长航凤凰(000520)中国凤凰2005年年度报告

中国石化武汉凤凰股份有限公司 SINOPEC WUHAN PHOENIX COMPANY LIMITED 2005 年年度报告正文 董事长： 张敬武 中国石化武汉凤凰股份有限公司董事会 2006 年 3 月 28 日 1 重要提示： 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 董事未出席名单 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 邬昆华 因故 方鹰 严新平 在国外 方怀瑾 毕马威华振会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。 公司董事长张敬武、主管会计工作负责人吴冰及财务部主任陈小青声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 2 目 录 一、公司基本情况简介………………………………… 4 二、会计数据和业务数据摘要………………………… 4 三、股本变动及股东情况……………………………… 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………… 9 五、公司治理结构………………………………………11 六、股东大会情况简介…………………………………12 七、董事会报告…………………………………………13 八、监事会报告…………………………………………17 九、重要事项……………………………………………19 十、财务报告……………………………………………21 十一、备查文件目录……………………………………29 附:1、审计报告………………………………………21 2、财务报表………………………………………23 3、附注说明………………………………………28 释义：如无特别说明，下列简称具有如下含义： 本公司：中国石化武汉凤凰股份有限公司 中国石化：中国石油化工股份有限公司 武汉石化：中国石化集团武汉石油化工厂 武汉分公司：中国石油化工股份有限公司武汉分公司 液化气公司：武汉石化石油液化气公司(武汉石化子公司) 兴康公司：武汉石化兴康实业发展公司(武汉石化子公司) 安装公司：武汉石油化工安装工程公司(武汉石化子公司) 3 一、公司基本情况简介 (一)公司的法定中、英文名称： 中文名称：中国石化武汉凤凰股份有限公司 英文名称：SINOPEC WUHAN PHOENIX COMPANY LIMITED (二)公司法定代表人：张敬武 (三)公司董事会秘书： 姓 名：熊克金 宫薇薇 联系地址：武汉市青山区长青路 电 话：027-86516722 传 真：027-86515968 电子邮箱：fengh001@public.wh.hb.cn (四)公司注册、办公地址：武汉市青山区长青路 邮政编码：430082 (五)公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》、 《证券时报》和《上海证券 报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http：//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司办公室 (六)公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：中国凤凰 股票代码：000520 (七)其他有关资料： 公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 公司于 1992 年 6 月 15 日在武汉市工商行政管理局注册登记 (2006 年 3 月 3 日在武汉市工商行政管理局变更登记) 企业法人营业执照注册号：4201001101451 税务登记号码：42010717767908X 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址。 名 称：毕马威华振会计师事务所 办公地址：北京市东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼 8 层 邮政编码：100738 电 话：(010)85185000 传 真：(010)85185111 二、会计数据和业务数据摘要 (一)公司本年度实现的会计数据： 项目 金额(元) 利润总额 40,754,898.72 净利润 21,424,066.09 扣除非经常性损益后的净利润 25,451,487.56 主营业务利润 78,467,121.24 其他业务利润 14,679,130.84 营业利润 68,902,207.79 投资收益 -21,194,437.00 补贴收入 营业外收支净额 -6,952,872.07 经营活动产生的现金流量净额 18,946,524.58 现金及现金等价物净增减额 7,154,224.85 4 (二)截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： 1、主要会计数据：(单位：人民币元) 单位：（人民币）元 本年比上年 2005年 2004年 2003年 增减（％） 主营业务收入 2,218,002,136.021,786,131,954.66 24.18% 1,133,280,082.66 利润总额 40,754,898.72 105,380,525.01 -61.33% 85,852,883.49 净利润 21,424,066.09 69,986,864.45 -69.39% 54,602,463.01 扣除非经常性损益 25,451,487.56 72,502,686.91 -64.90% 60,103,722.72 的净利润 经营活动产生的 18,946,524.58 122,192,997.15 -84.49% 78,611,347.91 现金流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 总资产 1,382,044,309.281,468,210,472.06 -5.87% 1,402,300,115.53 股东权益 1,316,653,939.281,326,379,998.91 -0.73% 1,308,310,010.66 （不含少数股东权益） 2、主要财务指标 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 每股收益 0.0413 0.1348 -69.36% 0.1052 每股收益（注） 0.0413 - - - 净资产收益率 1.63% 5.28% -3.65% 4.17% 扣除非经常性损益的净利润为基础计算 1.93% 5.47% -3.54% 4.59% 的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.0365 0.2354 -84.49% 0.1514 本年末比上年末 2005年末 2004年末 2003年末 增减（％） 每股净资产 2.54 2.55 -0.39% 2.52 调整后的每股净资产 2.54 2.55 -0.39% 2.52 注：非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 固定资产报废净损失 2,948,767.10 短期投资收益 -14,009.70 长期投资处置收益 -1,420,430.82 坏账准备转回 -40,769.53 其他营业外收入 2,558,203.74 其他营业外支出 -4,339.32 合计 4,027,421.47 3、利润表附表 5 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.96 5.94 0.1511 0.1511 营业利润 5.23 5.22 0.1327 0.1327 净利润 1.63 1.62 0.0413 0.0683 扣除非经常损益后净利润 1.93 1.93 0.0490 0.0761 4、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合 计 股东权益 519168762 455176501.76 263556178.66 68038351.62 78752496.86 1316653939.28 期初数 519168762 455176501.76 260342568.75 66967148.32 91692166.40 1326379998.91 本期增加 3213609.91 1071203.30 18210456.18 21424066.09 本期减少 31150125.72 31150125.72 期末数 519168762 455176501.76 263556178.66 68038351.62 78752496.86 1316653939.28 变动原因 利润分配 利润分配 利润分配 利润分配 5、资产减值准备明细表 编制单位：中国石化武汉凤凰股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 本期减少数 因资产 项目 期初余额 本期增加数 其他原因 期末余额 价值回 合计 转出数 升转回数 一、坏账准备合计 2,596,928.79 1,815.13 98,743.92 98,743.92 2,500,000.00 其中：应收账款 96,928.79 1,815.13 98,743.92 98,743.92 其他应收款 2,500,000.00 2,500,000.00 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 309,201.30 309,201.30 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 27,548,508.00 24,082,503.00 3,648,061.00 3,648,061.00 47,982,950.00 其中：长期股权投资 16,929,536.00 3,131,553.00 61,089.00 61,089.00 20,000,000.00 长期债权投资 10,618,972.00 20,950,950.00 3,586,972.00 3,586,972.00 27,982,950.00 五、固定资产减值准备合计 1,505,156.79 1,505,156.79 其中：房屋、建筑物 1,505,156.79 1,505,156.79 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 31,959,794.88 24,084,318.13 3,746,804.92 3,746,804.92 52,297,308.09 6 法定代表人： 张敬武主管会计机构负责人： 吴冰会计机构负责人： 陈小青 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 本次变动增减(+，-) 本次变动前 本次变动后 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 222,578,968 222,578,968 其中： 国家持有股份 211,423,651 211,423,651 境内法人持有股份 11,155,317 11,155,317 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 1,421,784 1,421,784 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 224,000,752 224,000,752 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 295,065,861 -1,400 -1,400 295,064,461 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他(高管股) 102,149 1,400 1,400 103,549 已上市流通股份合计 295,168,010 295,168,010 三、股份总数 519,168,762 519,168,762 （二）股东情况： 1、报告期末股东总数：101,295 户 2、前 10 名股东的持股情况： 持有非流通 质押或冻结 股东名称 股东性质持股比例 持股总数 股数量 的股份数量 中国石油化工股份有限公司 国有股东 40.72%211,423,651211,423,651 中国人民保险公司武汉市青山区支公司 国有股东 1.07% 5,577,658 5,577,658 武汉石化实业公司 其他 1.07% 5,577,658 5,577,658 刘明生 其他 0.39% 2,022,300 天泽控股有限公司 其他 0.27% 1,421,784 1,421,784 上海申能资产管理有限公司 其他 0.19% 1,000,008 中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金其他 0.19% 974,020 贺兵 其他 0.16% 837,400 徐炎珍 其他 0.14% 717,127 梁葵珍 其他 0.13% 688,000 （三）控股股东及实际控制人具体情况介绍 7 1、控股股东 中国石化是中国凤凰的控股股东。中国石化是中国首家在香港、纽约、伦敦、 上海四地上市的公司，亦是上、中、下游综合一体化的能源化工公司。注册资本： 867 亿元。中国石化及其附属公司的主要业务包括： 石油和天然气的勘探、开发、生产和贸易； 石油的加工，石油产品的生产，石油产品的贸易及运输、分销和营销。 石化产品的生产、分销和贸易公司是： 中国及亚洲最大的石油和石化公司之一； 中国及亚洲最大的汽油、柴油、航空煤油及其他主要石油产品的生产商和分销 商之一； 中国第二大石油和天然气生产商。 中国石化的竞争实力主要体现为： 在中国成品油生产和销售中的主导地位； 中国最大的石化产品生产商； 在中国经济增长最快的区域拥有战略性的市场地位； 拥有完善、高效、低成本的营销网络； 一体化的业务结构拥有较强的抗行业周期波动的能力。 品牌著名，信誉优良 中国石化一直致力于捕捉盈利增长机会，优化资本配置和投资活动，开发技术 和人力资源，促进资源有效利用，致力于提升整体竞争能力和优势，追求更高的已 占用资本回报率以及长远的发展，提升股东价值和回报。 2、控股股东的控股股东 中国石化控股股东为中国石油化工集团公司，成立于一九九八年七月，是国家 授权投资的机构和国家控股公司，注册资本为人民币1,049亿元，法定代表人陈同海 先生。中国石化集团公司于二零零零年通过重组，将其石油化工的主要业务投入中 国石化，中国石化集团公司继续经营保留的若干石化设施、规模小的炼油厂；提供 钻井服务、测井服务、井下作业服务、生产设备制造及维修、工程建设服务及水、 电等公用工程服务及社会服务等。 3、实际控制人情况 中国石油化工集团公司是中国凤凰的实际控制人。 4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中国石油化工集团公司 67.92% 中国石油化工股份有限公司 40.72% 中国石化武汉凤凰股份有限公司 （四）公司前10名流通股股东情况。 股东名称 持有流通股数量 股份种类 刘明生 2,022,300人民币普通股 上海申能资产管理有限公司 1,000,008人民币普通股 中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 974,020人民币普通股 贺兵 837,400人民币普通股 8 徐炎珍 717,127人民币普通股 梁葵珍 688,000人民币普通股 李新丽 684,178人民币普通股 刘素英 610,000人民币普通股 刘敏基 610,000人民币普通股 朱兆有 595,904人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 不详 （五）股权分置改革 目前，公司大股东中国石油化工股份有限公司拟将所持本公司国有法人股股权 全部转让给长江航运（集团）总公司，同时本公司与长江航运（集团）总公司正进 行重大置换。在此次重大资产重组行为获得中国证监会、国务院国有资产管理委员 会以及本公司股东大会的批准以后，将尽快启动中国凤凰的股取分置改革工作。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 张敬武 董事长 男 48 2005年9月28日 至 今 10,000 10,000 邬昆华 董事 男 60 2005年9月28日 至 今 12,330 12,330 方 鹰 董事 女 47 2005年9月28日 至 今 1,000 1,000 万文钢 董事 男 41 2005年9月28日 至 今 0 0 张宝林 董事 男 56 2005年9月28日 至 今 0 0 宫薇薇 董事 女 48 2005年9月28日 至 今 22,194 22,194 李兆斌 独立董事 男 63 2005年9月28日 至 今 0 0 严新平 独立董事 男 46 2005年9月28日 至 今 0 0 方怀瑾 独立董事 男 42 2005年9月28日 至 今 0 0 邱安翔 监事会主席 男 53 2005年9月28日 至 今 12,330 12,330 张 涧 监事 男 38 2005年9月28日 至 今 1,000 1,000 刘克刚 监事 男 48 2005年9月28日 至 今 0 0 彭会齐 监事 男 51 2005年9月28日 至 今 0 0 涂英勇 监事 男 42 2005年9月28日 至 今 2,054 2,054 陈品尚 监事 男 42 2005年9月28日 至 今 1,000 1,000 张小平 监事 男 41 2005年9月28日 至 今 0 0 吴 冰 副总经理 男 42 2005年9月28日 至 今 25,000 25,000 陈小青 财务负责人 女 34 2005年9月28日 至 今 0 0 熊克金 董事会秘书 男 59 2005年9月28日 至 今 9,892 9,892 合计 - - - - 96,800 96,800 - （二）现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 董事长兼总经理张敬武 2000年2月至2000年8月任中国石化股份有限公司武汉 分公司副经理，2000年8月至今任中国石化股份有限公司武汉分公司经理，2005年12 月21日起任武汉石油化工厂厂长。 董事邬昆华自1995年10月至2005年12月21日任武汉石化厂长,2005年12月21日 起退二线。 9 董事张宝林自1999年12月至今任中国石油化工股份有限公司炼油事业部副主 任。 董事万文刚自2000年1月至2001年8月任武汉石化财务处处长；2001年8月至2003 年2月任武汉石化副总会计师兼财务处处长；2003年2月至今任武汉石化总会计师。 董事方鹰1979年1月武汉石油化工厂历任化验车间工人、团委干事、团委副书记、 团委书记、办公室副主任、主任、厂长助理兼厂办主任，2003年2月至今任武汉石油 化工厂副厂长。 董事宫薇薇自1993年4月至今任公司办公室主任，1994年3月至今任公司董事会 秘书。 独立董事李兆斌2000年2月至2001年12月任中国石化股份有限公司炼油事业部 副主任，2001年12月至2004年3月任中国石化股份有限公司炼油事业部副局级调研 员，2004年3月退休。 独立董事严新平1999年1月至2000年5月任原武汉交通科技大学副校长、教授、 博士生导师；2000年5月至今任武汉理工大学副校长、党委常委。 独立董事方怀瑾2001年1月至2002年9月任上海市审计局国有资产鉴证审计处副 处长（主持），2002年10月至2002年12月任上海市审计局国有资产鉴证审计处处长， 2003年1月至2005年6月任上海国际港务集团有限公司财务总监，2005年7月至今任上 海国际港务集团股份有限公司财务总监。 监事会主席邱安翔自1996年12月至今任武汉石化党委书记。 监事张涧自1999年3月至2001年12月任武汉石化副厂长；2000年2月至2003年2月 任中国石化武汉分公司副经理；2003年2月至今任武汉石化党委副书记；2005年2月 至今兼任武汉石化工会主席。 监事刘克钢1979年7月在武汉石油化工厂历任机修车间工人、团委干事、劳动人 事处干事、干部科科长、常压车间党支部书记、党委组织部付部长，2005年6月至今 任武汉石油化工厂党委组织部部长。 监事彭会齐自1999年7月至2003年8月任武汉石化纪委办公室副主任、行政监察 室副主任；2000年3月至2003年8月任中国石化武汉分公司监察处副处长；2003年8月 至今任武汉石化纪委副书记兼纪委办公室主任、行政监察室主任、中国石化武汉分 公司监察处处长。 监事涂英勇2001年5月任公司副总会计师兼财务部主任；1997年5月至2003年6月 任公司第二届、第三届董事会董事。2003年4月至今任中国石油化工股份有限公司武 汉分公司财务处副处长。 监事陈品尚2001年5月至2003年6月任公司董事。现任公司聚丙烯二车间主任。 监事张小平2001年10月至2005年11在中国石化武汉凤凰股份有限公司聚丙烯一 车间任党支部书记，2005年11月至今任武汉石油化工厂铁路管理站书记。 副总经理吴冰2000年3月2001年8月任中国石化股份有限集团武汉分公司调度处 代处长；2001年8月至2003年2月任中国石化股份有限集团武汉分公司运销处处长； 2003年2月至今中国石化股份有限集团武汉分公司副经理。 财务部主任陈小青自2000年12月至2003年4月任公司财务部副主任；2003年4月 至今任公司财务部主任。 董事会秘书熊克金自 1994 年 3 月至今任公司董事会秘书。 （三）年度报酬情况 报告期内从公司领取的 是否在股东单位或 姓名 职务 报酬总额（万元） 其他关联单位领取 邬昆华 董事长 是 10 张敬武 副董事长 是 方 鹰 董事 是 万文钢 董事 是 张宝林 董事 是 宫薇薇 董事 6.92 否 李兆斌 独立董事 2.00 否 严新平 独立董事 2.00 否 方怀瑾 独立董事 2.00 否 邱安翔 监事会主席 是 张 涧 监事 是 刘克刚 监事 是 彭会齐 监事 是 涂英勇 监事 是 陈品尚 监事 7.03 否 张小平 监事 4.92 否 吴 冰 副总经理 是 陈小青 财务负责人 4.96 否 熊克金 董事会秘书 7.14 否 合 计 - 36.97 - 以上报酬均系税前数。 (四)在报告期内被选举或离任的董事和监事，以及聘任或解聘的高级管理人员 姓名，及董事和监事离任和高级管理人员解聘原因。 公司于2005年9月28日在武石化宾馆会议厅召开2005年第一次临时股东大会，进 行了换届选举，新一届董事会由邬昆华、张敬武、方 鹰、万文钢、宫薇薇、张宝 林、李兆斌（独立董事）、严新平（独立董事）、方怀瑾（独立董事）组成；新一 届监事会由邱安翔、张 涧、刘克刚、彭会齐、涂英勇、陈品尚、张小平（其中： 陈品尚、张小平为职工代表监事）。 同日，召开了第四届董事会第一次会议，会议选举邬昆华先生任董事长、张敬 武先生任副董事长；会议决定聘任邬昆华先生任总经理、方鹰女士和吴冰先生任副 总经理、陈小青女士任财务部主任、熊克金先生、宫薇薇女士任董事会秘书。 期后事项：第四届董事会第四次（临时）会议于二○○六年二月十三日下午召 开，会议一致同意根据大股东提议因年龄原因邬昆华先生辞去公司董事的请求，并 一致同意将本议案提请股东大会审议；同意邬昆华先生因年龄原因请求辞去公司董 事长、总经理职务；一致选举张敬武先生任董事长，一致同意聘任张敬武先生为总 经理。 （五）公司员工情况 在职员工251人，专业构成如下：生产人员206人、销售人员10人、技术人员18 人、财务人员4人、行政人员13人；按教育程度分：本科39人、专科67人、中专13人、 技校及高中102人、初中及以下32人；公司需承担费用的离退休职工252人。 五、公司治理结构 （一）公司规范运作情况： 公司已按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，认真贯彻落实 《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》，根据中国证监会“关 于发布《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》的通知”精神，修订了公 司章程，增加了网络投票的有关内容。公司董事会、监事会和股东大会严格按有关 11 规定召集、召开，在规定期限内报深交所备案并及时在指定报刊(《证券时报》、《中 国证券报》和《上海证券报》)及互联网(网址：http://www.cninfo.com.cn)上同时 公告会议决议及相关内容。 （二）与控股股东“五分开”情况： 公司资产完整。公司设有独立的经营部和财务部，主营产品的销售独立，财务 独立。公司一般行政管理人员和车间生产人员与武石化分离。本公司生产、基建、 教育、生活、后勤由武石化(或武汉分公司)托管。 公司管理层已注意高层管理人员有重叠任职这一事实，公司设有独立董事三名， 占董事总数的三分之一。但高层管理人员兼职现象仍然存在，已向有关部门书面报 告。 这些问题将随着重组改制的深入逐步加以解决。 （三）对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况： 公司对高级管理人员的考评委托武汉石化人事管理部门及工会组织考核。公司建立 有激励机制及相关奖励制度，根据考核结果及奖励制度，按月薪、月度目标完成奖 及年度目标完成奖对高管人员发放。 （四）公司独立董事履行职责情况 1、现任独立董事出席会议情况 姓 名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注 李兆斌 3 3 0 0 严新平 3 3 0 0 方怀瑾 3 2 1 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况：无。 独立董事都能认真阅读本公司相关报告材料及历史文件，认真审阅公司提供的 各类材料和文件，能对财务数据中不了解的情况及时提出质询，在董事会上就公司 经营运作提出建议，对重大资产重组、关联交易及对贯彻《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》执行情况作出专项说明和提出 独立意见。 六、股东大会情况简介 (一)2004年度股东大会情况： 公司第三届董事会第二十次会议决定于2005年5月13日上午9:40时在武石化宾 馆会议厅召开2004年度股东大会。通知于2005年 3 月29日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》和《上海证券报》上。 公司二○○四年年度股东大会于二○○五年五月十三日上午9：30 时在武石化 宾馆会议厅召开，参加会议的股东及股东代表共21 人(其中流通股股东18人)，代表 股份222,708,261 股(其中流通股129,294股)，占公司总股本的42.90％(出席会议流 通股股份占流通股的0.04％)。会议由邬昆华董事长主持，部分董事、监事及高管人 员出席了会议。 年度股东大会通过的决议公告刊登在2005 年 5 月14日证券时报A28版、中国证 券报B22版、上海证券报5版上。 (二)2005年第一次临时股东大会情况： 公司第三届董事会第二十二次会议决定于2005年9月28日上午10:00时在武石化 宾馆会议厅召开2005年第一次临时股东大会。通知于2005年 8 月27日刊登在《中国 证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 12 公司二○○五年第一次临时股东大会于二○○五年九月二十八日上午10：00 时 在武石化宾馆会议厅召开，参加会议的股东及股东代表共21 人(其中流通股股东19 人)，代表股份217,099,481 股(其中流通股98,172股)，占公司总股本的41.82％(出 席会议流通股股份占流通股的0.03％)。会议由邬昆华董事长主持，部分董事、监事 及高管人员出席了会议。 二○○五年第一次临时股东大会股东大会通过的决议公告刊登在2005 年 9 月 29日证券时报第2版、中国证券报C04版、上海证券报C8版上。 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 2005年度，公司围绕着减少费用、实现效益的生产经营目标和顺利推进资产重 组两大主题，认清形势、统一思想，坚持服从大局和维持社会稳定的原则，与有关 单位和部门积极协调，进一步理顺关系，合理调配资源，努力改善公司经营环境。 对内加强财务、资金支出和投资等全面预算管理，认真落实公司的各项规章制度， 努力落实降本增效措施，保持各车间安全稳定生产，使各产品产量继续保持较高水 平。同时加快工程建设进度，联合车间和七万吨改造均在年内顺利完工并投入使用， 氮氧站搬迁工程也基本完工，将于2006年年初验收。 1、生产经营情况 (1)主要产品产量 2005年公司商品产量达到394,688 吨，比上年增加20,784吨，增长5.56%。主要 商品产量变动情况如下： 生产聚丙烯粒料101,480吨，比上年的100,961吨增加519吨，增长0.51%； 生产聚丙烯粉料17,805吨，比上年的20,022吨减少2,217吨，下降11.07%； 生产液化气217,770吨，比上年的205,332吨增加12,438吨，增长6.06%； 生产其他化工原料产品57,633吨，比上年的47,590吨增加了10,043吨，增长 21.10%。 (2)主要产品销售情况 2005年化工产品销售市场在国际原油价格不断上涨的带动下，仍然整体走强， 同时中国石油化工股份有限公司对其所属的分（子）公司生产的部分化工产品实行 全国统一定价，进一步起到了保价推价的效果。另一方面公司联合催化改造完工为 气体分馏装置提供了充足的原料，使公司商品销售总量增加。 ⑶主要经济效益指标 ① 随着配套设施改造完工，公司原料来源充足,生产量扩大,使各项经济总量大 幅上升。累计实现主营业务收入221,800万元，比上年的178,613万元增加43,187万 元，增长24.18%；实现工业生产总值203,117万元，比上年的164,591万元增加38,526 万元，增长23.41%；实现工业增加值11,643 万元。 ② 原料和动力价格上涨，导致公司效益下滑。2005年累计实现利润总额4,075 万元，比上年的10,538万元减少6,463万元，下降了61.33%；实现净利润2，142万元， 比上年的6,999万元减少4,857万元，下降69.39%；实现利税总额12,579万元，比上 年的18,778万元减少6,199万元，下降33.02%。 2、经营成果及财务状况简要分析 ⑴主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额等指标 同比增减变化分析：（单位：万元） 项 目 2005年度 2004年度 增减比率(%) 主营业务收入 221,800.21 178,613.20 24.18 主营业务成本 212,830.03 164,161.84 29.65 13 主营业务利润 7,846.71 13,412.58 -41.50 其他业务利润 1,467.91 1,756.79 -16.44 营业利润 6,890.22 12,849.12 -46.38 净利润 2,142.21 6,998.69 -69.39 财务费用 -907.06 -1,140.09 -20.44 投资收益 -2,119.44 -1,947.13 -8.85 营业外支出 695.93 364.76 90.79 现金及现金等价物净增加额 715.42 5,751.22 -87.56 主要项目的变动原因分析： ①主营业务收入和主营业务成本的变动主要系产品销售价格、原料和动力采购 价格上升所致，同时成本项目的价格上涨幅度大于产品销售价格的增长幅度，使主 营业务利润减少。 ②其他业务利润减少的原因是：出租资产的收入按年初出租固定资产原值计算， 并签订租赁合同，基本与上年持平，但由于联合装置和氮氧站改造完工，出租资产 原值在2005年度内增加了近9,000万元，使其折旧费用上升，所以其他业务利润减少 了289万元。 ③营业外支出增加系报废固定资产净损失增加。 ④现金及现金等价物净增加额变动主要受应收账款增加、应付账款减少的影响。 ⑵总资产、股东权益、短期投资等与期初数相比的变化分析：(单位：万元) 项目 期末数 期初数 增减比率（%） 总资产 138,204.43 146,821.05 -5.87 应收票据 7,007.52 10,273.70 -31.79 应收账款 12,189.23 8,889.88 37.11 长期债券投资 0 8,491.03 -100.00 在建工程 480.40 1,720.75 -72.08 递延税款借项 1,798.73 1,018.47 76.61 应付账款 339.59 7,614.88 -95.54 其他应付款 0.96 155.95 -99.38 股东权益 131,665.39 132,638.00 -0.73 主要项目的变动原因分析： ①应收票据减少主要系聚丙烯销售市场较好，现款结算比例提高。 ②应收账款增加主要系应收液化气货款增加(不存在回收风险)。 ③长期债券投资减少主要是将可出售的国债6600多万元全部售出，并获得投资 收益206万元；及对被闽发证券质押转移的国债投资全额计提减值准备。 ④在建工程减少系工程完工转入固定资产核算。 ⑤递延税款借项增加主要是长期投资减值准备余额增加所致。 ⑥应付账款减少主要是应付的原料款减少。 ⑦其他应付款减少主要是向中国石化支付了往年应付未付的技术开发费150万 元。 （二）新年度的经营计划 公司2006年的主要工作以完成资产置换为目标，努力推进公司的资产置换，按 证券监管部门的要求搞好相关的资料报送和审批、信息及时披露公告等工作。在重 组工作完成前，继续加强管理，完善内部各项管理制度，改善管理手段，细化成本 14 费用预算，加强成本控制和分析，努力降低成本。同时充分结合市场，调整产品结 构，以市场指导生产，力争多产多销盈利空间大的产品。 1、加强安全生产管理 安全是企业生存发展的基础，在新的一年里，公司将从坚持科学发展观的高度， 牢固树立安全第一的思想观念，加强宣传教育，强化安全生产责任制，落实各级责 任主体，建立健全安全生产经营问责制，分解安全生产控制指标，加强考核。使安 全生产制度化、规范化、日常化，深入到生产经营的每一个环节。 2、落实降本增效措施 根据历史资料和年度的生产经营安排，对各项成本费用的发生进行充分准确的 测算，将重点的成本费用进行层层分解，指标落实到责任单位，按月进行考核，年 终与年度经济责任制考核挂钩，达到费用发生事前有计划，事中额度有控制，事后 对比分析指标完成情况及时给予奖惩考核，确实降低成本费用，增强企业竞争能力。 力争各车间的有效生产能力达到最大，生产聚丙烯12万吨，并提高市场销售价 格高的专用料比例；生产液化气22.5万吨， 为提高效益创造条件。 3、启用ERP管理软件，提高管理水平 ERP系统管理软件，通过标准化的业务流程和标准化的信息数据，实现在统一的 技术平台上的企业信息共享，将企业各项业务相关的数据实时、准确、唯一地进行 反映和分析，实现企业物流、资金流、信息流的“三流合一”，提供企业整体状况， 实时地反映企业的盈利能力和各项活动，公司将在2006年启用ERP信息管理软件，以 进一步提升企业内部运营的效率和整体经营水平。 4、紧贴市场 提高营销水平 2005年全年聚丙烯生产保持了高负荷，完成预定生产目标，销售基本实现全产 全销。由于石化行业继续处于较好的景气周期内，聚丙烯价格较去年又有大幅提高， 但国际原油价格也屡创历史新高，高位盘整，这直接导致上游原料产品液化气、精 丙烯的价格不断上涨，不得不消化大幅增加的原料成本，也相应地削弱了聚丙烯的 利润空间。 我们将在总部的直接领导和大力协调下，统一市场策略、实现资源优化，贴近 市场制定销售价格，维护和提高聚丙烯的市场份额，从而增加经济效益。 2006年原油将进入相对的高价时期，国际形势的不稳定性使市场的可预测性降 低，同时国内监管力度进一步加强，炼化产品价格市场相对稳定。我们将紧跟市场， 加强内部管理，降能节耗，向内挖潜，为公司的发展获得更大的赢利空间，给广大 股民以更多的回报。 （三）报告期内的投资情况 1、报告期公司没有募集资金及以前募集资金承诺投资的项目。 2、报告期内非募集资金投资项目进度及收益情况 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 60万吨/年重油催化裂化“三机组”改造 6,085.95已完工尚未办理竣工结算配套设施，增加液态烃产量 七万吨/年聚丙烯装置扩能改造 1,204.77已完工尚未办理竣工结算聚丙烯年产能扩大到十万吨 氮氧站异地搬迁改造 2,505.0096%完工 配套设施、解除生产安全隐患 60万吨/年重油催化裂化配套设备改造 3,600.00已完工尚未办理竣工结算增加液态烃产量 合计 13,395.72 - - （四）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况 15 ⑴第三届董事会第二十次会议于二○○五年三月二十五日召开，会议决议公告 刊登于2005年3月29日《证券时报》第59-60版、《中国证券报》第C14-C15版和《上 海证券报》第C51-C52版上。 ⑵第三届董事会第二十一次会议于二○○五年四月二十二日召开，会议决议公 告刊登于2005年4月23日《证券时报》第A52版、《中国证券报》第C30版和《上海证 券报》第82版上。 ⑶第三届董事会第二十二次会议于二○○五年八月二十六日召开，会议决议公 告刊登于2004年8月27日《证券时报》第A30版、《中国证券报》第A15版和《上海证 券报》第67版上。 ⑷第四届董事会第一次会议于2005年9月28日在武石化宾馆召开，会议决议公告 刊登于2004年9月29日《证券时报》第2版、《中国证券报》第C04版和《上海证券报》 C8版上。 ⑸第四届董事会第二次会议于2005年10月18日在禧邦可大酒店会议室召开，会 议决议公告及相关文件刊登于2005年10月20日《证券时报》第45-52版、《中国证券 报》第C15-C20版和《上海证券报》第C17-C24版上。 ⑹第四届董事会第三次会议于2005年10月28日在当代白宫酒店召开，会议决议 公告刊登于2005年10月29日《证券时报》第A35版、《中国证券报》第C36版和《上 海证券报》第46版上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 公司利润分配方案于2005年6月22 日实施，派息公告于2005年6月17日刊登在 《证券时报》第3版、《中国证券报》第C04版和《上海证券报》第C6版上。 （五）利润分配预案 中国石化武汉凤凰股份有限公司2005年度实现净利润21,424,066.09元, 在提 取10%的法定盈余公积金2,142,406.61元和5%的法定公益金1,071,203.30元后，加上 实施2004年度分配方案后剩余的未分配利润60,542,040.68元，形成2005年度实际可 分配利润 78,752,496.86元。拟按每股派送现金红利(含税)0.14元进行分配, 应付 普通股现金红利72,683,626.68元,未分配完的利润6,068,870.18 元结转至下年度。 (本预案尚需经股东大会审议)。 （六）其他需要披露的事项 1、独立董事对中国石化武汉凤凰股份有限公司关于重大资产置换方案的独立意 见： 鉴于公司控股股东中国石油化工股份有限公司（以下简称“中国石化”）已与长 航集团签订了《股权转让协议》，约定将其持有的公司 40.72%的股份转让给长航集团， 上述股权转让获得批准并办理过户后，长航集团将成为公司第一大股东，因此，上 述公司与长航集团的交易属于关联交易。根据《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》、《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》及《深 圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，我作为中国凤凰的独立董事，现就以上 事项发表独立意见如下： ⑴本次资产置换中所涉及的资产均已经具有证券从业资格的会计师事务所和评 估公司进行审计、评估，并以评估值作为定价依据；国泰君安证券股份有限公司和 湖北正信律师事务所就本次重大资产置换出具了独立财务顾问报告和法律意见书。 本次重大资产置换的目的旨在解决公司与控股股东中国石化之间的关联交易、同业 竞争等问题，调整公司主营业务，提高公司的盈利能力，有利于公司未来的发展， 符合公司和全体股东利益。 ⑵本次资产置换完成后，公司与长航集团及其控股和参股子公司之间存在少量 的潜在同业竞争，为此，双方签署了相关协议，通过船舶租赁、委托经营和出售相 16 关资产的方式可以有效避免同业竞争；本次资产置换完成后，中国凤凰将与长航集 团形成的关联交易，均属于辅助生产服务及后勤服务方面的关联交易，不会影响中 国凤凰的正常生产经营。同时，中国凤凰已建立了关联股东回避表决制度，长航集 团已经出具了规范关联交易的承诺函，并采取了一系列切实可行的措施，这些都有 助于规范和减少关联交易，同时保证了关联交易的公平性、公允性和合理性，不存 在损害中国凤凰及中小股东利益的情形。 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》(证监发〔2003〕56 号)的要求，作为中国石化武汉凤凰股份有限公司的独立董 事，对公司对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况进行了认真的了解 和查验，相关说明及独立意见如下： ⑴报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况： 关联方中国石油化工股份有限公司武汉分公司、中国石化集团武汉石油化工厂、 武汉石化液化石油气公司及武汉石油化工安装工程公司有经营性占用资金的情形： 2005 年初占用资金余额 8,614 万元，2005 年度占用累积发生额 106,659 万元，2005 年度偿还累计发生金额 102,988 万元，2005 年末占用资金余额 12,285 万元。 没有非经营性资金占用的情况发生。 ⑵截至2005年12月31日止，没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、 任何非法人单位或个人提供担保。 3、公司选定信息披露报纸为：《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》。 八、监事会报告 （一）、监事会工作情况 2005年度，公司监事会全体成员按照《公司法》和公司《章程》赋予的职责， 本着对全体股东负责的精神，全面公正地行使了职权，并按规范化要求进行了监事 会换届。本报告期内，共召开了六次监事会，出席了两次股东大会，列席参加了七 次董事会。其中，六次监事会情况如下： 1、第三届监事会第十八次会议于 2005 年 3 月 25 日召开，会议审议并一致通过 了如下决议： ⑴公司 2004 年年度报告； ⑵公司 2004 年度监事会工作报告； ⑶公司 2004 年财务决算报告； ⑷公司 2004 年度利润分配预案； ⑸公司计提 2004 年度资产减值准备的议案； ⑹公司 2005 年关联交易合同议案； ⑺公司《章程》修改议案； ⑻公司对武汉证券投资的处置计划； ⑼公司关于 2005 年投资 3900 万元进行联合催化节能改造的议案； ⑽公司关于对气体回收装置拆除报废的议案。 会议决议公告刊登于2005年3月29日《证券时报》第59-60版、 《中国证券报》第 C14-C15版和《上海证券报》第C51-C52版上。 2、第三届监事会第十九次会议于 2005 年 4 月 22 日召开，会议审议并一致通过 了如下决议： ⑴公司 2005 年一季度报告； ⑵公司 2005 年一季度减值准备议案； 17 ⑶公司关于收回国债投资的议案。 会议决议公告刊登于2005年4月23日《证券时报》第A52版、 《中国证券报》第C30 版和《上海证券报》第82版上。 3、第三届监事会第二十次会议于 2005 年 8 月 26 日召开，会议审议并一致通过 了如下决议： ⑴公司 2005 年半年度报告； ⑵公司关于投入3565.55万元对联合催化装置分馏、吸收稳定系统部分进行改造 的议案； ⑶公司《章程》修改议案； ⑷公司监事会成员换届调整议案：鉴于公司第三届监事会任期届满，根据公司 《章程》，进行换届调整。第四届监事会由原来的9人调整为7人组成(其中：职工代 表监事2人)。原监事孙之敬、熊宗纯、余定英因年龄原因，不再担任本公司监事。 原监事梁林涛、郭万青因工作原因，不再担任本公司监事。原监事万文钢因调任本 公司董事，故不再担任本公司监事。新增刘克刚、涂英勇、陈品尚、张小平为本公 司监事，其中：陈品尚、张小平为本公司职工代表监事。调整后的第四届监事会成 员名单为：邱安翔、张涧、刘克刚、彭会齐、涂英勇、陈品尚、张小平。 会议决议公告刊登于2005年8月27日《证券时报》第A30版、 《中国证券报》第A15 版和《上海证券报》第67版上。 4、第四届监事会第一次会议于2005年9月28日召开，会议一致选举邱安翔先生 为公司第四届监事会主席。 会议决议公告刊登于2005年9月29日《证券时报》第2版、《中国证券报》第C04 版和《上海证券报》C8版上。 5、第四届监事会第二次会议于2005年10月18日召开，会议审议了如下事项： ⑴经毕马威华振会计师事务所审计的《中国石化武汉凤凰股份有限公司自2005 年1月1日至2005年6月30日止期间会计报表》； ⑵《中国石化武汉凤凰股份有限公司关于重大资产置换方案》； ⑶《中国石化武汉凤凰股份有限公司重大资产置换暨关联交易报告书》 （草案）； ⑷《公司关于本次重大资产置换后公司与实际控制人之间同业竞争及关联交易 情况说明》及将产生的关联交易协议； ⑸《中国石化武汉凤凰股份有限公司董事会关于中国长江航运（集团）总公司 收购事宜致全体股东的报告书》； ⑹《关于提请股东大会授权董事会办理本次资产置换事宜的议案》； 与会监事认为，为彻底解决本公司与控股股东中国石油化工股份有限公司及其 他关联公司之间的关联交易、同业竞争等问题，调整公司主营业务，提高盈利能力， 实现持续、稳定发展，公司实施战略性的重大资产置换很有必要。一致同意以上一、 五、六项议案，一致同意董事会就二、三、四项关联交易事项的程序性问题作出的 决议，并提交股东大会审议。 会议决议公告刊登于2005年10月20日《证券时报》第45-52版、《中国证券报》 第C15-C20版和《上海证券报》第C17-C24版上。 6、第四届监事会第三次会议于2005年10月28日召开，会议审议并一致通过了《二 ○○五年第三季度报告》和《关于计提资产减值准备的议案》。 会议决议公告刊登于2005年10月29日《证券时报》第A35版、《中国证券报》第 C36版和《上海证券报》第46版上。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况 18 报告期内，公司监事会列席了公司召开的历次董事会、出席了股东大会，并根 据有关法律、法规和规范性文件，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决 策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况 等进行了监督。监事会认为，2005年度公司董事会严格按照股东大会的各项决议要 求，确实履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》及本公司《章程》的有关规 定。公司本着审慎经营的态度建立了较好的公司内部控制制度，并在逐步完善。监 事会没有发现公司董事、经理担任公司职务时有违反法律、法规和公司《章程》或 损害公司利益的行为。公司董事会和经理层尽职尽责，努力工作，取得了较好的经 营效果。 2、财务检查情况 公司2005年年度财务报告已经毕马威华振会计师事务所审计，并出具了标准无 保留意见的审计报告，监事会认为该报告是客观、真实、准确的，公允地反映了公 司的财务状况和实际经营成果。 3、本报告期内公司未募集资金。 4、本报告期内公司没有收购和出售资产。 5、关联交易情况 公司所需的原材料由中国石油化工股份有限公司武汉分公司(以下简称武汉分 公司)提供，所需的动力由中国石化集团武汉石油化工厂(以下简称武石化)及武汉分 公司提供。公司生产的其他原料油和部分化工产品销售给武汉分公司，生产的液化 气销售给武石化液化气公司。在此关联交易中双方按照物价部门定价的标准范围和 参照中石化的有关定价标准签订了供销合同。没有定价标准的参照市场价格协商一 致确定。 以上关联交易价格合理，未损害上市公司利益。 6、公司2005年度累计净利润为2142.41万元（经会计师事务所审计），与上年同 期净利润6998.68万元相比下降超过了50%，主要是因为公司存放于闽发证券的国债 全额计提了20950950元减值准备，其次是因为公司原料和动力采购价格上涨幅度大 于产品销售价格的增长幅度。 在新的一年里，本监事会将一如既往地忠实履行本公司《章程》所赋予的职责， 维护公司利益和股东权益，同时希望公司在二○○六年取得更好的业绩回报全体股 东。 中国石化武汉凤凰股份有限公司 监 事 会 监事会主席： 邱安翔 二○○六年三月二十四日 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）重大资产重组 2005年10月18日公司召开了第四届董事会第二次会议，审议通过了中国凤凰与 长江航运（集团）总公司关于重大资产置换的方案，本次资产置换拟置出的资产为 公司截止2004年12月31日北京中证评估有限责任公司出具的（已向中国石油化工集 团公司申请备案）中证评报字[2005]第032-2号《资产评估报告书》，中国凤凰拟置 出的资产是其合法拥有的与石化相关的全部经营性资产和相应负债（以下简称“石 19 化资产”） ，包括但不限于部分货币资金之外的其他流动资产、固定资产、长期投资 及负债等（评估价值127,915.40万元） ；拟置入资产为岳华会计师事务所有限责任公 司出具的岳总审字［2005］第A802号《审计报告》、中通资产评估有限公司出具的中 通评报字（2005）第25号《资产评估报告书》，中国凤凰本次拟置入的资产为长航集 团合法拥有的干散货运输业务的经营性资产和相关负债（以下简称“航运资产”）， 包括流动资产、固定资产（主要是船舶资产）及银行负债等（评估价值142,162.40 万元）。根据长航集团与中国凤凰签订的《资产置换协议》，本次拟置入资产净值在 评估净值的基础上折让14,000.00万元后作为本次净资产交易价格，即128,162.39万 元。置换差价为人民币246.99万元，双方同意该差价由中国凤凰向长航集团以现金 或其他方式支付（详细情况请仔细阅读2005年10月20日《证券时报》第45-52版、 《中 国证券报》第C15-C20版或《上海证券报》第C17-C24版）。 2005 年 10 月 18 日，中国石化与长航集团签订了《股份转让协议》。根据《股 份转让协议》，中国石化同意向长航集团转让其所持有的中国凤凰 211,423,651 股 (占中国凤凰股份总数的 40.72%)国有法人股，即目标股份。根据《股份转让协议》， 本次股份转让的总价款确定为人民币 578,110,596.47 元。长航集团应在交割日后的 20 个工作日内向中国石化支付前述本次股份转让的总价款。（详细情况请仔细阅读 2005 年 10 月 20 日《证券时报》、《中国证券报》或《上海证券报》） 期后事项：由于评估基准日已过期且资产置换所依据的客观条件发生了一些变 化，经本公司与长航集团协商决定，将评估基准日由 2004 年 12 月 31 日调整为 2005 年 11 月 30 日。 根据中通诚评估有限公司（以下简称中通诚）出具的“中通评报字（2006）第 1 号”《资产评估报告书》，于评估基准日长航集团本次拟转让的航运资产评估前总资 产账面价值为 217,660.53 万元，负债账面价值为 137,436.60 万元，净资产账面价 值为 80,223.93 万元；调整后总资产账面价值为 217,660.53 万元，负债账面价值为 137,436.60 万元，净资产账面价值为 80,223.93 万元；经评估后，总资产为 273,022.17 万元，负债为 137,086.27 万元，净资产为 135,935.90 万元。 根据中证评估有限公司出具的“中证评报字[2005]第 085 号” 《资产评估报告书》， 本公司的石化资产于评估基准日的总资产的帐面价值为人民币 147,922.96 万元，调 整后的帐面价值为 147,922.96 万元，评估价值为 148,086.34 万元；总负债的帐面 价值为人民币 14,986.88 万元，调整后的帐面价值为 14,986.88 万元，评估价值为 14,986.88 万元；拟置换的净资产帐面价值为人民币 132,936.08 万元，调整后的帐 面价值为 132,936.08 万元，评估价值为 133,099.46 万元。 本次资产置换以评估后石化资产的净资产值与航运资产的净资产值为基础计算 实际交易价格，对于石化资产净资产值与航运资产净资产值之间的差价2,836.44万 元，将由本公司在资产置换完成以后以现金或者长航集团同意的其他方式，向长航 集团支付。 （三）报告期内发生的重大关联交易事项： 1、武汉分公司与本公司是上下游关系，本公司原料液化石油气及其他辅助材料 全部从武汉分公司采购，按市场价格结算，年交易额 195,071.38 万元； 2、本公司水、电、汽、风等动力由武石化提供，价格为行业价，年交易额 6,591.34 万元；部分动力由武汉分公司提供，价格为行业价，年交易额 2,784.54 万元； 3、本公司液化石油气按专业分工，全部由液化气公司代销，年交易额 86,263.48 万元； 4、本公司为武汉分公司提供 MTBE 原料、烷基化原料和催化原料油等，价格为 协议价，年交易额 26,323.07 万元。 20 5、本公司由安装公司提供检、维修服务，年交易额 933.73 万元。 6、本公司有部分厂房及构筑物(账面价值计人民币32,539,307.67元)尚待取得 产权证明。但该部分厂房及构筑物的所有权和使用权为本公司所有，无任何争议。 (四)重大合同及其履行情况： 1、资产租赁情况： 公司60万吨／年重油催化裂化装置因原料属国家统配物资，其业务属武汉分公 司单位业务范围，因此，该装置租赁给武汉分公司使用。该装置和部分球罐等资产 原值32, 577.31万元人民币，租赁合同每年签订一次，年租金3,909.28万元。该装 置租赁给武汉分公司后，公司可获得稳定的收益，同时可规避市场风险。 公司的氮氧站、富余的球罐等辅助性生产设施，按专业不交叉原则，租赁给武 汉石化使用。资产总计2,534.28万元，租赁合同每年签订一次，年租金304.11万元。 本公司生产装置占用土地从武汉石化租赁，租赁合同每年签订一次，年租金 429.80万元。 本公司从武汉分公司租赁15万吨／年气体分馏装置，该装置资产3,900万元人民 币，租赁合同每年签订一次，年租金468万元。租赁该装置后，扩大了精丙烯来源， 为公司扩大聚丙烯生产提供了又一原料来源。 以上关联交易系连续性关联交易事项在以前年度报告中均有披露，未单独公告。 2、报告期内公司没有担保合同及尚未履行完毕的担保合同。 3、公司没有在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项、委 托贷款事项。 （五）公司聘任会计师事务所情况 公司继续聘任毕马威华振会计师事务所为公司审计机构，报告年度支付给聘任 会计师事务所的报酬情况：审计费用 22万元；差旅费等其他杂项支出3.82万元。 毕马威华振会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年限为4年。 （六）公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、财务报告 （一）审计意见全文 审计报告 KPMG-A(2006)AR No.0144 中国石化武汉凤凰股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表、2005 年度的利润及 利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为, 上述会计报表符合中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和 《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日 的财务状况和 2005 年度的经营成果和现金流量。 21 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 宋晨阳 中国北京 王霞 东长安街 1 号 东方广场东 2 座办公楼 8 层 邮编：100738 2006 年 3 月 24 日 22 （二）经审计会计报表 资产负债表 编制单位：中国石化武汉凤凰股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 676,267,497.09 669,113,272.24 短期投资 1,501,125.00 应收票据 70,075,233.91 102,737,003.26 应收股利 应收利息 应收账款 121,892,326.89 88,898,838.50 其他应收款 6,439,294.10 7,934,204.25 预付账款 159,000.00 182,468.09 应收补贴款 存货 12,470,552.29 12,981,432.61 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 887,303,904.28 883,348,343.95 长期投资： 长期股权投资 14,000,000.00 17,370,464.00 长期债权投资 84,910,340.00 长期投资合计 14,000,000.00 102,280,804.00 合并价差 固定资产： 固定资产原价 1,140,768,481.42 1,051,798,439.07 减：累计折旧 681,314,219.80 628,511,427.21 固定资产净值 459,454,261.62 423,287,011.86 减：固定资产减值准备 1,505,156.79 1,505,156.79 固定资产净额 457,949,104.83 421,781,855.07 工程物资 33,407,265.70 在建工程 4,803,991.09 17,207,457.53 固定资产清理 固定资产合计 462,753,095.92 472,396,578.30 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 17,987,309.08 10,184,745.81 资产总计 1,382,044,309.28 1,468,210,472.06 法定代表人：张敬武 主管会计机构负责人：吴冰 会计机构负责人：陈小青 23 资产负债表（续表） 编制单位：中国石化武汉凤凰股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 3,395,941.70 76,148,848.76 预收账款 21,503,665.66 18,768,922.98 应付工资 1,526,262.80 应付福利费 118,666.97 应付股利 1,937,977.02 1,183,351.07 应交税金 20,305,635.52 26,409,830.08 其他应交款 10,034,997.10 11,781,492.12 其他应付款 9,582.46 1,559,524.12 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 58,832,729.23 135,851,969.13 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 6,557,640.77 5,978,504.02 其他长期负债 长期负债合计 6,557,640.77 5,978,504.02 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 65,390,370.00 141,830,473.15 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 519,168,762.00 519,168,762.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 519,168,762.00 519,168,762.00 资本公积 455,176,501.76 455,176,501.76 盈余公积 263,556,178.66 260,342,568.75 其中：法定公益金 68,740,208.45 66,967,148.32 未分配利润 78,752,496.86 91,692,166.40 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,316,653,939.28 1,326,379,998.91 负债和所有者权益（或股东权益）合计 1,382,044,309.28 1,468,210,472.06 法定代表人：张敬武 主管会计机构负责人：吴冰 会计机构负责人：陈小青 24 利润及利润分配表 编制单位：中国石化武汉凤凰股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 项目 本期 上年同期 一、主营业务收入 2,218,002,136.02 1,786,131,954.66 减：主营业务成本 2,128,300,349.99 1,641,618,381.49 主营业务税金及附加 11,234,664.79 10,387,724.95 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 78,467,121.24 134,125,848.22 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 14,679,130.84 17,567,940.68 减：营业费用 1,398,090.73 490,225.31 管理费用 31,916,547.76 34,113,322.85 财务费用 -9,070,594.20 -11,400,947.88 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 68,902,207.79 128,491,188.62 加：投资收益（亏损以“-”号填列） -21,194,437.00 -19,471,314.23 补贴收入 营业外收入 6,476.59 8,300.00 减：营业外支出 6,959,348.66 3,647,649.38 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 40,754,898.72 105,380,525.01 减：所得税 19,330,832.63 35,393,660.56 少数股东损益 加：未确认的投资损失本期发生额 五、净利润（亏损以“-”号填列） 21,424,066.09 69,986,864.45 加：年初未分配利润 91,692,166.40 87,619,551.05 其他转入 六、可供分配的利润 113,116,232.49 157,606,415.50 减：提取法定盈余公积 2,142,406.61 6,998,686.45 提取法定公益金 1,071,203.30 6,998,686.45 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 109,902,622.58 143,609,042.60 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 31,150,125.72 51,916,876.20 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 78,752,496.86 91,692,166.40 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：张敬武 主管会计机构负责人：吴冰 会计机构负责人：陈小青 25 现金流量表 编制单位：中国石化武汉凤凰股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 项目 本期 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 2,081,572,599.21 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 746,476.59 现金流入小计 2,082,319,075.80 购买商品、接受劳务支付的现金 1,899,235,651.99 支付给职工以及为职工支付的现金 25,388,904.90 支付的各项税费 120,746,439.64 支付的其他与经营活动有关的现金 18,001,554.69 现金流出小计 2,063,372,551.22 经营活动产生的现金流量净额 18,946,524.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 68,587,492.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 额 收到的其他与投资活动有关的现金 12,526,259.68 现金流入小计 81,113,751.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 62,083,251.64 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 427,300.00 现金流出小计 62,510,551.64 投资活动产生的现金流量净额 18,603,200.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,395,499.77 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 30,395,499.77 筹资活动产生的现金流量净额 -30,395,499.77 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 7,154,224.85 法定代表人：张敬武 主管会计机构负责人：吴冰 会计机构负责人：陈小青 26 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 35,461,202.59 加：计提的资产减值准备 3,072,518.08 固定资产折旧 75,751,719.77 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） 固定资产报废损失 4,401,144.92 财务费用 -9,525,629.41 投资损失（减：收益） 243,487.00 递延税款贷项（减：借项） -888,749.77 存货的减少（减：增加） 510,880.32 经营性应收项目的减少（减：增加） -1,754,936.15 经营性应付项目的增加（减：减少） -88,325,112.77 其他 少数股东损益 经营活动产生的现金流量净额 18,946,524.58 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 676,267,497.09 减：现金的期初余额 669,113,272.24 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 7,154,224.85 法定代表人：张敬武 主管会计机构负责人：吴冰 会计机构负责人：陈小青 27 （三）附注（附后） 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 （四）在其它证券市场公布的年度报告。 上述文件的原件置备在公司办公室。 28 至 2005 年 12 月 31 日止年度会计报表 附：附注 中国石化武汉凤凰股份有限公司 会计报表注释 (金额单位：除特别说明外，均为人民币元) 1 公司基本情况 中国石化武汉凤凰股份有限公司(以下简称“本公司”)是于 1992 年 5 月 8 日经 武汉市体制改革委员会批准，由中国石化武汉石油化工厂(以下简称“武汉石化”) 与中国人民保险公司武汉市分公司青山区支公司(以下简称“人保青山公司”)、 武汉石化实业公司等单位共同发起组建的股份有限公司。 本公司于 1992 年 6 月 15 日在武汉市工商行政管理局注册登记，领取企业法人 营业执照，注册号为 4201001101451。本公司于 1993 年 10 月 25 日在深圳证券 交易所挂牌交易。 根据中国石油化工集团公司的整体改组方案，经中华人民共和国财政部（以下 简称“财政部”）财管字[2000]34 号文批准，武汉石化于 2000 年将其持有的本 公司 21,142 万股国有法人股转让予中国石油化工股份有限公司（以下简称“中 国石化”）持有。同年，本公司名称由原武汉凤凰股份有限公司更名为中国石 化武汉凤凰股份有限公司。 本公司的经营范围为石油化工原料及产品、精细化工原料及产品、石油化工原 料后续产品的生产、销售；石油化工设备检修；百货、五金交电、建筑材料、 石油化工机械及配件零售兼批发(国家有专项规定的项目经审批后方可经营)。 2 主要会计政策 本公司编制会计报表所采用的主要会计政策是根据中华人民共和国财政部颁 布的企业会计准则和《企业会计制度》及其他有关规定制定的。 (a) 会计年度 本公司的会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (b) 记账基础和计价原则 本公司记账基础为权责发生制。除特别声明外，计价方法为历史成本法。 (c) 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 (d) 外币折算 外币业务按业务发生当月 1 日中国人民银行公布的外汇牌价折合为人民 币。年末各项货币性外币资产、负债账户按资产负债表日中国人民银行公 布的外汇牌价折合为人民币。除与购建固定资产直接有关的汇兑损益(参 29 见注释 2(i))，外币折算差异作为汇兑损益计入当期损益。 (e) 现金等价物 现金等价物指本公司持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 (f) 坏账准备 坏账准备的估计是首先单独认定已有迹象表明回收困难的应收账款，并根 据其相应不能回收的可能性提取坏账准备；对其他的应收账款根据账龄分 析及管理层认为合理的比例计提坏账准备。管理层认为合理的坏账比例是 根据以往经验确定的。 其他应收款的坏账准备是本公司根据其性质估计相应回收风险而计提的。 (g) 存货 存货以成本与可变现净值之较低者计价。 存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取得时按实际成本 入账，发出存货的成本按加权平均法核算。除原材料采购成本外，在产品 及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。按单个存 货项目计算的成本高于可变现净值的差额计入存货跌价准备。可变现净值 指在正常生产经营过程中以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的 成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 领用的低值易耗品和周转使用的包装物、周转材料等采用一次转销法进行 核算。 本公司存货盘存制度为永续盘存制。 (h) 投资 i) 短期投资 短期投资按成本与市价孰低计价。短期投资初始成本是指取得短期 投资的全部价款，但不包括已宣告但尚未领取的现金股利及已到付 息期但尚未领取的债券利息。 本公司对短期投资按投资类别计算市价低于成本的差额，计提短期 投资跌价准备。 除取得短期投资时已宣告的但尚未领取的现金股利及已到付息期但 尚未领取的债券利息外，本公司于实际收到现金股利或利息时冲减 30 短期投资的账面价值。本公司当出售或收回短期投资时，将实际收 到金额与账面金额的差额计入当期损益。 ii) 长期投资 长期投资按账面价值与可收回金额孰低计价。本公司按个别投资项 目计算的可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 长期股权投资 本公司对被投资企业具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投 资采用权益法核算，即最初以初始投资成本计量，以后根据应享有 的被投资企业所有者权益的份额进行调整。初始投资成本与享有被 投资企业所有者权益份额之差额作为股权投资差额，并按以下方式 处理： - 初始投资成本超过享有被投资企业所有者权益份额之差额，按 直线法摊销。当期摊销金额计入投资损益； - 初始投资成本低于享有被投资企业所有者权益份额之差额，记 入资本公积-股权投资准备。 本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权 投资采用成本法核算，即以初始投资成本计价。投资收益在被投资 企业宣布分派现金股利或利润分配时确认。 处置长期股权投资按实际取得的价款与账面价值的差额计入当期损 益。 本公司对长期股权投资计提减值准备(参见注释 2(k))。 长期债权投资 长期债权投资的初始投资成本是指取得该投资时支付的全部价款， 但不包括作为应收项目单独核算的已到付息期但尚未领取的债权利 息。实际支付价款中包含的尚未到付息期的应收利息在长期债权投 资项下单独核算。 长期债券投资的初始投资成本减去尚未到付息期的债券利息和计入 初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价 或折价。 长期债券投资的债券溢价或折价在债券到期前的期间内按直线法， 于确认相关债券利息收入时摊销，并作为计提利息的调整。 31 购入长期债券投资支付的税金、手续费等相关费用在取得债券时直 接计入当期损益。 本公司对长期债权投资计提减值准备(参见注释 2(k))。 (i) 固定资产及在建工程 固定资产指本公司为生产商品、出租和经营管理而持有的，使用期限超过 1 年且单位价值较高的资产。 固定资产以成本或评估值减累计折旧及减值准备(参见注释 2(k))记入资产 负债表内。在建工程以成本或评估值减减值准备(参见注释 2(k))记入资产 负债表内。评估值指按规定进行评估并按评估值进行相应账务调整的资产 价值。 在有关建造的资产达到预定可使用状态之前发生的与购建固定资产有关 的一切直接或间接成本，包括在购建期间利用专门借款进行购建所发生的 借款费用(包括有关借款本金和利息的汇兑损益)，全部资本化为在建工 程。 在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程不计提折旧。 本公司对固定资产在预计使用年限内按直线法计提折旧，各类固定资产的 预计使用年限和预计净残值率分别为： 预计使用年限 预计净残值率 厂房及建筑物 20-30 年 3% 机器设备 5-18 年 3% 办公设备及其他设备 4-18 年 3% 运输工具 8-18 年 3% (j) 租赁资产 租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指 除融资租赁以外的其它租赁。 经营租赁租出资产 i) 本公司以经营租赁租出资产，按其资产性质列入资产负债表。经营 租赁租出的固定资产按注释 2(i)所述的折旧政策计算折旧，按注释 32 2(k)所述的会计政策计提减值准备。经营租赁所产生的租金收入在租 赁期内按直线法确认为收入。 ii) 经营租赁费用 经营租赁的租金在租赁期内按直线法确认为费用。 (k) 资产减值准备 本公司对各项资产（包括长期投资、固定资产、在建工程及其他资产）的 账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面价值。当发生 事项或情况变化显示账面价值可能无法收回，这些资产便需进行减值测 试。若出现减值情况，账面价值会减低至可收回金额，减计的价值即为资 产减值损失。 可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命 结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值两者中的较高者。 本公司按单项项目计算资产减值损失，并将减值损失记入当期损益。但当 本公司已将长期股权投资初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权 益份额的差额记入了资本公积后，长期股权投资的减值损失首先冲减该投 资初始确认时记入资本公积的金额，减值损失超过该资本公积的部分记入 当期损益。 如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得资 产的可收回金额大于其账面价值，则以前年度已确认的资产减值损失便会 转回，转回的资产减值损失计入当期损益，但转回后资产的账面价值不应 高于假如资产没有计提资产减值情况下的账面价值。长期股权投资的减值 损失转回时，首先转回原确认减值损失时记入损益的部分，然后再恢复原 冲减的资本公积。 (l) 所得税 所得税是按照纳税影响会计法确认的所得税费用。当期所得税费用包括当 期应交所得税和递延税项资产和负债的变动。 当期应交所得税按当期应纳税所得额和适用的所得税率计算。 递延税项是按债务法计算所做出的准备。该法是根据时间性差异计算递延 税项，即对由于税法与会计制度在确认收益、费用或损失时的时间不同而 产生的税前会计利润与应纳税所得额的差异计算递延税项。在税率变动或 开征新税时，债务法对原已确认的时间性差异的所得税影响金额进行调 整，在转回时间性差异的所得税影响金额时，按照现行所得税率计算转回。 预期可在未来抵减应纳税所得额的税务亏损(在同一法定纳税单位及司法 管辖区内)将用来抵销递延税项负债。当与递延税项资产相关的税务利益 预计不能实现时，该相关递延税项资产将相应减少至其预期可实现数额。 33 (m) 预计负债及或有负债 如果本公司须就已发生的事件承担现时义务，且该义务的履行很可能会导 致经济利益流出企业，以及有关金额能够可靠地估计，本公司便会对该义 务计提预计负债。 如果上述义务的履行导致经济利益流出企业的可能性较低，或是无法对有 关金额作出可靠地估计，该义务将被披露为或有负债。 (n) 收入确认 收入是在经济利益能够流入本公司，以及相关的收入和成本能够可靠地计 量时，根据下列方法确认： i) 销售商品收入 销售商品的收入在商品所有权上主要风险和报酬已转移给购货方时 予以确认。假如销售商品的价款回收和退货存在重大不确定性，或 相关的收入和相关的已发生或将发生的成本不能可靠地计量时，收 入将不予确认。 ii) 利息收入 利息收入是按借出资金本金和适用利率计算，并以时间为基准确认。 (o) 研究及开发费用 研究及开发费用于实际发生时计入当期损益。 (p) 维修及保养支出 维修及保养支出（包括大修费用）于实际发生时计入当期损益。 (q) 股利分配 现金股利于宣告发放时计入当期利润及利润分配表。资产负债表日后至会 计报表批准报出日之间建议或批准的现金股利在资产负债表股东权益中 单独列示。 (r) 关联方 如果本公司有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另一方施加重大 影响；或另一方有能力直接或间接控制或共同控制本公司或对本公司施加 重大影响；或本公司与另一方或多方同受一方控制，均被视为关联方。关 联方可为个人或企业。 3 税项 34 (a) 本公司适用的与产品销售和提供服务相关的主要税种有增值税、营业税 等。 本公司销售液化气的增值税税率为 13%，销售聚丙烯及其他产品的增值 税税率为 17%。 本公司出租收入的营业税税率为 5%。 (b) 所得税 本公司本年度适用的所得税税率为 33％（2004 : 33%） 。 (c) 应交税金 2005 年 2004 年 应交增值税 12,246,325.22 11,278,726.44 应交营业税 159,019.41 526,698.21 应交企业所得税 5,351,869.44 10,941,073.45 应交城市维护建设税 850,888.27 1,752,847.30 其他 1,697,533.18 1,910,484.68 _____________ ____________ 合计 20,305,635.52 26,409,830.08 =========== =========== 4 货币资金 2005 年 2004 年 现金 640.89 449.13 活期存款 205,133,558.84 87,994,179.02 定期存款 471,133,297.36 580,250,028.32 其他货币资金 - 868,615.77 ______________ ______________ 合计 676,267,497.09 669,113,272.24 ============ ============ 5 短期投资 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 国债投资 1,501,125.00 - 1,501,125.00 - 减：跌价准备 - - - - __________ ___________ 合计 1,501,125.00 - ========= ========== 6 应收票据 2005 年 2004 年 银行承兑汇票 70,075,233.91 102,737,003.26 ============= ============ 35 上述余额中无对持有本公司 5%或以上表决权股份的股东的应收票据。 7 应收账款 应收账款账龄分析如下： 2005 年 2004 年 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 金额 比例 坏账准备 提取比例 金额 比例 坏账准备 提取比例 一年以内 121,892,326.89 100% - - 88,856,136.14 99.84% - - 一年至二年 - - - - - - - 二年至三年 - - - - 107,205.72 0.12% 64,503.36 60% 三年以上 - - - - 32,425.43 0.04% 32,425.43 100% ____________ ______ ________ ________ ____________ _____ _________ _________ 合计 121,892,326.89 100% - - 88,995,767.29 100% 96,928.79 0.11% =========== ====== ======= ======= =========== ===== ======== ======== 坏账准备分析如下： 2005 年 2004 年 年初余额 96,928.79 61,685.17 加：本年计提 1,815.13 35,243.62 减：本年转回 60,850.05 - 本年冲销 37,893.87 - _________ __________ 年末余额 - 96,928.79 ======== ========= 除注释 34 中所列示外，上述余额中无其他对持有本公司 5%或以上表决权股份 的股东的应收账款。 本年度，本公司无个别重大收回以前年度已全额或较大比例计提坏账准备的应 收账款。 本年度，本公司无个别重大全额计提坏帐准备或计提坏帐准备比例较大的应收 账款。 于 2005 年 12 月 31 日，本公司的主要应收账款如下： 占应收账款 欠款单位名称 欠款原因 余额 总额比例 武汉石化石油液化气公司 货款 120,854,656.19 99.15% 36 8 其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 2005 年 2004 年 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 金额 比例 坏账准备 提取比例 金额 比例 坏账准备 提取比例 一年以内 6,439,294.10 72.03% - - 7,934,204.25 38.86% - - 一年至三年 - - - - - - - - 三年以上 2,500,000.00 27.97% 2,500,000.00 100% 2,500,000.00 61.14% 2,500,000.00 100% ____________ ______ ___________ ___________ ______ ___________ 合计 8,939,294.10 100% 2,500,000.00 10,434,204.25 100% 2,500,000.00 =========== ===== ========== ========== ===== ========== 除注释 34 中所列示外，上述余额中无其他对持有本公司 5%或以上表决权股份 的股东的其他应收款项。 坏账准备分析如下： 2005 年 2004 年 年初及年末余额 2,500,000.00 2,500,000.00 ========== ========== 于 2005 年 12 月 31 日，本公司的主要其他应收款如下： 占其他应收 欠款单位名称 欠款原因 余额 款总额比例 京华信托投资公司 信托存款 2,500,000.00 27.97% 武汉石油化工安装工程公司 工程款 2,000,000.00 22.37% 中国人寿保险公司武汉市 青山区支公司 还本保险 1,500,000.00 16.78% 9 预付账款 2005 年 2004 年 金额 比例 金额 比例 一年以内 - - 182,468.09 100% 一年至二年 159,000.00 100% - - ___________ ______ _________ ______ 159,000.00 100% 182,468.09 100% ========== ===== ======== ===== 上述余额中无对持有本公司 5%或以上表决权股份的股东的预付账款。 37 10 存货 2005 年 2004 年 原材料 134,598.26 4,427,135.88 在产品 10,362,134.02 3,542,734.54 库存商品 1,228,522.81 1,503,781.97 低值易耗品 1,054,498.50 3,816,981.52 _____________ ___________ 小计 12,779,753.59 13,290,633.91 减：存货跌价准备 309,201.30 309,201.30 _____________ ___________ 合计 12,470,552.29 12,981,432.61 ============ ========== 以上存货均为购买或自行生产形成的。 2005 年 2004 年 于成本和费用中确认的存货成本 2,128,300,349.99 1,641,618,381.49 ============== ============ 11 长期股权投资 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 股票投资(i) 14,000,000.00 - - 14,000,000.00 股权投资(ii) 20,300,000.00 - 300,000.00 20,000,000.00 _____________ ____________ _________ ___________ 小计 34,300,000.00 - 300,000.00 34,000,000.00 减：长期股权投资 减值准备 16,929,536.00 3,131,553.00 61,089.00 20,000,000.00 _____________ _____________ _____________ _____________ 合计 17,370,464.00 (3,131,553.00) 238,911.00 14,000,000.00 ============ ============ ============ ============ 38 长期股权投资减值准备分析如下： 被投资单位名称 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 武汉证券有限责任公司 16,868,447.00 3,131,553.00 - 20,000,000.00 武汉九鼎工程监理有限责任公司 61,089.00 - 61,089.00 - ___________ ___________ ___________ ___________ 合计 16,929,536.00 3,131,553.00 61,089.00 20,000,000.00 ========== ========== ========== ========== 长期股权投资减值准备主要是就其可收回金额低于账面价值而提取的。本公司 对武汉证券有限责任公司（以下简称“武汉证券”）的初始投资成本为人民币 20,000,000 元。由于武汉证券经营状况逐年严重恶化，本公司已于以前年度对 其累计计提了减值准备人民币 16,868,447 元。于 2005 年 8 月，中国证券监督 管理委员会取消了武汉证券的证券业务许可并责令其关闭，同时委托北京市昌 久律师事务所组织成立武汉证券清算组。由于武汉证券的上述问题，本公司认 为收回该长期股权投资可能存在较大的风险，因此本公司于本报告年度就该长 期股权投资额外提取了人民币 3,131,553 元的减值准备，即于 2005 年 12 月 31 日已对该长期股权投资累计计提了全额的减值准备。同时，本公司将积极关注 本次事项并采取必要的措施，以维护本公司的合法权益。 (i) 于 2005 年 12 月 31 日，本公司的股票投资列示如下： 占被投资 单位 初始 被投资企业名称 股份类别 股票数量 股权比例 投资成本 武汉市商业银行 法人股 1000 万股 1.76% 10,000,000.00 湖北武大有机硅新材料股份有限公司 法人股 400 万股 8% 4,000,000.00 (ii) 于 2005 年 12 月 31 日，本公司的股权投资列示如下： 占被投资单位 被投资企业名称 注册资本比例 投资成本 减值准备 武汉证券有限责任公司 1.97% 20,000,000.00 20,000,000.00 12 长期债权投资 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 国债投资 95,529,312.00 747,110.00 68,293,472.00 27,982,950.00 减：长期债券投资 减值准备 10,618,972.00 20,950,950.00 3,586,972.00 27,982,950.00 _____________ _____________ 合计 84,910,340.00 - ============ ============ 39 于 2005 年 12 月 31 日，本公司的长期债权投资列示如下： 累计 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本年利息 应收利息 年末余额 20 国债(10) 7,000,000.00 一年定期 6,825,700.00 2007.11.14 92,050.00 257,250.00 7,082,950.00 存款利率 加 0.38% 21 国债(15) 20,000,000.00 3% 20,000,000.00 2008.12.18 300,000.00 900,000.00 20,900,000.00 _____________ ___________ ___________ _____________ 合计 26,825,700.00 392,050.00 1,157,250.00 27,982,950.00 ============ ========== ========== ============ 长期债权投资减值准备列示如下： 债券种类 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 21 国债(3) 2,504,972.00 - 2,504,972.00 - 20 国债(10) 1,566,000.00 5,516,950.00 - 7,082,950.00 21 国债(15) 6,548,000.00 15,434,000.00 1,082,000.00 20,900,000.00 ____________ ___________ ____________ ___________ 合计 10,618,972.00 20,950,950.00 3,586,972.00 27,982,950.00 =========== ========== =========== ========== 于 2005 年 12 月 31 日，本公司短期投资和长期投资账面价值合计占净资产的 比例为 1%（2004 年：8%） 。 长期债权投资减值准备主要是就其可收回金额低于账面价值而提取的。于 2005 年 12 月 31 日，本公司有已扣除减值准备的账面价值人民币 20,950,950.00 元 的国债存放于闽发证券有限责任公司（以下简称“闽发证券”），本公司未与闽 发证券就该等国债签定任何形式的委托理财协议和国债委托管理协议。闽发证 券在未经本公司同意和委托的情况下将该等国债进行了回购质押，导致截至本 会计报表批准日止，本公司存放于闽发证券的国债全部被中国证券登记结算有 限责任公司上海分公司质押转移。于 2005 年 1 月 18 日，闽发证券致函本公司 称，本公司对于造成该等国债被质押转移无任何责任。中国证券监督管理委员 会于 2005 年 7 月 8 日取消闽发证券的证券业务许可并责令其关闭，同时委托 中国东方资产管理公司组织成立闽发证券清算组。由于闽发证券的上述问题， 本公司认为该等国债可能存在较大的风险，本公司于本报告年度就该长期债权 投资额外提取了人民币 20,950,950 元的减值准备，即于 2005 年 12 月 31 日已 对该长期债权投资累计计提了全额的减值准备。同时，本公司将积极关注本次 事项并采取必要的措施，以维护本公司的合法权益。 40 13 固定资产 厂房及 办公设备 建筑物 机器设备 及其他设备 运输工具 合计 原值： 年初余额 37,922,061.44 959,063,319.91 50,926,611.68 3,886,446.04 1,051,798,439.07 本年增加 - 115,030,744.49 750,069.96 112,000.00 115,892,814.45 本年减少 4,313,225.00 21,619,050.26 990,496.84 - 26,922,772.10 _____________ _____________ _____________ ___________ ______________ 年末余额 33,608,836.44 1,052,475,014.14 50,686,184.80 3,998,446.04 1,140,768,481.42 -------------------- -------------------- -------------------- ----------------- --------------------- 累计折旧： 年初余额 14,316,134.93 583,587,127.36 30,018,616.33 589,548.59 628,511,427.21 本年计提折旧 1,316,592.96 70,398,032.63 3,623,195.53 413,898.65 75,751,719.77 折旧冲销 3,263,762.88 18,977,483.63 707,680.67 - 22,948,927.18 _____________ _____________ _____________ ___________ ______________ 年末余额 12,368,965.01 635,007,676.36 32,934,131.19 1,003,447.24 681,314,219.80 -------------------- -------------------- -------------------- ----------------- --------------------- 减：减值准备 年初余额 1,505,156.79 - - - 1,505,156.79 _____________ _____________ _____________ ___________ ______________ 年末余额 1,505,156.79 - - - 1,505,156.79 -------------------- -------------------- -------------------- ----------------- --------------------- 净额： 年末余额 19,734,714.64 417,467,337.78 17,752,053.61 2,994,998.80 457,949,104.83 ============ ============ ============ ========== ============ 年初余额 22,100,769.72 375,476,192.55 20,907,995.35 3,296,897.45 421,781,855.07 ============ ============ ============ ========== ============ 固定资产减值准备主要是就长期闲置的固定资产而提取的，于 2005 年 12 月 31 日该闲置的固定资产账面价值为零。 于 2005 年 12 月 31 日，本公司有部分厂房及构筑物（账面价值计人民币 28,279,742.21 元）尚待取得产权证明。 于 2005 年 12 月 31 日，本公司已提足折旧仍继续使用的固定资产账面价值为 人民币 8,516,575.45 元（2004 年：人民币 985,389.59 元）。 于 2005 年 12 月 31 日，本公司经营租赁租出固定资产账面价值为： 厂房及建筑物 机器设备 其他设备 合计 年末余额 5,662,037.46 135,209,871.80 3,477,881.49 144,349,790.75 ========== ========== ========== ============ 年初余额 5,906,925.30 54,860,776.37 3,857,773.88 64,625,475.55 ========== ========== ========== ============ 14 工程物资 2005 年 2004 年 设备类工程物资 - 33,407,265.70 =========== =========== 15 在建工程 2005 年 2004 年 年初余额 17,207,457.53 400,000.00 本年增加 92,948,300.02 16,807,457.53 本年减少 105,351,766.46 - ____________ ____________ 年末余额 4,803,991.09 17,207,457.53 =========== =========== 41 16 递延税项资产 2005 年 2004 年 存货跌价损失准备 102,036.43 102,036.43 长期债权投资减值准备 9,234,373.50 3,504,260.76 长期股权投资减值准备 6,600,000.00 5,586,746.88 固定资产减值准备 496,701.74 496,701.74 固定资产清理损失 1,452,377.82 - 预提的研究开发费 - 495,000.00 其他 101,819.59 - ____________ ____________ 合计 17,987,309.08 10,184,745.81 =========== =========== 17 应付账款 除注释 34 中所列示外，应付账款年末余额中无其他对持有本公司 5%或以上表 决权股份的股东的应付账款。 于 2005 年 12 月 31 日，本公司并没有个别重大账龄超过三年的应付账款。 18 预收账款 除注释 34 中所列示外，预收账款年末余额中无其他对持有本公司 5%或以上表 决权股份的股东的预收账款。 于 2005 年 12 月 31 日，本公司并没有个别重大账龄超过一年的预收账款。 19 应付股利 投资者名称 2005 年 2004 年 人保青山公司 892,425.28 557,765.95 武汉证券有限责任公司 710,892.20 625,585.12 武汉石化实业有限公司 334,659.54 - ____________ ____________ 合计 1,937,977.02 1,183,351.07 =========== =========== 42 20 其他应交款 计缴标准 2005 年 2004 年 教育费附加 缴纳增值税及营业税的 3% 364,666.40 747,541.66 地方教育发展基金 主营业务收入及其他 8,437,420.84 6,175,878.43 业务收入的 0.1% 住房公积金 工资总额的 8% - 3,645,717.57 养老保险 工资总额的 22% 1,220,257.26 1,212,354.46 其他 12,652.60 - ____________ ____________ 合计 10,034,997.10 11,781,492.12 =========== =========== 21 其他应付款 除注释 34 中所列示外，其他应付款年末余额中无其他对持有本公司 5%或以上 表决权股份的股东的其他应付款。 于 2005 年 12 月 31 日，本公司并没有个别重大账龄超过三年的其他应付款。 22 专项应付款 本公司专项应付款是指收到的安全生产保证基金(“安保基金”)返还款。根据 财政部与中国石化集团联合签发的财工字[1997]268 号文的规定，本公司按期 末固定资产原值和存货平均余额的 4‰计提并向中国石化上交安保基金，用于 集团内部财产保险，在成本费用中列支；其中部分资金由中国石化返还予上缴 企业，用于安全隐患治理和安全技术措施支出等。本公司于实际收到中国石化 返还的部分款项计入“专项应付款”。 43 23 股本 (a) 注册股本 2005 年 2004 年 未上市流通股份内资法人股 每股面值人民币 1.00 元 224,000,752.00 224,000,752.00 已上市流通股 A 股 每股面值人民币 1.00 元 295,168,010.00 295,168,010.00 519,168,762.00 519,168,762.00 =========== =========== (b) 已发行及缴足股本 2005 年 2004 年 未上市流通股份 国有法人股 每股面值人民币 1.00 元 211,423,651.00 211,423,651.00 境内法人股 每股面值人民币 1.00 元 11,155,317.00 11,155,317.00 募集法人股 每股面值人民币 1.00 元 1,421,784.00 1,421,784.00 ______________ ______________ 224,000,752.00 224,000,752.00 已上市流通股份 人民币普通股（A 股） 每股面值人民币 1.00 元 295,168,010.00 295,168,010.00 ______________ _____________ 519,168,762.00 519,168,762.00 ============ ============ 上述已发行及缴足股本已由湖北会计师事务所验证，并于 1998 年 3 月 31 日出 具了(98)鄂会计师内验字第 138 号验资报告。 24 资本公积 2005 年 2004 年 股本溢价 455,176,501.76 455,176,501.76 ============ ============ 25 盈余公积 法定盈余 任意盈余 法定 公积 公积 公益金 合计 年初余额 136,428,063.08 56,947,357.35 66,967,148.32 260,342,568.75 利润分配 2,142,406.61 - 1,071,203.30 3,213,609.91 _____________ ____________ ____________ ______________ 年末余额 138,570,469,69 56,947,357.35 68,038,351.63 263,556,178.66 ============ =========== =========== ============ 26 利润分配 (a) 提取各项盈余公积 44 本公司按董事会于 2006 年 3 月 25 日的决议提取 2005 年度以下各项盈余 公积： (i) 提取法定盈余公积 10% (ii) 提取法定公益金 5% (b) 分配普通股股利 董事会于 2006 年 3 月 25 日批准本公司向普通股股东派发现金股利，每股 人民币 0.14 元（2004 年：每股人民币 0.06 元），共计人民币 72,683,626.68 元（2004 年：人民币 31,150,125.72 元）。此项提议尚待股东大会批准。于 资产负债表日后批准派发的现金股利并未在资产负债表日确认为负债。 27 主营业务收入 本公司主营业务收入是指销售聚丙烯、液化气等产品所取得的收入。 本年度本公司前五名客户销售收入总额为人民币 1,478,949,733.32 元，占本公 司全部销售收入的 66.68%。 28 主营业务成本 本公司主营业务成本是指销售聚丙烯、液化气等产品所发生的成本。 29 主营业务税金及附加 计缴标准 2005 年 2004 年 城市维护建设税 缴纳增值税及营业税的 7% 5,209,743.26 5,004,795.39 教育费附加 缴纳增值税及营业税的 3% 2,232,747.13 2,147,398.21 地方教育发展基金 主营业务收入及其他业务收入的 0.1% 2,261,542.41 1,835,531.35 堤防维护费 缴纳增值税及营业税的 2% 1,530,631.99 1,400,000.00 ____________ ___________ 合计 11,234,664.79 10,387,724.95 =========== ========== 30 其他业务利润 2005 年 2004 年 收入 成本 利润 收入 成本 利润 联合装置及氮氧站出租 42,133,908.95 27,454,778.11 14,679,130.84 42,133,905.66 24,924,747.93 17,209,157.73 代加工及其他 1,406,361.41 1,406,361.41 - 7,265,489.69 6,906,706.74 358,782.95 ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ 合计 43,540,270.36 28,861,139.52 14,679,130.84 49,399,395.35 31,831,454.67 17,567,940.68 =========== =========== =========== =========== =========== =========== 45 31 财务净收益 2005 年 2004 年 利息收入 9,525,629.41 11,665,216.29 减：财务费用 455,035.21 264,268.41 _____________ ___________ 合计 9,070,594.20 11,400,947.88 =========== ========== 32 投资损失 2005 年 2004 年 短期投资（收益）/损失 (20,910.00) 10,626.69 长期股权投资收益 - (200,000.00) 长期债权投资收益 (i) (747,110.00) (2,630,803.27) 长期股权投资处置收益 (61,089.00) - 长期债权投资处置（收益）/损失 (2,058,957.00) 104,982.81 短期投资跌价准备 - (12,560.00) 长期投资减值准备 24,082,503.00 22,199,068.00 ____________ ____________ 合计 21,194,437.00 19,471,314.23 =========== =========== (i) 长期债权投资收益为本公司长期债权投资的利息收入，其中包括存放于闽 发证券的国债利息收入人民币 392,050.00 元。如注释 12 所述，闽发证券 已进入清算程序。除该长期债权投资收益的汇回可能会受限于闽发证券的 清算程序外，投资收益汇回不存在重大限制。 33 营业外支出 2005 年 2004 年 处理固定资产净损失 4,401,144.92 3,647,566.50 罚款支出 2,558,203.74 - 其他支出 - 82.88 ____________ ___________ 合计 6,959,348.66 3,647,649.38 =========== ========== 46 34 关联方及其交易 (a) 存在控制关系的关联方 与本公 经济性质 法定 注册地 主营业务 司关系 或类型 代表人 中国石化 北京市朝阳区 石油及天然气 控股 股份制 陈同海 惠新东街 6 号 勘探和开采， 母公司 炼油及石化生 产，石油及石 化产品的营销 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 中国石化 86,702 - - 86,702 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 中国石化 211,423,651.00 41% - - - - 211,423,651.00 41% (b) 不存在控制关系的关联方 与本公司关系 武汉石化及其子公司 母公司之控股 公司的下属企业 中国石油化工股份有限公司武汉分公司 (“中国石化武汉分公司”) 母公司之分公司 (c) 本公司与关联方于本年度进行的重大交易金额及往来账余额如下： i) 本公司与关联方之间的重大交易列示如下： 2005 年 2004 年 销售商品 -武汉石化石油液化气公司 (武汉石化之子公司) 862,634,853.77 659,137,001.97 -武汉汉新石油化工有限公司 (武汉石化之子公司） 528,205.13 4,862,820.53 -武汉石化隆昌公司 (武汉石化之子公司） - 1,813,034.18 -中国石化武汉分公司 263,230,742.75 167,261,431.65 出租资产 -武汉石化 3,041,134.32 3,041,134.32 -中国石化武汉分公司 39,092,774.63 39,092,774.64 代加工 47 -武汉石化兴康实业发展公司 (武汉石化之子公司) - 1,666,666.67 购买原料气及辅助材料 -中国石化武汉分公司 1,950,713,760.13 1,456,117,712.68 -中国石化物资装备部 (中国石化之分公司) - 4,908,035.37 购买工程材料 -中国石化武汉分公司 43,975,169.53 3,766,129.85 购买动力 -武汉石化 65,913,389.08 67,755,977.95 -中国石化武汉分公司 27,845,400.00 10,659,376.00 接受劳务 -武汉石化 1,933,579.40 2,881,597.92 租赁土地 -武汉石化 4,298,000.00 4,292,800.00 租赁设备 -中国石化武汉分公司 4,680,000.00 4,680,000.00 工程设计费 -武汉石化设计院(武汉石化之子公司) - 4,983,719.00 维修费 -武汉石油化工安装工程公司 (武汉石化之子公司) 9,337,310.53 11,342,829.02 安保基金支出 -中国石化 3,700,000.00 3,686,000.00 本公司的董事会及管理层认为上述与关联方进行的交易是根据在正 常的业务过程中按一般商业条款或根据有关交易所签订的协议条款 进行的。 ii) 于 2005 年 12 月 31 日， 本公司与关联方应收应付款项余额列示如下： 2005 年 2004 年 应收账款 -武汉石化石油液化气公司 (武汉石化之子公司) 120,854,656.19 86,136,550.80 其他应收款 -武汉石油化工安装工程公司 (武汉石化之子公司) 2,000,000.00 - 应付账款 -武汉石化 1,312,882.05 7,795,029.67 -武汉石油化工安装工程公司 (武汉石化之子公司) 1,125,797.30 - -中国石化武汉分公司 476,282.20 65,663,367.14 -中国石化物资装备部 (中国石化之分公司） - 730,257.60 预收账款 -中国石化武汉分公司 1,795,631.54 - 其他应付款 -中国石化 - 1,454,376.00 35 承担 48 资本承担 于 12 月 31 日，本公司的资本承担如下： 2005 年 2004 年 已订合同 - 17,922,000.00 已批准但未订合同 21,963,242.45 14,640,000.00 _____________ _____________ 21,963,242.45 32,562,000.00 ============ ============ 36 或有事项 本公司于 2005 年 12 月 31 日没有重大的或有事项。 37 非经常性损益 根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》 （2004） 年修订）的规定，本公司非经常性损益列示如下： 2005 年 2004 年 本年度非经常性损益： 固定资产报废净损失 4,401,144.92 3,647,566.50 其他营业外支出 2,558,203.74 82.88 其他营业外收入 (6,476.59) (8,300.00) 长期投资处置净（收益）/损失 (2,120,046.00) 104,982.81 短期投资（收益）/损失 (20,910.00) 10,626.69 坏账准备转回 (60,850.05) - 减：以上各项对税务的影响 (723,644.55)(1,239,136.42) ________________________ 合计 4,027,421.47 2,515,822.46 =========== ========== 49 38 其他重要事项 资产置换 于 2005 年 10 月 18 日，本公司与中国长江航运（集团）总公司（以下简称“长 航集团”）签署了《资产置换协议书》，本公司拟以合法拥有的与石化相关的全 部经营性资产和相关负债与长航集团合法拥有的全部干散货航运资产和相关 负债进行置换。长航集团亦已于 2005 年 10 月 18 日与本公司的控股股东中国 石化签订了《股权转让协议》，长航集团拟根据该协议受让中国石化持有的 211,423,651 股本公司的国有法人股（占本公司股份总数的 40.72%）。截至本 会计报表批准日止，此项交易尚须获得股东大会批准。同时，根据中国证券监 管理监督委员会《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》 （证监公司字 [2001] 105 号）的有关规定，本次资产置换尚须通过中国证监 会重大重组审核委员会的审核。 39 资产负债表日后事项 除注释 26 中所述，于 2006 年 3 月 25 日本公司董事会决议提取各项盈余公积 与于 2006 年 3 月 25 日本公司董事会提议派发现金股利外，截止本会计报表批 准日，本公司无其他重大资产负债表日后事项。 40 上期比较数字 2004 年的比较数字是自 2004 年 12 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日止年度的数字。 为方便做出相应的比较， 本公司对会计报表中 2004 年的某些项目进行了重 新分类。 50