估计进行了会计处理，未采取追溯调整法进行处理。按照变更后的会计政策、会计估计， 公司2006年度多计提坏账准备15,684,764.27 元、少计提固定资产折旧 55,349,367.14 元，两 项增减金额合计为 39,664,602.87 元。这两项变更使公司2006年度的净利润增加 26,624,648.02 元，减少公司在建工程 33,100.30元，增加少数股东权益 6,426,419.49 元，增 加企业所得税 6,580,435.06 元。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 公司2006年度纳入合并会计报表编制范围的控股公司新增加了北京新材料孵化器有限公 司、宁波北新建材有限公司、深圳北新房地产经纪有限公司、United Suntech Craft,Inc.、2006 LIMITED、江津泰山石膏建材有限公司、衡水泰山石膏建材有限公司、东莞北新家居装饰设 计工程有限公司、北京捷瑞信门窗有限公司、成都北新建材有限公司、太仓北新建材有限公 司、泰安市东联投资贸易有限公司、泰安市泰山纸面石膏板有限公司、阜新泰山石膏建材有 限公司、浙江温州泰山石膏建材有限公司、河北泰山华澳建材有限公司等 16 家公司的会计 报表。 公司合并会计报表编制范围增加的原因为：北京新材料孵化器有限公司、宁波北新建材 有限公司、深圳北新房地产经纪有限公司、United Suntech Craft,Inc.、2006 LIMITED、江津泰 山石膏建材有限公司、衡水泰山石膏建材有限公司、东莞市北新家居装饰设计工程有限公司、 北京捷瑞信门窗有限公司等 9 家公司属于本公司同一控制下的企业，根据新的企业会计准则 的规定，公司于本年度将其纳入合并会计报表的编制范围；成都北新建材有限公司、太仓北 新建材有限公司、泰安市泰山纸面石膏板有限公司、阜新泰山石膏建材有限公司、浙江温州 泰山石膏建材有限公司、河北泰山华澳建材有限公司等 6 家公司则是本年度新注册成立的控 股公司；泰安市东联投资贸易有限公司是本公司通过股权收购的方式形成的控股公司。 9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表 单位：（人民币）元 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 1,574,326,133.25 长期股权投资差额 -2,511,814.18 - 26 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -2,511,814.18 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 -395,597.47 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 -395,597.47 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 520,000.00 以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 9,580,138.96 少数股东权益 350,004,337.09 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,931,523,197.65 会计师事务所的审阅意见 关于北新集团建材股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 （2007）京会兴核字 1-109 号 北新集团建材股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的北新集团建材股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧会计准则股东 权益差异调节表（以下简称“差异调节表” ） 按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会 计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在 实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务报表审 阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存 在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问贵公司有关人员差异调节表相关会计政策和所 有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指 明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实 施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计 - 27 - 北新集团建材股份有限公司2006年年度报告摘要 准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调 节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中所列报的 相应数据可能存在差异。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：胡毅 地址：北京市西城区阜城门外大街 2 号 中国注册会计师：王全洲 万通新世界广场 706 室 二○○七年四月八日 董事长：曹江林 北新集团建材股份有限公司董事会 2007年4月9日 - 28 -