安徽建工(600502)安徽水利2005年年度报告

安徽水利开发股份有限公司 600502 2005 年年度报告 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 5 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 10 八、董事会报告 .................................................................... 11 九、监事会报告 .................................................................... 15 十、重要事项 ...................................................................... 16 十一、财务会计报告 ................................................................ 18 十二、备查文件目录 ................................................................ 63 1 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、 独立董事黄河，因出国未能参加会议。 独立董事胡茂根，因工作原因未能参加会议，委托 独立董事陈余有代为表决。 董事程晋伟，因工作原因未能参加会议，委托董事杨广亮代为表决。 3、安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人王世才，主管会计工作负责人牛晓峰，会计机构负责人（会计主管人员）朱元林 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：安徽水利开发股份有限公司 公司法定中文名称缩写：安徽水利 公司英文名称：ANHUI WATER RESOURCES DEVELOPMENT CO.,LTD 2、公司法定代表人：王世才 3、公司董事会秘书：牛晓峰 联系地址：安徽省蚌埠市东海大道张公山南侧 电话：05524081028 传真：05523950276 E-mail：ahslniu@163.com 公司证券事务代表：汪海涛 联系地址：安徽省蚌埠市东海大道张公山南侧 电话：05524081028 传真：05523950276 E-mail：ahslwht@ah163.com 4、公司注册地址：安徽省蚌埠市东海大道张公山南侧 公司办公地址：安徽省蚌埠市东海大道张公山南侧 邮政编码：233010 公司国际互联网网址：http://www.cahsl.com 公司电子信箱：ahslzqb@163.com 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：安徽省蚌埠市东海大道张公山南侧 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：安徽水利 公司 A 股代码：600502 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 6 月 15 日 公司首次注册登记地点：安徽省蚌埠市黑虎山路 21 号 公司变更注册登记日期：2005 年 5 月 18 日 公司变更注册登记地点：安徽省蚌埠市东海大道张公山南侧 公司法人营业执照注册号：3400001300085 公司税务登记号码：国税皖字：342426728525125 公司聘请的境内会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣事达大道 100 号振信大厦 8~10 层 1 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 45,585,160.70 净利润 30,827,612.65 扣除非经常性损益后的净利润 32,022,729.91 主营业务利润 157,397,996.87 其他业务利润 141,439.88 营业利润 45,410,401.01 投资收益 483,829.22 补贴收入 880,000.00 营业外收支净额 -1,189,069.53 经营活动产生的现金流量净额 -121,809,693.89 现金及现金等价物净增加额 -52,008,574.10 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 -1,515,588.1 期资产产生的损益 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资 -82,042.76 格的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -186,126.25 其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 588,639.85 合计 -1,195,117.26 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 1,303,502,520.16 977,913,931.51 33.29 807,003,112.10 利润总额 45,585,160.70 44,923,180.46 1.47 31,710,995.60 净利润 30,827,612.65 30,168,858.92 2.18 24,989,889.93 扣除非经常性损益的净利润 32,022,729.91 30,542,110.19 4.85 23,778,022.27 每股收益 0.20 0.19 5.26 0.208 最新每股收益 减少 0.28 个 净资产收益率（%） 6.14 6.42 5.58 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 减少 0.13 个 6.37 6.50 5.31 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 减少 0.08 个 6.59 6.67 7.19 加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 -121,809,693.89 37,293,097.19 -426.63 -57,572,821.48 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.78 0.24 -425.00 -0.48 2 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产 1,841,850,500.48 1,695,001,342.75 8.66 1,081,423,097.18 股东权益（不含少数股东权益） 502,366,059.18 469,064,739.95 7.10 448,138,963.35 每股净资产 3.22 3.01 6.98 3.73 调整后的每股净资产 3.17 2.97 6.73 3.72 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 156,000,000 246,353,557.03 12,956,059.92 4,318,686.64 55,798,205.32 469,064,739.95 本期增加 430,624.26 7,356,398.10 2,452,132.70 30,827,612.65 33,301,319.23 本期减少 7,356,398.1 期末数 156,000,000 246,784,181.29 20,312,458.02 6,770,819.34 79,269,419.87 502,366,059.18 1)、盈余公积变动原因：按规定从净利润中提取盈余公积 2)、法定公益金变动原因：按规定从净利润中提取法定公益金 3)、未分配利润变动原因：利润增加所致 4)、股东权益变动原因：利润增加所致 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 80,600,000 51.67 80,600,000 51.67 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 80,600,000 51.67 80,600,000 51.67 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 80,600,000 51.67 80,600,000 51.67 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 75,400,000 48.33 75,400,000 48.33 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 75,400,000 48.33 75,400,000 48.33 三、股份总数 156,000,000 100 156,000,000 100 3 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 期 A股 2003-03-31 5.68 58,000,000 2003-04-15 58,000,000 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 24,908 前十名股东持股情况 质押或 股东性 持股比 持有非流通股 冻结的 股东名称 持股总数 年度内增减 股份类别 质 例(%) 数量 股份数 量 安徽省水利建筑工程总 国有 27.14 42,339,960.00 0 未流通 42,339,960.00 无 公司 股东 金寨水电开发有限责任 国有 14.55 22,699,430.00 0 未流通 22,699,430.00 未知 公司 股东 国有 凤台县永幸河管理总站 8.31 12,960,610.00 0 未流通 12,960,610.00 未知 股东 皖蚌埠市建设投资有限 国有 0.83 1,300,000.00 0 未流通 1,300,000.00 未知 公司 股东 安徽水利水电勘测设计 国有 0.83 1,300,000.00 0 未流通 1,300,000.00 未知 院 股东 孔国兴 其他 0.19 299,775.00 132,400 已流通 未知 周伟 其他 0.12 188,500.00 30,498 已流通 未知 周作柏 其他 0.12 181,500.00 29,816 已流通 未知 刘仲宏 其他 0.10 158,002.00 15,002 已流通 未知 柴美霞 其他 0.10 151,684.00 15,184 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 孔国兴 299,775.00 人民币普通股 周伟 188,500.00 人民币普通股 周作柏 181,500.00 人民币普通股 刘仲宏 158,002.00 人民币普通股 柴美霞 151,684.00 人民币普通股 上海浦阳实业有限公司 151,220.00 人民币普通股 江西煤炭实业有限责任公司 143,000.00 人民币普通股 4 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 吴冬生 140,000.00 人民币普通股 梁照林 140,000.00 人民币普通股 侯俊清 136,000.00 人民币普通股 上述股东关 联关系或一 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，未知前十名流通股股东和前十名股东之间存 致行动关系 在关联关系的或一致行动关系。 的说明 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：安徽省水利建筑工程总公司 法人代表：王敬敏 注册资本：60,200,000 元人民币 （2）法人实际控制人情况 公司名称：安徽省财政厅 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 金寨水电开发有限责任 2000-05- 薛蕴春 28,230,000 电力生产、宾馆 公司 02 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 取的报酬 姓名 职务 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 原因 总额(万 元)(税 前) 王世 2004-05- 2007-05- 董事长 男 43 30 才 28 28 5 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 杨广 2004-05- 2007-05- 董事、总经理 男 42 22.5 亮 28 28 霍向 2005-09- 2007-05- 董事 男 31 6.6 东 12 28 2005-04- 2007-05- 赵锐 董事 女 27 9.9 29 28 程晋 2004-05- 2007-05- 董事 男 46 0 伟 28 28 袁国 2004-05- 2007-05- 董事 男 51 0 语 28 28 陈余 2004-05- 2007-05- 独立董事 男 64 2.5 有 28 28 2004-05- 2007-05- 黄河 独立董事 男 34 2.5 28 28 胡茂 2004-05- 2007-05- 独立董事 男 41 2.5 根 28 28 王敬 2004-05- 2007-05- 监事会主席 男 56 0 敏 28 28 薛蕴 2004-05- 2007-05- 监事 男 39 0 春 28 28 李振 2004-05- 2007-05- 监事 男 43 8.8 标 28 28 蔡祥 2005-04- 2007-05- 监事 女 29 6.6 杏 29 28 陈广 2004-05- 2007-05- 监事 男 35 2.75 明 28 28 许克 2004-05- 2007-05- 常务副总经理 男 44 21 顺 28 28 董传 副总经理、总工 2004-05- 2007-05- 男 42 11 明 程师 28 28 张晓 2004-05- 2007-05- 副总经理 男 42 11 林 28 28 陈圣 2004-05- 2007-05- 副总经理 男 43 11 刚 28 28 陈修 2004-05- 2007-05- 副总经理 男 43 11 翔 28 28 牛晓 董事会秘书 财务 2004-05- 2007-05- 男 46 11 峰 总监 28 28 王荣 2005-08- 2007-05- 常务副总经理 男 32 7.7 兵 08 28 牛曙 2005-08- 2007-05- 副总经理 男 43 11 东 08 28 朱元 2005-03- 2007-05- 副总经理 男 31 8.8 林 24 28 吴昭 2005-03- 2007-05- 总经济师 男 30 8.8 明 24 28 黄丽 2005-03- 2007-05- 总策划师 女 31 8.8 春 24 28 合计 / / / / / / 215.75 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)王世才，硕士学位，高级工程师。近五年来一直担任本公司董事长，兼任蚌埠市嘉禾创业投 资有限公司董事长。 6 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 (2)杨广亮，本科学历，工程师。近五年来一直担任本公司董事，总经理，兼任蚌埠龙子湖水资 源治理开发有限公司、蚌埠涂山抽水蓄能电站建设开发有限公司董事长。 (3)霍向东，大学学历，近五年来曾任本公司办公室副主任，企业管理部部长，蚌宁高速公路项 目支部书记，人力资源部部长；现任本公司董事，兼任芜湖和顺置业有限公司董事长 。 (4)赵锐，大学学历，近五年来一直从事财务工作，曾任财务部副部长，现任本公司董事，兼任 嘉禾创业投资有限公司财务总监。 (5)程晋伟，大学本科，高级工程师。近五年来曾任金寨水电开发有限责任公司总经理，现任本 公司董事。 (6)袁国语，大专学历，近五年来曾任凤台县永幸河灌区管理总站副站长；现任本公司董事、凤 台县永幸河灌区管理总站站长。 (7)陈余有，大学本科，注册会计师、教授、硕士生导师。近五年来曾任安徽财贸学院讲师、副 教授、教授、教研室主任、系副主任。现任本公司独立董事、中国会计教授会理事，兼任秦皇岛渤海 物流控股股份有限公司、安徽国风塑业股份有限公司、安徽全柴动力股份有限公司独立董事。 (8)黄河，经济学博士，经济师。长期从事水利经济研究工作，近五年来曾任职于水利部综合开 发管理局(中心)；现任本公司独立董事。 (9)胡茂根，经济学硕士。近五年来曾任云南生物资源开发有限公司总经理，湖北怡康生物资源 开发有限公司总经理；现任本公司独立董事、同策投资顾问有限公司执行董事。 (10)王敬敏，工程师，近五年来一直担任安徽省水利建筑工程总公司总经理、本公司监事会主 席。 (11)薛蕴春，大学学历，近五年来曾任金寨水电开发有限责任公司经理助理、金寨县地方电力公 司董事。现任本公司监事、金寨分公司经理，金寨水电开发有限责任公司总经理。 (12)李振标，本科学历，近五年来曾任本公司蚌埠分公司经理、房地产管理公司总经理，现任本 公司监事、工程管理公司总经理。 (13)蔡祥杏，大专学历，近五年来曾任投资部部长、投资公司财务副总监、蚌埠锦江大酒店财务 副总监，现任本公司监事。 (14)陈广明，本科学历，近五年来曾任凤台永幸河灌区管理总站枢纽管理所所长；现任本公司监 事、凤台分公司经理。 (15)许克顺，本科学历，高级工程师。近五年来一直担任本公司常务副总经理。 (16)董传明，本科学历，高级工程师。近五年来一直曾任本公司副总经理、总工程师，兼任安徽 东升建筑设计咨询有限公司董事长。 (17)张晓林，专科学历，工程师，近五年来曾任安徽贝斯特实业发展有限公司董事长，一直担任 本公司副总经理、水利分公司经理。 (18)陈圣刚，专科学历，工程师，近五年来一直担任本公司副总经理，兼任合肥沃尔特置业发展 有限公司董事长。 (19)陈修翔，专科学历，工程师，近五年来一直担任本公司副总经理，第一分公司经理。 (20)牛晓峰，专科学历，高级会计师，近五年来一直担任本公司董事会秘书、财务总监。 (21)王荣兵，本科学历，工程师。近五年来曾任本公司人力资源部部长、工程管理公司总经理， 现任本公司常务副总经理，兼任六安和顺实业发展有限公司董事长。 (22)牛曙东，本科学历，工程师。近五年来曾任本公司董事，现任本公司副总经理、交通分公司 经理。 (23)朱元林，专科学历，近五年来曾任财务审计部副部长、投资公司财务总监、财务部常务副部 长，现任本公司副总经理、财务部部长 。 (24)吴昭明，本科学历，近五年来曾任计划经营部主任工程师、经营公司副总经理；现任本公司 总经济师 。 (25)黄丽春，本科学历，近五年来曾任本公司宣传科符科长、发展研究中心主任，现任本公司总 策划师。 7 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 凤台县永幸河灌区管 袁国语 站长 2002-07-01 是 理总站 安徽省水利建筑工程 王敬敏 总经理 2001-11-01 是 总公司 金寨水电开发有限责 是 薛蕴春 总经理 2002-01-01 任公司 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由董事会薪酬与考核委员会提出高级管理人员薪酬 与考核的方案，经董事会审议通过后由股东大会审议批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据经股东大会审议批准的高级管理人员薪酬与考核 方案确定。高级管理人员年薪由基本年薪、效益考核奖励和特殊奖励组成，与公司业绩挂钩。独立董 事薪酬根据公司独立董事任职及议事制度确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 程晋伟 否 袁国语 是 王敬敏 是 薛蕴春 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 牛曙东 董事 辞职 马融 董事 辞职 1、公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于部分董事变更的议案》，同意马融先生辞去 董事职务，并提名赵锐女士为董事候选人。会议还通过了《关于聘任高级管理人员的议案》，经总经 理提名，同意聘朱元林先生任副总经理；同意聘吴昭明先生任总经济师；同意聘黄丽春女士任总策划 师。 2、公司第三届监事会第四次会议审议通过了《关于部分监事变更的议案》，同意侯祥林先生辞 去监事职务，并提名蔡祥杏女士为监事候选人。 3、公司 2004 年度股东大会审议批准了审议批准了《关于部分董事变更的议案》，同意马融先生 辞去董事职务，并选举赵锐女士为公司第三届董事会董事；审议批准了《关于部分监事变更的议 案》，同意侯祥林先生辞去监事职务，并选举蔡祥杏女士为公司第三届监事会监事。 4、公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于部分董事变更的议案》，同意牛曙东先生辞 去董事职务，并提名霍向东先生为董事候选人；审议通过了《关于聘任高级管理人员的议案》，根据 总经理提名，同意聘王荣兵先生任常务副总经理；同意聘牛曙东先生任副总经理。 5、公司 2005 年第一次临时股东大会审议批准了《关于部分董事变更的议案》，同意牛曙东先生 辞去董事职务，并选举霍向东先生为第三届董事会董事。 8 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,379 人，需承担费用的离退休职工为 388 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,028 销售人员 45 技术人员 311 财务人员 158 行政人员 305 其他 532 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及以上 220 大专学历 475 中专学历 1,162 中专以下 522 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》和中国证 监会有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。 报告期内，根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》和上海证券交易所 《关于修改公司章程的通知》等规定要求，经公司第三届董事会第七次会议通过，修改了《公司章 程》、《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》，并经 2005 年第一次临时股东大会审议批准。 报告期内，公司严格遵守中国证监会和上海证券交易所有关信息披露的法律法规相关规定，认真 履行信息披露义务，力求公司的信息披露及时、准确。 报告期内，公司治理的实际情况与中国证监会有关文件的要求基本一致。 （1）关于股东与股东大会：公司确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的 职权；股东大会明确了对董事会的授权；公司严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要 求召集、召开股东大会，并由律师出席见证，使股东充分行使表决权；尽可能避免关联交易，通过各 种努力将关联交易减少到最低限度；平时认真接待股东来访、来电，使股东了解公司的运作情况。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，依法通过股东大会行使出资人的权 利，从未直接干预公司的决策和经营活动，没有占用公司资金或要求为其担保或替他人担保；公司与 控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已完全分开；公司董事会、监事会和经营管理的职能 部门能够独立运作；公司经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选聘董事，董事会的人数和人员构成 符合法律、法规和《公司章程》的规定；公司聘任了 3 名独立董事，占公司董事会成员总数的 1/3， 符合中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求；董事会按照《董事 会议事规则》开展工作，各位董事以认真负责的态度出席公司董事会和股东大会，积极接受有关培 训，熟悉相关法律法规，了解董事的权利、义务和责任，正确行使权利。 （4）关于监事和监事会：公司监事会人数和人员构成符合法律和法规的要求；公司监事会按照法 律法规和《监事会议事规则》积极开展工作，能本着股东利益，认真负责审议各事项，对公司董事 会、经理及其他高管人员履行职责的合法合规性进行监督，对公司财务状况进行检查监督，对相关重 大事项发表了监事会意见。 9 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司对高管人员已制定了一些绩效评价和激励约束机制政 策，成立了董事会薪酬与考核委员会，并负责制订、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案；经 理人聘任公开、透明，符合法律法规的规定和公司利益的要求。 （6）关于利益相关者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、供应商等利益相 关者的合法权益，共同推进公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露：公司指定董事会秘书和证券事务代表负责信息披露、接待股东来访与咨 询，加强与股东的交流；按照公司制定的《信息披露管理办法》，规范本公司信息披露行为，充分履 行上市公司信息披露义务，维护公司和投资者的合法权益。公司能够做到公开、公正、公平、完整、 及时地披露信息，维护股东，尤其是中小股东的合法权益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 陈余有 6 6 0 0 黄河 6 6 0 0 胡茂根 6 5 1 0 公司三名独立董事任职以来，严格按照有关法律、法规和相关规定，认真履行独立董事职责，对 公司决策认真发表独立意见，保障了董事会决策的科学性，促进了了公司规范运作，并维护了全体股 东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司在业务方面完全独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力，并 且不存在同业竞争。 2)、人员方面：公司在劳动、人事、分配等方面独立运作并建立了相关制度，员工与公司签订了 劳动合同。公司董事长、总经理、董事会秘书、副总经理和总工程师等高级管理人员和核心技术人员 都在本公司领取报酬，没有在控股股东单位担任职务和领取报酬。 3)、资产方面：公司拥有独立的生产系统和配套设施，资产独立完整。 4)、机构方面：公司设立了健全的组织机构，公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作，控 股股东及其职能部门与公司及其职能部门没有上下级隶属关系。 5)、财务方面：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和会计管理制度，在银 行独立开设了银行帐户，依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 根据 2004 年度股东大会审议批准的《关于高级管理人员薪酬与考核的议案》和各项指标完成情 况，董事会对高管人员进行考核，并根据考核结果兑现奖惩。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 4 月 29 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 4 月 30 日 的上海证券报。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 10 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 公司于 2005 年 9 月 12 日召开 2005 年第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 9 月 13 日的上海证券报。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内整体经营情况的回顾： （1）、报告期内公司总体情况。 报告期内，国民经济总体运行平稳，但公司的主营业务方面仍遇到了较多的不利因素。一是 05 年国家运用财政与货币政策对房地产业的宏观调控非常明显；二是建筑业虽基本保持着较为平稳的总 体发展，而水利市场上国家对公司长期的基础市场长江、淮河的工程治理投入高潮期已过；三是水资 源开发上的收益表现仍主要受制于行业体制改革整体进程与当地区域的国民经济发展。面对挑战，公 司坚持“以水资源和建造为基础，以房地产为重点，以新型建材和 BT 为支持，以物流物业咨询业为 补充”的发展战略，加强成本控制，提高综合管理水平，有利地推动了各项工作的协调发展，全额完 成了年初确定目标。 报告期内，公司生产经营保持了稳定持续增长的势头。2005 年，公司实现了主营业务收入 13.04 亿元，较去年同期增长了 33.29%，实现利润总额 4559 万元，较去年同期增长了 1.47，实现净利 润 3083 万元，较去年同期增长了 2.18%；每股收益为 0.20 元（全面摊薄），较去年同期增长了 5.26% ；净资产收益率达 6.14%。公司取得上述业绩主要得益于： ①施工市场上积极走出省外与流域外，特别是以水利水电工程施工省内龙头的实力增强了以上海 为中心长三角市场开拓力量与工程管理，取得较大的市场突破，2005 年省外市场开拓任务与施工产 值分别达到了 8.23 亿元、4.0 亿元，分别占公司总体市场开拓与施工产值的 58%、40%。 ②根据国家宏观政策的走向，公司整合了一批投资回收期较长的项目，确保公司投资结构上长期 与中短期投资收益保持合理的比例，保持人才、资金等优势资源的集中度； ③报告期内，公司房地产开发面积近 15 万平方米，实现收入 2.14 亿元，储备了近 4000 亩土 地。房地产市场上公司所有开发项目均在安徽，房地产市场总体发育较为健康，同时公司所有地产开 发项目前期置地投入基本是在 2004 年，报告期内均进入开盘回收期，因此销售收入增幅较大。同时 在开发理念上又坚持了品质地产、品牌经营之路，总体销售状况良好； ④公司不断加强规范化的管理，改革企业的劳动人事用工制度，加大考核与奖罚力度，营造“沟 通成就一切”的企业文化氛围，提高业务能力，使公司内部的生产经营管理水平保持较为稳定的水 平。 报告期内，公司在做好主营业务的同时，利用公司的品牌与资信优势，运用 BT 方式，成功实施 六安三条市政道路、蚌埠龙子湖水环境综合治理、南陵市桥河综合治理项目，不仅带动了工程施工， 还获得了项目本身与整合型投资的收益，获得了较好的投资回报。 报告期内，公司主营业务调整也初见成效，由以往单一的建筑业转变为现在的房地产开发、建筑 业齐头并进。房地产业务的健康、快速发展，拓展了公司业务发展空间，形成了新的利润增长点，为 公司的持续、和谐发展创造了有利条件。 （2）、公司主营业务及其经营状况 公司主营业务范围：水利水电工程施工总承包（壹级）；房屋建筑工程施工总承包（壹级）；公 路工程施工总承包（壹级）；土石方工程专业承包（壹级）；公路路面工程专业承包（壹级），公路 路基工程专业承包（壹级），市政公用工程施工宗承包水利水电资源开发；农业排灌用水及节水灌溉 建设；金属结构加工、制作、安装等项业务；机电设备安装；房地产开发；建筑机械、材料租赁、销 售。 报告期内公司的主营业务收入主要来源于工程施工、房地产和水资源开发，全年实现收入 13.04 亿元 ，较上年同期增长 33.29％，其中工程施工收入 10 亿元，较上年同期增长 12％，房地产开发 收入 2.16 亿元；省内收入 10.6 亿元，较上年同期增长 38%，省外收入 2.4 亿元，较上年同期增长 16 ％。 11 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 2、对公司发展未来的展望： （1）、行业趋势与机遇： 目前公司已确立以持续增长、和谐发展为目标，继续优化主营业务结构，做大做强“以水资源和 建造为基础，以房地产为重点，以新型材料（无比钢）和 BT 为支持，以物流物业咨询业为补充”的 同心多元化主营业务。从宏观经济发展运行趋势来看，2006 年国家的宏观经济依然会保持着较为稳 定的增长态势，随着资源节约型、环境友好型社会的确立，作为公司主要生产经营地的安徽是水利大 省，资源大省，在中部崛起的过程中，必然会产生工业化初期不可逾越的阶段，不断加大基础设施建 设，住房等基本需求仍然会保持一个较为健康的需求，水资源的综合开发仍然会成为一个较好的中长 期投资产业，市场化的改革也将显著加快，公司坚持科技创新的新型建材项目凭借良好的市场概念与 领先的技术水准其推广将获得良好的推动。 （2）、公司发展目标与战略及经营计划：2006 年实现业务收入超过 15 亿元，利润总额达 6000 万元，成为中国一流、安徽本土最大的水利水电工程施工商、水资源开发商、房地产开发商，贝斯无 比钢产品走出国门，开拓国际化市场。 公司的发展战略是：从运行机制、运作体制的“两制”入手提升产业竞争利润链，从品质与品牌 “两品”入手打造产品竞争力，从国际化、科技化“两化”打造未来核心竞争力； 2006 年度的经营计划是：突出抓好“稳定建筑”、“品质地产”、“开拓国际市场”、“盘活 存量”、“规范运作”、“创建学习型企业”等六项重点工作，带动全局，确保公司持续增长、和谐 发展，为公司“十一五”计划的开局之年奠定良好的基础。 （3）、公司可能面临的风险与对策 ①、公司主要面临风险主要有：一是宏观政策风险。房地产的发展预计今年仍然处于国家宏观政 策的调控，其效果正在逐步显现，因此公司的主营业务之一房地产面临一定的宏观政策风险。二是市 场风险。安徽在中部崛起的过程中处在产业梯度转移的过度地带，06 年来自发达地区的市场竞争主 体将继续不断入皖包括国际资本的进入，房地产开发市场和工程施工市场都面临着日益激烈的竞争， 使得公司市场经营风险加大。三是财务风险。房地产业务需要较大的资金投入量；同时，受国家政策 影响，银行对项目贷款的要求进一步提高，资金压力增大。如果房地产项目销售回款速度放慢，公司 将会面临一定的财务风险。 ②、公司拟采取的对策和措施：一、坚持以宏观政策和消费者需求为导向，房地产开发上主要开 发中低档和中高档住宅产品，紧跟市场，尽量规避宏观政策带来的影响，工程施工继续加大在省外、 流域外发达地区的开拓力度。二、整合内部资源，加强成本控制，努力提高综合管理水平，发挥公司 业务互补优势、资源优势，进一步提升竞争意识，提高综合竞争能力。三是加强对项目开发的各个环 节的监控，确保各项目顺利的实现产出、回收资金。四是加强现金流管理，根据公司总体资金预测情 况，进行项目的整体规划和开发，努力保持项目投入产出和现金流的基本平衡；同时公司将积极利用 各种融资渠道，完善融资结构，满足土地储备、项目开发的资金需求。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利 分行业或分产 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 利润率 润率比上年 品 年增减 年增减 (%) 增减（%） （％） （％） 行业 减少 0.16 个 水利工程 1,003,161,341.93 874,513,233.94 14.71 8.81 8.96 百分点 房 地 产 216,603,213.30 148,244,949.81 46.11 减少 44.84 其 他 83,737,964.93 75,705,729.20 10.61 49.53 110.15 个百分点 增加 2.05 个 合 计 1,303,502,520.16 1,098,463,912.95 18.67 33.29 30.99 百分点 12 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 安徽省内 1,060,922,517.71 37.98 安徽省外 242,580,002.45 16.05 合 计 1,303,502,520.16 33.29 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 8,305 万元人民币，比上年增加 805 万元人民币，增加的比例为 10.73 ％。本年度公司主要投资是对控股子公司安徽瑞特新型材料有限公司增加投资 2800 万元；对控股子 公司合肥沃尔特置业发展有限公司增加投资 3000 万；投资 2505 万元投资组建芜湖和顺置业发展有限 公司。 占被投资公司权益 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 的比例(%) 安徽瑞特新型材料有限公司 新型建材生产 97.92 合肥沃尔特置业发展有限公司 房地产开发与经营 87.75 芜湖和顺置业发展有限公司 房地产开发 66.95 1、募集资金使用情况 1)、公司于 2003 年通过首次发行募集资金 32,944 万元人民币，已累计使用 30,166.8 万元人民 币，其中本年度已使用 3,856.8 万元人民币，尚未使用 1,300.2 万元人民币 。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否变 实际投入金 产生收益 是否符合 是否符合 承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 更项目 额 情况 计划进度 预计收益 金寨县流波水电站项 12,532 否 12,621.05 是 是 目 泾县牛岭水电站项目 17,812 是 278.00 否 否 亳州市第三自来水厂 8,871 否 7,039.75 是 是 项目 合计 39,215 / 19,938.8 / / 1)、金寨县流波水电站项目 项目拟投入 12,532 万元人民币，实际投入 12,621.05 万元人民币，完成进度 96%。 2)、泾县牛岭水电站项目 项目拟投入 17,812 万元人民币，实际投入 278.00 万元人民币， 已变更。 3)、亳州市第三自来水厂项目 项目拟投入 8,871 万元人民币，实际投入 7,039.75 万元人民币，完成进度 100% 。 3、资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 变更后 是否符 是否符 对应原承诺项 项目拟 实际投入 产生收益 承诺项目名称 预计收益 合计划 合预计 目名称 投入金 金额 情况 进度 收益 额 "龙子湖综合治理、开 泾县牛岭水电 10,228 10,228 是 是 发”项目 站项目 合计 / 10,228 10,228 / / 13 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 1)、"龙子湖综合治理、开发”项目 公司变更原计划投资项目泾县牛岭水电站项目，变更后新项目拟投入 10,228 万元人民币，实际 投入 10,228 万元人民币，100%， 由于国家移民安置政策变化、实际淹没实物量增加，移民费用大大增加，项目总投资增大；同时 地方财政资金承担的防洪效益投资没能及时到位等方面原因，牛岭水电站项目已无法达到预期的收益 水平，公司决定变更募集资金用途，变更为“龙子湖综合治理、开发”项目。本次募集资金用途变更 公司于 2004 年 5 月 28 日经第三届董事会第一次会议审议通过，并于 2004 年 6 月 30 日经公司 2004 年度第二次临时股东大会审议批准。。 4、非募集资金项目情况 1)、安徽瑞特新型材料有限公司 公司出资 2,800 万元人民币投资该项目，投资完成，已进入正常生产阶段。 2)、合肥沃尔特置业发展有限公司 公司出资 3,000 万元人民币投资该项目，投资完成，已进入正常生产阶段。 3)、芜湖和顺置业发展有限公司 公司出资 2,505 万元人民币投资该项目，投资完成，已进入正常生产阶段。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 24 日召开第三届董事会第六次会议董事会会议，审议通过了《2004 年 年度报告》正文及摘要、《2004 年度总经理工作报告》、《2004 年度董事会工作报告》、《2004 年 度公司财务决算报告及 2005 年度财务预算报告》、《2004 年度利润分配方案及资本公积金转增股本 的议案》、《关于公司与安徽方兴科技股份有限公司签署贷款等额担保协议书的议案》、《关于为安 徽贝斯特实业发展有限公司提供担保的议案》、《关于部分董事变更的议案》、《关于聘任高级管理 人员的议案》、《关于高级管理人员薪酬与考核的议案》、《关于续聘安徽华普会计师事务所的议 案》、《关于成立上海宝山分公司、金山分公司的议案》、《关于提请召开股东大会的议案》，决议 公告刊登在 2005 年 3 月 28 日的上海证券报 2)、公司于 2005 年 4 月 21 日召开第三届董事会第七次会议董事会会议，审议通过了《2005 年 第一季度报告》全文及正文、《关于成立江苏分公司的议案》、《公司章程修正案》、《关于修改的 议案》、《关于修改的议案》、《关于对安徽瑞特新型材料有限公司增加投资的议案》、《关于对合 肥沃尔特置业发展有限公司增加投资的议案》，决议公告刊登在 2005 年 4 月 25 日的上海证券报 3)、公司于 2005 年 6 月 10 日召开第三届董事会第八次会议董事会会议，审议通过了《关于投资 蚌埠清越投资发展有限公司的议案》、《关于为蚌埠清越投资发展有限公司提供担保的议案》，决议 公告刊登在 2005 年 6 月 11 日的上海证券报 4)、公司于 2005 年 7 月 12 日召开第三届董事会第九次会议董事会会议，审议通过了《关于中国 证监会安徽监管局限期整改的整改报告》，决议公告刊登在 2005 年 7 月 13 日的上海证券报 5)、公司于 2005 年 8 月 8 日召开第三届董事会第十次会议董事会会议，审议通过了《2005 年半 年度报告》正文及摘要、《关于投资芜湖和顺置业发展有限公司的议案》、《关于成立第二分公司、 苏州分公司的议案》、《关于与方兴科技签署贷款等额担保协议补充协议书的议案》、《关于 2005 年度日常关联交易的议案》、《关于成立董事会战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名 委员会并审议上述专业委员会实施细则的议案》、《关于部分董事变更的议案》、《关于聘任高级管 理人员的议案》、《关于召开 2005 年第一次临时股东大会的议案》，决议公告刊登在 2005 年 8 月 10 日的上海证券报 6)、公司于 2005 年 10 月 24 日召开第三届董事会第十一次会议董事会会议，审议通过了《2005 年第三季度报告》全文及正文、《关于为六安和顺实业发展有限公司提供担保的议案》、《关于为蚌 埠龙子湖水资源综合开发有限公司提供担保的议案》 ，决议公告刊登在 2005 年 10 月 25 日的上海证 券报 14 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，严格按照股东大会的授权，认真 执行股东大会的有关决议，卓有成效的开展了工作。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 2005 年度不进行分红，不转增股本，未分配利润结转以后年度分配。 （六）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:根据公司 2006 年生产经营计划，目前正在建设 实施的白莲崖水库项目和各房地产项目 2006 年尚需继续投入较多工程建设和增加流动资金。 公司未分配利润的用途和使用计划:考虑公司发展的实际情况，为保证公司快速、健康发展，集 中资金投入到上述水电和房地产项目建设，2005 年度不进行分红，不转增股本，未分配利润结转以 后年度分配。公司独立董事对此表示同意。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年 3 月 24 日，公司第三届监事会召开了第四次会议，⑴、审议通过了《监事会 2004 年 度工作报告》；⑵、审阅了《2004 年年度报告》正文及摘要；⑶、审阅了《2004 年度公司财务决算 报告及 2005 年度财务预算报告》；⑷、审阅了《2002 年度利润分配方案》；⑸、审阅了《关于公司 与安徽方兴科技股份有限公司签署贷款等额担保协议书的议案》；⑹、审阅了《关于为安徽贝斯特实 业发展有限公司提供担保的议案》；⑺、审议通过了《关于部分监事变更的议案》，同意侯祥林先生 辞去监事职务，并提名蔡祥杏女士为监事候选人；⑻、决定将上述第一、七项内容提交 2004 年度股 东大会审议。 2、2005 年 8 月 8 日，公司第三届监事会召开了第五次会议，⑴、审阅了《2005 年半年度报告》 全文及摘要；⑵、审阅了《关于投资芜湖和顺置业发展有限公司的议案》；⑶、审阅了《关于 2005 年度日常关联交易的议案》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司按照《公司法》、《公司章程》和《上市公司治理准则》规范运作，董事会的召 开和决策程序符合《公司法》、《公司章程》相关规定；公司董事、高级管理人员勤勉尽责，没有发 现董事、高级管理人员在履行职务时有违反法律、法规和损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 安徽华普会计师事务所对本公司 2005 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，监事会 对公司 2005 年度财务报表进行了审查，认为审计报告是可观公正的，公司财务报告公允的反映了公 司财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司募集资金的使用与公开信息披露的情况一致。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司未发生收购出售资产情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，经公司第三届董事会第十次会议审议通过《关于投资芜湖和顺置业发展有限公司的议 案》和《关于 2005 年度日常关联交易的议案》。 公司以现金出资 2505 万元，本公司控股股东安徽水建投资有限公司（现名安徽省水利建筑工程 总公司）以现金出资 1735 万元，本公司控股子公司六安和顺实业发展有限公司现金出资 1010 万元共 同组建芜湖和顺置业发展有限公司。 《关于 2005 年度日常关联交易的议案》对公司 2005 年度本公司与关联人之间的日常关联交易基 本情况进行了预计。 15 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 监事会认为上述日常关联交易遵循了公开、公平、公正的原则，关联董事回避了表决，表决程序 合法、合规，未有损害公司和股东利益的情形，符合有关法律、法规和公司章程的有关规定，同意上 述关联交易和日常关联交易情况预计。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 安徽省水利建筑工程总公 母公司 98,824,608.01 48,954.07 85,455,152.60 0 司 母公司的全资子公 安徽水建宾馆 1,023,684.65 1,023,684.65 0 0 司 合计 / 99,848,292.66 1,072,638.72 85,455,152.60 0 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 99,848,292.66 元人民币，上市公司 向控股股东及其子公司提供资金的余额 1,072,638.72 元人民币。 报告期末资金被占用情况及清欠方案: 截止 2006 年 3 月 28 日，控股股东及其子公司已向本公司偿还了全部占用资金。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 安徽丰原生 连带责 2005-02-24～2006- 物化学股份 2005-02-24 3,000 否 否 任担保 02-22 有限公司 安徽丰原生 连带责 2005-02-25～2006- 2005-02-25 2,000 否 否 物化学股份 任担保 02-27 16 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 有限公司 安徽丰原生 连带责 2005-09-26～2006- 物化学股份 2005-09-26 1,400 否 否 任担保 09-21 有限公司 安徽方兴科 连带责 2005-06-17～2006- 技股份有限 2005-06-17 900 否 否 任担保 06-16 公司 安徽方兴科 连带责 2005-06-17～2006- 技股份有限 2005-06-17 800 否 否 任担保 06-06 公司 安徽方兴科 连带责 2005-06-17～2006- 技股份有限 2005-06-17 800 否 否 任担保 05-18 公司 安徽方兴科 连带责 2005-09-30～2006- 技股份有限 2005-09-30 1,000 否 否 任担保 08-09 公司 报告期内担保发生额合计 9,900 报告期末担保余额合计 9,900 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 6,700 报告期末对控股子公司担保余额合计 3,300 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 13,200 担保总额占公司净资产的比例(%) 26.28 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 0 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 1)、2005 年 2 月 24 日，本公司公司本部安徽水利开发股份有限公司为安徽丰原生物化学股份有 限公司提供担保，担保金额为 3,000 万元人民币，担保期限为 2005 年 2 月 24 日至 2006 年 2 月 22 日，该担保存在反担保， 2)、2005 年 2 月 25 日，本公司公司本部安徽水利开发股份有限公司为安徽丰原生物化学股份有 限公司提供担保，担保金额为 2,000 万元人民币，担保期限为 2005 年 2 月 25 日至 2006 年 2 月 27 日，该担保存在反担保， 3)、2005 年 9 月 26 日，本公司公司本部安徽水利开发股份有限公司为安徽丰原生物化学股份有 限公司提供担保，担保金额为 1,400 万元人民币，担保期限为 2005 年 9 月 26 日至 2006 年 9 月 21 日，该担保存在反担保， 4)、2005 年 6 月 17 日，本公司公司本部安徽水利开发股份有限公司为安徽方兴科技股份有限公 司提供担保，担保金额为 900 万元人民币，担保期限为 2005 年 6 月 17 日至 2006 年 6 月 16 日，该担 保存在反担保， 5)、2005 年 6 月 17 日，本公司公司本部安徽水利开发股份有限公司为安徽方兴科技股份有限公 司提供担保，担保金额为 800 万元人民币，担保期限为 2005 年 6 月 17 日至 2006 年 6 月 6 日，该担 保存在反担保， 6)、2005 年 6 月 17 日，本公司公司本部安徽水利开发股份有限公司为安徽方兴科技股份有限公 司提供担保，担保金额为 800 万元人民币，担保期限为 2005 年 6 月 17 日至 2006 年 5 月 18 日，该担 保存在反担保， 17 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 7)、2005 年 9 月 30 日，本公司公司本部安徽水利开发股份有限公司为安徽方兴科技股份有限公 司提供担保，担保金额为 1,000 万元人民币，担保期限为 2005 年 9 月 30 日至 2006 年 8 月 9 日，该 担保存在反担保， （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 经征求各位股东单位关于股权分置改革进程的意见，公司将于 2006 年 6 月份完成股权分置改革 工作。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任安徽华普会计师事务所为公司的境内审计机 构，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 7 年审计服务。 。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经安徽华普会计师事务所注册会计师汪群、张婕、宁云审计，并出具了标准 无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 华普审字[2006]0338 号 安徽水利开发股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽水利开发股份有限公司（以下简称安徽水利）2005 年 12 月 31 日的资产 负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润表和合并利润表、2005 年度的利润分配表和合并利润分 配表、2005 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是安徽水利管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。我们按照中国注册会计师独立审计 准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上 检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 18 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了安徽水利 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：汪群 、张婕 、宁云 中国 · 合肥 2006 年 3 月 28 日 （二）财务报表 19 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:安徽水利开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期末数 期初数 期末数 期初数 司 资产： 流动资产： 货币资金 5.1 196,516,201.22 248,524,775.32 156,849,542.52 244,983,421.94 短期投资 5.2 500,010.00 500,010.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 5.3 6.1 147,307,837.45 158,071,426.15 236,774,924.15 294,987,689.52 其他应收款 5.4 6.2 101,713,047.92 97,048,563.82 342,497,009.19 333,839,897.77 预付账款 5.5 82,389,345.26 61,649,913.87 56,654,916.33 56,720,221.73 应收补贴款 存货 5.6 437,423,442.92 267,716,924.28 160,290,959.84 118,112,266.72 待摊费用 5.7 572,941.82 227,505.78 255,348.50 35,600.00 一年内到期的长 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 965,922,816.59 833,739,119.22 953,322,700.53 1,049,179,107.68 长期投资： 长期股权投资 5.8 6.3 96,922,260.14 74,950,412.30 335,864,841.63 234,084,520.94 长期债权投资 长期投资合计 96,922,260.14 74,950,412.30 335,864,841.63 234,084,520.94 其中：合并价差 (贷差以“-”号 表示，合并报表 填列) 其中：股权投资 差额(贷差以“- ”号表示，合并 报表填列) 固定资产： 固定资产原价 5.9 546,472,134.06 459,559,967.74 153,242,908.82 162,942,660.55 减：累计折旧 5.9 92,766,769.48 71,084,858.57 64,446,762.09 59,732,873.57 固定资产净值 5.9 453,705,364.58 388,475,109.17 88,796,146.73 103,209,786.98 减：固定资产减 5.9 3,253,219.71 3,253,219.71 3,253,219.71 3,253,219.71 值准备 固定资产净额 5.9 450,452,144.87 385,221,889.46 85,542,927.02 99,956,567.27 工程物资 1,994,489.40 12,963,851.89 1,932,200.00 11,283,587.49 在建工程 5.10 175,207,944.56 199,155,739.63 128,992,326.56 116,018,832.48 固定资产清理 固定资产合计 627,654,578.83 597,341,480.98 216,467,453.58 227,258,987.24 20 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 无形资产及其他 资产： 无形资产 5.11 149,301,856.21 185,037,589.42 2,008,833.79 2,105,552.32 长期待摊费用 5.12 1,167,821.59 2,565,098.30 其他长期资产 5.13 881,167.12 1,367,642.53 881,167.12 1,318,607.53 无形资产及其他 151,350,844.92 188,970,330.25 2,890,000.91 3,424,159.85 资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,841,850,500.48 1,695,001,342.75 1,508,544,996.65 1,513,946,775.71 负债及股东权 益： 流动负债： 短期借款 5.14 408,000,000.00 399,750,000.00 358,000,000.00 368,000,000.00 应付票据 5.15 90,225,754.21 198,010,700.00 65,617,750.00 194,482,400.00 应付账款 5.16 205,183,140.42 271,686,451.48 151,826,668.75 230,570,838.14 预收账款 5.17 172,433,681.01 53,628,221.59 66,295,028.37 41,001,276.65 应付工资 5.18 3,336,622.11 4,358,159.66 1,875,979.28 3,325,861.33 应付福利费 6,993,720.99 6,282,818.61 6,265,335.74 5,496,732.89 应付股利 应交税金 5.19 57,017,094.89 38,478,576.13 44,287,624.78 37,114,172.84 其他应交款 5.20 1,864,872.22 901,311.95 1,573,192.27 850,266.89 其他应付款 5.21 62,065,733.17 114,508,671.08 77,167,562.30 121,278,177.29 预提费用 5.22 705,312.01 758,712.27 586,420.60 646,420.60 预计负债 一年内到期的长 66,930,600.00 56,000,000.00 期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,074,756,531.03 1,088,363,622.77 829,495,562.09 1,002,766,146.63 长期负债： 长期借款 5.23 193,000,000.00 56,786,800.00 184,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 5.24 6,000,000.00 14,776,400.00 6,000,000.00 6,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 199,000,000.00 71,563,200.00 190,000,000.00 56,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,273,756,531.03 1,159,926,822.77 1,019,495,562.09 1,058,766,146.63 少数股东权益 65,727,910.27 66,009,780.03 (合并报表填列) 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 5.25 156,000,000.00 156,000,000.00 156,000,000.00 156,000,000.00 21 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 156,000,000.00 156,000,000.00 156,000,000.00 本）净额 资本公积 5.26 246,784,181.29 246,353,557.03 246,784,181.29 246,353,557.03 盈余公积 5.27 20,312,458.02 12,956,059.92 17,874,788.01 12,859,060.83 其中：法定公益 5.27 6,770,819.34 4,318,686.64 5,958,262.67 4,286,353.61 金 未分配利润 5.28 79,269,419.87 55,798,205.32 68,390,465.26 39,968,011.22 拟分配现金股利 外币报表折算差 额(合并报表填 列) 减：未确认投资 损失(合并报表 5.29 2,043,082.32 填列) 所有者权益（或 502,366,059.18 469,064,739.95 489,049,434.56 455,180,629.08 股东权益）合计 负债和所有者权 益（或股东权 1,841,850,500.48 1,695,001,342.75 1,508,544,996.65 1,513,946,775.71 益）总计 公司法定代表人: 王世才 主管会计工作负责人: 牛晓峰 会计机构负责人: 朱元林 22 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:安徽水利开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 司 一、主营业务收入 5.30 6.4 1,303,502,520.16 977,913,931.51 1,044,095,042.40 923,091,836.44 减：主营业务成本 5.31 6.5 1,098,463,912.95 838,592,440.31 927,761,071.72 799,906,318.80 主营业务税金及附 5.32 47,640,610.34 30,565,358.98 34,011,379.44 30,124,299.47 加 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填 157,397,996.87 108,756,132.22 82,322,591.24 93,061,218.17 列） 加：其他业务利润 （亏损以“-”号填 141,439.88 167,918.71 13,422.51 列） 减: 营业费用 12,167,434.22 1,183,766.41 297,800.00 327,600.00 管理费用 5.33 63,582,406.83 37,638,539.99 27,700,125.82 43,039,088.74 财务费用 5.34 36,379,194.69 21,368,673.63 31,145,055.33 11,475,667.76 三、营业利润（亏 45,410,401.01 48,733,070.90 23,179,610.09 38,232,284.18 损以“-”号填列） 加：投资收益（损 5.35 483,829.22 -3,259,201.98 16,895,653.67 -7,797,870.60 失以“-”号填列） 补贴收入 880,000.00 营业外收入 5.36 1,352,853.90 138,334.69 1,315,148.88 132,758.69 减：营业外支出 5.37 2,541,923.43 689,023.15 2,334,449.61 628,684.17 四、利润总额（亏 损总额以“-”号填 45,585,160.70 44,923,180.46 39,055,963.03 29,938,488.10 列） 减：所得税 13,189,411.39 15,868,117.23 5,617,781.81 14,820,945.79 减：少数股东损益 1,568,136.66 -1,113,795.69 加：未确认投资损 失(合并报表填列) 五、净利润（亏损 30,827,612.65 30,168,858.92 33,438,181.22 15,117,542.31 以“-”号填列） 加：年初未分配利 55,798,205.32 47,193,976.84 39,968,011.22 46,318,100.26 润 其他转入 六、可供分配的利 86,625,817.97 77,362,835.76 73,406,192.44 61,435,642.57 润 减：提取法定盈余 4,904,265.40 1,576,420.29 3,343,818.12 1,511,754.23 公积 提取法定公益金 2,452,132.70 788,210.15 1,671,909.06 755,877.12 提取职工奖励及福 利基金(合并报表填 列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配 79,269,419.87 74,998,205.32 68,390,465.26 59,168,011.22 23 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 7,200,000.00 7,200,000.00 转作股本的普通股 12,000,000.00 12,000,000.00 股利 八、未分配利润(未 弥补亏损以“-”号 79,269,419.87 55,798,205.32 68,390,465.26 39,968,011.22 填列) 补充资料： 1.出售、处置部门 或被投资单位所得 -512,644.82 -947,913.16 收益 2.自然灾害发生的 430,760.00 430,760.00 损失 3.会计政策变更增 加(或减少)利润总 额 4.会计估计变更增 加(或减少)利润总 额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 王世才 主管会计工作负责人: 牛晓峰 会计机构负责人: 朱元林 24 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:安徽水利开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 母公 合并 合并数 母公司数 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,181,392,417.59 930,612,417.74 收到的税费返还 2,225,695.00 收到的其他与经营活动有关的现金 5.37 193,167,119.16 256,694,201.99 经营活动现金流入小计 1,376,785,231.75 1,187,306,619.73 购买商品、接受劳务支付的现金 1,026,187,482.46 856,793,138.65 支付给职工以及为职工支付的现金 71,784,850.05 50,978,158.77 支付的各项税费 50,977,477.14 34,062,762.68 支付的其他与经营活动有关的现金 5.38 349,645,115.99 223,826,904.92 经营活动现金流出小计 1,498,594,925.64 1,165,660,965.02 经营活动现金流量净额 -121,809,693.89 21,645,654.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 16,486,831.18 64,170,041.18 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,394,420.00 420,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 26,656,933.03 3,120,225.49 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 5.39 38,949,875.57 177,070,870.36 投资活动现金流入小计 83,488,059.78 244,781,137.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 116,566,980.95 30,886,186.71 支付的现金 投资所支付的现金 8,639,014.20 124,850,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 5.40 82,617,298.37 346,316,678.59 投资活动现金流出小计 207,823,293.52 502,052,865.30 投资活动产生的现金流量净额 -124,335,233.74 -257,271,728.27 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 20,669,600.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 20,669,600.00 的现金 借款所收到的现金 869,000,000.00 768,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 889,669,600.00 768,000,000.00 偿还债务所支付的现金 657,770,738.08 588,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 37,762,508.39 32,507,805.86 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 25 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动现金流出小计 695,533,246.47 620,507,805.86 筹资活动产生的现金流量净额 194,136,353.53 147,492,194.14 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -52,008,574.10 -88,133,879.42 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 30,827,612.65 33,438,181.22 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,568,136.66 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 395,004.30 -1,454,785.61 固定资产折旧 28,162,183.10 10,951,118.13 无形资产摊销 2,406,426.14 96,718.53 长期待摊费用摊销 3,650,975.36 1,083,658.91 待摊费用减少（减：增加） -345,436.04 -219,748.50 预提费用增加（减：减少） -53,400.26 -60,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 1,002,943.28 1,014,900.73 损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 29,765,062.07 24,996,729.63 投资损失（减：收益） -483,829.22 -16,895,653.67 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -169,706,518.64 -42,178,693.12 经营性应收项目的减少(减：增加) -86,910,357.51 -423,343.26 经营性应付项目的增加(减：减少) 37,911,504.22 11,296,571.72 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 -121,809,693.89 21,645,654.71 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 8,776,400.00 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 196,516,201.22 156,849,542.52 减：现金的期初余额 248,524,775.32 244,983,421.94 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -52,008,574.10 -88,133,879.42 公司法定代表人: 王世才 主管会计工作负责人: 牛晓峰 会计机构负责人: 朱元林 26 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:安徽水利开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 其他原因转 年末余额 次 增加数 值回 合计 出数 升转 回数 一、坏账准备合计 1 18,093,224.00 395,004.30 / / 18,488,228.30 其中：应收账款 2 10,703,253.99 -894,588.53 / / 9,808,665.46 其他应收款 3 7,389,970.01 1,289,592.83 / / 8,679,562.84 二、短期投资跌价准 4 备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合 7 22,152.00 22,152.00 计 其中：库存商品 8 原材料 9 22,152.00 22,152.00 四、长期投资减值准 10 450,000.00 450,000.00 450,000.00 备合计 其中：长期股权投资 11 450,000.00 450,000.00 450,000.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 13 3,253,219.71 3,253,219.71 备合计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 3,253,219.71 3,253,219.71 六、无形资产减值准 16 备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准 19 备合计 八、委托贷款减值准 20 备合计 九、总 计 21 21,818,595.71 395,004.30 450,000.00 450,000.00 21,763,600.01 公司法定代表人: 王世才 主管会计工作负责人: 牛晓峰 会计机构负责人: 朱元林 27 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:安徽水利开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 - 一、坏账准备合计 1 30,329,975.81 / / 28,875,190.20 1,454,785.61 - 其中：应收账款 2 11,413,457.53 / / 8,912,008.45 2,501,449.08 其他应收款 3 18,916,518.28 1,046,663.47 / / 19,963,181.75 二、短期投资跌价准备合 4 计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 22,152.00 22,152.00 其中：库存商品 8 原材料 9 22,152.00 22,152.00 四、长期投资减值准备合 10 计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合 13 3,253,219.71 3,253,219.71 计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 3,253,219.71 3,253,219.71 六、无形资产减值准备合 16 计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合 19 计 八、委托贷款减值准备合 20 计 - 九、总 计 21 33,605,347.52 32,150,561.91 1,454,785.61 公司法定代表人: 王世才 主管会计工作负责人: 牛晓峰 会计机构负责人: 朱元林 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 31.33 32.41 1.01 1.01 营业利润 9.04 9.35 0.29 0.29 净利润 6.14 6.35 0.20 0.20 扣除非经常性损益后的净利润 6.37 6.59 0.21 0.21 28 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 财务报表附注： 一、公司基本情况 安徽水利开发股份有限公司（以下简称公司或本公司）由安徽省水利建筑工程总公司、金寨县 小水电总站、凤台县永幸河灌区管理总站、蚌埠市建设投资有限公司、安徽省水利水电勘测设计院等 五家单位采用发起设立方式设立，经安徽省人民政府皖府股字[1998]第 20 号文批准，于 1998 年 6 月 15 日在安徽省工商行政管理局登记注册，注册资本 1,100 万元，注册名称为安徽水建建设股份有限 公司。 2000 年 7 月，公司 2000 年度临时股东大会决定增资扩股，经安徽省人民政府皖府股字[2000] 第 40 号文批准，股本增至 6,200 万股，2000 年 11 月，经安徽省工商行政管理局核准，公司更名为 安徽水利开发股份有限公司。 2003 年 4 月 3 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]25 号文核准，公司通过全部向 二级市场投资者定价配售方式向社会公开发行了人民币普通股 5,800 万股，募集资金净额 31,467.38 万元。公司于 2003 年 4 月 5 日在安徽省工商行政管理局办理了注册资本变更登记，变更后的注册资 本为 12,000 万元，流通股于 2003 年 4 月 15 日在上海证券交易所挂牌上市交易。 2004 年 3 月，公司 2003 年度股东大会决定，以公司 2003 年末总股本 12,000 万股为基数，用 资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股，用未分配利润向全体股东每 10 股送红股 1 股，转增和送红 股共计 3,600 万股，公司总股本变更为 15,600 万股。 公司经营范围：承担各类水利水电工程及辅助生产设施的建筑、安装和基础工程施工；工业与 民用建设项目的建筑施工；公路工程施工；市政工程施工；水利水电资源开发；农业排灌用水及节水 灌溉建设；金属结构加工、制作、安装；机电设备安装。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计 1、执行的会计准则和会计制度 公司执行企业会计准则、《企业会计制度》和《施工企业会计核算办法》及其相关规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 29 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余额按照期末 市场汇率进行调整，调整的差额，属于与生产经营活动有关的，计入当期损益；属于筹建期间的计 入长期待摊费用；属于与购建固定资产相关而且在其达到预定可使用状态前发生的有关借款产生的 汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为 现金等价物。 7、短期投资核算方法 短期投资在取得时按取得投资的实际成本计价，在期末时以成本与市价孰低计价；短期投资持 有期间所获得的收益于实际收到时冲减投资账面价值，处置时按收到的处置收入与投资账面价值差 额确认为当期投资收益。短期投资跌价准备按投资类别，即按短期投资的类别总成本与相同类别总 市价孰低计算跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应 收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例：根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）的期末余 额，按账龄分析法和个别认定法同时计提坏账准备，按账龄分析法计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1—2 年 8% 2—3 年 10% 3 年以上 50% 9、存货核算方法以及存货跌价准备的确认标准和计提方法 本公司的存货分为原材料、低值易耗品、周转材料、已完工尚未结算款、开发成本等，各类存货 的取得和发出以实际成本计价。低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销计入成本。周转材料根据实 际使用情况分期分次摊销。 30 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 存货采用永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并将成本高于可变现净值部分计 提存货跌价准备。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表 日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本， 则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可 变现净值计量；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基 础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量 基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础，将存货减记至可变现净值而形 成的减记金额，在减记的当期确认为费用。 存货跌价准备按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额计提。 根据《企业会计准则—建造合同》的有关规定，如果累计已发生的施工成本和累计已确认的毛利 之和大于累计已办理结算的合同价款的差额，在存货中以已完工尚未结算款列示；如果累计已发生的 施工成本和累计已确认的毛利之和小于累计已办理结算的合同价款的差额在预收账款中反映；如果合 同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失立即确认为当期费用，同时计提存货跌价准备—— 合同预计损失准备，合同完工确认工程合同收入、费用时，转销合同预计损失准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资按投资时实际支付的价款或相关资产的账面价值记账，投资额占被投资单位 有表决权资本总额的 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资 单位有表决权资本总额 20%以下或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。长 期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本大于应享有被投资单位 所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没 有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限平均摊销并计入当期损益；初始投资成本低于应享有被投 资单位所有者权益份额的差额，增加资本公积的股权投资准备。 （2）长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。债券投资的溢价或折价在债券 存续期间内，按直线法摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金 额，确认为当期投资收益。其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （3）长期投资减值准备在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。被投资单位由于市价持 续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，则将可收回金额低于长期 投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计提。 31 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 11、固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准和计提方法 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年及单 位价值较高的有形资产；同时该固定资产包含的经济利益很可能流入企业，该固定资产的成本能够 可靠的计量。固定资产按购置或新建时的实际成本计价。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限及年折旧率如 下： 类 别 净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%） 房 屋 3 30—40 3.23—2.43 施工机械 3 10—14 9.70—6.93 生产设备 3 10—14 9.70—6.93 试验仪器 3 7—12 13.86—8.08 运输设备 3 6—12 16.17—8.08 其他设备 3 7—14 13.86—6.93 （3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确定 固定资产是否已经发生减值： ① 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计 在近期内不可能恢复； ② 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或近期 发生重大变化，并对企业产生负面影响； ③ 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导 致固定资产可收回金额大幅度降低； ④ 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； ⑤ 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、 提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； ⑥ 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减 值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （4）如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定资产的可 收回金额大于其账面价值，则以前期间已计提的减值损失予以转回，但转回的金额不超过原已计提的 固定资产减值准备。 32 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 12、在建工程核算方法及在建工程减值准备的确认标准和计提方法 在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修理工 程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值；采用实际成本计价，按工程项目分 类核算，在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。与工程有关的借款发生的借款利息，按 照借款费用资本化的原则进行处理。 期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在：（1）在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不 重新开工的；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工 程账面价值的部分计提在建工程减值准备, 提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差 额确定。 13、借款费用资本化的确认原则、资本化期间及资本化金额的计价方法 借款费用，指企业因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发 生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准 则——借款费用》规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他的借款利 息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的， 在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。如果辅助费用的金额较小，即 于发生当期确认为费用。因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用 于发生当期确认为费用。 因专门借款而发生的利息资本化金额，根据至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘 以资本化率确定。 14、无形资产核算方法及无形资产减值准备的确认标准和计提方法 无形资产按取得时实际成本入账，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产的摊销年 限按如下原则确定： （1） 合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限； （2） 合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不超过有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限与有效年限两 者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 33 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 期末，对无形资产逐项进行检查，如果（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企 业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销 年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；（4） 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。则按单个无形资产项目的账面价值高于 其可变现净值的差额提取无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用按实际支出入账，其中开办费自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当 月的损益，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、临时设施的核算方法 临时设施是为配合建筑工程施工和管理而建造的各种临时房屋和简易设施，如现场临时作业 棚、办公室等。临时设施是以建造发生的实际成本计价，并根据实际使用期限采用直线法摊销。 17、收入确认原则 （1）建造合同的收入，在下列条件均能满足时按完工百分比法予以确认： ①合同总收入能够可靠地计量； ②与合同相关的经济利益能够流入企业； ③在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定； ④为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 如果建造合同的结果不能可靠地估计，且合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合 同成本加以确认；合同成本不可能收回的，于发生时立即确认为费用，不确认收入。 如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，超过部分作为预计损失立即计入当期费用。 （2）电力和排灌收入的确认及收款模式： 销售电力和排灌在下列条件均能满足时确认销售收入： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 电力和排灌收入的收款模式：本公司金寨分公司销售电力是通过金寨县地方电力公司实现的，每 月根据电表记录的销售电力数量结算应收电费,由金寨县地方电力公司按月通过银行转账转入本公司 金寨分公司在中国农业银行金寨县支行开立的结算账户。本公司凤台分公司排灌收费按凤台县物价局 核定，由乡政府向受益人代收，分季由乡政府财政所通过银行转账转入本公司凤台分公司在中国农业 银行凤台县支行开立的结算账户。 34 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 （3）让渡资产使用权，在下列条件均能满足时予以确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 （4）BT 项目收入的确认 BT 项目经营方式为“建造－转移（Ｂuild－Ｔransfer）”，即业主与公司签定工程建设投资 协议，授权 BT 公司代理其实施投融资职能进行工程建设，工程完工后移交业主。依据公司与业主签 定的投资合同， BT 收入确认的基本内容是： ①按工程建设直接费的约定比例分期收取工程建设管理费； ②按工程投资的约定比例分期确认投资利息； ③按工程投资总额的约定比例分期确认投资回报。 （5）商品房销售收入的确认 ①工程已经完工并经有关部门验收； ②已订立《商品房买卖合同》且合同规定的义务已经履行； ③商品房已交付，买受人已付款，或出卖人确信可以取得该款； ④成本能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确认原则 本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额的 50%（不含 50%）以上，或虽不足 50% 但有实际控制权的，纳入合并范围。 （2）合并报表所采用的会计方法 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》和财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会 计报表及其他有关资料为依据编制。合并时，抵销公司内部的重大交易和资金往来。 三、税项 1、营业税 本公司的施工业务和子公司安徽贝斯特实业发展有限公司的钢结构建筑，执行 3%的建筑业税 率；本公司子公司芜湖和顺置业有限公司、六安和顺实业发展有限公司、蚌埠水建房地产开发有限公 司、合肥沃尔特置业发展有限公司销售商品房执行 5%的销售不动产税率；本公司子公司蚌埠锦江大 酒店有限公司酒店服务执行 5%的服务业税率；根据《中华人民共和国营业税暂行条例》第六条规 定，本公司凤台分公司的农业排灌免征营业税。 35 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 2、增值税 本公司金寨分公司销售电力交纳 6%的增值税，安徽贝斯特实业发展有限公司和安徽瑞特新型材 料有限公司销售建筑材料交纳 6%的增值税。 3、城建税及教育费附加 本公司城建税按应纳营业税或增值税额计征，根据不同情况分别按７％、５％、１％交纳。教 育费附加按应纳营业税或增值税额的 3%交纳。 4、所得税 本公司所得税按 33%税率计征。根据安徽省地方税务局直地税[2004]120 号文《关于同意 免征安徽水利开发股份有限公司农业排灌业务企业所得税的批复》，免征本公司农业排灌业务企业所得税。 5、其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司概况： 注册资本 持股比例 原始投资额 是否 被投资单位全称 经营范围 （万元） （%） （万元） 合并 安徽贝斯特实业 3,000 93.33 2800.00 钢结构建筑 是 发展有限公司 安徽瑞特新型材料 4,800 97.92 4700.00 商品混凝土 是 有限公司 亳州晶泉水业 4,078.80 63.96 2608.80 自来水筹建 是 有限公司 蚌埠龙子湖水资源 2,000 60.00 1,200.00 水资源开发 是 治理开发有限公司 安徽东升建筑设计 200 60.00 120.00 建筑设计 是 咨询有限公司 六安和顺实业发展 3,000 100.00 3,000.00 工程投资 是 有限公司 安徽白莲崖水库开发有 2,000 100.00 2,000.00 水电开发 否 限公司 蚌埠清越置业发展有限 5,000 72.00 3,600.00 房地产开发 是 公司 芜湖和顺置业有限公司 5,250 66.95 3,515.00 房地产开发 是 蚌埠锦江大酒店 2,000 79.00 1580.00 酒店服务 是 有限公司 合肥沃尔特置业发展 4,000 90.25 3,610.00 房地产开发 是 有限公司 安徽水建房地产开发 1,020 98.04 1,054.06 房地产开发 是 有限公司 其中，本期新增子公司为芜湖和顺置业发展有限公司（其中子公司六安和顺实业发展公司持有 19.24%的股份），本期出售的子公司为蚌埠沃特起重设备安装有限公司、安徽振合劳务有限公司、蚌 36 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 埠涂山抽水蓄能电站建设开发有限公司。安徽白莲崖水库开发有限公司为开发白莲崖水库的项目法 人，作为代建国家投资项目的法人，本公司对其不具有实际控制权，故未纳入合并范围。 2、联营企业概况： 注册资本 持股比例 原始投资额 被投资单位全称 核算方法 经营范围 （万元） （%） （万元） 安徽康特新型建材有限 1,000.00 21.00 210.00 权益法 建筑材料 责任公司 安徽九华山沃尔特酒店 800.00 20.00 160.00 权益法 酒店服务 有限公司 上海清越投资发展有限 5,000.00 40.00 2,000.00 权益法 投资、房地产 公司 芜湖沃尔特酒店有限公 1,000.00 20.00 200.00 权益法 酒店服务 司 合肥奥林匹克花园置业 3,000.00 40.00 1,200.00 成本法 房地产开发 发展有限公司 本公司及其子公司合并持有合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 40%的股权，对该公司无控制权 及重大影响。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2005.12.31 2004.12.31 现金 2,396,286.91 3,362,779.66 银行存款 117,274,767.81 138,533,762.22 其他货币资金 128,853,720.60 54,619,659.34 合 计 196,516,201.22 248,524,775.32 （1）年末货币资金无质押、冻结等受限情形； （2）年末其他货币资金主要是银行承兑汇票保证金。 2、短期投资 项 目 2005.12.31 2004.12.31 股票投资 — — 债券投资 — — 基金投资 — 500,010.00 合 计 500,010.00 短期投资跌价准备 — — 短期投资净额 500,010.00 37 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 3、应收账款 （1）账龄分析 2005.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 111,618,793.04 71.04 3,540,593.00 108,078,200.04 1-2 年 32,313,303.79 20.57 2,585,064.31 29,728,239.48 2-3 年 7,272,987.25 4.63 727,298.73 6,545,688.52 3 年以上 5,911,418.83 3.76 2,955,709.42 2,955,709.41 合 计 157,116,502.91 100.00 9,808,665.46 147,307,837.45 2004.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 108,907,684.12 64.53 4,361,007.29 104,546,676.83 1-2 年 47,715,901.28 28.27 3,817,272.11 43,898,629.17 2-3 年 8,876,431.97 5.26 887,643.20 7,988,788.77 3 年以上 3,274,662.77 1.94 1,637,331.39 1,637,331.38 合 计 168,774,680.14 100.00 10,703,253.99 158,071,426.15 （2）年末应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 （3）年末应收账款余额前五名金额合计 47,045,555.29 元，占应收账款总额的 29.94 %。 （4）年末应收账款余额中包括应收南陵水资源综合治理与开发项目建设指挥部 BT 款 1622 万 元，应收六安市重点工程办公室 BT 款 1841 万元和蚌埠市新城综合开发区建设服务中心的 BT 款 617 万元，因工程进展顺利，应收款项在合同规定的回购期内可以收回，无坏账风险，按个别认定法不予 计提坏账准备。 4、其他应收款 （1）账龄分析 2005.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 60,001,467.32 54.35 3,000,073.37 57,001,393.95 1-2 年 35,837,547.73 32.46 2,867,003.82 32,970,543.91 2-3 年 11,160,780.51 10.12 1,116,078.05 10,044,702.46 3 年以上 3,392,815.20 3.07 1,696,407.60 1,696,407.60 合 计 110,392,610.76 100.00 8,679,562.84 101,713,047.92 账 龄 2004.12.31 38 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 47,293,037.06 45.28 2,364,651.85 44,928,385.21 1-2 年 50,058,005.55 47.93 4,004,640.44 46,053,365.11 2-3 年 6,307,669.75 6.04 630,766.98 5,676,902.77 3 年以上 779,821.47 0.75 389,910.74 389,910.73 合 计 104,438,533.83 100.00 7,389,970.01 97,048,563.82 （2）年末其他应收款余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款见本附 注七、（二）、3。 （3）年末其他应收款前五名金额合 40,372,311.94 元，占其他应收款总额的 36.57% 。 （4）年末其他应收款的经济性质及核算内容： 经济性质 金 额 比例(%) 工程履约保证金 53,953,753.58 48.87 外单位其他往来 39,064,498.38 35.39 备用金及其他 17,374,358.80 15.74 合 计 110,392,610.76 100.00 5、预付账款 （1）账龄分析 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 66,583,041.94 80.82 52,231,952.34 84.72 1-2 年 12,062,767.44 14.64 7,865,020.35 12.76 2-3 年 3,164,794.63 3.84 1,252,584.32 2.03 3 年以上 578,741.25 0.70 300,356.86 0.49 合 计 82,389,345.26 100.00 61,649,913.87 100.00 （2）年末预付账款余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （3）年末账龄在 1 年以上的预付账款为 15,806,303.32 元，主要系部分分包工程工期较长，根 据工程进度，尚未进行结算抵扣所致。 （4）年末预付账款比年初增加 2,073.94 万元，增长了 33.64%，主要为本年度房地产开发力度 进一步加大，预付施工队的未结算金额增加所致。 6、存货及存货跌价准备 （1）存货 39 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 2005.12.31 2004.12.31 库存材料 14,666,460.39 20,354,811.78 周转材料 12,770,394.03 14,609,363.77 低值易耗品 544,651.63 6,097,353.42 已完工尚未结算款 137,586,484.12 104,145,766.91 发出商品 15,456,894.49 — 开发成品 25,213,563.47 — 开发成本 231,207,146.79 122,531,780.40 合 计 437,445,594.92 267,739,076.28 （2）存货跌价准备 项 目 2005.1.1 本年计提 本年转回 2005.12.31 周转材料 22,152.00 — — 22,152.00 合 计 22,152.00 — — 22,152.00 （3）年末存货比年初增加 16,970.65 万元，增长了 63.39 %，主要系本公司的子公司为开发房地 产而购入了土地使用权所致。 （4）已完工尚未结算款明细如下： 在建合同 累计实际发生的合同 累计已办理 已完工 截止日期 总金额(万元) 成本和累计已确认毛利 结算价款金额 尚未结算款 2004.12.31 377,548.97 2,284,682,437.41 2,180,536,670.50 104,145,766.91 2005.12.31 399,744.90 2,954,111,200.78 2,816,524,716.66 137,586,484.12 7、待摊费用 项 目 2005.1.1 本年增加 本年摊销 2005.12.31 保险费 80,204.49 1,342,641.49 890,273.49 532,572.49 报刊资料费 147,301.29 64,770.70 171,702.66 40,369.33 合 计 227,505.78 1,407,412.19 1,061,976.15 572,941.82 8、长期股权投资 （1）投资类别 40 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 2005.12.31 2004.12.31 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 联营企业投资 67,985,474.80 — 49,205,136.74 450,000.00 合并价差 28,936,785.34 — 26,195,275.56 — 合 计 96,922,260.14 75,400,412.30 450,000.00 （2）联营企业投资 A、采用权益法核算的联营企业投资： 被投资单位 初始 追加 本年权益 累计权益 2005.1.1 本期减少 2005.12.31 投资成本 投资额 增减额 增减额 安徽康特新型建材 2,100,000 2,790,018.27 — 202,004.64 892,022.91 420,000.00 2,572,022.91 有限责任公司 安徽九华山沃尔 1,600,000 1,600,000.00 — — — — 1,600,000.00 特酒店有限公司 上海清越投资发 20,000,000 19,915,505.56 — -92,759.12 -177,253.56 — 19,822,746.44 展有限公司 芜湖沃尔特酒店 2,000,000 2,000,000.00 — -9,294.55 -9,294.55 — 1,990,705.45 有限公司 合肥天洋贸易有 900,000 899,612.91 — — — 899,612.91 — 限公司 合 计 26,600,000 27,205,136.74 99,950.97 705,474.80 1,319,612.91 25,985,474.80 B、采用成本法核算的联营企业投资： 占被投资单位 被投资单位 2005.1.1 本年增加 本年减少 注册资本比例 2005.12.31 合肥奥林匹克花园置 40% 12,000,000.00 — — 12,000,000.00 业发展有限公司 安徽白莲崖水库 100% — 20,000,000.00 — 20,000,000.00 合肥高新股份 9.34% 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 有限公司 合 计 22,000,000.00 20,000,000.00 — 42,000,000.00 本公司及其子公司合并持有合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 40%的股权，对该公司无控制权及 重大影响，安徽白莲崖水库开发有限公司为开发白莲崖水库的项目法人，作为代建国家投资项目的法 人，对该公司不具有实际控制权，故采用成本法核算。 （3）合并价差 被投资单位 差异原因 2005.12.31 2004.12.31 安徽水建房地产开发有限公司 股权投资差额 10,452,761.67 41 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 9,398,705.27 合肥沃尔特置业发展有限公司 股权投资差额 15,742,513.89 14,329,732.84 蚌埠锦江大酒店有限公司 股权投资差额 3,887,364.25 — 安徽瑞特新型材料有限公司 股权投资差额 1,320,982.98 — 合 计 28,936,785.34 26,195,275.56 （4）、长期投资减值准备 本年减少 被投资公司名称 因资产价值 其他原因转 2005.1.1 本年增加 合计 2005.12.31 回升转回数 出数 合肥天洋贸易有限公 450,000.00 — — 450,000.00 450,000.00 — 司 合 计 450,000.00 450,000.00 450,000.00 合肥天洋贸易有限公司自成立以来，一直没有经营，经该公司股东会决议注销该公司，根据合 肥天洋贸易有限公司清算小组 2005 年 6 月 2 日提交的清算报告，公司以 883,981.25 元价格将清算 资产转让给安徽省水利建筑工程总公司。 （5）年末本公司其他投资的变现、投资收益汇回无重大限制。 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原价 类 别 2005.1.1 本年增加 本年减少 2005.12.31 房 屋 254,050,661. 72,420,370.8 2,823,304.50 323,647,728. 施工机械 50,982,577.5 287,000.00 7,081,593.69 44,187,983.8 生产设备 92,773,930.5 9,432,612.31 4,710,752.65 97,495,790.2 试验仪器 3,061,451.32 24,577.00 16,932.00 3,069,096.32 运输设备 35,265,710.1 1,909,208.11 855,866.91 36,319,051.3 其他设备 23,425,636.3 19,199,384.9 872,537.13 41,752,484.1 合 计 459,559,967.74 103,273,153.20 16,360,986.88 546,472,134.06 （2）累计折旧 类 别 2005.1.1 本年增加 本年减少 2005.12.31 房 屋 14,075,010.46 7,829,003.05 142,229.20 21,761,784.31 施工机械 27,019,533.47 4,887,526.59 5,388,707.40 26,518,352.66 生产设备 10,791,202.45 6,267,560.82 340,043.94 16,718,719.33 42 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 试验仪器 1,139,016.55 336,183.99 16,932.00 1,458,268.54 运输设备 10,104,254.80 3,955,283.34 351,972.55 13,707,565.59 其他设备 7,955,840.84 4,812,004.08 165,765.87 12,602,079.05 合 计 71,084,858.57 28,087,561.87 6,405,650.96 92,766,769.48 净 值 388,475,109.17 453,705,364.58 （3）固定资产减值准备 类 别 2005.1.1 本年计提 本年转回 2005.12.31 机械设备 3,253,219.71 — — 3,253,219.71 合 计 3,253,219.71 3,253,219.71 净 额 385,221,889.46 450,452,144.87 因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可收回金额低于其账 面价值的，本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 （4）本年度公司用土地使用权和部分房屋做抵押，获得 15,100 万元抵押贷款，其中：用做抵押 的房屋建筑面积为 15,622.23 平方米，评估价值为 3,295.50 万元。 （5）本年度固定资产无融资租入固定资产。 （6）固定资产本年增加数中，由在建工程转入 94,535,022.89 元。 10、在建工程 预算数 本期转入 工程投入 资金 工程名称 （万 2005.1.1 本期增加 其他减少 2005.12.31 占预算比 元） 固定资产 例(%) 来源 募股 流波水电站 12,532 98,793,793.93 27,416,737.45 — — 126,210,531.38 100.71 资金 募股 牛岭水电站 17,812 2,781,795.18 — — — 2,781,795.18 — 资金 亳州 募股 8,871 59,241,355.21 3,351,031.63 62,592,386.84 — — 70.56 自来水项目 资金 锦江酒店 — — 26,483,943.80 12,356,273.42 14,127,670.38 — — 自筹 合肥贝斯特 383 1,734,030.00 1,672,313.77 — — 3,406,343.77 88.93 自筹 办公楼 安庆瑞特 380 3,758,131.24 — — 3,758,131.24 — 98.89 自筹 工业园 合肥沃尔特 2,400 17,403,390.70 3,562,678.79 — 2,720,761.97 18,245,307.52 76.02 自筹 会议中心 六安和顺酒店 — — 13,231,113.18 — — 13,231,113.18 — 自筹 抽水 — 1,000,000.00 — — 1,000,000.00 — — 自筹 蓄能电站 43 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 商务办公楼 2,945 14,443,243.37 4,659,309.22 19,102,552.59 — — 64.86 自筹 安徽瑞特奇 — — 11,816,663.57 483,810.04 — 11,332,853.53 — 自筹 瑞砼站 合 计 199,155,739.63 92,193,791.41 94,535,022.89 21,606,563.59 175,207,944.56 （1）年末在建工程余额中含流波水电站利息资本化金额为 1,050,044.70 元。 （2）年末无证据表明在建工程发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 11、无形资产 原始金额 项 目 2005.1.1 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销及转出 2005.12.31 （万元） 土地使用权 18,420.25 145,170,504.83 7,946,780.83 33,242,864.19 2,326,284.49 66,654,363.02 117,548,136.98 预付土地 8,067.15 39,770,620.69 40,900,880.37 49,056,004.08 — 49,056,004.08 31,615,496.98 出让金 财务软件 29.46 96,463.90 121,900.00 — 80,141.65 156,377.75 138,222.25 合 计 26,173.31 185,037,589.42 48,969,561.20 82,298,868.27 2,406,426.14 115,866,744.85 149,301,856.21 （1）年末土地使用权价值 11,754.81 万元，系子公司南陵和顺实业发展有限公司、六安和顺实业发 展有限公司和蚌埠清越置业发展有限公司以出让方式取得，截至 2005 年 12 月 31 日止，以上土地尚未开 发。 （2）本公司以土地使用权和房屋为抵押物共获得 15,100 万元抵押贷款。 （3）年末无证据表明无形资产发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。 12、长期待摊费用 原始发生 类 别 2005.1.1 本期增加 本期摊销 累计摊销 2005.12.31 额(万元) 开办费 373.29 2,565,098.30 1,167,821.59 2,565,098.30 2,565,078.41 1,167,821.59 合 计 373.29 2,565,098.30 1,167,821.59 2,565,098.30 2,565,078.41 1,167,821.59 开办费为部分子公司筹建期间发生的费用，投入生产经营后的当月一次转入管理费用。 13、其他长期资产 类 别 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 临时设施原值 3,069,117.95 696,443.38 748,585.13 3,016,976.20 累计摊销 1,701,475.42 482,725.74 48,392.08 2,135,809.08 临时设施净值 1,367,642.53 881,167.12 44 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 14、短期借款 借款类别 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 信用借款 — 10,000,000.00 抵押借款 98,000,000.00 — 保证借款 310,000,000.00 389,750,000.00 合 计 408,000,000.00 399,750,000.00 （1）年末短期借款中，由安徽省水利建筑工程总公司提供 15,700.00 万元保证，由蚌埠市嘉禾创 业投资有限公司提供 3,000.00 万元保证，由安徽丰原生物化学股份有限公司提供 6,000.00 万元保 证，由子公司亳州晶泉水业有限公司提供 3,000.00 元保证，本公司为子公司提供了 3,300.00 万元保 证。蚌埠锦江大酒店有限公司以面积为 577,934.57 平方米土地的土地使用权和建筑面积为 15,622.23 平方米的建筑物为抵押物，为公司提供 9,800.00 万元抵押担保。 （2）年末短期借款余额中无已到期未偿还的借款。 15、应付票据 种 类 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 90,225,754.21 198,010,700.00 合 计 90,225,754.21 198,010,700.00 （1）年末应付票据中由安徽省水利建筑工程总公司提供 35,020,125.00 元保证，由安徽方兴科 技、丰原生化有限公司提供 14,455,000.00 元连带责任保证，由安徽省水利建筑工程总公司、蚌埠 嘉禾创业投资公司提供 3,028,250.00 元连带责任保证，其余由银行承兑汇票保证金提供保证。 （2）年末应付票据余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 （3）上述票据均为不带息票据，截至年末无已到期应付票据。 （4）年末应付票据余额比年初减少 10,778 万元，降低了 54.43 %，主要系本年度改变筹资方 式减少票据结算所致。 16、应付账款 种 类 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 1 年以内 149,143,338.73 195,683,976.27 1-2 年 37,054,599.87 73,882,888.56 2-3 年 17,627,769.71 1,834,791.76 3 年以上 1,357,432.11 284,794.89 45 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 合 计 205,183,140.42 271,686,451.48 （1）年末应付账款余额中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款见本附注 七、（二）、4。 （2）年末无账龄超过三年的大额款项。 17、预收账款 种 类 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 1 年以内 167,770,127.34 48,255,736.21 1-2 年 4,396,933.67 5,372,485.38 2-3 年 266,620.00 — 合 计 172,433,681.01 53,628,221.59 （1）年末预收账款余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）年末预收账款余额中账龄超过一年的预收账款为 4,663,553.67 元，已结算尚未完工款为 15,980,339.71 元。 （3）年末预收账款比年初增加 11,880.55 万元，增长了 221.54 %，主要系本年度房地产企业房 产预售款增加所致。 18、应付工资 2005.12.31 2004.12.31 3,336,622.11 4,358,159.66 年末本公司无拖欠职工工资的情形。 19、应交税金 税 种 法定税率 2005.12.31 2004.12.31 所得税 33% 23,926,789.79 12,949,222.49 营业税 建筑 3% 28,321,289.82 20,254,773.23 城建税 1%、5%、7 % 2,805,490.22 1,804,497.58 增值税 销售电力 6% 1,903,530.92 1,728,093.46 土地使用税 — -16,651.27 — 土地增值税 30% -519,937.64 — 个人所得税 — 596,583.05 1,741,989.37 合 计 — 57,017,094.89 38,478,576.13 46 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 年末应交税金比年初增加 1,853.85 万元，增长了 48.18%，主要系本年业务量增加导致应交的营 业税及所得税增加所致。 20、其他应交款 项 目 计费标准 2005.12.31 2004.12.31 按应纳增值税税额和 教育费附加 1,804,417.89 875,817.77 营业税税额的 3%计缴 水利基金 营业收入的 0.06% 60,454.33 25,494.18 合 计 1,864,872.22 901,311.95 21、其他应付款 （1）账龄分析 账 龄 2005.12.31 2004.12.31 1 年以内 45,656,748.12 28,476,788.72 1—2 年 13,174,830.60 84,637,766.97 2—3 年 2,846,433.22 1,257,439.42 3 年以上 387,721.23 136,675.97 合 计 62,065,733.17 114,508,671.08 （2）年末其他应付款余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）年末其他应付款的经济性质及核算内容： 经济性质 金 额 比例(%) 工程保证金 20,516,854.29 33.06 外单位其他往来 25,457,532.02 41.02 其他 16,091,346.86 25.92 合 计 62,065,733.17 100.00 （4）年末其他应付款比年初减少 5,244.24 元，降低了 45.80 %，主要系部分工程基本完工，履 约保证金退回所致。 22、预提费用 项 目 2005.12.31 2004.12.31 预提原因 利 息 586,420.60 586,420.60 未结算 其 他 118,891.41 172,291.67 未使用 合 计 705,312.01 758,712.27 23、长期借款 47 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 借款类别 2005.12.31 2004.12.31 信用借款 — 3,095,000.00 抵押借款 53,000,000.00 — 保证借款 140,000,000.00 53,691,800.00 合 计 193,000,000.00 56,786,800.00 （1）安徽省水利建筑工程总公司为本公司提供了 9,000.00 万元借款保证，嘉禾创业有限公司为 本公司提供了 5,000.00 万元借款保证，明细如下： 借款单位 借款金额 年利率（%） 借款期限 中国建设银行蚌埠市分行 140,000,000.00 5.76 2005.2.18-2007.12.29 合 计 140,000,000.00 （2）本公司以土地为抵押物向中国工商银行金寨县城中分理处和交通银行芜湖分行取得 5,300.00 万元抵押借款。 24、专项应付款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 金寨小水电开发专项拨款 4,500,000.00 4,500,000.00 泾县牛岭电站专项补助 1,500,000.00 2,500,000.00 亳州三水厂专项拨款 — 7,776,400.00 合 计 6,000,000.00 14,776,400.00 25、股本 本公司股份变动情况（数量单位：万股）： 本次变动增减（+，-） 类别 2005.1.1 公积金转 首发 2005.12.31 配股 送股 增发 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 8,060 — — — — — — 8,060 其中： 国家拥有股份 — — — — — — — — 境内法人持有股份 8,060 — — — — — — 8,060 境外法人持有股份 — — — — — — — — 48 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 其他 — — — — — — — — 2、募集法人股份 — — — — — — — — 3、内部职工股 — — — — — — — — 4、优先股或其他 — — — — — — — — 其中：转配股 未上市流通股份合计 8,060 — — — — — — 8,060 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 7,540 — — — — — — 7,540 2、境内上市的外资股 — — — — — — — — 3、境外上市的外资股 — — — — — — — — 4、其他 — — — — — — — — 已上市流通股份合计 7,540 — — — — — — 7,540 三、股份总数 15,600 — — — — — — 15,600 26、资本公积 项 目 2005.1.1 本年增加 本年减少 2005.12.31 股本溢价 246,353,557.03 — — 246,353,557.03 股权投资准备 — 430,624.26 — 430,624.26 合 计 246,353,557.03 430,624.26 246,784,181.29 本年增加数为公司对芜湖和顺置业有限公司投资所产生的股权投资贷方差额。 27、盈余公积 项 目 2005.1.1 本年增加 本年减少 2005.12.31 法定盈余公积 8,637,373.28 4,904,265.40 — 13,541,638.68 法定公益金 4,318,686.64 2,452,132.70 — 6,770,819.34 合 计 12,956,059.92 7,356,398.10 20,312,458.02 28、未分配利润 项 目 2005.12.31 2004.12.31 年初余额 55,798,205.32 47,193,976.84 49 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 本年增加 30,827,612.65 30,168,858.92 本年减少 7,356,398.10 21,564,630.44 其中： 10%法定盈余公积 4,904,265.40 1,576,420.29 5%法定公益金 2,452,132.70 788,210.15 应付普通股股利 — 7,200,000.00 转增股本 — 12,000,000.00 年末余额 79,269,419.87 55,798,205.32 根据 2006 年 3 月 28 日董事会决议，2005 年度不进行利润分配，也不实施资本公积转增股本， 该预案需经 2005 年度股东大会审议批准。 29、主营业务收入 （1）业务分部 项 目 2005 年度 2004 年度 水利工程 1,003,161,341.93 921,913,179.79 房 地 产 216,603,213.30 — 其 他 83,737,964.93 56,000,751.72 合 计 1,303,502,520.16 977,913,931.51 （2）地区分部 项 目 2005 年度 2004 年度 安徽省内 1,060,922,517.71 768,874,634.94 安徽省外 242,580,002.45 209,039,296.57 合 计 1,303,502,520.16 977,913,931.51 （3）本年度前五名客户收入 21,672.97 万元，占主营业务收入的 16.63 %。 （4）主营业务收入本年度比上年度增加 32,558.86 万元，增长了 33.29 %，主要系本年度大型水利 工程的工作量增加以及房地产收入实现所致。 30、主营业务成本 （1）业务分部 项 目 2005 年度 2004 年度 水利工程 874,513,233.94 802,566,968.11 50 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 房 地 产 148,244,949.81 — 其 他 75,705,729.20 36,025,472.20 合 计 1,098,463,912.95 838,592,440.31 （2）地区分部 项 目 2005 年度 2004 年度 安徽省内 879,405,868.32 652,230,968.60 安徽省外 219,058,044.63 186,361,471.71 合 计 1,098,463,912.95 838,592,440.31 31、主营业务税金及附加 项 目 2005 年度 2004 年度 营业税 41,692,774.54 27,502,791.58 城市维护建设税 2,944,208.72 1,970,291.79 教育费附加 2,244,092.66 1,092,275.61 其他 759,534.42 — 合 计 47,640,610.34 30,565,358.98 32、管理费用 2005 年度 2004 年度 63,582,406.83 37,638,539.99 本年度管理费用比上年度增加 2,594.39 万元，增长了 68.93 %，主要系房地产企业开始生产经 营相关的管理费用所致。 33、财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 38,458,550.46 22,299,809.64 减：利息收入 2,988,810.11 1,447,188.97 银行手续费 909,454.34 516,052.96 合 计 36,379,194.69 21,368,673.63 本年度财务费用比上年度增加 1,501.05 万元，增长了 70.25%，主要系 BT 工程以及子公司的房地产 开发支付土地出让金占用了较多的资金，导致利息支出增加所致。 51 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 34、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 股权投资收益 565,871.98 -3,214,268.32 基金投资收益 -82,042.76 -44,933.66 合 计 483,829.22 -3,259,201.98 35、营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产收入 1,352,273.90 104,758.69 其 他 580.00 33,576.00 合 计 1,352,853.90 138,334.69 36、营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 固定资产清理损失 2,355,217.18 618,684.17 非常损失 177,986.25 — 捐 赠 — 13,000.00 其 他 8,720.00 57,338.98 合 计 2,541,923.43 689,023.15 37、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2005 年度 单位和个人往来 163,643,781.76 保证金及押金 25,562,242.14 备用金 3,961,095.26 合 计 193,167,119.16 38、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2005 年度 单位和个人往来 250,436,535.90 保证金及押金 50,306,084.94 办公费 5,902,261.63 52 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 差旅费 2,985,476.82 招待费 5,219,980.78 广告费 6,984,252.58 保险费 1,056,682.95 销售代理费 2,092,796.72 通讯小车费 5,841,567.14 其他付现费用 18,819,476.53 合 计 349,645,115.99 39、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2005 年度 存款利息收入 2,988,810.11 合 计 2,988,810.11 40、支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 2005 年度 补充项目投资资金 46,656,232.91 合 计 46,656,232.91 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 2005.12.31 账 龄 比例 金 额 坏账准备 净 额 （%） 1 年以内 107,000,924.89 43.55 3,615,194.93 103,385,729.96 1-2 年 127,434,379.08 51.87 2,056,130.58 125,378,248.50 2-3 年 5,962,828.45 2.43 596,282.85 5,366,545.60 3 年以上 5,288,800.18 2.15 2,644,400.09 2,644,400.09 合 计 245,686,932.60 100.00 8,912,008.45 236,774,924.15 2004.12.31 账 龄 比例 金 额 坏账准备 净 额 （%） 1 年以内 249,010,378.06 81.27 5,513,702.41 243,496,675.65 1-2 年 45,821,563.33 14.95 3,665,725.07 42,155,838.26 53 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 2-3 年 8,876,431.97 2.90 887,643.20 7,988,788.77 3 年以上 2,692,773.69 0.88 1,346,386.85 1,346,386.84 合 计 306,401,147.05 100.00 11,413,457.53 294,987,689.52 （2）年末应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 （3）年末应收账款余额中应收蚌埠锦江大酒店有限公司的总承包锦江大酒店 BT 合同款为 136,429,773.26 元。蚌埠锦江大酒店有限公司系本公司的子公司，目前经营正常，无坏账风险，按 个别认定法不予计提坏账准备。 2、其他应收款 （1）账龄分析 2005.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 328,583,870.91 90.65 16,429,193.55 312,154,677.36 1-2 年 22,120,651.73 6.10 1,769,652.14 20,350,999.59 2-3 年 10,283,745.23 2.84 1,028,374.52 9,255,370.71 3 年以上 1,471,923.07 0.41 735,961.54 735,961.53 合 计 362,460,190.94 100.00 19,963,181.75 342,497,009.19 2004.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 321,301,852.71 91.08 16,065,092.64 305,236,760.07 1-2 年 26,297,964.25 7.46 2,103,837.14 24,194,127.11 2-3 年 4,576,777.62 1.30 457,677.76 4,119,099.86 3 年以上 579,821.47 0.16 289,910.74 289,910.73 合 计 352,756,416.05 100.00 18,916,518.28 333,839,897.77 （2）年末其他应收款余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款见本附 注七、（二）、3。 （3）年末其他应收款的经济性质及核算内容： 经济性质 金 额 比例(%) 工程履约保证金 53,664,053.58 14.81 子公司及其他往来 294,945,128.67 81.37 备用金及其他 13,851,008.69 3.82 合 计 362,460,190.94 100.00 3、长期股权投资 （1）投资类别 54 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 2005.12.31 2004.12.31 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 子公司投资 226,095,763.65 — 204,778,997.11 — 联营企业投资 109,769,077.98 — 29,305,523.83 — 合 计 335,864,841.63 — 234,084,520.94 — （2）采用权益法核算的股权投资： 初始投资 被投资单位 追加 本期转让或 本年权益 累计权益 分得现金 成本（万 2005.1.1 2005.12.31 投资额 减少 增减额 增减额 红利额 元） 安徽贝斯特实业 2,800.00 26,632,114.43 — — -1,121,827.64 -2,489,713.21 — 25,510,286.79 发展有限公司 安徽瑞特新型 — 4,700.00 18,470,282.76 28,000,000.00 — 1,088,570.20 558,852.96 47,558,852.96 材料有限公司 亳州晶泉水业 — 2,608.80 6,396,000.00 19,692,000.00 — -1,522,945.04 -1,522,945.04 24,565,054.96 有限公司 蚌埠龙子湖水资源 1,200.00 12,646,660.64 — — 1,600,572.16 2,247,232.80 — 14,247,232.80 治理开发有限公司 安徽东升建筑设计 120.00 1,103,381.11 — — 20,208.06 -76,410.83 — 1,123,589.17 咨询有限公司 六安和顺实业发展 2,700.00 26,381,956.30 — — 10,855,228.14 10,237,184.44 — 37,237,184.44 有限公司 南陵和顺实业发展 2,400.00 23,598,984.16 — 24,000,000.00 401,015.84 — — — 有限公司 安徽振合劳务 450.00 4,474,493.09 — 4,500,000.00 25,506.91 — — — 有限公司 蚌埠沃特起重设备 45.00 427,909.57 — 450,000.00 22,090.43 — — — 安装有限公司 合肥瑞特新型材料 900.00 16,777,307.70 — 10,000,000.00 1,176,564.41 -1,046,127.89 — 7,953,872.11 有限公司 蚌埠涂山抽水蓄能 电站建设开发有限 1,850.00 18,000,000.00 500,000.00 18,500,000.00 — — — — 公司 安徽水建房地产开 1,054.06 10,452,761.67 — — 5,817,603.89 5,729,765.56 — 16,270,365.56 发有限公司 合肥沃尔特置业发 5,044.67 20,314,409.97 30,000,000.00 — 915,886.93 783,596.90 — 51,230,296.90 展有限公司 蚌埠锦江大酒店有 1,430.00 1,102,735.71 10,000,000.00 — -2,749,835.64 -5,947,099.93 — 8,352,900.07 限公司 安徽康特新型建材 210.00 2,790,018.27 — — 202,004.64 892,022.91 420,000.00 2,572,022.91 有限责任公司 安徽九华山沃尔特 160.00 1,600,000.00 — — — — — 1,600,000.00 酒店有限公司 上海清越投资发展 2,000.00 19,915,505.56 — — -92,759.12 -177,253.56 — 19,822,746.44 有限公司 芜湖沃尔特酒店有 200.00 2,000,000.00 — — -9,294.55 -9,294.55 — 1,990,705.45 限公司 - 芜湖和顺置业有限 2,505.00 — 25,050,000.00 — 1,186,420.8 -1,186,420.81 — 23,863,579.19 公司 1 安徽白莲崖水库开 1,800.00 18,000,000.00 — 18,000,000.00 — — — — 发有限公司 55 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 安庆市瑞特新型建 900.00 — 9,000,000.00 — — — — 9,000,000.00 材有限公司 蚌埠清越置业发展 2,000.00 — 20,000,000.00 — 1,966,151.88 1,966,151.88 — 21,966,151.88 有限公司 合 计 37,077.53 231,084,520.94 142,242,000.00 75,450,000.00 17,408,320.69 9,959,541.63 420,000.00 314,864,841.63 其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 2005.1.1 本年增加 本年摊销 2005.12.31 摊销期限 合肥沃尔特置业 16,206,027.02 15,742,513.89 463,513.13 1,876,294.18 14,329,732.84 10 年 发展有限公司 安徽水建房地产 1,054,056.40 10,452,761.67 — 1,054,056.40 9,398,705.27 10 年 开发有限公司 蚌埠锦江大酒店有 3,920,031.18 — 3,920,031.18 32,666.93 3,887,364.25 10 年 限公司 合 计 21,180,114.60 26,195,275.56 4,383,544.31 2,963,017.51 27,615,802.36 （3）、采用成本法核算的股权投资： 被投资单位 2005.1.1 本年增加 本年减少 2005.12.31 合肥奥林匹克花园置业 3,000,000.00 — — 3,000,000.00 发展有限公司 安徽白莲崖水库开发有 — 18,000,000.00 — 18,000,000.00 限公司 合 计 3,000,000.00 18,000,000.00 — 21,000,000.00 （4）、被投资单位与本公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制； （5）、年末无证据表明长期投资发生减值的情形，故未计提长期投资减值准备。 4、主营业务收入 （1）业务分部 项 目 2005 年度 2004 年度 水利工程 576,297,824.12 530,080,775.48 其他工程 457,478,634.80 385,726,921.64 其 他 10,318,583.48 7,284,139.32 合 计 1,044,095,042.40 923,091,836.44 （2）地区分部 项 目 2005 年度 2004 年度 安徽省内 801,515,039.95 714,052,539.87 安徽省外 242,580,002.45 209,039,296.57 合 计 1,044,095,042.40 923,091,836.44 56 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 5、主营业务成本 （1）业务分部 项 目 2005 年度 2004 年度 水利工程 504,246,707.57 456,102,823.87 其他工程 418,173,521.53 340,511,634.35 其 他 5,340,842.62 3,291,860.58 合 计 927,761,071.72 799,906,318.80 （2）地区分部 项 目 2005 年度 2004 年度 安徽省内 708,703,027.09 613,544,847.09 安徽省外 219,058,044.63 186,361,471.71 合 计 927,761,071.72 799,906,318.80 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济类型 法定 业关系 代表人 安徽省水利建筑工 非国有独 安徽省蚌埠市 建设投资 母公司 王敬敏 程总公司 资 安徽贝斯特实业 安徽省合肥市 钢结构建筑 子公司 有限公司 张晓林 发展有限公司 安徽瑞特新型 安徽省芜湖市 商品混凝土 子公司 有限公司 马融 材料有限公司 亳州晶泉水业 安徽省亳州市 自来水项目筹建 子公司 有限公司 李鑫 有限公司 蚌埠龙子湖水资源 治理开发有限公 安徽省蚌埠市 水资源开发 子公司 有限公司 杨广亮 司 安徽东升建筑设计 安徽省蚌埠市 建筑设计 子公司 有限公司 董传明 咨询有限公司 六安和顺实业发展 安徽省六安市 工程投资 子公司 有限公司 林伟忠 有限公司 安徽振合劳务 安徽省合肥市 建筑劳务 子公司 有限公司 徐小娥 有限公司 蚌埠沃特起重设备 安徽省蚌埠市 设备安装 子公司 有限公司 张键 安装有限公司 蚌埠锦江大酒店 蚌埠市 酒店服务 子公司 有限公司 李明 57 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 有限公司 合肥沃尔特置业 合肥市 房地产开发 子公司 有限公司 陈圣刚 发展有限公司 安徽水建房地产 蚌埠市 房地产开发 子公司 有限公司 王敬敏 开发有限公司 芜湖和顺置业有 芜湖市 房地产开发 子公司 有限公司 霍向东 限公司 蚌埠清越置业发 蚌埠市 房地产开发 子公司 有限公司 汤敏 展有限公司 蚌埠市嘉禾创业投资有限公司收购本公司控股股东安徽水建投资有限公司全部国有产权并间接收购 本公司 27.14%国有股权的行为，鉴于国资委批复已经到期，证监会未出具无异议函，涉及上市公司收购 工作已经停止。 另接第一大股东安徽水建投资有限公司通知，根据安徽省人民政府皖政秘[2005]112 号《关于省水 利建筑工程总公司改制问题的批复》精神，本公司第一大股东办理了工商变更登记，名称仍为安徽省水 利建筑工程总公司。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 2005.1.1 本年增加 本年减少 2005.12.31 安徽水建建筑工程总公司 6,020.00 — — 6,020.00 安徽贝斯特实业发展有限公司 3,000.00 — — 3,000.00 安徽瑞特新型材料有限公司 2,000.00 2,800.00 — 4,800.00 亳州晶泉水业有限公司 1,000.00 3,078.80 — 4,078.80 蚌埠龙子湖水资源治理开发有限公司 2,000.00 — — 2,000.00 安徽东升建筑设计咨询有限公司 200.00 — — 200.00 六安和顺实业发展有限公司 3,000.00 — — 3,000.00 南陵和顺实业发展有限公司 3,000.00 — — 3,000.00 蚌埠锦江大酒店有限公司 1,000.00 1,000.00 — 2,000.00 合肥瑞特新型材料有限公司 2,000.00 — — 2,000.00 合肥沃尔特置业发展有限公司 1,000.00 3,410.00 410.00 4,000.00 安徽水建房地产开发有限公司 1,020.00 — — 1,020.00 58 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元） 2005.1.1 本年增加 本年减少 2005.12.31 企 业 名 称 金 额 持股比例(%) 金 额 金 额 金 额 持股比例(%) 安徽省水利建筑 3,256.9 3,256.92 27.14 — — 27.14 工程总公司 2 安徽贝斯特实业 2,800.00 93.33 — — 2,800.00 93.33 发展有限公司 安徽瑞特新型 1,900.00 95.00 2,800.00 — 4,700.00 97.92 材料有限公司 亳州晶泉水业 639.60 63.96 1,969.20 — 2,608.80 63.96 有限公司 蚌埠龙子湖水资 源治理开发有限 1,200.00 60.00 — — 1,200.00 60.00 公司 安徽东升建筑设 120.00 60.00 — — 120.00 60.00 计咨询有限公司 六安和顺实业发 3,000.00 100.00 — — 3,000.00 100.00 展有限公司 南陵和顺实业发 3,000.00 100.00 — — 3,000.00 100.00 展有限公司 安徽振合劳务 450.00 90.00 — 450.0 — — 有限公司 蚌埠沃特起重设 45.00 90.00 — 45.00 — — 备安装有限公司 蚌埠锦江大酒 580.00 58.00 1,000.00 — 1,580.00 71.50 店有限公司 合肥瑞特新型 1,900.00 95.00 — — 1,900.00 95.00 材料有限公司 合肥沃尔特置 业发展有限公 510.00 51.00 3,410.00 310.00 3,610.00 90.25 司 安徽水建房地 产开发有限公 980.40 98.04 — — 980.40 98.04 司 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 金寨水电开发有限公司 本公司股东 凤台县永幸河灌区管理总站 本公司股东 安徽省水利水电勘测设计院 本公司股东 蚌埠市建设投资有限公司 本公司股东 安徽水建宾馆 同一母公司 59 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 安徽康特新型建材有限责任公司 联营企业 安徽九华山沃尔特酒店有限公司 联营企业 芜湖沃尔特酒店有限公司 联营企业 合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 联营企业 蚌埠市嘉禾创业投资有限公司 同一法定代表人 （二）关联方交易 2005 年度 2004 年度 交易类型 占同类业务 占同类业务 金 额 金 额 比例(%) 比例(%) 本公司租赁母公司土地使用权 442,900.00 85.40 442,900.00 85.40 费用 母公司向本公司提供融资担保 28,504.84 37.60 46,252.75 84.35 （万元） 本公司向芜湖沃尔特酒店有 9,743,912.01 2.13 — — 限公司提供建筑劳务收入 本公司向安徽九华山沃尔特酒 4,539,557.85 0.99 — — 店有限公司提供建筑劳务收入 本公司向合肥奥林匹克花园置 业发展有限公司提供建筑劳务 3,443,635.83 0.75 — — 收入 蚌埠市嘉禾创业投资有限公 1,621,233.87 0.39 — — 司向本公司提供劳务 2、与关联方的往来余额 （1）应收账款 关联方 2005.12.31 2004.12.31 芜湖沃尔特酒店有限公司 212,757.69 — 安徽九华山沃尔特酒店有限公司 605,022.00 — 蚌埠市智源装饰有限责任公司 405,070.15 — 合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 3,331,350.83 — 合 计 4,554,200.67 — （2）预付账款 关联方 2005.12.31 2004.12.31 安徽永联物资贸易有限公司 379,104.15 — 60 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 蚌埠市智源装饰有限责任公司 581,524.87 — 蚌埠市嘉禾创业投资有限公司 — 500,000.00 合 计 960,629.02 500,000.00 （3）其他应收款 关联方 2005.12.31 2004.12.31 凤台永幸河管理总站 4,230,610.50 1,384,555.95 金寨水电开发有限责任公司 4,153,523.90 1,594,855.05 芜湖沃尔特酒店有限公司 1,892,124.66 1,325,764.41 安徽省水利建筑工程总公司 165,925.55 — 安徽九华山沃尔特酒店有限公司 6,485,870.00 — 蚌埠市智源装饰有限责任公司 1,110,527.41 — 上海清越投资有限公司 3,185,217.90 — 安徽水建宾馆 1,023,684.65 — 蚌埠沃尔特汽车租赁公司 2,334,589.00 — 合 计 24,582,073.57 4,305,175.41 （4） 应付账款 关联方 2005.12.31 2004.12.31 蚌埠市嘉禾创业投资有限公司 171,233.87 — 安徽省水利建筑工程总公司 116,971.48 — 安徽振合劳务有限公司 231,759.76 — 合 计 519,965.11 — （5）其他应付款 关联方 2005.12.31 2004.12.31 蚌埠市嘉禾创业投资有限公司 4,000,000.00 — 安徽振合劳务有限公司 1,119,826.99 — 安徽永联物资贸易有限公司 578,547.13 — 61 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 安徽省水利建筑工程总公司 — 13,320,501.30 合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 2,321,031.39 — 合 计 8,019,405.51 13,320,501.34 八、或有事项 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的或有事项。 九、承诺事项 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据 2006 年 3 月 28 日董事会决议，2005 年度不进行利润分配，也不实施资本公积转增股本，该 预案需经 2005 年度股东大会审议批准。 除上述事项外，截至审计报告日止，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项中 的非调整事项。 十一、其他重要事项 本公司第三届董事会第十次会议通过了《关于与方兴科技签署贷款等额担保协议补充协议书的议 案》，协议互保金额 5000 万元。截止 2006 年 3 月 28 日止，本公司实际为安徽方兴科技股份有限公 司提供 3500 万元的连带责任保证，到期日为 2006 年 8 月 9 日。根据二○○四年第三届董事会第四次 会议决议通过的与丰原生物化学股份有限公司的互保协议，截止 2006 年 3 月 28 日止，实际为安徽丰 原生物化学股份有限公司提供 6400 万元的连带责任保证，到期日为 2007 年 2 月 8 日。除上述事项 外，本公司无需要披露的重其他重要事项。 十二、补充资料 非经常性损益明细表 项 目 2005 年度 非经常性收入项目: 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 其他长期资产产生的收益 1,786,642.24 2、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 备后的其他各项营业外收入 580.00 小计 非经常性支出项目： 62 安徽水利开发股份有限公司 2005 年年度报告 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 其他长期资产产生的损失 3,302,230.34 2、短期投资损失 82,042.76 3、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 备后的其他各项营业外支出 186,706.25 小计 影响利润总额 -1,783,757.11 所得税 -588,639.85 影响净利润 -1,195,117.26 扣除非经常性损益后的净利润 32,022,729.91 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正文及公告原件。 董事长：王世才 安徽水利开发股份有限公司 2006 年 3 月 28 日 63