城市传媒(600229)青岛碱业2002年年度报告

青岛碱业股份有限公司 二 ＯＯ 二年年度报告 二 ００ 三年三月 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长刘毓源先生、总会计师任海燕女士及财务部 门负责人肖波先生声明：保证本年度报告中财务报告的真 实、完整。 2 目 录 第一节 公司基本情况简介…………………………………………４ 第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………………５ 第三节 股本变动及主要股东情况…………………………………６ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………９ 第五节 公司治理结构………………………………………………１０ 第六节 股东大会情况简介…………………………………………１２ 第七节 董事会报告…………………………………………………１３ 第八节 监事会报告…………………………………………………２４ 第九节 重要事项……………………………………………………２６ 第十节 财务报告……………………………………………………２８ 第十一节 备查文件……………………………………………………５６ 3 第一节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：青岛碱业股份有限公司 公司法定英文名称：ＱＩＮＧＤＡＯ ＳＯＤＡ ＡＳＨ ＩＮＤＵＳＴＲＩＡＬ ＣＯＭＰＡＮＹ ＬＴＤ． ２、公司法定代表人：刘毓源 ３、公司董事会秘书：丁肇远 联系地址：青岛市四流北路 ７８ 号 联系电话：０５３２－４８２２５７４ 传 真：０５３２－４８１５４０２ 电子信箱：zhengquan@qdjy.com 证券事务代表：邹怀基 联系地址：青岛市四流北路 ７８ 号 联系电话：０５３２－４８２２５７４ 传 真：０５３２－４８１５４０２ 电子信箱：zhengquan@qdjy.com ４、公司注册地址：青岛市四流北路 ７８ 号 公司办公地址：青岛市四流北路 ７８ 号 邮政编码：２６６０４３ 公司国际互联网网址：http://www.qdjy.com 电子信箱：xxzx@qdjy.com ５、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：青岛市四流北路 ７８ 号 青岛碱业股份有限公司证券部 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：青岛碱业 股票代码：６００２２９ ７、公司变更注册登记日期：２０００ 年 ３ 月 ２ 日 公司变更注册登记地点：青岛市四流北路 ７８ 号 企业法人营业执照注册号：３７０２００１８０５７４７ 税务登记号码：３７０２０６１６３５７７４０２ 公司聘请的会计师事务所名称：山东汇德会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：青岛市东海西路 ３９ 号世纪大厦 ２６－２７ 层 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据情况（单位：元） 项 目 ２００２ 年 利润总额 ６８，２０９，１９２．９２ 净利润 ４８，６３９，２７９．９９ 扣除非经常性损益后的净利润 ４２，２０９，９２２．９０ 主营业务利润 ２０７，６９６，７３８．３４ 其他业务利润 ５，７３０，６２０．５１ 营业利润 ６５，４３２，１５６．２６ 投资收益 ８６２，３７８．８２ 补贴收入 ２，８２０，９２４．０１ 所得税返还 ３，０９４，５１０．００ 营业外收支净额 －９０６，２６６．１７ 经营活动产生的现金流量净额 １０２，３６０，１３８．７２ 现金及现金等价物净增减额 －６６，４２３，８６７．３１ 注：扣除的非经常性损益项目及涉及的金额 单位：元 １、补贴收入 ２，８２０，９２４．０１ ２、所得税返还 ３，０９４，５１０．００ ３、营业外收支净额 －９０６，２６６．１７ ４、委托理财收益 １，４９２，９２７．６９ ５、国产设备抵免所得税 １，０５１，７６４．７９ ６、非经常性损益项目所得税影响数 －１，１２４，５０３．２２ （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标情况 项 目 单位 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入 元 ９５９，７７２，２４４．９９ ９３６，１２２，２４８．５８ ７８７，９２１，０５５．１１ 净利润 元 ４８，６３９，２７９．９９ ６７，９４９，７７４．７４ ６４，７５７，３６２．２６ 摊薄 元／股 ０．１６ ０．２３ ０．２２ 每股收益 加权 元／股 ０．１６ ０．２３ ０．２３ 5 摊薄 ％ ５．８２ ８．１３ ７．９０ 净资产收益率 加权 ％ ５．６８ ７．９６ ８．１０ 项 目 单位 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 总资产 元 １，６７０，１０８，７７４．９４ １，６２７，１６４，１００．９８ １，４９７，５４８，０２２．３７ 股东权益（不含少数股东权益） 元 ８３５，９６３，７０６．１０ ８３１，４９３，３５７．６ ８１９，３９８，２８６．９７ 每股净资产 元 ２．８３ ２．８３ ２．７８ 调整后的每股净资产 元 ２．７９ ２．７９ ２．７６ 每股经营活动产生的现金流量净额 元 ０．３５ ０．３９ ０．４４ （三）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本（股） ２９５，１２６，２１０．００ －－－ －－－ ２９５，１２６，２１０．００ 资本公积 ３７１，６２６，９８０．２２ １００，０００．００ －－－ ３７１，７２６，９８０．２２＊１ 盈余公积 ５４，７２９，１９７．６７ ９，７２７，８５６．００ －－－ ６４，４５７，０５３．６７＊２ 其中：公益金 １１，４２２，１０６．４３ ４，８６３，９２８．００ －－－ １６，２８６，０３４．４３＊３ 未分配利润 １１０，０１０，９６９．７１ ４８，６３９，２７９．９９ ５３，９９６，７８７．５０ １０４，６５３，４６２．２０＊４ 股东权益合计 ８３１，４９３，３５７．６０ ５８，４６７，１３５．９９ ５３，９９６，７８７．５０ ８３５，９６３，７０６．１０ 变动原因： ＊１ 建行豁免的环保贷款 ＊２ 根据《公司章程》规定计提 ＊３ 根据《公司章程》规定计提 ＊４ 本期实现净利润及股利分配 6 第三节 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中：国家持有股份 １３６８４００００ １３６８４００００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ２８９３５０８１ ２８９３５０８１ ３、内部职工股 ３４４４５３７３ ３４４４５３７３ ４、优先股或其他 ４９０５７５６ ４９０５７５６ 未上市流通股份 ２０５１２６２１０ ２０５１２６２１０ 二、 已上市流通股份 １、人民币普通股 ９０００００００ ９０００００００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ９０００００００ ９０００００００ 三、股份总数 ２９５１２６２１０ ２９５１２６２１０ 注：未上市流通股份中的“优先股或其它”中的 ４９０５７５６ 股为吸收合并前原青 岛双收农药集团股份有限公司国家股，吸收合并后由青岛凯联（集团）有限责任 公司持有。 （二）股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字［２０００］７ 号文件核准，公司于 ２０００ 年 ２ 月 １７ 日利用上海证券交易所系统，采用“上网定价”方式向社会公开发行 人民币普通股 ９０００ 万股，发行价格 ３．７８ 元／股。经上海证券交易所上证上字 7 ［２０００］７ 号文件批准，上网定价发行 ９０００ 万股“青岛碱业”人民币普通股，其 中 ８１００ 万股于 ２０００ 年 ３ 月 ９ 日在上海证券交易所挂牌上市交易。向基金配售的 １８００ 万股中的 ５０％９００ 万股于 ２０００ 年 ９ 月 １ 日上市流通。 报告期内，公司无送股、转增股本或内部职工股上市的情形。 注：公司内部职工股 ３４４４５３７３ 股于 ２００３ 年 ２ 月 １８ 日上市流通，其中董事、 监事及高级管理人员持有的内部职工股 ２０３９９１ 股按规定暂时锁定，本次实际上 市流通的内部职工股数量为 ３４２４１３８２ 股。 （三）股东情况介绍 １、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 ７０８７６ 户。 ２、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司前 １０ 名股东持股情况如下： 报告期 持股数 比例 所持股份质押、冻 股东名称 持股的 股权性质 （股） （％） 结、托管情况 增减数 １、青岛凯联（集团）有限责任公司 １４１７４５７５６ ４８．０３ 不变 国家股 其中 ３９０ 万股冻结 ２、青岛天柱化工（集团）有限公司 ２７３０４３４８ ９．２５ 不变 法人股 ３、天华基金 ９６５２０１ ０．３２ 流通股 ４、青岛天柱化工机械厂 ６５２１７４ ０．２２ 不变 法人股 ５、青岛天柱橡胶厂 ４３４７８２ ０．１５ 不变 法人股 ６、兴和基金 ４０１７９９ ０．１４ 流通股 ７、青岛天柱煤气公司 ３０４３４８ ０．１０ 不变 法人股 ８、青岛财信资产经营有限责任公司 ２８１４８９ ０．０９ 不变 内部职工股 ９、章一拯 ２４９６３５ ０．０８ 不变 内部职工股 １０、王金丰 １７８１１５ ０．０６ 流通股 ３、前十名股东中青岛天柱化工（集团）有限公司持有 ２７３０４３４８ 股为公司法 人股份，青岛天柱化工机械厂持有 ６５２１７４ 股为本公司法人股份，以上两公司同 为本公司第一大股东青岛凯联（集团）有限责任公司下属企业，有一定关联关系。 除此之外，其它法人股东之间无关联关系。流通股股东之间公司未知其关联关系， 不存在一致行动人情况。 ４、报告期内，持股 ５％以上（含 ５％）的股东青岛凯联（集团）有限责任公 司有 ３９０ 万股 ２００２ 年 ８ 月 ２ 日被青岛市市南区人民法院冻结。 ５、公司控股股东情况介绍 8 控股股东名称：青岛凯联（集团）有限责任公司 法定代表人：姜志光 成立日期：１９９８ 年 １ 月 注册资本：１００８５９ 万元 经营范围：主要从事国有资产运营及投资、工业设备维修、仓储、公路货物 运输以及化工原料及产品（不含危险品）、办公自动化设备及用品、建筑材料、 机械设备等的生产和经营。 股权结构：国有独资 报告期内控股股东未发生变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 期初 期末 性 年 年度内股份增 姓 名 职 务 任期起止日期 持股 持股 别 龄 减变动情况 数量 数量 刘毓源 男 ６１ 董事长 ２０００．６－２００３．６ ５０００ ５０００ 无变化 罗方辉 男 ４９ 副董事长、总经理 ２０００．６－２００３．６ ５０００ ５０００ 无变化 方 雪 男 ５８ 副董事长 ２０００．６－２００３．６ ５０００ ５０００ 无变化 王长友 男 ６１ 董事 ２０００．６－２００３．６ ５０００ ５０００ 无变化 杨光明 男 ４６ 董事 ２０００．６－２００３．６ ５０００ ５０００ 无变化 祝正雨 男 ４７ 董事 ２０００．６－２００３．６ ５０００ ５０００ 无变化 孟范礼 男 ４５ 董事 ２０００．６－２００３．６ ４０００ ４０００ 无变化 赵悦臻 男 ５４ 董事 ２０００．６－２００３．６ ８１４４ ８１４４ 无变化 李丰坤 男 ４６ 董事 ２００１．１２－２００３．６ ５２１７４ ５２１７４ 无变化 杜修正 男 ６２ 独立董事 ２００２．５－２００３．６ ０ ０ 无变化 荣福瑞 男 ６３ 独立董事 ２００１．６－２００３．６ ０ ０ 无变化 权锡鉴 男 ４２ 独立董事 ２００２．５－２００３．６ ０ ０ 无变化 张田隆 男 ６６ 独立董事 ２００２．５－２００３．６ ５０００ ５０００ 无变化 田立语 男 ４８ 监事会召集人 ２０００．６－２００３．６ ４０００ ４０００ 无变化 蒲天臻 男 ５９ 监事 ２０００．６－２００３．６ ６９５６５ ６９５６５ 无变化 9 吕宏专 男 ４３ 监事 ２０００．６－２００３．６ ６１０８ ６１０８ 无变化 黄佳厚 男 ６０ 监事 ２０００．６－２００３．６ ４０００ ４０００ 无变化 魏秀芝 女 ４９ 监事 ２０００．６－２００３．６ ２０００ ２０００ 无变化 王 远 男 ４８ 副总经理 ２０００．６－２００３．６ ４０００ ４０００ 无变化 刘天利 男 ４６ 副总经理 ２０００．６－２００３．６ ４０００ ４０００ 无变化 刘树柯 男 ５９ 副总经理 ２００２．１１－２００３．６ ５０００ ５０００ 无变化 任海燕 女 ４９ 总会计师 ２００２．１１－２００３．６ ２０００ ２０００ 无变化 丁肇远 男 ５７ 董事会秘书 ２０００．６－２００３．６ ４０００ ４０００ 无变化 （二）报告期年董事、监事及高级管理人员度报酬情况 董事、监事及高级管理人员本年度从本公司取得薪酬总额为 ９７．９７ 万元，其 中，金额最高的前三名董事薪酬总额为 ３１．１８ 万元，四名独立董事本年度从公司 共领取独立董事津贴 ４．０８ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的薪酬总额为 ３１．１８ 万元，董事、监事、高级人员年度薪酬总额在 ９－１３ 万元之间共 ７ 名，６－９ 万元之间共 ２ 名，２－６ 万元之间共 ６ 人。 （三）报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 公司第三届董事会第十五次会议根据总经理提议审议通过：公司副总经理王 长友先生因退休、赵悦臻先生因工作调动免去其副总经理职务，聘任刘树柯先生 为公司副总经理。 （四）公司员工数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止 ２００２ 年末，公司在册员工 ５５１６ 人。具有大专以上学历的 ８３２ 人，占员 工总数的 １５．０８％；高中及高中以下学历 ４６８４ 人，占员工总数的 ８４．９２％；生产 人员 ３９６６ 人，占员工总数的 ７１．９０％；销售人员 １６９ 人，占员工总数的 ３．０６％； 行政人员 ４８０ 人，占员工总数的 ８．７０％；技术人员 ８２７ 人，占员工总数的 １５％； 财务人员 ７４ 人，占员工总数的 １．３４％。企业退休人员已全部由社会劳动保障机 构管理。 10 第五节 公司治理结构 （一）公司治理情况 根据中国证监会颁发的《上市公司治理准则》的要求，报告期内公司先后修 改或建立了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事细则》、《监事会议 事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》、《关联交易公允决策制 度》、《信息披露制度》、《募集资金使用管理办法》、《董事会战略、审计、提名、 薪酬与考核委员会实施细则》等规章制度，通过不断地规范，从制度上加强和细 化了公司治理。 报告期内，公司根据中国证监会、国家经贸委发布的《关于开展上市公司建 立现代企业制度检查的通知》的要求及中国证监会青岛特派办、青岛市经委对检 查工作的安排，公司认真进行自查。公司控股股东青岛凯联（集团）有限责任公 司也进行了自查。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的 规范性文件的要求不存在差异。 （二）公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司根据中国证监会的要求增补杜修正先生、权锡鉴先生、张田 隆先生为公司独立董事，至此，公司有四名独立董事。公司董事会聘请的四位独 立董事均能够认真履行职责，按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《独立董 事工作制度》等法律法规及公司内部管理制度的要求，本着为全体股东认真负责 的态度，严格履行诚信和勤勉的义务，切实维护公司的整体利益及中小股东的合 法利益，认真参加了报告期内的董事会和股东大会，分别从法律和财务角度对公 司的关联交易以及其他议案发表了专业性意见，并出具了独立董事意见，对董事 会的科学、客观决策，对公司未来的发展起到了积极的作用。 （三）公司的独立性情况 １、人员独立情况 公司的生产经营和行政管理包括劳动、人事及工资管理完全独立于控股股东 青岛凯联（集团）有限责任公司，办公机构和生产经营场所与控股股东完全分开， 不存在混合经营、合署办公的情况。 公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书均在本公司工作，在本公 司领取薪酬。 ２、资产独立情况 11 公司与控股股东青岛凯联（集团）有限责任公司资产界定清晰。控股股东受 托运营管理的公司国有资产独立完整，并办理了相关的权属变更手续。控股股东 未以任何形式占用公司的资金、资产及其它资源。 ３、财务独立情况 公司设立了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度； 公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况； 公司在银行开设独立帐户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况，也未将 资金存入控股股东的财务公司； 公司依法独立纳税。 ４、业务独立情况 （１）公司的业务独立于控股股东，双方不存在同业竞争； （２）公司有着独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施； （３）公司拥有独立的采购和销售系统，主要原材料的采购和产品的销售均 不通过公司控股股东进行； （４）公司拥有独立的土地使用权、房产、工业产权、商标、非专利技术等， 并已办妥相关法律手续。 ５、机构独立情况 公司组织体系健全，设立了完整、独立的法人治理结构，股东大会、董事会、 监事会等机构均依法、依公司章程设立，并规范运作。公司的经营管理实行董事 会授权下的总经理负责制。 公司设立内部机构，日常生产经营活动不受控股股东直接或间接的干预，不 向控股股东提供未经公开的生产经营活动信息。 （四）、高级管理人员考评、相关奖励制度的建立、实施情况 公司建立相应经济责任制和经营者年薪制，根据经营指标完成情况进行分 配。 12 第六节 股东大会情况简介 报告期内，本公司共召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会大会。内 容如下： （一）２００１ 年年度股东大会 会议召开通知刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ８ 日《中国证券报》、《上海证券报》。本次 股东大会于 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日在公司环安楼会议室召开，出席股东大会的股东及 授权代表共 １８ 人，代表股份 １６９２９７９６４ 股，占公司总股本的 ５７．３６％。会议通 过如下决议： １、审议通过了《公司 ２００１ 年年度报告及摘要》； ２、审议通过了《董事会 ２００１ 年度工作报告》； ３、审议通过了《２００１ 年度监事会工作报告》； ４、审议通过了《２００１ 年度财务决算和利润分配预案》； ５、审议通过了《关于更换和增补独立董事的议案》； ６、审议通过了《关于独立董事津贴的议案》； ７、审议通过了《章程修正案》； ８、审议通过了《青岛碱业股份有限公司股东大会议事规则》； ９、审议通过了《独立董事工作制度》； １０、审议通过了《关于向青岛海晶化工集团有限公司转让公司所持青岛晟昊 化工有限公司股权改投 ５０ｋｔ／ａ３７％甲醛工程项目的议案》； １１、审议通过了《关于继续聘请山东汇德会计师事务所为公司 ２００２ 年度审 计机构及支付报酬的议案》。 股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）２００２ 年临时股东大会 会议通知刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日《上海证券报》、《中国证券报》。 青岛碱业股份有限公司 ２００２ 年临时股东大会于 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日在公司综 合楼会议室召开，出席会议的股东及授权代表 ２１ 名，持股总数 １６９２７６９４９ 股， 占公司总股本的 ５７．３６％。会议审议并通过如下决议： 审议通过了《关于青岛天柱化工（集团）有限公司以所属子公司平度市天柱 山度假村有限公司固定资产抵偿公司欠款的议案》。 股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的《上海证券报》、《中国证券 报》。 13 第七节 董事会报告 一、报告期公司经营情况的讨论与分析 ２００２ 年公司面临的市场形势比较复杂。公司主导产品纯碱的国内市场由于 受美国天然碱进口增加、下游行业不景气和各纯碱企业扩产的影响，竟争加剧。 针对上述情况，公司加强了同行业间的信息交流和合作，扩大散装用户，改善售 后服务，拓宽国际市场，从而使不利因素得到较好消化。纯碱销售同比增长了 ３．８３％。其中散装纯碱出口同比增长了 ３１．５％；国内化肥市场出现了较好的转 机，公司抓住这一机遇，在巩固原有市场的基础上，积极开辟东北和南方市场， 搞好淡旺季调节，使化肥产品保持全年均衡生产。同时加快节能降耗技改联产甲 醇项目的建设，使该项目及早竣工，不仅降低了化肥生产成本，并将新增产品甲 醇推向了市场，取得了较好的收益。２００２ 年，天柱化肥分公司不仅扭转了连续 两年的亏损局面，全年实现利润 １３４８ 万元；农药市场由于受国际市场绿色壁垒 的限制，国内绿色食品消费增加和相关政策调整等因素的影响，农业生产减少了 对高残毒农药的使用。加之国内农药生产能力的不断扩大，历年农药积压库存较 高，传统农药产品滞销，价格大幅度下降，公司农药分支机构出现了一定程度的 亏损；氯化钙产品由于国内各生产厂家不断扩产，供求矛盾日益突出。公司加大 了国际市场开发的力度，全年实现利润 ７７８ 万元，收到较好投资回报。２００２ 年， 公司实现主营业务收入 ９５９７７ 万元，比上年增加 ２．５２％；实现主营业务利润 ２０７７０ 万元，比上年减少 １．８５％；实现净利润 ４８６４ 万元，比上年减少了 ２８．４２％。２００２ 年末，公司总资产 １６７０１１ 万元，比期初增长了 ２．６４％；股东权益 ８３５９６ 万元， 比期初增长了 ０．５４％。净利润减少，主要原因是所得税政策调整，原材料涨价， 农药产业政策调整所致。 ２００２ 年，公司经营活动产生的现金流量净额为 １０２３６ 万元，比上年同期减 少了 １２８７ 万元，减少了 １１．１７ ％。主要原因是支付的各种税费增加所致。 二、报告期公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 １、报告期内按行业划分公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 公司所处行业为化工行业，主营纯碱、肥料、农药、氯化钙及其他化工产品。 14 单位：元 行业 主营业务收入 占本期比 主营业务利润 占本期比 例（％） 例（％） 纯碱 ６１２，２００，５０５．７３ ６３．７９ １５０，５０９，３４９．５２ ７２．４７ 化肥 １９４，７１２，８２４．７７ ２０．２９ ２４，７２７，８６９．７８ １１．９０ 农药 １２６，１３２，４４５．４３ １３．１４ ２０，０８０，５４６．８１ ９．６７ 氯化钙 ２６，７２６，４６９．０６ ２．７８ １２，３７８，９７２．２３ ５．９６ ２、报告期内按产品划分公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 主营业务收入 占本期比 主营业务利润 占本期比 产品或服务 （元） 例（％） （元） 例（％） 纯碱 ６１２，２００，５０５．７３ ６３．７９ １５０，５０９，３４９．５２ ７２．４７ 尿素 １３９，６４７，０５３．３９ １４．５５ １８，２７３，６２０．０７ ８．８０ 水胺硫磷 ３５，０２１，８４６．３２ ３．６５ ７，９１０，２６３．４２ ３．８１ 甲醇 ２５，５７５，２３６．３８ ２．６６ ５，０９６，１８３．０５ ２．４５ 氯化钙 ２６，７２６，４６９．０６ ２．７８ １２，３７８，９７２．２３ ５．９６ 甲基异柳磷 ２２，１１３，２４２．００ ２．３０ ６，９５７，９４８．００ ３．３５ ３、报告期内按地区划分公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 地区 主营业务收入 占本期比例 主营业务利润 占本期比例 （元） （％） （元） （％） 省内 ４７０，２２４，２９０．０９ ４８．９９ １１５，５９５，９９１．６８ ５５．６６ 省外 ４８９，５４７，９５４．９０ ５１．０１ ９２，１００，７４６．６６ ４４．３４ 合计 ９５９，７７２，２４４．９９ １００ ２０７，６９６，７３８．３４ １００ ４、公司主要产品情况 产品或服务 行业 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（％） 纯碱 化工 ６１２，２００，５０５．７３ ４５６，１００，３８５．８２ ２５．５０ 化肥 化工 １９４，７１２，８２４．７７ １６８，８０２，０１５．２３ １３．３０ 农药 化工 １２６，１３２，４４５．４３ １０５，９０８，４０８．９２ １６．０３ ５、报告期内主营业务及其构成同前一报告期的变化 15 报告期内主营业务及其结构和前一报告期相比无较大变化，主营业务盈利下 降，主要是由于煤炭等原材料价格上涨、农药政策调整及所得税政策调整等所致。 （二）主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 １、公司控股公司经营业绩 公司名称 主营业务收入 净利润 乐山青碱双收氯精农化科技有限公司 ４，６４３，３２３．９６ －１，２２０，２２５．３３ 青岛海湾化工设计研究院 ２，３８０，００６．６１ ５８４，８９４．１２ （三）主要供应商客户情况 １、向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例 ２９．７３％； ２、向前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例 ２８．１０％。 （四）在经营中出现问题及解决方案 农药市场由于受国际市场绿色壁垒的限制，国内绿色食品消费增加和相关政 策的调整，农业生产减少了对高残毒农药的使用。加之农药生产能力的不断扩大， 历年农药积压库存较高，传统农药产品滞销，价格大幅度下降。公司为解决这一 问题，公司对农药分支机构进行了调整，成立了农药事业部，加大了对农药产品 研发和结构调整，整合了两个农药分公司和控股子公司的市场营销体系，争取尽 快改变目前的被动局面。 公司主导产品纯碱因环保治理压力较大，进一步发展生产规模受到了一定的 限制，对此，公司加强了新产品研发的力度，在资金方面，确保对现有优势产品 的投入，并对其重点扶持，使其发展壮大；大力开发技术含量高、附加值高的产 品，压缩技术含量低、附加值低的产品，对优势产品，集中技术力量，加大其技 术创新和产品开发力度，提高优势产品的市场竞争能力。 （五）公司报告期内投资情况 １、前次募集资金使用情况 公司于 ２０００ 年 ２ 月 １７ 上海证券交易所上网定价发行 Ａ 股股票 ９０００ 万股， 发行价格 ３．７８ 元／股，扣除发行费用后共募集资金 ３２４９０ 万元。 （１）募集资金项目情况表 16 单位：万元 项目名称 承诺投资 承诺竣工 募集资金投 实 际 实 际 投 资 金额 日期 入金额 进度 项目 ２０ 万吨／年低盐重灰 ５０５４ ２００２ 年 ４４６２ ９７％ 不变 改产工程 出口纯碱码头散装 １７５９ ２０００ 年 １６８５ 竣工 不变 贮运工程 锅炉改造及供热工 １０５９ ２０００ 年 ４０５９ 竣工 项目不变 程 追加投资 供热系统配套改造 ３３９０ ２０００ 年 ４５９０ 竣工 项目不变 工程 追加投资 ６０００ｔ／ａ 氯磺化聚乙 ４９８０ ２００１ 年 变更 烯技术改造项目 年增产 ６ 万吨尿素工 ３０００ ２０００ 年 ３０００ 竣工 不变 程 年产 ３００ 吨克线磷技 ４５９８ ２００２ 年 变更 术改造项目 ４０ｋｔ／ａ 双水氯化钙 ４４５０ ２００２ １８００ 不变 工程 ６０００ 吨／年过碳酸钠 ４２００ ２００２ 年 变更 工程 ２０００ 吨／年异丙草胺 ４５１１ ２００２ 年 １６６５ 变更后 和 ２００ 吨／年氟磺胺 草醚项目 联产 ２ 万吨甲醇／年 ２０００ ２００１ 年 １７４８ ９５％ 变更后 及节能技改工程 ５０ｋｔ／ａ３７ ％ 甲 醛 工 １９００ ２００３ 年 １４００ 变更后 程 合计 ３２４９０ ２４４０９ A、公司于 2000 年 12 月 30 日召开临时股东大会，审议通过公司董事会《关 17 于变更募集资金投向将原 300 吨/年克线磷项目投资资金改投 2000吨/年异丙草胺 和 200 吨/年氟磺胺草醚项目》的议案，于 2001 年 1 月 3 日在《上海证券报》、《中 国证券报》作详细披露； B、公司于 2001 年 5 月 18 日召开 2000 年度股东大会，审议通过公司董事 会《天柱化肥分公司联产甲醇及配套节能技术改造项目的议案》，将 6000 吨/年 氯磺化聚乙烯项目投资削减 2000 万元追加于该项目。于 2001 年 5 月 19 日在《中 国证券报》、《上海证券报》作详细披露； C、公司于 2001 年 12 有 21 日召开 2001 年度临时股东大会，审议通过公司 董事会《关于将募资项目 6000 吨/年过碳酸钠工程计划投资 4200 万元改为追加 “锅炉改造及供热工程”和“供热系统配套改造工程”募集资金投资的议案》， 于 2001 年 12 月 22 日在《中国证券报》、《上海证券报》作详细披露； D、公司于 2002 年 5 月 17 日召开 2001 年度股东大会，审议通过《关于向 海晶化工集团有限公司转让公司所持青岛晟昊化工有限公司股权改投 50kt/a37 ％甲醛工程项目的议案》，于 2002 年 5 月 18 日在《中国证券报》、《上海证券报》 作详细披露。 （3）募集资金的实际投资情况 公司于 2000 年 2 月 17 日发行 9000 万人民币普通股股票，募集资金 32490 万元，共投资于 9 个项目。至报告期公司共安排 24409 万元用于 9 个项目的建设。 1）20 万吨/年低盐重灰改产工程: 该项目批复的总投资 5054 万元，计划使用募集资金 5054 万元，为新上一套 重灰生产线。根据公司发展的需要，对原设计方案进行优化调整。项目调整后核 定使用募集资金 4600 万元（不含 500 万元流动资金）。至 2002 年底已实际使用 募集资金 4462 万元，完成工程进度的 97％。该工程拖期主要原因是因采用部分 新工艺所致，整个工程预计 2003 年 5 月竣工投产。 2）出口纯碱码头散装贮运工程 该项目原计划投资 3613 万元，使用募集资金 1759 万元。由于该项目在具体 实施过程中改变了原投资较高的设计方案，施工所用材料进行了调整，大大降低 了投资。现共投入募集资金 1685 万元，并已竣工转资。由于该工程投用扩大了 国际市场，节约了包装费用。2002 年节约包装费用 300 万元。 3）锅炉改造及供热工程 该项目原计划总投资 4930 万元，利用募集资金 1059 万元。公司第三届董事 18 会第八次会议决议并经 2001 年临时股东大会批准，将原 6000 吨/年过碳酸钠工 程的投资改投追加此项目 3000 万元，共计使用募集资金 4059 万元。该项目 2001 年已预转资，2002 年间接利润 580 万元。 4）供热系统配套改造工程 该项目原计划总投资 5390 万元，利用募集资金 3390 万元。公司第三届董事 会第八次会议决议提请 2001 年临时股东大会批准，将原 6000 吨/年过碳酸钠工 程的投资改投追加此项目 1200 万元，共计使用募集资金 4590 万元。该项目 2001 年已预转资，2002 年实现效益 800 万元。 5）年增产 6 万吨尿素工程 该项目总投资 9000 万元，计划使用募集资金 3000 万元。2000 年已投入募 集资金 3000 万元，竣工生产。该项目 2002 年实现利润 480 万元。 6）2000 吨/年异丙草胺项目和 200 吨/年氟磺胺草醚项目 原募资项目 300 吨/年克线磷技术改造项目，计划投资 4598 万元。由于国家 产业政策变化，该项目于 2000 年末经临时股东大会审议通过，变更为 2000 吨/ 年异丙草胺和 200 吨/年氟磺胺草醚两个前景看好的除草剂项目。以上两项目总 投资为 4511 万元。报告期已投入募集资金 1665 万元。该项目的竣工时间比原计 划拖后，主要是由于该项目实施时间跨度较大，工艺方面出现一些新的技术，在 研究和采用新技术方面做了一些详细的工作，预计 2003 年 5 月投入试运行。 7）40kt/a 双水氯化钙工程 该项目原计划投资 4450 万元，新建一套年产 4 万吨双水氯化钙装置，利用募 集资金 4450 万元。为加快投资进度，提高投资效益，公司经与青岛华东制钙有 限公司协商，于 2001 年 6 月收购该公司一条现成的生产线（630 万元），利用已 有的公用工程再建一套年产 4 万吨的装置，不仅总投资没有突破原计划，而且收 购的生产线经技术改造当年亦见到效益，截止报告期共投入募集资金 1800 万元， 该工程比计划拖后的原因主要是项目前期办理施工执照拖期近半年，预计 2003 年 5 月具备试车条件。 8）联产甲醇及配套节能技术改造项目 该项目总投资 2535 万元，公司削减 6000t/a 氯磺化聚乙烯项目投资 2000 万元 投入该项目，不足部分银行贷款解决。截止报告期共投入募集资金 1748 万元。 完成工程进度的 70％，预计 2003 年 5 月达产。 9）50kt/a37％甲醛工程 19 该项目业经公司第三届董事会第九次会议审议并提交公司 2001 年度股东大 会审议通过，将公司持有青岛晟昊化工有限公司 60％股权转让给青岛海晶化工 集团有限公司，收回原投资改投 50kt/a37％甲醛工程项目。该工程计划投入募集 资金 1900 万元，报告期完成投资 1400 万元，预计 2003 年 5 月试生产。 以上项目，共使用募集资金 24409 万元，剩余资金 8081 万元暂存银行。 ２、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 报告期公司无非募集资金投资的重大项目。 三、报告期内财务状况、经营成果分析 单位：元 指标项目 2002年 2001年 增减变动 总资产 １，６７０，１０８，７７４．９４ １，６２７，１６４，１００．９８ ４２，９４４，６７３．９６ 股东权益 ８３５，９６３，７０６．１０ ８３１，４９３，３５７．６０ ４，４７０，３４８．５０ 主营业务利润 ２０７，６９６，７３８．３４ ２１１，６１４，６９３．７９ －３，９１７，９５５．４５ 净利润 ４８，６３９，２７９．９９ ６７，９４９，７７４．７４ －１９，３１０，４９４．７５ 现金及现金等价物 －６６，４２３，８６７．３１ ５４，９０１，７０２．５７ －１２１，３２５，５６９．８８ 净增加额 上述各项变动原因说明： （1）总资产增加，主要是由于购建固定资产、无形资产增加所致； （2）股东权益增加，主要是由于实现净利润增加两金及未分配利润所致； （3）主营业务利润下降，主要是由于生产成本增加及化肥、农药产品征收17% 增值税影响所致； （4）净利润下降，主要是由于主营业务利润下降、期间费用增加、所得税返 还政策影响所致； （５）现金及现金等价物净增加额减少，主要是由于本期购建固定资产和无形 资产增加了投资活动现金。 四、生产经营环境及宏观政策、法规变化将对公司产生的影响 本公司上市后，青岛市人民政府给予公司以 ３３％税率计交所得税，按 １８％ 返还企业的优惠政策。根据财政部、国家税务总局《进一步认真落实国务院＜关 于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知＞的通知》精神，本公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，不再享受税收返还的所得税优惠政策。化肥和农药产品原享受的 免征增值税优惠政策，也从 ２００１ 年 ８ 月起征收。由于财政和税收政策的改变， 20 对公司实现净利润数产生较大影响。 五、会计师事务所意见 公司财务报告经山东汇德会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留 意见的审计报告。 六、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容： １、２００２ 年 ４ 月 ３ 日在公司综合楼会议室召开第三届董事会第九次会议，会 议审议通过如下决议： ⑴审议通过了《公司 ２００１ 年年度报告及其摘要》； ⑵审议通过了《董事会 ２００１ 年度工作报告》； ⑶审议通过了《总经理工作报告》； ⑷审议通过了《２００１ 年度财务决算和利润分配预案》； 经会计师事务所审计，公司 ２００１ 年实现利润总额 ８２９９５５０８．５１ 元，净利润 ６７９４９７７４．７４ 元，提取法定公积金 ６７９４９７７．４８ 元，提取法定公益金 ６７９４９７７．４８ 元，年初未分配利润为 １１３４０１４５０．０４ 元，可供股东分配的利润 １８１３５１２２４．７８ 元。公司董事会拟以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 ２９５１２６２１０ 股为基数，按每 １０ 股派发现金 １．８ 元（含税），共计派发现金 ５３１２２７１７．８０ 元，结余 １１４６２８５５２．０３ 元，结转下一年度分配。 ⑸审议通过了《关于 ２００２ 年度利润分配政策的议案》； 预计 ２００２ 年度利润分配政策为： 分配次数：２００２ 年度审计结束后分配利润一次； 分配比例：公司 ２００２ 年度实现净利润用于利润分配的比例不低于 ５０％； 分配形式：拟采取现金派发红利的方式。 ⑹审议通过了《关于更换和增补独立董事的议案》； 同意独立董事管华诗先生不再担任公司独立董事的请求，提名增补杜修正先 生、张田隆先生、权锡鉴先生为公司独立董事候选人。 ⑺审议通过了《章程修正案》； ⑻审议通过了《青岛碱业股份有限公司股东大会议事规则》； ⑼审议通过了青岛碱业股份有限公司董事会议事细则试行稿； ⑽审议通过了青岛碱业股份有限公司总经理工作细则试行稿； ⑾审议通过了《关于独立董事津贴的议案》； 21 同意独立董事津贴为每人每年 １２０００ 元人民币。独立董事出席本公司董事会 和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需费用，均在公司据实报销； ⑿审议通过了《青岛碱业股份有限公司独立董事工作制度》； ⒀审议通过了《青岛碱业股份有限公司关联交易公允决策制度》； ⒁审议通过了《青岛碱业股份有限公司信息披露制度》； ⒂审议通过了《青岛碱业股份有限公司募集资金使用管理办法》； ⒃审议通过了董事会战略、审计、提名、薪酬与考核委员会实施细则的试行 稿； ⒄审议通过了《关于向青岛海晶化工集团有限公司转让公司所持青岛晟昊化 工有限公司股权改投 50t/a37％甲醛工程项目的议案》； ⒅审议通过了《关于继续聘请山东汇德会计师事务所有限公司担任本公司 2002 年度审计机构及支付报酬的议案》； 同意继续聘请山东汇德会计师事务所有限公司为本公司 ２００２ 年度审议机 构，为期一年，自股东大会批准后生效。支付其 ２００１ 年度审计费用 ５０ 万元（不 再支付其它费用）。 ⒆审议通过了《关于召开 ２００１ 年度股东大会的议案》。 本次会议决议刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ８ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ２、２００２ 年 ４ 月 １８ 日在公司 ３０２ 会议室召开第三届董事会第十次会议，会 议审议通过如下决议： 审议通过了《青岛碱业股份有限公司 ２００２ 年第一季度报告》。 ３、２００２ 年 ６ 月 １１ 日，在公司综合楼会议室召开第三届董事会第十一次会 议，会议审议通过如下决议： ①审议通过了建立现代企业制度自查报告； ②审议通过了 ２００１ 年度分红派息实施方案； ③审议通过了董事会专门委员会组织成员的议案； ④审议通过了投资组建青岛海湾化工设计研究院有限公司的议案。 ４、２００２ 年 ８ 月 １９ 日，在公司综合楼会议室召开第三届董事会第十二次会 议，会议审议通过如下决议： ①审议通过了《２００２ 年半年度报告及其摘要》； ②审议通过了《２００２ 年半年度利润分配的议案》； 不分配、不转增。 22 ③审议通过了《关于收购青岛华东制钙有限公司股权的议案》。 本次会议决议刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ５、２００２ 年 １０ 月 ２４ 日，在公司综合楼会议室召开第三届董事会第十三次会 议，会议审议通过如下决议： 审议通过了《青岛碱业股份有限公司 ２００２ 年第三季度报告》。 ６、２００２ 年 １１ 月 ２７ 日，在公司综合楼会议室召开第三届董事会第十四次会 议，会议审议通过如下决议： ①审议通过了《关于收购青岛华东制钙有限公司中方股份实施方案的议案》； ②审议通过了《关于青岛天柱化工（集团）有限公司以所属子公司平度市天 柱山度假村有限公司固定资产抵偿公司欠款的议案》； ③审议通过了《关于联合开发青岛东风盐场盐田的议案》； ④审议通过了《关于聘任公司财务负责人的议案》； ⑤审议通过了《关于召开青岛碱业股份有限公司 ２００２ 年临时股东大会的议 案》。 本次会议决议刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》 上。 ７、２００２ 年 １２ 月 ３０ 日，在公司综合楼会议室召开第三届董事会第十五次会 议，会议审议通过如下决议： ①审议通过了《聘任刘树柯先生为公司副总经理的议案》； ②审议通过了《因退休免去王长友先生公司副总经理职务的议案》； ③审议通过了《因工作调动免去赵悦臻先生公司副总经理职务的议案》。 本次会议决议刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的《中国证券报》、《上海证券报》 上。 （二）对股东大会的执行情况 报告期内公司董事会严格执行股东大会决议，有关情况如下： １、报告期内公司董事会对股东大会授权事项都全面认真执行。公司于 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日召开了 ２００１ 年度股东大会审议通过了十一个议案，其中公司新建立 的规章制度均得到了认真的执行；利润分配方案于 ２００２ 年 ７ 月 １２ 日实施，分红 派息公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上；关于向 青岛海晶化工集团有限公司转让公司所持青岛晟昊化工有限公司股权改投 ５０ｋｔ／ａ３７％甲醛项目的议案，因青岛海晶化工集团有限公司资金困难，仍有 １４８０ 23 万元没有偿还； ２、公司于 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日召开了 ２００２ 年临时股东大会，审议通过了《关 于青岛天柱化工（集团）有限公司以所属子公司平度市天柱山度假村有限公司固 定资产抵偿公司欠款的议案》，公司严格按照协议执行，但由于公司重组上市前 青岛市国有资产管理局将青岛天柱化工（集团）有限公司划归青岛凯联（集团） 有限责任公司，没有包括土地使用权，因此，平度天柱山度假村土地证正在办理 之中。 七、本次利润分配预案或资本公积转增股本预案 经山东汇德会计师事务所有限公司审计，公司 2002 年度实现利润总额 68,209,192.92 元，净利润 48,639,279.99 元，根据《公司法》及《公司章程》之 规定，提取 10%法定盈余公积金 4863928 元，提取 10%法定公益金 4863928 元， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 110,010,969,71 元 ， 本 年 度 可 供 股 东 分 配 利 润 148,922,393.71 元。经董事会研究，拟定公司 2002 年度利润分配方案为：以 2002 年 12 月 31 日公司总股本 295126210 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红 利 1.5 元（含税），共派现金 44,268,931.50 元，剩余未分配利润 104,635,462.21 元，留待下一次分配。 本年度不进行资本公积金转增股本。 上述预案需提请 ２００２ 年度股东大会审议。 八、其它报告事项 公司信息披露指定报刊为《中国证券报》、《上海证券报》，没有变更。 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开六次会议，主要内容如下： １、２００２ 年 ４ 月 ３ 日，召开第三届监事会第十二次会议，会议议题如下： １）审议通过《青岛碱业股份有限公司 ２００１ 年年度报告及摘要》； ２）审议通过《青岛碱业股份有限公司 ２００１ 年度监事会工作报告》； ３）审议通过《章程修正案》、《青岛碱业股份有限公司股东大会议事规则》、 《关联交易公允制度》、《青岛碱业股份有限公司监事会议事规则》； ４）审议通过《２００１ 年度财务决算及利润分配的预案》及《２００２ 年利润分配 24 政策》； ５）审议通过《继续聘请山东汇德会计师事务所有限公司担任公司 ２００２ 年度 审计机构及支付报酬的议案》； ６）审议通过《关于转让公司所持青岛晟昊化工有限公司 ６０％股权的议案》。 此次会议决议刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ８ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ２、２００２ 年 ４ 月 １８ 日，召开公司第三届监事会第十三次会议，审议通过如 下决议： 审议通过了《青岛碱业股份有限公司 ２００２ 年度第一季度报告》。 ３、２００２ 年 ６ 月 １１ 日，召开公司第三届监事会第十四次会议，审议通过如 下决议： １）审议通过了《青岛碱业股份有限公司建立现代企业制度自查报告》； ２）审议通过了《青岛碱业股份有限公司董事会专门委员会组织成员的议案》； ３）审议通过了《关于公司有关制度、工作细则修改意见的议案》； ４）审议通过了《关于投资青岛海湾化工设计研究院组建有限责任公司的议 案》。 ４、２００２ 年 ８ 月 １９ 日，召开第三届监事会第十五次会议，审议通过如下决 议： １）审议通过了《２００２ 年半年度报告及其摘要》； ２）审议通过了《关于收购青岛华东制钙有限公司股权的议案》。 此次会议决议刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 ５、２００２ 年 １０ 月 ２４ 日，召开第三届监事会第十六次会议，会议审议通过如 下议案： 审议通过了《青岛碱业股份有限公司 ２００２ 年度第三季度季报》。 ６、２００２ 年 １１ 月 ２７ 日，召开第三届监事会第十七次会议，审议通过如下决 议： １）同意《关于收购青岛华东制钙有限公司中方股份实施方案的议案》； ２）同意《青岛天柱化工（集团）有限公司以所属子公司天柱山度假村有限 公司的固定资产抵偿公司欠款的议案》； ３）同意《关于联合开发东风盐场盐田的议案》。 此次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日的《中国证券报》、《上海证券 报》上。 25 二、监事会对公司 ２００２ 年度有关事项的意见 １、公司依法运作情况 监事会认为，公司能够严格依法规范运作，按《公司章程》及相关制度规定 的程序进行经营决策，内部管理和控制制度比较健全完善。公司董事、经理班子 能够恪尽职守，廉洁自律，认真履行各自的职责，为完成年度各项计划做出了积 极的努力。监事会未发现公司董事、经理班子在执行职务时有违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务情况 监事会认为，公司财务活动、财务报表的编制符合《企业会计准则》和《企 业会计制度》的有关规定，公司 ２００２ 年度财务报告真实反映了公司财务状况和 经营成果。山东汇德会计师事务所有限公司为公司出具的（２００３）汇所审字第 ５－０６２ 号审计报告，是客观公正的，实事求是的。 ３、公司最近一次募集资金使用情况 公司上市以来未再募集资金，募集资金实际投资项目有较大改变，但变更程 序合法，符合公司及投资者的利益。 ４、收购、出售资产情况 ２００１ 年，公司收购青岛华东制钙有限公司一条生产线，成立青岛碱业股份 有限公司氯化钙分公司，报告期进而收购青岛华东制钙有限公司中方股份（此项 收购活动仍在进行中）；为解决大股东占用公司资金问题，公司分别与青岛天柱 化工（集团）有限公司、平度天柱山度假村有限公司签定了《债务转移协议》、 《资产转让协议》和《租赁合同》，收购了天柱山度假村有限公司全部固定资产， 上述收购行为，交易价格公平合理，无内幕交易，无损害其它股东权益，或造成 公司资产流失的情形。 ５、关联交易情况 报告期内，公司先后同青岛海晶化工集团有限公司签定了股权转让协议，由 青岛海晶化工集团有限公司以 ２２８０ 万元价格受让公司所持青岛晟昊化工有限公 司 ６０％的股份，公司依此收回的募集资金改投天柱化肥分公司 ５０ｋｔ／ａ 甲醛工程 项目；公司同青岛天柱化工（集团）有限公司签署《债务转移协议书》、同平度 天柱山度假村有限公司签署《资产转让协议》及《租赁合同》、同青岛东风盐场 签署《关于联合开发东风盐场盐田的协议》等关联交易事项均按《公司章程》及 其它相关制度履行了法律程序，按《上市交易规则》履行了信息披露义务，交易 是公平合理的，没有损害公司和股东利益的情况。 ６、山东汇德会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 26 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内重大收购、出售资产事项及吸收合并事项 ２００２ 年 ４ 月，本公司与青岛海晶化工（集团）有限公司签定股权转让协议， 本公司将所持青岛晟昊化工有限责任公司 ６０％的股权以帐面价值 ２２８０ 万元作为 转让价格，转让给青岛海晶化工（集团）有限公司。截至 ２００２ 年末，公司收到 该项股权转让款 ８００ 万元。剩余款项正在积极催收中。 除以上事项外，本公司报告期无其它重大收购、出售资产及吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 １、为解决大股东占用上市公司资金问题，公司同青岛天柱化工（集团）有 限公司及其子公司平度市天柱山度假村有限公司协商，由天柱化工（集团）有限 公司以其所属子公司平度市天柱山度假村有限公司的固定资产评估作价抵偿公 司 ５０３８ 万元债务； 根据青岛海华资产评估有限责任公司出具的青海华评字（２００２）第 ０８８ 号资 产评估报告，截至评估基准日 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日止，天柱山度假村的固定资产 评估值为 ７，５６２ 万元。其中：房屋建筑物 ５，１６９ 万元，设备 ２，３９３ 万元。 对于天柱山度假村固定资产评估价值超过天柱集团欠青岛碱业 ５０３８ 万元债 务部分（以下简称抵债余值），青岛碱业与天柱山度假村签署的《租赁合同》规 定，青岛碱业将其受让的天柱山度假村固定资产租赁给天柱山度假村经营，以 ８ 年的租赁费抵偿抵债余值。 截止 ２００２ 年末，天柱山度假村的《房产证》已基本办妥。为争取优惠政策， 《土地证》尚在办理过程中，预计 ２００３ 年 ３ 月底可将《房产证》、《土地证》全 部办理完毕。 以上议案已经公司 ２００２ 年临时股东大会审议通过。 2、公司同青岛东风盐场协商，以补偿金形式按每亩 1 万元之协议价格暂投 入 2900 万元作为补偿，由青岛东风盐场划出 2900 亩地作为公司同青岛东风盐场 联合开发并部分作为公司发展储备用地，待青岛市对该地区调整规划完成后，再 行办理土地出让手续，招商引资建设青碱工业园。 27 此议案已经公司第三届董事会第十四次会议审议通过。 四、重大合同及履行情况 １、托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资 产情况： 公司于 ２００１ 年 ２ 月 ６ 日同青岛农药厂签定了《租赁经营合同》，由公司租赁 该厂部分资产，经营该厂现有产品及正在开发的产品。租赁期限三年，报告期支 付租赁费 ５５０ 万元。 ２、重大担保 截止到 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司为青岛红星化工集团有限公司部分贷款提供 担保，金额合计为 ７５９９．５０ 万元。 本公司与青岛钢铁总公司签订的相互担保 ２ 亿元额度的最高额担保合同，已 执行 １７０００ 万元。 ３、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理情况。 ４、报告期内公司无其他重大合同。 五、公司或持股 ５％以上股东无承诺事项。 六、聘任会计师事务所及支付报酬情况 １、报告期内，公司继续聘请山东汇德会计师事务所有限公司担任公司财务 报表的审计工作，山东汇德会计师事务所有限公司已为本公司提供审计服务的连 续年限为 ３ 年。 ２、公司支付给会计师事务所报酬具体如下： 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 年度报告审计费用 ５０ 万元 ５０ 万元 中期报告审计费用 无 无 专项审核费用 无 无 合 计 ５０ 万元 ５０ 万元 七、在报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 报告期内，公司无其他重大事项。 28 第十节 财务报告 审 计 报 告 （２００３）汇所审字第 ５－０６２ 号 青岛碱业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表、２００２ 年度利润及利润 分配表和 ２００２ 年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报 表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程 中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况、２００２ 年度经营成果和 ２００２ 年 度现金流量情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王 晖 报告日期：２００３ 年 ２ 月 １８ 日 中国注册会计师：李江山 29 青岛碱业股份有限公司 资产负债表(资产方) 2002 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资 产 注释 2002.12.31 2001.12.31 流动资产: 货币资金 5.1 144,804,079.15 211,227,946.46 短期投资 5.2 1,706,600.00 应收票据 52,603,076.97 62,235,400.28 应收股利 应收利息 应收帐款 5.3 232,592,313.03 233,356,901.77 其他应收款 5.4 82,606,517.42 87,125,239.35 预付帐款 5.5 41,117,723.53 74,484,587.93 应收补贴款 存货 5.6 170,114,772.47 159,159,487.07 待摊费用 184,714.09 982,103.45 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 725,729,796.66 828,571,666.31 长期投资: 5.7 长期股权投资 37,189,992.65 58,106,330.00 长期债权投资 长期投资合计 37,189,992.65 58,106,330.00 固定资产: 5.8 固定资产原价 1,378,466,060.46 1,229,443,273.39 减:累计折旧 630,937,967.26 569,878,928.98 固定资产净值 747,528,093.20 659,564,344.41 减：固定资产减值准备 42,526,628.45 42,526,628.45 30 固定资产净额 705,001,464.75 617,037,715.96 工程物资 10,239,437.94 - 在建工程 5.9 164,882,791.62 106,798,441.27 固定资产清理 固定资产合计 880,123,694.31 723,836,157.23 无形资产及其他资产: 无形资产 5.10 25,705,932.40 15,480,342.08 长期待摊费用 5.11 1,359,358.92 1,169,605.36 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 27,065,291.32 16,649,947.44 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,670,108,774.94 1,627,164,100.98 公司法定代表人： 刘毓源 主管会计工作的 任海燕 公司会计机 肖波 公司负责人： 构负责人： 31 青岛碱业股份有限公司 资产负债表(负债及权益方) 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 2002.12.31 2001.12.31 流动负债: 短期借款 5.12 354,892,202.61 366,483,222.27 应付票据 10,100,000.00 31,771,939.58 应付帐款 5.13 125,564,942.72 150,800,478.38 预收帐款 45,115,459.96 46,981,602.25 应付工资 应付福利费 7,530,314.71 1,665,065.06 应付股利 5.14 71,986,433.14 55,282,886.14 应交税金 5.15 14,325,672.89 19,247,521.70 其他应交款 1,474,609.56 1,959,883.11 其他应付款 5.16 61,534,153.92 15,353,995.10 预提费用 5.17 5,684,079.33 2,944,199.79 预计负债 一年内到期的长期负债 5.18 44,000,000.00 2,420,000.00 其他流动负债 流动负债合计 742,207,868.84 694,910,793.38 长期负债: 长期借款 5.19 89,570,000.00 97,170,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 专项应付款 5.20 2,367,200.00 3,589,950.00 其他长期负债 长期负债合计 91,937,200.00 100,759,950.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 834,145,068.84 795,670,743.38 股东权益: 股本 5.21 295,126,210.00 295,126,210.00 减：已归还投资 0.00 股本净额 295,126,210.00 295,126,210.00 资本公积 5.22 371,726,980.22 371,626,980.22 盈余公积 5.23 64,457,053.67 54,729,197.67 其中:公益金 16,286,034.43 11,422,106.43 未分配利润 5.24 104,653,462.21 110,010,969.71 股东权益合计 835,963,706.10 831,493,357.60 负债及股东权益总计 1,670,108,774.94 1,627,164,100.98 公司法定代表人：刘毓源 主管会计工作 任海燕 公司会计机 肖波 的公司负责人： 构负责人： 32 青岛碱业股份有限公司 利润及利润分配表 2002 年度 单位:人民币元 项 目 注释 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 5.25 959,772,244.99 936,122,248.58 减: 主营业务成本 5.26 745,119,041.95 718,949,035.45 主营业务税金及附加 6,956,464.70 5,558,519.34 主营业务利润 207,696,738.34 211,614,693.79 加: 其他业务利润 5.27 5,730,620.51 3,547,596.67 减：营业费用 21,655,203.30 22,855,343.60 管理费用 101,915,959.51 94,902,578.71 财务费用 5.28 24,424,039.77 18,505,623.52 营业利润 65,432,156.26 78,898,744.63 加: 投资收益 5.29 862,378.82 2,655,901.35 补贴收入 2,820,924.01 营业外收入 331,850.47 2,851,691.03 减: 营业外支出 1,238,116.64 1,410,828.50 利润总额 68,209,192.92 82,995,508.51 减: 所得税 19,569,912.93 15,045,733.77 净利润 48,639,279.99 67,949,774.74 加：年初未分配利润 110,010,969.71 108,773,867.73 其他转入 可供分配的利润 158,650,249.70 176,723,642.47 减：提取法定盈余公积 4,863,928.00 6,794,977.48 提取法定公益金 4,863,928.00 6,794,977.48 可供股东分配的利润 148,922,393.71 163,133,687.51 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 44,268,931.50 53,122,717.80 转作股本的普通股股利 未分配利润 104,653,462.21 110,010,969.71 补充资料： 项 目 2002 年度 2001 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定 主管会计工作 公司会计机 代表人：刘毓源 的公司负责人： 任海燕 构负责人： 肖波 33 青岛碱业股份有限公司 现金流量表 2002 年度 单位：人民币元 项 目 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,099,886,237.31 收到的税费返还 5,915,434.01 收到的其他与经营活动有关的现金 4,956,943.86 现金流入小计 1,110,758,615.18 购买商品、接受劳务支付的现金 699,519,600.80 支付给职工以及为职工支付的现金 104,259,692.55 支付的各项税费 111,872,665.09 支付的其他与经营活动有关的现金 92,746,518.02 现金流出小计 1,008,398,476.46 经营活动产生的现金流量净额 102,360,138.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 8,465,564.28 取得投资收益所收到的现金 1,492,927.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净 额 550.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 9,959,041.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 144,971,650.89 投资所支付的现金 7,230,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 152,201,650.89 投资活动产生的现金流量净额 -142,242,608.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 234,120,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,602,212.98 现金流入小计 235,722,212.98 偿还债务所支付的现金 211,731,019.66 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 49,177,138.32 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,355,452.11 现金流出小计 262,263,610.09 筹资活动产生的现金流量净额 -26,541,397.11 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -66,423,867.31 34 补 充 资 料 注释 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 48,639,279.99 加：计提的资产减值准备 1,547,067.42 固定资产折旧 61,663,434.09 无形资产摊销 1,151,009.68 长期待摊费用摊销 2,787,002.33 待摊费用减少（减：增加） 797,389.36 预提费用增加（减：减少） 2,739,879.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -100,896.46 固定资产报废损失 48,240.59 财务费用 30,596,314.77 投资损失（减：收益） -1,155,778.82 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -10,955,285.40 经营性应收项目的减少（减：增加） -832,169.02 经营性应付项目的增加（减：减少） -34,565,349.35 其 他 经营活动产生的现金流量净额 102,360,138.72 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 144,804,079.15 减：现金的期初余额 211,227,946.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -66,423,867.31 公司法定 主管会计工作 公司会计机 代表人：刘毓源 的公司负责人： 任海燕 构负责人： 肖波 35 青岛碱业股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 附注 １、公司简介 青岛碱业股份有限公司（以下简称本公司或公司）是以生产经营纯碱为主的大型企业， 年生产能力为 ６０ 万吨，为全国八大碱厂之一，“自力牌”纯碱为国家金牌产品。公司始建于 １９５８ 年，原名青岛化肥厂，１９６５ 年纯碱生产系统竣工投产，１９８３ 年形成 ２０ 万吨／年生产能 力，成为山东省、青岛市支柱产业。１９８４ 年青岛化肥厂更名为青岛碱厂，１９９３ 年由国家有 关部委核定为大型一档企业。１９９４ 年经青岛市体改委批准，由青岛碱厂发起，以定向募集 方式改组为青岛碱业股份有限公司。１９９９ 年 ５ 月，青岛碱业股份有限公司与青岛天柱化肥 股份有限公司、青岛双收农药集团股份有限公司签订吸收合并协议，并于 １９９９ 年 ５ 月 ３１ 日领取合并变更后的企业法人营业执照。 经中国证监会证监发行字［２０００］７ 号文件批准，公司于 ２０００ 年 ２ 月 １７ 日向社会公开发 行人民币普通股 ９０００ 万股（Ａ 股）。公司发行的 Ａ 股股票于 ２０００ 年 ３ 月 ９ 日在上海证券交 易所挂牌交易。 本公司主要经营范围：生产、销售纯碱、化肥、农药、化工产品；蒸汽供应；进出口 业务。 附注 ２、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 ２．１ 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充 规定。 ２．２ 会计年度 本公司的会计年度为公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ２．３ 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ２．４ 记账基础和计价原则 36 本公司以权责发生制为记账基础。本公司的各项资产在取得时按照实际成本计量。其后， 各项资产如果发生跌价或减值，则计提相应的跌价或减值准备。 ２．５ 外币业务的核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日的市场汇率折合为人民币 记账，月末各外币账户余额按月末市场汇率进行调整，产生的汇率差异属于资本性支出的计 入相关资产的价值，属于收益性支出的计入当前损益。 ２．６ 现金等价物的确认标准 本公司将持有期限短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的 现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 ２．７ 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 ２．７．１ 短期投资计价及收益确认方法 取得短期投资时按实际成本计价。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本 的收回，冲减短期投资的账面成本；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面成本的 差额计入投资损益。 ２．７．２ 短期投资跌价准备的核算方法 本公司短期投资按账面成本与市价孰低原则计价，以每期最后一个交易日证券市场的市 场价格作为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资总体成本与市价孰低法计提短期投资 跌价准备。若期末短期投资总体成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，同时计 入当期投资损益。 ２．８ 坏账的确认标准和核算方法 ２．８．１ 坏账的确认标准 坏账的确认标准是因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收 回的应收款项；因债务人逾期未履行偿还义务，且有确凿证据表明确实无法收回的债权，经 董事会批准，确认为坏账。 ２．８．２ 坏账损失的核算方法 坏账损失的核算方法采用备抵法。根据债务人的实际财务状况和现金流量情况，对于应 收款项（应收账款、其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，坏账准备计提比例如下： 应收款项账龄 计提比例 １ 年以内 ５％ 37 １－２ 年 １０％ ２－３ 年 ３０％ ３ 年以上 ５０％ 对于已经形成坏账的应收款项，全额计提坏账，报董事会批准后核销。 ２．９ 存货的核算方法 ２．９．１ 存货的分类 包括物资采购、原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 ２．９．２ 存货的计价方法 ａ、原材料按计划成本计价入库，同时核算材料成本差异，期末结转材料成本差异，将其 调整为实际成本。 ｂ、产成品、自制半成品按实际成本核算，发出采用加权平均法计价。完工产品和再产品 之间的成本分配方式为定额成本分配法。 Ｃ、低值易耗品采用“一次摊销法”进行核算。 ２．９．３ 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 ２．９．４ 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对于因存货遭受毁损，全部或部分过 时、销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回部分，按单个存货项目的成本高于可 变现净值的差额提取存货跌价准备。 ２．１０ 长期投资的核算方法 ２．１０．１ 长期股权投资 （１）公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。 （２）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但有重大影响的，采用权益法核算。 （３）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以下，或对其他单位的投资 虽占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （４）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ５０％以上，或虽占该单位有表决 权资本总额不足 ５０％，但具有实际控制权时，编制合并会计报表。 （５）长期股权投资差额摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投 资期限的，无论借方还是贷方差额均采用直线法按 １０ 年摊销。 38 ２．１０．２ 长期债权投资 （１）长期债券投资：按实际支付的价款扣除支付的各项附加费用，以及支付的自发行日 起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本。实际成本与债券票面价值的差额，作 为溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线 法摊销。 （２）其他长期债权投资：按实际支付的价款入账。 ２．１０．３ 长期投资减值准备 期末，对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长 期投资账面价值的，按该项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值 准备。 ２．１１ 固定资产的计价和折旧方法 ２．１１．１ 固定资产标准 使用年限在一年以上的房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备及其他与生产经 营有关的设备、器具、工具以及单位价值在 ２０００ 元以上，使用年限在两年以上的非生产经 营用设备和物品作为固定资产核算。 ２．１１．２ 固定资产计价 ① 购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税 金等入账； ② 自行建造的固定资产，按该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出入账； ③ 投资者投入的固定资产，按投资各方的确认价值入账； ④ 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现 值较低者入账。 ２．１１．３ 固定资产折旧 固定资产折旧采用直线法计算，残值率为 ３％，并按固定资产类别确定其使用年限。固 定资产的使用年限如下表： 固定资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 ３５－４０ ２．７７１％－２．４２５０％ 通用设备 １０－１６ ９．７００％－６．０６２５％ 专用设备 １０－１８ ９．７００％－５．３８８９％ 运输设备 ８－１２ １２．１２５％－８．０８３３％ 39 ２．１１．４ 固定资产减值准备的核算方法 期末，本公司的固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对于可收回金额低于账 面价值的差额按单项资产计提固定资产减值准备。 ２．１２ 在建工程的核算方法 ２．１２．１ 在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转固定资 产。对工期较长、金额较大，且分期分批完工的项目，在所建固定资产已达到预定可使用状 态时，暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整暂估固定资产价值。 ２．１２．２ 为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以 资本化，计入在建工程成本；在项目已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当 期损益。 ２．１２．３ 在建工程减值准备的计提标准及方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经 落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未 ３ 年内不会重新 开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按单项资产的可收回金 额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。 ２．１３ 借款费用的核算方法 ２．１３．１ 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、 折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 ２．１３．２ 借款费用资本化的确认原则、资本化期间 为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程 成本，作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发 生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到 预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非 正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月（含 ３ 个月），则暂停借款费用的资本化，其中断 期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态 所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 ２．１３．３ 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资 本化率 40 累计支出加权平均数＝Σ（每笔资产支出金额×此资产支出实际占用的天数／会计期间 涵盖的天数） 资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借 款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均 利率。加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率＝专门借款当期实际发生的利息之和／专门借款本金加权平均数×１００％ 专门借款本金加权平均数＝Σ（每笔专门借款本金×每笔专门借款实际占用的天数／会 计期间涵盖的天数） 在计算资本化率时，如果本公司发行债券发生债券折价或溢价的，应当将每期应摊销的 折价或溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的计算公式 如下： 加权平均利率＝［专门借款当期实际发生的利息之和＋（或－）折价（或溢价）摊销额］／专门 借款本金加权平均数×１００％ ２．１４ 无形资产的计价和摊销方法 ２．１４．１ 无形资产的计价 （１）购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 （２）投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值计价。 （３）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律师等 费用计价。 ２．１４．２ 无形资产的摊销方法 无形资产自取得的当月起在合同或法律、规章规定的受益或有效年限内平均摊销，合同 和法律、规章没有明确规定受益或有效年限的，按不超过 １０ 年的期限摊销。 ２．１４．３ 无形资产减值准备的核算方法 期末，公司的无形资产对可收回金额低于账面价值的差额按单项资产计提减值准备。 ２．１５ 长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按受益期平均摊销；公司筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先 在长期待摊费用中归集，自开始经营的当月起一次计入损益。 ２．１６ 应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期 摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金 41 额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预 定可使用状态前，将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，按借款费用资本 化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 ２．１７ 预计负债的确认原则和预计负债最佳估计数的确定方法 ２．１７．１ 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ① 该义务是企业承担的现时义务； ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 ２．１７．２ 预计负债最佳估计数的确定方法 预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围， 则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围， 则最佳估计数应按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能 收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 ２．１８ 收入的确认原则 2.18.1 商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.18.2 提供劳务：劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收 取款项的证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总 收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为 完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按照完工百分比法，确认相关的劳务收入。 2.18.3 让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利 率计算确定；让渡非现金使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计 算确定。上述收入的确定并应同时满足： ① 与交易相关的经济利益能够流入公司； ② 收入的金额能够可靠地计量。 42 ２．１９ 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 ２．２０ 会计政策、会计估计变更及重大会计差错说明 ２．２０．１ 公司本年无变更会计政策、会计估计的事项。 ２．２０．２ 公司的双收农药分公司由于当时手续不全，未能根据财政部财企［２０００］２９５ 号文 件，在 ２０００ 年将住房周转金余额 ４，６２７，５８２．３１ 元调整年初未分配利润。本年将其作为重大 会计差错，调整了比较会计报表最早期间的留存收益，即调减了 ２００１ 年年初未分配利润 ４，６２７，５８２．３１ 元。 ２．２１ 合并会计报表的编制方法 ２．２１．１ 合并范围的确定原则 本公司根据财政部财会字［１９９５］１１ 号《关于印发＜合并会计报表暂行规定＞的通知》确 定合并范围，公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ５０％以上（含 ５０％）或虽 占该单位有表决权资本总额不足 ５０％，但具有实际控制权的，则该单位纳入合并范围。根 据财政部财会工字［１９９６］２ 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，如果被投资单 位资产标准、收入标准、利润标准计算得出的比率在母公司 １０％以下，则该单位不予合并。 ２．２１．２ 合并采用的会计方法 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目 数额编制而成。合并时各子公司采用的主要会计政策均按照母公司的统一规定，相同项目的 数据逐项汇总，母公司的长期投资与子公司的权益相互抵销，母公司与子公司之间、子公司 与子公司之间的重大内部交易和内部往来予以抵销。 附注 ３、税项 １、增值税：青岛碱业股份有限公司销售纯碱、苏打、氨水、液氨、硫磺、甲醇材料执行 １７％ 的增值税税率，销售蒸汽、海水、农药执行 １３％的增值税税率；根据财政部国家税务总 局财税［２００１］１１３ 号《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》，公司农药产品中 水胺硫磷、氧乐果、异丙草胺自 ２００１ 年 ８ 月 １ 日起恢复征收增值税，甲基异硫磷仍执行 免税的政策；化肥产品中的尿素原为免征增值税，２００１ 年 ８ 月 １ 日起执行先征后退的政 策，２００１ 年对征收的税款全额退还，２００２ 年退还 ５０％，自 ２００３ 年起停止退还政策。 ２、所得税：公司执行的企业所得税率为 ３３％。 ３、营业税：按运输收入的 ３％，租赁收入、设施服务费的 ５％计缴。 43 ４、城市维护建设税：按应缴增值税、营业税额的 ７％计缴。 ５、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 附注 ４、控股子公司及合营企业 本公司控股子公司及合营企业概况如下： 是否 是否 注册资本 投资额 权益 合并 企业名称 （人民币 经营范围 （人民币 权益比例 法核 会计 万元） 万元） 算 报表 化学工业工程乙级设计，一 二类压力容器设计，建筑工 青岛海湾化工设计研究 ３００ 程设计，热电工程设计丙 ２０３ ６７．６７％ 是 否 院有限公司 级、设计；ＧＡ２、ＧＢ１、ＧＢ２、 ＧＣ１ 类压力管道设计 昌邑青碱制盐有限公司 ３００ 海盐采选 １２０ ４０％ 是 否 乐山青碱双收氯精农化 研究开发生产销售草甘膦、 １，６６６ １，０００ ６０％ 是 否 科技有限公司 敌敌畏替代系列产品 乐山青碱双收氯精农化科技有限公司及本年新投资的子公司—青岛海湾化工设计研究 院有限公司合计的资产总额、主营业务收入及利润总额低于本公司相应指标的 １０％，根据 财政部财会二字［１９９６］ ２ 号文规定，本年未将其纳入合并报表范围。 附注 ５、会计报表主要项目注释 下列注释项目除特别注明的外，期初指 ２００２ 年 １ 月 １ 日，期末指 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日。 凡未注明货币单位的均为人民币元。 ５．１ 货币资金 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 现金 １９７，１２０．３６ １３４，５０７．７６ 银行存款 １４１，９４６，９５８．７９ ２１１，０９３，４３８．７０ 其他货币资金 ２，６６０，０００．００ 合 计 １４４，８０４，０７９．１５ ２１１，２２７，９４６．４６ ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额比 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额减少 ３１．４５％，主要原因为：偿还短期 借款及支付货款。 44 ５．２ 短期投资 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 其他投资 ２，０００，０００．００ ２９３，４００．００ 合 计 ２，０００，０００．００ ２９３，４００．００ 期末，公司持有的短期投资系鹏华基金，已依据该基金 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日基金单位净 值计提了相应的跌价准备。 ５．３ 应收账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 １ 年以内 １４６，８９４，７１７．８２ ５５．８８％ ７，３４４，７３５．８９ １８８，９２９，９９８．８９ ８５．９８％ ９，４４６，４９９．９４ １—２ 年 ７６，６５６，２００．５６ ２９．１６％ ７，６６５，６２０．０６ ３８，４５５，０９８．６８ １３．１３％ ３，８４５，５０９．８７ ２—３ 年 ２１，９６８，０２９．５３ ８．３６％ ６，５９０，４０８．８６ ２６，９９８，０６２．１６ ０．２９％ ８，０９９，４１８．６５ ３ 年以上 １７，３４８，２５９．８８ ６．６０％ ８，６７４，１２９．９５ ７３０，３４１．０１ ０．６０％ ３６５，１７０．５１ 合 计 ２６２，８６７，２０７．７９ １００．００％ ３０，２７４，８９４．７６ ２５５，１１３，５００．７４ １００．００％ ２１，７５６，５９８．９７ 其中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的主要股东欠款。 公司坏账准备的计提标准见附注 ２．８．２。 欠款前五名金额合计为 ７４，７３１，５６３．１０ 元，占应收账款期末余额的 ２８．４３％。 ５．４ 其他应收款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 １ 年以内 ６０，４６５，９４８．６１ ６０．０４％ ３，０２３，２９７．４３ ４８，４２１，３４５．２７ ４２．１０％ ２，４２１，０６７．２８ １—２ 年 １７，０３８，３９３．４６ １６．９３％ １，７０３，８３９．３５ ２５，２５９，９３５．０７ ２１．９６％ ２，５２５，９９３．５１ ２—３ 年 ９，０９６，９４７．０５ ９．０３％ ２，７２９，０８４．１２ １３，０１４，５４２．３８ １１．３２％ ３，９０４，３６２．７１ ３ 年以上 １４，１０７，２６５．２２ １４．００％ １０，６４５，８１６．０２ ２８，３１５，０８１．９３ ２４．６２％ １９，０３４，２４１．８０ 合 计 １００，７０８，５５４．３４ １００．００％ １８，１０２，０３６．９２ １１５，０１０，９０４．６５ １００．００％ ２７，８８５，６６５．３０ 其中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的主要股东欠款。 公司坏账准备的计提标准见附注 ２．８．２。 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司其他应收款—原应收青岛天柱化肥股份有限公司廉州分公司 的余额为 ７，１８４，３６６．８３ 元，该分公司已停业清理。本年对该项债权全额计提了坏账准备。 欠款前五名金额合计为 ３９，６５８，０４３．８１ 元，占其他应收款期末余额的 ３９．３７％。 45 ５．５ 预付账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 １ 年以内 ４１，１１７，７２３．５３ １００．００％ ７４，４８４，５８７．９３ １００．００％ 合 计 ４１，１１７，７２３．５３ １００．００％ ７４，４８４，５８７．９３ １００．００％ 其中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的主要股东欠款。 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额比 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额减少 ４４．８０％，主要原因为：预付货款 金额减少。 ５．６ 存货 存 货 存 货 跌 价 准 备 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 期初数 本期计提 本期转销 期末数 原材料 ８８，４７７，６４５．１２ ９６，６２１，４８３．４８ 在产品 １３，６４７，０１２．９９ ９，６７６，９３４．１９ 自制半成品 ２５，６３２．３２ ８９，５３９．８０ 包装物 １，８９４，４０７．５２ ３，２３０，７３２．７９ 产成品 ６５，２６４，５７１．７９ ４８，４０３，６４８．０５ 委托加工材料 ８０５，５０２．７３ １，１３７，１４８．７６ 合 计 １７０，１１４，７７２．４７ １５９，１５９，４８７．０７ 期末，公司存货不存在可变现价值低于成本的情况，故未计提跌价准备。 ５．７ 长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 ３３，３１０，０００．００ ２，４２５，７９７．８５ ２４，０４２，１３５．２０ １１，６９３，６６２．６５ 对联营企业投资 １，２００，０００．００ １，２００，０００．００ 其他股权投资 ２４，７９６，３３０．００ ５００，０００．００ ２４，２９６，３３０．００ 合 计 ５８，１０６，３３０．００ ３，６２５，７９７．８５ ２４，５４２，１３５．２０ ３７，１８９，９９２．６５ 对子公司投资 占被投 资单位 被投资公司名称 初始投资额 ２００１．１２．３１ 本期权益增减额 ２００２．１２．３１ 注册资 本比例 青岛晟昊化工有限责任公司 ２２，８００，０００．００ ２２，８００，０００．００ －２２，８００，０００．００ 胶州市双收化工供销有限公司 ５１０，０００．００ ５１０，０００．００ －５１０，０００．００ 乐山青碱双收氯精农化科技有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ －７３２，１３５．２０ ９，２６７，８６４．８０ ６０％ 青岛海湾化工设计研究院有限公司 ２，０３０，０００．００ ２，４２５，７９７．８５ ２，４２５，７９７．８５ ６７．６７％ 合 计 ３５，３４０，０００．００ ３３，３１０，０００．００ －２１，６１６，３３７．３５ １１，６９３，６６２．６５ 46 对联营企业投资 占被投资 被投资公司名称 初始投资额 ２００１．１２．３１ 本期权益增减额 ２００２．１２．３１ 单位注册 资本比例 昌邑青碱制盐有限公司 １，２００，０００．００ １，２００，０００．００ １，２００，０００．００ ４０％ 合 计 １，２００，０００．００ １，２００，０００．００ １，２００，０００．００ 其他股权投资 投资 占被投资单位 被 投 资 单 位 名 称 投资金额 减值准备 起止期 注册资本比例 光大银行 １２，３８２，５００．００ ０．０８５％ 青岛市万通证券有限公司 １０，０００，０００．００ １．８１％ 青岛市弘诚信托投资有限责任公司 ５１０，０００．００ ０．６４％ 交通银行青岛分行 ４０３，８３０．００ ０．０１％ 凯联精细化工有限公司 １，０００，０００．００ ８．３３％ 合 计 ２４，２９６，３３０．００ 注：１、 ２００２ 年 ５ 月，本公司与青岛碱厂共同组建青岛海湾化工设计院有限公司，本公司 出资 ２０３ 万元，占 ６７．６７％。 ２、２００２ 年 １１ 月，本公司与东风盐厂、潍坊昌城物资贸易有限公司共同设立昌邑青碱制 盐有限公司，本公司出资 １２０ 万元，占 ４０％。 ３、２００２ 年 ４ 月，本公司与青岛海晶化工（集团）有限公司签定股权转让协议，本公司 将所持青岛晟昊化工有限责任公司 ６０％的股权以帐面价值 ２２８０ 万元作为转让价格，转让给 青岛海晶化工（集团）有限公司。截至 ２００２ 年末，公司收到该项股权转让款 ８００ 万元。 ４、本年对胶州市双收化工供销有限公司和山东省联合农药工业有限公司进行了清理， 按帐面价值分别收回了投资款 ５１ 万元和 ５０ 万元。 ５、期末，公司长期投资不存在可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提减值准备。 ６、２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额比 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额减少 ３６．００％，主要原因见附注 ５．７ 之 ３、４ 所述。 ５．８ 固定资产及累计折旧 ５．８．１ 固定资产原值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ３０８，５２１，３５３．１９ ５４，６９２，２６７．６５ ６８４，９０９．３０ ３６２，５２８，７１１．５４ 通用设备 ３２６，７００，７５０．７９ ２６，２９７，６４５．７９ １７４，７２７．７１ ３５２，８２３，６６８．８７ 专用设备 ５５９，４８２，７４２．５８ ６８，９３６，９０８．６０ ３４９，７７６．１７ ６２８，０６９，８７５．０１ 运输工具 ３４，７３８，４２６．８３ ６４１，６１５．７０ ３３６，２３７．４９ ３５，０４３，８０５．０４ 合 计 １，２２９，４４３，２７３．３９ １５０，５６８，４３７．７４ １，５４５，６５０．６７ １，３７８，４６６，０６０．４６ 本年新增的固定资产中，除在建工程转入的部分（见附注 ５．９）外，还包括青岛天柱化 47 工（集团）有限公司用于抵偿公司欠款的天柱山度假村固定资产，有关说明见附注 ７．６ 之 １。 期末数中：短期借款中 ８００ 万元抵押的专用设备的原值为 ３９，２００，４２５．４９ 元，净值为 １４，７２６，９１０．０６ 元， 通用设备原值为 ７，０７０，５０６．３２ 元，净值为 ３，２４２，２０３．２４ 元。 ５．８．２ 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 １０２，１９６，２６４．２９ １１，７０５，００４．１０ １１３，９０１，２６８．３９ 通用设备 １４３，３２８，８１８．６１ ２８，５７０，０９４．７６ ２５，３４４．９３ １７１，８７３，５６８．４４ 专用设备 ３０２，７２５，０１９．８１ １９，６４８，４４１．０７ ２９１，５８９．１０ ３２２，０８１，８７１．７８ 运输工具 ２１，６２８，８２６．２７ １，７３９，８９４．１６ ２８７，４６１．７８ ２３，０８１，２５８．６５ 合 计 ５６９，８７８，９２８．９８ ６１，６６３，４３４．０９ ６０４，３９５．８１ ６３０，９３７，９６７．２６ ５．８．３ 固定资产净值 期初净值为 ６５９，５６４，３４４．４１ 元，期末净值为 ７４７，５２８，０９３．２０ 元。 ５．８．４ 固定资产减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 １３，９１１，８６６．７１ １３，９１１，８６６．７１ 通用设备 １８，２６７，１４９．６２ １８，２６７，１４９．６２ 专用设备 ９，０９４，４２１．２９ ９，０９４，４２１．２９ 运输设备 １，２５３，１９０．８３ １，２５３，１９０．８３ 合 计 ４２，５２６，６２８．４５ ４２，５２６，６２８．４５ ５．９ 在建工程 资金 完工 工程名称 期初数 本期增加 本期转资减少 本期其他减少 期末余额 来源 程度 热电联产工程外 自筹 １２，５９８，９５７．５６ ３，５１２，６２６．１８ １６，１１１，５８３．７４ ９５％ 供热管网 资金 生产系统公用工 自筹 ８，６１０，８３６．２５ ６，２０４，７９２．５０ １４，８１５，６２８．７５ ３０％ 程改造项目 资金 ２０ 万吨／年低盐重 募集 ２２，８２５，２５５．５８ ２１，７９７，３０９．６２ ４４，６２２，５６５．２０ ９７％ 灰改产工程 资金 自筹 前期 青碱工业园项目 ２９，０００，０００．００ ２９，０００，０００．００ 资金 准备 废水综合治理工 自筹 ５，７８７，５７７．９０ ２１２，８２２．９０ ６，０００，４００．８０ 完工 程 资金 募集 氟磺胺草醚 １，３６１，５０７．１４ ８５，７３７．０４ １，３６１，５０７．１４ ８５，７３７．０４ ５０％ 资金 募集 异丙草胺工程 ４，７００，９４３．５２ ２，７７１，２４８．６８ ７，４７２，１９２．２０ ５０％ 资金 募集 氯化钙工程 ６，３８１，３３７．１７ ４，７３４，１６２．４７ １，６４７，１７４．７０ ２５％ 自筹 自筹 丙溴磷 ６３６，０８８．４１ ６３６，０８８．４１ ４０％ 国债 48 联产甲醇及配套 募集 节能技术改造工 １９，５２４，９０４．７１ ２，４０３，２０１．８５ ２１，８００，４２２．１２ １２７，６８４．４４ ９５％ 自筹 程 葡萄酒工程 ２，９０３，２９２．５６ ２，９０３，２９２．５６ 清理 募集 五万吨甲醛工程 １３，１７８，０９１．８２ １３，１７８，０９１．８２ ９８％ 资金 四万吨电器 １，６４７，１７４．７０ １，６４７，１７４．７０ 完工 仪表工程 其他 ２５，００７，１２１．４４ ５２，５１０，３４７．５６ ４０，２１０，４８４．０８ １２０，９３９．６０ ３７，１８６，０４５．３２ 自筹 合计 １０９，７０１，７３３．８３ １３３，９５９，４４１．２６ ７４，３９２，６４４．１７ ４，３８５，７３９．３０ １６４，８８２，７９１．６２ 注：青碱工业园项目有关说明见附注 ７．６ 之 ２。 其中：无利息资本化金额。 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额比 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额增加 ４４．９５％，主要原因为 ２００２ 年度增加 了 ２０ 万吨／年低盐重灰改产工程及青碱工业园项目的投资。 在建工程减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 葡萄酒项目 ２，９０３，２９２．５６ ２，９０３，２９２．５６ 合 计 ２，９０３，２９２．５６ ２，９０３，２９２．５６ 本公司葡萄酒项目已经停产，并不准备恢复开工，本年进行了清理。 ５．１０ 无形资产 剩余摊 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 销年限 技术转让费 ２１０，０００．００ ５４，０００．００ １２０，０００．００ ４１，８４０．００ １３２，１６０．００ ５年 虫酰等技术转让费 ３９０，０００．００ ３９０，０００．００ ３９，０００．００ ３５１，０００．００ ９年 专利技术 １９３，６００．００ ６５，５２０．００ １００，０００．００ １６５，５２０．００ 住房使用权 ２，０６５，８５９．００ １，７２５，０３３．８８ ５１，６４６．４８ １，６７３，３８７．４０ ３２．４ 年 土地使用权 ２４，４２８，２１８．３０ １２，５１７，７８８．２０ １１，１５６，６００．００ ２７８，４９９．０４ ２３，３９５，８８９．１６ ４６．８ 年 土地使用费 ５４７，５００．００ ４３８，０００．００ ３７４，５０４．１６ ６３，４９５．８４ ７年 电力增容费 ４５０，０００．００ １３５，０００．００ ４５，０００．００ ９０，０００．００ ２年 技术转让 １５５，０００．００ １５５，０００．００ １５５，０００．００ 合 计 ２８，４４０，１７７．３０ １５，４８０，３４２．０８ １１，３７６，６００．００ １，１５１，００９．６８ ２５，７０５，９３２．４０ 期末，公司无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额比 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额增加 ６６．０６％，主要原因为公司 ２００２ 年度增加了土地使用权的投资。 49 ５．１１ 长期待摊费用 剩余摊 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 销年限 租入固定资产 １，２０８，４３１．８０ ８５９，８０８．８１ ６６８，３６３．５９ １９１，４４５．２２ １０ 年 改良支出 其 他 ３５３，６６２．８３ ３０９，７９６．５５ ３，２２５，９９１．７２ ２，３６７，８７４．５７ １，１６７，９１３．７０ 合 计 １，５６２，０９４．６３ １，１６９，６０５．３６ ３，２２５，９９１．７２ ３，０３６，２３８．１６ １，３５９，３５８．９２ ５．１２ 短期借款 借款类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 保 证 ３４０，６９２，２０２．６１ ３５０，２８３，２２２．２７ 抵 押 １４，０００，０００．００ １４，０００，０００．００ 信 用 ２００，０００．００ ２，２００，０００．００ 合 计 ３５４，８９２，２０２．６１ ３６６，４８３，２２２．２７ 其中：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日已到期未偿还的短期借款为 担保人／ 贷款银行 金 额 期 限 贷款利率 贷款条件 资金用途 抵押物 建行胶州市支行 ２００，０００．００ １９９９．１１．２６－２０００．１１．２５ ２．４‰ 信用 治理废水 青岛国有资产管理局 ６，０００，０００．００ １９９７．１．１－ ０．８４％ 流动资金 胶州市财政局 １，６００，０００．００ 流动资金 合 计 ８，８００，０００．００ 说明：１、公司所欠建行的已到期未偿还的短期借款，金额为 ２０ 万元正在办理展期手续； ２、公司所欠青岛市国有资产管理局、胶州市财政局的借款为生产扶持借款。 ５．１３ 应付账款 其中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 ５．１４ 应付股利 投 资 人 ２００２．１２．３１ 原 因 全体股东 ４４，２６８，９３１．５０ 见附注 １０．３ 胶州市国有资产管理局 ３，０８６，３０１．６４ 青岛凯联（集团）有限责任公司 ２４，６３１，２００．００ 合 计 ７１，９８６，４３３．１４ 50 ５．１５ 应交税金 税 种 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 增值税 １，２７４，５４４．１６ ４，５１３，６８９．８６ 企业所得税 ５，５０８，９４４．２５ ８，９７２，８４５．６４ 城建税 １，８３７，０５８．７６ １，９４４，０４１．９３ 营业税 １３１，６５１．２８ ４，１７７．４８ 个人所得税 ２８，１５８．６１ ３，３６３．１０ 房产税 ２，２９８，２２４．７１ １，６４９，１７９．８３ 土地使用税 ３，２４４，３５１．３６ １，９３８，６３５．８６ 印花税 ２，７３９．７６ ２２１，５８８．００ 合 计 １４，３２５，６７２．８９ １９，２４７，５２１．７０ ５．１６ 其他应付款 其中欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位－青岛天柱化工（集团）有限公司 款项金额为 ２７，８４２，０１７．７１ 元。有关说明见附注 ７．６ 之 １ ５．１７ 预提费用 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 环保局补偿费 ２００，０００．００ 利 息 ３，７９３，６０１．２８ ３，１４１，５００．１１ 租赁费 －４０９，４０１．４９ 劳动保险费 １，２５０，４７８．０５ 其 他 ６４０，０００．００ １２，１０１．１７ 合 计 ５，６８４，０７９．３３ ２，９４４，１９９．７９ ５．１８ 一年内到期的长期负债 项 目 类 别 ２００２．１２．３１ 一年内到期的长期借款 保 证 ４４，０００，０００．００ 合 计 ４４，０００，０００．００ ５．１９ 长期借款 借款类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ８９，５７０，０００．００ 保 证 ９０，２５０，０００．００ 信 用 ６，９２０，０００．００ 合 计 ８９，５７０，０００．００ ９７，１７０，０００．００ 51 ５．２０ 专项应付款 公司至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止专项应付款金额为 ２，３６７，２００．００ 元 ，系 ２００１ 年 １２ 月青 岛市财政局拨入的国债贴息，用于国债专项资金项目——丙溴磷项目。 ５．２１ 股本 公 司 股 份 变 动 情 况 表 数量单位：股 本次变动增减（+ / －） 本次变动后 项 目 本次变动前 公积金 发行 配股 送股 小计 转股 新股 一、未上市流通的股份 １．发起人股份 国家持有股份股 １３６，８４０，０００ １３６，８４０，０００ 境内法人持有股份 ２８，９３５，０８１ ２８，９３５，０８１ ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ３４，４４５，３７３ ３４，４４５，３７３ ４．优先股或其他 ４，９０５，７５６ ４，９０５，７５６ 未上市流通股份合计 ２０５，１２６，２１０ ２０５，１２６，２１０ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 ９０，０００，０００ ９０，０００，０００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 ９０，０００，０００ ９０，０００，０００ 股 份 总 数 ２９５，１２６，２１０ ２９５，１２６，２１０ 注：“优先股或其他”系根据青岛市国有资产管理局青国资［１９９９］５０ 号文件，１９９９ 年 ５ 月份原青岛双收农药集团股份有限公司被公司吸收合并后，其国家股折合的股份。 ５．２２ 资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 ３６７，４４８，９８０．２２ ３６７，４４８，９８０．２２ 其他资本公积 ４，１７８，０００．００ １００，０００．００ ４，２７８，０００．００ 合 计 ３７１，６２６，９８０．２２ １００，０００．００ ３７１，７２６，９８０．２２ 本年增加数中 １００，０００．００ 元系建行豁免的环保贷款． ５．２３ 盈余公积 项 目 法定盈余公积 法定公益金 任意盈余公积 合计 期初数 ４３，３０７，０９１．２４ １１，４２２，１０６．４３ ５４，７２９，１９７．６７ 本期增加数 ４，８６３，９２８．００ ４，８６３，９２８．００ ９，７２７，８５６．００ 52 本期减少数 期末数 ４８，１７１，０１９．２４ １６，２８６，０３４．４３ ６４，４５７，０５３．６７ 注：盈余公积增加系根据公司章程规定，分别按税后利润的 １０％、１０％提取的法定盈 余公积金和法定公益金。 ５．２４ 未分配利润 项 目 金 额 本期净利润 ４８，６３９，２８０．００ 加：年初未分配利润 １１０，０１０，９６９．７１ 减：提取法定盈余公积 ４，８６３，９２８．００ 提取法定公益金 ４，８６３，９２８．００ 应付普通股股利 ４４，２６８，９３１．５０ 未分配利润 １０４，６５３，４６２．２１ ５．２５ 主营业务收入 产品类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 纯 碱 612,200,505.73 ５８９，６５６，９８６．８２ 农 药 126,132,445.43 １５２，２３２，３７６．４７ 化 肥 194,712,824.77 １８０，１０６，８９５．９８ 其 他 26,726,469.06 １４，１２５，９８９．３１ 合 计 959,772,244.99 ９３６，１２２，２４８．５８ 公司前五名客户销售收入金额合计为 222,820,633.36，占收入总额的 23.22 %。 ５．２６ 主营业务成本 产品类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 纯 碱 456,100,385.82 ４２３，５９７，０００．５７ 农 药 105,908,408.92 １２６，１８５，７８４．５０ 化 肥 168,802,015.23 １６１，７８９，２４６．９８ 其 他 14,308,231.98 ７，３７７，００３．４０ 合 计 745,119,041.95 ７１８，９４９，０３５．４５ ５．２７ 其他业务利润 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务利润 材 料 25,220,877.73 25,543,306.74 -322,429.01 －１３６，６３９．０３ 租赁费 3,091,364.97 624,937.30 2,466,427.67 ３，３４０．４９ 其 他 7,673,714.45 4,087,092.60 3,586,621.85 ３，６８０，８９５．２１ 合 计 ３５，９８５，９５７．１５ ３０，２５５，３３６．６４ ５，７３０，６２０．５１ ３，５４７，５９６．６７ 53 ５．２８ 财务费用 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 30,596,314.77 ２６，２１０，１６２．７８ 利息收入 -6,255,318.03 －７，８５７，０１７．８３ 汇兑损失 22,953.88 其 他 60,089.15 １５２，４７８．５７ 合 计 24,424,039.77 １８，５０５，６２３．５２ ５．２９ 投资收益 基金投 股 权 投 资 收 益 其他投资 项 目 合 计 资收益 成本法 权益法 收 益 短期投资 －８１１．５２ １，４９２，９２７．６９ １，４９２，１１６．１７ 短期投资跌价准备 －２９３，４００．００ －２９３，４００．００ 长期股权投资 －３３６，３３７．３５ －３３６，３３７．３５ 合 计 －２９４，２１１．５２ －３３６，３３７．３５ １，４９２，９２７．６９ ８６２，３７８．８２ 附注 ６、关联方关系披露 ６．１ 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法定 企 业 名 称 注册地址 主营业务 关系 及类型 代表人 青岛凯联（集团）有限 青岛市市北区 国有资产运营及 国有股 国有独资 姜志光 责任公司 太清路 ３０ 号 投资等 控股公司 研究开发生产销 乐山青碱双收氯精农化 四川省乐山市 售草甘膦、敌敌畏 子公司 有限 赵悦臻 科技有限公司 五通桥区 替代系列产品 化学工业工程乙 青岛海湾化工设计研究 青岛市四流北 级、Ⅰ、Ⅱ类压力 子公司 有限 马国臣 院有限公司 路 ７８ 号 容器、建筑、热电 工程设计 ６．２ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币万元） 企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 青岛凯联（集团）有限责任公司 １００，８５９ １００，８５９ 乐山青碱双收氯精农化科技有限公司 １，６６６ １，６６６ 青岛海湾化工设计研究院有限公司 ９７ ２０３ ３００ 54 附注 ７、关联方交易事项披露 ７．１ 本公司关联交易购销定价政策 采购及销售定价政策：随行就市，按市价执行。 ７．２ 不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本企业的关系 青岛天柱化工（集团）有限公司 持本公司 ５％以上有表决权股份的股东 青岛碱厂 同属凯联集团 海湾实业有限公司 同属凯联集团 青岛市东风盐场 同属凯联集团 青岛海玉制盐有限公司 同属凯联集团 青岛海达制盐有限公司 同属凯联集团 青岛农药厂 同属凯联集团 青碱汽车运输公司 同属凯联集团 青岛海洋化工有限公司 同属凯联集团 昌邑青碱制盐有限公司 联营企业 ７．３ 采购货物 本公司 ２００２ 年度及 ２００１ 年度向关联方采购货物有关明细资料如下： 企 业 名 称 ２００２年度金额（万元） ２００１年度金额（万元） 青岛市东风盐场 ２５６１ ２３０２ 青岛海玉制盐有限公司 １６６８ １３６９ 青岛海达制盐有限公司 １２０２ ８００ 合 计 ５４３１ ４４７１ ７．４ 销售货物 本公司 ２００２ 年度及 ２００１ 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： 企 业 名 称 ２００２年度金额 ２００１年度金额 青岛海洋化工有限公司 ２２，６６２，６３８．９３ ２４，９３３，２１５，１６ 合 计 ２２，６６２，６３８．９３ ２４，９３３，２１５，１６ ７．５ 关联方应收应付款项 项目及客户名称 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 应收账款 青岛海洋化工有限公司 １１，０３２，０８１．９０ １，１１５，８９９．９１ 其他应收款 55 青岛天柱化工（集团）有限公司 ５１，１０９，２０６．２４ 青岛海洋化工有限公司 ２０，０００，０００．００ 青碱汽车运输公司 ３，９８４，７０４．０１ 青岛市东风盐场 ３，２２０，０００．００ 海湾实业有限公司 ７１，１１４．４５ 青岛农药厂 ４，６００，７２９．６１ 预付帐款 青岛市东风盐场 １，４５４，５２１．４ 其他应付款 青岛碱厂 １，０６３，２８０．００ １，９６３，２０２．５４ 青岛天柱化工（集团）有限公司 ２７，８４２，０１７．７１ 应付账款 青岛海达制盐有限公司 １，３７５，６６８．０１ 青岛海玉制盐有限公司 ３，１５２，１９２．７７ １，１４９，０５７．０８ 注： ＊ 系原青岛天柱化肥股份有限公司（现为青岛碱业股份有限公司天柱化肥分公司）为 青岛天柱化工（集团）有限公司向银行贷的款，初始金额为 ５，８００ 万元。２００２ 年 １２ 月，通过债务重组，青岛天柱化工（集团）有限公司已抵偿了该项欠款，并产生了公 司对青岛天柱化工（集团）有限公司的其他应付款 ２，５２４ 万元。 有关说明见附注 ７．６ 之１ ７．６ 其他应披露事项 １、 公司 ２００２ 年临时股东大会审议通过了《关于青岛天柱化工（集团）有限公司以所属子 公司平度市天柱山度假村有限公司固定资产抵偿公司欠款的议案》。 为解决大股东占用上市公司资金问题，公司同青岛天柱化工（集团）有限公司及其子公 司平度市天柱山度假村有限公司协商，由天柱化工（集团）有限公司以其所属子公司平度市 天柱山度假村有限公司的固定资产评估作价抵偿公司 ５０３８ 万元债务； 根据青岛海华资产评估有限责任公司出具的青海华评字（２００２）第 ０８８ 号资产评估报告， 截至评估基准日 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日止，天柱山度假村的固定资产评估值为 ７，５６２ 万元。其 中：房屋建筑物 ５，１６９ 万元，设备 ２，３９３ 万元。 对于天柱山度假村固定资产评估价值超过天柱集团欠青岛碱业 ５０３８ 万元债务部分（以 下简称抵债余值），青岛碱业与天柱山度假村签署的《租赁合同》规定，青岛碱业将其受让 的天柱山度假村固定资产租赁给天柱山度假村经营，以 ８ 年的租赁费抵偿抵债余值。 截止 ２００２ 年末，天柱山度假村的《房产证》已基本办妥。为争取优惠政策，《土地证》 尚在办理过程中，预计 ２００３ 年 ３ 月底可将《房产证》、《土地证》全部办理完毕。 56 ２、 公司三届十四次董事会审议通过了《关于联合开发东风盐场盐田的议案》。 公司与青岛东风盐场协商，以补偿金形式按每亩 １ 万元之协议价格暂投入 ２９００ 万元作 为补偿，由青岛东风盐场划出 ２９００ 亩地作为公司同青岛东风盐场联合开发并部分作为公司 发展储备用地，待青岛市对该地区调整规划完成后，再行办理土地出让手续，招商引资建设 青碱工业园。 ３、 根据本公司与青岛碱厂、海湾实业有限公司签订的综合服务协议，青岛碱厂、海湾实业 有限公司向本公司提供综合服务。２００２ 年度支付青岛碱厂及海湾实业有限公司劳务费分别 为 ３７５ 万元、４７１ 万元；２００１ 年度支付青岛碱厂及海湾实业有限公司劳务费分别为 ３０３ 万元、 ２２１ 万元。 ４、 根据本公司与青碱汽车运输公司签订的运输服务协议，青碱汽车运输公司向本公司提供 运输服务。２００２ 年度支付运输费 ８５９ 万元；２００１ 年度支付运输费 １８４５ 万元。 ５、 ２００１ 年，本公司与青岛农药厂签订租赁合同，租赁经营青岛农药厂的部分资产，并组 建青岛碱业股份有限公司七星农药化工分公司。租赁条件为安置青岛农药厂部分员工，并 承 担相应的工资、劳动保险和社会统筹。租赁期限为一年。如需续租，双方协商后可续签合同。 公司 ２００２ 年及 ２００３ 年均进行了续租。 ６、 ２００２ 年度支付给关键管理人员的报酬（包括采用货币、实物形式和其他形式 的工资、 福利、奖金、特殊待遇及有价证券等）总额为人民币 ９７９，６６４ 元；２００１ 年度为人民币 ７０８，８３９ 元。 附注 ８、或有事项 １、 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司为青岛红星化工集团公司提供担保金额合计 ７，５９９．５０ 万元。 ２、本公司与青岛钢铁总公司签订的相互担保 ２ 亿元额度的最高额担保合同，已执行 １７，０００ 万元。 附注 ９、承诺事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日无需要披露的承诺事项。 附注 １０、资产负债表日后事项 １、公司 ２００３ 年 ３ 月 ７ 日公告了《股东持股变动报告书》，经有关部门批准，青岛凯联（集 团）有限责任公司将持有本公司国家股 １４，１７４．５７５６ 万股中的 １３，７８４．５７５６ 万股无偿划转给 57 青岛海湾集团有限公司，本次股权划转后，青岛海湾集团有限公司持有本公司国家股 １３，７８４．５７５６ 万股，占青岛碱业总股本的 ４６．７１％，为青岛碱业第一大股东。 ２、公司的 ３４，４４５，３７３ 股内部职工股已于 ２００３ 年 ２ 月 １８ 日上市流通。 ３、根据公司董事会的决议公告，本年的利润分配预案为，以公司 ２００２ 年末股本 ２９５，１２６，２１０ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派 １．５ 元现金（含税），剩余利润结转下一年度。 ４、青岛海洋化工有限公司已于 ２００３ 年 １ 月 １６ 日归还了 １，０００ 万元欠款。 ５、公司 ２００３ 年 １ 月 ３１ 日已支付青岛凯联（集团）有限责任公司现金股利 ２，０００ 万元。 第十一节 备查文件 一、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 以上文件备置于公司证券部。 二 ００ 三年三月二十六日 58