百大集团(600865)2005年年度报告

百大集团股份有限公司 600865 2005 年年度报告 2006 年 3 月 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 .......................................................................................................................1 二、公司基本情况简介 .......................................................................................................1 三、会计数据和业务数据摘要 ...........................................................................................2 四、股本变动及股东情况 ...................................................................................................3 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................................................5 六、公司治理结构 ...............................................................................................................8 七、股东大会情况简介 .......................................................................................................9 八、董事会报告 ...................................................................................................................9 九、监事会报告 .................................................................................................................12 十、重要事项 .....................................................................................................................13 十一、财务会计报告……………………………………………………………………..16 十二、备查文件目录……………………………………………………………………..53 十三、董事和高级管理人员对年度报告的书面确认意见……………………………..54 1 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董伟平，主管会计工作负责人李锦荣，会计机构负责人（会计主管人员）谢芳玲声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：百大集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：百大集团 公司英文名称：BAIDA GROUP CO.，LTD. 公司英文名称缩写：BAIDA GROUP 2、公司法定代表人：董伟平 3、公司董事会秘书：何美云 联系地址：公司董事会办公室 电话：0571-85823016 传真：0571-85109129 E-mail：Hemeiyun007@sina.com 公司证券事务代表：徐强 联系地址：公司董事会办公室 电话：0571-85823016 传真：0571-85109129 E-mail：xuqiang@mail.hzbaida.com 4、公司注册地址：杭州市延安路 546 号 公司办公地址：杭州市延安路 546 号 邮政编码：310006 公司国际互联网网址：http://www.baidagroup.com 公司电子信箱：bdjt@baidagroup.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：百大集团 公司 A 股代码：600865 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 9 月 30 日 公司首次注册登记地点：杭州市延安路 260 号 公司变更注册登记日期：1996 年 9 月 19 日 公司变更注册登记地点：杭州市延安路 546 号 公司法人营业执照注册号：3301001000524 公司税务登记号码：330193143044537 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：浙江杭州文三路 388 号钱江科技大厦 15-20 楼 1 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 42,299,037.48 净利润 28,553,363.15 扣除非经常性损益后的净利润 27,830,526.72 主营业务利润 150,657,780.00 其他业务利润 25,496,678.82 营业利润 39,073,566.54 投资收益 6,608,205.70 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -3,382,734.76 经营活动产生的现金流量净额 74,957,931.12 现金及现金等价物净增加额 131,757,782.83 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产 -2,674,869.96 产生的损益 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 200,303.89 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资格的金 2,846,784.75 融机构获得的短期投资收益） 长期债权投资收益 1,714,834.20 各项非经常性营业外收入、支出 -919,988.69 小计 1,167,064.19 减：企业所得税影响数 444,227.76 少数股东权益影响数 0.00 合计 722,836.43 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:万元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 主营业务收入 131,037.07 119,487.95 9.67 111,758.11 利润总额 4,229.90 3,785.51 11.74 3,602.88 净利润 2,855.34 2,635.73 8.33 2,129.05 扣除非经常性损益的净利润 2,783.05 3,270.07 -14.89 1,524.47 每股收益 0.11 0.10 10.00 0.08 净资产收益率（%） 4.08 3.80 增加 0.28 个百分点 3.12 扣除非经常性损益的净利润为基础 3.97 4.72 减少 0.75 个百分点 2.23 计算的净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 7,495.79 7,281.81 3.70 10,401.01 每股经营活动产生的现金流量净额 0.28 0.27 3.70 0.39 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增减(%) 2003 年末 总资产 96,335.91 93,173.59 3.39 90,123.52 股东权益（不含少数股东权益） 70,016.10 69,318.42 1.01 68,300.93 每股净资产 2.60 2.57 1.17 2.53 调整后的每股净资产 2.55 2.50 2.00 2.45 2 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 269,706,320.00 318,266,905.42 80,817,734.52 23,582,240.87 24,393,212.43 693,184,172.37 本期增加 4,283,004.48 1,427,668.16 28,553,363.15 32,836,367.63 本期减少 25,859,530.08 25,859,510.08 期末数 269,706,320.00 318,266,905.42 85,100,739.00 25,009,909.03 27,087,065.50 700,161,029.92 1)、盈余公积变动原因：根据公司董事会确定的 2005 年度利润分配方案，按 2005 年度实现净利 润提取 10%的法定盈余公积、5%的法定公益金； 2)、法定公益金变动原因：根据公司董事会确定的 2005 年度利润分配方案，按 2005 年度实现净 利润提取 5%的法定公益金； 3)、未分配利润变动原因：增加系本期净利润转入；本期减少系根据公司董事会确定的 2005 年度 利润分配方案，按 2005 年度实现净利润计 4,283,004.48 元，以及公司 2004 年度股东大会确定的 2004 年度利润分配方案，每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税）计 21,576,505.60 元； 4)、股东权益变动原因：上述原因所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 134,366,382 49.82 134,366,382 49.82 其中： 国家持有股份 80,730,000 29.93 80,730,000 29.93 境内法人持有股份 53,636,382 19.89 53,636,382 19.89 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 134,366,382 49.82 134,366,382 49.82 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 135,339,938 50.18 135,339,938 50.18 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 135,339,938 50.18 135,339,938 50.18 三、股份总数 269,706,320 100.00 269,706,320 100.00 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 3 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 49,076 前十名股东持股情况 质押 或冻 股东性 持股比 持有非流通 股东名称 持股总数 年度内增减 股份类别 结的 质 例(%) 股数量 股份 数量 国有股 杭州市投资控股有限公司 29.93 80,730,000 未流通 80,730,000 无 东 浙江银泰百货有限公司 其他 10.18 27,457,249 27,457,249 已流通 未知 杭州银泰奥特莱斯商业发 其他 4.07 10,967,862 10,967,862 未流通 10,967,862 未知 展有限公司 杭州企业产权交易所 其他 3.07 8,283,288 未流通 8,283,288 无 杭州股权管理中心 其他 2.72 7,338,015 -2,700,000 未流通 7,338,015 无 杭州工商信托投资股份有 部分流通，部分 其他 1.50 4,040,000 110,058 无 限公司 未流通 上海中都投资有限公司 其他 1.45 3,900,000 未流通 3,900,000 无 孙晨 其他 1.19 3,197,129 3,197,129 已流通 未知 何志平 其他 0.86 2,324,428 2,324,428 已流通 未知 徐金 其他 0.81 2,172,065 2,172,065 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 浙江银泰百货有限公司 27,457,249 人民币普通股 杭州工商信托投资股份有限公司 3,929,942 人民币普通股 孙晨 3,197,129 人民币普通股 何志平 2,324,428 人民币普通股 徐金 2,172,065 人民币普通股 周月华 1,230,080 人民币普通股 徐粤河 1,117,100 人民币普通股 上海富睿科技有限公司 867,123 人民币普通股 娜布吕 504,400 人民币普通股 叶志玲 500,700 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明： （1）杭州市投资控股有限公司持有杭州工商信托投资股份有限公司 67.28%的股份。 （2）浙江银泰百货有限公司持有杭州银泰奥特莱斯商业发展有限公司 35%股权，两单位的控股 股东均为中国银泰投资有限公司，且法定代表人相同，构成一致行动人。 （3）公司未知其余股东之间是否存在关联关系。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：杭州市投资控股有限公司 法人代表：郑向炜 注册资本：700,000,000 元人民币 成立日期：1997 年 8 月 28 日 主要经营业务或管理活动：国有资产投资，经营杭州市政府授权范围内的国有资产。 （2）法人实际控制人情况 公司名称：杭州市投资控股有限公司 法人代表：郑向炜 注册资本：700,000,000 元人民币 4 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 成立日期：1997 年 8 月 28 日 主要经营业务或管理活动：国有资产投资，经营杭州市政府授权范围内的国有资产。 公司的控股股东和实际控制人同为杭州市投资控股有限公司，该公司为国有资产管理部门。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 杭州市人民政府 100% 杭州市投资控股有限公司 29.93% 百大集团股份有限公司 控股股东及实际控制人关系图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 股东名 法人代 成立 注册资本 主要经营业务或管理活动 称 表 日期 日用百货、日用杂品、针纺织品、服装、皮革制品、五 浙江银 金交电、家具、建筑装饰材料、化工材料及产品（不含 泰百货 1997- 沈国军 200,000,000 化学危险品和易制毒品） 、工艺美术品、金银饰品、通讯 有限公 08-07 设备的零售；风味小吃供应；经营咖啡馆；摄影；鞋包 司 修理、服装修改 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 股份 从公司领 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 姓名 职务 增减 变动原因 取的报酬 别 龄 日期 日期 股数 股数 数 总额(万 元) 董事长、 董伟平 女 51 2005-05-20 2008-05-20 38,510 38,510 51.49 党委书记 郑向炜 董事 男 47 2005-05-20 2008-05-20 0.00 董事、总 李锦荣 男 42 2005-05-20 2008-05-20 33,246 33,246 49.37 经理 董事、副 顾灵华 男 42 2005-05-20 2008-05-20 34,447 34,447 36.61 总经理 王瑞飞 独立董事 男 42 2005-05-20 2008-05-20 3.00 王竞天 独立董事 男 45 2005-05-20 2008-05-20 3.00 许建明 独立董事 男 49 2005-05-20 2008-05-20 3.00 黄建新 董事 男 42 2005-05-20 2008-05-20 2.00 俞建午 董事 男 39 2005-05-20 2008-05-20 0.00 董事会秘 二级市场 何美云 女 41 2005-05-20 2008-05-20 0 3000 3000 36.52 书 购入 监事会主 刘文俊 男 49 2005-05-20 2008-05-20 29,645 29,645 36.52 席 陈余 监事 男 40 2005-05-20 2008-05-20 9.58 康波 监事 女 41 2005-05-20 2008-05-20 0.47 二级市场 林鲁宁 监事 女 47 2005-05-20 2008-05-20 0 30000 30000 17.42 购入 杨祖德 监事 男 47 2005-05-20 2008-05-20 27.71 二级市场 姚旭 副总经理 女 49 2005-05-20 2008-05-20 10,000 10,897 897 36.52 购入 合计 / / / / / 145,848 179,745 33,897 / 313.21 5 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)董伟平，2000 年至 2005 年 5 月，任公司董事长、总经理。2005 年 5 月起任公司董事长、党委 书记。 (2)郑向炜，2000 年至今，任杭州市投资控股公司总经理，杭州工商信托投资有限公司董事长，公 司董事。 (3)李锦荣，2000 年至 2005 年 5 月，任公司董事、常务副总经理。2005 年 5 月起任公司董事、总 经理。 (4)顾灵华，2000 年至 2005 年 5 月，任公司副总经理，杭州百货大楼总经理。2005 年 5 月起任公 司董事、副总经理。 (5)王瑞飞，2000 年至今，任浙江大学管理学院党委副书记。2002 年 5 月起任公司独立董事。 (6)王竞天，2000 年，任香港文汇报财务部经理。2000 年 12 月至 2005 年 4 月，任浙江物产集团 公司财务管理部部长。2005 年 4 月至今，任浙江物产元通机电（集团）有限公司副董事长。2003 年 5 月起任公司独立董事。 (7)许建明，2000 年至 2001 年 10 月，历任大鹏证券有限责任公司投资银行二部经理、上海管理 总部副总、投资银行总部（上海）总经理。2001 年 10 月至 2005 年 2 月，任浙大网新信息控股公 司执行总裁。2005 年 3 月至今，任浙大网新集团公司高级副总裁。2003 年起任公司独立董事。 (8)黄建新，2000 年至今，任浙江工商大学财务处处长，公司董事。 (9)俞建午，2000 年至今，任杭州宋都房地产集团有限公司董事长、总裁，上海中都投资有限公 司执行总裁。 (10)何美云，2000 年至今任公司董事会秘书。 (11)刘文俊，2000 年至今任公司监事会主席。 (12)陈余，2000 年至 2001 年，任公司财务部经理。2001 年至 2003 年，任公司审计部经理。2003 年至 2005 年 5 月，任公司商居大厦物业管理分公司综合办主任。2005 年 5 月至今，任杭州大酒 店财务部经理。2002 年 5 月起任公司监事。 (13)康波，2000 年至今，历任杭州工商银行营业部会计科会计，杭州工商信托投资股份有限公司 信托业务部会计。现任杭州工商信托投资股份有限公司稽核部总经理。 (14)林鲁宁，2000 年至今，任杭州大酒店总经理。2002 年 5 月起任公司监事。 (15)杨祖德，2000 年至 2005 年 5 月，任杭州百货大楼副总经理。2005 年 5 月至今，任杭州百货 大楼总经理。2002 年 5 月起任公司监事。 (16)姚旭，2000 年至 2002 年，任公司副总经理。2003 年至今，任公司副总经理兼工会主席。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 郑向炜 杭州市投资控股有限公司 总经理 1997-08-01 至今 是 杭州工商信托投资有限公司 董事长 2002-12-01 至今 否 黄建新 杭州商学院 财务处处长 2004-09-01 至今 是 俞建午 上海中都投资有限公司 执行总裁 2003-09 2006-09 是 杭州工商信托投资股份有限 康波 稽核部总经理 是 公司 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 王瑞飞 浙江大学 管理学院党委副书记 1999-07 至今 是 浙江物产元通机电（集 王竞天 副董事长 2005-04 至今 是 团）有限公司 许建明 浙大网新集团公司 高级副总裁 2005-03 至今 是 兰州民百（集团）股份 何美云 独立董事 2004-02-07 2007-02-07 是 有限公司 6 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事的报酬由股东大会确定，高级管理人 员的报酬由董事会确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据 2002 年 5 月 28 日股东大会通过的《关于公司 董事报酬提案》，公司董事的报酬以津贴的形式发放，独立董事的津贴为每年 3 万元，一般董事为 每年 2 万元（以上均含税）。 依据 2003 年 5 月 28 日股东大会通过的《关于监事报酬的提案》，监 事会主席的报酬实行年薪制，其他监事的报酬以津贴的形式发放，其中外部监事 1 人每年领取最 高报酬为 1 万元，其他三位监事报酬每人每年最高为 8000 元（以上均含税）。 依据 2002 年 4 月 19 日三届十一次董事会通过的《关于修改公司高级管理人员年薪方案的议案》，公司高级管理人 员的年薪由基本年薪、效益年薪、工作目标考核收入、特殊贡献奖（利润指标超过计划 2%，增 加一万元奖励）四部分组成，即总年薪=基本年薪+效益年薪+工作目标考核收入+特殊贡献奖，其 中基本年薪=公司职工人均应发工资×6；效益年薪=基本年薪×净资产收益率×30；工作目标考核收 入=基本年薪×30%。公司总经理按总年薪的 100%获取，公司其他高级管理人员按总年薪的 70% 获取。公司高级管理人员的考核由董事会薪酬与考核委员会具体负责，并根据对高级管理人员的 考核结果发放。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 周德新 副董事长、党委书记 董事会换届 毛耀武 董事、副总经理 董事会换届 贾新民 董事 董事会换届 郑勇军 独立董事 董事会换届 陈逢时 监事 监事会换届 经公司第五届董事会第一次会议审议通过，推选董伟平女士为公司第五届董事会董事长，聘 任李锦荣先生为公司总经理，何美云女士为公司第五届董事会董事会秘书，顾灵华先生、姚旭女 士为公司副总经理。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工人数为 1,000 人，退休职工人数为 406 人，需承担费用的退休 职工人数为 0 人。 员工的结构如下： 1、 专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 832 财务人员 31 行政人员 137 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 5 本科 60 大专 149 中专 68 高中 403 技校 16 初中 299 7 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会有关规定的要求，不断完善公司治理结构， 规范公司运作。公司目前的治理结构如下： 1、关于股东大会：公司根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》和《上 海证券交易所股票上市规则（2004 年版）》等规定和要求，对《公司章程》和《股东大会议事规 则》中关于提供股东大会网络投票系统等内容进行了修改，从制度上保证了公司的规范运作与中 小股东权益的保障，使公司的法人治理结构进一步完善。 2、关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决 策和经营的活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”，公司 董事会、监事会和内部机构能够独立运作；控股股东不干涉公司的财务、会计活动。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的 人数和人员结构符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责的态度出席股东大会和董 事会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求；公司监事能够认真 履行自己的职责，能够本着对股东负责的态度，对公司财务和公司董事、高级管理人员履行职责 的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正逐步建立公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与 激励约束机制。 6、关于信息披露与透明度：公司指定《上海证券报》、 《中国证券报》为公司信息披露的报纸；公 司严格按照有关法律法规及公司《信息披露管理办法》的要求，真实、准确、完整、及时地披露 有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 7、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等 各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参 独立董 亲自出席 委托出席 缺席 加董事会 备注 事姓名 （次） （次） （次） 次数 王瑞飞 5 5 许建明 5 5 因出差未能出席第四届董事会第二十次会 王竞天 5 4 1 议，委托独立董事许建明先生代为表决 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司的经营业务独立于控股股东，且与控股股东在业务上不存在任何竞争，公司 业务结构完整，自主经营。 2)、人员方面：公司经营及人事管理完全独立。公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、 董事会秘书等高级管理人员都属专职人员，未在控股股东方面兼职。 3)、资产方面：公司在经营方面拥有独立的经营销售场所。 4)、机构方面：公司有健全的组织机构体系，董事会、监事会和内部机构依照各自的职权、职责 独立运作，与控股股东的相关部门不存在从属关系。 5)、财务方面：公司拥有独立的财务管理和会计核算体系，制定了公司的财务管理制度、会计核 算制度，开设独立的银行账户，独立依法纳税。财务方面的决策由公司管理层根据公司章程和相 关管理制度规定的权限作出。 8 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 （四）高级管理人员的考评及激励情况 2005 年 7 月 28 日，公司召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《关于公司高级管理人 员考核办法》的议案。公司高级管理人员实行年薪制，高级管理人员年薪与公司职工人均应发工 资、净资产收益率、利润指标完成情况挂钩并根据董事会对高级管理人员的考核结果发放。公司 高级管理人员的考核由董事会薪酬与考核委员会具体负责。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 5 月 20 日召开 2004 年度股东大会， 决议公告刊登在 2005 年 5 月 21 日 的《上 海证券报》、《中国证券报》。 （二）临时股东大会情况 2005 年公司没有召开临时股东大会。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 2005 年公司根据年初确定的"提升品质，稳步发展"的工作思想和总体要求，积极抓住机遇， 深化改革，谋求发展。全年实现营业收入 13.10 亿元，同比增长 9.67％，全年实现利润 4229.90 万元，同比增长 11.74％。获得了"中国零售百强企业"、"全国商业诚信企业"等荣誉。 杭州百货大楼将 2005 年确定为调整年，进行了大规模的场地调整，全面启动了楼层化管理， 新引进了一批具有较强时尚感的符合中等收入者阶层消费偏好的品牌，提升了大楼的整体购物环 境和档次。在调整的同时，对场地资源的管理由粗放式向精细化管理迈进。改进了品牌扶持基金 分配模式，采取"扶植与奖励"相结合的方式，对新进品牌予以分级奖励。组织了各种促销活动， 取得了良好的销售业绩和社会反响。 客户服务围绕"整合网站和会员管理"、"老友计划"、"实现 CRM 化管理"这三个主题展开工作，逐步形成"客户品牌"。 杭州大酒店克服楼层改造装修对经营带来的困难，根据争创四星级酒店的工作目标，搞好基 本建设，改善了酒店的硬件环境。受市场总体环境影响，酒店客房出租数同比下降较多，影响了 收入。酒店采用有效的营销策略及方法，科学的调整了客源结构，提高了平均房价，使酒店的市 场定位与客源结构相对吻合，保持了客源群体的稳定。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 主营 主营业务 主营业务 业务 收入比上 成本比上 主营业务利润率比 分行业 主营业务收入 主营业务成本 利润 年增减 年增减 上年增减（%） 率(%) （％） （％） 商品销售业务 1,277,455,385.43 1,140,233,662.16 10.02 9.87 10.00 减少 0.11 个百分点 旅游服务业务 32,915,320.57 8,644,330.37 68.81 2.44 39.01 减少 6.8 个百分点 合计 1,310,370,706.00 1,148,877,992.53 11.50 9.67 10.17 减少 0.39 个百分点 （2）主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 内销收入 1,201,634,768.68 7.39 外销收入 108,735,937.32 43.16 合计 1,310,370,706.00 9.67 9 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 （3）占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 商品销售业务 1,277,455,385.43 1,140,233,662.16 10.74 旅游服务业务 32,915,320.57 8,644,330.37 73.74 3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 杭州百大广告公司 广告业 广告制作、传播 500,000.00 3,032,687.94 742,477.26 杭州旅游市场有限公司 旅游业 旅游市场建设 5,000,000.00 3,367,348.73 47,786.32 杭州大酒店旅行社有限 旅游业 旅游、商业 300,000.00 310,176.80 -709.36 公司 4、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 19,032.39 占采购总额比重 （%） 13.34 前五名销售客户销售金额合计 4,211.75 占销售总额比重 （%） 3.21 （二）公司投资情况 报告期内公司投资额为 1583.76 万元人民币，比上年减少 7838.75 万元人民币，减少的比例为 83.19%。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1）、购买君得力 1 号集合资产计划 公司出资 7,000,000.00 元人民币投资该项目，2005 年 10 月购买持有至今，2005 年 12 月 31 日，公司持有该产品市值计 7,026,875.15 元。 2）、购买易方达货币市场基金 公司出资 1,000,000.00 元人民币投资该项目，2005 年 12 月购买持有至今，2005 年 12 月 31 日，公司持有该基金市值计 1,000,000.00 元。 3）、建设杭州大酒店四星级改造、公司消防改造等项目 公司出资 7,837,586.82 元人民币投资该项目。 （三）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:万元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 总资产 96,335.91 93,173.59 3,162.32 3.39 主营业务利润 15,065.78 14,210.88 854.90 6.02 净利润 2,855.34 2,635.73 219.61 8.33 现金及现金等价物净增加额 13,175.78 3165.49 10010.29 316.23 股东权益 70,016.10 69,318.42 697.68 1.01 (1)总资产变化的主要原因是本期流动资产增加。 (2)主营业务利润变化的主要原因是商品销售收入增加。 (3)净利润变化的主要原因是主营业务利润增加。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是本期收回对外投资额。 (5)股东权益变化的主要原因是公司实现的盈利。 10 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 （四）对公司未来发展的展望 （1）所处的行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司是一家集百货业、旅游服务业、进出口贸易等为一体的综合性集团公司，主营业务为百 货业与旅游服务业。 目前随着各种商业零售业态的兴起，杭州百货业的市场空间面临挤压，但总体来说经营业绩 仍呈现平稳增长的态势，大型百货零售商场的效益正逐步好转。杭州百货大楼主要面临杭州大厦、 银泰百货、杭州解百三家百货商店的竞争。尤其是银泰百货和杭州解百，与大楼的定位有部分重 合，相互之间的竞争比较激烈。 近年来杭州高档酒店业之间的竞争日趋白热化，在此同时，经济型酒店的快速发展大量抢占 了中低档的客源市场。市场逐步细分，客人入住向顶级酒店和经济型酒店集中的两极分化的格局 日益明显，已成为杭州酒店业的发展趋势。杭州大酒店夹在顶级酒店和经济型酒店中间，竞争的 压力较大。 （2）未来的发展战略和新年度经营计划 公司将以构建大型综合性商贸旅游企业为目标，具体做好以下工作：完成股权分置改革工作； 深化改革，进一步促进公司发展；诚信经营，进一步创塑百大品牌；自主创新，进一步增强竞争 能力；做好各项经营工作，实现经济效益和社会效益双丰收。 杭州百货大楼将以构建现代百货商场为目标，进一步优化组织结构，提高营运效率。继续坚 持"中档定位、品牌经营"的经营思路，在继续做好品牌引进工作的同时，提高已引进品牌的效益， 进一步增强市场竞争力。 杭州大酒店将重点突出四星级商务酒店的优势做好客房销售工作。进一步扩大客户群体，在 巩固现有客户群体的基础上，开发中高端客户。进一步更新销售手段，扩大业务范围，提高经济 效益。 （五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 本年度公司无会计政策会计估计变更重大会计差错更正事项。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 14 日召开四届十九次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 15 日的 《上海证券报》、《中国证券报》。 2)、公司于 2005 年 4 月 19 日召开四届二十次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 20 日的 《上海证券报》、《中国证券报》。 3)、公司于 2005 年 5 月 20 日召开五届一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 5 月 21 日的《上 海证券报》、《中国证券报》。 4)、公司于 2005 年 7 月 28 日召开五届二次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 7 月 30 日的《上 海证券报》、《中国证券报》。 5)、公司于 2005 年 10 月 26 日召开五届三次董事会会议，会议应到 9 人，实到 8 人，黄建新董事 因公出差，委托董伟平董事长代为表决。公司监事列席会议。会议符合法定人数和程序，由董事 长董伟平女士主持，会议一致通过如下决议：《二 OO 五年第三季度报告》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2005 年 5 月 20 日召开的 2004 年度股东大会审议通过了 2004 年度利润分配方案：以 2004 年 12 月 31 日总股本 269,706,320 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.80 元（含税）。 公司于 2005 年 6 月 7 日刊登分红派息公告：派发股息的股权登记日为 2005 年 6 月 10 日，除息日 为 2005 年 6 月 13 日，现金红利的发放日为 2005 年 6 月 20 日，公司于 2005 年 6 月 20 日发放了 现金红利。根据财政部、国家税务总局 2005 年 6 月 13 日发布的《关于股息红利个人所得税有关 政策的通知》 （财税[2005]102 号）及 2005 年 6 月 24 日发布的《关于股息红利有关个人所得税政 策的补充通知》（财税[2005]107 号）的规定，公司发放的社会公众股个人投资者红利符合减半征 收个人所得税的要求，公司于 2005 年 7 月 7 日刊登《关于退还 2004 年度部分红利个人所得税的 公告》，并于 7 月 13 日退还社会公众股个人投资者已扣税款的 50%。 11 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 （七）利润分配或资本公积金转增方案 根据 2006 年 3 月 21 日公司董事会五届四次会议确定的 2005 年度利润分配预案，按 2005 年 度实现净利润提取 10%的法定盈余公积，5%的法定公益金，每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税）， 该分配预案须经股东大会表决通过。 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于百大集团股份有限公司 2005 年度 关联方占用资金情况的专项审计说明 浙天会[2006]第 69 号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对百大集团股份有限公司（以下简称“百大集团”）2005 年度控股股东及其他 关联方占用资金情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是百大集团的责任，我们的 责任是对百大集团上述关联方占用资金情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师 独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合百大集团的实际情况，实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，我们在审 计过程中未发现 2005 年度百大集团控股股东及其他关联方占用百大集团资金的情况。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 翁伟 中国·杭州 中国注册会计师 胡燕华 报告日期：2006 年 3 月 21 日 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 经对公司对外担保情况查核，公司严格遵守相关法律法规和《公司章程》的规定，控制对外 担保事项，截止 2005 年 12 月 31 日，公司及纳入合并会计报表的子公司不存在为控股股东及其他 关联方、其他非法人单位、个人提供担保的情况。 百大集团股份有限公司独立董事：王瑞飞、王竞天、许建明 九、监事会报告 （一） 监事会的工作情况 1、2005 年 3 月 14 日召开四届十九次会议，会议审议通过了《关于核销二 OO 四年资产损失的议 案》、《二 OO 四年度财务决算报告》、 《二 OO 四年年度报告正文》和《二 OO 四年年度报告摘要》。 2、2005 年 4 月 19 日召开四届二十次会议，会议审议通过了《关于修改公司章程的提案》、 《关于 修改股东大会议事规则的提案》、《二 OO 五年第一季度报告》、《百大集团股份有限公司二 OO 四 年度监事会工作报告》、《关于第五届监事会监事候选人的提案》。 3、2005 年 5 月 20 日召开五届一次会议，会议选举刘文俊同志为公司第五届监事会主席。 4、2005 年 7 月 28 日召开五届二次会议，会议审议通过了《二 OO 五年半年度报告》。 5、2005 年 10 月 26 日召开五届三次会议，会议审议通过了《二 OO 五年第三季度报告》。 （二） 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事会按照有关法律法规进行规范运作，严格执行了股东大会的各项决议。公司制定了 较为完善的规章制度和内部控制制度，董事会的决策程序合法；董事和高级管理人员在执行公司 职务时能够以股东和公司的利益出发，未发现违反法律、法规、《公司章程》或损害股东利益的行 为。 12 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 （三） 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司财务、业务和其他重大经营活动进行了监督检查，认真审核了公司有关财务凭 证，分析了公司财务状况。经检查，公司财务、经营状况良好，公司 2005 年度财务报告真实、客 观地反映了公司的财务状况，浙江天健会计师事务所出具的审计报告是客观、公正、真实、准确 的。 （四） 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金使用情况。 （五） 监事会对公司收购资产情况的独立意见 报告期内，公司无收购资产情况。 （六） 监事会对公司关联交易的独立意见 公司的关联交易公平、合理、决策程序规范，没有损害上市公司利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为 0 元人民币，上市公司向控股 股东及其子公司提供资金的余额为 0 元人民币。 2、其他重大关联交易 1）、2003年7月31日，公司与杭州工商信托投资股份有限公司签订《“浙江水泥有限公司股权投资 项目”集合资金信托计划资金信托合同》，将信托资金3,000万元投资于浙江水泥有限公司，信托 期限为2年，预计年收益率为6%。公司于2005年8月9日收到上述信托资金本金3,000万元和信托收 益1,815,600元。 2）、2004 年 4 月 14 日，公司与杭州工商信托投资股份有限公司签订《资金信托合同》，公司将信 托资金 3,000 万元购买杭州工商信托投资股份有限公司信托产品，信托期限为 12 个月，预计年收 益率为 6%，其中 1,000 万元用于受让宁波昌达贸易有限公司认购的杭州工商信托股份有限公司已 购买的《浙江新洲集团有限公司股权投资项目》信托计划的受益权；2,000 万元以信托贷款的方式 运用于“兴昌房产贷款项目”，2004 年 8 月，由于“兴昌房产贷款项目”已提前还贷，经公司确 认，杭州工商信托投资股份有限公司将 2,000 万元贷款给北京鼎成房地产开发有限公司。公司于 2005 年 4 月 15 日和 18 日共收到上述信托资金本金 3,000 万元和信托收益 180 万元。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 1)、公司将杭州百货大楼南五楼建筑面积约 2750 平方米场地和相应设备设施租赁给杭州贝里尼餐 饮有限公司，租赁期限为 2004 年 1 月 6 日至 2012 年 1 月 5 日，本期收到租金 170.00 万元。 2）、公司将商居大厦物业分公司部分资产分别租赁给南方证券有限公司南京分公司（租赁期限为 2000 年 7 月 20 日至 2012 年 7 月 20 日）、华夏银行股份有限公司杭州分行[注 1]（租赁期限为 2003 13 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 年 6 月 1 日至 2010 年 6 月 1 日）、广东发展银行杭州分行（租赁期限为 2001 年 4 月 4 日至 2011 年 4 月 4 日） 、浙江合纵通信设备有限公司[注 2]（租赁期限为 2004 年 10 月 1 日至 2011 年 4 月 3 日）、杭州话机世界数码连锁有限公司[注 3]（租赁期限为 2005 年 10 月 19 日至 2012 年 4 月 3 日） 和上海永乐家用电器有限公司（租赁期限为 2002 年 4 月 6 日至 2012 年 4 月 5 日），本期共收到租 金 713.21 万元。 [注 1]2003 年 6 月，公司同意南方证券有限公司南京分公司将部分所租资产转租给华夏银行股份 有限公司杭州分行。 [注 2]2004 年 9 月，公司同意广东发展银行杭州分行将所租资产转租给浙江合纵通信设备有限公 司。 [注 3]2005 年 10 月，公司与广东发展银行杭州分行、浙江合纵通信设备有限公司签订协议书，公 司与广东发展银行杭州分行、杭州话机世界数码连锁有限公司签订《房屋及设备设施租赁合同》 补充协议。因浙江合纵通信设备有限公司经营结构调整等有关因素，公司同意广东发展银行杭州 分行将所租资产转租给杭州话机世界数码连锁有限公司，广东发展银行杭州分行、杭州话机世界 数码连锁有限公司对租金及滞纳金、违约金、损失赔偿金共同承担支付责任。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 公司将 30,000,000 元人民币委托参股股东，杭州工商信托投资股份有限公司进行投资理财， 委托理财投资品种是购买信托产品，其中 1,000 万元用于受让宁波昌达贸易有限公司认购杭州工 商信托股份有限公司已购买的《浙江新洲集团有限公司股权投资项目》信托计划的受益权，2,000 万元以信托贷款的方式运用于"兴昌房产贷款项目"。2004 年 8 月，由于"兴昌房产贷款项目"已提 前还贷，经本公司确认，杭州工商信托投资股份有限公司将贷款给北京鼎成房地产开发有限公司， 委托期限为 2004 年 4 月 14 日至 2005 年 4 月 14 日，约定收益为预计年收益率为 6%，上述投资 款已于 2005 年 4 月 15 日、4 月 18 日相继收回，并收到投资收益 180 万元。 （九）其他重大合同 1、2004 年 7 月 12 日，公司与浙江省商业财务公司签订借款协议，公司将自有资金 1900 万元借 给浙江省商业财务公司，借款期限 1 年，借款利率为月利率 1.98‰，如提前还款按实际借款天数 计付利息；未按期还款，逾期的借款在逾期期间按日利率万分之五计收利息。2004 年 11 月 15 日， 浙江省商业财务公司归还借款 600 万元，2005 年 6 月 30 日还款 800 万元。2005 年 7 月 16 日，公 司与浙江省商业财务公司签订补充协议，约定浙江省商业财务公司于 2005 年 12 月 25 日归还剩余 借款 500 万元，同时支付全部借款利息，如提前还款按实际借款天数计付利息；未按期还款，逾 期的借款在逾期期间按日利率万分之五计收利息。截止 2005 年 12 月 31 日，浙江省商业财务公司 已归还剩余借款 500 万元。 2、2005 年 5 月，公司与中国工商银行杭州市武林支行续签《最高额抵押合同》，公司将杭州百货 大楼、杭州大酒店、办公用房和附属用房及相应土地使用权以评估价值 46,210 万元作抵押，在 2005 年 5 月 28 日至 2008 年 5 月 28 日期间取得最高额 32,000 万元的贷款额度。截至 2005 年 12 月 31 日，本公司实际动用贷款额度 2,632.50 万元，用于银行承兑业务担保。上述房屋及建筑物账面原 值 156,172,084.34 元、净值 101,204,234.66 元，土地使用权账面净值 24,360,547.05 元。 （十）承诺事项履行情况 1、2004 年 5 月 28 日，公司 2004 年度股东大会审议通过《关于授权公司利用自有资金进行短期 投资的议案》 ，同意授权公司经营层利用自有资金进行短期投资，投资规模控制在 15000 万元以内， 具体投资品种包括参与增发申购、国债认购、国债逆回购、基金申购、新股申购、购买信托产品 等。公司将在保证资金安全性的前提下，综合运作好资金，以获得不低于 6%的预期年收益率。 2005 年公司的短期资金运作情况详见投资情况非募集资金项目情况的第一至二款。 2、公司预计 2006 年 6 月 30 日前向有关部门申报股权分置改革方案。 14 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任浙江天健会计师事务所有限责任公司为公 司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 40 万元人民币。截止本报告期末，该会计 师事务所已为本公司提供了 13 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交 易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 1、2005 年 9 月至 12 月，杭州银泰奥特莱斯商业发展有限公司以 33,307,476.30 元价格受让本公司 原 10 家法人股股东持有的本公司股权 10,967,862 股，占总股本的 4.07%；浙江银泰百货有限公司 通过上海证券交易所购入本公司流通股 27,457,249 股，占股本的 10.18%。由于浙江银泰百货有限 公司持有杭州银泰奥特莱斯商业发展有限公司 35%股权，且上述两单位的控股股东均为中国银泰 投资有限公司，且法定代表人相同，构成一致行动人。 截至 2005 年 12 月 31 日， 浙江银泰百货有限公司和杭州银泰奥特莱斯商业发展有限公司共持 有本公司股份 38,425,111 股，占总股本 14.25%，其中，法人股 10,967,862 股，占 4.07%，流通股 27,457,249 股，占 10.18%。 2、2005 年 12 月 29 日，本公司杭州百货大楼家电分公司（甲方）与杭州景福百货有限公司（乙 方）签订《关于提前终止百大家电分公司与景福百货合作经营的协议书》 ，双方自协议签订之日起 终止家电合作经营项目。此前百大家电景福连锁店已自 2005 年 7 月 31 日起已正式停业。 15 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）审计报告 审 计 报 告 浙天会审[2006]第 388 号 百大集团股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2005 年度的利润及 利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2005 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计 报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 翁伟 中国·杭州 中国注册会计师 胡燕华 报告日期：2006 年 3 月 21 日 16 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 编制单位:百大集团股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 注释 合并 母公司 资产 行次 号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 1 434,502,201.76 302,744,418.93 428,824,124.69 299,099,479.30 短期投资 2 2 22,053,509.83 70,562,079.90 22,053,509.83 70,562,079.90 应收票据 3 3 72,500.00 290,000.00 72,500.00 290,000.00 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 4 6 24,978,652.35 18,418,242.64 24,901,677.65 18,027,792.64 其他应收款 5 7 6,371,438.20 15,597,928.02 6,371,438.20 15,597,928.02 预付账款 6 8 39,000,480.82 39,060,529.17 39,000,480.82 39,060,529.17 应收补贴款 9 存货 7 10 13,668,795.59 15,581,717.88 13,664,007.59 15,581,717.88 待摊费用 8 11 3,333.33 3,328.00 一年内到期的长期债权投资 9 21 30,000,000.00 30,000,000.00 其他流动资产 24 流动资产合计 31 540,650,911.88 492,258,244.54 534,887,738.78 488,219,526.91 长期投资： 长期股权投资 10 32 21,355,593.68 19,910,949.73 25,881,894.47 24,076,912.85 长期债权投资 34 长期投资合计 38 21,355,593.68 19,910,949.73 25,881,894.47 24,076,912.85 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 11 39 519,754,292.94 518,526,627.12 519,521,497.94 518,293,832.12 减：累计折旧 12 40 174,126,818.82 157,934,584.15 173,964,028.56 157,800,048.37 固定资产净值 13 41 345,627,474.12 360,592,042.97 345,557,469.38 360,493,783.75 减：固定资产减值准备 14 42 155,803.77 367,927.66 155,803.77 367,927.66 固定资产净额 43 345,471,670.35 360,224,115.31 345,401,665.61 360,125,856.09 工程物资 44 在建工程 15 45 3,444,620.53 1,442,356.57 3,444,620.53 1,442,356.57 固定资产清理 46 固定资产合计 50 348,916,290.88 361,666,471.88 348,846,286.14 361,568,212.66 无形资产及其他资产： 无形资产 16 51 39,159,253.03 40,722,404.71 39,159,253.03 40,722,404.71 长期待摊费用 17 52 13,177,010.90 17,077,866.33 13,177,010.90 17,077,866.33 其他长期资产 18 53 100,000.00 100,000.00 无形资产及其他资产合计 60 52,436,263.93 57,900,271.04 52,336,263.93 57,800,271.04 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 963,359,060.37 931,735,937.19 961,952,183.32 931,664,923.46 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 68 应付票据 19 69 49,550,000.00 51,300,000.00 49,550,000.00 51,300,000.00 应付账款 20 70 103,514,096.94 99,141,366.49 102,686,333.94 99,141,366.49 预收账款 21 71 52,701,830.50 38,566,130.29 52,195,480.50 38,566,130.29 应付工资 22 72 15,975,500.00 11,499,900.00 15,975,500.00 11,499,900.00 应付福利费 73 7,619,198.33 5,346,456.15 7,619,198.33 5,346,456.15 应付股利 23 74 1,151,257.34 1,931,713.10 1,151,257.34 1,931,713.10 公司法定代表人:董伟平 主管会计工作负责人:李锦荣 会计机构负责人:谢芳玲 17 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 应交税金 24 75 7,837,904.64 9,872,328.83 7,779,715.00 9,820,995.87 其他应交款 25 80 493,080.97 350,759.08 493,028.46 350,600.21 其他应付款 26 81 22,755,161.73 19,343,110.88 22,740,639.83 19,323,588.98 预提费用 82 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 261,598,030.45 237,351,764.82 260,191,153.40 237,280,751.09 长期负债： 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 27 106 1,600,000.00 1,200,000.00 1,600,000.00 1,200,000.00 其他长期负债 108 长期负债合计 110 1,600,000.00 1,200,000.00 1,600,000.00 1,200,000.00 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 263,198,030.45 238,551,764.82 261,791,153.40 238,480,751.09 少数股东权益 股东权益： 股本 28 115 269,706,320.00 269,706,320.00 269,706,320.00 269,706,320.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 269,706,320.00 269,706,320.00 269,706,320.00 269,706,320.00 资本公积 29 118 318,266,905.42 318,266,905.42 318,266,905.42 318,266,905.42 盈余公积 30 119 85,100,739.00 80,817,734.52 85,100,739.00 80,817,734.52 其中：法定公益金 30 120 25,009,909.03 23,582,240.87 25,009,909.03 23,582,240.87 未分配利润 31 122 27,087,065.50 24,393,212.43 27,087,065.50 24,393,212.43 其中：拟分配现金股利 31 123 21,576,505.60 21,576,505.60 128 股东权益合计 129 700,161,029.92 693,184,172.37 700,161,029.92 693,184,172.37 负债和股东权益总计 135 963,359,060.37 931,735,937.19 961,952,183.32 931,664,923.46 公司法定代表人: 董伟平 主管会计工作负责人: 李锦荣 会计机构负责人: 谢芳玲 18 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:百大集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 注释 行 合并 母公司 项目 号 次 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1 1 1,310,370,706.00 1,194,879,481.72 1,305,691,430.50 1,189,514,285.48 减：主营业务成本 1 4 1,148,877,992.53 1,042,795,614.60 1,145,448,368.13 1,038,244,852.11 主营业务税金及附加 2 5 10,834,933.47 9,975,074.08 10,721,153.04 9,924,028.91 二、主营业务利润 10 150,657,780.00 142,108,793.04 149,521,909.33 141,345,404.46 加：其他业务利润 3 11 25,496,678.82 23,465,220.14 25,496,678.82 23,465,220.14 减: 营业费用 14 52,253,795.09 45,495,883.64 52,253,795.09 45,495,883.64 管理费用 15 83,813,138.87 75,227,164.12 83,734,450.92 75,139,871.03 财务费用 4 16 1,013,958.32 1,729,478.81 1,043,265.65 1,766,329.13 三、营业利润 18 39,073,566.54 43,121,486.61 37,987,076.49 42,408,540.80 加：投资收益 5 19 6,608,205.70 4,097,643.39 7,336,455.51 4,564,726.18 补贴收入 6 22 160,448.00 160,448.00 营业外收入 7 23 455,913.24 304,117.60 455,913.24 304,117.60 减：营业外支出 8 25 3,838,648.00 9,828,596.34 3,833,388.44 9,821,786.47 四、利润总额 27 42,299,037.48 37,855,099.26 41,946,056.80 37,616,046.11 减：所得税 28 13,745,674.33 11,497,820.85 13,392,693.65 11,258,767.70 减：少数股东损益 29 五、净利润 30 28,553,363.15 26,357,278.41 28,553,363.15 26,357,278.41 加：年初未分配利润 31 24,393,212.43 18,171,904.98 24,393,212.43 18,171,904.98 其他转入 32 六、可供分配的利润 33 52,946,575.58 44,529,183.39 52,946,575.58 44,529,183.39 减：提取法定盈余公积 35 2,855,336.32 2,635,727.84 2,855,336.32 2,635,727.84 提取法定公益金 36 1,427,668.16 1,317,863.92 1,427,668.16 1,317,863.92 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供股东分配的利润 41 48,663,571.10 40,575,591.63 48,663,571.10 40,575,591.63 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 21,576,505.50 16,182,379.20 21,576,505.60 16,182,379.20 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 27,087,065.50 24,393,212.43 27,087,065.50 24,393,212.43 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 -3,372,923.56 -3,372,923.56 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减 -1,287,575.65 -1,287,575.65 少)利润总额 5.债务重组损失 3,162,900.00 3,162,900.00 6.其他 公司法定代表人: 董伟平 主管会计工作负责人: 李锦荣 会计机构负责人: 谢芳玲 19 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 编制单位:百大集团股份有限公司 2005 年度 单位:元 币种:人民币 注 本期数 行 项目 释 次 合并数 母公司数 号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,442,107,667.09 1,436,592,067.59 收到的税费返还 3 9,815,080.83 9,815,080.83 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 42,726,250.62 42,726,250.62 经营活动现金流入小计 9 1,494,648,998.54 1,489,133,399.04 购买商品、接受劳务支付的现金 10 1,242,684,506.98 1,240,077,857.58 支付给职工以及为职工支付的现金 12 48,740,455.48 48,740,455.48 支付的各项税费 13 66,938,007.65 66,411,342.84 支付的其他与经营活动有关的现金 2 18 61,328,097.31 61,317,309.27 经营活动现金流出小计 20 1,419,691,067.42 1,416,546,965.17 经营活动现金流量净额 21 74,957,931.12 72,586,433.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 92,905,525.74 92,853,542.14 其中：出售子公司收到的现金 23 取得投资收益所收到的现金 24 6,266,606.08 6,686,501.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 25 128,723.09 128,723.09 收到的其他与投资活动有关的现金 3 28 5,076,123.05 5,046,570.72 投资活动现金流入小计 29 104,376,977.96 104,715,337.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 9,720,164.89 9,720,164.89 投资所支付的现金 31 15,500,000.00 15,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 32 投资活动现金流出小计 36 25,220,164.89 25,220,164.89 投资活动产生的现金流量净额 37 79,156,813.07 79,495,172.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 39 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 筹资活动现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 22,356,961.36 22,356,961.36 其中：支付少数股东的股利 47 支付的其他与筹资活动有关的现金 51 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 52 筹资活动现金流出小计 53 22,356,961.36 22,356,961.36 筹资活动产生的现金流量净额 54 -22,356,961.36 -22,356,961.36 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 131,757,782.83 129,724,645.39 补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 28,553,363.15 28,553,363.15 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 58 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 59 -4,650,026.82 -4,633,528.12 固定资产折旧 60 19,878,876.73 19,850,622.25 无形资产摊销 61 1,563,151.68 1,563,151.68 长期待摊费用摊销 62 3,900,855.43 3,900,855.43 待摊费用减少（减：增加） 63 -5.33 预提费用增加（减：减少） 64 公司法定代表人:董伟平 主管会计工作负责人:李锦荣 会计机构负责人:谢芳玲 20 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 65 -45,130.00 -45,130.00 固定资产报废损失 66 2,719,999.96 2,719,999.96 财务费用 67 -4,676,123.05 -4,646,570.72 投资损失（减：收益） 68 -6,986,262.90 -7,714,512.71 递延税款贷项（减：借项） 69 存货的减少（减：增加） 70 1,912,922.29 1,917,710.29 经营性应收项目的减少(减：增加) 71 7,759,588.59 7,429,614.59 经营性应付项目的增加(减：减少) 72 25,026,721.39 23,690,858.07 其他(预计负债的增加) 73 经营活动产生的现金流量净额 75 74,957,931.12 72,586,433.87 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 434,502,201.76 428,824,124.69 减：现金的期初余额 80 302,744,418.93 299,099,479.30 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 131,757,782.83 129,724,645.39 公司法定代表人: 董伟平 主管会计工作负责人: 李锦荣 会计机构负责人: 谢芳玲 21 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:百大集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 项目 年初余额 价值回 其他原因 年末余额 次 增加数 合计 升转回 转出数 数 一、坏账准备合计 1 10,361,644.17 282,021.32 / / 5097981.45 5,545,684.04 其中：应收账款 2 3,579,838.03 282,021.32 / / 3,861,859.35 其他应收款 3 6,781,806.14 / / 5097981.45 1,683,824.69 二、短期投资跌价准备合计 4 999,200.06 378,057.20 1,377,257.26 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 534,416.63 534,416.63 其中：长期股权投资 11 534,416.63 534,416.63 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 367,927.66 99,942.44 312,066.33 312,066.33 155,803.77 其中：房屋、建筑物 14 152,796.00 152,796.00 152,796.00 0.00 机器设备 15 215,131.66 99,942.44 159,270.33 159,270.33 155,803.77 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总计 21 12,263,188.52 760,020.96 312,066.33 5,410,047.78 7,613,161.70 公司法定代表人: 董伟平 主管会计工作负责人: 李锦荣 会计机构负责人: 谢芳玲 22 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:百大集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 项目 年初余额 价值回 其他原因 年末余额 次 增加数 合计 升转回 转出数 数 一、坏账准备合计 1 10,341,094.17 298,520.02 / / 5,097,981.45 5,541,632.74 其中：应收账款 2 3,559,288.03 298,520.02 / / 3,857,808.05 其他应收款 3 6,781,806.14 / / 5,097,981.45 1,683,824.69 二、短期投资跌价准备合计 4 999,200.06 378,057.20 1,377,257.26 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 534,416.63 534,416.63 其中：长期股权投资 11 534,416.63 534,416.63 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 367,927.66 99,942.44 312,066.33 312,066.33 155,803.77 其中：房屋、建筑物 14 152,796.00 152,796.00 152,796.00 0.00 机器设备 15 215,131.66 99,942.44 159,270.33 159,270.33 155,803.77 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总计 21 12,242,638.52 776,519.66 312,066.33 5,410,047.78 7,609,110.40 公司法定代表人: 董伟平 主管会计工作负责人: 李锦荣 会计机构负责人: 谢芳玲 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率 及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.52 21.68 0.56 0.56 营业利润 5.58 5.62 0.14 0.14 净利润 4.08 4.11 0.11 0.11 扣除非经常性损益后的净利润 3.97 4.01 0.10 0.10 23 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 （三）会计报表附注 百大集团股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 金额单位:人民币元 一、公司基本情况 百大集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股 [1992]29 号文批准，在原杭州百货大楼基础上改制设立，成立于 1992 年 9 月 30 日，原注册名称 为杭州百货大楼股份有限公司。1993 年 10 月 29 日更名为百大集团股份有限公司（杭州），1996 年 9 月 19 日 更 名 为 百 大 集 团 股 份 有 限 公 司 ， 已 取 得 杭 州 市 工 商 行 政 管 理 局 注 册 号 为 3301001000524 的《企业法人营业执照》。现有注册资本 26,970.632 万元，折 26,970.632 万股（每 股面值 1 元） ，其中已流通股份 A 股 135,339,938 股。公司股票已于 1994 年 8 月 9 日在上海证券 交易所挂牌交易。 本公司属批发和零售贸易行业。经营范围：商品零售、批发，住宿、餐饮、旅游等服务，进 出口业务及房产销售等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 （二）会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 对发生的外币业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。 对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固 定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无 关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 （六）现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 24 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 （七）短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资 收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及 未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资类别计提跌价准备。 （八）坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。本公司根据债务单 位的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的， 按其余额的 5%计提；账龄 1-3 年的，按其余额的 20%计提；账龄 4-5 年的，按其余额的 50%计提； 账龄 5 年以上的，按其余额的 100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项， 采用个别认定法计提坏账准备。 2．坏账的确认标准为: （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （九）存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，为了出售仍然处于生产过 程中的在产品，以及将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。 购入并已验收入库原材料（商品）按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；发出 库存商品采用先进先出法核算。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可 收回的部分，按分类存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备，但对库存商品中 的积压时间较长的滞销商品按单个存货项目的成本高于预计售价的差额计提跌价准备。 （十）长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资单位有表决权资 本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资 单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定 了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初始投 资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 25 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内， 按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额， 确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到 期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确 认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于 账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 （十一）委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并 冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额， 计提委托贷款减值准备。 （十二）固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营 管理而持有的；（2）使用年限超过一年；（3）单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价 值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占资产总额的比例等于 或小于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用 年限和预计净残值率（原值的 3%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年 限的影响金额，也作为净残值预留；2003 年以后新增符合资本化条件的固定资产装修费用，不预 留残值）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-35 4.850-2.771 通用设备 8-28 12.125-3.464 专用设备 5-20 19.400-4.850 运输工具 8-12 12.125-8.083 固定资产装修 5-10 20.000-10.000 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低 于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 （十三）在建工程核算方法 1．在建工程按实际成本核算。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的， 先按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。 26 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差 额，提取在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工； （2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性； （3）足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 （十四）借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化 条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预 定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助 费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊 销和汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定 可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相 应的调整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 （十五）无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊 销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益 年限摊销； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； （3） 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全 部转入当期管理费用。 27 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金 额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 （十六）长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经 营当月一次计入损益。 （十七）收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控 制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量 时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 （1）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时， 确认劳务收入。 （2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够 可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可 靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权 而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应 同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。 （十八）企业所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 （十九）合并会计报表的编制方法 母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资 本但拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳 入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而 成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并会计报表范围内各公司间 的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 三、税（费）项 （一）增值税 按 13%、17%的税率计缴。出口货物享受 “免、抵、退”税政策，退税率为 13%。 28 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 （二）消费税 按 5%的税率计缴。 （三）营业税 按 3%、5%的税率计缴。 （四）城市维护建设税 按应交流转税税额的 7%计缴。 （五）教育费附加 按应交流转税税额的 4%计缴。 （六）房产税 自有房屋按房屋原值的 70%的 1.2%计缴，出租房屋按租金收入的 12%计缴。 （七）水利建设基金 按营业收入的 1‰计缴。根据杭州市地方税务局下城税务分局（杭）地税下通字[2006]第 64 号通知，本公司 2005 年度水利建设基金减免 90%。 （八）文化事业建设费 按相关营业收入的 3%计缴。 （九）企业所得税 按 33%的税率计缴。 四、控股子公司及合营企业 （一）控股子公司 企业全称 业务性质 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 拥有权益比例 杭州旅游市场有限公司 旅游业 浙江杭州 5,000,000.00 旅游市场建设 5,000,000.00 100%[注 1] 杭州百大广告公司 广告业 浙江杭州 500,000.00 广告制作传播 500,000.00 100% 杭州大酒店旅行社有限公司 旅游业 浙江杭州 300,000.00 旅游商业 300,000.00 100%[注 2] 注 1：本公司投资 400 万元，杭州百大广告公司投资 100 万元。 注 2：本公司投资 20 万元，杭州百大广告公司投资 10 万元。 （二）合并会计报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响 本期合并会计报表范围未发生变化。 五、利润分配 根据 2006 年 3 月 21 日公司董事会五届四次会议确定的 2005 年度利润分配预案，按 2005 年 度实现净利润提取 10%的法定盈余公积，5%的法定公益金，每 10 股派发现金股利 1 元（含税）。 29 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 六、合并会计报表项目注释 （一）合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 434,502,201.76 （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 10,194.01 17,134.93 银行存款 425,205,250.92 276,790,402.65 其他货币资金 9,286,756.83 25,936,881.35 合 计 434,502,201.76 302,744,418.93 （2）其他说明 期末其他货币资金中有银行承兑汇票保证金769.5万元。 2. 短期投资 期末数 22,053,509.83 （1）明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 基金投资 23,430,767.09 1,377,257.26 22,053,509.83 21,561,279.96 999,200.06 20,562,079.90 其他投资 50,000,000.00 50,000,000.00 合 计 23,430,767.09 1,377,257.26 22,053,509.83 71,561,279.96 999,200.06 70,562,079.90 （2）基金投资情况 项 目 期末数 期末市价 封闭式基金投资 1,428,787.09 1,384,800.00 光大量化核心基金 11,001,980.00 9,638,834.68 鹏华中国 50 基金 3,000,000.00 3,003,000.00 易方达货币基金 1,000,000.00 1,000,000.00 君得利 1 号 7,000,000.00 7,026,875.15 小 计 23,430,767.09 22,053,509.83 （3）短期投资跌价准备 1）增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 基金投资 999,200.06 378,057.20 1,377,257.26 小 计 999,200.06 378,057.20 1,377,257.26 30 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 2）计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 封闭式基金的期末市价依据《上海证券报》公布的 2005 年 12 月 30 日收盘价，光大量化核心 基金和鹏华中国 50 基金期末市价依据《上海证券报》公布的 2005 年 12 月 30 日净值，易方达货 币基金和君得利 1 号期末市价系根据基金管理公司公布的 2005 年 12 月 31 日净值。 （4）投资变现重大限制的说明 本公司短期投资不存在变现的重大限制。 （5）其他说明 1）期初其他投资中 2,000 万元系与浙江金科房地产开发有限公司合作开发长兴县九龙山水仙 居项目，鉴于国家限制别墅建设的政策原因，该项目未能获得立项批准故终止，本公司原出资 3,000 万元，已于 2004 年收回投资款 1,000 万元，本期收回投资款 2,000 万元和投资收益 1,611,111 元。 2）期初其他投资中 3,000 万元系委托杭州工商信托投资股份有限公司购买的信托产品，本期 收回本金 3,000 万元和收益 180 万元，详见本会计报表附注八（二）2（2）之说明。 3. 应收票据 期末数 72,500.00 （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 72,500.00 290,000.00 合 计 72,500.00 290,000.00 （2）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 4. 应收账款 期末数 24,978,652.35 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 26,287,952.37 91.15 1,314,397.62 24,973,554.75 19,387,623.83 88.13 969,381.19 18,418,242.64 1-2 年 6,372.00 0.02 1,274.40 5,097.60 5 年以上 2,546,187.33 8.83 2,546,187.33 2,610,456.84 11.87 2,610,456.84 合 计 28,840,511.70 100.00 3,861,859.35 24,978,652.35 21,998,080.67 100.00 3,579,838.03 18,418,242.64 （2）期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为7,486,597.34元，占应收账款账面余额 的25.96%。 （3）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 31 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 （4）应收账款——外币应收账款 期末数 期初数 账 龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1 年以内 USD 1,884,640.65 8.0702 15,209,426.97 USD 770,993.70 8.2765 6,381,129.36 EUR 14,967.50 9.5797 143,384.16 5 年以上 USD 282,438.45 8.0702 2,279,334.78 USD 282,438.45 8.2765 2,337,601.83 HKD 256,515.00 1.0403 266,852.55 HKD 256,515.00 1.0637 272,855.01 小 计 17,898,998.46 8,991,586.20 （5）本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的（一般为 40%或以上，下同）， 计提比例及理由的说明 账龄5年以上应收账款中有应收国外款项282,438.45美元及256,515.00港币，因账龄较长，催 讨费用高，收回可能性较小，本公司已于2002年度全额计提坏账准备。本期未发生变动。 5. 其他应收款 期末数 6,371,438.20 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 6,672,127.01 82.83 333,606.35 6,338,520.66 15,609,821.45 69.75 795,545.73 14,814,275.72 1-2 年 40,218.69 0.50 20,721.34 19,497.35 6,400.00 0.03 1,280.00 5,120.00 2-3 年 26,840.37 0.12 5,368.07 21,472.30 3-4 年 26,840.37 0.33 13,420.18 13,420.19 1,514,120.00 6.77 757,060.00 757,060.00 4-5 年 1,181,214.82 5.28 1,181,214.82 5 年以上 1,316,076.82 16.34 1,316,076.82 4,041,337.52 18.05 4,041,337.52 合 计 8,055,262.89 100.00 1,683,824.69 6,371,438.20 22,379,734.16 100.00 6,781,806.14 15,597,928.02 （2）期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 6,504,401.82 元，占其他应收款 账面余额的 80.75%。 （3）无持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 （4）其他说明 1）全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的，计提比例及理由的说明 应收杭州八方物资联营公司 1,197,061.82 元，其中账龄 5 年以上 1,181,214.82 元，包括经 2004 年 11 月法院判决尚需归还本公司欠款 1,002,770.00 元和债务重组等转入款项 178,444.82 元；账龄 1-2 年的 15,847.00 元系代垫诉讼费。上述应收款项估计难以收回，已于以前年度全额 计提坏账准备，本期未发生变动。 2）本期实际冲销的其他应收款性质、理由及其金额的说明 应收赵峰及杭州长虹服装有限公司 3,005,895.52 元，账龄 5 年以上，本公司已于以前年度起 诉并胜诉，但赵峰及该公司未能偿付完毕,于 2002 年全额计提坏账准备。经董事会决议于期末核 销该项资产。 32 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 6. 预付账款 期末数 39,000,480.82 （1）账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 39,000,480.82 100.00 39,060,529.17 100.00 合 计 39,000,480.82 100.00 39,060,529.17 100.00 （2）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 7. 存货 期末数 13,668,795.59 （1）明细情况 项 目 期 末 数 期 初 数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存材料 687,752.75 687,752.75 953,741.75 953,741.75 库存商品 12,981,042.84 12,981,042.84 14,627,976.13 14,627,976.13 合 计 13,668,795.59 13,668,795.59 15,581,717.88 15,581,717.88 （2）本期存货的取得均为外购。 （3）本公司期末受托代销商品3,320,785.25元，与应付代销商品款金额一致。 （4）存货跌价准备 期末不存在由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货 成本高于可变现净值的情况，无需计提存货跌价准备。 8. 待摊费用 期末数 3,333.33 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 3,333.33 3,328.00 预付2006年度保险费 合 计 3,333.33 3,328.00 9. 一年内到期的长期债权投资 期末数 0.00 （1）明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他债权投资 30,000,000.00 30,000,000.00 合 计 30,000,000.00 30,000,000.00 33 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2）一年内到期的长期债权投资——其他债权投资 1）明细情况 被投资单位名称 年利率 到期 初始投 本期 累计应收或 期末数 (%) 日 资成本 利息 已收利息 浙江水泥有限公司 6% 2005.7 30,000,000.00 1,815,000.00 3,615,000.00 小 计 30,000,000.00 1,815,000.00 3,615,000.00 2）其他债权投资减值准备 期末长期债权投资账面不存在可收回金额低于账面价值的情况，无需计提长期债权投资减值 准备。 3）对浙江水泥有限公司的投资情况详见本会计报表附注八（二）2（1）之说明。 10. 长期股权投资 期末数 21,355,593.68 （1）明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 8,333,683.84 8,333,683.84 6,889,039.89 6,889,039.89 其他股权投资 13,556,326.47 534,416.63 13,021,909.84 13,556,326.47 534,416.63 13,021,909.84 合 计 21,890,010.31 534,416.63 21,355,593.68 20,445,366.36 534,416.63 19,910,949.73 （2）权益法核算的长期股权投资 1）明细情况 a. 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 杭州新兰德资产管理投资有限公司 28% 5年 8,400,000.00 -66,316.16 8,333,683.84 小 计 8,400,000.00 -66,316.16 8,333,683.84 b. 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资 本期损益 本期分得现 本期投资 本期股权投资 期末 单位名称 数 成本增减额 调整增减额 金红利额 准备增减额 差额增减额 数 杭州新兰德资产管理投资有限公司 6,889,039.89 1,444,643.95 8,333,683.84 小 计 6,889,039.89 1,444,643.95 8,333,683.84 2）被投资单位与公司会计政策的重大差异，投资变现及投资收益汇回的重大限制说明 被投资单位与本公司会计政策不存在重大差异，本公司不存在投资变现及投资收益汇回的重 大限制。 34 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 （3）成本法核算的长期股权投资 1）明细情况 被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数 浙江百大有加利商贸有限公司 20% 长期 6,000,000.00 6,000,000.00 杭州市商业银行 1.67% 长期 5,000,000.00 5,000,000.00 浙江晶鑫实业有限公司 25% 15年 1,250,000.00 1,250,000.00 浙江省富阳百货大楼股份有限公司 10% 长期 1,063,850.00 1,063,850.00 天津华联商厦股份有限公司 0.043% 长期 180,000.00 180,000.00 杭州天都大酒店有限公司 30% 14年 62,476.47 62,476.47 小 计 13,556,326.47 13,556,326.47 2）投资额占被投资单位有表决权资本总额的 20%或 20%以上,但采用成本法核算的情况说明 对浙江百大有加利商贸有限公司持股比例虽占20%，但根据股东会决议按每年8%获取固定回 报；对浙江晶鑫实业有限公司持股比例虽占25%，但无重大影响；对杭州天都大酒店有限公司持 股比例虽占30%，但对外承包；故对该三家单位的投资均按成本法核算。 （4）长期投资减值准备 1）明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 浙江晶鑫实业有限公司 534,416.63 534,416.63 小 计 534,416.63 534,416.63 2）计提原因说明 2004 年对浙江晶鑫实业有限公司其他股东收回出资可能形成的损失部分，按持股比例计提减 值准备。本期未发生变动。 11. 固定资产原价 期末数 519,754,292.94 （1）明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 371,412,235.10 210,000.00 371,202,235.10 通用设备 98,849,736.03 2,205,477.92 3,954,052.87 97,101,161.08 专用设备 36,516,282.43 315,884.95 509,708.56 36,322,458.82 运输工具 4,553,424.86 901,057.00 1,206,856.36 4,247,625.50 固定资产装修 7,194,948.70 4,295,481.06 609,617.32 10,880,812.44 合 计 518,526,627.12 7,717,900.93 6,490,235.11 519,754,292.94 （2）本期增加包括从在建工程完工转入5,835,322.86元。 （3）本期减少数中包括出售固定资产616,000.00元, 报废固定资产5,874,235.11元。 35 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 （4）经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 87,146,889.18 16,512,212.38 70,634,676.80 通用设备 23,221,312.71 9,965,622.86 13,255,689.85 专用设备 5,628,612.14 3,736,689.18 1,891,922.96 小 计 115,996,814.03 30,214,524.42 85,782,289.61 （5）暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 412,463.67 216,823.54 144,031.56 51,608.57 专用设备 87,277.00 71,000.16 16,276.84 小 计 499,740.67 287,823.70 144,031.56 67,885.41 （6）已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 10,421,552.79 10,108,905.65 312,647.14 专用设备 18,928,052.83 18,360,211.23 567,841.60 运输工具 1,615,720.50 1,567,248.88 48,471.62 小 计 30,965,326.12 30,036,365.76 928,960.36 （7）固定资产用于债务担保情况详见本会计报表附注九之说明。 （8）房屋建筑物中，原值63,815,153.60元的百货大楼南楼因验收问题尚未办妥房屋产权证； 原值12,898,720.08元的丁桥仓库因其土地在原签订合同时就属于租用性质，未能办理房屋产权 证；原值2,895,000.00元的天都大酒店房屋因规划原因未办妥房屋产权证。 12. 累计折旧 期末数 174,126,818.82 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 88,929,852.79 10,625,348.80 50,904.00 99,504,297.59 通用设备 40,178,943.35 5,292,228.90 1,916,676.30 43,554,495.95 专用设备 24,332,163.30 2,116,177.76 441,250.58 26,007,090.48 运输工具 3,500,438.91 235,339.14 1,166,047.99 2,569,730.06 固定资产装修 993,185.80 1,609,782.13 111,763.19 2,491,204.74 合 计 157,934,584.15 19,878,876.73 3,686,642.06 174,126,818.82 36 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 13. 固定资产净值 期末数 345,627,474.12 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 271,697,937.51 282,482,382.31 通用设备 53,546,665.13 58,670,792.68 专用设备 10,315,368.34 12,184,119.13 运输工具 1,677,895.44 1,052,985.95 固定资产装修 8,389,607.70 6,201,762.90 合 计 345,627,474.12 360,592,042.97 14. 固定资产减值准备 期末数 155,803.77 （1）明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 房屋及建筑物 152,796.00 152,796.00 通用设备 169,127.22 99,942.44 113,265.89 155,803.77 专用设备 46,004.44 46,004.44 合 计 367,927.66 99,942.44 312,066.33 155,803.77 （2）固定资产减值准备计提原因及本期变动说明 对闲置不用、技术陈旧的固定资产，按照账面净值与可收回金额的差额计提减值准备。本期 因部分固定资产报损，相应转出固定资产减值准备312,066.33元。 15. 在建工程 期末数 3,444,620.53 （1）明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 大酒店四星级改造 546,296.50 546,296.50 102,130.67 102,130.67 消控中心改造工程 54,600.00 54,600.00 523,364.40 523,364.40 消防报警系统改造 1,189,105.84 1,189,105.84 酒店13-14楼层装修 860,379.19 860,379.19 零星工程 794,239.00 794,239.00 816,861.50 816,861.50 合 计 3,444,620.53 3,444,620.53 1,442,356.57 1,442,356.57 （2）在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期 期末数 资金 预算 工程投入占 增加 固定资产 其他减少 来源 数 预算的比例 大酒店四星级改造 102,130.67 2,552,746.61 2,108,580.78 546,296.50 自筹 840万 71.09% 消控中心改造工程 523,364.40 253,590.60 722,355.00 54,600.00 自筹 78万 99.62% 酒店5楼改造 1,446,815.58 1,446,815.58 自筹 145万 99.78% 37 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 地下超市整修工程 1,422,801.50 1,422,801.50 自筹 148万 96.14% 消防报警系统改造 1,189,105.84 1,189,105.84 自筹 202万 58.87% 酒店13-14楼层装修 860,379.19 860,379.19 自筹 186万 46.26% 零星工程 816,861.50 112,147.50 134,770.00 794,239.00 合 计 1,442,356.57 7,837,586.82 5,835,322.86 3,444,620.53 （3）在建工程减值准备情况 期末在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，不需计提减值准备。 16. 无形资产 期末数 39,159,253.03 （1）明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 延安路262-264号地块土地使用权 24,360,547.05 24,360,547.05 25,239,203.85 25,239,203.85 半道红巷1号土地使用权 7,976,780.44 7,976,780.44 8,226,054.76 8,226,054.76 湖墅南路35号土地使用权 4,890,636.58 4,890,636.58 5,039,332.30 5,039,332.30 杭州大酒店二期配套工程土地使用权 1,781,956.80 1,781,956.80 1,844,481.60 1,844,481.60 商友管理软件系统 149,332.16 149,332.16 373,332.20 373,332.20 合 计 39,159,253.03 39,159,253.03 40,722,404.71 40,722,404.71 （2）无形资产增减变动情况 种 类 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销期限 延安路262-264号地 购入35,146,268.00 25,239,203.85 878,656.80 24,360,547.05 10,785,720.95 328-336个月 块土地使用权 半道红巷1号土地 购入 9,970,975.00 8,226,054.76 249,274.32 7,976,780.44 1,994,194.56 384个月 使用权 湖墅南路35号土地 购入 6,642,143.70 5,039,332.30 148,695.72 4,890,636.58 1,751,507.12 326-470个月 使用权 杭州大酒店二期配 购入 2,500,992.00 1,844,481,60 62,524.80 1,781,956.80 719,035.20 342个月 套工程土地使用权 商友管理软件系统 购入 1,120,000.00 373,332.20 224,000.04 149,332.16 970,667.84 8个月 合 计 55,380,378.70 40,722,404.71 1,563,151.68 39,159,253.03 16,221,125.67 （3）无形资产减值准备 期末无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，不需计提减值准备。 （4）无形资产用于债务担保情况详见本会计报表附注九之说明。 38 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 17. 长期待摊费用 期末数 13,177,010.90 项 目 原始 期初 本期 本期 其他 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 转出 数 摊销数 摊销期限 装修费 30,469,291.25 13,861,900.57 3,395,662.51 10,466,238.06 20,003,053.19 8-68个月 丁桥仓库土地租赁费 2,046,660.00 1,690,931.00 29,238.00 1,661,693.00 384,967.00 682个月 商居大厦委托出租中介费 1,500,000.00 979,166.50 125,000.04 854,166.46 645,833.54 82个月 大酒店室外地坪 1,063,163.00 545,868.26 350,954.88 194,913.38 868,249.62 11个月 合 计 35,079,114.25 17,077,866.33 3,900,855.43 13,177,010.90 21,902,103.35 18. 其他长期资产 期末数 100,000.00 项 目 期末数 期初数 质保金 100,000.00 100,000.00 合 计 100,000.00 100,000.00 系本公司子公司杭州大酒店旅行社有限公司根据有关规定向杭州市旅游局缴纳的质保金。 19. 应付票据 期末数 49,550,000.00 （1）明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 49,550,000.00 51,300,000.00 合 计 49,550,000.00 51,300,000.00 （2）无向持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东出具的票据。 20. 应付账款 期末数 103,514,096.94 （1）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 （2）无账龄3年以上的大额应付账款。 21. 预收账款 期末数 52,701,830.50 （1）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 （2）预收账款——外币预收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 72,877.99 8.0702 588,139.95 55,514.70 8.2765 459,467.41 小 计 72,877.99 588,139.95 55,514.70 459,467.41 （3）账龄1年以上的预收账款均系零星货款，正在清理中。 39 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 22. 应付工资 期末数 15,975,500.00 期末应付工资余额均系按工效挂钩政策计提但尚未发放的工资余额。 23. 应付股利 期末数 1,151,257.34 （1）明细情况 投资者名称 期末数 期初数 社会法人股股东 1,151,257.34 1,931,713.10 合 计 1,151,257.34 1,931,713.10 （2）欠付主要投资者股利的金额及原因的说明 应付股利主要系应付未付以前年度股利。 24. 应交税金 期末数 7,837,904.64 税 种 期末数 期初数 增值税 5,584,521.16 6,637,894.90 营业税 196,212.46 236,820.71 消费税 365,041.35 410,917.30 城市维护建设税 649,983.16 613,373.14 企业所得税 833,757.04 1,917,247.44 房产税 52,760.56 11,564.02 代扣代缴个人所得税 155,628.91 44,511.32 合 计 7,837,904.64 9,872,328.83 法定税率详见本会计报表附注三相关项目说明。 25. 其他应交款 期末数 493,080.97 项 目 期末数 期初数 教育费附加 371,418.89 350,498.93 水利建设基金 121,662.08 260.15 合 计 493,080.97 350,759.08 计缴标准详见本会计报表附注三相关项目说明。 26. 其他应付款 期末数 22,755,161.73 （1）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。 （2）无账龄3年以上的大额其他应付款。 （3）金额较大其他应付款的性质及内容的说明 40 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 单位名称 款项内容 期末数 职工教育经费 职工教育经费 3,532,683.63 杭州百货大楼供货商质量保证金 保证金 2,838,378.45 小 计 6,371,062.08 27．专项应付款 期末数 1,600,000.00 （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 国家拨入的专门用途拨款 1,600,000.00 1,200,000.00 合 计 1,600,000.00 1,200,000.00 （2）专项应付款项具体情况说明 1）根据杭州市财政局、杭州市贸易局联合下发的杭财企二[2004]783号文，本公司于2004年9 月收到杭州市财政局拨入的北四楼、南五楼加层改造项目财政资助资金90万元。 2）杭州市财政局、杭州市贸易局联合下发的杭财企二[2004]1092号、杭贸政[2004]185号文， 本公司于2004年12月收到由杭州市财政局拨入的立体车库、楼层改造项目财政补助资金30万元。 3）根据杭州市财政局、杭州市贸易局联合下发的杭财企二[2005]1115号文，本公司于2005 年12月收到杭州市财政局拨入的商场改造等项目财政资助资金40万元。 根据杭州市贸易局、杭州市财政局联合下发的杭贸政[2004]26号、杭财企二[2004]198号文， 上述款项共160万元在“专项应付款”中核算，以后视企业对地方政府贡献情况再行结算处理。 28. 股本 期末数 269,706,320.00 (1) 明细情况 本期增减变动（+、-） 项 目 期初数 送股 配股 公积金转股 其他 小计 期末数 （一） 1.发起 国家拥有股份 80,730,000 80,730,000 尚 人 境内法人持有股份 未 股份 外资法人持有股份 流 其他 通 2.募集法人股 53,636,382 53,636,382 股 3.内部职工股 份 4.社会公众受让转配股 尚未流通股份合计 134,366,382 134,366,382 （二） 1.境内上市的人民币普通股 135,339,938 135,339,938 已 2.境内上市的外资股 流 3.境外上市的外资股 通 股 4.其他 份 已流通股份合计 135,339,938 135,339,938 （三）股份总数 269,706,320 269,706,320 41 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 其他说明 本期股东的变动有关情况详见本会计报表附注十二（一）之说明。 29. 资本公积 期末数 318,266,905.42 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 273,214,363.49 273,214,363.49 国家扶持资金 21,978,628.25 21,978,628.25 资产评估增值准备 23,073,913.68 23,073,913.68 合 计 318,266,905.42 318,266,905.42 30. 盈余公积 期末数 85,100,739.00 （1）明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 50,810,172.42 2,855,336.32 53,665,508.74 法定公益金 23,582,240.87 1,427,668.16 25,009,909.03 任意盈余公积 6,314,266.33 6,314,266.33 国家扶持资金 111,054.90 111,054.90 合 计 80,817,734.52 4,283,004.48 85,100,739.00 （2）盈余公积增减变动说明 本期法定盈余公积和法定公益金增加系根据公司董事会确定的 2005 年度利润分配预案,按 2005 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积、5%的法定公益金。 31．未分配利润 期末数 27,087,065.50 （1）明细情况 期初数 24,393,212.43 加:本期增加 28,553,363.15 减:本期减少 25,859,510.08 期末数 27,087,065.50 （2） 其他说明 1）本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说明 本期增加系本期净利润转入。 本期减少系根据公司董事会确定的 2005 年度利润分配预案，按 2005 年度实现净利润 28,553,363.15 元提取 10%的法定盈余公积、5%的法定公益金计 4,283,004.48 元，以及根据公司 2004 年度股东大会确定的 2004 年度利润分配方案，每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税）计 21,576,505.60 元。 42 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 2) 期末数中包含拟分配现金股利 26,970,632.00 元。根据 2006 年 3 月 21 日本公司董事会五 届四次会议通过的 2005 年度利润分配预案，决定分配现金股利 26,970,632.00 元。上述利润分配 决议尚待股东大会审议通过。 （二）合并利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入/主营业务成本 本期数 1,310,370,706.00/1,148,877,992.53 （1）业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 商品销售业务 1,277,455,385.43 1,162,749,001,97 旅游服务业务 32,915,320.57 32,130,479.75 小 计 1,310,370,706.00 1,194,879,481.72 抵 销 合 计 1,310,370,706.00 1,194,879,481.72 主营业务成本 商品销售业务 1,140,233,662.16 1,036,576,936.56 旅游服务业务 8,644,330.37 6,218,678.04 小 计 1,148,877,992.53 1,042,795,614.60 抵 销 合 计 1,148,877,992.53 1,042,795,614.60 （2）地区分部 主营业务收入 内销业务 1,201,634,768.68 1,118,924,403.07 外销业务 108,735,937.32 75,955,078.65 小 计 1,310,370,706.00 1,194,879,481.72 抵 销 合 计 1,310,370,706.00 1,194,879,481.72 主营业务成本 内销业务 1,048,626,882.22 972,896,352.21 外销业务 100,251,110.31 69,899,262.39 小 计 1,148,877,992.53 1,042,795,614.60 抵 销 合 计 1,148,877,992.53 1,042,795,614.60 （3）本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 42,117,532.41 元，占公司全部主营业务收 入的 3.21%。 43 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 2. 主营业务税金及附加 本期数 10,834,933.47 项 目 本期数 上年同期数 营业税 1,509,950.28 1,459,019.46 消费税 4,554,665.03 4,388,858.14 城市维护建设税 3,035,657.04 2,626,397.74 教育费附加 1,734,661.12 1,500,798.74 合 计 10,834,933.47 9,975,074.08 上述税金及附加的计缴标准详见本会计报表附注三相关项目之说明。 3. 其他业务利润 本期数 25,496,678.82 （1）明细情况 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 租赁业务 12,830,572.21 880,998.46 11,949,573.75 11,135,619.51 695,618.10 10,440,001.41 场地费收入 8,315,291.35 461,498.67 7,853,792.68 8,846,408.35 2,626,106.03 6,220,302.32 仓储业务 2,788,422.25 137,572.37 2,650,849.88 3,284,867.78 164,914.01 3,119,953.77 管理服务 3,205,456.06 568,890.43 2,636,565.63 2,959,356.48 239,709.31 2,719,647.17 暂借款利息 212,074.00 11,770.11 200,303.89 816,613.30 45,322.04 771,291.26 修理修配业 226,734.91 22,222.19 204,512.72 222,150.50 29,361.78 192,788.72 其他业务 1,290.00 209.73 1,080.27 1,500.00 264.51 1,235.49 合 计 27,579,840.78 2,083,161.96 25,496,678.82 27,266,515.92 3,801,295.78 23,465,220.14 （2）占报告期利润总额 10%以上（含 10%）的项目的情况说明 租赁业务收入主要系本公司出租杭州百货大楼南五楼、杭州第二百货大楼一至三楼、杭州市 湖墅南路 103 号旅游市场 1-4 层等房屋及相关设备设施取得的租金收入。 场地费收入主要系杭州百货大楼广场促销场地费收入。 4. 财务费用 本期数 1,013,958.32 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 减:利息收入 4,676,123.05 3,269,469.75 汇兑损失 529,917,24 124,058.18 其 他 5,160,164.13 4,874,890.38 合 计 1,013,958.32 1,729,478.81 其他主要系银行按刷卡消费金额的一定比例收取的手续费。 44 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 5. 投资收益 本期数 6,608,205.70 （1）明细情况 项 目 本期数 上年同期数 短期投资收益 2,846,784.75 1,671,405.68 成本法核算的被投资 980,000.00 1,230,000.00 单位分配来的利润 权益法核算的调整被投 1,444,643.95 1,133,907.55 资单位损益净增减的金额 股权投资转让收益 -604,073.41 其他长期债权投资收益 1,714,834.20 1,700,100.00 计提或转出的短期、 长期投资减值准备 -378,057.20 1,735,153.72 子公司清算损失 -2,768,850.15 合 计 6,608,205.70 4,097,643.39 （2）投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6. 补贴收入 本期数 0.00 项 目 本期数 上年同期数 出口贴息 160,448.00 合 计 160,448.00 7. 营业外收入 本期数 455,913.24 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 45,130.00 60,283.94 罚款收入 71,521.30 75,328.30 赔偿收入 232,792.50 其他 106,469.44 168,505.36 合 计 455,913.24 304,117.60 8. 营业外支出 本期数 3,838,648.00 （1）明细情况 项 目 本期数 上年同期数 经济补偿金支出 838,556.43 5,255,828.73 45 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 债务重组损失 3,162,900.00 固定资产报废损失 2,719,999.96 709,278.36 捐赠支出 340,361.60 147,035.90 水利建设基金 126,667.13 230,988.47 罚款支出 650.00 606,022.68 计提或转出的固定资产减值准备 -212,123.89 -347,258.45 其他 24,536.77 63,800.65 合 计 3,838,648.00 9,828,596.34 （2）其他说明 经济补偿金支出 838,556.43 元系本公司本期对原用工制度进行改革，对部分职工解除劳动 合同，相应给予的经济补偿金。 （三）合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 浙江省商业财务公司暂借款收回 13,000,000.00 小 计 13,000,000.00 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 主要系管理费用、营业费用中付现支出。 3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 银行存款利息收入 4,676,123.05 固定资产项目补助资金 400,000.00 小 计 5,076,123.05 七、母公司会计报表项目注释 （一）母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 24,901,677.65 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 26,206,926.37 91.13 1,310,346.32 24,896,580.05 18,976,623.83 87.91 948,831.19 18,027,792.64 1-2 年 6,372.00 0.02 1,274.40 5,097.60 5 年以上 2,546,187.33 8.85 2,546,187.33 2,610,456.84 12.09 2,610,456.84 合 计 28,759,485.70 100.00 3,857,808.05 24,901,677.65 21,587,080.67 100.00 3,559,288.03 18,027,792.64 46 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2）期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为7,486,597.34元，占应收账款账面余 额的26.03%。 （3）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 （4）应收账款——外币应收账款 注释同本会计报表附注六（一）4（4）。 （5）本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的，计提比例及理由的说明 注释同本会计报表附注六（一）4（5）。 2. 其他应收款 期末数 6,371,438.20 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 6,672,127.01 82.83 333,606.35 6,338,520.66 15,609,821.45 69.75 795,545.73 14,814,275.72 1-2 年 40,218.69 0.50 20,721.34 19,497.35 6,400.00 0.03 1,280.00 5,120.00 2-3 年 26,840.37 0.12 5,368.07 21,472.30 3-4 年 26,840.37 0.33 13,420.18 13,420.19 1,514,120.00 6.77 757,060.00 757,060.00 4-5 年 1,181,214.82 5.28 1,181,214.82 5 年以上 1,316,076.82 16.34 1,316,076.82 4,041,337.52 18.05 4,041,337.52 合 计 8,055,262.89 100.00 1,683,824.69 6,371,438.20 22,379,734.16 100.00 6,781,806.14 15,597,928.02 （2）期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 6,504,401.82 元，占其他应收款 账面余额的 80.75%。 （3）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 （4）其他说明 1）全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的，计提比例及理由的说明 注释同本会计报表附注六（一）5（4）1)。 2） 本期实际冲销的其他应收款性质、理由及其金额的说明 注释同本会计报表附注六（一）5（4）2)。 3. 长期股权投资 期末数 25,881,894.47 （1）明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 4,526,300.79 4,526,300.79 4,165,963.12 4,165,963.12 对联营企业投资 8,333,683.84 8,333,683.84 6,889,039.89 6,889,039.89 其他股权投资 13,556,326.47 534,416.63 13,021,909.84 13,556,326.47 534,416.63 13,021,909.84 合 计 26,416,311.10 534,416.63 25,881,894.47 24,611,329.48 534,416.63 24,076,912.85 47 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2）权益法核算的长期股权投资 1）明细情况 a. 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 杭州旅游市场有限公司 80% 长期 3,227,009.49 -529,699.36 2,697,310.13 杭州百大广告公司 100% 长期 500,000.00 1,123,574.47 1,623,574.47 杭州大酒店旅行社有限公司 66.67% 长期 200,000.00 5,416.19 205,416.19 杭州新兰德资产管理投资有限公司 28% 5年 8,400,000.00 -66,316.16 8,333,683.84 小 计 12,327,009.49 532,975.14 12,859,984.63 b. 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 杭州旅游市场有限公司 2,659,081.07 38,229.06 2,697,310.13 杭州百大广告公司 1,300,992.95 742,477.26 419,895.74 1,623,574.47 杭州大酒店旅行社有限公司 205,889.10 -472.91 205,416.19 杭州新兰德资产管理投资有限公司 6,889,039.89 1,444,643.95 8,333,683.84 小 计 11,055,003.01 2,224,877.36 419,895.74 12,859,984.63 2）被投资单位与公司会计政策的重大差异，投资变现及投资收益汇回的重大限制说明 被投资单位与本公司会计政策不存在重大差异，本公司不存在投资变现及投资收益汇回的重 大限制。 (3) 成本法核算的长期股权投资 注释同本会计报表附注六（一）10（3）。 (4) 长期投资减值准备 注释同本会计报表附注六（一）10（4）。 （二）母公司利润及利润分配表项目注释 1.主营业务收入 本期数 1,305,691,430.50 （1）明细情况 项 目 本期数 上年同期数 商品销售业务 1,277,455,385.43 1,162,749,001.97 旅游饮服业务 28,236,045.07 26,765,283.51 合 计 1,305,691,430.50 1,189,514,285.48 （2）本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 42,117,532.41 元，占公司全部主营业务收 入的 3.23%。 48 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 2. 主营业务成本 本期数 1,145,448,368.13 项 目 本期数 上年同期数 商品销售业务 1,140,233,662.16 1,036,576,936.56 旅游饮服业务 5,214,705.97 1,667,915.55 合 计 1,145,448,368.13 1,038,244,852.11 3. 投资收益 本期数 7,336,455.51 （1）明细情况 项 目 本期数 上年同期数 短期投资收益 2,794,801.15 1,527,545.55 成本法核算的被投资 980,000.00 1,230,000.00 单位分配来的利润 权益法核算的调整被投 2,224,877.36 1,744,850.47 资单位损益净增减的金额 股权投资转让收益 -604,073.41 其他长期债权投资收益 1,714,834.20 1,700,100.00 计提的短期、长期投资减值准备 -378,057.20 1,735,153.72 子公司清算损失 -2,768,850.15 合 计 7,336,455.51 4,564,726.18 （2）投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 杭州旅游市场有限公司 杭州湖墅南路 103# 旅游市场建设经营 子公司 有限责任公司 董伟平 杭州百大广告公司 杭州市延安路 546# 广告业务 子公司 股份制 董伟平 杭州大酒店旅行社有限公司 杭州市延安路 546# 旅游、商业 子公司 有限责任公司 林鲁宁 49 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 杭州旅游市场有限公司 500 万 500 万 杭州百大广告公司 50 万 50 万 杭州大酒店旅行社有限公司 30 万 30 万 （3）存在控制关系的关联方所持股份变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 杭州旅游市场有限公司 500 万 100 500 万 100 杭州百大广告公司 50 万 100 50 万 100 杭州大酒店旅行社有限公司 30 万 100 30 万 100 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 杭州天都大酒店有限公司 联营企业 杭州工商信托投资股份有限公司 本公司股东及大股东下属企业 （二）关联方交易情况 1. 无关联方应收（预收）应付（预付）款项余额。 2. 其他关联方交易 （1）2003年7月31日，本公司与杭州工商信托投资股份有限公司签订《“浙江水泥有限公司股 权投资项目”集合资金信托计划资金信托合同》，将信托资金3,000万元投资于浙江水泥有限公司， 信托期限为2年，预计年收益率为6%。本公司于2005年8月9日收到上述信托资金本金3,000万元和 信托收益1,815,600元。 （2）2004 年 4 月 14 日，本公司与杭州工商信托投资股份有限公司签订《资金信托合同》， 本公司将信托资金 3,000 万元购买杭州工商信托投资股份有限公司信托产品，信托期限为 12 个月， 预计年收益率为 6%，其中 1,000 万元用于受让宁波昌达贸易有限公司认购的杭州工商信托股份有 限公司已购买的《浙江新洲集团有限公司股权投资项目》信托计划的受益权；2,000 万元以信托 贷款的方式运用于“兴昌房产贷款项目”，2004 年 8 月，由于“兴昌房产贷款项目”已提前还贷， 经本公司确认，杭州工商信托投资股份有限公司将 2,000 万元贷款给北京鼎成房地产开发有限公 司。本公司于 2005 年 4 月 15 日和 18 日共收到上述信托资金本金 3,000 万元和信托收益 180 万元。 （3）本期本公司收到杭州天都大酒店有限公司支付的房屋及设备租金 22 万元。 50 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 （4）向关联方人士支付报酬 2005 年度公司共有关联方人士 16 人，其中，在本公司领取报酬 14 人，全年报酬总额 313.21 万元。2004 年度公司共有关联方人士 19 人，其中，在本公司领取报酬 18 人，全年报酬总额 344.38 万元。2004 年度报酬在 10 万元以下 8 人，10 万元～30 万元的 3 人，报酬在 30 万元～40 万元的 5 人，报酬在 40 万元以上 2 人。2005 年度每一位关联方人士报酬方案如下（单位：万元）： 关键管理人员姓名 职务 2005 年度 董伟平 董事长 51.49 郑向炜 董事 0.00 李锦荣 董事、总经理 49.37 顾灵华 董事、副总经理 36.61 王瑞飞 独立董事 3.00 王竞天 独立董事 3.00 许建明 独立董事 3.00 黄建新 董事 2.00 俞建午 董事 0.00 何美云 董事会秘书 36.52 刘文俊 监事会主席 36.52 陈余 监事 9.58 康波 监事 0.47 林鲁宁 监事 17.42 杨祖德 监事 27.71 姚旭 副总经理 36.52 合 计 313.21 九、或有事项 经公司董事会四届二十次会议同意，2005年5月本公司与中国工商银行杭州市武林支行签订 《最高额抵押合同》，本公司将杭州百货大楼、杭州大酒店、办公用房和附属用房及相应土地使用 权以评估价值46,210万元作抵押，在2005年5月8日至2008年5月8日期间取得最高额32,000万元的 贷款额度。截至2005年12月31日，本公司实际动用贷款额度3,226.50万元，用于银行承兑业务担 保。上述房屋及建筑物账面原值156,172,084.34元、净值101,204,234.66元，土地使用权账面净 值24,360,547.05元。 51 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 十、承诺事项 本公司不存在重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 （一）2006 年 3 月 6 日，杭州市投资控股有限公司与西子联合控股有限公司签订《股份转让 协议》， 杭 州市投 资控 股有限 公司 将向西 子联 合控股 有限 公司转 让所 持有的 本公 司国有股 70,123,643 股，占本公司总股本的 26%，转让价格为 312,702,978.80 元。该协议尚需经国务院国 有资产监督委员会委批准、中国证券监督委员会审核无异议后方可生效。转让后上述国有股权性 质将变更为社会法人股，西子联合控股有限公司将成为本公司的第一大股东，杭州市投资控股有 限公司仍将持有本公司 3.93%的国有股。 （二）资产负债表日至 2006 年 3 月 8 日，浙江银泰百货有限公司通过上海证券交易所增加购 入本公司流通股 18,860,461 元，占总股本的 6.99%。至此，浙江银泰百货有限公司和杭州银泰奥 特莱斯商业发展有限公司合计持有本公司 57,285,572 股，占总股本的 21.24%。其中，流通股 46,317,710 股，占总股本的 17.17%，法人股 10,967,862 股，占本公司总股本的 4.07%。 （三）2006 年 3 月 21 日，本公司董事会五届四次会议通过 2005 年度利润分配预案，每 10 股派发现金股利 1 元（含税）。 十二、其他重要事项 （一）2005年9月至12月，杭州银泰奥特莱斯商业发展有限公司以33,307,476.30元价格受让 本公司原10家法人股股东持有的本公司股权10,967,862股，占总股本的4.07%；浙江银泰百货有限 公司通过上海证券交易所购入本公司流通股27,457,249股，占股本的10.18%。由于浙江银泰百货 有限公司持有杭州银泰奥特莱斯商业发展有限公司35%股权，且上述两单位的控股股东均为中国银 泰投资有限公司，且法定代表人相同，构成一致行动人。 截至 2005 年 12 月 31 日， 浙江银泰百货有限公司和杭州银泰奥特莱斯商业发展有限公司共持 有本公司股份 38,425,111 股，占总股本 14.25%，其中，法人股 10,967,862 股，占 4.07%，流通 股 27,457,249 股，占 10.18%。 （二）2005 年 12 月 29 日，本公司杭州百货大楼家电分公司（甲方）与杭州景福百货有限公 司（乙方）签订《关于提前终止百大家电分公司与景福百货合作经营的协议书》，双方自协议签订 之日起终止家电合作经营项目。此前百大家电景福连锁店已自 2005 年 7 月 31 日起已正式停业。 （三）根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号----非经常性损益》（2004 年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+， 损失为-）： 52 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 2005 年度 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 -2,674,869.96 产产生的损益 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 200,303.89 短期投资损益（除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构 2,846,784.75 获得的短期投资损益外） 长期债权投资收益 1,714,834.20 各项非经常性营业外收入、支出 -919,988.69 小 计 1,167,064.19 减：企业所得税影响数（所得税减少以“-” 表示） 444,227.76 少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） 0.00 非经常性损益净额 722,836.43 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、董事兼总经理、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）公司报告期内在《上海证券报》和《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 董事长：董伟平 百大集团股份有限公司 2006 年 3 月 21 日 53 百大集团股份有限公司 2005 年年度报告 百大集团股份有限公司董事和高级管理人员 对公司 2005 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第 68 条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》 （2005 年修订）的有关要求，我们作为公司的董事和高级管理人员在全面 了解和审核公司 2005 年年度报告后，认为：公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司 2005 年年度报告公允地反映了公司本年度的财务状况和经营成果；经浙江天健会计师事务所注册 会计师审计的《百大集团股份有限公司 2005 年度审计报告》是实事求是、客观公正的；我们保证 公司 2005 年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 签名：董伟平 郑向炜 李锦荣 顾灵华 王瑞飞 王竞天 许建明 黄建新 俞建午 何美云 姚旭 2006 年 3 月 21 日 54