山东高速(600350)山东基建2005年年度报告

山东基建股份有限公司 600350 2005 年年度报告 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示..................................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .......................................................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要 .................................................................. 1 四、股本变动及股东情况 ....................................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 ............................................................... 6 六、公司治理结构 .............................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ......................................................................... 12 八、董事会报告 ................................................................................. 12 九、监事会报告 ................................................................................. 16 十、重要事项.................................................................................... 16 十一、财务会计报告............................................................................ 18 十二、备查文件目录............................................................................ 44 1 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、本次董事会应出席董事 9 名，实到 5 名，董事万建忠以通讯方式参加会议，董事于少明缺席 会议，独立董事黄磊、李毅授权独立董事徐向艺在本次会议上代为行使表决权并签署相关文件。 3、普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人孙亮，主管会计工作负责人总经理于少明、总会计师闫忠建，会计机构负责人张 伟声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：山东基建股份有限公司 公司法定中文名称缩写：山东基建 公司英文名称：SHANDONG INFRASTUCTURE COMPANY LIMITED 2、公司法定代表人：孙亮 3、公司董事会秘书：王大为 联系地址：山东省济南市文化东路 29 号七星吉祥大厦 A 座 电话：0531-89260052 传真：0531-89260050 E-mail：wangdawei600350@163.com 公司证券事务代表：赵晓玲 马宁 联系地址：山东省济南市文化东路 29 号七星吉祥大厦 A 座 电话：0531-89260052 传真：0531-89260050 E-mail：sdicl@sdicl.com 4、公司注册地址：山东省济南市经十路 71 号山东大学科技园创业中心 公司办公地址：山东省济南市文化东路 29 号七星吉祥大厦 A 座 邮政编码：250014 公司国际互联网网址：www.sdicl.com 公司电子信箱：sdicl@sdicl.com 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报＼上海证券报＼证券时报＼证券日报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处＼上海证券交易所 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：山东基建 公司 A 股代码：600350 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 11 月 16 日 公司首次注册登记地点：济南市泺源大街 22 号中银大厦 15 楼 公司变更注册登记日期：2003 年 6 月 5 日 公司变更注册登记地点：济南市经十路 71 号山东大学科技园创业中心 公司法人营业执照注册号：3700001804559 公司税务登记号码：370102863134717 公司聘请的境内会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市淮海中路 333 号 12 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 1 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 1,065,800,626 净利润 685,701,941 扣除非经常性损益后的净利润 675,406,182 主营业务利润 1,175,673,794 其他业务利润 12,113,911 营业利润 1,059,529,675 投资收益 -9,095,854 补贴收入 491,200 营业外收支净额 14,875,605 经营活动产生的现金流量净额 1,110,004,823 现金及现金等价物净增加额 -507,611,237 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 491,200 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 14,875,605 的其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 5,071,046 合计 10,295,759 营业外收入 16,422,454 元,营业外支出 1,546,849 元,收支净额 14,875,605 元. （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上 2005 年 2004 年 年增减 2003 年 (%) 主营业务收入 2,615,758,437 2,063,853,284 26.74 1,546,361,807 利润总额 1,065,800,626 969,160,276 9.97 668,744,623 净利润 685,701,941 620,796,868 10.46 466,638,374 扣除非经常性损益的净利润 675,406,182 611,643,936 10.42 469,513,749 每股收益 0.204 0.185 10.46 0.139 最新每股收益 0.204 净资产收益率（%） 9.51 9.04 0.47 7.32 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产 9.36 8.91 0.45 7.36 收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平 9.64 9.24 0.4 7.53 均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 1,110,004,823 985,866,698 12.59 787,096,183 每股经营活动产生的现金流量净额 0.33 0.29 12.59 0.23 本年末比 2005 年末 2004 年末 上年末增 2003 年末 减(%) 总资产 8,960,616,001 8,310,461,210 7.82 7,552,948,581 股东权益（不含少数股东权益） 7,212,275,633 6,862,953,692 5.09 6,376,708,824 每股净资产 2.14 2.04 5.09 1.90 调整后的每股净资产 2.14 2.04 5.09 1.90 2 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 3,363,800,000 2,320,740,160 357,167,823 119,055,940 821,245,709 6,862,953,692 本期增加 103,459,998 34,486,666 245,861,943 650,678,059 本期减少 期末数 3,363,800,000 2,320,740,160 460,627,821 153,542,606 1,067,107,652 7,212,275,633 1)、盈余公积变动原因：经营增加 2)、法定公益金变动原因：经营增加 3)、未分配利润变动原因：经营增加 4)、股东权益变动原因：经营增加 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 新股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 2,858,800,000 84.99 2,858,800,000 84.99 其中： 国家持有股份 2,858,800,000 84.99 2,858,800,000 84.99 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 2,858,800,000 84.99 2,858,800,000 84.99 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 505,000,000 15.01 505,000,000 15.01 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 505,000,000 15.01 505,000,000 15.01 三、股份总数 3,363,800,000 100 3,363,800,000 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 3 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 期 人民币普通股 2002-02-28 2.6 505,000,000 2002-03-18 505,000,000 本公司股票于 2002 年 2 月 28 日首次公开发行股票并于 2002 年 3 月 18 日在上海证券交易所挂牌 交易,除此之外本公司在前三年之内未发生其他股票发行情况. (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内公司没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减 资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数和结构发生变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 95,097 前十名股东持股情况 质押或 股东性 持股比 年度内 持有非流通股数 冻结的 股东名称 持股总数 股份类别 质 例(%) 增减 量 股份数 量 山东省高速公路集团有 国有 62.34 2,097,050,000 未流通 2,097,050,000 无 限公司 股东 国有 华建交通经济开发中心 22.65 761,750,000 未流通 761,750,000 无 股东 中信实业银行-建信恒 久价值股票型证券投资 其他 0.84 28,221,919 已流通 0 未知 基金 中国银行-嘉实服务增 其他 0.74 24,927,746 已流通 0 未知 值行业证券投资基金 兴和证券投资基金 其他 0.41 13,635,334 已流通 0 未知 中国光大银行股份有限 公司-巨田基础行业证 其他 0.37 12,517,204 已流通 0 未知 券投资基金 中国农业银行-长盛动 其他 0.21 7,000,000 已流通 0 未知 态精选证券投资基金 中国工商银行-同益证 其他 0.17 5,832,970 已流通 0 未知 券投资基金 中国银行-嘉实稳健开 其他 0.17 5,727,098 已流通 0 未知 放式证券投资基金 中国建设银行-上投摩 根中国优势证券投资基 其他 0.16 5,216,715 已流通 0 未知 金 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 中信实业银行-建信恒久价值股票型证 28,221,919 人民币普通股 券投资基金 中国银行-嘉实服务增值行业证券投资 24,927,746 人民币普通股 4 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 基金 兴和证券投资基金 13,635,334 人民币普通股 中国光大银行股份有限公司-巨田基础 12,517,204 人民币普通股 行业证券投资基金 中国农业银行-长盛动态精选证券投资 7,000,000 人民币普通股 基金 中国工商银行-同益证券投资基金 5,832,970 人民币普通股 中国银行-嘉实稳健开放式证券投资基 5,727,098 人民币普通股 金 中国建设银行-上投摩根中国优势证券 5,216,715 人民币普通股 投资基金 裕隆证券投资基金 4,500,000 人民币普通股 中国人寿保险股份（集团）公司-传 3,999,901 人民币普通股 统-普通保险产品 上述股东关 联关系或一 公司前十名流通股股东中，中国银行-嘉实服务增值行业证券投资基金与中国银行-嘉实稳健开放式证券 致行动关系 投资基金同属于中国银行嘉实基金管理有限公司管理，其他八名流通股股东公司未知其关联关系。 的说明 公司前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司前两名国有股股东之间无任何关联关系,且不存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人关系；后八名社会公众股股东中，中国银行-嘉实服务增值行业证券投资基金与 中国银行-嘉实稳健开放式证券投资基金同属于中国银行嘉实基金管理有限公司管理，其他六名社会 公众股股东公司未知其关联关系。 代表国家持有本公司股份的单位为山东省高速公路集团有限公司和华建交通经济开发中心。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：山东省高速公路集团有限公司 法人代表：孙亮 注册资本：2,958,569,000 元人民币 成立日期：1997 年 7 月 2 日 主要经营业务或管理活动：经营范围为：高等级公路、桥梁的管理、经营、开发、维护；高等级 公路、桥梁沿线的综合开发、经营；高等级公路的建设、收费；土木工程及通讯工程的设计、咨询、 科研、施工；建筑材料销售；机电设备租赁；许可范围内的广告业务。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：山东省人民政府国有资产监督管理委员会 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 法人 成立日 股东名称 注册资本 主要经营业务或管理活动 代表 期 华建交通 公路、码头、港口、航道的综合开发、承包建 傅育 5,000,000,00 1993- 经济开发 设；交通基础设施新技术、新产品、新材料的开 宁 元 12-18 中心 发、研制和产品的销售。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期 内从公 年初 性 年 任期起始 任期终止 年末持 股份增 变动 司领取 姓名 职务 持股 别 龄 日期 日期 股数 减数 原因 的报酬 数 总额(万 元) 2002-12- 2005-12- 孙亮 董事、董事长 男 47 0 0 0 0 31 31 万建 2002-12- 2005-12- 董事、副董事长 男 44 0 0 0 0 忠 31 31 2002-12- 2005-12- 江海 董事、副董事长 男 59 0 0 0 5 31 31 于少 2002-12- 2005-12- 董事、总经理 男 47 0 0 0 15 明 31 31 罗楚 2002-12- 2005-12- 董事、副总经理 男 43 0 0 0 12 良 31 31 王大 董事、副总经理、董 2002-12- 2005-12- 男 37 0 0 0 12 为 事会秘书 31 31 方世 2003-05- 2005-12- 副总经理 男 52 0 0 0 12 杰 12 31 闫忠 2003-05- 2005-12- 副总经理、总会计师 男 48 0 0 0 12 建 12 31 6 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 2002-12- 2005-12- 黄磊 独立董事 男 48 0 0 0 5 31 31 徐向 2002-12- 2005-12- 独立董事 男 49 0 0 0 5 艺 31 31 2002-12- 2005-12- 李毅 独立董事 男 61 0 0 0 5 31 31 何继 2002-12- 2005-12- 监事、监事会主席 男 51 0 0 0 0 军 31 31 2005-05- 2005-12- 罗翼 监事 女 33 0 0 0 4 19 31 2002-12- 2005-12- 李延 监事 女 33 0 0 0 4 31 31 林乐 2002-12- 2005-12- 监事 男 42 0 0 0 4 清 31 31 张宜 2002-12- 2005-12- 职工代表监事 男 46 0 0 0 10 人 31 31 王卫 2002-12- 2005-12- 职工代表监事 男 54 0 0 0 10 国 31 31 合计 / / / / / / 115 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)孙亮，2001 年 4 月至 2003 年 6 月，山东省高速公路集团有限公司董事、副总经理、总会计 师；2003 年 6 月至本报告期末，山东省高速公路集团有限公司董事、总经理、总会计师；2002 年 12 月至本报告期末，山东基建股份有限公司董事长 (2)万建忠，1999 年 11 月至 2002 年 12 月，山东基建股份有限公司副董事长、总经理；2002 年 12 月至本报告期末，山东基建股份有限公司副董事长；2003 年 6 月至本报告期末，青岛市交通委副 主任兼港航局局长 (3)江海，1999 年以来分别担任华建交通经济开发中心副总经理；山东基建股份有限公司董事、 副董事长；福建高速副董事长；湖北楚天高速副董事长；东北高速监事会主席；盘锦北方沥青股份有 限公司董事长。 (4)于少明，1999 年 11 月-2002 年 12 月，山东基建股份有限公司董事、财务总监、副总经理； 2002 年 12 月至报告期末，山东基建股份有限公司董事、总经理。2001 年 12 月至报告期末，山东省 环保产业股份有限公司副董事长；2001 年 1 月至报告期末，山东润元油气有限公司董事长。 (5)罗楚良，1999 年 11 月至报告期末，山东基建股份有限公司董事、副总经理。2003 年 12 月至 报告期末，中信万通证券有限责任公司董事。 (6)王大为，1999 年 11 月-2003 年 4 月，山东基建股份有限公司董事、董事会秘书；2003 年 4 月至报告期末，山东基建股份有限公司董事、董事会秘书、副总经理。 (7)方世杰，2000 年 7 月-2003 年 5 月，山东基建股份有限公司高密管理处处长；2003 年 5 月至 报告期末，山东基建股份有限公司副总经理。 (8)闫忠建，1998 年 12 月-2000 年 7 月，济青高管局收费处副处长；2000 年 7 月-2001 年 7 月， 山东基建股份有限公司收费部经理；2001 年 7 月-2003 年 5 月，山东省高速公路集团有限 公司运营 部部长；2003 年 5 月至报告期末，山东基建股份有限公司副总经理、总会计师。2005 年 4 月至今， 兼任山东基建物业发展有限公司董事长。 (9)黄磊，1997 年 7 月-2003 年 1 月，山东省财政学院金融系主任；2003 年 1 月至报告期末，山 东省财政学院金融学院院长；1999 年 11 月至报告期末山东基建股份有限公司独立董事。 (10)徐向艺，2004 年 1 月至报告期末，山东大学管理学院院长；2002 年 12 月至报告期末，山东 基建股份有限公司独立董事；2003 年 3 月至报告期末，兼任海信电器股份有限公司独立董事。 (11)李毅，1998 年 5 月至报告期末，山东省交通开发投资公司总经理；2003 年 12 月至报告期 末，山东基建股份有限公司独立董事；2003 年 4 月至报告期末，招商银行监事。 7 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 (12)何继军，2000 年 7 月-2001 年 7 月济青高管局人事处副处长；2001 年 7 月至报告期末，山 东省高速公路有限责任公司政治部主任；2003 年 12 月至报告期末，山东基建股份有限公司监事会主 席。 (13)罗翼，2001 年 7 月至 2002 年 7 月招商局保险有限公司财务总监，2002 年 7 月至 2003 年 7 月海达保险经纪有限公司财务部副总经理，2003 年 8 月至 2005 年 2 月招商局集团（北京）有限财务 部经理，2005 年 2 月至今华建交通经济开发中心财务部经理。 (14)李延，1999 年至报告期末，华建交通经济开发中心托管部项目经理；2002 年 12 月至报告期 末，山东基建股份有限公司监事。 (15)林乐清，2000 年 6 月至今山东正源和信会计师事务所总经理；2000 年 9 月至报告期末，山 东申元管理咨询公司董事长；1999 年 11 月至报告期末山东基建股份有限公司监事。 (16)张宜人，2000 年 7 月至报告期末，山东基建股份有限公司工会副主席；2002 年 12 月至报告 期末，山东基建股份有限公司监事。 (17)王卫国，1994 年 5 月-2000 年 7 月济青高管局路政处处长；2000 年 7 月至报告期末，山东 基建股份有限公司路政处处长；2002 年 12 月至报告期末，山东基建股份有限公司监事。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 山东省高速公路集团 董事、总经理、总会 孙亮 2003-07 是 有限公司 计师 华建交通经济开发中 江海 副总经理 1997-10 是 心 山东省高速公路集团 何继军 政治部主任 2001-07 是 有限公司 华建交通经济开发中 罗翼 财务部经理 2005-02 是 心 华建交通经济开发中 国家资本托管部项目 是 李延 1999-08 心 经理 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 湖北楚天高速股份有 副董事长 限公司 福建高速公路有限责 副董事长 任公司 江海 东北高速公路股份有 监事会主席 限公司 盘锦北方沥青股份有 董事长 限公司 万建忠 青岛市交通委 副主任 山东润元油汽有限公 董事长 司 于少明 山东省环保产业股份 副董事长 有限公司 中信万通证券有限公 罗楚良 董事 司 山东大学管理学院 院长 徐向艺 海信电器股份有限公 独立董事 司 华建交通经济开发中 罗翼 财务部经理 心 8 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 山东正源和信会计师 总经理 事务所 林乐清 山东申元管理咨询公 董事长 司 山东财政学院金融学 黄磊 院长 院 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：本公司董事、监事和高级管理人员实行年薪制。经 公司股东大会批准，第二届届董事会董事和第二届监事会监事分别与本公司签订了《董事服务合 同》、《监事服务合同》。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司 2001 年度股东大会决议，自 2002 年日起公 司执行董事、高级管理人员的年薪分别为：总经理 8.9 万元、副总经理及董事会秘书 8 万元；不在公 司领取薪酬的外部董事、外部监事领取津贴；由公司职工代表出任监事的薪酬按照公司工资管理办法 发放。2005 年 3 月经公司第二届董事会第十三次会议审议批准,为进一步激发公司经营层的积极性和 创造性，自 2004 年度开始提高公司经营层的基本年薪标准，具体调整为：总经理基本年薪由原来的 8.9 万元提高至 15 万元，副总经理基本年薪由原来的 8 万元提高至 12 万元。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 孙亮 是 万建忠 否 江海 是 何继军 是 罗翼 是 李延 是 林乐清 否 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 郭本锋 监事 工作变动 郭本锋，2000 年至报告期末，华建交通经济开发中心托管部经理、项目管理部经理；中原高 速、楚天高速、浙江上三公司董事。2005 年 5 月经公司 2004 年度股东大会批准，不再担任本公司监 事。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,254 人，需承担费用的离退休职工为 98 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 行政管理人员 280 收费人员 1,358 路政人员 260 养护基建人员 135 9 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 财务人员 46 监控人员 139 企业管理人员 36 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士 10 大学 306 大专 520 大专以下 1,302 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，本公司严格遵循《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上 市公司治理准则》及中国证监会其他有关规章的要求进行规范运作，并根据《上市公司治理准则》、 《上市公司股东大会规范意见》及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》对《公司章程》 进行了修订，进一步完善了公司治理结构。 1、关于股东与股东大会 公司平等对待所有股东，保护股东合法权益，确保股东对法律、行政法规规定的公司重大事项享 有知情权与决策权。 公司所有重大决策均由股东大会通过公正、公开的方式依法作出决议。股东大会的通知、召集、 召开均按照《上市公司股东大会规范意见》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及公司制定的 《股东大会议事规则》规范进行。 2、董事与董事会 公司严格按照《公司章程》、《上市公司治理准则》及有关规定选举产生董事，公司董事会人员 及构成符合相关法律法规要求。报告期内，公司董事会及所有董事严格履行诚信及勤勉义务，严格遵 守《董事服务合同》的有关承诺。 报告期内董事会向股东大会负责，严格按照相关法律法规、《公司章程》及公司制定的《董事会 议事规则》等规定行使职权，确保公司规范运营；董事会定期召开，公司所有董事均以认真负责的态 度出席董事会及股东大会，并积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，掌握作为董事的权利、义务与 责任；同时，公司建立并逐步完善独立董事制度，已符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》的有关规定。 报告期内董事会战略、薪酬与考核、审计三个专门委员会及其下设机构，能够帮助董事会提高决 策的科学化与正确性，加强董事会的领导与监督智能，进一步规范公司运营，完善公司法人治理结 构。 3、监事与监事会 公司监事会的人数及人员构成符合法律法规的要求，所有监事能够根据相关法律法规及公司制定 的《监事会议事规则》行使职权，本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事及其他高级管理 人员履行职责的合法合规性进行监督。 4、关于公司与控股股东之间的关系 公司控股股东没有超越股东大会或间接干预公司正常的决策与经营活动；公司与控股股东严格做 到人员、资产、财务、机构和业务的五分开；公司董事会、监事会与内部机构能够独立运作。 5、关于关联交易 公司严格规范公司与股东之间的关联交易，按照公平、公正、合理的原则定价。 6、信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露，接待股东来访与咨询；公司制定了《信息披露制度》、《信 息保密制度》，进一步确保信息披露的公开、公平、公正。 10 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 7、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行、员工、社会公众等相关利益者的合法权益；关注环境保护与公益 事业，推动公司健康持续发展。 8、关于绩效评价及激励约束机制 经理层人员的聘任公开、透明，符合相关法律法规及公司《章程》的规定。公司根据《综合效绩 考核规则》和《综合效绩考核操作细则》，对被考核单位经营成果进行科学评判，正确引导其经营行 为，同时为公司及各部门进行运营管理、制定经营决策和考核经营者业绩提供了参考依据。公司将在 原有的《虚拟股票期权方案》之上，进一步建立公司内部长期有效的激励机制和约束机制，更好的调 动经营者的积极性,确保公司业绩稳步提高。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 黄磊 4 4 徐向艺 4 3 1 李毅 4 4 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：本公司路桥的建设、经营、收费、养护均独立于控制人；本公司所需材料设备的 采购及公司的客户群与市场均不依赖于控制人。 2)、人员方面：本公司的生产经营和行政管理（包括劳动、人事及工资管理等）完全独立于控制 人，办公机构和生产经营场所与控制人分开，不存在“两块牌子，一套人马”，混合经营、合署办公 的情况；本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、总会计师等高级管理人员专职在本公司工作,并 在本公司领取薪酬,不在控制人处兼任任何职务；控制人推荐董事和经理人选系通过合法程序进行,不 存在干预本公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。 3)、资产方面：本公司与控制人产权关系明确，控制人注入本公司的资产和业务独立完整，且发 起人出资全部足额到位，相关的产权变更手续完备；本公司拥有独立于控制人的路桥资产和配套设 施、土地使用权等；本公司不存在控制人违规占用本公司的资金、资产及其他资源的情况。 4)、机构方面：本公司与控制人的办公机构和生产经营场所各自独立设立，不存在混合经营、合 署办公的情况；本公司组织机构独立完整，不存在控制人干预组织机构设立与运作的情况。 5)、财务方面：本公司设立独立的财务会计部门，并建立起独立的会计核算体系和财务管理制度 （包括对子公司、分公司的财务管理制度）；本公司独立在银行开户,不存在与控制人共用银行帐户 的情况；本公司依法独立纳税；本公司独立做出财务决策,不存在控制人干预本公司资金使用的情 况。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 1、选择机制：由公司董事会根据本公司业务发展需要，在对候选高级管理人员的能力、资历、 品德以及身体素质全面考察的基础上，决定公司高级管理人员的聘任（副总经理由总经理提名）。 2、考评机制：由董事会按年度对高级管理人员的业绩和履职情况进行考评和奖惩。 3、激励机制：公司对高级管理人员实行年薪制。此外，公司在国家有关法律、法规许可并经有 关部门批准的情况下，在本公司高中级管理人员中推行了《虚拟股票期权方案》。 4、约束机制：公司通过《公司章程》、签订《劳动合同》以及制定、完善内部管理制度，对高 中级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。 11 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 19 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 20 日 的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期公司总体经营情况分析 2005 年 公 司 效 益 继 续 保 持 良 好 的 增 长 势 头 。 公 司 报 告 期 内 实 现 主 营 业 务 收 入 共 计 2,615,758,437 元，比去年同期增长 26.74%。公司主营业务收入包括车辆通行费收入和石油制品销售 收入。 本报告期公司主营业务利润实现 1,175,673,794 元，比去年同期增加 86,470,950 元，增长 7.94% 。 利 润 总 额 1,065,800,626 元 ， 比 去 年 同 期 增 加 96,640,350 元 ， 增 长 9.97% ； 净 利 润 685,701,941 元，比去年同期增长 64,905,073 元，增长 10.45%，主要是由于公司车辆通行费收入增 长所致。 公司主营业务收入中车辆通行费收入 2,018,505,188 元，占主营业务收入的 77.17%，比去年同 期增长 301,342,450 元, 增长 17.55%。其中济青高速公路收入 1,588,509,964 元，占车辆通行费的 78.69%，比去年同期增长 19.37%；泰曲路收入 33,081,675 元，占车辆通行费的 1.64%，比去年同期 增长 1.80%；济南黄河大桥收入 66,542,640 元，占车辆通行费的 3.29%，比去年同期增长 34.46%； 平阴黄河大桥收入 34,157,815 元，占车辆通行费的 1.69%，比去年同期增长 22.09%；滨州黄河大桥 收入 37,615,030 元，占车辆通行费的 1.86%，比去年同期减少 36.10%,主要是因该桥 2004 年 10 月至 2005 年 7 月大修,其间无收入；济南黄河二桥收入 258,598,064 元，占车辆通行费的 12.83%，比去年 同期增长 18.80%。公司车辆通行费收入的增加主要是由于国民经济稳定持续增长，带动高速公路网 络化的逐步完善，联网公路里程不断增加，通行高速公路车辆日益增多，其中大型车车流量增长更为 突出。公路收费业务成本为 781,091,308 元，比去年同期增长 39.52%,主要是由于今年济青高速公路 路面维修工程完成工作量较去年同期有所增加。此项业务毛利率为 57.02%。 石油制品销售收入 597,253,249 元，占主营业务收入的 22.83%，比去年同期增长 250,562,703 元，比去年同期增长 72.27%，主要是由于销售价格上涨和业务量增加。此项业务成本为 572,098,591 元，比去年同期增长 252,144,858 元，增长 78.81%，主要是由于石油制品价格上涨和业务量增加。 该业务的毛利率 4.21%。 截至 2005 年 12 月 31 日，总资产 8,960,616,001 元，比 2004 年末增加 650,154,791 元,增加 7.82%；公司股东权益 7,212,275,633 元，比 2004 年末增加 349,321,941 元。增加 5.09%，属正常经 营增加。其他应收款 102,587,733 元,比 2004 年增加 90,900,924 元,增幅 778%,主要是由于本公司年 底应收山东省交通厅代收的济青高速和济南黄河二桥通行费收入余额增加；预付账款 31,668,697 元，比 2004 年末增加 26,183,314 元，增长 477%，增幅较大，主要由于子公司山东润元预付购油款 2500 万元；在建工程 1,110,104,226 元，比 2004 年末增加 949,327,219 元，增长 590%，主要是公司 济南至莱芜高速公路项目工程款支出所致；应收帐款 5,539,576 元，比 2004 年末减少 12,479,850 元，降幅 69%，主要是由于本公司的子公司山东润元收回山东省鲁西高速公路开发公司所欠的购油款 所致；货币资金 1,517,189,105 元，比 2004 年末减少 458,661,237 元，减少 23%，主要是由于济莱 高速公路工程进度款支出增加所致；长期待摊费用 36,633,445 元，比 2004 年末增加 32,371,334 元，增幅 760%，主要是子公司山东润元预付新增加油站租赁款所致。 截至 2005 年 12 月 31 日，应付账款 344,306,147 元，比 2004 年末增加 281,681,635 元，增加 450%，主要是由于济南至莱芜高速公路项目未结算的工程款 1.5 亿元以及未结算的济青高速公路路面 维修工程款约 1 亿元所致；应付票据 150,000,000 元，比 2004 年末增加 82900000 元，增长 124%， 是由于子公司山东润元向山东石油购油并开具银行承兑汇票所致；短期借款 5,000,000 元，比 2004 年减少 62,000,000 元，减少 93%，是由于本公司归还短期银行借款 6700 万元以及山东润元新增短期 借款 500 万元所致；长期借款 70,000,000 元，减少 1 亿元，是由于中信银行 1 亿元长期贷款将于 2006 年到期，因此重分类至一年内到期的长期借款。 12 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年主营业务成本 1,353,189,899 元，比去年同期增长 473,409,832 元，增幅 54%，主要是由 于济青高速沿线公路维修及保养支出增加所致；财务利息收入净额 12,281,713 元，比去年同期增长 10,279,087 元，增幅 513%，主要是由于货币资金中定期存款份额增加使存款利息收入增加所致，投 资损失 9,095,854 元，比去年同期减少 63%，主要是由于上年度本公司对天同证券的投资提取了 2400 万元的减值准备。 2005 年经营活动产生的现金流量净额 1,110,004,823 元，比去年同期增加 124,138,125 元，增 幅 12.6%；投资活动产生的现金流量净额 1,191,068,950 元，比去年同期减少 1,088,149,467 元，减 少 1057%；筹资活动产生的现金流量净额 426,547,110 元，比去年同期减少 396,952,461 元，减少 1341%，公司 2005 年现金及现金等价物比年初减少 507,611,237 元，主要是支付济莱高速建设项目款 所致。 本报告期内，根据财政部、国家税务总局财税[2005]77 号文件《财政部国家税务总局关于公路 经营企业车辆通行费收入营业税政策的通知》规定，自 2005 年 6 月 1 日起，公司收取的高速公路车 辆通行费收入统一减按 3%的税率缴纳营业税。该项税收政策使本报告期利润总额增加 25,345,277 元。 2、对公司未来发展的展望： （1）公司主营业务环境分析 目前山东省内公路通车里程近 8 万公里，其中高速里程已超过 3000 公里，连续七年位居全国 首位。山东省汽车保有量居全国第二，也在快速增长。山东省公路通车总里程已近 8 万公里，高速 公路通车里程突破 3000 公里。路网发达使山东省与全国各省省会，地级市相通，省内三纵四横一环 的网络构成了有效的半日工作圈，即从省会济南出发可于半日之内到达省内任一县市。随着山东省 高速公路路网逐渐完善，高速公路的积聚效应得到了更好的体现。山东省加快建设“五纵四横，一 环绕山东”的高等级公路网络，高速公路网络的完善及优良的区位优势将使济青高速和黄河二桥具 有网络积聚效应，即在干线积聚的效果大于支线的分流。全省高速公路至 2007 年底将突破 4000 公 里，不断完善的高速公路网络及优良的区位优势将给车流量的提升及收入增长带来持续地吸引和拉 动的作用。 公司近期将紧紧地围绕公路建设和经营。高速增长的经济环境、完善的高速公路网络以及母公 司的庞大资源是公司得天独厚的外部优势；良好的管理团队、完备的管理制度体系以及强大的资金 优势是公司发展的强大的内部动力。 （2）、公司主营业务收入分析 公司主营业务包括路桥收费和石油制品销售。由于石油制品销售业务所产生的主营业务主营业务 净利润不足业务收入总额的 1%，因此，下文中主要分析路桥收费业务的收入增长情况。公司当前的费 率标准在同类省份中属于中等水平，预计未来三年公司收费标准不会有较大变动。因此，我们认为影 响公司未来通行费收入变化的主要因素是：（1）未来几年车流量的变化；（2）全面实施计重收费的 影响。 山东基建最重要的资产为济青公路和济南黄河二桥。两项资产产生的收入约占公司通行费收入的 90%。 地处发达区域，公路网络已趋完善。山东省为华东、华北、东北三地区的相连交汇处，是环渤海 地区和东北亚经济圈的重要地段。过去五年，山东的 GDP 增长率都在 10%以上，2004 年更达到了 15%，高于全国平均 2-3 个百分点。济青高速是贯穿山东的“工业走廊”，也是连接东部沿海出海口 与内地的重要线路。公路周边地区的经济极为活跃，贡献山东省 GDP 的 60%。济南黄河二桥位于交通 流量巨大的京沪和京福高速公路上，经济和战略意义不言而喻。 济青高速开展“分道限速”后，将有效地提高道路通行效率，改善交通安全状况，使饱和设计流 量有所增加。济青高速车流量预计 2006-2007 年将增长 15%以上。济青线的设计流量由日均 5 万辆增 长到 5.5 万辆。2002 年以来车流量开始显着上升。尽管 2003 年受到 SARS 的打击，2002-2004 年的 年复合增长率仍达 27%。2005 年日均车流量为 3.4 万辆，其中济南-淄博段达到了 4 万辆以上。 13 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 济南黄河二桥车流量增长预计 2006 年也将达到 15%。这是一个双向六车道的大桥，具有极大的增 长潜力。其余“一路三桥”由于平阴大桥今年进入大修，预计 2006 年车流量将与上年持平，2007 年 增长 5%。 根据山东省交通厅有关会议精神，2006 年 4 月公司预计运营路桥试行线性计重收费。我们估计， 2006 年济青高速和黄河二桥收入的增长达到 20%（加上车流量 15%的增长），由于计重收费政策将对 “一路三桥”的收费标准调整较大，其收入的增长也将达到 20%（车流量持平），但“一路三桥”计 重设备采购、安装需要一定时间，近期还不能确定具体的实施日期。因此综合分析，2006 年度公司在 国民经济持续发展和正常经营的情况下，通行费收入将比 2005 年度保守估计增长 15%。 （3）、公司主营业务成本分析 公司通行费收费业务成本主要由路产折旧、公路维修费、员工工资、水电 费、修理费等构成。其 中，折旧、维修养护、员工工资三项占成本总额的 80％以上。 公司从 2004 年起对路桥资产的折旧由“车流量法”改为“直线法”计算，2006 年公司新增的折 旧成本十分有限（主要为滨州大桥大修转入固定资产的折旧，预 06 年新增约 630 万元）。 公司上市以来员工工资、福利费支出保持每年 10％－20％的增长，预计未来仍将保持这种趋势。 由于基数不大，未来人工成本增长对公司总成本的影响有限。 由于全国高速公路养护大检查、道路施工点控制问题以及一些意外因素，济青路路面维修工程目 前还有 90 多公里待修。预计 2006 年将完成 70 公里，2007 年全部完成。大幅减少的公路维修费用， 将促进 2006 年的利润增长。预计 2006 年将降低 30%以上。 综上所述，2006 年公司通行费收费业务成本估计比 2005 年度降低 1 亿元左右。 （4）、公司主营业务风险分析 从国家大力引入民营资本甚至外资进入高速公路建设和经营来看，2006 年公司收费标准下调的可 能性很小。 公司承建的济南至莱芜高速公路建设项目，根据工程进度 2006 年资金缺口较大，预计将产生较大 的现金流出，属公司资本性支出，不会对该年度经营业绩产生影响。 胶济铁路改造工程已于 2005 年 9 月竣工，全长 384 公里，目前为复线内燃机车牵引，济南至青 岛的旅客列车运行时间将由 4 小时缩短至 3.5 小时，通行时间明显缩短，运力也将有较大幅度提高。 胶济铁路电气化改造对济青高速将产生一定的分流影响。但由于铁路和公路的运输特点上的差别，胶 济铁路对济南——青岛区间短途货物运输的分流效应并不明显。在客运方面铁路分流的主要是长途旅 客，而公路部门为了保持对铁路客运的竞争力，即使客流量有所下降也不会轻易降低发车密度，反而 有可能进一步增加长途班车的班次。此外，商务旅客使用的公车和居民的自驾车出行受铁路分流影响 很小。而且，铁路的客运运力与公路相比，有着数量级的差距。因此，从长远看，胶济电气化铁路对 公司路桥分流影响非常小。 （二）公司投资情况 报告期内公司投资额为 98,621,240 元人民币，比上年增加 8,886,287 元人民币，增加的比例为 9.9％。公司 2005 年度长期股权投资增加 8,886,287 元,其中:出资 19，000，000 元设立山东基建物 业发展有限公司;按权益法分担参股公司净损益 5,064,472 元及利润分配 5,049,241 元,合计投资额比 上年增加 8,886,287 元。 占被投资 被投资的公司名 主要经营活动 公司权益 备注 称 的比例(%) 公路、桥梁、隧道、港口附属的管理、养护；物业管理； 山东基建物业发 新增投 石材加工和销售；金属、建筑材料、汽车配件销售；仓 95 展有限公司 资 储；广告发布等业务 山东润元高速公 石油制品零售、加油站及配套服务等相关业务 60 路油气管理有限 14 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 公司 山东省环保产业 环保机械、仪器仪表设备的制造、销售、安装调试，城市 30 股份有限公司 综合污水处理等其他与环保相关之业务 中信万通证券有 证券业务 3 限责任公司 天同证券有限责 证券业务 1.225 任公司 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （三）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 8 日召开第二届董事会第十三次会议董事会会议，会议审议通过了公司 《2004 年度董事会工作报告》、《2004 年度财务决算报告》、《2005 年度财务预算草案》、《2004 年度利润分配预案》、《2004 年年度报告及其摘要》、《关于调整经营层薪酬的议案》、《关于投 资设立开发公司的议案》，并决定将上述部分议案提交公司 2004 年度股东大会审议批准，决议公告 刊登在 2005 年 3 月 10 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 2)、公司于 2005 年 4 月 14 日召开第二届董事会第十四次会议（临时）董事会会议，会议审议通过了 公司《2005 年第一季度季报》、《关于续聘普华永道中天会计师事务所有限公司为公司 2005 年度国 内审计机构的预案》、《关于召开 2004 年度股东大会的议案》，并决定将上述部分议案提交公司股 东大会审议批准，决议公告刊登在 2005 年 4 月 15 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》、《证券日报》 。 3)、公司于 2005 年 7 月 28 日召开第二届董事会第十五次会议董事会会议，会议审议通过了公司《半 年度报告及其摘要》，决议公告刊登在 2005 年 7 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》、《证券日报》。 4)、公司于 2005 年 10 月 21 日召开第二届董事会第十六次会议（临时）董事会会议，会议审议通过 了公司《2005 年第三季度季报》，决议公告刊登在 2005 年 10 月 22 日的《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》、《证券日报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行股东大会各项决议事项，主要做了以下工作： 1）把实现股东大会批准的年度经营目标作为工作重点，全力支持总经理班子的各项工作，为圆满完 成年度经营计划奠定了基础； 2）依法规范运作，认真履行董事会各项职责，逐步完善公司法人治理结构，保证了各项工作顺利进 行； 3）根据公司 2004 年度股东大会决议，组织实施了 2004 年度利润分配方案，以 2004 年 12 月 31 日总 股本 336，380 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.0 元（含税），共计分配 336， 380，000 元，剩余未分配利润 487，383，290 元结转以后年度分配。 （四）利润分配或资本公积金转增预案 本公司 2005 年度净利润为人民币 685,701,941 元， 按 10%的比例提取法定公积金 68,570,194 元，按 5%的比例提取法定公益金 34,285,097 元，剩余未分配利润为 582,846,650 元。公司 2005 年 度累积可供分配利润为 1,070,229,940 元。现将公司 2005 年度利润分配预案提出如下：拟以 2005 年 12 月 31 日总股本 336,380 万股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.30 元（含税）,共计分 15 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 配 437,294,000 元，剩余未分配利润 632,935,940 元结转以后年度分配。2005 年度不进行资本公积 金转增股本。此预案须经股东大会审议批准。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第二届监事会第九次会议于 2005 年 3 月 8 日在济南召开。本次会议应出席监事 6 名，实到 6 名，会议由何继军主席主持，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议并通 过了《公司 2004 年度监事会工作报告》、《公司 2004 年度财务决算报告》、《公司 2004 年度利润 分配预案》、《公司 2004 年年度报告及其摘要》、《公司关于更换监事的预案》，并决定将上述议 案提交 2004 年度股东大会审议 。 2、第二届监事会第十次会议（临时）于 2005 年 4 月 14 日在济南以通讯表决的方式召开，会议 审议并通过了《公司 2005 年第一季度报告》。 3、第二届监事会第十一次会议于 2005 年 7 月 28 日在济南召开。本次会议应出席监事 6 名，实 到 6 名，会议审议并通过了《公司 2005 年半年度报告》。 4、第二届监事会第十二次会议（临时）于 2005 年 10 月 21 日在济南召开。本次会议应出席监事 6 名，实到 4 名，其余 2 名以通讯方式表决，会议审议并通过了《公司 2005 年第三季度报告》 。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 关联交易价 关联交易金 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 易内容 格 额 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 山东省 本公司 高速公 向山东 现金支 市场参 路集团 高速租 957,316 付，按 考价格 有限公 用办公 年结算 司 楼 山东省 山东高 高速公 速向本 现金支 市场参 路集团 公司提 4,434,035 付，按 考价格 有限公 供设施 年结算 司 服务 2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 山东省高速公路集团有限公司 控股股东 590,000,000 590,000,000 华建交通经济开发中心 参股股东 190,437,501 190,437,501 合计 / 780,437,501 780,437,501 16 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 关联债权债务形成原因：根据山东省交通厅鲁交财[1999]167 号文，山东高速于本公司成立时将 其在济青高速公路建设期间为济青高速项目取得之 590,000,000 元贷款与其他相关的经营性资产与负 债一并投入本公司。另外，本公司应付未付华建交通经济开发中心 2003 年度、2004 年度股利 190,437,501 元。 与关联债权债务有关的承诺：5.9 亿元贷款无抵押、不计息，且在未来一年内无需偿还。2006 年 12 月 31 日后，本公司将根据经营情况自行确定偿还计划。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：无 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 根据公司 2005 年度预算方案及公司运营管理实际，报告期内，公司分别与山东省公路工程总公 司、山东省路桥集团有限公司、山东鲁桥建设有限公司、山东省宏昌路桥工程有限公司分别签定了金 额为 54,919,035.42 元、63,417,865.71 元、14507396 元、113,052,301 元等共计约 2.9 亿元的济青 路面维修合同，截止报告期末上述合同已履行完毕。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所， （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 17 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司注册会计师柯镇洪、陈晓松审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 普华永道中天审字(2006)第 1210 号 山东基建股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的山东基建股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其合并子公司(以下简称“贵 集团”)2005 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2005 年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司利润分配表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述贵集团和贵公司会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营 成果和现金流量。 普华永道中天会计师事务所有限公司 中国注册会计师：柯镇洪 、陈晓松 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 2006 年 3 月 21 日 （二）财务报表 18 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:山东基建股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 并 资产： 流动资产： 货币资金 1,517,189,105 1,975,850,342 1,389,589,348 1,897,214,341 短期投资 应收票据 400,000 140,000 应收股利 9,249,241 4,200,000 应收利息 735,431 735,431 应收账款 5,539,576 18,019,426 其他应收款 102,587,733 11,686,809 102,295,615 11,544,369 预付账款 31,668,697 5,485,383 6,668,697 5,175,383 应收补贴款 存货 11,827,488 10,686,124 64,487 58,522 待摊费用 102,708 19,888 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,669,315,307 2,022,623,403 1,507,867,388 1,918,928,046 长期投资： 长期股权投资 29,407,385 38,503,239 61,621,240 52,734,953 长期债权投资 长期投资合计 29,407,385 38,503,239 61,621,240 52,734,953 其中：合并价差(贷差以“- ”号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差 以“-”号表示，合并报表 填列) 固定资产： 固定资产原价 7,900,311,664 7,577,042,494 7,890,922,739 7,572,410,329 减：累计折旧 2,542,337,788 2,265,458,624 2,539,699,546 2,263,674,587 固定资产净值 5,357,973,876 5,311,583,870 5,351,223,193 5,308,735,742 减：固定资产减值准备 固定资产净额 5,357,973,876 5,311,583,870 5,351,223,193 5,308,735,742 工程物资 在建工程 1,110,104,226 160,777,007 1,110,104,226 160,777,007 固定资产清理 固定资产合计 6,468,078,102 5,472,360,877 6,461,327,419 5,469,512,749 无形资产及其他资产： 无形资产 757,181,762 772,711,580 757,181,762 772,711,580 19 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 长期待摊费用 36,633,445 4,262,111 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 793,815,207 776,973,691 757,181,762 772,711,580 递延税项： 递延税款借项 资产总计 8,960,616,001 8,310,461,210 8,787,997,809 8,213,887,328 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 5,000,000 67,000,000 67,000,000 应付票据 150,000,000 67,100,000 应付账款 344,306,147 62,624,512 344,075,547 51,421,012 预收账款 1,200,820 133,177 300 应付工资 1,168,211 1,558,905 应付福利费 14,192,631 8,762,317 14,041,958 8,641,544 应付股利 193,637,855 190,181,619 190,437,501 184,480,186 应交税金 193,525 296,193 193,525 296,193 其他应交款 211,855,653 151,897,816 211,072,107 151,730,784 其他应付款 224,887 202,455 224,887 202,455 预提费用 57,765,357 128,262,715 55,676,651 127,161,162 预计负债 一年内到期的长期负债 100,000,000 100,000,000 其他流动负债 流动负债合计 1,079,545,086 678,019,709 915,722,176 590,933,636 长期负债： 长期借款 70,000,000 170,000,000 70,000,000 170,000,000 应付债券 长期应付款 590,000,000 590,000,000 590,000,000 590,000,000 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 660,000,000 760,000,000 660,000,000 760,000,000 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,739,545,086 1,438,019,709 1,575,722,176 1,350,933,636 少数股东权益(合并报表填 8,795,282 9,487,809 列) 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 3,363,800,000 3,363,800,000 3,363,800,000 3,363,800,000 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 3,363,800,000 3,363,800,000 3,363,800,000 3,363,800,000 资本公积 2,320,740,160 2,320,740,160 2,320,740,160 2,320,740,160 20 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 盈余公积 460,627,821 357,167,823 457,505,533 354,650,242 其中：法定公益金 153,542,606 119,055,940 152,501,844 118,216,747 未分配利润 1,067,107,652 821,245,709 1,070,229,940 823,763,290 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报 表填列) 减：未确认投资损失(合并 报表填列) 所有者权益（或股东权益） 7,212,275,633 6,862,953,692 7,212,275,633 6,862,953,692 合计 负债和所有者权益（或股东 8,960,616,001 8,310,461,210 8,787,997,809 8,213,887,328 权益）总计 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 21 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:山东基建股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 一、主营业务收入 2,615,758,437 2,063,853,284 2,018,505,188 1,717,162,738 减：主营业务成本 1,353,189,899 879,780,067 781,091,308 559,826,334 主营业务税金及附加 86,894,744 94,870,373 86,525,688 94,443,951 二、主营业务利润（亏损以 1,175,673,794 1,089,202,844 1,150,888,192 1,062,892,453 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 12,113,911 13,314,260 12,341,581 13,314,260 “-”号填列） 减: 营业费用 990,213 969,779 管理费用 139,549,530 123,761,551 128,887,959 115,057,634 财务费用 -12,281,713 -2,002,626 -14,537,705 -2,719,402 三、营业利润（亏损以“- 1,059,529,675 979,788,400 1,048,879,519 963,868,481 ”号填列） 加：投资收益（损失以“- -9,095,854 -24,289,216 -5,064,472 -18,235,045 ”号填列） 补贴收入 491,200 222,300 营业外收入 16,422,454 13,705,906 16,418,454 13,702,731 减：营业外支出 1,546,849 267,114 1,443,501 210,278 四、利润总额（亏损总额以 1,065,800,626 969,160,276 1,058,790,000 959,125,889 “-”号填列） 减：所得税 377,425,052 344,327,294 373,088,059 338,329,021 减：少数股东损益 2,673,633 4,036,114 加：未确认投资损失(合并 报表填列) 五、净利润（亏损以“-” 685,701,941 620,796,868 685,701,941 620,796,868 号填列） 加：年初未分配利润 821,245,709 429,028,497 823,763,290 430,637,952 其他转入 六、可供分配的利润 1,506,947,650 1,049,825,365 1,509,465,231 1,051,434,820 减：提取法定盈余公积 68,973,332 62,685,105 68,570,194 62,079,687 提取法定公益金 34,486,666 31,342,551 34,285,097 31,039,843 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 1,403,487,652 955,797,709 1,406,609,940 958,315,290 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 336,380,000 134,552,000 336,380,000 134,552,000 转作股本的普通股股利 22 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 八、未分配利润(未弥补亏 1,067,107,652 821,245,709 1,070,229,940 823,763,290 损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减 -95,774,630 -95,774,630 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 23 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:山东基建股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,646,370,999 1,926,932,983 收到的税费返还 491,200 收到的其他与经营活动有关的现金 33,538,919 33,534,919 经营活动现金流入小计 2,680,401,118 1,960,467,902 购买商品、接受劳务支付的现金 -966,602,889 -335,138,485 支付给职工以及为职工支付的现金 -147,021,039 -143,473,426 支付的各项税费 -411,779,986 -404,014,292 支付的其他与经营活动有关的现金 -44,992,381 -39,450,023 经营活动现金流出小计 -1,570,396,295 -922,076,226 经营活动现金流量净额 1,110,004,823 1,038,391,676 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 216,164 216,164 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 23,369,397 22,465,937 投资活动现金流入小计 23,585,561 22,682,101 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 -1,116,020,912 -1,077,494,752 付的现金 投资所支付的现金 -19,000,000 返还的济南至莱芜高速公路工程投标保证金 -83,633,599 -83,633,599 支付的其他与投资活动有关的现金 -15,000,000 -15,000,000 投资活动现金流出小计 -1,214,654,511 -1,195,128,351 投资活动产生的现金流量净额 -1,191,068,950 -1,172,446,250 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 5,000,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,000,000 偿还债务所支付的现金 -67,000,000 -67,000,000 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 -327,437,658 -321,570,419 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 -37,109,452 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 24 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动现金流出小计 -431,547,110 -388,570,419 筹资活动产生的现金流量净额 -426,547,110 -388,570,419 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -507,611,237 -522,624,993 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 685,701,941 685,701,941 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 2,673,633 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -16,809 固定资产折旧 276,950,088 276,095,883 无形资产摊销 33,013,388 33,013,388 长期待摊费用摊销 1,758,666 待摊费用减少（减：增加） -82,820 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -46,048 -46,048 失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 -12,281,713 -14,537,705 投资损失（减：收益） 9,095,854 5,064,472 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -1,141,364 -5,965 经营性应收项目的减少(减：增加) -106,582,277 -93,979,258 经营性应付项目的增加(减：减少) 220,962,284 147,084,968 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 1,110,004,823 1,038,391,676 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,424,689,105 1,364,589,348 减：现金的期初余额 1,932,300,342 1,887,214,341 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -507,611,237 -522,624,993 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 25 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:山东基建股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 因资产价 项目 年初余额 其他原因 年末余额 次 增加数 值回升转 合计 转出数 回数 一、坏账准备合计 1 60,723 / / 16,809 43,914 其中：应收账款 2 44,624 / / 16,809 27,815 其他应收款 3 16,099 / / 16,099 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 37,000,000 37,000,000 其中：长期股权投资 11 37,000,000 37,000,000 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 37,060,723 37,043,914 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 26 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:山东基建股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 因资产价 项目 年初余额 其他原因 年末余额 次 增加数 值回升转 合计 转出数 回数 一、坏账准备合计 1 16,099 / / 16,099 其中：应收账款 2 / / 其他应收款 3 16,099 / / 16,099 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 37,000,000 37,000,000 其中：长期股权投资 11 37,000,000 37,000,000 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 37,016,099 37,016,099 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.30 16.77 0.350 0.350 营业利润 14.69 15.12 0.315 0.315 净利润 9.51 9.78 0.204 0.204 扣除非经常性损益后的净利润 9.36 9.64 0.201 0.201 公司概况 山东基建股份有限公司 (“本公司”) 系于 1999 年 11 月 16 日在中华人民共和国 (“中 国”) 注册成立的股份有限公司。本公司主要从事收费公路、桥梁及隧道基础设施之投资、经营和管 理及其相关业务。本集团 (包括本公司及合并子公司) 还从事石油制品零售、加油站及配套服务，以 及物业管理等业务。 27 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]6 号文核准，本公司于 2002 年 2 月 28 日发行境内上市 人民币普通股 (“A 股”) 505,000,000 股，每股面值 1 元。A 股于 2002 年 3 月 18 日在上海证券交 易所上市。 于 2005 年 12 月 31 日，本公司股东的股份比例如下： 名称 股份数额 性质 所占比例 山东高速 2,097,050,000 国家股 62.34% 华建交通 761,750,000 国家股 22.65% 社会公众(A 股) 505,000,000 社会公众股 15.01% 3,363,800,000 100.00% （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本会计报表按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 本集团的记账基础为权责发生制。资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生资产减值，则计 提相应的减值准备。本公司改制时投入的资产，经评估后按国有资产管理部门确认的评估值作为入账 价值。 5、外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币入账。于资产负债表日以外 币为单位的货币性资产和负债，按该日中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币，所产生的折算差 额除了固定资产购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按资本化的原则处理外，直接计入当期损 益。 6、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的不超 过三个月、流动性强、易于转换为已知金额及价值变动风险很小的投资。 7、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、 资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已计提的坏账准备。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按个别认定法和账龄分析法计提坏账准备，当有迹象表明应收账款的回收出现困难时，计提专项 坏账准备，对于其他未计提专项坏账准备的应收非关联方账款，以账龄分析法按以下比例计提一般坏 账准备。 28 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 0.5 1－2 年 10 2－3 年 30 3－4 年 80 4－5 年 80 5 年以上 100 本集团对其他应收款采用个别认定法计提专项坏账准备。 8、存货核算方法 存货包括用于维修及保养公路及桥梁的物料及用于销售的石油制品等，按成本与可变现净值孰低 法列示。 存货于取得时按实际成本入账，发出时的成本按加权平均法核算。 存货跌价准备一般按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按正常经营过程 中，以存货的估计售价减去销售费用及相关税金后的金额确定。 9、长期投资核算方法 长期投资包括本公司对子公司和联营企业的股权投资及其他准备持有超过一年的股权投资。 子公司是指本公司直接或间接拥有其 50%以上的表决权资本、或其他本公司有权决定其财务和经营政 策并能据以从其经营活动中获取利益的被投资单位；联营企业是指本公司占该企业表决权资本总额的 20%或以上至 50%，或对该企业财务和经营决策有重大影响的被投资单位。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利入账。本公司对子公 司和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，对其他准备持有超过一年的股权投资采用成本法核 算。 采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损份额 确认，并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位所分派的现金股利则于股利宣告分派时相应减少 长期股权投资的账面价值。采用成本法核算时，投资收益在被投资单位宣告分派股利时确认。 长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值时，按 可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。可收回金额是指其销售净价与其 使用价值两者之中的较高者。销售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中， 通过销售该项资产而取得的收入扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用寿 命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。 如果有迹象表明以前年度据以计提减值准备的各种因素发生变化，使得该项投资的可收回金额大于其 账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。 10、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均 法）提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 29 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15-30 3 6.5-3.2 机器设备 10 3 9.7 电子设备 5-20 3 19.4-4.9 运输设备 5-10 3 19.4-9.7 与路桥相关的土地使用权 30 3 6.5-3.2 固定资产为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较 高的公路、桥梁及构筑物、房屋建筑物、安全设施、通讯及监控设施、收费设施、机械设备、车辆以 及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。自 2001 年 1 月 1 日起利用土地建造自用项目时，土 地使用权的账面价值构成房屋、建筑物成本的一部分。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为 入账价值。对本公司在改制时进行评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入 账价值。 于 2003 年 12 月 31 日以前，公路、桥梁及构筑物的折旧按车流量法计提，即按特定年度实 际车流量与经营期间的预估总车流量的比例计算年度折旧额。累计折旧于上述公路、桥梁及构筑物经 营期满后相等于公路、桥梁及构筑物之总原值。自 2004 年 1 月 1 日起，改按新的折旧方法计提折 旧，即将公路、桥梁及构筑物于 2004 年 1 月 1 日的账面净值在剩余收费权期限内按直线法计提折 旧。其余固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。对 计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣减减值准备后的账面价值及尚可使用年限确定折旧 额。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入营业外 收入或支出。 固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、 改良及装修等后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本 化。重大改建、扩建及改良等后续支出按年限平均法于固定资产尚可使用年限内计提折旧，装修支出 按年限平均法在预计受益期间计提折旧。 （2）减值准备的计提方法： 如果有迹象或环境变化显示单项固定资产账面价值可能超过其可收回金额时，本集团将对该项资 产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。 如果有迹 象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得该资产的可收回金额大于其账面价值， 减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转回后该资产的账面价值不超过不考虑减值 因素情况下计算的资产账面净值。 11、在建工程核算方法 在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。工程成本包括 建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目 专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提 折旧。 如果有迹象或环境变化显示单项在建工程账面价值可能超过其可收回金额时，本集团将对该项资产进 行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。如果有迹象表明 以前年度据以计提资产减值准备的各种因素发生变化，使得该资产的可收回金额大于其账面价值，减 值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。 12、无形资产计价及摊销方法 无形资产包括本公司在改制时评估投入的土地使用权和购买的办公软件及车位使用权，以成本减 去累计摊销后的净额列示。 13、开办费长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用包括加油站租赁费等已经支出但摊销期限在一年以上 (不含一年) 的各项费用，按 预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 30 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 14、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息及汇兑损益等借款费用，在资产支出及借款费用已 经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产 的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，于发生 时资本化；其后发生的辅助费用计入当期损益。 借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率， 在不超过当年度专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定资本化金额。 其他借款发生的借款费用，于发生时计入当期财务费用。 15、收入确认原则 (a) 收取公路及桥梁的通行费 公路及桥梁的通行费收入按收取及应收的金额予以确认。 (b) 销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该商品实施继续管理和控制，与交 易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认销售收入的实现。 (c) 提供劳务 在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，劳务的 完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。 (d) 其他收入按下列基础确认： 利息收入按存款的续存期间和实际收益率计算确认。 补贴收入于收到时确认。 经营租赁收入采用直线法在租赁期内确认。 16、所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法，当期所得税费用按当期应纳税所得额及税率 计算确认。 17、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 合并会计报表的范围包括本公司及纳入合并范围的子公司。合并会计报表系根据中华人民共和国 财政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》、《企业会计制度》及相关规定 编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润予以合并；从丧失 实际控制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时 予以抵销。纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合 并会计报表中单独列示。 当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报表影响较大 时，按本公司执行的会计政策予以调整。 18、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 31 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 （四）税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 石油制品,按应纳税销售额的 17%扣除当期允许抵扣的进项税后的余额 17% 营业税 应纳税营业额 3-5% 城建税 应付增值税及营业税 7% 企业所得税 应纳税所得额 33% 教育税附加 应付增值税及营业税 3% （五）控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 法 权益比 是 注 定 例(%) 否 单位名称 册 代 注册资本 经营范围 投资额 直 间 合 地 表 接 接 并 人 山东润元高速 山 于 石油制品零售、加油站及 公路油气管理 东 少 10,000,000 6,000,000 60 是 配套服务等相关业务 有限公司 省 明 公路、桥梁、隧道、港口 附属的管理、养护；物业 山 闫 山东基建物业 管理；石材加工和销售； 东 忠 20,000,000 19,000,000 95 5 是 发展有限公司 金属、建筑材料、汽车配 省 建 件销售；仓储；广告发布 等业务 山东省环保产 环保机械、仪器仪表设备 山 崔 业股份有限公 的制造、销售、安装调 东 振 50,000,000 15,000,000 30 否 司（“山东环 试，城市综合污水处理等 省 南 保”） 其他与环保相关之业务 1)、合并报表范围发生变更的内容和原因 本期合并范围包括新设立的山东基建物业发展有限公司 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 549,138 233,379 人民币 549,138 233,379 银行存款： 1,449,139,967 1,942,066,963 人民币 1,449,139,967 1,942,066,963 32 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 其他货币资金： 67,500,000 33,550,000 人民币 67,500,000 33,550,000 合计 1,517,189,105 1,975,850,342 于 2005 年 12 月 31 日货币资金余额均为人民币。其他货币资金系存入银行的为开具银行承兑汇 票的保证金。 于 2005 年 12 月 31 日，银行存款余额中有 131,439,079 元系存于本公司之关联方－威海商业银行之 活期银行存款。 2、应收票据： （1） 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 400,000 140,000 合计 400,000 140,000 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 4394931 79 17645635 98 一至二年 754045 14 418415 2 -44624 二至三年 418415 7 -27815 合计 5567391 100 -27815 18064050 100 -44624 于 2005 年 12 月 31 日，应收账款中无持有本公司 5% (含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 转回数 合计 应收帐款坏帐准备 44,624 16,809 16,809 27,815 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 3,972,955 71 （4）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 33 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 102,339,269 100 11,589,477 99 一至二年 156,778 90,260 1 二至三年 107,785 -16,099 23,171 -16,099 合计 102,603,832 100 -16,099 11,702,908 100 -16,099 于 2005 年 12 月 31 日，其他应收账款中无持有本公司 5% (含 5%)以上表决权股份的股东的欠 款。 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 期末余额 其他应收款坏帐准备 16,099 16,099 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 100,979,341 98 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 山东省交通厅 100,101,773 合计 / / 于 2005 年 12 月 31 日，应收山东省交通厅的款项是指应收其代收的济青高速及济南二桥通行费 收入 151,927,480 元及应付其济南二桥通行费代收手续费 51,825,707 元 的净额。 （5）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 30,658,280 97 2,826,277 52 一至二年 1,010,417 3 2,208,654 40 二至三年 450,452 8 三年以上 合计 31,668,697 100 5,485,383 100 于 2005 年 12 月 31 日，预付账款中无预付持本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东的款项。 （2）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 34 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 6、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 64,487 64,487 58,522 58,522 产成品 11,763,001 11,763,001 10,627,602 10,627,602 合计 11,827,488 11,827,488 10,686,124 10,686,124 库存商品系本公司之子公司山东润元用于销售的石油制品。 7、长期投资： （1）长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对联营公司投资 15,503,239 9,095,854 6,407,385 其他股权投资 60,000,000 60,000,000 合计 75,503,239 9,095,854 66,407,385 减：长期股权投资减值准备 37,000,000 37,000,000 长期股权投资净值合计 38,503,239 9,095,854 29,407,385 本集团无境外投资，故不存在长期投资变现及收益汇回的重大限制。 （2）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投 资公司 被投资单位名称 注册资 投资期限 投资成本 期末余额 本比例 (%) 中信万通证券有限责任公司 ( “中信万通”) 3.75 2000-05-30～ 30,000,000 30,000,000 天同证券有限责任公司 (“天同证券”) 1.47 2004-01-28～ 30,000,000 30,000,000 减值准备 被投资单位名称 期初数 期末数 中信万通证券有限责任公司 ( “中信万通”) 13,000,000 13,000,000 天同证券有限责任公司 (“天同证券”) 24,000,000 24,000,000 于 2005 年 12 月 31 日，中信万通与天同证券的经营状况未明显改善，可收回金额低于其账面价 值，已计提长期股权投资减值准备合计 37,000,000 元。 8、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 7,577,042,494 323,510,210 241,040 7,900,311,664 其中：房屋及建筑物 114,617,202 184,790,776 299,407,978 机器设备 42,570,393 7,494,106 50,064,499 电子设备 95,317,928 37,500,826 132,818,754 35 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 运输设备 51,572,407 4,853,221 241,040 56,184,588 公路桥梁及其他 7,272,964,564 88,871,281 7,361,835,845 二、累计折旧合计： 2,265,458,624 276,950,088 70,924 2,542,337,788 其中：房屋及建筑物 28,056,865 5,956,199 34,013,064 机器设备 26,537,888 4,543,721 31,081,609 电子设备 56,835,350 9,327,915 66,163,265 运输设备 22,945,276 5,175,189 70,924 28,049,541 公路桥梁及其他 2,131,083,245 251,947,064 2,383,030,309 三、固定资产净值合计 5,311,583,870 46,560,122 170,116 5,357,973,876 其中：房屋及建筑物 86,560,337 180,680,860 265,394,914 机器设备 16,032,505 2,950,385 18,982,890 电子设备 38,482,578 28,172,911 66,655,489 运输设备 28,627,131 -321,968 170,116 28,135,047 公路桥梁及其他 5,141,881,319 4,978,805,536 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 五、固定资产净额合计 5,311,583,870 5,357,973,876 其中：房屋及建筑物 86,560,337 265,394,914 机器设备 16,032,505 18,982,890 电子设备 38,482,578 66,655,489 运输设备 28,627,131 28,135,047 公路桥梁及其他 5,141,881,319 4,978,805,536 9、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值 减值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 准备 在建工程 1,110,104,226 1,110,104,226 160,777,007 160,777,007 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 工 程 投 入 转入固定 资金 项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 占 期末数 资产 来源 预 算 比 例 济南至莱芜高 自有 4,799,000,000 15,821,745 1,092,573,655 23 1,108,395,400 速公路工程 资金 七星大厦办公 自有 152,000,000 130,000,000 13,782,288 8,555,000 135,227,288 94 0 楼购置预付款 资金 滨州桥改造工 自有 84,330,000 8,852,021 67,906,209 76,758,230 91 0 程 资金 36 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 济青高速青岛 自有 6,702,000 566,255 8 566,255 管理处办公楼 资金 济青高速济南 自有 管理处彭庄服 1,500,000 250,000 304,962 37 554,962 资金 务区工程 济南黄河大桥 自有 管理处武警营 960,000 168,252 18 资金 168,252 房 滨州桥管理处 自有 3,000,000 419,357 14 资金 419,357 办公楼 济南桥管理处 自有 5,750,000 2,841,151 4,439,896 7,281,047 127 资金 办公楼 平阴桥管理处 自有 5,315,000 3,012,090 3,341,408 6,353,498 120 资金 办公楼 济青高速通行 自有 25,000,000 28,579,072 28,579,072 114 资金 信息改造工程 合计 5,083,557,000 160,777,007 1,212,081,354 8,555,000 254,199,135 / / 1,110,104,226 2005 年度在建工程其他减少数为转入无形资产的车位使用权 10、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值准 减值准 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 备 备 无形资产 757,181,762 757,181,762 772,711,580 772,711,580 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 剩余摊销期 种类 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 限 土地使用 938,908,291 771,254,577 32,449,104 200,102,818 738,805,473 11-23 年 权 办公软件 2,243,485 1,457,003 373,570 421,701 834,613 1,408,872 2-5 年 车位使用 29 年 9 个 17,110,000 17,110,000 142,583 142,583 16,967,417 权 月 合计 958,261,776 772,711,580 17,483,570 33,013,388 201,080,014 757,181,762 / 土地使用权系山东高速与华建交通所投入本公司的土地使用权，业经北京国地不动产咨询中心按 成本逼近法与收益还原法进行评估，并由国土资源部确认 (国土资函 (1999) 383 号文)。 11、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 剩 余 摊 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销 期 限 0.5 年 预付加油站租 39,920,000 4,262,111 34,130,000 1,758,666 3,286,555 36,633,445 至 赁使用费 20 年 合计 39,920,000 4,262,111 34,130,000 1,758,666 3,286,555 36,633,445 / 37 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 12、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 5,000,000 信用借款 67,000,000 合计 5,000,000 67,000,000 于 2005 年 12 月 31 日，担保借款是指子公司山东润元的银行保证借款，由其投资方山东省石油 集团总公司提供保证。 2005 年度短期借款的年利率为 6.138% (2004 年：4.540% 至 4.779%) 13、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 150,000,000 67,100,000 合计 15,000,000 67,100,000 14、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 337,603,127 98 49,128,752 78 一至二年 5,865,649 2 11,287,099 18 二至三年 837,371 2,208,661 4 三年以上 合计 344,306,147 100 62,624,512 100 于 2005 年 12 月 31 日，应付账款中无欠持本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份股东的款项。 15、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 于 2005 年 12 月 31 日，预收账款账龄均在一年以内，且无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权 股份的股东的款项。 16、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 应付国家股股利 190,437,501 184,480,186 应付少数股东股利 3,200,354 5,701,433 合计 193,637,855 190,181,619 38 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 17、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -659,134 -1,522,482 营业税 5,643,692 6,748,523 所得税 206,448,472 146,074,890 个人所得税 城建税 396,223 552,003 其他 26,400 44,882 合计 211,855,653 151,897,816 / 18、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 36,040,511 63 115,589,816 90 一至二年 11,195,608 19 6,272,275 5 二至三年 5,080,448 9 三年以上 5,448,790 9 6,400,624 5 合计 57,765,357 100 128,262,715 100 19、长期借款： (1) 长期借款分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 信用借款 170,000,000 170,000,000 合计 170,000,000 170,000,000 (2) 长期借款情况: 单位:元 币种:人民币 借款 期末数 期初数 借款单位 终止 利率 币种 本币金额 利率 本币金额 日 中国建设银行山东 2008- 3.60 人民币 70,000,000 3.60 70,000,000 省分行 12-31 中信实业银行济南 2006- 4.94 人民币 100,000,000 4.94 100,000,000 分行 08-03 合计 / / / 170,000,000 / 170,000,000 20、长期应付款： 根据山东省交通厅鲁交财[1999]167 号文，山东高速于本公司成立时将其在济青高速公路建设期 间为济青高速项目取得之 590,000,000 元贷款与其他相关的经营性资产与负债一并投入本公司。该款 项无抵押、不计息，且在未来一年内无需偿还。2006 年 12 月 31 日后，本公司将根据经营情况自行 确定偿还计划。 21、股本： 39 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 2,858,800,000 2,858,800,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 2,858,800,000 2,858,800,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 505,000,000 505,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 505,000,000 505,000,000 三、股份总数 3,363,800,000 3,363,800,000 22、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 2,320,740,160 2,320,740,160 合计 2,320,740,160 2,320,740,160 23、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 238,111,883 68,973,332 307,085,215 法定公益金 119,055,940 34,486,666 153,542,606 合计 357,167,823 103,459,998 460,627,821 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润的 10%提取 法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经 有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本 后，其余额不得少于股本的 25%。本公司 2005 年按净利润 685,701,941 的 10%提取法定盈余公积金 68,570,194 元 (2004 年：10%等同 62,079,687 元)。 另外本公司按年度净利润的 5%提取法定公益金，用于员工的集体福利而不用于股东分配；实际使用 时，从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额于发生时作为本公司的资产或费用核算。本公司 2005 年按净利润的 5%提取法定公益金 34,285,097 元(2004 年：5%等同 31,039,823 元)。 40 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 24、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 685,701,941 620,796,868 加：年初未分配利润 821,245,709 429,028,497 其他转入 减：提取法定盈余公积 68,973,332 62,685,105 提取法定公益金 34,486,666 31,342,551 应付普通股股利 336,380,000 134,552,000 未分配利润 1,067,107,652 821,245,709 根据 2005 年 5 月 19 日股东大会通过的决议，2005 年度按已发行股份 3,363,800,000 股及每十 股向全体股东派发现金股利 1.0 元计算，共计派发股利 336,380,000 元。 根据 2006 年 3 月 21 日董事会通过的决议，2005 年度按已发行股份计算，拟按每十股向全体股东派 发现金股利 1.3 元，共计 437,294,000 元，上述提议尚待股东大会批准。 25、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 收费路桥之通行费 2,018,505,188 781,091,308 1,717,162,738 559,826,334 石油制品销售 597,253,249 572,098,591 346,690,546 319,953,733 合计 2,615,758,437 1,353,189,899 2,063,853,284 879,780,067 （2）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 山东 2,615,758,437 1,353,189,899 2,063,853,284 879,780,067 合计 2,615,758,437 1,353,189,899 2,063,853,284 879,780,067 本集团前五名客户销售的收入总额约为 486,729,193 元，占集团全部销售收入的 19%。 26、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 77,829,983 85,858,137 城建税 5,725,539 6,308,565 教育费附加 3,339,222 2,703,671 合计 86,894,744 94,870,373 / 27、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 11,087,684 11,948,242 减：利息收入 23,505,552 14,094,263 汇兑损失 41 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 减：汇兑收益 其他 136,155 143,395 合计 -12,281,713 -2,002,626 28、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 长期投资收益 -9,095,854 其中：按权益法确认 -9,095,854 -289,216 收益 长期投资收益减值准备 -24,000,000 合计 -9,095,854 -24,289,216 （七）母公司会计报表附注: 1、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 102,057,151 100 11,457,037 99 一至二年 156,778 90,260 1 二至三年 97,785 -16,099 13,171 -16,099 合计 102,311,714 100 -16,099 11,560,468 100 -16,099 （2）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 2、长期投资： （1） 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 14,231,714 19,000,000 1,017,859 32,213,855 对联营公司投资 15,503,239 9,095,854 6,407,385 其他股权投资 60,000,000 60,000,000 合计 89,734,953 19,000,000 10,113,713 98,621,240 减：长期股权投资减值准备 37,000,000 37,000,000 长期股权投资净值合计 52,734,953 19,000,000 10,113,713 61,621,240 3、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 车辆通行费 2,018,505,188 781,091,308 1,717,162,738 559,826,334 42 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 收费公路之建设 山东高速 山东省济南市 控股股东 国有独资公司 孙亮 及经营管理 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 山东高速 2,958,569,000 0 2,958,569,000 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方所持股 关联方所持 关联方所持股 关联方名称 股份比例期 股份增减比 股份比例期 份期初数 股份增减 份期末数 初数（％） 例（％） 末数（％） 山东高速 2,097,050,000 62.34 2,097,050,000 62.34 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 华建交通经济开发中心 参股股东 威海商业银行 母公司的控股子公司 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联 关联交易 关联交易定 占同类交易金额 占同类交易金额 方 事项 价原则 金额 金额 的比例(%) 的比例(%) 山 东 综合服务 4,434,035 4,434,035 高速 山 东 房屋租赁 957,316 957,316 高速 1999 年 11 月 23 日，本公司与山东高速签订物业租赁与综合服务协议。根据此等协议，山东高 速将向本公司提供房屋租赁、能源动力供应、社会及后勤服务等 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 其他应收款 山东高速 210,582 0 其他应付款 山东高速 5,446,486 0 43 山东基建股份有限公司 2005 年年度报告 （九）或有事项 无 （十）承诺事项 (1) 资本性承诺事项 以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺： 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 济南至莱芜高速公路工程 2,439,762,000 3,182,940,000 滨州桥改造工程 - 42,521,000 房屋、建筑物 1,032,000 25,909,000 合计 2,440,794,000 3,251,370,000 (2) 经营租赁承诺事项 根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同(主要系山东润元加油站租赁合同)，未来最低应支付租金汇 总如下： 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 一年以内 844,478 - 一年至二年以内 8,371,145 150,000 二年至三年以内 8,371,145 150,000 三年以上 71,992,742 5,850,000 合计 89,579,510 6,150,000 （十一）资产负债表日后事项 无 （十二）其他重要事项 无 十二、备查文件目录 （一）载有本公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 （四）载有本公司法定代表人签名、公司盖章的年度报告文本。 （五）本公司章程。 董事长：孙亮 山东基建股份有限公司 2006 年 3 月 21 日 44