淮北矿业(600985)G雷鸣2005年年度报告

安徽雷鸣科化股份有限公司 600985 2005 年年度报告 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示.................................................... 1 二、公司基本情况简介............................................ 1 三、会计数据和业务数据摘要...................................... 2 四、股本变动及股东情况.......................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员.................................... 5 六、公司治理结构................................................ 8 七、股东大会情况简介............................................ 9 八、董事会报告................................................. 10 九、监事会报告................................................. 17 十、重要事项................................................... 18 十一、财务会计报告............................................. 20 十二、备查文件目录............................................. 61 1 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 2、独立董事汪旭光，因工作繁忙，委托独立董事费蕙蓉对本次董事会的所有议题发 表赞成意见。 3、安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人张海龙，主管会计工作负责人蔡贵民，会计机构负责人任香亭声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：安徽雷鸣科化股份有限公司 公司法定中文名称缩写：雷鸣科化 公司英文名称：Anhui Leimingkehua Co.,Ltd 公司英文名称缩写：lmkh 2、公司法定代表人：张海龙 3、公司董事会秘书：周锋 联系地址：安徽省淮北市东山路 电话：05614948135 传真：05614948888 公司证券事务代表：张友武 联系地址：安徽省淮北市东山路 电话：05614948188 传真：05613091910 E-mail：lmkhzqb@lmkh.com 4、公司注册地址：安徽省淮北市东山路 公司办公地址：安徽省淮北市东山路 邮政编码：235042 公司国际互联网网址：www.lmkh.com 公司电子信箱：lmkhzqb@lmkh.com 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海 公司 A 股简称：雷鸣科化 公司 A 股代码：600985 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 3 月 18 日 公司首次注册登记地点：安徽省淮北市 公司变更注册登记日期：2004 年 9 月 2 日 公司变更注册登记地点：安徽省淮北市 公司法人营业执照注册号：3400001300050 1 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 公司税务登记号码：国税字皖 340602850827952 号 公司聘请的境内会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：合肥荣事达大道 100 号振信大厦 b 区 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 15,404,253.17 净利润 9,034,809.86 扣除非经常性损益后的净利润 8,832,034.86 主营业务利润 38,845,054.51 其他业务利润 353,475.17 营业利润 17,437,313.94 投资收益 -1,962,287.95 补贴收入 营业外收支净额 -70,772.82 经营活动产生的现金流量净额 8,215,741.45 现金及现金等价物净增加额 82,292,427.96 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、 -70,772.82 支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 250,192.79 所得税影响数 23,355.03 合计 202,775.00 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 主营业务收入 142,673,483.48 121,775,380.19 17.16 100,891,339.17 利润总额 15,404,253.17 15,214,989.16 1.24 20,983,137.85 净利润 9,034,809.86 9,769,517.74 -7.52 13,976,226.48 扣除非经常性损益的净利润 8,832,034.86 9,852,777.80 -10.36 13,917,495.16 每股收益 0.10 0.11 -9.09 0.28 最新每股收益 净资产收益率（%） 3.20 3.48 减少 8.05 个百分点 14.43 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收 3.12 3.51 减少 11.11 个百分点 14.36 益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均 3.12 4.53 减少 31.13 个百分点 14.82 净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 8,215,741.45 668,480.65 1,129.02 8,096,618.01 每股经营活动产生的现金流量净额 0.0917 0.0074 1,139.19 0.16 本年末比上年末增减 2005 年末 2004 年末 2003 年末 (%) 总资产 314,753,147.59 326,048,664.28 -3.46 190,096,954.61 2 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 股东权益（不含少数股东权益） 282,755,567.96 280,920,758.10 0.65 96,886,840.36 每股净资产 3.14 3.12 0.64 1.94 调整后的每股净资产 3.14 3.11 0.96 1.92 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 90,000,000.00162,973,195.35 13,326,728.20 6,663,364.10 14,658,050.19 280,920,758.10 本期增加 1,811,125.68 905,562.84 9,034,809.86 10,845,935.54 本期减少 37,215.64 18,607.82 9,011,125.68 9,011,125.68 期末数 90,000,000.00162,973,195.35 15,100,638.24 7,550,319.12 14,681,734.37 282,755,567.96 “本期增加”系分别按净利润 10%、10%计提的法定盈余公积和法定公益金，“本期 减少”系本期未合并原控股子公司高岭土公司会计报表，故将上期在合并其会计报表时 按高岭土公司盈余公积本公司享有部分补提的盈余公积列示在“本期减少”。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 50,000,000 55.56 50,000,000 55.56 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 50,000,000 55.56 50,000,000 55.56 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 50,000,000 55.56 50,000,000 55.56 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000 44.44 40,000,000 44.44 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000 44.44 40,000,000 44.44 三、股份总数 90,000,000 100 90,000,000 100 3 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1)前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 期 人民币普通股 2004-04-13 5 40,000,000 2004-04-28 40,000,000 经中国证监会证监发行字［2004］34 号文核准，本公司于 2004 年 4 月 13 日发行人 民币普通股（A）股股票 40,000,000 股，并于 2004 年 4 月 28 日在上海证券交易所挂牌 上市。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 公司股票上市前总股分为 50,000,000 股，上市后公司总股份 90,000,000 股，其中 法人股 50,000,000 股，流通股 40,000,000 股。 (3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 18,436 前十名股东持股情况 股东性 持股比 年度内 股份 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 持股总数 质 例(%) 增减 类别 数量 股份数量 淮北矿业(集团)有限责任公司 国有股东 52.744 47,469,500 未流通 47,469,500 无 安徽理工大学 国有股东 0.817 735,200 未流通 735,200 无 煤炭科学研究总院爆破技术研究所 国有股东 0.816 734,600 未流通 734,600 无 南京理工大学 国有股东 0.786 707,100 未流通 707,100 无 北京中煤雷耀经贸联合公司 国有股东 0.393 353,600 未流通 353,600 无 邹丽 其他 0.328 295,500 已流通 0 未知 李会秋 其他 0.322 289,400 已流通 0 未知 秦玉申 其他 0.237 213,500 已流通 0 未知 纪永民 其他 0.230 207,000 已流通 0 未知 马庆华 其他 0.215 193,500 已流通 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 邹丽 295,500 人民币普通股 李会秋 289,400 人民币普通股 秦玉申 213,500 人民币普通股 纪永民 207,000 人民币普通股 马庆华 193,500 人民币普通股 秦芳 192,100 人民币普通股 王芳 190,100 人民币普通股 陈令明 187,547 人民币普通股 王文兴 183,450 人民币普通股 张文锦 人民币普通股 125,000 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司前 10 名股东之间未发现存在关联关系和一致行动情况。 4 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：淮北矿业（集团）有限责任公司 法人代表：许崇信 注册资本：3,066,480,000 元人民币 成立日期：1997 年 10 月 18 日 主要经营业务或管理活动：煤炭、化工、医药保健等产品的制造、销售，煤田工程 勘察、矿建、电力建设等业务。 （2）法人实际控制人情况 名称：安徽省国有资产监督管理局。 报告期内，本公司控股股东未发生变更，仍为淮北矿业（集团）有限责任公司。该 公司持有 52.74%的股票份额。性质为国有独资公司。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 任期起始 任期终止 年初 年末 股份 变动 公司领取的 姓名 职务 性别 年龄 日期 日期 持股数 持股数 增减数 原因 报酬总额 (万元) 张海龙 董事长 男 51 2005-05-09 2008-05-08 0 0 0 10.37 刘彦松 副董事长、总经理 男 44 2005-05-09 2008-05-08 0 0 0 10.12 王声辰 董事 男 51 2005-05-09 2008-05-08 0 0 0 王仲琪 董事 男 55 2005-05-09 2008-05-08 0 0 0 王军 董事 男 40 2005-05-09 2008-05-08 0 0 0 徐天桂 董事 男 51 2005-05-09 2008-05-08 0 0 0 5 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 汪旭光 独立董事 男 67 2005-05-09 2008-05-08 0 0 0 2 王之和 独立董事 男 59 2005-05-09 2008-05-08 0 0 0 2 费蕙蓉 独立董事 女 36 2005-05-09 2008-05-08 0 0 0 1 汪吾敬 监事会主席 男 55 2005-05-09 2008-05-08 0 0 0 罗志民 职工代表监事 男 50 2005-05-09 2008-05-08 0 0 0 8.15 周德强 职工代表监事 男 42 2005-05-09 2008-05-08 0 0 0 3.06 欧阳其虎 监事 男 44 2005-05-09 2008-05-08 0 0 0 丁少华 监事 男 40 2005-05-09 2008-05-08 0 0 0 王明君 副总经理 男 43 2005-05-09 2008-05-08 0 0 0 9.65 侯传议 副总经理 男 44 2005-05-09 2008-05-08 0 0 0 6.34 龙云玲 总工程师 女 48 2005-05-09 2008-05-08 0 0 0 8.71 蔡贵民 财务总监 男 50 2005-05-09 2008-05-08 0 0 0 6.90 周锋 董事会秘书 男 46 2005-05-09 2008-05-08 0 0 0 6.82 合计 / / / / / 0 0 0 / 75.13 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)张海龙，历任雷鸣科化副董事长、总经理、党委书记，现任雷鸣科化董事长、党 委书记。 (2)刘彦松，历任雷鸣科化副总经理，现任雷鸣科化副董事长、总经理。 (3)王声辰，历任雷鸣科化董事、董事会秘书，现任淮北矿业集团投融资部部长。 (4)王仲琪，历任高岭土公司副总经理、总经理，现任淮北矿业集团钢丝绳厂党委书 记。 (5)王军，中煤雷耀总经理。 (6)徐天桂，历任爆研所党委书记，现任爆研所所长。 (7)汪旭光，中国工程院院士、北京矿冶研究总院副院长。 (8)王之和，历任中煤建设集团公司副总经理兼总会计师，现任中联煤层气有限责任 公司总会计师。 (9)费蕙蓉，淮北市委党校法学教研室副主任。 (10)汪吾敬，淮北矿业集团审计处处长。 (11)罗志民，雷鸣科化工会主席。 (12)周德强，历任雷鸣科化秘书，现任雷鸣科化纪委副书记。 (13)欧阳其虎，金岩高岭土公司办公室主任。 (14)丁少华，历任淮北矿业集团组织人事部干部科科长，淮北矿业集团组织人事部 副部长。 (15)王明君，雷鸣科化副总经理。 (16)侯传议，历任雷鸣科化销售公司经理，现任雷鸣科化副总经理。 (17)龙云玲，雷鸣科化总工程师。 (18)蔡贵民，雷鸣科化财务总监。 (19)周锋，历任雷鸣科化人事部部长，现任雷鸣科化董事会秘书。 （二）在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 王声辰 淮北矿业（集团）有限责任公司 投资融资部部长 2004-08-13 是 6 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 王军 北京中煤雷耀经贸联合公司 总经理 是 徐天桂 煤炭科学研究总院淮北爆破技术研究所 所长 2003-04-01 是 丁少华 淮北矿业（集团）有限责任公司 组织人事部副部长 2002-06-01 是 汪吾敬 淮北矿业（集团）有限责任公司 审计处处长 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 王仲琪 淮北矿业（集团）钢丝绳厂 党委书记 2005-06-03 是 欧阳其虎 淮北金岩高岭土开发有限责任公司 办公室主任 是 王之和 中联煤层气有限责任公司 总会计师 是 汪旭光 北京矿冶研究总院 副院长 是 费蕙蓉 淮北市委党校 法学教研室副主任 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据 2001 年 2 月 22 日召开的二○ ○○年度股东大会通过的《关于公司董事监事报酬的议案》。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司当年经营情况，参考地区经 济水平确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 王声辰 是 王仲琪 是 王军 是 徐天桂 是 汪吾敬 是 欧阳其虎 是 丁少华 是 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额：751,195 元； 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：301,434 元； 独立董事的津贴：50,000 元。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 周向群 董事 换届 刘晓苗 董事 换届 贾长龄 董事 换届 刘祖亮 董事 换届 曹振雷 独立董事 换届 吴宇峰 独立董事 换届 王继峰 监事 换届 2005 年 5 月 9 日召开 2004 年度股东大会，选举张海龙、刘彦松、王仲琪、徐天 桂、王军、王声辰为公司第三届董事会董事，汪旭光、王之和、费蕙蓉为公司第三届董 事会独立董事。选举汪吾敬、欧阳其虎、丁少华为公司第三届监事会股东代表监事。 7 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年 1 月 29 日公司职工代表大会选举罗志民、周德强作为公司职工代表出任第 三届监事会监事。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 787 人。员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 科研及技术人员 87 管理人员 64 销售人员 48 财务人员 12 生产人员 576 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 高中以下 386 高中及中专 210 大专以上 191 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要 求，规范公司运作，公司法人治理结构的实际情况基本符合《上市公司治理准则》的要 求。为继续规范公司运作，按照证监会的要求，公司修订了章程、股东大会议事规则、 董事会议事规则、监事会议事规则、独立董事任职及议事制度等一系列法人治理结构文 件，对新选举董事、监事实行了累积投票制度。 1、股东大会：公司能够根据《股东大会规范意见》的要求及公司制定的《股东大会 议事规则》，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，特别是中小股东享有 平等地位，能够充分行使自己的权利。 2、控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股 东严格规范自已的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间 接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东进行的关联交易公平合理，公司与控股 股东在人员、资产、财务、机构、业务做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部 机构能够独立运作。 3、董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董 事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据《董事 会议事规则》等制度，认真出席董事会会议。 4、监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人 数和人员构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行 自己的职责，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进 行监督，并独立发表意见。 5、绩效评价与激励约束机制：公司正逐步建立公正、透明的董事、监事、经理人员 的绩效评价标准与激励约束机制，经理人员的聘任公开、公正。 8 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 6、信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨 询，指定《中国证券报》为公司信息披露的报纸；公司严格按照有关法律法规及公司制 定的《信息披露工作细则》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保 所有股东有平等的机会获得信息。 7、相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员 工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺席（次） 备注 名 事会次数 （次） （次） 汪旭光 5 4 1 王之和 5 3 1 1 三届一次董事会因事未能参加 费蕙蓉 5 5 曹振雷 2 2 任期满 吴宇锋 2 2 任期满 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司第二届董事会 5 位独立董事及第三届董事会 3 位独立董事对公司本 年度董事会各项议案及非董事会议案的公司其他事项没有提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：本公司业务结构完整，自主独立经营，与控股东股东之间无同业竞 争，控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。总经 理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬。 3)、资产方面：公司拥有独立完整的生产、供应、销售系统及配套设施，拥有独立 的工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 4)、机构方面：本公司设置了健全的组织机构体系，董事会、监事会、总经理、技 术、生产等各部门独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5)、财务方面：公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体 系，并独立开设银行帐户、纳税、作出财务决策。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 9 日召开 2004 年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 5 月 10 日的中国证券报。 2004 年度股东大会的召开时间、地点、审议事项和其他事项等相关董事会决议和股 东大会通知以公告方式刊登于 2005 年 4 月 6 日《中国证券报》上，于 2005 年 5 月 9 日 在公司二楼会议室召开。出席会议的股东及股东代表共计 4 人，代表公司股份 4,964.64 万股，占总股份 9,000 万股的 55.16%。股东大会通过了十四项决议：1）2004 年度报告 及摘要。2）2004 年度财务决算和 2005 年度财务预算报告。3）2004 年度利润分配预 案。4）2004 年度董事会工作报告。5）关于修改公司章程的议案。6）关于实施累积投 9 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 票制度的议案。7）关于修改股东大会议事规则的议案。8）关于修改董事会议事规则的 议案。9）关于修改独立董事任职及制度议事的议案。10）独立董事 2004 年度述职报 告。11）监事会 2004 年度工作报告。12）关于修订《监事会议事规则》的议案。13）选 举第三届董事会董事。14）选举第三届监事会监事。公司 2004 年度股东大会决议公告刊 登在 2005 年 5 月 10 日《中国证券报》上。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 6 月 21 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 6 月 22 日的中国证券报。 公司于 2005 年 5 月 21 日将 2005 年第一次临时股东大会的召开时间、地点、审议事 项和其他事项等相关董事会决议和股东大会通知以公告方式刊登于《中国证券报》上， 会议于 2005 年 6 月 21 日上午 9 时在公司二楼会议室召开。出席会议的股东及股东代表 共计 5 人，代表公司股份 5,000 万股，占总股份 9,000 万股的 55.56%。无流通股股东参 会。股东大会通过了三个决议：1、审议《关于设立董事会战略、审计、提名、薪酬与考 核专门委员会的议案》。2、审议《关于控股股东对金岩公司增资关联交易的议案》。 3、审议《关于变更募集资金用途的议案》。公司 2005 年第一次临时股东大会决议公告 刊登在 2005 年 6 月 22 日中国证券报上。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、实现利润分析 1).利润总额 本报告期利润总额为 1,540.43 万元，与去年同期相比有所增长，增长 1.24%。实现 利润主要来自于内部经营业务，公司盈利基础比较可靠。 2).营业利润 本报告期营业利润为 1,743.73 万元，与去年同期相比有较大增长，增长 12.81%。 3).主营业务的盈利能力 从主营业务收入和成本的变化情况来看，本报告期主营业务收入净额为 14,267.35 万元，比去年同期增长 17.16%，主营业务成本为 10,252.22 万元，比去年同期增加 24.21%。从主营利润分析，比上年增长 69.22 万元，但净利润为 903.48 万元，主要是计 提了高岭土公司长期投资减值准备 196 万元。 2、成本费用分析 1).成本构成情况 本报告期成本费用总额为 12,558.96 万元，其中：主营业务成本为 10,252.22 万 元，占成本总额的 81.63%；营业费用为 388.16 万元，占成本总额的 3.09%；管理费用为 1,898.84 万元，占成本总额的 15.12%；财务费用为-110.88 万元，占成本总额的- 0.88%；主营业务税金及附加为 130.63 万元，占成本总额的 1.04%。 2).管理费用变化及合理性评价 本报告期管理费用为 1,898.84 万元，与去年同期相比增长 4.23%。2005 年管理费用 占销售收入的比例为 13.31%，与去年同期的 14.96%相比有所降低，降低 1.65 个百分 点。营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。 10 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 3、资产结构分析 1).资产构成基本情况 本报告期资产总额为 31,475.31 万元，其中流动资产为 23,307.51 万元，主要分布 在货币资金、应收账款、存货等环节，分别占公司流动资产合计的 75.28%、7.07%和 6.66%。非流动资产为 8,167.81 万元，主要分布在固定资产净额和长期股权投资，分别 占公司非流动资产的 72.55%、16.38%。 2).资产的增减变化原因 具体来说，以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加 8,229.24 万元，长期股 权投资增加 1,337.63 万元，其它应收款增加 730.73 万元，工程物资增加 9.03 万元，共 计增加 10,306.64 万元；以下项目的变动使资产总额减少：无形资产减少 1.61 万元，预 付账款减少 392.17 万元，应收票据减少 405.31 万元，在建工程减少 786.35 万元，存货 减少 1,037.92 万元，应收账款减少 1,319.34 万元，固定资产净额减少 7,493.50 万元， 共计减少 11,436.19 万元。增加项与减少项相抵，使资产总额下降 1,129.55 万元。 4、负债及权益结构分析 1).负债及权益构成基本情况 本报告期负债总额为 2,260.18 万元，资本金为 9,000.00 万元，所有者权益为 28,275.56 万元，资产负债率为 7.18%。在负债总额中，流动负债为 2,255.18 万元，占 负债和权益总额的 7.39%。 2).负债的增减变化原因 具体来说，以下项目的变动使负债总额增加：应交税金增加 150.35 万元，预收账款 增加 61.54 万元，其他应交款增加 0.91 万元，共计增加 212.81 万元；以下项目的变动 使负债总额减少：专项应付款减少 32.35 万元，应付工资减少 69.90 万元，应付福利减 少 87.86 万元，其他应付款减少 265.62 万元，应付账款减少 1,014.28 万元，共计减少 1,470.01 万元。增加项与减少项相抵，使负债总额下降 1,257.20 万元。 5、偿债能力分析 1).支付能力 从支付能力来看，公司 2005 年是有现金支付能力的。从发展角度来看，按照当前资 产的周转速度和盈利水平，公司有能力偿还短期借款。 2).流动比率 从变化情况来看，本报告期流动比率为 10.34，与去年同期的 5.03 相比有较大增 长，增长了 5.31。年流动比率比去年同期提高的主要原因是：流动资产为 23,307.51 万 元，与去年同期相比有较大增长，增长 33.17%。流动负债为 2,255.18 万元，与去年同 期相比有较大幅度下降，下降 35.20%。用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动 比率比较合理。 3).速动比率 本报告期速动比率为 9.65，与去年同期的 4.29 相比有较大增长，增长了 5.36。本 报告期速动比率比去年同期提高的主要原因是：本报告期速动资产为 21,755.74 万元， 与去年同期相比有较大增长，增长 45.89%。本报告期流动负债为 2,255.18 万元，与去 年同期相比有较大幅度下降，下降 35.20%。速动资产充足，速动比率合理。 11 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 6、营运能力分析 1).存货周转天数 本报告期公司 2005 年存货周转天数为 73.72 天，去年同期为 96.29 天，2005 年比 2004 年缩短 22.56 天。 2).存货周转天数变化原因 2005 年存货周转天数比 2004 年缩短的主要原因是：2005 年平均存货为 2,070.73 万 元，与去年同期的 2,177.34 万元相比有所下降，下降 4.90%。2005 年主营业务成本为 10,252.22 万元，与去年同期比有较大增长，增长 24.21%。公司产供销体系的效率提 高，存货水平下降。 7、发展能力和经营风险分析 1).销售收入 从这三年来看，公司的销售收入一直保持增长态势，但 2005 年的增长速度比上一年 有所下降。2005 年的销售收入为 14,267.35 万元，比 2004 年增长 17.16%，低于 2004 年 20.70%的增长速度。平均来看，销售收入的增长率为 18.92%。 2).经营风险 公司 2005 年盈亏平衡点的主营业务收入为 7,992.65 万元，表示当公司该期主营业 务收入超过这一数值时公司会有盈利，低于这一数值时公司会亏损。营业安全水平为 43.98%，表示公司当期主营业务收入下降只要不超过 6,274.70 万元，公司仍然会有盈 利。从营业安全水平来看，公司承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较 高。 8、现金流量分析 2005 年现金流入为 27,339.61 万元，与 2004 年的 38,245.28 万元相比有较大幅度 下降，下降 28.52%。公司通过销售商品、提供劳务所收到的现金为 17,500.87 万元，它 是公司当期现金流入的最主要来源，约占公司当期现金流入总额的 64.01%。公司销售商 品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使 企业的现金净增加 825.04 万元。 9、公司未来发展的展望 1)、公司所处行业发展趋势及面临的竞争格局 民爆器材产品是“基础工业的基础、能源工业的能源”。随着国民经济的快速增长 以及实施经济结构调整、西部地区大开发、城市化、科教兴国和可持续发展五大战略， 将会继续扩大内需，加快基础设施建设，对民爆器材的需求将不断增加。就公司周边地 区而言，淮北矿区、淮南矿区、皖北矿区及江苏、河南煤炭基地未来 5 年生产量将大幅 增长，从而拉动公司民爆器材销售量的增长。未来民用爆破器材行业企业间竞争将由单 一的产品竞争、价格竞争转向综合实力的竞争。局部的、区域性、行业性的竞争更趋激 烈。 2)、公司发展的机遇与规划 民爆行业主管部门支持择优扶强，促进产业结构调整和优化，培育骨干企业集团， 支持生产企业之间的联合、经营企业之间的联合、生产企业与经营企业的联合，特别提 倡生产、销售、爆破服务一条龙的联合等政策是公司发展的有利条件。目前，公司行业 知名度较高，市场信誉良好，产品品种齐全是公司的竞争优势。公司资金充足以及民爆 器材产品价格的上调等有利条件为公司迅速地发展创造了良好的机遇。 12 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 公司将实施产品经营和资本运营相结合的发展战略，不断规范运营机制，完善现代 企业制度，利用资本市场为公司快速发展提供资金保障，利用民爆器材行业鼓励通过收 购兼并扩大规模的政策，发挥在民爆行业的技术和业绩优势，通过联合、收购、兼并、 重组等方式，整合优质资源，迅速扩大公司的生产经营规模，实现在全国民爆行业中争 先进位目标。 3)、2006 年度的主要经营目标 公司将加强战略问题研究，制订公司中长期发展规划。通过资本运作，加快对民爆 行业的收购兼并步伐。做好募集资金的使用工作，一方面抓紧实施在建的项目，另一方 面抓紧选择和调研新项目，尽快发挥公司从金岩公司收回的募集资金的效用。继续调整 民爆产品品种结构，提高水胶炸药、乳化炸药等无梯炸药的绝对数量和比例，加快雷管 市场的开拓力度。 4)、公司面临的风险因素及对策 制约公司未来发展的主要因素有：业务拓展速度较慢；新上项目投资收益及管理风 险。 对策：①加大收购兼并等对外投资力度。②尽快完成募集资金投资的水胶炸药和雷 管扩能工作。与此同时，紧紧抓住安徽雷管市场尚未形成竞争力之前，迅速扩大雷管市 场份额。③改变目前的营销方式，解决销售半径问题，开拓国际市场。④加强新上项目 的管理，选准、选好项目，注重项目建设的质量，保证投资收益。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收入 主营业务成 主营业务利润 主营业务利润率比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 本比上年增 率(%) 年增减（%） （％） 减（％） 行业 民爆产品 125,560,826.86 89,121,427.59 28.10 24.98 30.86 增加 14.4 个百分点 高岭土系列产品 17,112,656.62 13,400,748.57 20.85 77.37 117.8 减少 73.81 个百分点 合计 142,673,483.48 102,522,176.16 27.23 17.16 24.21 增加 1.81 个百分点 产品 炸药 94,991,014.40 72,453,702.22 22.80 25.05 32.51 增加 9.63 个百分点 工业雷管 30,569,812.46 16,667,725.37 44.55 24.74 24.15 增加 22.9 个百分点 高岭土系列产品 17,112,656.62 13,400,748.57 20.85 77.37 117.8 减少 73.81 个百分点 合计 142,673,483.48 102,522,176.16 27.23 17.16 24.21 增加 1.81 个百分点 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 省外 62,860,076.74 111.73 其中:工业炸药 37,714,207.13 159.72 工业雷管 9,113,208.29 50.08 高岭土系列 16,032,661.32 76.27 省内 79,813,406.74 -0.76 其中:工业炸药 57,919,711.52 -5.73 工业雷管 20,813,699.92 12.91 高岭土系列 1,079,995.30 95.6 13 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 上年同期数高岭土分地区的主营业务收入与报表有差异，主要原因是其收入、成本 为 2004 年 1-6 月份数据。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 0 元人民币，比上年减少 11,450,000 元人民币，减少的比例 为-100％。报告期内本公司，未发生对外投资。 1、募集资金使用情况 公司于 2004 年通过首次发行募集资金 182,264,400.00 元人民币，已累计使用 20,705,431.11 元人民币，其中本年度已使用 10,093,430.05 元人民币，尚未使用 161,558,968.89 元人民币，尚未使用募集资金公司将继续投资并积极调研新项目，目前 未使用的募集资金存入银行专户。 2、承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币 是否变 产生收益情 是否符合 是否符合 承诺项目名称 拟投入金额 实际投入金额 预计收益 更项目 况 计划进度 预计收益 改建 3000 万发自动化工业电雷管项 10,000,000是 8,818,115.00 是 是 目 1.2 万吨微机控制全连续乳化炸药生 26,150,000是 11,887,316.11 是 是 产线 扩建 3 万吨精铸砂项目 10,000,000是 0 是 否 年产 2 万吨水胶炸药生产线技改项目 48,490,000否 否 否 煅烧高岭土生产线技改项目一期工程 99,180,000是 0 是 否 合计 193,820,000/ 20,705,431.11 / / 1)、改建 3000 万发自动化工业电雷管项目 项目拟投入 10,000,000 元人民币，实际投入 8,818,115.00 元人民币，正在安装调 试，2004 年 9 月 17 日召开 2004 年第一次临时股东大会，决议在铜陵雷鸣双狮化工有限 责任公司实施年产 1.2 万吨微机控制全连续乳化炸药生产线项目，按股权比例本公司需 投资 55%，投资额为 2,615 万元，减少 2,140 万元。2004 年 12 月 3 日召开 2004 年第二 次临时股东大会，决议使用募集资金投资改建 3000 万发自动化工业电雷管项目。 2)、1.2 万吨微机控制全连续乳化炸药生产线 项目拟投入 26,150,000 元人民币，实际投入 11,887,316.11 元人民币，已于 2005 年 12 月 29 日通过竣工验收，2004 年 9 月 17 日召开 2004 年第一次临时股东大会，决议 在铜陵雷鸣双狮化工有限责任公司实施年产 1.2 万吨微机控制全连续乳化炸药生产线项 目，按股权比例本公司需投资 55%，投资额为 2,615 万元，减少 2,140 万元。 3)、扩建 3 万吨精铸砂项目 项目拟投入 10,000,000 元人民币，公司已收回投资，2004 年 9 月 17 日召开 2004 年第一次临时股东大会，决议在铜陵雷鸣双狮化工有限责任公司实施年产 1.2 万吨微机 控制全连续乳化炸药生产线项目，按股权比例本公司需投资 55%，投资额为 2,615 万 元，减少 2,140 万元。2004 年 12 月 3 日召开 2004 年第二次临时股东大会，决议使用募 集资金投资扩建 3 万吨精铸砂项目。2005 年 6 月 21 日召开 2005 年第一次临时股东大 会。决议由矿业集团对金岩公司以现金 6,720 万元对金岩公司增资，金岩公司注册资本 由 1,749.7 万元增加到 8,469.7 万元。2005 年 6 月 24 日，淮北矿业（集团）有限责任 公司对高岭土公司进行增资，本公司对其出资比例下降为 19.95%，高岭土公司于 2005 14 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 年 7 月 1 日办理了工商变更登记。本公司于 2005 年 9 月 13 日收回了向金岩公司投入的 募集资金 9,301 万元。 4)、年产 2 万吨水胶炸药生产线技改项目 项目拟投入 48,490,000 元人民币，2005 年 6 月 1 日发生爆炸事故，扩能项目因此 耽误，公司正调整设计方案。 5)、煅烧高岭土生产线技改项目一期工程 项目拟投入 99,180,000 元人民币，公司已收回投资，2005 年 6 月 21 日召开 2005 年第一次临时股东大会。决议由矿业集团对金岩公司以现金 6,720 万元对金岩公司增 资，金岩公司注册资本由 1,749.7 万元增加到 8,469.7 万元。2005 年 6 月 24 日，淮北 矿业（集团）有限责任公司对高岭土公司进行增资，本公司对其出资比例下降为 19.95%，高岭土公司于 2005 年 7 月 1 日办理了工商变更登记。本公司于 2005 年 9 月 13 日收回了向金岩公司投入的募集资金 9,301 万元。 3、资金变更项目情况 单位:元 币种:人民币 是否 是否 产生 变更后项目 预计 符合 符合 承诺项目名称 对应原承诺项目名称 实际投入金额 收益 拟投入金额 收益 计划 预计 情况 进度 收益 改建 3000 万发自动化工业电雷 1.2 万吨微机控制全连续乳化炸 10,000,000 8,818,115.00 是 是 管项目 药生产线 1.2 万吨微机控制全连续乳化炸 1.2 万吨微机控制全连续乳化炸 26,150,000 11,887,316.11 是 是 药生产线 药生产线 1.2 万吨微机控制全连续乳化炸 扩建 3 万吨精铸砂项目 0 0 是 否 药生产线 煅烧高岭土生产线技改项目一期 煅烧高岭土生产线技改项目一期 0 0 是 否 工程 工程 合计 / 36,150,000 20,705,431.11 / / 1)、改建 3000 万发自动化工业电雷管项目 公司变更原计划投资项目 1.2 万吨微机控制全连续乳化炸药生产线，变更后新项目 拟投入 10,000,000 元人民币，实际投入 8,818,115.00 元人民币，正在安装调试。 2)、1.2 万吨微机控制全连续乳化炸药生产线 公司变更原计划投资项目 1.2 万吨微机控制全连续乳化炸药生产线，变更后新项目 拟投入 26,150,000 元人民币，实际投入 11,887,316.11 元人民币，已于 2005 年 12 月 29 日通过竣工验收。 3)、扩建 3 万吨精铸砂项目 公司变更原计划投资项目 1.2 万吨微机控制全连续乳化炸药生产线，因矿业集团对 高岭土公司增资控股，公司已收回投资。 4)、煅烧高岭土生产线技改项目一期工程 公司变更原计划投资项目煅烧高岭土生产线技改项目一期工程，因矿业集团对高岭 土公司增资控股，公司已收回投资。 4、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 15 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 4 月 5 日召开二届十次董事会，审议通过了以下议题：a、公司 2004 年度报告及摘要；b、公司 2004 年度财务决算和 2005 年度财务预算报告；c、2004 年董事会工作报告；d、公司 2004 年度利润分配预案；e、2004 年总经理工作报告；f、 关于第三届董事会候选人的议案；g、关于修改公司章程的议案；h、关于修改股东大会 议事规则的议案；i、关于修改董事会议事规则的议案；j、关于修改独立董事任职及制 度议事的议案；k、通过独立董事 2004 年述职报告；l、关于实施累积投票制度的议案； m、决定于 2005 年 5 月 9 日召开 2004 年度股东大会。决议公告刊登在 2005 年 6 月 22 日 的中国证券报。 2)、公司于 2005 年 4 月 27 日召开二届十一次董事会董事会会议，审议通过了 《2005 年第一季度报告》及摘要。决议公告刊登在 2005 年 4 月 28 日的中国证券报。 3)、公司于 2005 年 5 月 19 日召开三届一次董事会，审议通过了以下议题：a、选举 张海龙先生为董事长；b、刘彦松先生为副董事长；c、聘任刘彦松先生为总经理；d、聘 任王明君先生、侯传议先生为副总经理；e、聘任龙云玲女士为总工程师；f、聘任蔡贵 民先生为财务总监；g、聘任周锋先生为董事会秘书；h、聘任张友武先生为证券事务代 表；i、通过《关于设立董事会战略、审计、提名、薪酬与考核专门委员会的议案》； j、通过《关于实施的议案》；k、审议《关于控股股东对金岩公司增资关联交易的议 案》；l、审议《关于变更募集资金用途的议案》；m、决议于 2005 年 6 月 21 日召开 2005 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2005 年 5 月 21 日的中国证券报。 4)、公司于 2005 年 8 月 24 日召开三届二次董事会，审议通过了《2005 年半年度报 告》及摘要。决议公告刊登在 2005 年 8 月 25 日的中国证券报。 5)、公司于 2005 年 10 月 24 日召开三届三次董事会，审议通过了《2005 年第三季 度报告》及摘要。决议公告刊登在 2005 年 10 月 25 日的中国证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法 规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议，内容 如下： 1)、2004 年度利润分配方案执行情况 公司于 2005 年 5 月 9 日召开了 2004 年度股东大会并通过了 2004 年度利润分配方 案，以 2004 年末股份总数 90,000,000 股为基数，每股派发现金红利 0.08 元（含税）, 共计派发 7,200,000 元，已于 2005 年 7 月 20 日实施完毕。 2)、金岩高岭土公司增资关联交易实施情况 公司于 2005 年 6 月 21 日召开 2005 年第一次临时股东大会，同意由矿业集团对金岩 公司增资 6,720 万元并控股，金岩公司注册资本由 1,749.7 万元增加到 8,469.7 万元。 其中矿业集团持有金岩公司 79.34%的股权，雷鸣科化持有 19.95%股权，工程公司持有 0.71%股权。该项增资扩股资金已到位，高岭土公司已于 2005 年 7 月 1 日完成工商注册 变更登记。金岩高岭土公司原欠本公司 2,580.10 万元，已通过银行贷款归还，至此，本 公司对金岩高岭土公司项目投资 9,308 万元已全部收回。 16 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 3)、募集资金项目建设情况 a、公司 2004 年首次发行股票募集资金投资的“年产 1.2 万吨微机控制全连续乳化 炸药生产线项目”，经 2004 年 9 月 17 日召开的 2004 年第一次临时股东大会决议，建设 地点由公司本部变更为本公司的控股子公司铜陵雷鸣双狮化工有限责任公司的注册地铜 陵市。该项目已于 2005 年 12 月 29 日通过了安徽省国防科工办民用爆破器材办公室组织 的竣工验收。 b、年产 2 万吨水胶炸药生产线技改项目由于受“6.1”事故影响，公司于水胶炸药 生产线恢复生产后重新调整了该项目的设计方案。经过反复论证，目前方案基本成熟。 c、3000 万发自动化工业电雷管项目已完成了基本建设工程，原设计的生产工艺由 于技术原因，不能确保生产安全，经专家建议，公司调整了设计方案,目前公司正会同云 南燃料一厂技术人员抓紧组织方案实施。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 公司 2005 年度实现净利润 9,034,809.86 元，加年初未分配利润 14,658,050.19 元，减 2004 年股东大会通过已分配利润 7,200,000 元,本年度实际可供分配的利润为 16,492,860.05 元，根据《公司章程》按母公司当年净利润 10%计提法定盈余公积金 905,562.84 元(含铜陵双狮公司)；按母公司当年净利润 10%计提法定公益金 905,562.84 元(其中含高岭土公司、铜陵双狮公司)，可供股东分配的利润为 14,681,734.37 元。经 公司拟按 8,100,000 元进行利润分配。以年末股本 9,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发红利 0.90 元。余下 6,581,734.37 元结转下一年度。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年 4 月 5 日在公司二楼会议室召开了第二届监事会第八次会议。应到监事 5 人，实到监事 5 人，会议审议并通过了以下议案： a、2004 年度监事会工作报告； b、2004 年度报告及摘要； c、2004 年度决算和 2005 年度预算报告； d、2004 年度利润分配预案； e、关于提名第三届监事会人选的议案。 2、2005 年 5 月 19 日在公司二楼会议室召开了第三届监事会第一次会议。应到监事 5 人，实到监事 5 人，会议审议并通过了以下议案： a、选举汪吾敬先生为公司第三届监事会主席； b、审议《关于控股股东对金岩公司增资关联交易的议案》； c、审议《关于变更募集资金用途的议案》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 经检查，监事会认为，报告期内公司能严格按照《公司法》等有关法律、法规和公 司《章程》运作，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序合法。董事会决策程序 符合公司《董事会议事规则》，未发现有违反国家法律和证券监管部门规定的现象；公 司董事、总经理在执行公务时，无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司、股东利 益的行为。 17 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 经审核，安徽华普会计师事务所对本公司 2005 年度财务报告出具了标准无保留意见 的审计报告，2005 年度财务报告客观、公正、真实地反映了公司的财务状况和经营成 果。监事会对安徽华普会计师事务所出具的无保留意见的审计报告没有异议。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司本年度募集资金按照有关规定要求，合理使用，严格履行相关规定所要求的决 策程序。变更募集资金项目符合公司发展战略的要求，没有影响公司生产经营的正常进 行，也没有损害中、小股东的利益。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司与集团公司的日常购销关联交易按照诚实信用原则和遵循公开、公 正、公平的原则进行，没有损害公司及股东的利益。对于控股股东矿业集团对金岩高岭 土公司增资控股，监事会认为，一方面有助于降低本公司在高岭土加工行业面临的市场 风险，另一方面本公司在收回金岩高岭土公司欠款后将寻找新的利润增长点，可提高募 集资金使用效率，有利于募集资金的合理利用和充分发挥效益，有助于本公司的持续、 健康发展，是公司发展战略的需要。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易 关联交易 关联交 占同类交易额 结算 市场 对公司利 关联方 关联交易金额 内容 定价原则 易价格 的比重(％) 方式 价格 润的影响 货币 淮北矿业（集团）煤业有限责任公司 辅助材料 市场价格 9,342,765.43 11.48 资金 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易 关联交 占同类交易额 市场价 对公司利润的 关联方 关联交易内容 关联交易金额 结算方式 定价原则 易价格 的比重(％) 格 影响 淮北矿业（集团）煤 民用爆破器 市场价格 42,329,998.48 29.67货币资金 业有限责任公司 材、其它 本公司存在的购销关联交易为双方生产经营所必需，具有长期、持续性。为了充分 利用淮北矿业（集团）煤业有限责任公司丰富的矿产资源，本着就近采购原则以及利用 淮北矿业（集团）煤业有限责任公司规模采购成本较低、质量可靠的优势，本公司生产 用煤及部分辅材从从淮北矿业（集团）煤业有限责任公司采购。淮北金岩高岭土开发有 限责任公司生产用高岭土原矿从淮北百慧工贸有限责任公司购买。 基于运距、本公司民用爆破器材的高安全性和淮北矿业（集团）有限责任公司及淮 北矿业（集团）煤业有限责任公司所属煤矿“双突”的情况、周边没有适用的高安全性 18 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 民用爆破器材供应商等原因，淮北矿业（集团）有限责任公司及淮北矿业（集团）煤业 有限责任公司从本公司采购爆破器材具有较好的安全效益、经济效益。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:元 币种:人民币 担保是否已经 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 履行完毕 方担保 淮北金岩高岭土开发有限责 2005-02-07 4,000,000连带责任担保 2005-02-07～2006-02-07 是 否 任公司 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 4,000,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 4,000,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 4,000,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 1.38 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 0 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 本公司原控股子公司高岭土公司 2005 年 2 月 7 日向淮北市商业银行古城支行借入短 期借款 4,000,000.00 元，到期日为 2006 年 2 月 7 日，由本公司提供担保。2005 年 6 月 24 日，淮北矿业（集团）有限责任公司对高岭土公司进行增资后，高岭土公司由本公司 的控股子公司变更为参股公司。由于该短期借款未到期，故截至 2005 年 12 月 31 日止， 仍系由本公司为高岭土公司提供贷款担保 4,000,000.00 元，2006 年 2 月 7 日，该贷款 担保已解除。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 19 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 （十）承诺事项履行情况 公司董事会于 2005 年 12 月 19 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上刊登了《安徽雷鸣科 化股份有限公司股权分置改革说明书》，于 2006 年 1 月 18 日召开股权分置改革相关股 东会议审议通过。本次股权分置改革的方案实施为流通股股东每持有 10 股流通股获得非 流通股股东支付的 3.32 股股票。公司非流通股股东已于 2006 年 2 月 7 日向在中国证券 登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司全体股东支付了对价。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任华普会计师事务所为公司的境内 审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 250,000 元人民币，截止本报告期末，该 会计师事务所已为本公司提供了 7 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评 及证券交易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经安徽华普会计师事务所注册会计师李友菊、王荐审计，并出 具了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 华普审字[2006]第 0201 号 安徽雷鸣科化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽雷鸣科化股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2005 年度的利润表及合并利润表、2005 年度 的利润分配表及合并利润分配表以及 2005 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会 计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些 会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况及 2005 年度的经 营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：李友菊、王荐 合肥荣事达大道 100 号振信大厦 b 区 2006 年 3 月 22 日 20 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:安徽雷鸣科化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 1 175,455,312.64 93,162,884.68 172,576,097.37 84,090,740.38 短期投资 应收票据 2 10,031,198.08 14,084,271.14 9,401,198.08 12,840,225.00 应收股利 应收利息 应收账款 3 1 16,481,544.80 29,674,906.40 15,260,866.08 17,597,165.94 其他应收款 4 2 10,591,952.86 3,284,604.94 10,490,146.88 91,855,674.63 预付账款 5 4,997,425.37 8,919,151.35 3,229,547.16 6,820,515.65 应收补贴款 存货 6 15,517,655.51 25,896,870.94 13,666,657.72 11,917,390.40 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 233,075,089.26 175,022,689.45 224,624,513.29 225,121,712.00 长期投资： 长期股权投资 7 3 13,376,293.08 24,860,041.73 27,735,772.24 长期债权投资 长期投资合计 13,376,293.08 24,860,041.73 27,735,772.24 其中：合并价差(贷差以“-”号 表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“- ”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 8 105,009,471.69 189,956,231.13 86,304,062.69 76,979,973.70 减：累计折旧 8 44,499,203.27 54,255,534.06 43,937,700.96 41,716,244.46 固定资产净值 8 60,510,268.42 135,700,697.07 42,366,361.73 35,263,729.24 减：固定资产减值准备 8 1,252,451.03 1,507,918.09 1,252,451.03 1,262,583.05 固定资产净额 8 59,257,817.39 134,192,778.98 41,113,910.70 34,001,146.19 工程物资 90,324.53 在建工程 9 8,818,115.00 16,681,587.52 8,818,115.00 7,258,136.06 固定资产清理 固定资产合计 68,166,256.92 150,874,366.50 49,932,025.70 41,259,282.25 无形资产及其他资产： 无形资产 10 135,508.33 151,608.33 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 135,508.33 151,608.33 递延税项： 21 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 递延税款借项 资产总计 314,753,147.59 326,048,664.28 299,416,580.72 294,116,766.49 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 11 15,626,020.34 25,768,815.33 10,282,660.86 7,572,425.01 预收账款 12 1,254,632.97 639,217.46 1,254,632.97 14,015.87 应付工资 13 218,811.69 917,784.13 31,702.99 654,482.99 应付福利费 14 1,649,005.76 2,527,634.41 1,630,465.10 1,971,244.61 应付股利 应交税金 15 2,352,373.71 848,835.67 2,222,587.81 441,178.64 其他应交款 16 377,666.79 368,566.45 373,073.89 354,594.21 其他应付款 17 1,073,274.02 3,729,432.73 795,070.57 1,914,566.40 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 22,551,785.28 34,800,286.18 16,590,194.19 12,922,507.73 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 18 50,000.00 373,500.66 50,000.00 273,500.66 其他长期负债 长期负债合计 50,000.00 373,500.66 50,000.00 273,500.66 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 22,601,785.28 35,173,786.84 16,640,194.19 13,196,008.39 少数股东权益(合并报表填列) 9,395,794.35 9,954,119.34 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 19 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 资本公积 20 162,973,195.35 162,973,195.35 162,973,195.35 162,973,195.35 盈余公积 21 15,100,638.24 13,326,728.20 15,100,638.24 13,289,512.56 其中：法定公益金 7,550,319.12 6,663,364.10 7,550,319.12 6,644,756.28 未分配利润 22 14,681,734.37 14,620,834.55 14,702,552.94 14,658,050.19 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填 列) 减：未确认投资损失(合并报表填 列) 所有者权益（或股东权益）合计 282,755,567.96 280,920,758.10 282,776,386.53 280,920,758.10 负债和所有者权益（或股东权 314,753,147.59 326,048,664.28 299,416,580.72 294,116,766.49 益）总计 公司法定代表人:张海龙 主管会计工作负责人:蔡贵民 会计机构负责人:任香亭 22 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:安徽雷鸣科化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 23 4 142,673,483.48 121,775,380.19 115,887,884.55 95,192,066.14 减：主营业务成本 24 5 102,522,176.16 82,537,463.37 81,581,407.07 64,354,282.88 主营业务税金及附加 25 1,306,252.81 1,085,066.18 1,089,696.32 923,925.72 二、主营业务利润（亏损以“-” 38,845,054.51 38,152,850.64 33,216,781.16 29,913,857.54 号填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 26 353,475.17 652,069.44 454,312.68 921,236.45 号填列） 减:营业费用 3,881,566.83 4,681,337.84 1,186,533.81 1,520,089.23 管理费用 18,988,427.57 18,218,262.18 15,253,757.40 12,773,343.65 财务费用 27 -1,108,778.66 447,994.33 -1,142,454.43 525,687.09 三、营业利润（亏损以“-”号填 17,437,313.94 15,457,325.73 18,373,257.06 16,015,974.02 列） 加：投资收益（损失以“-”号填 28 6 -1,962,287.95 -59,964.97 -2,875,730.51 -860,280.69 列） 补贴收入 营业外收入 29 34,755.08 620.18 34,755.08 620.18 减：营业外支出 30 105,527.90 182,991.78 97,656.92 74,273.79 四、利润总额（亏损总额以“-” 15,404,253.17 15,214,989.16 15,434,624.71 15,082,039.72 号填列） 减：所得税 6,383,115.04 5,497,582.62 6,378,996.28 5,312,521.98 减：少数股东损益 -13,671.73 -52,111.20 加：未确认投资损失(合并报表填 列) 五、净利润（亏损以“-”号填 9,034,809.86 9,769,517.74 9,055,628.43 9,769,517.74 列） 加：年初未分配利润 14,658,050.19 14,805,220.35 14,658,050.19 14,842,435.99 其他转入 六、可供分配的利润 23,692,860.05 24,574,738.09 23,713,678.62 24,611,953.73 减：提取法定盈余公积 905,562.84 976,951.77 905,562.84 976,951.77 提取法定公益金 905,562.84 976,951.77 905,562.84 976,951.77 提取职工奖励及福利基金(合并报 表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 21,881,734.37 22,620,834.55 21,902,552.94 22,658,050.19 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 7,200,000.00 8,000,000.00 7,200,000.00 8,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以 14,681,734.37 14,620,834.55 14,702,552.94 14,658,050.19 “-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位 所得收益 23 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利 润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:张海龙 主管会计工作负责人:蔡贵民 会计机构负责人:任香亭 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:安徽雷鸣科化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 175,008,668.98 147,822,100.59 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 31 100,564.21 32,955.08 经营活动现金流入小计 175,109,233.19 147,855,055.67 购买商品、接受劳务支付的现金 101,612,711.23 83,440,162.96 支付给职工以及为职工支付的现金 28,216,759.12 23,307,938.88 支付的各项税费 18,912,833.91 16,550,621.96 支付的其他与经营活动有关的现金 32 18,151,187.48 14,979,438.78 经营活动现金流出小计 166,893,491.74 138,278,162.58 经营活动现金流量净额 8,215,741.45 9,576,893.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 1,800.00 1,800.00 的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 33 94,235,108.38 92,434,118.90 投资活动现金流入小计 94,236,908.38 92,435,918.9 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 19,001,767.33 9,940,015.00 的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 34 1,466,746.65 投资活动现金流出小计 20,468,513.98 9,940,015.00 投资活动产生的现金流量净额 73,768,394.40 82,495,903.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现 金 借款所收到的现金 4,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 35 50,000.00 50,000.00 筹资活动现金流入小计 4,050,000.00 50,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,506,879.70 3,402,440.00 24 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 36 235,000.00 235,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 3,741,879.70 3,637,440.00 筹资活动产生的现金流量净额 308,120.30 -3,587,440.00 四、汇率变动对现金的影响 171.81 五、现金及现金等价物净增加额 82,292,427.96 88,485,356.99 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 9,034,809.86 9,055,628.43 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -13,671.73 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 2,846,773.03 2,621,910.68 固定资产折旧 6,351,659.90 2,795,702.22 无形资产摊销 16,100.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 85,856.92 85,856.92 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 -1,120,174.50 -1,149,728.77 投资损失（减：收益） 913,442.56 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -5,505,843.59 -1,749,267.32 经营性应收项目的减少(减：增加) -9,062,859.11 -4,575,964.56 经营性应付项目的增加(减：减少) 5,583,090.67 1,579,312.93 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 8,215,741.45 9,576,893.09 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 175,455,312.64 172,576,097.37 减：现金的期初余额 93,162,884.68 84,090,740.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 82,292,427.96 88,485,356.99 公司法定代表人:张海龙 主管会计工作负责人:蔡贵民 会计机构负责人:任香亭 25 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:安徽雷鸣科化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值 其他原因转 年末余额 次 增加数 合计 回升转回数 出数 一、坏账准备合计 1 2,989,169.34 1,134,677.87 / / 1,325,523.66 2,798,323.55 其中：应收账款 2 2,780,140.49 559,823.89 / / 1,112,938.76 2,227,025.62 其他应收款 3 209,028.85 574,853.98 / / 212,584.90 571,297.93 二、短期投资跌价准 4 备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合 7 765,877.47 250,192.79 515,684.68 765,877.47 计 其中：库存商品 8 765,877.47 250,192.79 515,684.68 765,877.47 原材料 9 四、长期投资减值准 10 1,962,287.95 1,962,287.95 备合计 其中：长期股权投资 11 1,962,287.95 1,962,287.95 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 13 1,507,918.09 255,467.06 255,467.06 1,252,451.03 备合计 其中：房屋、建筑物 14 188,573.67 96,878.67 96,878.67 91,695.00 机器设备 15 1,319,344.42 158,588.39 158,588.39 1,160,756.03 六、无形资产减值准 16 备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准 19 备合计 八、委托贷款减值准 20 备合计 九、总计 21 5,262,964.90 3,096,965.82 250,192.79 771,151.74 2,346,868.19 6,013,062.53 公司法定代表人:张海龙 主管会计工作负责人:蔡贵民 会计机构负责人:任香亭 26 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:安徽雷鸣科化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 本年 因资产价 项目 行次 年初余额 其他原因转 年末余额 增加数 值回升转 合计 出数 回数 一、坏账准备合计 1 1,950,257.73 742,387.92 / / 82,765.19 2,609,880.46 其中：应收账款 2 1,915,642.42 212,119.93 / / 82,765.19 2,044,997.16 其他应收款 3 34,615.31 530,267.99 / / 0.00 564,883.30 二、短期投资跌价准备合 4 0.00 计 其中：股票投资 5 0.00 债券投资 6 0.00 三、存货跌价准备合计 7 0.00 其中：库存商品 8 0.00 原材料 9 0.00 四、长期投资减值准备合 10 1,962,287.95 1,962,287.95 计 其中：长期股权投资 11 1,962,287.95 1,962,287.95 长期债权投资 12 0.00 五、固定资产减值准备合 13 1,262,583.05 10,132.02 10,132.02 1,252,451.03 计 其中：房屋、建筑物 14 91,695.00 0.00 91,695.00 机器设备 15 1,170,888.05 10,132.02 10,132.02 1,160,756.03 六、无形资产减值准备合 16 0.00 计 其中：专利权 17 0.00 商标权 18 0.00 七、在建工程减值准备合 19 0.00 计 八、委托贷款减值准备合 20 0.00 计 九、总计 21 3,212,840.78 2,704,675.87 0.00 10,132.02 92,897.21 5,824,619.44 公司法定代表人:张海龙 主管会计工作负责人:蔡贵民 会计机构负责人:任香亭 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的 净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.74 13.70 0.43 0.43 营业利润 6.17 6.15 0.19 0.19 净利润 3.20 3.19 0.10 0.10 扣除非经常性损益后的净利润 3.12 3.12 0.10 0.10 27 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 公司概况 安徽雷鸣科化股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是 1999 年 2 月 24 日经安徽省人民政府皖府股字（1999）22 号批准证书批准，由淮北矿业（集团）有限责 任公司、安徽理工大学（原淮南工业学院）、煤炭科学研究总院爆破技术研究所、南京 理工大学、北京中煤雷耀经贸联合公司共同发起设立，本公司于 1999 年 3 月 18 日办理 工商登记，注册资本 5,000 万元。根据公司 2001 年度股东大会决议，经中国证券监督管 理委员会证监发行字[2004]34 号文核准，本公司于 2004 年 4 月向社会公众公开发行人 民币普通股 4,000 万股，并于 2004 年 4 月在上海证券交易所挂牌上市，至此公司注册资 本增至 9,000.00 万元，本公司已于 2004 年 9 月 2 日办理工商变更登记。 本公司主要从事民用爆破器材、高岭土产品的制造、加工、销售等 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司及控股子公司均执行企业会计准则和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余 额按期末市场汇率进行调整。调整的差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；属于 筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按 照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金及现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资，确认为现金等价物。 7、应收款项坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然 不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的 应收款项确认为坏账。（2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。（3）坏账准备的计提 方法和计提比例：应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准 备，根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等情况 28 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 8、存货核算方法 存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、在产品等。 原材料采用计划成本核算，发出材料按月结转应负担的材料成本差异，将计划成本 调整为实际成本；库存商品按实际成本进行核算，其发出计价采用加权平均法；低值易 耗品采用领用时一次摊销法摊销。产品成本计算采用品种法，生产成本在完工产品和在 产品之间的分配采用不计算在产品成本法（即在产品成本为零）。 存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计量，按成本高于可变现 净值的差额计提存货跌价准备。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目 的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产 成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的 可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合 同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料 等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提。 9、长期投资核算方法 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。公司对其他单位的投资占该单位有 表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20% 以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权 资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响，采用权益法核算。股权投 资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资期限的，按 10 年平均摊 销。 期末长期股权投资计提减值准备。对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差 额计提减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 10、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一 年，单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法 （年限平均法）提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15—45 3 3.23—6.47 机器设备 6—28 3 3.46—16.17 运输设备 6—12 3 16.17-8.08 受腐蚀生产用房 20-25 3 4.85-3.88 简易房 8-10 3 12.13-9.70 工业炉窑 7-13 3 13.86-7.46 29 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 工具及其他生产用具 9-14 3 10.78-6.93 非生产用设备器具 5-14 3 19.40-6.93 专用设备 7-14 3 13.86-6.93 固定资产在取得时按取得时的成本计价。固定资产的确认标准为：使用期限超过一 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具 等，以及不属于生产经营主要设备，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的 物品。 （2）减值准备的计提方法： 期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额， 以确定固定资产是否计提减值准备：①固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时 间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；②企业所处经营环 境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大 变化，并对企业产生负面影响；③同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计 算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；④固定资产 陈旧过时或发生实体损坏等；⑤固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划 终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； ⑥其他有可能表明资产已发生减值的情况。如果固定资产的可收回金额低于其账面价 值，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定 资产减值准备按单项资产计提。 11、在建工程核算方法 （1）在建工程按实际成本计价，在工程完工交付使用时转入固定资产。用借款进行 的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计 入在建工程，固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款利息以及按规定不能予以资 本化的借款利息，计入当期财务费用。 （2）期末在建工程计提减值准备。如果在建工程长期停建并且预计未来 3 年不会重 新开工，或所建项目在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性，或其他足以证明在建工程发生减值情形的，将其可收回金额低于账面价值 的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 12、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产在取得时按取得时实际成本计量，在有效使用期限内平均摊销，不能 确定受益期的按 10 年摊销。 （2）期末对无形资产的账面价值进行检查，当存在下列一项或若干项情况时，对无 形资产的可收回金额进行估计，以确定无形资产是否计提减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 如果无形资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计 提无形资产减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项资产计提。 30 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 13、借款费用的会计处理方法 （1）因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在以下条件同时具 备的情况下，开始资本化，计入该项资产的成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状 态之前发生的，予以资本化；以后发生的于发生当期确认为费用。对于金额较小的辅助 费用，于发生当期直接确认为费用。 （3）当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后 发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （4）因专门借款而发生的利息资本化金额，根据至当期末止购建固定资产累计支出 加权平均数乘以资本化率确定。 14、收入确认原则 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法确认： ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； ②劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权而发生的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 15、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 16、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： （1）合并范围的确定原则 本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上，或虽 不足 50%但有实际控制权的，纳入合并范围。 （2）合并报表所采用的会计方法 合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号文《合并会计报表暂行规定》的有 关规定，以及财政部财会二字[1996]2 号函的有关规定，以母公司和纳入合并范围的子 公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者 权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。 31 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 （3）子公司会计政策 控股子公司执行的会计政策与本公司一致。 17、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1)会计政策变更 无 (2)会计估计变更 无 (3)会计差错更正 无 （四）税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 按国家税务总局文件执行 增值税执行 17%和 13%税率。 城建税 按地方税务局文件执行 分别按应纳增值税额的 7%和 4%缴纳。 企业所得税 按国家税务总局文件执行 所得税执行 33%税率。 其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳 （五）控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 权益比例 法定代 (%) 是否 单位名称 注册地 注册资本 经营范围 投资额 表人 间 合并 直接 接 铜陵雷鸣双狮化工 安徽省 膨化硝铵炸药、乳化 张海龙 21,000,000 11,550,000 55 是 有限责任公司 铜陵市 炸药制造、销售等 淮北金岩高岭土开 安徽省 郑克传 88,197,000 15,338,581.03 19.16 否 发有限责任公司 淮北市 1)、合并报表范围发生变更的内容和原因 淮北金岩高岭土开发有限责任公司（以下简称“高岭土公司”）系本公司和淮北矿 业（集团）工程建设有限责任公司于 2000 年 7 月 1 日共同投资设立，本公司出资额为 1,689.7 万元，占其注册资本的 96.57%。2005 年 6 月 24 日，淮北矿业（集团）有限责 任公司以货币资金 6,720 万元对高岭土公司进行增资，高岭土公司注册资本增至 8,469.7 万元，其中：淮北矿业（集团）有限责任公司出资比例为 79.34%，本公司出资 比例为 19.95%，淮北矿业（集团）工程建设有限责任公司出资比例为 0.71%，高岭土公 司于 2005 年 7 月 1 日办理了工商变更登记。2005 年 8 月 31 日，淮北百慧工贸有限责任 公司对高岭土公司增资 350 万元，高岭土公司注册资本增至 8,819.7 万元，至此，本公 司对高岭土公司的出资比例下降为 19.16%。本期公司对其会计报表合并期间为 2005 年 1-6 月。 32 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 3,238.74 48,349.40 人民币 3,238.74 48,349.40 人民币 银行存款： 175,452,073.90 93,114,535.28 人民币 175,452,073.90 93,114,535.28 其他货币资金： 合计 175,455,312.64 93,162,884.68 （1）货币资金期末余额中含定期存款 130,000,000.00 元。 （2）货币资金期末比较期初增长 88.33%，主要原因系公司本期收回对原控股子公 司高岭土公司的原募集资金项目投入款。 2、应收票据： （1）应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 10,031,198.08 13,534,271.14 商业承兑汇票 550,000.00 合计 10,031,198.08 14,084,271.14 a、应收票据期末余额中无质押的票据。 b、应收票据期末余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位淮北 矿业（集团）有限责任公司的票据为 100,000.00 元。 3、应收账款： （1）应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 16237732.18 86.79 811886.61 26860434.86 82.76 1343021.74 一至二年 480960.33 2.57 48096.03 2058104.13 6.34 205810.41 二至三年 231432.00 1.24 34714.80 1433254.57 4.42 214988.19 三至四年 134,833.35 0.72 26,966.67 818,029.46 2.52 163,605.90 四至五年 636,502.10 3.4 318,251.05 865,019.25 2.67 432,509.63 五年以上 987,110.46 5.28 987,110.46 420,204.62 1.29 420,204.62 合计 18708570.42 100.00 2227025.62 32455046.89 100.00 2780140.49 33 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 （2）应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转出数 合计 应收帐款坏帐准备 2,780,140.49 559,823.89 1,112,938.76 1,112,938.76 2,227,025.62 淮北金岩高岭土公司原系本公司控股子公司，本公司合并其会计报表，2005 年 7 月 该公司进行增资后，本公司对其出资比例下降至 19.16%，本公司自 2005 年 7 月 1 日起 不再合并其会计报表，故将该公司 2005 年 6 月末的应收帐款坏账准备余额 1,112,938.76 元列示为转出。 （3）应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 9,370,068.31 50.08 15,793,379.78 89.75 （4）应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公 欠款 计提坏帐金 计提坏帐 计提坏帐原 单位名称 欠款金额 欠款原因 司关系 时间 额 比例(%) 因 铜陵有色(集团)物资供 1 年 销售货款 本着谨慎的 客户 3,346,884.45 167,344.22 5 销分公司 以内 “铺底金” 会计原则 永城煤电集团有限责任 1 年 销售货款 本着谨慎的 客户 1,791,039.35 89,551.97 5 公司供应部 以内 “铺底金” 会计原则 安徽省皖北煤电集团有 1 年 销售货款 本着谨慎的 客户 1,544,565.17 77,228.26 5 限责任公司供应分公司 以内 “铺底金” 会计原则 河南龙宇能源股份有限 1 年 销售货款 本着谨慎的 客户 1,528,601.85 76,430.09 5 公司 以内 “铺底金” 会计原则 河南神火煤电集团股份 1 年 销售货款 本着谨慎的 客户 1,158,977.49 57,948.87 5 有限公司 以内 “铺底金” 会计原则 合计 / 9,370,068.31 / / 468,503.41 / / 这五大客户基本上是固定客户，公司采取优惠政策，采用前一次销售中赊销给客户 的货款，待第二次销售给该客户货物时，该客户偿还第一次赊销货款。 （5）本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况 单位:元 币种:人民币 与本公 欠款 计提坏帐 单位名称 欠款金额 欠款时间 计提坏帐金额 计提坏帐原因 司关系 原因 比例(%) 陕西蒲白矿务局 客户 324,564.415 年以上 货款 324,564.41 100本着谨慎的会计原则 淮北市化轻公司 客户 285,776.025 年以上 货款 285,776.02 100本着谨慎的会计原则 深圳北方公司 客户 176,408.675 年以上 货款 176,408.67 100本着谨慎的会计原则 平顶山矿务局 客户 143,666.065 年以上 货款 143,666.06 100本着谨慎的会计原则 宿县白云石矿 客户 125,100.745 年以上 货款 125,100.74 100本着谨慎的会计原则 河南劳改厂 客户 118,695.235 年以上 货款 118,695.23 100本着谨慎的会计原则 淮南化工厂 客户 76,015.255 年以上 货款 76,015.25 100本着谨慎的会计原则 濉宁管理所 客户 20,626.505 年以上 货款 20,626.50 100本着谨慎的会计原则 蚌埠李楼药库 客户 2,033.605 年以上 货款 2,033.60 100本着谨慎的会计原则 合计 / 1,272,886.48 / / 1,272,886.48 / / 34 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 （6）应收帐款坏帐冲销 单位:元 币种:人民币 单位名称 冲销金额 冲销原因 含山县民用爆破器材有限责任公司 54,765.19 对方单位被吊销营业执照 合计 / 此笔款项形成于 2004 年 1 月，由于对方单位已被吊销营业执照而无法收回。 （7）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 a、应收账款期末余额中欠款前五名金额合计为 9,370,068.31 元，占应收账款总额 的 50.08%。 b、应收账款期末比期初下降 42.36%，主要原因系本公司加大货款清收力度，货款 回笼加快以及原控股子公司高岭土公司期末未纳入合并会计报表范围。 c、应收账款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 4、其他应收款： （1）其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 10,944,859.07 98.04 547,242.95 2,988,313.88 85.54 149,415.69 一至二年 200,650.22 1.80 20,065.03 338,088.49 9.68 33,808.85 二至三年 5,373.72 0.05 806.06 152,839.49 4.37 22,925.92 三至四年 10,000.00 0.09 2,000.00 14,391.93 0.41 2,878.39 四至五年 2,367.78 0.02 1,183.89 合计 11,163,250.79 100 571,297.93 3,493,633.79 100 209,028.85 （2）其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转出数 合计 其他应收款坏帐准备 209,028.85 574,853.98 212,584.90 212,584.90 571,297.93 淮北金岩高岭土公司原系本公司控股子公司，本公司合并其会计报表，2005 年 7 月 该公司进行增资后，本公司对其出资比例下降至 19.16%，本公司自 2005 年 7 月 1 日起 不再合并其会计报表，故将该公司 2005 年 6 月末的其他应收帐款坏账准备余额 212,584.90 元列示为转出。 （3）其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 10,568,860.70 94.68 1,304,717.05 39.72 35 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 （4）其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公 欠款 计提坏帐金 计提坏帐 计提坏帐原 单位名称 欠款金额 欠款原因 司关系 时间 额 比例(%) 因 淮北雷安危险化学 1 年以 本着稳建的 10,100,000.00 暂借款 505,000.00 5 品评审有限公司 内 会计原则 1 年以 预付中介机构 本着稳建的 证券部 235,000.00 11,750.00 5 内 股改费用 会计原则 本着稳建的 诸立功 业务员 106,903.301-2 年差旅费借款 10,690.33 10 会计原则 1 年以 洽谈会款差旅 本着稳建的 煤焦油费用 71,965.40 3,598.27 5 内 费等 会计原则 管理人 1 年以 本着稳建的 徐景庚 54,992.00 差旅费借款 2,749.60 5 员 内 会计原则 合计 / 10,568,860.70 / / 533,788.20 / / 根据本公司与淮北雷安危险化学品评审有限公司签定的《借款协议》，本公司暂借 淮北雷安危险化学品评审有限公司资金 10,100,000.00 元，截止 2006 年 3 月 21 日该款 项已收回。 （5）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠 款 a、根据本公司与淮北雷安危险化学品评审有限公司签定的《借款协议》，本公司暂 借淮北雷安危险化学品评审有限公司资金 10,100,000.00 元。该款项已于 2006 年 3 月 21 日全部收回。 b、其他应收款期末余额中欠款前五名金额合计为 10,568,860.70 元，占其他应收款 总额的 94.68%。 c、其他应收款期末比期初增长 219.53%，主要原因系公司本期新增对淮北雷安危险 化学品评审有限公司的暂借款。 d、其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 5、预付帐款： （1）预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 3,763,905.32 75.32 5,253,445.41 58.90 一至二年 1,063,029.24 21.27 3,504,875.13 39.30 二至三年 9,660.00 0.19 514.17 0.01 三年以上 160,830.81 3.22 160,316.64 1.79 合计 4,997,425.37 100.00 8,919,151.35 100.00 36 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 （2）预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 3,376,698.15 67.58 6,073,346.83 68.09 （3）预付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 河南煤矿供应公司 供应商 993,258.95 2-3 年 货款 杨兰岭 采购员 899,350.46 1 年以内 货款 北京星宇公司 供应商 805,000.00 1-2 年 货款 杭州永创机械公司 供应商 400,000.00 1 年以内 货款 周维民（材） 采购员 279,088.74 1 年以内 货款 合计 / 3,376,698.15 / / （4）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 a、预付账款期末比期初下降 43.97%，主要原因系预付的材料款已入库转入存货。 b、预付账款期末余额中无预付给持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项 6、存货： （1）存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 8,402,997.28 8,402,997.28 8,808,343.14 8,808,343.14 库存商品 6,018,787.31 6,018,787.3117,291,349.31 765,877.47 16,525,471.84 材料采购 433,556.29 433,556.29 281,736.13 281,736.13 材料成本差异 662,314.63 662,314.63 281,319.83 281,319.83 合计 15,517,655.51 15,517,655.5126,662,748.41 765,877.47 25,896,870.94 a、本期存货跌价准备减少 765877.47 元系转出本期未纳入合并范围的原控股子公司 高岭土公司 2005 年 6 月末的存货跌价准备余额。 b、存货期末比期初下降 41.80%，主要原因系原控股子公司高岭土公司本期未纳入 合并会计报表范围。 c、存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，存货可变 现净值系按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关 税金后的金额确定。 37 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 7、长期投资： （1）长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 15,338,581.03 15,338,581.03 合计 减：长期股权投资减值准备 1,962,287.95 1,962,287.95 长期股权投资净值合计 13,376,293.08 13,376,293.08 （2）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资公 被投资单位名称 司注册资本 投资期限 投资成本 本期增减额 累计增减额 期末余额 核算方法 比例(%) 淮北金岩高岭土开 19.16 15,338,581.0315,338,581.0315,338,581.0315,338,581.03成本法核算 发有限责任公司 减值准备 被投资单位名称 本期增加 期末数 淮北金岩高岭土开发有限责任公司 1,962,287.95 1,962,287.95 高岭土公司原系本公司控股子公司，本公司对其出资额为 16,897,000.00 元，占其 注册资本的 96.57%。2005 年 6 月 24 日，淮北矿业（集团）有限责任公司以货币资金 67,200,000.00 元对高岭土公司进行增资，高岭土公司注册资本增至 84,697,000.00 元，本公司对其出资比例下降为 19.95%，高岭土公司于 2005 年 7 月 1 日办理了工商变 更登记。本公司于 2005 年 7 月 1 日对高岭土公司的长期投资中止采用权益法核算，按账 面价值 15,338,581.03 元转为成本法核算的其他股权投资。2005 年 8 月 31 日，淮北百 慧工贸有限责任公司对高岭土公司增资 3,500,000.00 元，高岭土公司注册资本增至 88,197,000.00 元，至此，本公司对高岭土公司的出资比例下降为 19.16%。 8、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 189,956,231.13 29,995,594.16 114,942,353.60 105,009,471.69 其中：房屋及建筑物 84,171,208.10 10,304,494.45 32,858,064.21 61,617,638.34 机器设备 71,653,574.88 15,887,899.72 50,800,045.41 36,741,429.19 电子设备 运输设备 5,167,536.47 929,880.00 2,732,441.68 3,364,974.79 二、累计折旧合计： 54,255,534.06 6,351,659.90 16,107,990.69 44,499,203.27 其中：房屋及建筑物 32,674,644.06 2,034,731.54 3,811,776.68 30,897,598.92 机器设备 17,654,587.07 3,213,895.53 9,072,898.82 11,795,583.78 电子设备 运输设备 1,009,501.80 330,626.76 520,182.67 819,945.89 三、固定资产净值合计 135,700,697.07 23,643,934.26 98,834,362.91 60,510,268.42 其中：房屋及建筑物 51,496,564.04 8,269,762.91 29,046,287.53 30,720,039.42 机器设备 53,998,987.81 12,674,004.19 41,727,146.59 24,945,845.41 电子设备 运输设备 4,158,034.67 599,253.24 2,212,259.01 2,545,028.90 38 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 四、减值准备合计 1,507,918.09 255,467.06 1,252,451.03 其中：房屋及建筑物 188,573.67 96,878.67 91,695.00 机器设备 1,049,524.86 112,866.79 936,658.07 电子设备 运输设备 34,526.34 34,526.34 五、固定资产净额合计 134,192,778.98 23,643,934.26 98,578,895.85 59,257,817.39 其中：房屋及建筑物 51,307,990.37 8,269,762.91 28,949,408.86 30,628,344.42 机器设备 52,949,462.95 12,674,004.19 41,614,279.80 24,009,187.34 电子设备 运输设备 4,123,508.33 599,253.24 2,212,259.01 2,510,502.56 （1）固定资产本期增加数中由在建工程转入 19,775,781.88 元。 （2）固定资产、累计折旧及固定资产减值准备减少分别含转出本期未纳入合并范围 的原控股子公司高岭土公司 2005 年 6 月末的固定资产 114,071,533.60 元、累计折旧 15,533,744.97 及固定资产减值准备 245,335.04 元。 （3）本公司固定资产无置换、抵押、担保情况。 （4）固定资产原值期末比期初下降 44.72%，主要原因系原控股子公司高岭土公司 本期未纳入合并会计报表范围。 （5）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可 收回金额低于其账面价值的，本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减 值准备。 9、工程物资： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 新乳化生产线工程 490,322.76 399,998.23 90,324.53 合计 10、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 8,818,115.00 8,818,115.00 16,681,587.52 16,681,587.52 （1）在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 工程投 转入固定资 资金 项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 入占预 期末数 产 来源 算比例 1.2 万吨微机控制全连续 募集资 47,540,000.00 3,353,865.00 8,533,451.11 11,887,316.11 25.00 乳化炸药生产线 金 募集资 扩建 3 万吨精铸砂项目 10,000,000.00 5,586,063.82 394,798.80 5,980,862.62 59.81 金 3000 万发自动化工业电 募集资 10,000,000.00 7,258,136.06 1,559,978.94 88.18 8,818,115.00 雷管项目 金 零星工程 483,522.64 2,849,017.041,424,936.53 1,907,603.15 自筹 合计 67,540,000.0016,681,587.5213,337,245.891,424,936.5319,775,781.88 / / 8,818,115.00 39 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 a、在建工程期末余额中无借款费用资本化金额。 b、在建工程期末比期初下降 47.14%，主要原因系“1.2 万吨微机控制全连续乳化炸 药生产线”以及原控股子公司高岭土公司“扩建 3 万吨精铸砂项目”完工转入固定资 产。 c、期末在建工程没有发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 11、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 无形资产 135,508.33 135,508.33 151,608.33 151,608.33 （1）无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 剩余摊销 种类 取得方式 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 期限 技术转让费 股东投入 161,000.00 151,608.33 16,100.00 25,491.67 135,508.33 101 个月 合计 / / （2）无形资产减值准备： 期末无形资产未发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。 12、应付帐款： (1)应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 13,895,379.28 88.92 22,487,572.27 87.27 一至二年 1,013,231.86 6.48 2,498,975.09 9.70 二至三年 325,457.24 2.08 367,550.48 1.43 三年以上 391,951.96 2.51 414,717.49 1.60 合计 15,626,020.34 100.00 25,768,815.33 100.00 (2)应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 暂估应付账款-其他 1,799,019.32 1 年以内 材料款 石亚华队 工程施工 632,615.26 1 年以内 工程款 淮北钢丝绳厂 材料供应商 557,514.96 1 年以内 材料款 枣庄矿务局八二四厂 材料供应商 370,849.56 1 年以内 材料款 武天增队 工程施工 369,600.17 1 年以内 工程款 合计 / 3,729,599.27 / / a、应付账款期末余额中无账龄超过 3 年的大额应付款项。 b、应付账款期末比期初下降 39.36%，主要原因系原控股子公司高岭土公司本期未 纳入合并会计报表范围。 40 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 c、应付账款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 13、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 1,254,632.97 100.00 573,902.25 89.78 一至二年 65,316.21 10.22 二至三年 三年以上 合计 1,254,632.97 100.00 639,217.46 100.00 （2）预收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 安徽省萧县化轻建材公司 客户 1,208,024.36 1 年以内 货款 繁昌民爆公司 客户 23,654.88 1 年以内 货款 北铭河铁矿 客户 12,000.00 1 年以内 货款 蔚县民爆器材专用公司 客户 8,000.00 1 年以内 货款 濉溪县民爆器材有限责任公司 客户 1,875.74 1 年以内 货款 合计 / 1,253,554.98 / / a、预收账款期末比期初增长 96.28%，主要原因系公司本期产品提价，客户单位为 取得价格优惠，预付本公司火工品款增加。 b、预收账款期末余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 14、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付工资 218,811.69 917,784.13 应付未付工资 合计 218,811.69 917,784.13 / 应付工资中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分。 15、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付福利费 1,649,005.76 2,527,634.41 工资总额 14% 合计 1,649,005.76 2,527,634.41 / 41 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 16、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 1,055,521.49 847,009.02 销售收入的 17%和 13% 所得税 1,154,649.69 -51,964.62 应纳税所得额的 33% 个人所得税 14,290.00 2,068.32 城建税 70,725.41 51,722.95 应交增值税额的 7% 房产税 52,323.63 印花税 4,863.49 合计 2,352,373.71 848,835.67 / 应交税金期末比期初增长 177.13%，主要原因系本期应纳税所得额比上期增加较 大。 17、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 377,666.79 368,566.45 应交增值税额的 4% 合计 377,666.79 368,566.45 18、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 716,254.09 66.74 3,006,973.26 80.63 一至二年 252,231.86 23.50 632,680.32 16.96 二至三年 45,425.03 4.23 21,643.56 0.58 三年以上 593,363.40 5.53 68,135.59 1.83 合计 1,073,274.02 100.00 3,729,432.73 100.00 a、其他应付款期末余额中无账龄超过 3 年的大额其他应付款项。 b、其他应付款期末比期初下降 71.22%，主要原因系本公司应付医疗金、养老金清 缴完毕以及原控股子公司高岭土公司本期未纳入合并会计报表范围。 c、其他应付款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 19、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 科技三项费用 50,000.00 胶状炸药科技费用 增值税返还 273,500.66 技术进步和高新技术产品的研究开发 干法分级湿法超细造纸涂料级高岭土 重点技术创新拨款 100,000.00 新工艺 合计 50,000.00 373,500.66 / 42 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 1)、根据淮北市科学技术局、财政局淮科（2005）10 号《关于下达 2005 年度第一 批科技计划项目的通知》，公司本期收到胶状炸药科技三项经费 50,000.00 元。 2)、根据安徽省人民政府皖政（1999）48 号《安徽省人民政府关于印发进一步扶持 高新技术产业发展若干规定的通知》及安徽省科技厅科高字（2001）044 号《关于印发 享受 2000 年度高新技术产业优惠政策单位名单的通知》、安徽省科技厅科高字（2002） 21 号《关于印发享受 2001 年度高新技术产业优惠政策单位名单的通知》，本公司生产 的高新技术产品和火炬计划项目产品所缴纳增值税的 25%，经当地主管征收的税务机关 核实后，由同级财政部门返还给企业，返还的税款，作为扶持资金专项用于企业技术进 步和高新技术产品的研究开发。 3)、根据淮北市经济贸易委员会及财政局淮经贸科（2001）149 号文《关于下达 2001 年度第一批市重点技术创新项目专项资金拨款的通知》，淮北市财政局拨付本公司 原控股子公司淮北金岩高岭土开发有限责任公司技术创新项目专项资金。 20、少数股东权益： 至本期末报表反映少数股东权益 9,395,794.35 元，为铜陵雷鸣双狮公司的持股股东 铜陵有色（集团）的投资及应分配的股利。 21、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 50,000,000.00 55.56 50,000,000.00 55.56 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 50,000,000.00 55.56 50,000,000.00 55.56 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 50,000,000.00 55.56 50,000,000.00 55.56 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000.00 44.44 40,000,000. 44.44 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000.00 44.44 40,000,000.00 44.44 三、股份总数 90,000,000.00 100.00 90,000,000.00 100.00 43 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 22、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 162,973,195.35 162,973,195.35 合计 162,973,195.35 162,973,195.35 23、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 6,663,364.10 905,562.84 18,607.82 7,550,319.12 法定公益金 6,663,364.10 905,562.84 18,607.82 7,550,319.12 合计 13,326,728.20 1,811,125.68 37,215.64 15,100,638.24 “本期增加”系分别按净利润 10%、10%计提的法定盈余公积和法定公益金，“本期 减少”系本期未合并原控股子公司高岭土公司会计报表，故将上期在合并其会计报表时 按高岭土公司盈余公积本公司享有部分补提的盈余公积列示在“本期减少”。 24、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 9,034,809.86 9,769,517.74 加：年初未分配利润 14,658,050.19 14,805,220.35 其他转入 减：提取法定盈余公积 905,562.84 976,951.77 提取法定公益金 905,562.84 976,951.77 应付普通股股利 7,200,000.00 8,000,000.00 未分配利润 14,681,734.37 14,620,834.55 （1）本期期初余额比上期期末余额多 37,215.64 元，系上期在合并原控股子公司高 岭土公司的会计报表时，补提了高岭土公司盈余公积本公司享有部分 37,215.64 元，本 期自 2005 年 7 月 1 日起，高岭土公司不是本公司控股子公司，公司期末不合并其资产负 债表，故未补提高岭土公司上期盈余公积。 （2）根据本公司 2004 年度股东大会审议通过的 2004 年度利润分配方案：本公司 2004 年度实现的净利润分别按净利润 10%、10%提取法定盈余公积 976,951.77 元、法定 公益金 976,951.77 元后，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.80 元，共计应派发现金股 利 7,200,000.00 元，剩余未分配利润结转下年。 （3）根据公司第三届董事会第四次会议审议通过的 2005 年度利润分配预案：本公 司 2005 年度实现的净利润分别按净利润 10%、10%提取法定盈余公积 905,562.84 元、法 定公益金 905,562.84 元后，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.90 元，共计应派发现金 股利 8,100,000.00 元，剩余未分配利润结转下年。该利润分配预案尚待股东大会审议通 过。 44 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 25、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 民爆产品 125,560,826.86 89,121,427.59 100,468,267.66 68,101,898.13 高岭土系列产品 17,112,656.62 13,400,748.57 9,647,856.08 6,151,505.87 其中:关联交易 44,366,172.86 31,232,383.11 35,824,082.08 21,393,004.90 合计 142,673,483.48 102,522,176.16 110,116,123.74 74,253,404.00 抵消后合计 142,673,483.48 102,522,176.16 110,116,123.74 74,253,404.00 （2）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 炸药 95,633,918.65 72,899,078.78 75,961,417.36 54,676,422.36 工业雷管 29,926,908.21 16,222,348.81 24,506,850.30 13,425,475.77 高岭土系列产品 17,112,656.62 13,400,748.57 9,647,856.08 6,151,505.87 其中:关联交易 44,366,172.86 31,232,383.11 35,824,082.08 21,393,004.90 合计 142,673,483.48 102,522,176.16 110,116,123.74 74,253,404.00 抵消后合计 142,673,483.48 102,522,176.16 110,116,123.74 74,253,404.00 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 省外 62,860,076.74 42,440,621.32 29,689,280.81 19,446,701.78 其中:工业炸药 37,714,207.13 24,836,865.31 14,521,316.72 10,468,098.73 工业雷管 9,113,208.29 5,048,740.85 6,072,250.22 3,179,144.93 高岭土系列 16,032,661.32 12,555,015.16 9,095,713.87 5,799,458.12 省内 79,813,406.74 60,081,554.84 80,426,842.93 54,806,702.22 其中:工业炸药 57,919,711.52 48,062,213.47 61,440,100.64 44,208,323.63 工业雷管 20,813,699.92 11,173,607.96 18,434,600.08 10,246,330.84 高岭土系列 1,079,995.30 845,733.41 552,142.21 352,047.75 其中:关联交易 44,366,172.86 31,232,383.11 35,824,082.08 21,393,004.90 合计 142,673,483.48 102,522,176.16 110,116,123.74 74,253,404.00 抵消后合计 142,673,483.48 102,522,176.16 110,116,123.74 74,253,404.00 a、本期销售收入中，前五名客户销售收入总额为 68772950.82 元，占本公司主营业 务收入的 48.20%。 b、上年同期数高岭土分地区的主营业务收入与报表有差异，主要原因是其收入、成 本为 2004 年 1-6 月份数据。 26、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 城建税 825,030.46 703,337.49 应缴增值税额的 7% 教育费附加 481,222.35 381,728.69 应缴增值税额的 4% 合计 1,306,252.81 1,085,066.18 / 45 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 27、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料销 4,399,144.72 4,045,669.55 353,475.17 5,444,876.45 4,792,807.01 652,069.44 售 合计 4,399,144.72 4,045,669.55 353,475.17 5,444,876.45 4,792,807.01 652,069.44 28、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 104,439.70 1,104,448.51 减：利息收入 1,224,442.39 670,169.85 汇兑损失 489.08 减：汇兑收益 171.81 其他 11,395.84 13,226.59 合计 -1,108,778.66 447,994.33 财务费用本期比上期下降较大，主要原因系本期未发生借款，无借款利息支出，以 及本期银行存款较大，利息收入相应较大。 29、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 长期股权投资差额摊 -59,964.97 销 长期投资收益减值准 -1,962,287.95 备 合计 -1,962,287.95 -59,964.97 （1）投资收益本期比上期下降较大，主要原因系计提了对高岭土公司的长期投资减 值准备。 （2）本公司投资收益汇回无重大限制。 30、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 罚款收入 32,955.08 600.00 处理固定资产净收益 1,800.00 其他 20.18 合计 34,755.08 620.18 罚款收入主要收到的对职工违反安全纪律的罚款。 46 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 31、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净损失 87,656.92 299,202.10 捐赠支出 10,600.00 50,000.00 赔偿金 5,520.98 其他 1,750.00 1,756.09 计提固定资产减值准备 -167,966.41 合计 105,527.90 182,991.78 营业外支出总额 87,686.92 元，一是处理固定资产净损失，二是捐赠支出，三是支 付的赔偿金支出。 32、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 所得税 6,383,115.04 5,497,582.62 合计 6,383,115.04 5,497,582.62 33、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 罚款收入 32,955.08 暂收款 31,327.31 其他 36,281.82 合计 100,564.21 34、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 暂借款 10,100,000.00 差旅费 1,435,828.88 装卸运输费 1,377,063.26 修理费 1,206,250.95 办公费 1,125,909.58 业务招待费 941,838.79 其他 1,964,296.02 合计 18,151,187.48 35、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收回对原控股子公司高岭土公司的欠款 93,010,665.99 利息收入 1,224,442.39 合计 94,235,108.38 47 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 36、支付的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 原控股子公司高岭土公司 2005 年 6 月 30 日扣除增资款后 1,466,746.65 的货币资金余额 合计 1,466,746.65 37、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 科技三项经费 50,000.00 合计 50,000.00 38、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 预付中介机构股改费用 235,000.00 合计 235,000.00 （七）母公司会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 3,107.55 1,420.60 人民币 3,107.55 1,420.60 银行存款： 172,572,989.82 84,089,319.78 人民币 172,572,989.82 84,089,319.78 其他货币资金： 合计 172,576,097.37 84,090,740.38 2、应收票据： (1)、应收票据分类： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 9,401,198.08 12,390,225.00 商业承兑汇票 450,000.00 合计 9,401,198.08 12,840,225.00 a、应收票据期末余额中无质押的票据。 b、应收票据期末余额中含应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位淮 北矿业（集团）有限责任公司的票据为 100,000.00 元。 48 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 3、应收账款： （1）应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 14835025.00 85.72 629858.15 16411429.45 84.11 819364.65 一至二年 480960.33 2.78 48096.03 1057546.26 5.42 105754.63 二至三年 231432.00 1.34 34714.80 278257.34 1.43 41738.60 三至四年 134,833.35 0.78 26,966.67 480,351.44 2.46 96,070.29 四至五年 636,502.10 3.68 318,251.05 865,019.25 4.43 432,509.63 五年以上 987,110.46 5.70 987,110.46 420,204.62 2.15 420,204.62 合计 17305863.24 100.00 2044997.16 19512808.36 100.00 1915642.42 （2）应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转出数 合计 应收帐款坏帐准备 1,915,642.42 212,119.93 82,765.19 82,765.19 2,044,997.16 （3）应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 8,261,045.87 47.74 8,604,420.63 48.90 （4）应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公司关 欠款时 欠款原 单位名称 欠款金额 系 间 因 铜陵双狮化工厂 控股子公司 2,237,862.01 1 年以内 永城煤电集团有限责任公司供应部 客户 1,791,039.35 1 年以内 铺底金 安徽省皖北煤电集团有限责任公司供应分公 客户 1,544,565.17 1 年以内 铺底金 司 河南龙宇能源股份有限公司 客户 1,528,601.85 1 年以内 铺底金 河南神火煤电集团股份有限公司 客户 1,158,977.49 1 年以内 铺底金 合计 / 8,261,045.87 / / 这五大客户基本上是固定客户，公司采取优惠政策，采用前一次销售中赊销给客户 的货款，待第二次销售给该客户货物时，该客户偿还第一次赊销货款。 （5）本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况 单位:元 币种:人民币 与本 欠款原 计提坏帐 单位名称 公司 欠款金额 欠款时间 计提坏帐金额 计提坏帐原因 因 比例(%) 关系 陕西蒲白矿务局 客户 324,564.415 年以上 货款 324,564.41 100本着谨慎性的会计原则 49 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 淮北市化轻公司 客户 285,776.025 年以上 货款 285,776.02 100本着谨慎性的会计原则 深圳北方公司 客户 176,408.675 年以上 货款 176,408.67 100本着谨慎性的会计原则 平顶山矿务局 客户 143,666.065 年以上 货款 143,666.06 100本着谨慎性的会计原则 宿县白云石矿 客户 125,100.745 年以上 货款 125,100.74 100本着谨慎性的会计原则 河南劳改厂 客户 118,695.235 年以上 货款 118,695.23 100本着谨慎性的会计原则 淮南化工厂 客户 76,015.255 年以上 货款 76,015.25 100本着谨慎性的会计原则 濉宁管理所 客户 20,626.505 年以上 货款 20,626.50 100本着谨慎性的会计原则 蚌埠李楼药库 客户 2,033.605 年以上 货款 2,033.60 100本着谨慎性的会计原则 合计 / 1,272,886.48 / / 1,272,886.48 / / （6）应收帐款坏帐冲销 单位:元 币种:人民币 单位名称 冲销金额 冲销原因 含山县民用爆破器材有限责任公司 54,765.19 对方单位被吊销营业执照 合计 54,765.19 / 此笔款项形成于 2004 年 1 月，由于对方单位已被吊销营业执照而无法收回。 （7）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 a、应收账款期末余额中，欠款前五名金额合计为 8,261,045.87 元，占应收账款总 额的 47.74%。 b、期末应收子公司雷鸣双狮的内部销售款为 2,237,862.01 元（账龄均为 1 年以 内），该款项未计提坏账准备，在合并会计报表时已予以抵销。 c、应收账款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 4、其他应收款： （1）其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 10,856,710.41 98.21 542,835.52 68,309,722.63 74.34 27,716.44 一至二年 180,578.27 1.63 18,057.83 10,347,152.93 11.26 1,910.31 二至三年 5,373.72 0.05 806.06 13,231,046.60 14.4 4,515.00 三至四年 10,000.00 0.09 2,000.00 2,367.78 473.56 四至五年 2,367.78 0.02 1,183.89 合计 11,055,030.18 100.00 564,883.30 91,890,289.94 100.00 34,615.31 （2）其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 其他应收款坏帐准备 34,615.31 530,267.99 564,883.30 50 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 （3）其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 10,568,860.70 95.60 299,629.09 0.33 （4）其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公司 欠款 计提坏帐金 计提坏帐 单位名称 欠款金额 欠款原因 计提坏帐原因 关系 时间 额 比例(%) 淮北雷安危险化学 1 年以 本着谨慎性的 10,100,000.00 借款 505,000.00 5 品评审有限公司 内 会计原则 1 年以 本着谨慎性的 证券部 235,000.00 借款 11,750.00 5 内 会计原则 本着谨慎性的 诸立功 业务员 106,903.301-2 年差旅费借款 10,190.33 5 会计原则 1 年以 洽谈会款差 本着谨慎性的 煤焦油费用 71,965.40 3,598.27 5 内 旅费等 会计原则 1 年以 本着谨慎性的 徐景庚 管理人员 54,992.00 差旅费借款 2,749.60 5 内 会计原则 合计 / 10,568,860.70 / / 533,288.20 / / （5）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠 款 a、其他应收款期末余额中，欠款前五名金额合计为 10,568,860.70 元，占其他应收 款总额的 95.60%。 b、其他应收款期末比期初下降 87.97%，主要原因系公司本期收回了对原控股子公 司高岭土公司的原募集资金项目投入款。 c、其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 5、预付帐款： （1）预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 2,031,027.11 62.89 3,168,480.51 46.46 一至二年 1,028,029.24 31.83 3,491,204.33 51.19 二至三年 9,660.00 0.30 514.17 三年以上 160,830.81 4.98 160,316.64 2.35 合计 3,229,547.16 100.00 6,820,515.65 100.00 （2）预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 2,545,114.79 78.81 5,234,320.79 76.74 51 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 （3）预付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 河南煤矿供应公司 材料供应商 993,258.95 2-3 年 材料款 杨兰岭 采购员 899,350.46 1 年以内 材料款 周维民（材） 采购员 279,088.74 1 年以内 材料款 周维民 采购员 213,100.00 1 年以内 工程款 陈修华队 工程施工 160,316.64 4-5 年 工程款 合计 / 2,545,114.79 / / 个人欠款主要是采购货物的发票未到。 （4）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 期末预付账款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 6、存货： （1）存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 7,348,411.98 7,348,411.98 5,394,327.78 5,394,327.78 产成品 5,660,973.24 5,660,973.24 6,274,924.08 6,274,924.08 材料成本差异 477,574.09 477,574.09 174,128.73 174,128.73 材料采购 179,698.41 179,698.41 74,009.81 74,009.81 合计 13,666,657.72 13,666,657.72 11,917,390.40 11,917,390.40 7、长期投资： （1）长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 27,735,772.24 23,984.99 16,276,008.58 11,483,748.65 其他股权投资 15,338,581.03 15,338,581.03 合计 27,735,772.24 15,362,566.02 16,276,008.58 26,822,329.68 减：长期股权投资减值准备 1,962,287.95 1,962,287.95 长期股权投资净值合计 27,735,772.24 13,400,278.07 16,276,008.58 24,860,041.73 （2）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资公司 分得的 被投资单位名 投资期 期初 核算 注册资本比例 投资成本 本期增减额 现金红 累计增减额 期末余额 称 限 余额 方法 (%) 利 淮北金岩高岭 成本 2005- 土开发有限责 19.16 15,338,581.03 15,338,581.03 15,338,581.0315,338,581.03 法核 07-01 任公司 算 减值准备 被投资单位名称 本期增加 期末数 淮北金岩高岭土开发有限责任公司 1,962,287.95 1,962,287.95 52 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 a、截止 2005 年 12 月 31 日，本公司对外投资总额占净资产的比例为 8.79%。 b、本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 c、子公司会计政策与本公司无重大差异。 8、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 76,979,973.70 10,194,908.99 870,820.00 86,304,062.69 其中：房屋及建筑物 49,626,582.58 4,029,734.76 48,800.00 53,607,517.34 机器设备 22,565,589.16 4,343,148.03 580,920.00 26,327,817.19 电子设备 运输设备 2,367,911.79 929,880.00 201,500.00 3,096,291.79 二、累计折旧合计： 41,716,244.46 2,795,702.22 574,245.72 43,937,700.96 其中：房屋及建筑物 29,311,312.20 1,355,229.90 25,903.16 30,640,638.94 机器设备 11,129,520.62 1,041,085.36 511,072.70 11,659,533.28 电子设备 运输设备 506,234.2 203,925.36 2,714.66 707,444.9 三、固定资产净值合计 35,263,729.24 7,399,206.77 296,574.28 42,366,361.73 其中：房屋及建筑物 20,315,270.38 2,674,504.86 22,896.84 22,966,878.40 机器设备 11,436,068.54 3,302,062.67 69,847.30 14,668,283.91 电子设备 运输设备 1,861,677.59 725,954.64 198,785.34 2,388,846.89 四、减值准备合计 1,262,583.05 0 10,132.02 1,252,451.03 其中：房屋及建筑物 91,695.00 0.00 0.00 91,695.00 机器设备 946,260.09 0.00 9,602.02 936,658.07 电子设备 运输设备 34,526.34 34,526.34 五、固定资产净额合计 34,001,146.19 7,399,206.77 286,442.26 41,113,910.70 其中：房屋及建筑物 20,223,575.38 2,674,504.86 22,896.84 22,875,183.40 机器设备 10,489,808.45 3,302,062.67 60,245.28 13,731,625.84 电子设备 运输设备 1,827,151.25 725,954.64 198,785.34 2,354,320.55 （1）本期固定资产减少数中报废减少的是 620520.00 元。 （2）本公司固定资产无置换、抵押、担保情况。 （3）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可 收回金额低于其帐面价值的，本公司按可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减 值准备。 9、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 8,818,115.00 8,818,115.00 7,258,136.06 7,258,136.06 53 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 （1）在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 工程投入 转入固定资 项目名称 预算数 期初数 本期增加 占预算比 资金来源 期末数 产 例(%) 3000 万发自动化工业电雷管项目 10,000,000.007,258,136.061,559,978.94 72.58 募集资金 8,818,115.00 零星工程 1,907,603.151,907,603.15 合计 10,000,000.007,258,136.063,467,582.091,907,603.15 / / 8,818,115.00 报告期内在建工程没有发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 10、应付帐款： (1)应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 9,093,964.50 88.44 6,476,843.09 85.53 一至二年 471,287.16 4.58 542,686.60 7.17 二至三年 325,457.24 3.17 241,417.44 3.19 三年以上 391,951.96 3.81 311,477.88 4.11 合计 10,282,660.86 100.00 7,572,425.01 100.00 (2)应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 暂估应付账款-其他 1,799,019.32 1 年以内 在途材料 石亚华队 工程施工 632,615.26 1 年以内 应付工程款 淮北钢丝绳厂 供应商 557,514.96 1 年以内 应付材料款 枣庄矿务局八二四厂 供应商 370,849.56 1 年以内 应付材料款 武天增队 工程施工 369,600.17 1 年以内 应付工程款 合计 / 3,729,599.27 / / a、应付帐款期末余额中无帐龄超过 3 年的大额应付帐款。 b、应付帐款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 11、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 1,254,632.97 100.00 14,015.87 100.00 一至二年 二至三年 三年以上 合计 1,254,632.97 100.00 14,015.87 100.00 54 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 （2）预收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 安徽省萧县化轻建材公司 客户 1,208,024.36 1 年以内 货款 繁昌民爆公司 客户 23,654.88 1 年以内 货款 北铭河铁矿 客户 12,000.00 1 年以内 货款 蔚县民爆器材专用公司 客户 8,000.00 1 年以内 货款 濉溪县民爆器材有限责任公司 客户 1,875.74 1 年以内 货款 合计 / 1,253,554.98 / / 期末预收帐款款余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位。 12、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付工资 31,702.99 654,482.99 应付未付工资 合计 31,702.99 654,482.99 / 应付工资中无属于拖欠性质或工效挂钩部分。 13、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付福利费 1,630,465.10 1,971,244.61 按工资 14%计提 合计 1,630,465.10 1,971,244.61 / 14、应交税金： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 940,698.95 454,430.06 0.17 消费税 0.33 营业税 所得税 1,147,723.91 -43,592.79 0.07 个人所得税 14,290.00 城建税 62,687.83 30,341.37 房产税 52,323.63 / 印花税 4,863.49 合计 2,222,587.81 441,178.64 / 15、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 373,073.89 354,594.21 按增值税 4% 合计 373,073.89 354,594.21 55 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 16、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 464,974.40 58.48 1,343,830.20 70.19 一至二年 225,307.74 28.34 511,372.80 26.71 二至三年 45,425.03 5.71 1,263.40 0.07 三年以上 59,363.40 7.47 58,100.00 3.03 合计 795,070.57 100.00 1,914,566.40 100.00 （2）其他应付款的说明： a、其他应付款期末余额中无帐龄超过年的大额其他应付款。 b、其他应付款期末余额比期初下降 58.47%，主要原因系本公司应付医疗金、养老 金清缴完毕所致。 c、其他应付款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款 项。 17、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 科技三项基金 50,000.00 科技三项基金 增值税返还 273,500.66 技术进步和高新技术产品的研究开发 合计 50,000.00 273,500.66 / 18、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 新股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 50,000,000.00 55.56 50,000,000.00 55.56 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 50,000,000.00 55.56 50,000,000.00 55.56 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 50,000,000.00 55.56 50,000,000.00 55.56 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000.00 44.44 40,000,000.00 44.44 2、境内上市的外资股 56 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000.00 44.44 40,000,000.00 44.44 三、股份总数 90,000,000.00 100.00 90,000,000. 100.00 19、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 162,973,195.35 162,973,195.35 合计 162,973,195.35 162,973,195.35 20、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 6,644,756.28 905,562.84 7,550,319.12 法定公益金 6,644,756.28 905,562.84 7,550,319.12 合计 13,289,512.56 1,811,125.68 15,100,638.24 “本期增加”系分别按净利润 10%、10%计提的法定盈余公积和法定公益金。 21、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 9,055,628.43 9,769,517.74 加：年初未分配利润 14,658,050.19 14,842,435.99 其他转入 减：提取法定盈余公积 905,562.84 976,951.77 提取法定公益金 905,562.84 976,951.77 应付普通股股利 7,200,000.00 8,000,000.00 未分配利润 14,702,552.94 14,658,050.19 根据本公司 2004 年度股东大会审议通过的 2004 年度利润分配方案：本公司 2004 年 度实现的净利润分别按净利润 10%、10%提取法定盈余公积 976,951.77 元、法定公益金 976,951.77 元后，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.80 元，共计应派发现金股利 7,200,000.00 元，剩余未分配利润结转下年。 根据公司第三届董事会第四次会议审议通过的 2005 年度利润分配预案：本公司 2005 年度实现的净利润分别按净利润 10%、10%提取法定盈余公积 905,562.84 元、法定 公益金 905,562.84 元后，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.90 元，共计应派发现金股 利 8,100,000.00 元，剩余未分配利润结转下年。该利润分配预案尚待股东大会审议通 过。 57 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 淮北矿业（集 煤炭产品、焦炭、高岭土、煤层 安徽省淮北市孟 团）有限责任公 气开发，矿建、电力、建材、化 母公司 国有控股 许崇信 山路 1 号 司 工产品等生产与销售 铜陵雷鸣双狮化 铜陵市狮子山南 膨化硝铵炸药、乳化炸药制造、 控股子公司 其他 张海龙 工有限责任公司 路 销售等 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 淮北矿业（集团）有限责任公司 3,066,480,000.00 3,066,480,000.00 铜陵雷鸣双狮化工有限责任公司 21,000,000.00 21,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方所持 关联方所 关联方所持 关联方所持 关联方所持股 关联方所持股 关联方名称 股份比例期 持股份增 股份增减比 股份比例期 份期初数 份期末数 初数（％） 减 例（％） 末数（％） 淮北矿业（集团）有限 47,469,500.00 52.74 47,469,500.00 52.74 责任公司 铜陵雷鸣双狮化工有限 11,550,000.00 55.00 11,550,000.00 55.00 责任公司 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 安徽理工大学 参股股东 煤炭科学研究总院爆破技术研究所 参股股东 南京理工大学 参股股东 北京中煤雷耀经贸联合公司 参股股东 淮北矿业（集团）九一 0 化工有限责任公司 母公司的全资子公司 淮北矿业（集团）煤业有限责任公司 母公司的控股子公司 淮北金岩高岭土开发有限责任公司 母公司的控股子公司 淮北百慧工贸有限责任公司 母公司的控股子公司 淮北双龙矿业有限责任公司 母公司的控股子公司 安徽绿原实业有限责任公司 母公司的控股子公司 高岭土公司系本公司和淮北矿业（集团）工程建设有限责任公司于 2000 年 7 月 1 日 共同投资设立，本公司出资额为 1,689.7 万元，占其注册资本的 96.57%。2005 年 6 月 24 日，淮北矿业（集团）有限责任公司以货币资金 6,720 万元对高岭土公司进行增资， 高岭土公司注册资本增至 8,469.7 万元，其中：淮北矿业（集团）有限责任公司出资比 例为 79.34%，本公司出资比例为 19.95%，淮北矿业（集团）工程建设有限责任公司出资 比例为 0.71%，高岭土公司于 2005 年 7 月 1 日办理了工商变更登记。2005 年 8 月 31 日，淮北百慧工贸有限责任公司对高岭土公司增资 350 万元，高岭土公司注册资本增至 8,819.7 万元，至此，本公司对高岭土公司的出资比例下降为 19.16%。 58 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 关联方 占同类交易金额 占同类交易金 易事项 定价原则 金额 金额 的比例(%) 额的比例(%) 淮北矿业（集团）煤 辅 助 材 市场定价 9,342,765.43 11.486,749,716.74 8.77 业有限责任公司 料 淮北百慧工贸有限责 高 岭 土 成本加成 1,128,168.40 1.396,466,351.62 8.41 任公司 原矿 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交易 关联交易 关联方 占同类交易金 占同类交易金 事项 定价原则 金额 金额 额的比例(%) 额的比例(%) 淮 北 矿 业 （ 集 团 ）民 爆 产 品 市场定价 320,615.38 0.22 3,232,815.88 2.66 有限责任公司 及其他 淮 北 矿 业 （ 集 团 ）民 爆 产 品 市场定价 42,329,998.48 29.67 33,535,875.08 27.53 煤业有限责任公司 及其他 淮北双龙矿业有限 民爆产品 市场定价 1,489,602.30 1.05 278,217.50 0.23 责任公司 安徽绿原实业有限 民爆产品 市场定价 739,050.70 0.52 责任公司 （3）关联担保情况 单位:元 币种:人民币 是否履 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 行完毕 安徽雷鸣科化股份有限责任公司淮北金岩高岭土开发有限责任公司4,000,000.00 元 2005-02-07～2006-02-07 是 本公司原控股子公司高岭土公司 2005 年 2 月 7 日向淮北市商业银行古城支行借入短 期借款 4,000,000.00 元，到期日为 2006 年 2 月 7 日，由本公司提供担保。2005 年 6 月 24 日，淮北矿业（集团）有限责任公司对高岭土公司进行增资后，高岭土公司由本公司 的控股子公司变更为参股公司。由于该短期借款未到期，故截至 2005 年 12 月 31 日止， 仍系由公司为高岭土公司提供贷款担保 4,000,000.00 元，2006 年 2 月 7 日，该贷款担 保已解除。 （4）其他关联交易 a、其他销售 2005 年度本公司向淮北矿业（集团）煤业有限责任公司销售材料 63,399.80 元， 2004 年度销售材料 18,834.07 元。 b、土地使用权租赁合同 1999 年 2 月，本公司与淮北矿业（集团）有限责任公司签定了《土地使用权租赁合 同》，根据合同，本公司租赁淮北矿业（集团）有限责任公司的土地面积为 61,775.99 59 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 平方米，年租金为 100,000.00 元。2005 年度支付租金 200,000.00 元（含 2004 年度已 计提但未支付的 100,000.00 元）；2004 年度计提租金 100,000.00 元。 2001 年 6 月，本公司与淮北矿业（集团）有限责任公司签定了《土地使用权租赁合 同》，根据合同，本公司租赁淮北矿业（集团）有限责任公司位于淮北市相城煤矿的土 地，面积为 28,985.15 平方米，年租金为 50,000.00 元。本公司 2005 年 1-6 月计提租金 25,000.00 元，2004 年度支付租金 50,000.00 元。 1999 年 2 月，本公司与煤炭科学研究总院爆破技术研究所签定了《土地使用权租赁 合同》，根据合同，本公司租赁煤炭科学研究总院爆破技术研究所的土地面积为 3,799.86 平方米，年租金为 10,000.00 元，本公司 2004 年度计提租金 10,000.00 元。 根据公司 2005 年 4 月与煤炭科学研究总院爆破技术研究所签定的《土地使用权租赁合同 变更协议》，本公司自 2005 年开始无偿使用煤炭科学研究总院爆破技术研究所上述土 地。 c、房屋租赁合同 1999 年元月，本公司与安徽理工大学签定了《房屋租赁合同》，根据合同，本公司 租赁安徽理工大学的房屋面积为 300 平方米，年租金为 5,000.00 元。本公司 2004 年度 计提租金 5,000.00 元。根据公司 2005 年 4 月与安徽理工大学签定的《生产经营综合服 务合同、职工生活综合服务合同、房屋租赁合同补充协议》，本公司自 2005 年开始无偿 使用安徽理工大学上述房屋。 2002 年 4 月,淮北金岩高岭土开发有限责任公司与淮北矿业（集团）有限责任公司 签定了《房屋租赁合同》，根据合同，淮北金岩高岭土开发有限责任公司租赁淮北矿业 （集团）有限责任公司位于宿州市的房屋，建筑面积为 845 平方米，租期 10 年，年租金 为 20,280.00 元。本公司 2005 年 1-6 月计提租金 10,140.00 元；2004 年度计提租金 20,280.00 元。 d、综合服务合同 1999 年本公司分别与淮北矿业（集团）九一 0 化工有限责任公司签定《综合服务合 同》，与安徽理工大学、煤炭科学研究总院爆破技术研究所签定《职工生活综合服务合 同》，合同约定淮北矿业（集团）九一 0 化工有限责任公司为本公司职工提供职工食 堂、幼儿园、学校、医院、环境卫生和绿化等服务，由安徽理工大学、煤炭科学研究总 院爆破技术研究所分别为本公司职工提供职工宿舍、幼儿园、学校、医院等服务，双方 之间的各项服务费用按市场条件公平合理地确定；另外，本公司每年向淮北矿业（集 团）九一 0 化工有限责任公司支付环境卫生、绿化服务费 50,000.00 元，向安徽理工大 学支付综合服务管理费 5,000.00 元，向煤炭科学研究总院爆破技术研究所支付综合服务 管理费 5,000.00 元。本公司 2005 年度向淮北矿业（集团）九一 0 化工有限责任公司支 付服务费 50,000.00 元，根据公司 2005 年 4 月与安徽理工大学签定的《生产经营综合服 务合同、职工生活综合服务合同、房屋租赁合同补充协议》、与煤炭科学研究总院爆破 技术研究所签定的《职工生活综合服务合同变更协议》，本公司自 2005 年不再向安徽理 工大学、煤炭科学研究总院爆破技术研究所支付服务费用；2004 年度本公司分别向上述 三单位支付、计提服务费 50,000.00 元、5,000.00 元、5,000.00 元。 e、生产经营综合服务合同 1999 年元月，本公司分别与安徽理工大学、煤炭科学研究总院爆破技术研究所签定 《生产经营综合服务合同》及《生产经营综合服务合同补充协议书》，合同约定安徽理 工大学、煤炭科学研究总院爆破技术研究所分别为本公司提供水、电等生产经营服务事 60 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 项，水、电价格按当地水电部门实际收取的价格确定。根据公司与 2005 年 4 月与安徽理 工大学签定的《生产经营综合服务合同、职工生活综合服务合同、房屋租赁合同补充协 议》、与煤炭科学研究总院爆破技术研究所签定的《生产经营综合服务合同变更协 议》，本公司自 2005 年不再向安徽理工大学、煤炭科学研究总院爆破技术研究所支付上 述费用。 f、本公司 2005 年度支付给关键管理人员的报酬为 751,195.00 元，2004 年度支付 给关键管理人员的报酬为 956,793.00 元。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收帐款 淮北矿业（集团）有限责任公司 155,955.22 应收帐款 淮北矿业（集团）煤业有限责任公司 617,270.95 656,103.22 应收帐款 淮北双龙矿业有限责任公司 80,919.03 应收票据 淮北矿业（集团）有限责任公司 100,000.00 应付帐款 淮北矿业（集团）有限责任公司 1,556,013.68 应付帐款 淮北矿业（集团）煤业有限责任公司 2,548.08 3,000.00 应付帐款 淮北百慧工贸有限责任公司 3,026,568.24 预收帐款 淮北双龙矿业有限责任公司 3,259.90 其他应付款 淮北矿业（集团）有限责任公司 100,000.00 应收帐款 安徽绿原实业有限责任公司 27,396.67 17,080.92 （九）或有事项 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 （十）承诺事项 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项 本公司于 2006 年 1 月 18 日召开股权分置改革相关股东会议，审议通过《安徽雷鸣 科化股份有限公司股权分置改革方案》，公司非流通股股东通过向流通股股东按每 10 股 流通股支付 3.32 股股份的方式，获得其所持非流通股份的流通权，非流通股股东共支付 对价股份 1,328 万股，目前本公司股权分置改革已实施完毕。 截止 2006 年 3 月 1 日，除上述事项外，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事 项中的非调整事项。 （十二）其他重要事项 高岭土公司系本公司和淮北矿业（集团）工程建设有限责任公司于 2000 年 7 月 1 日 共同投资设立，本公司出资额为 1,689.7 万元，占其注册资本的 96.57%。2005 年 6 月 24 日，淮北矿业（集团）有限责任公司以货币资金 6,720 万元对高岭土公司进行增资 后，本公司出资比例下降为 19.95%，高岭土公司于 2005 年 7 月 1 日办理了工商变更登 记，自此高岭土公司不再是本公司的控股子公司。2005 年 8 月 31 日，淮北百慧工贸有 61 安徽雷鸣科化股份有限公司 2005 年年度报告 限责任公司对高岭土公司增资 350 万元，至此本公司对高岭土公司的出资比例下降为 19.16%。高岭土公司“煅烧高岭土生产线技改项目一期工程”和“扩建 3 万吨精铸砂项 目”原系本公司募集资金投资项目，截止 2005 年 6 月 30 日，本公司累计已拨付高岭土 公司该两项目资金 93,010,665.99 元，账面记入对高岭土公司的其他应收款。淮北矿业 （集团）有限责任公司控股高岭土公司后，高岭土公司着手分期偿还对本公司的欠款， 直至 2005 年 9 月 13 日全部偿还完毕。 截至 2005 年 12 月 31 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要事项。 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的会计 报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的公司文件的正本及公告原 稿； （四）载有董事长签名的年度报告文本。 董事长：张海龙 安徽雷鸣科化股份有限公司 2006 年 3 月 22 日 62 安徽雷鸣科化股份有限公司 董事、高级管理人员 关于公司 2005 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》、 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则 第 2 号〈年度报告的内容与格式〉》 （2005 年修订）等有关规定的要 求，作为安徽雷鸣科化股份有限公司的董事、高级管理人员，我们在 编制和审核公司 2005 年年度报告及其摘要后，认为： 公司严格按照各项法律、法规、规章的要求规范运作，公司 2005 年年度报告及其摘要真实地反映了公司本年度的经营情况。经安徽华 普会计师事务所审计的公司 2005 年度财务报告公允地反映了公司本 年度的财务状况和经营成果。 我们保证公司 2005 年年度报告及其摘要所披露的信息真实、准 确、完整，承诺其中不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 董事、高级管理人员签字页： 签名： 姓名 职务 张海龙 董事长 刘彦松 副董事长、总经理 王声辰 董事 王仲琪 董事 徐天桂 董事 王之和 独立董事 费蕙蓉 独立董事 王明君 副总经理 侯传议 副总经理 龙云玲 总工程师 蔡贵民 财务总监 周 锋 董事会秘书 2006 年 3 月 22 日 监事会对年度报告的书面审核意见 经审核，安徽华普会计师事务所对本公司 2005 年度财务报告出 具了标准无保留意见的审计报告，客观、公正、真实地反映了公司的 财务状况和经营成果。监事会对安徽华普会计师事务所出具的无保留 意见的审计报告没有异议。 监事会成员签字： 汪吾敬 监事会主席 签字： 丁少华 监事 签字： 罗志民 监事 签字： 周德强 监事 签字： 欧阳其虎 监事 签字： 2006 年 3 月 22 日