中视传媒(600088)2005年年度报告

中视传媒股份有限公司 2005 年年度报告 二 00 六年三月三十日 1 目 录 重要提示 …………………………………………………3 第一章 公司基本情况简介…………………………………………………3 第二章 会计数据和业务数据摘要…………………………………………4 第三章 股份变动及股东情况………………………………………………6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………9 第五章 公司治理结构………………………………………………………13 第六章 股东大会情况简介…………………………………………………15 第七章 董事会报告…………………………………………………………15 第八章 监事会报告…………………………………………………………22 第九章 重要事项……………………………………………………………24 第十章 财务报告……………………………………………………………29 第十一章 备查文件目录……………………………………………………57 2 重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 因公务忙，张小毛董事委托庞建董事出席并代为行使表决权。 公司董事长高建民、总会计师兼财务部经理柴竫保证本年度报告中财务会计报告 的真实、完整。 第一章 公司基本情况简介 （一）公司法定中文全称：中视传媒股份有限公司 公司英文名称：China Television Media, Ltd. 公司英文名称缩写：CTV Media （二）公司法定代表人：高建民 （三）公司董事会秘书：卢芳 公司董事会证券事务代表：刘锋 联系地址：上海市浦东新区福山路 450 号新天国际大厦 17 层 A 座 电话：021-68765168 传真：021-68763868 电子信箱：irmanager@ctv-media.com.cn （四）公司注册地址及办公地址：上海市浦东新区福山路 450 号新天国际大厦 17 层 A 座 邮编：200122 国际互联网网址：http://www.ctv-media.com.cn 电子信箱：ctvoffice@ctv-media.com.cn 3 （五）公司指定的信息披露报纸：《上海证券报》和《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 （六）股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中视传媒 股票代码：600088 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 6 月 6 日 公司首次注册登记地点：江苏省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2002 年 5 月 31 日 公司变更注册登记地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3100001006917 税务登记号：地税沪字 310115739764252 国税沪字 310115739764252 公司聘请的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：北京东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 第二章 会计数据及业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 30,447,226.54 净利润 20,338,207.93 扣除非经常性损益后的净利润 14,776,901.23 主营业务利润 84,767,281.59 其他业务利润 4,552,071.70 营业利润 24,780,051.03 投资收益 443,037.65 补贴收入 5,588,831.00 营业外收支净额 -364,693.14 经营活动产生的现金流量净额 67,485,588.09 现金及现金等价物净增加额 -49,914,691.07 4 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 329,669.12 期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 5,186,826.77 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 44,810.81 的其他各项营业外收入、支出 合计 5,561,306.70 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 417,589,958.05 359,582,000.85 16.13 310,686,942.30 利润总额 30,447,226.54 16,873,387.79 80.45 6,036,220.97 净利润 20,338,207.93 11,996,067.37 69.54 3,130,750.04 扣除非经常性损益的净利润 14,776,901.23 -1,888,774.51 882.35 -11,862,604.61 每股收益 0.086 0.051 68.63 0.013 最新每股收益 增加 1.09 个 净资产收益率（%） 2.71 1.62 0.43 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净 资产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加 增加 2.24 个 1.98 -0.26 -1.63 权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 67,485,588.09 -15,336,290.38 540.04 31,202,520.05 每股经营活动产生的现金流量净额 0.29 -0.06 583.33 0.13 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产 1,023,132,394.39 960,342,593.35 6.54 945,610,718.01 股东权益（不含少数股东权益） 749,622,589.48 741,120,885.93 1.15 728,410,520.96 每股净资产 3.17 3.13 1.28 3.08 调整后的每股净资产 3.11 3.11 3.05 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 236,730,000.00 415,964,460.90 60,072,881.24 24,029,152.50 28,353,543.79 741,120,885.93 本期增加 5,084,551.98 2,033,820.79 20,338,207.93 25,422,759.91 本期减少 16,921,056.36 16,921,056.36 期末数 236,730,000.00 415,964,460.90 65,157,433.22 26,062,973.29 31,770,695.36 749,622,589.48 1)、盈余公积变动原因：本期提取的盈余公积金。 2)、法定公益金变动原因：本期提取的法定公益金。 3)、未分配利润变动原因：本期实现的净利润、提取盈余公积金和发放 2004 年度红 利。 4)、股东权益变动原因：本期实现的净利润、提取盈余公积金和发放 2004 年度红利。 第三章 股本变动及股东情况 5 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 158730000 67.05 0 158730000 67.05 其中： 国家持有股份 158730000 67.05 0 158730000 67.05 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 158730000 67.05 0 158730000 67.05 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 78000000 32.95 0 78000000 32.95 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 78000000 32.95 0 78000000 32.95 三、股份总数 236730000 100 0 236730000 100 2、股票发行与上市情况 （1） 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 （2）公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 （3）现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 6 （二）股东情况介绍 1、股东数量和持股情况： 单位:股 报告期末股东总数 31445 户 前十名股东持股情况 质押或冻 持股比 年度内 持有非流 股东名称 股东性质 持股总数 股份类别 结的股份 例(%) 增减 通股数量 数量 无锡太湖影视城 国有股东 63.76 150930000 - 未流通 150930000 无 中国国际电视总公司 国有股东 0.99 2340000 - 未流通 2340000 无 北京中电高科技电视发展公 国有股东 0.99 2340000 - 未流通 2340000 无 司 北京未来广告公司 国有股东 0.99 2340000 - 未流通 2340000 无 北京荧屏汽车租赁公司 国有股东 0.33 780000 - 未流通 780000 无 张宏伟 其他 0.24 565000 +3400 已流通 - 未知 上海市出租汽车结算管理中 其他 0.21 504300 - 已流通 - 未知 心 郭利平 其他 0.14 333301 - 已流通 - 未知 北京资和信担保有限公司 其他 0.13 300000 - 已流通 - 未知 黄舜芳 其他 0.12 292154 - 已流通 - 未知 持有本公司 5%以上股份的股东为无锡太湖影视城，持有本公司 150930000 股，报 告期内其所持股份未发生变化，且股权未被质押或冻结。 上述股东中, 发起人股东无锡太湖影视城、中国国际电视总公司的实际控制人是 中央电视台，发起人北京中电高科技电视发展公司、北京未来广告公司、北京荧屏汽 车租赁公司系中国国际电视总公司子公司；上述发起人股东所持股份在报告期内未发 生变化。 上述股东中，张宏伟、上海市出租汽车结算管理中心、郭利平、北京资和信担保 有限公司、黄舜芳系社会公众股股东，公司未知其是否存在关联关系，也未知其是否 属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 2、控股股东情况介绍 无锡太湖影视城持有本公司 63.76%股份，其法人代表是刘振瑞先生,成立于 1994 年 5 月，注册资金人民币玖佰捌拾玖万陆仟元整，其经营范围是为国内外影视剧组摄 制影视节目提供场景和设施服务、艺术景点的游览服务；其实际控制人是中央电视台。 中央电视台为国家事业单位，单位代码：40001134X，单位法人代表是赵化勇先生， 主要从事电视节目的制作和播出。 7 公司和实际控制人之间的产权和控制关系如下： 实际控制人结构图 中央电视台 100% 100% 中国国际电视总公司 100% 100% 100% 无 锡 太 湖 影 视 城 北京中电高科技电视发展公司 北 京 未 来 广 告 公 司 北京荧屏汽车租赁公司 63.76% 0.99% 0.99% 0.33% 0.99% 67.06% 中视传媒股份有限公司 3、报告期内未发生控股股东变更情况。 4、公司前 10 名流通股股东持股情况 单位：股 股东名称 持有流通股数量 股份种类 张宏伟 565000 A股 上海市出租汽车结算管理中心 504300 A股 郭利平 333301 A股 北京资和信担保有限公司 300000 A股 黄舜芳 292154 A股 王现伟 250000 A股 王宝兴 209000 A股 杨春芳 200300 A股 魏宝林 198900 A股 张宝娣 190800 A股 截止报告期末，公司未知上述股东之间是否存在关联关系。 8 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事和高级管理人员基本情况 姓名 职务 性 年 任期 年初 年末 变动 报告期内从公司 别 龄 （起止日期） 持股数 持股数 原因 领取的报酬总额 （股） （股） （税后） （万元） 高建民 董事长 男 55 2004.07.24-2007.01.18 0 0 - 0 赵 健 副董事长 男 53 2004.01.19-2007.01.18 0 0 - 0 庞 建 董事 男 53 2004.01.19-2007.01.18 0 0 - 0 张小毛 董事 女 55 2004.01.19-2007.01.18 7800 7800 - 0 刘振瑞 董事 男 66 2004.01.19-2007.01.18 0 0 - 0 高小平 董事 男 49 2004.01.19-2007.01.18 0 0 - 38.66 总经理 2004.03.28-2007.01.18 徐海根 独立董事 男 57 2004.01.19-2007.01.18 0 0 - 2.52 谭晓雨 独立董事 女 34 2004.01.19-2007.01.18 0 0 - 2.52 赵燕士 独立董事 男 53 2004.01.19-2007.01.18 0 0 - 2.52 张海鸽 监事会主席 女 50 2004.01.19-2007.01.18 0 0 - 0 续建勇 监事 男 55 2004.01.19-2007.01.18 0 0 - 0 范 虹 职工监事 女 44 2004.01.19-2007.01.18 9360 9360 - 9.53 谭湘江 常务副总经理 男 43 2004.06.11-2007.01.18 0 0 - 30.09 许一鸣 副总经理 男 46 2004.06.11-2007.01.18 15600 15600 - 27.12 柴 竫 总会计师 女 52 2004.06.11-2007.01.18 0 0 - 27.39 卢 芳 董事会秘书 女 35 2004.06.11-2007.01.18 0 0 - 27.56 合 计 － － － － 32760 32760 － 167.91 9 （二）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 高建民先生，现任中国国际电视总公司常务副总裁。自 1998 年起担任中央电视台 中央电视台文艺中心副主任、主任；自 2003 年 4 月起任中国国际电视总公司常务副总 裁。2004 年 7 月起任公司董事长。 赵健先生，自 1997 年起至今任中国国际电视总公司总裁助理、副总裁。1998 年起 至今任公司第一、二、三届董事会副董事长。 张小毛女士，自 2001 年起至今任中国国际电视总公司总会计师。1997 年起至今任 公司第一、二、三届董事会董事。 刘振瑞先生，自 2001 年起至今任无锡太湖影视城主任。自 2003 年 7 月起至今任公 司第二、三届董事会董事。 庞建先生，现任中国国际电视总公司副总裁。自 1997 年起任中视实业发展有限责 任公司总经理、董事长兼总经理，2002 年 9 月起任公司董事、总经理，2004 年 4 月起 任中国国际电视总公司副总裁。现为公司董事。 高小平先生，现任公司董事、总经理、党委书记。自 2001 年 4 月起任公司副总经 理， 2004 年 1 月起任公司董事、总经理、党委书记。 徐海根先生，现任德勤咨询（上海）有限公司北京分公司董事、总经理。自 1999 年 10 月任中国信达资产管理公司上海代表处副主任，自 2004 年 8 月起任德勤咨询（上 海）有限公司北京分公司董事、总经理。2001 年 12 月起至今任公司第二、三届董事会 独立董事。 谭晓雨女士，现任国泰君安证券有限公司研究所董事总经理。自 1996 年加盟君安 研究所，先后任 TMT 行业研究主管、行业首席分析师。2004 年 1 月起任公司第三届董 事会独立董事。 赵燕士先生，现任北京市君合律师事务所合伙人律师。自 1993 年起任职于北京市 君合律师事务所。2004 年 1 月起任公司第三届董事会独立董事。 张海鸽女士，现任中央电视台分党组纪检组组长、中央电视台机关党委书记。自 2000 年起任中央电视台分党组纪检组组长，2005 年任中央电视台机关党委书记。2000 年 12 月起任公司第二、三届监事会主席。 续建勇先生，自 2000 年起至今任中央电视台审计处处长。2004 年 1 月起任公司第 三届监事会监事。 范虹女士，现任公司职工代表监事。自 1999 年起在公司审计部工作。1997 年 6 月 起至今任公司第一、二、三届监事会监事。 10 谭湘江先生，现任公司常务副总经理。自 2001 年 4 月担任公司节目总监， 2003 年 4 月起任公司副总经理，2004 年 6 月起至今任公司常务副总经理。2005 年 9 月起任 公司党委委员。 许一鸣先生，自 1997 年起至今任公司副总经理、党委委员。曾任公司第二届董事 会董事。自 1998 年至 2001 年任公司党委副书记、纪委书记，2005 年 9 月起任公司纪委 书记。 柴竫 女士，自 2001 年 3 月起至今任公司总会计师、纪委委员。2005 年 9 月起任公 司党委副书记。 卢芳女士，自 2000 年 4 月起至今任公司董事会秘书。 （三）在股东单位任职的董事监事情况 姓名 本公司职务 任职的股东单位名称 所任职务 任职期间 是否领取报酬 中央电视台 党委常委 2001 年 12 月至今 否 中国国际电视总公司 董事、常务副总裁 2003 年 4 月至今 是 高建民 董事长 中央电视台 经营管理委员会委员 2004 年 7 月至今 否 赵 健 副董事长 中国国际电视总公司 董事、副总裁 1997 年至今 是 庞 建 董事 中国国际电视总公司 副总裁 2004 年 4 月至今 是 中国国际电视总公司 董事、总会计师 1997 年至今 是 张小毛 董事 中央电视台 经营管理委员会委员 2004 年 7 月至今 否 刘振瑞 董事 无锡太湖影视城 主任 2001 年至今 是 高小平 董事 中央电视台 经营管理委员会委员 2004 年 7 月至今 否 总经理 张海鸽 监事会主席 中央电视台 台分党组纪检组组长 2000 年至今 是 机关党委书记 2005 年至今 续建勇 监事 中央电视台 审计处处长 2000 年至今 是 11 （四）在其他单位的兼职情况 姓名 兼职的其他单位名称 所任职务 任职期间 高建民 中视影视制作有限公司 董事长 2004 年 7 月至今 央视市场研究股份有限公司 董事长 2001 年 12 月至今 赵 健 央视-索福瑞媒介研究有限公司 董事长 2001 年 12 月至今 北京中视都市传媒投资管理有限公司 董事 2002 年 8 月至今 梅地亚电视中心有限公司 董事长 2004 年 5 月至今 北京视澜广告有限公司 董事长 2004 年 7 月至今 庞 建 北京央视公众资讯有限公司 董事长 2004 年 6 月至今 北京中视汇才文化发展有限公司 董事长 2004 年 3 月至今 中视电视购物公司 董事长 2006 年 1 月至今 中视实业发展有限责任公司 监事会主席 1997 年 8 月至今 梅地亚电视中心有限公司 董事 1997 年 9 月至今 北京中视都市传媒投资管理有限公司 董事长 2004 年 9 月至今 中视网络发展有限公司 监事 2000 年 8 月至今 张小毛 央视市场研究股份有限公司 监事会主席 2001 年 12 月至今 央视-索福瑞媒介研究有限公司 监事会主席 2001 年 12 月至今 中塔有限责任公司 董事 2000 年 10 月至今 中视电视购物公司 监事会主席 2006 年 1 月至今 徐海根 上海财经大学会计学院 研究生导师 2004 年至今 张海鸽 中国国际电视总公司 监事会主席 2000 年至今 中央数字电视传媒有限公司 监事会主席 2004 年至今 续建勇 中国国际电视总公司 监事 2003 年至今 谭湘江 东方健康电视传媒有限公司 频道总编 2005 年 3 月至今 12 （五）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》精神， 为了保证本公司独立董事有效行使职权，公司实行独立董事津贴制度。经公司 2001 年 第二次临时股东大会批准，独立董事津贴每人每年人民币叁万元整（含税），按季发放， 由公司按国家有关规定代扣税款。在报告期内，公司独立董事徐海根、谭晓雨、赵燕 士均领取津贴 3 万元整（含税），其出席董事会和股东大会的差旅费在公司据实报销。 为促进公司规范运作，保证公司经营管理工作的顺利进行，充分发挥董事、监事 会全体成员的集体智慧，经公司二届十五次董事会审议通过并获公司 2002 年第一次临 时股东大会批准，公司给予董事、监事适当的津贴，董事、监事津贴为每人每月人民 币 2500 元整（含税） ，公司将按国家有关规定代扣税款。独立董事参照我公司独立董 事津贴制度执行。经公司三届十八次董事会、三届十三次监事会研究决定，中央电视 台在职人员在我公司兼职的，不在公司领取董事、监事津贴。 在本公司领取报酬的董事（不含独立董事） 、监事、高级管理人员的报酬标准依据 公司制定的《员工薪酬管理和考核办法》实行。 不在本公司领取报酬的董事为高建民、赵健、庞建、张小毛、刘振瑞，均在其任 职的股东单位领取报酬。 不在本公司领取报酬的监事为张海鸽、续建勇，均在其任职的股东单位领取报酬。 （六）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员任职情况良好，无变动。 （七）公司员工情况 报告期末，公司员工总数 521 人，包括专业技术人员 107 人，普通员工 414 人， 分别占员工总数的 20.54%和 79.46 %；其中销售人员 53 人，财务人员 30 人，行政管 理人员 83 人，分别占员工总数的 10.17%、5.76%、15.93%。大专及大专以上文化程度 306 人，占员工总数的 58%。 报告期内，公司无承担费用的离退休职工。 13 第五章 公司治理结构 （一） 公司治理情况 报告期内，公司认真对照相关法律法规，不断完善公司法人治理结构，规范运作， 严格进行信息披露工作，保护广大投资者利益。 根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》 、上海证券交易 所《股票上市规则》（2004 年修订）等相关要求，修订了《公司章程》及其附件、 《公 司关联交易决策制度》、《公司独立董事制度》、《公司信息披露管理制度》，进一步健全 公司治理的管理制度，符合上市公司治理规范性文件的要求。 公司全体董事、监事、高级管理人员认真学习新《公司法》、《证券法》，进一步提 高规范运作水平。 （二） 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 姓 名 本年应参加董事会次数（次） 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 徐海根 7 7 - - 谭晓雨 7 7 - - 赵燕士 7 7 - - 报告期内，3 名独立董事本着对全体股东负责的态度，依法履行职权，对公司关联 交易等事项能够从全体股东的利益和公司发展的角度出发，基于独立判断的立场，发 表独立意见，切实地维护了广大中小股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，3 名独立董事未对公司本年度董事会各项议案或公司其他有关事项提出 异议。 （三） 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 1、在业务方面，公司自成立以来拥有独立的采购、生产、营销系统，业务结构完整， 自主经营，对控股股东没有业务上的依赖，也不存在控股股东补贴公司经营的情形。 2、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；公司总经理、副总经理等 高级管理人员没有在控股股东单位任职的情况，并且均在本公司领取薪酬。 14 3、在资产方面，公司拥有独立的生产经营系统、辅助生产经营系统和配套设施。报告 期公司向控股股东无锡太湖影视城支付部分土地租赁费用 630.87 万元。 4、在机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运 作，不存在与控股股东职能部门从属关系，公司的日常经营和行政管理完全独立于控 股股东。 5、在财务方面，公司拥有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度；独立在银行开户并独立依法纳税。 （四）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 为建立公司激励机制，提高经营管理者的积极性和创造性，经公司三届十一次董 事会审议通过，实行了《中视传媒年终业绩考核奖励暂行办法》（简称《办法》）。经过 有益的探索和尝试，该制度的实行对调动公司中高层管理团队的积极性起到了较好的作 用。经公司三届十八次董事会审议通过，决定公司今后年度将继续执行该《办法》，考 核对象主要为部门主任以上的中高层管理团队，并同意将考核中高层管理者及具体奖励 数额，授权中视传媒总经理负责，具体如下： 一、提取标准：完成董事会通过预算的净利润指标提取 15%，超额完成部分提取 20%。 二、列支渠道：年终业绩考核奖励金提取计入管理费用，并由公司代扣代缴个人所 得税。 第六章 股东大会情况简介 报告期内共召开三次股东大会。 （一）2005 年 6 月 29 日上午，公司 2004 年度股东大会如期在山东省威海市威海宾馆召 开。决议公告刊登于 2005 年 6 月 30 日的《上海证券报》和《证券时报》。 （二）2005 年 10 月 26 日上午，公司 2005 年第一次临时股东大会如期在北京梅地亚中 心三层友谊厅召开。决议公告刊登于 2005 年 10 月 27 日的《上海证券报》和《证券时 报》。 （三）2005 年 12 月 19 日上午，公司 2005 年第二次临时股东大会在北京梅地亚中心三 层友谊厅召开。决议公告刊登于 2005 年 12 月 20 日的《上海证券报》和《证券时报》 。 15 第七章 董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况 在公司董事会的正确领导下，经营班子开阔思路，不断创新，积极开发新的经营资 源，拓宽了发展空间，公司业务规模和经营效益都得到了较大增长，管理水平也上了一 个新的台阶。 报告期内，公司共实现主营业务收入 417,589,958.05 元，比去年同期增长 16.13%。 其中：影视业务收入 207,988,485.89 元，比去年同期增长 22.01%，主要是报告期内公司 对中央电视台的电视剧销售业务增长所致；旅游门票收入 59,748,597.54 元（其中无锡门 票收入为 51,433,617 元，南海门票收入为 8,314,980.54 元），比去年同期增长 8.63%；广 告业务收入 149,852,874.62 元，比去年同期增长 14.38%，主要因素是控股子公司上海中 视广告公司在随片广告业务稳步发展的情况下，又取得了 CCTV-10 套全频道的独家广 告代理业务，从而使广告业务收入有所增长。 报告期内，公司实现主营业务利润 84,767,281.59 元，比去年同期增长 31.25%，主 要因素是本年随着公司三大主业收入的增加而产生的利润增加，以及影视业务和旅游门 票利润率的增加而产生的利润增加。 报告期内，公司实现净利润 20,338,207.93 元，比去年同期增长 69.54%，主要是由 于公司各项主营业务盈利能力的增长。另外，2005 年公司净利润的增长还是在财政补贴 收入大幅度减少，以及控股子公司上海中视广告公司企业所得税两年免税期结束，企业 所得税大幅度增加的情况下取得的。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）、主营业务按行业划分的构成情况：(单位：元) 行业分类 主营业务收入 所占比例% 主营业务利润 所占比例% 影视业务 207,988,485.89 49.81 24,559,547.96 28.97 广告业务 149,852,874.62 35.89 42,469,027.60 50.10 旅游门票 59,748,597.54 14.31 17,738,706.03 20.93 16 （2）、主营业务按地区划分的构成情况：(单位：元) 地区分类 主营业务收入 所占比例% 主营业务利润 所占比例% 上海 327,507,529.92 78.43 51,325,293.65 60.55 无锡 57,206,006.90 13.70 21,650,415.54 25.54 北京 52,317,700.69 12.53 11,310,910.22 13.34 南海 9,343,260.54 2.24 805,086.70 0.95 （3）、主营业务分行业的情况：(单位：元) 主营业 主营业 主营业 主营业 务利润 务收入 务成本 行业分类 主营业务收入 主营业务成本 务利润 率比上 比上年 比上年 率% 年增减 增减(%) 增减(%) (%) 影视业务 207,988,485.89 172,100,962.33 11.81 22.01 18.77 3.04 广告业务 149,852,874.62 102,020,377.34 28.34 14.38 17.35 -0.90 旅游门票 59,748,597.54 40,025,002.26 29.69 8.63 -3.18 8.17 影视业务收入比去年同期增长 22.01%，利润率比去年同期增长 3.04%，主要原因是 报告期内公司对中央电视台的电视剧销售业务有较大幅度的增长，另外，通过不断开发 市场，影视业务的利润率略有增长。 广告业务收入比去年同期增长 14.38%，但利润率却比去年同期下降了 0.90%，主要 因素是报告期内控股子公司上海中视广告公司随片广告业务市场的知名度不断提升，客 户的认知度也越来越高，在原有业务稳步发展的情况下，又取得了 CCTV-10 套全频道 的独家广告代理业务，从而使广告业务收入有所增长。但由于 CCTV-10 套全频道的独 家广告代理业务尚处于市场开发期，虽然在报告期内增加了收入，但利润率较原有业务 还有一定差距，因此使广告业务的总体利润率略有下降。 旅游门票收入比去年同期增长 8.63%，利润率比去年同期增长 8.17%，主要原因是 公司所属的无锡影视基地分公司和南海分公司加大了创收力度，特别是南海分公司通过 增加创收、压缩成本费用等支出，使旅游门票的利润率有所增长。 17 （4）、主营业务分地区的情况：(单位：元) 地区分类 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 上海 327,507,529.92 18.17 无锡 57,206,006.90 -1.72 北京 52,317,700.69 17.06 南海 9,343,260.54 17.07 （5）、主要供应商、客户情况： 公司前五名供应商合计采购金额为 116,274,460.00 元，占年度采购总额的 31.18%。 公司前五名客户合计销售金额为 201,763,318.50 元，占年度销售总额的 48.32%。 3、公司资产构成同比发生重大变动的情况 报告期内,公司资产构成同比发生重大变动的主要是在建工程、存货及应收款项。① 在建工程增加的主要原因是公司为顺应整体发展需要，更好地发挥公司的品牌优势和资 源优势，同时为了集中统一管理，节约办公成本而在北京地区购买办公用房所致；②存 货增加的主要原因是 2005 年公司增加高清节目的成本投入以及在拍电视剧增加所致； ③应收款项增加的主要原因是期末在拍剧目较多，相应剧组借款亦增长较多。 报告期内，公司的所得税比去年同期增加的幅度较大，其主要原因为控股子公司上 海中视广告公司获得的企业所得税两年免税期已经结束，因此使报告期的所得税也大幅 度增加。 4、公司现金流量的构成情况：(单位：元) 现金流量项目 金额 构成比例% 经营活动产生的现金流量净额 67,485,588.09 -135.20 投资活动产生的现金流量净额 -106,759,524.78 213.88 筹资活动产生的现金流量净额 -10,640,754.38 21.32 现金及现金等价物净增加额 -49,914,691.07 100.00 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加的主要原因是本年随 着公司经营业绩的提升，主营业务收入也有了较大幅度的增长，使经营活动的现金流入 增加，以及公司年末预收帐款的增长所致。 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少的主要原因是公司在 北京地区购买办公用房和购入高清影视设备所致。 18 5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）、主要控股子公司的经营情况及业绩：(单位：元) 业务性 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 质 北京中视 影视节目技术制作、 北方影像 技术服务与支持、影 影视技 技术有限 视设备租赁、网络技 50,000,000 74,863,564.93 6,809,544.30 术服务 责任公司 术开发、电子商务服 务等 上海中视 设计、制作、发布、 广告 国际广告 代理各类广告业务 25,000,000 136,208,104.74 22,489,315.64 业务 有限公司 等。 （2）、来源于单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 到 10%以上的情况：(单位：元) 上市公司确认 占上市公司净 公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润 的投资收益 利润的比重% 北京中视北方 影像技术有限 52,317,700.69 11,310,910.22 6,809,544.30 5,447,635.44 26.79 责任公司 上海中视国际 143,352,804.62 31,223,275.88 22,489,315.64 17,991,452.51 88.46 广告有限公司 19 （二）对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势 随着电视产业化的进程，传统影视业务（影视剧、记录片、电视栏目）市场竞争不 断加剧，利润空间缩小。民营影视制作机构成为电视剧制作市场的重要部分。市场需求 向精品化、整合化、规模化发展。另一方面，新的影视技术的发展，特别是数字高清电 视技术的运用，对高淸影视节目的需求进一步扩大。到二 00 八年，我国主要城市将普 及数字高清电视的播出，北京奥运会将实现以数字高清电视方式向世界转播。 媒体广告资源日新月异，不断推陈出新，企业选择余地空间很大。宏观环境的变 化及产业结构的调整，企业对投放广告的有效性要求越来越高。用合适的资源和优质 的服务达到客户所要求的有效性是每个广告公司的当务之急。 未来国内的旅游发展方向，将从观光型逐步向观光休闲度假型的产业形态演化。国 内很多文化旅游景区加强了休闲项目的建设，增加景区旅游活动的丰富度，满足游客多 方面的需求，给游客提供完整的旅游体验。影视基地作为国内颇具特色的文化旅游，随 着旅游市场竞争的日趋激烈，以及国内大量同类影视基地的兴建，其独特性竞争优势逐 渐削弱。因此，影视基地旅游需要在内容和服务上努力开拓，以获得长远发展。 2、公司业务发展战略及新年度计划 公司将以股权分置改革为契机，充分利用行业优势、机制优势和人才优势，不断提 高核心竞争力、盈利能力和持续发展能力，不断提高诚信度、透明度和规范运作的水平， 实现持续、稳定、快速发展。 2006 年，公司加快发展影视和广告业务，精耕细作旅游业务。继续加强内部管理， 进一步提升管理水平，降低运营成本，提高经济效益，努力实现全体股东利益最大化。 20 3、资金计划 为确保公司各项业务持续、快速地发展，公司将与银行等金融机构保持良好的合 作伙伴关系，稳定现有的银行贷款融资渠道；同时积极发展各项主营业务，拓宽销售 渠道，提高获利能力，增加回款力度，继续保持稳定的经营活动现金流入，从而达到 充分利用企业自有资金的目的，节约资金成本，促进公司的长期稳定快速发展。 （三）报告期内投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况发生。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）信永中和会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 （五）董事会 2005 年度日常工作情况 1、董事会会议及决议内容： 2005 年度董事会共召开七次会议。 第三届董事会第十二次会议于 2005 年 1 月 19 日上午在北京梅地亚中心召开。决议 公告刊登于 2005 年 1 月 21 日的《上海证券报》和《证券时报》。 第三届董事会第十三次会议以通讯方式于 2005 年 3 月 30 日召开。会议应到董事 9 位，收到董事表决票 9 票。会议审议通过了《关于公司在京购买办公用房的议案》。 第三届董事会第十四次会议于 2005 年 4 月 1 日上午在北京梅地亚中心二层会议室 召开。决议公告刊登于 2005 年 4 月 6 日的《上海证券报》和《证券时报》。 第三届董事会第十五次会议以通讯方式于 2005 年 4 月 27 日召开。会议应到董事 9 位，收到董事表决票 9 票。会议审议通过《公司 2005 年第一季度报告全文》。 第三届董事会第十六次会议于 2005 年 5 月 24 日下午在北京梅地亚中心二层会议室 召开。决议公告刊登于 2005 年 5 月 26 日的《上海证券报》和《证券时报》。 第三届董事会第十七次会议于 2005 年 8 月 28 日上午在北京梅地亚中心召开。决议 公告刊登于 2005 年 8 月 30 日的《上海证券报》和《证券时报》。 21 第三届董事会第十八次会议于 2005 年 10 月 25 日上午在北京梅地亚中心二层会议 室召开。决议公告刊登于 2005 年 10 月 28 日的《上海证券报》和《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期股东大会形成的各项决议，均得到了认真的落实，执行情况良好。 （1）经公司 2004 年度股东大会批准，公司 2004 年度利润分配方案是：以公司 2004 年 末总股本 23673 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元(含税)，共计分 配 11，836，500 元，剩余 16，517，043.79 元结转以后年度分配；公司不进行资本公 积转增股本。公司 2004 年度分红派息已于 2005 年 8 月实施完毕。 （2）经公司 2004 年度股东大会批准，公司 2005 年度继续与控股股东无锡太湖影视城 的实际控制人中央电视台及其下属公司开展关联交易，就版权转让及制作项目、影视技 术服务项目、广告代理项目等多种经营形势开展业务合作。参见第九章第三条第一款。 （3）经公司 2005 年第一次临时股东大会批准，公司联合中央数字电视传媒有限公司（简 称中数传媒），共同运营中央电视台高清电视频道。参见第九章第八条第五款。 （六）公司 2005 年度利润分配预案 根 据 第 三 届 董 事 会 第 十 九 次 会 议 决 议 ， 本 公 司 2005 年 度 共 实 现 净 利 润 20,338,207.93 元，提取 10%法定盈余公积金 2,033,820.79 元、10%法定公益金 2,033,820.79 元、5%任意盈余公积金 1,016,910.40 元后，加上以前年度未分配利润 28,353,543.79 元, 再扣除已根据 2004 年度股东大会决议分配的 2004 年度现金红利 11,836,504.38 元，本年度实际可供股东分配的利润为 31,770,695.36 元。公司 2005 年度利润分配预案为：以 2005 年末总股本 236,730,000 股为基数，向全体股东每 10 股 派 发 现 金 红 利 0.8 元 （ 含 税 ）， 共 计 分 配 18,938,400 元 。 剩 余 未 分 配 利 润 12,832,295.36 元结转以后年度分配。2005 年度不进行资本公积转增股本。 公司 2005 年度利润分配预案须提交公司股东大会批准后实施。 22 （七）其他 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，信永中和会计师事务所向我公司出具《关于 中视传媒股份有限公司 2005 年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》。独 立董事徐海根先生、谭晓雨女士、赵燕士先生本着公正、公平、客观的态度，对公司 2005 年度控股股东及其他关联方占用公司资金及对外担保情况进行了核查，相关说明及独立 意见如下： 1、专项说明： 公司与控股股东及其关联方的资金往来能够严格按照证监发（2003）56 号文的规定， 不存在控股股东及其他关联方违规占用资金的情况。 截止 2005 年 12 月 31 日，公司无累计和当期担保。公司不存在为控股股东及控股 股东所属企业、任何非法人单位或个人提供担保的情况。 2、独立意见： 经核查，公司能够严格遵守相关法律法规和本公司《章程》的有关规定，无控股 股东及其他关联方违规占用上市公司资金的情况，无累计和当期担保情况。 第八章 监事会报告 （一）报告期内监事会会议及决议内容 2005 年度监事会共召开七次会议。 第三届监事会第七次会议于 2005 年 1 月 19 日下午在北京梅地亚中心召开；因另有 重要会议在身，监事会主席张海鸽女士授权续建勇监事召集会议并代为行使表决权。本 次会议全票通过公司董事会将《关于本公司及控股公司与中央电视台及其下属公司 2005 年度关联交易的议案》提请股东大会审议。同时,会议组织学习了《上海证券交易所股 票上市规则》（2004 年修订）的部分章节。决议公告刊登于 2005 年 1 月 21 日的《上海 证券报》和《证券时报》。 第三届监事会第八次会议以通讯表决方式于 2005 年 3 月 30 日召开，会议审议并全 票通过了《关于公司在京购买办公用房的议案》。 23 第三届监事会第九次会议于 2005 年 4 月 1 日下午在北京梅地亚中心二层 3 号会议 室召开。会议由监事会主席张海鸽女士主持，审议并全票通过《公司 2004 年度监事会 工作报告》、《公司 2004 年度财务决算报告》、《公司 2005 年度财务预算草案》、《公司 2004 年度利润分配预案》、《关于计提资产减值准备的议案》、《关于公司 2005 年度当年 贷款总额控制在 5 亿元以内的议案》、《公司 2004 年度报告正文及摘要》。决议公告刊登 于 2005 年 4 月 6 日的《上海证券报》和《证券时报》。 第三届监事会第十次会议以通讯表决方式于 2005 年 4 月 27 日召开，会议审议并全 票通过了《公司 2005 年第一季度报告全文》。 第三届监事会第十一次会议于 2005 年 5 月 24 日下午在北京梅地亚中心二层会议室 召开。因公务忙，监事会主席张海鸽女士授权续建勇监事召集本次会议并代为行使表决 权。会议审议并全票通过了《关于重新预计﹤本公司及控股公司与中央电视台及其下属 公司 2005 年度关联交易﹥版权转让及制作项目的议案》。决议公告刊登于 2005 年 5 月 26 日的《上海证券报》和《证券时报》。 第三届监事会第十二次会议于 2005 年 8 月 28 日下午在北京梅地亚中心召开；因另 有重要会议在身，监事会主席张海鸽女士授权续建勇监事召集会议并代为行使表决权。 会议审议并全票通过了《公司 2005 年半年度报告全文及摘要》，一致同意公司董事会将 《关于与中数传媒合作运营央视高清频道的议案》提请股东大会审议。决议公告刊登于 2005 年 8 月 30 日的《上海证券报》和《证券时报》。 第三届监事会第十三次会议于 2005 年 10 月 25 日下午在北京梅地亚中心二层 3 号 会议室召开。本次会议由监事会主席张海鸽女士主持。会议审议并全票通过了《关于执 行﹤中视传媒年终业绩考核奖励暂行办法﹥的议案》、《公司 2005 年第三季度报告全文》 等。决议公告刊登于 2005 年 10 月 28 日的《上海证券报》和《证券时报》。 （二）监事会对公司 2005 年度有关事项的独立意见 报告期内，监事会根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，本着对全体股东的精 神，认真履行有关法律法规所赋予的职责。 1、2005 年度，公司股东大会和各次董事会决策程序合法，董事会严格执行股东大会的 各项决议和授权。公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法规，依法规范运 24 作，法人治理结构不断完善，进一步保障了公司全体股东和投资者的合法权益。公司董 事、经理及高级管理人员在执行公司职务时，能够本着对投资者负责的态度，忠于职守， 未发现任何违规和损害公司利益的行为。 2、报告期内，公司财务状况良好，财务制度及管理较规范，信永中和会计师事务所对 公司 2005 年度财务报告出具了标准无保留的审计意见是客观、公正的，真实地反映了 公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司无募集资金的使用。 4、报告期内，公司无资产收购、出售的交易行为。 5、关联交易中，公司遵循了公开、公平、公正的交易原则，杜绝内幕交易，按市场价 格定价，定价依据充分，交易程序合法，没有损害公司和股东的利益或造成公司资产损 失。关联股东在股东大会上依法履行回避表决。关联交易的信息披露能执行监管部门有 关规定，有效地保护了广大投资者，特别是中小投资者的权益。 第九章 重大事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司无收购资产、吸收合并等事项。 （三）报告期内重大关联交易事项： 1、为适应影视传媒市场快速发展的需要，根据我公司业务发展战略和 2004 年公司经营 的实际情况，我公司及下属控股公司将在 2005 年度继续与我公司控股股东无锡太湖影 视城的实际控制人中央电视台及其下属公司开展关联交易，就版权转让项目、租赁及技 术服务项目、广告代理项目、制作项目等多种经营形式开展业务合作。经 2004 年度股 东大会、2005 年第二次临时股东大会批准，公司 2005 年度关联交易各项业务交易金额 累计预测将不超过人民币 3.3 亿元，其中版权转让及制作业务的累计交易金额将不超过 人民币 1.2 亿元，租赁及技术服务累计交易金额将不超过人民币 0.6 亿元，广告代理业 务的累计交易金额将不超过 1.5 亿元。 25 经过我公司及控股公司的共同努力，2005 年度的关联交易金额未超过股东大会确定 的框架议案。经测算，关联交易各项业务的实际交易金额分别为： 版权转让及制作： 8,054.35 万元 影视技术服务： 5,808.90 万元 广告代理业务：未超过 15,000 万元 累计交易金额为：未超过 28,863.25 万元。 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类交易 关联交 关联交易金 关联方 关联交易定价原则 额的比重 结算方式 易内容 额 (％) 无 锡 太 土地使 以市场价格为基础，参 湖 影 视 用权租 考 同 类 或 类 似 交 易 协 6,308,737.40 100.00 银行转帐 城 赁 商确定。 土地使 以市场价格为基础，参 中央电 用权租 考同类或类似交易协 0.00 0.00 视台 赁 商确定。 （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类交易 关联交 关联方 关联交易定价原则 关联交易金额 额的比重 结算方式 易内容 (％) 以市场价格为基础，参 中 央 电 影视业 考同类或类似交易协 138,089,870.00 66.39 银行转帐 视台 务销售 商确定。 中国国 以市场价格为基础，参 影视业 际电视 考同类或类似交易协 542,600.00 0.26 银行转帐 务销售 总公司 商确定。 中央电视台是当今中国第一大电视台，是具有一定国际影响的传播机构。作为传媒 类上市公司，必须要成为其影视业务的重要供应商，并不断加强与中央电视台的协作。 2、我公司因租赁控股股东无锡太湖影视城土地，需向无锡太湖影视城支付土地租赁费， 该协议自本公司注册登记之日起生效。本报告期公司向无锡太湖影视城支付土地租赁费 用共计 6,308,737.40 元。 26 3、南海影视城系我公司与中央电视台共同投资形成，具有旅游和拍摄影视作品两大功 能。报告期内，公司与中央电视台续签了《南海影视城资产租赁经营协议书》 。 中央电视台在南海影视城投资形成的土地资产 11000 万元（约 1500 亩）以及道路 786 万元，附属设施 498 万元，宿舍 480 万元。中央电视台将上述资产继续委托我公司 经营，由我公司自主经营，自负盈亏。续展的租赁及委托经营期间自 2005 年 1 月 1 日 至 2007 年 12 月 31 日，中央电视台就出租资产的租赁及委托经营免收我公司费用。 本次关联交易对于协议双方按照规范运作、积极发展的方向，提高我公司在南海影 视城资产的投资回报起到较好的促进作用。 4、公司与关联方的债权、债务往来，均为本公司日常经营性资金往来，不存在大股东 及其附属企业非经营性占用公司资金的情况，也不存在除购销商品、提供劳务的关联交 易以外的其他债权、债务往来事项，其详细情况参见会计报表附注第八部分《关联方关 系及其交易》中的第三小节《关联方往来余额》。 （四）重大合同及其履行情况： 1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁公司资产的事项。 2、截止 2005 年 12 月 31 日，公司无累计和当期担保。公司不存在为控股股东及控股股 东的附属企业、任何非法人单位或个人提供担保的情况。 3、公司无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理的事项。 4、报告期内，公司无其他重大合同情况。 （五）公司已就股权分置改革的时间安排等事项征询了全体非流通股股东。全体非流通 股股东一致表示，积极支持股改工作，计划于 2006 年 5 月底开始启动股改程序。 报告期内，公司或持股 5%以上股东无其他承诺事项。 （六）报告期内会计师事务所聘用情况 报告期内，公司继续聘任信永中和会计师事务所为公司年报审计单位，支付其年 度报酬 38 万元人民币（包括子公司），并承担审计期间审计人员差旅费。 截止本报告期末，信永中和会计师事务所已连续五年承担我公司财务审计工作。根 据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》 ，公司 2005 年度审计工作 已更换相关签字注册会计师。 27 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、行政处罚、通报 批评、上海证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重大事项 1、报告期内，我公司控股子公司上海中视国际广告有限公司在继续全权代理中央电视 台一套和八套黄金时段电视剧片尾鸣谢标版广告征订事宜的基础上，大力开发客户市 场，通过市场化手段深层次挖掘广告资源价值，同时积极做好新产品的开发计划管理。 2005 年 6 月，中央电视台委托上海中视国际广告有限公司独家代理中央电视台 CCTV-10 科教频道全部广告资源。上海中视国际广告有限公司获得此项广告代理业务， 开辟了新的业务渠道，探索专业频道广告运营模式，进一步提高核心竞争力。 2、经国家广播电影电视总局核准，我公司具备“摄制电影（单片） ”的资格。报告期内， 经公司 2004 年度股东大会批准，公司经营范围增项，原“影视拍摄（电影除外） ”变更 为“影视拍摄﹝摄制电影（单片）﹞”，并于 2005 年 7 月完成了工商变更登记。 3、为顺应公司整体发展需要，更好地发挥公司的品牌优势和资源优势，同时为了集中 统一管理，节约办公成本，经 2005 年 3 月 30 日召开的公司三届十三次董事会研究决定， 同意公司根据经营发展的需求出发，在北京地区购买办公用房，并授权经营班子落实购 买办公用房的具体事宜。2005 年 8 月 26 日，公司与北京世纪恒丰房地产开发有限公司 签署合同，出资购买温特莱中心商住公寓楼（B 座）的部分楼层作为办公用房。 4、公司 2003 年度股东大会批准了我公司控股子公司上海中视汇达投资管理有限公司终 止经营。该公司于 2004 年 7 月进入清算期，至报告期末已完成清算及工商注销手续。 5、为加快进入高清数字电视行业，树立公司在数字电视领域的先发优势，公司联合中 央数字电视传媒有限公司（简称中数传媒），共同运营中央电视台高清电视频道，带动 整个中国电视业从模拟电视向高清晰数字电视转换，成为领先的高清晰电视频道运营商 和内容提供商。其中，我公司负责为央视高清频道提供内容并进行编排，中数传媒通过 中央数字平台将高清频道传送到全国，为高清频道提供技术支持和服务，并负责高清频 道的市场销售。 28 经公司 2005 年第一次临时股东大会批准，我公司与中数传媒签订了《央视高清频 道项目合作协议书》。双方约定，在扣除地网分成后，我公司享有央视高清频道所有收 入的 70％，中数传媒享有央视高清频道所有收入的 30％。据初步测算，高清频道开播 当年（2006 年）用户可达 10 万户，收视费收入达到 1 亿元；扣除地网分成 50％，我公 司和中数传媒将获得 5000 万收入，我公司将按比例分配到 3500 万元人民币。中数传媒 应从 2006 年开始，于每季度的最后一个工作日前将在此之前我公司按比例应得的收入 分成全部支付给我公司。如果在 2006 年 12 月 31 日前，中数传媒支付给我公司的总金 额少于 3500 万元人民币，则中数传媒应在 2007 年 1 月 15 日前向我公司支付少于 3500 万元人民币的差额。 我公司参与合作高清频道运营，加强了与中央电视台及其核心企业的合作，进一步 巩固我公司在高清数字电视领域的品牌优势和节目制作优势，积累频道运营的经验，建 立在高清数字领域发展的平台。 6、经公司 2004 年度股东大会批准，公司 2005 年度当年贷款总额控制在人民币 5 亿元 以内。 截止报告期末，公司贷款余额 1.2 亿元。 29 第十章 财务报告 审 计 报 告 XYZH/2005A5038 中视传媒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中视传媒股份有限公司（以下简称“贵公司” ）2005 年 12 月 31 日的母公 司及合并资产负债表以及 2005 年度的母公司及合并利润及利润分配表和 2005 年度现金流量表。 这些会计报表及其编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这 些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金 流量情况。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师 张克东 中国 北京 中国注册会计师 李毅 2006 年 03 月 27 日 30 中视传媒股份有限公司会计报表附注 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日 （本附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、公司的基本情况 中视传媒股份有限公司（证券交易代码600088， 2001年8月前名称为“无锡中视影视基地 股份有限公司”，以下简称“本公司”或“公司”），是经江苏省人民政府 “苏政复（1997）44 号”及中国证监会批准，由无锡太湖影视城、北京荧屏汽车租赁公司、北京中电高科技电视发 展公司、北京未来广告公司、中国国际电视总公司五家法人共同发起，于1997年5月22日在上海 证交所上网募集发行人民币普通股5,000万股（每股面值1元，发行价每股7.95元）而设立的股 份有限公司。 1997年7月9日,本公司在江苏省工商行政管理局登记注册，注册时总股本为16,800万股，其 中法人股11,800万股，社会公众股5,000万股（含公司职工股225万股）；2001年8月，经公司股 东大会批准，国家工商局审核，公司正式更名为中视传媒股份有限公司。 1999年本公司经董事会、股东大会决议并经中国证监会批准后实施了每10股配2股配股，配 股后股本总额为18,210万股,其中：国有法人股12,210万股（无锡太湖影视城放弃了部分配股 权） 、社会公众股(A股)6,000万股。 2001年7月本公司根据股东大会决议以2000年12月31日总股本为基数向全体股东按10转3实 施资本公积转增股本，转增后注册资本及股本为23,673万元。 2002年本公司经二届十次董事会批准，于2002年7月17日由江苏省无锡市正式迁址上海浦 东，并在上海市工商行政管理局进行了变更登记注册，现注册地址: 上海浦东新区福山路450 号新天国际大厦17层A座,法定代表人:高建民。 本公司主要从事影视拍摄基地开发、经营, 影视拍摄﹝摄制电影（单片）﹞、电视剧节目 制作、销售经营，影视设备租赁,旅游商品销售，投资咨询，设计、制作、发布、代理各类广告 等业务。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 31 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 6、短期投资核算方法 （1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入的短期投 资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本；投资者投入的 短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为投 资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及尚 未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与市价孰低 的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具体计提时，一般按 投资类别计提跌价准备。 7、应收款项坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重 自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务超 过 3 年；c.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 （2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末通常按账龄分析法计提坏账准 备，在按账龄分析法计提坏账准备无法真实地反映其可收回金额时采用个别认定法计提坏账准 备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大 会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。 32 应收款项（应收账款和其他应收款）坏账准备计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 不计提 1－2 年 5% 2－3 年 10％ 3－4 年 30％ 4－5 年 50％ 5 年以上 100％ 8、存货核算方法 （1）存货的分类：存货分为库存材料、低值易耗品、库存商品和电视剧（在拍及已完成） 四大类。 （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，取得时按实际成本计价，领用或 发出时按个别计价法核算。 （3）低值易耗品采用领用时一次摊销法摊销。 （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净 值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分 陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货 跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估 计完工成本、销售费用和税金后确定。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 a 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定 的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20% 或 20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资 本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算。 b 长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者 权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。合同规定了投资期限 的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资借方差额按不超过 10 年平均摊 销，贷方差额计入资本公积。 33 （2）长期债权投资 a 长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资 成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息，作 为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收益。 b 债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用及已到 付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差额，作为债券溢价 或折价，在债券存续期内于确认相关利息收入时，按直线法分期摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被投资 企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的 未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准 备。 10、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提 供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值在 2000 元以上。 （2）固定资产的分类：分为房屋及建筑物、办公设备、专用设备、通用设备、运输设备等 类别。 （3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包 括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可 直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产外,本公司对所有固定资产 计提折旧。计提折旧时采用平均年限法计算，固定资产分类、折旧年限、预计净残值率及折旧 率如下： 类 别 净残值率 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 5% 10-25 9.50-3.80 专用设备 5% 5 19.00 运输设备 5% 5-10 19.00-9.50 其他设备 5% 5 19.00 （5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及 装修支出等内容，其会计处理方法为： 1）固定资产修理费用（含大修），直接计入当期费用； 2）固定资产改良支出，以增计后不超过该固定资产的可收回金额的部分计入固定资产 账面价值，其余金额计入当期费用； 34 3）如果不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良 结合在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期 费用； 4）固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资产”内单设明细科目 核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线方法单独计 提折旧。 （6）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查，如发 现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回 金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。 计提时按单项资产计提。 1) 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并 且预计在近期内不可能恢复； 2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 3) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营 业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； 4) 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生 或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； 5) 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现 率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； 6) 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 11、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、 直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、 安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 （2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起， 根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。 待办理了竣工决算手续后再作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对在建工程进行全面检查， 当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备， 计提时按工程项目分别计提。 1) 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有 很大的不确定性； 3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 35 12、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销 和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款 费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时，为购建 固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化： 1) 资产支出已经发生； 2) 借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的， 在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预定可使用 状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期末购 建固定资产累计支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化率为专门借款按 月计算的加权平均利率。 13、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实 际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用 作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损 益。 （2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益 年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定 年限的，摊销年限不超过 10 年。本公司对购入的影视剧版权按实际支付金额入账，按 5 年平均 摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干项情况 的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 1) 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2) 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3) 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 14、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在 1 年以上的费用，该等费用在受益期内平 均摊销。 36 15、预计负债的核算方法 （1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或 有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 1) 该义务是本公司承担的现时义务； 2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3) 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 16、收入确认方法 本公司主营业务收入主要为拍摄基地旅游门票收入、广告收入、影视剧经营收入、影视设 施租赁及拍摄收入。 旅游门票收入在门票出售并已收到现金或取得收款权利时确认收入的实现；广告收入在劳 务已提供（广告见诸媒体）并已取得收款权利时确认收入的实现；影视剧经营收入在影视剧版 权（含电视剧首播权等播映权）转移并已取得收款权利时确认收入的实现；影视设施租赁及拍 摄收入根据租赁协议及提供服务时间确认收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 18、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%以上，或 虽不足 50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控制权但对 合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。 （2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表 暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵 销。 37 三、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1、企业所得税 本公司及控股子公司上海中视国际广告有限公司适用上海浦东新区 15%优惠税率；根据上海 市浦东新区国家税务局第三分局“浦税三政【2003】字第（719）号”文件，上海中视国际广告 有限公司 2003 至 2004 年免征企业所得税，2005 年不再享受企业所得税的免税政策；北京中视 北方影像技术有限公司所得税适用税率为 15%，根据北京市丰台区国家税务局“丰国税批复 【2004】053260 号”文件，2004 至 2006 年减半征收企业所得税；其它公司适用税率为 33%。 无锡景区分公司及南海分公司采用属地原则缴纳所得税，税率为 33%。 2、增值税 本公司商品销售收入适用增值税，销项税率为 17%。 3、营业税 本公司旅游门票收入、影视剧经营收入、影视设施租赁及拍摄收入适用营业税,旅游门票及 演出收入税率为 3%，除此之外其它收入税率为 5%。 4、城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，城建税适用税率为 7% ， 教育费附加适用费率除无锡地区为 4%外其它地区均为 3%。 四、控股子公司及合营企业 本公司的控股子公司的情况如下： 注册资本 投资金额(万 公司名称 持股比例 主要业务 备注 （万元） 元） 北京中视北方影 4,000.00 80.00% 影视、网络高科技技术服务 合并 像技术有限公司 5,000.00 上海中视国际广 设计制作代理广告业务及对媒体 2,000.00 80.00% 合并 告有限公司 2,500.00 投资 1、主要控股子公司的基本情况 （1）北京中视北方影像技术有限公司为 2000 年 10 月由本公司、中国国际电视总公司共同投资 设立，本公司出资 400 万元，占其注册资本的 80%。该公司于 2001 年 5 月增加注册资本至 5,000 万元，本公司亦增加投资至 4,000 万元，各股东持股比例不变。 38 （2）上海中视国际广告有限公司为本公司、无锡中视科艺投资发展有限公司、上海中视汇达投 资管理有限公司、杭州大自然音像制品发行有限公司共同出资于 2002 年设立，注册资本 2,500 万元，本公司及控股子公司共计出资 2,250 万元、占其注册资本 90%；2004 年该公司股权变更， 变更后股东为本公司、北京中视北方影像技术有限公司、上海昌汇广告有限公司，本公司及控 股子公司共计出资仍为 2,250 万元、占其注册资本 90%。 2、报告期内合并会计报表范围变化 由于无锡中视科艺投资发展有限公司 2004 年 9 月终止经营，至 2004 年年末已清算完毕报 工商注销，本公司 2004 年期末合并资产负债表不包含无锡中视科艺投资发展有限公司；2004 年度合并利润及利润分配表和合并现金流量表分别包含无锡中视科艺投资发展有限公司 2004 年 1-8 月的损益和现金流量。报告期内,本年合并会计报表不包括该公司。 由于上海中视汇达投资管理有限公司 2004 年 7 月终止经营进行清算，至 2004 年报告期末 尚未清算完毕，本公司 2004 年期末合并资产负债表包含上海中视汇达投资管理有限公司；2004 年度合并利润及利润分配表和合并现金流量表分别包含上海中视汇达投资管理有限公司 2004 年 1-6 月的损益和现金流量。至 2005 年末已清算完毕,报告期内,本年合并会计报表不包括该公 司。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 现金 31,781.11 57,327.55 银行存款 153,177,168.15 213,594,318.60 其他货币资金 － － 合计 153,208,949.26 213,651,646.15 2、应收票据 票据种类 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 2,325,200.00 2,962,000.00 商业承兑汇票 － － 合计 2,325,200.00 2,962,000.00 上述应收票据无质押情况。 39 3、应收账款 （1）应收账款账龄如下： 项目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 36,335,839.04 41.33% - 59,052,105.94 66.14% - 1－2 年 37,922,705.00 43.14% 1,896,135.25 15,685,825.00 17.57% 3,807,130.45 2－3 年 8,619,211.00 9.80% 3,725,663.50 13,291,600.40 14.88% 1,329,160.04 3 年以上 5,032,440.40 5.73% 1,771,133.62 1,259,145.00 1.41% 381,572.50 合计 87,910,195.44 100.00% 7,392,932.37 89,288,676.34 100.00% 5,517,862.99 期末应收款中账龄 2-3 年部分包括子公司上海中视国际广告有限公司应收代理广告款 3,181,936.00 元，已对其按个别认定法计提 100％坏账准备，其详细情况见 2003 年会计报表 附注十二、2。 除此之外，坏账准备的计提比例参见附注二、7。 （2）期末应收账款中含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东关联单位欠款，其明细情况见 附注八（三）。 （3）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 60,837,036.00 元，占应收账款总额的 69.20%。 4、其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 项目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 54.49% - 52,549,849.13 58.96% - 63,628,434.46 1－2 年 17.05% 11,806,203.10 13.25% 590,310.16 19,911,895.92 995,594.79 2－3 年 7.83% 4,039,202.97 4.53% 403,920.29 9,140,409.10 914,040.91 3 年以上 20.63% 21,149,564.75 20,733,248.22 23.26% 20,020,477.26 24,088,974.95 合计 116,769,714.43 100.00% 23,059,200.45 89,128,503.42 100.00% 21,014,707.71 期末其他应收款中账龄 3 年以上部分包括应收北京东方红叶广告有限公司转让股权款 19,459,346.55 元，2002 年已对其全额计提坏账准备，其详细情况见 2002 年会计报表附注十二、 2。 40 除应收北京东方红叶广告有限公司股权转让款外，其他应收款坏账准备的计提比例参见附 注二、7。 （2）期末其他应收款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 55,997,388.19 元，占其他应收款总额的 47.96%。 （4）期末其他应收款增长的主要原因为期末在拍剧目较多，相应剧组借款亦增长较多。 5、预付账款 （1）预付账款账龄如下： 项目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 7,032,059.44 97.23% 2,565,597.68 92.65% 1－2 年 - 0.00% 3,500.00 0.13% 2－3 年 - 0.00% - 0.00% 3 年以上 200,000.00 2.77% 200,000.00 7.22% 合 计 7,232,059.44 100.00% 2,769,097.68 100.00% （2）期末预付账款中含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东关联单位预付款，其明细情况 见附注八（三）。 （3）期末预付帐款增长的主要原因为预付版权费增加。 6、存货及跌价准备 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在拍电视剧 35,600,155.92 - 14,649,649.33 - 已完成剧目 148,264,930.96 - 123,060,426.34 - 低值易耗品 476,702.59 - 1,064,044.70 - 库存材料 142,711.36 - 197,601.77 - 库存商品 466,398.68 - 500,269.56 - 合 计 184,950,899.51 - 139,471,991.70 - （1）存货的可变现净值是根据该存货期末市场售价及其新旧或破损程度确定的。 （2）存货增长较多的主要原因为 2005 年公司增加高清节目的成本投入以及在拍电视剧增 加所致。 41 （3）已完成剧目主要为《雕刻时光》、 《医学调查》、《雪域情》、 《麻辣婆媳》 、《急救生活》 等剧目；其中《麻辣婆媳》、《雪域情》等剧目已制作完毕正在审查阶段，其它剧目成本主要为 与尚未确认收入相配比的制作成本。 7、待摊费用 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 期末结存原因 保险费 402,372.71 556,900.04 摊销期未到 宽带网年租金 51,250.01 190,833.32 摊销期未到 其他 65,000.00 189,916.00 摊销期未到 合 计 518,622.72 937,649.36 8、长期股权投资 （1） 长期股权投资 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 - - - - 股权投资差额 -26,339.95 - -31,607.95 - 合 计 -26,339.95 - -31,607.95 - 股权投资净额 -26,339.95 - -31,607.95 - （2）股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 形成原因 本期摊销额 摊余价值 期限 增加股权时取得成 北京中视北方影像技 本与被投资单位所 -52,679.95 10 年 -5,268.00 -26,339.95 术有限公司 有者权益所占份额 之间的差额 合 计 -52,679.95 -5,268.00 -26,339.95 长期投资无投资变现的重大限制。 期末长期投资不存在减值情形，故未提取长期投资减值准备。 42 9、固定资产原价、累计折旧及减值准备 （1） 固定资产原价及累计折旧 房屋建筑物 办公设备 专用设备 通用设备 运输设备 其它 合计 固定资产原价 2004 年 12 月 31 日 438,673,040.03 14,239,887.73 235,918,815.44 12,034,417.09 15,232,231.25 11,136,256.60 727,234,648.14 本期增加 113,474.26 878,800.83 16,436,572.06 433,598.46 2,452,721.00 204,588.51 20,519,755.12 其中:在建工程转入 113,474.26 - 160,000.00 5,521.46 - 165,750.14 444,745.86 本期减少 - 16,140.00 270,350.00 790,410.00 1,421,246.00 - 2,498,146.00 其中: 出售减少 - - - - 828,036.00 - 828,036.00 2005 年 12 月 31 日 438,786,514.29 15,102,548.56 252,085,037.50 11,677,605.55 16,263,706.25 11,340,845.11 745,256,257.26 固定资产累计折旧 2004 年 12 月 31 日 117,037,236.25 8,867,053.38 134,900,253.71 10,419,869.76 4,762,725.31 5,469,666.62 281,456,805.03 本期增加 16,688,005.51 2,324,527.37 37,670,717.20 537,273.37 2,406,382.39 1,769,761.16 61,396,667.00 本期减少 - 12,673.72 137,588.70 750,889.50 1,141,554.43 - 2,042,706.35 2005 年 12 月 31 日 133,725,241.76 11,178,907.03 172,433,382.21 10,206,253.63 6,027,553.27 7,239,427.78 340,810,765.68 固定资产净值 - - - - - - - 2004 年 12 月 31 日 321,635,803.78 5,372,834.35 101,018,561.73 1,614,547.33 10,469,505.94 5,666,589.98 445,777,843.11 2005 年 12 月 31 日 305,061,272.53 3,923,641.53 79,651,655.29 1,471,351.92 10,236,152.98 4,101,417.33 404,445,491.58 （2） 固定资产减值准备 类 别 2004 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2005 年 12 月 31 日 计提原因 房屋及建筑物 - - - - 2,906.28 - - 办公设备 2,906.28 专用设备 132,761.30 - 132,761.30 - 通用设备 - - - - 合 计 135,667.58 - 135,667.58 - 43 10、在建工程 （1） 在建工程 2004 年 本期增加 本期转固 其他减少 2005 年 预算数 资金 工程名称 12 月 31 日 12 月 31 日 （万元） 来源 办公楼购置及装修工程 - 89,642,649.00 - - 89,642,649.00 自筹 其他零星工程 158,087.50 1,142,665.15 444,745.86 - 856,006.79 自筹 合 计 158,087.50 90,785,314.15 444,745.86 - 90,498,655.79 其中:借款费用资本化 - - - - - 经公司第三届董事会第十三次会议审议,会议通过了《关于公司在京购买办公用房的议案》 。 办公楼购置及装修工程为公司购买办公用房支付的款项。根据本公司与北京世纪恒丰房地 产开发有限公司签订的商品房买卖合同，公司出资购买温特莱中心商住公寓楼(B 座)的部分楼 层作为办公用房，目前正在装修，尚未达到可使用状态。 （2） 在建工程减值准备 期末在建工程不存在可收回金额低于其账面价值的情形,故未提取在建工程减值准备。 11、长期待摊费用 剩余摊销 项目名称 原始发生额 2004.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2005.12.31 期限 温特莱租赁费 4,500,000.00 4,500,000.00 150,000.00 150,000.00 4,350,000.00 116 月 创 4A 工程 - 1,350,000.00 6月 1,492,705.54 442,705.54 300,000.00 142,705.54 唐宫剧场 4,766,505.18 - 12 月 1,906,602.18 953,301.00 3,813,204.00 953,301.18 车辆保险 383,921.22 122,100.55 11,166.29 86,430.46 337,084.84 46,836.38 其它 9,782,386.36 - 9,645,182.38 304,504.14 167,300.16 137,203.98 小计 2,775,912.41 4,511,166.29 15,295,471.22 20,925,518.30 1,657,031.62 5,630,047.08 12、短期借款 借款类别 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 备 注 信用借款 120,000,000.00 110,000,000.00 期末借款均未逾期 合 计 120,000,000.00 110,000,000.00 44 13、应付账款、预收账款 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 备 注 应付账款 22,337,548.43 33,516,827.62 无账龄超过 3 年的款项 预收账款 77,820,030.72 22,340,657.28 无账龄超过 1 年的款项 1）期末应付账款中含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位的应付款,其情况见附注 八（三）。 2）期末预收账款中含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东关联的预收款，其情况见附 注八（三）。 3）期末应付帐款减少主要是支付广告费；期末预收帐款增加主要是预收影视费和广告费。 14、应付工资 本公司期末应付工资余额 0.00 元，其中无属于拖欠或工效挂钩性质的应付工资。 15、应交税金 税 种 适用税率 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 应交增值税 17%、6% 5,480.41 8,399.53 应交营业税 3%、5% 3,250,409.39 2,834,312.89 应交城市建设税 7% 227,953.33 199,140.34 应交企业所得税 15%、33% 3,635,543.99 619,879.59 应交个人所得税 代扣代缴 1,985,249.02 1,550,931.16 应交房产税 53,625.89 - 应交土地使用税 6,210.00 - 合 计 9,164,472.03 5,212,663.51 （1） 无锡景区分公司及南海分公司采用属地原则缴纳所得税，税率为 33％。 （2） 期末欠税均未超过法定纳税期限。 45 16、其他应交款 项 目 2005 年 12 月 31 日 性质 计缴标准 教育费附加 99,774.65 附加税 增值税营业税的 3%、4% 河道管理费 19,906.64 地方基金 营业税的 1% 堤围防护费 1,445.82 地方基金 住房公积金 -19,390.16 文化教育事业建设费 442,402.35 附加税 广告收入的 4% 粮食风险基金 32,071.02 地方基金 收入的 1.5‰ 物价调节基金 19,838.18 地方基金 收入的 1‰ 防洪保安基金 21,381.80 地方基金 上年 收入的 1‰ 合 计 617,430.30 17、其他应付款 （1） 期末其他应付款余额为 17,589,822.02 元，其中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份 的股东单位及关联单位的应付款。 （2）期末其他应付款余额中无账龄超过 3 年的大额应付款项。 18、股本 （1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币 1 元，股本结构如下（单位：股） ： 本期变动增减（+,-） 项 目 2004年12月31日 2005年12月31日 发行新股 配股 送股 转股 小计 一、尚未流通股份 - - - - - 1、发起人股份 158,730,000.00 158,730,000.00 - - - - - 其中：国家拥有股份 158,730,000.00 158,730,000.00 境内法人持 - - - - - 有股份 - - - - - - - 2、募集法人股 - - - - - - - 3、内部职工股 - - 4、优先股或其他 - - - - - - - 尚未流通股份合计 158,730,000.00 - - - - - 158,730,000.00 二、已流通部分 1、境内上市人民币普通股 78,000,000.00 - - - - - 78,000,000.00 2、境内上市外资股 - - - - - - - 3、境外上市外资股 - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - 已流通股份合计 78,000,000.00 - - - - - 78,000,000.00 三、股份总额 236,730,000.00 - - - - - 236,730,000.00 46 （2）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股） ： 股东名称或股份类别 股份性质 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 无锡太湖影视城 国有法人股 150,930,000.00 150,930,000.00 中国国际电视总公司 国有法人股 2,340,000.00 2,340,000.00 北京中电高科技电视发展公 国有法人股 2,340,000.00 2,340,000.00 司 北京未来广告公司 国有法人股 2,340,000.00 2,340,000.00 北京荧屏汽车租赁公司 国有法人股 780,000.00 780,000.00 境内上市人民币普通股 社会公众股 78,000,000.00 78,000,000.00 合 计 236,730,000.00 236,730,000.00 19、资本公积 项 目 2004 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2005 年 12 月 31 日 股本溢价 401,016,071.41 - - 401,016,071.41 其他资本公积转入 11,520,138.07 - - 11,520,138.07 股权投资准备 714,297.60 - - 714,297.60 其他 2,713,953.82 - - 2,713,953.82 合 计 415,964,460.90 - - 415,964,460.90 （1）股本溢价是指发行股票所得价款超过其面值总额并扣除发行费用后的部分。 （2）其他资本公积包括发行 A 股冻结利息和改制前净利润。发行 A 股冻结利息是指发行 A 股 申购成功者在申购期内冻结资金所产生的存款利息收入；改制前净利润是根据财政部有关规定， 并报经主管财政机关批准，将原唐城与三国城自评估基准日起至本公司成立日止实现的净利润 转入本公司资本公积。 （3）股权投资准备为 2004 年对上海中视国际广告有限公司投资形成的初始投资成本小于应 享有被投资企业所有者权益份额的差额。 （4）其他项下为南海分公司债权债务清理无法支付的应付款项转入。 20、盈余公积 项 目 2004 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2005 年 12 月 31 日 法定盈余公积 24,029,152.50 2,033,820.79 - 26,062,973.29 法定公益金 24,029,152.50 2,033,820.79 - 26,062,973.29 任意盈余公积 12,014,576.24 1,016,910.40 - 13,031,486.64 合 计 60,072,881.24 5,084,551.98 - 65,157,433.22 47 21、未分配利润 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 期初未分配利润 28,353,543.79 19,356,493.27 加：期初未分配利润调整 - - 调整后期初未分配利润 28,353,543.79 19,356,493.27 加：本年净利润 20,338,207.93 11,996,067.37 减：提取法定盈余公积金 2,033,820.79 1,199,606.74 提取任意盈余公积金 1,016,910.40 599,803.37 提取法定公益金 2,033,820.79 1,199,606.74 分配普通股股利 11,836,504.38 - 期末未分配利润 31,770,695.36 28,353,543.79 其中：拟分配现金股利 18,938,400.00 11,836,500.00 根据 2004 年度股东大会决议，公司以 2004 年末总股本 236,730,000 股为基数，向全体股 东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税） ，共计分配 11,836,504.38 元，2005 年 8 月分红工作已 实施完毕。 根据第三届董事会第十九次会议决议，本公司 2005 年度共实现净利润 20,338,207.93 元， 提取 10%法定盈余公积金 2,033,820.79 元、10%法定公益金 2,033,820.79 元、5%任意盈余公积 金 1,016,910.40 元后，加上以前年度未分配利润 28,353,543.79 元, 再扣除已根据 2004 年度 股东大会决议分配的 2004 年度现金红利 11,836,504.38 元，本年度实际可供股东分配的利润为 31,770,695.36 元；分配预案为拟以 2005 年末总股本 236,730,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税） ，共计分配 18,938,400 元。该决议尚须经公司股东大会表决通 过。 22、主营业务收入、主营业务成本 （1）按行业划分 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 影视业务 207,988,485.89 170,466,850.98 172,100,962.33 144,902,542.34 广告业务 149,852,874.62 131,016,879.65 102,020,377.34 86,937,327.28 （旅游）门票 59,748,597.54 54,999,428.52 40,025,002.26 41,341,498.96 其它 - 3,098,841.70 - 3,350,141.78 合 计 417,589,958.05 359,582,000.85 314,146,341.93 276,531,510.36 48 （2） 按地区划分 主营业务收入 主营业务成本 地区 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 上海 327,507,529.92 277,138,020.30 262,422,673.85 227,757,496.49 无锡 57,206,006.90 58,209,829.50 33,544,187.59 38,178,849.96 南海 9,343,260.54 7,980,755.27 8,209,618.12 9,809,412.73 北京 52,317,700.69 44,693,418.00 38,429,977.85 28,794,316.18 小 计 446,374,498.05 388,022,023.07 342,606,457.41 304,540,075.36 内部相互抵 消 28,784,540.00 28,440,022.22 28,460,115.48 28,008,565.00 合 计 417,589,958.05 359,582,000.85 314,146,341.93 276,531,510.36 （3）公司 2005 年前五名客户销售收入总额为 201,763,318.50 元，占本期主营业务收入总额的 48.32%。 23、主营业务税金及附加 项 目 计缴比例 2005 年 2004 年 营业税 3%、5% 14,900,454.38 14,504,513.32 城建税 7% 1,040,637.77 1,010,378.11 教育费附加 4%、3% 473,195.12 447,283.92 文化事业建设费 4%、3% 2,262,047.26 2,503,490.31 合 计 18,676,334.53 18,465,665.66 24、其他业务利润 2005 年 2004 年 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 无锡景区商品 10,426,830.07 经营等业务 16,118,633.22 13,672,599.75 2,446,033.47 9,037,809.82 1,389,020.25 南海景区商品 经营等业务 2,448,569.70 342,531.47 2,106,038.23 2,709,398.18 299,370.90 2,410,027.28 合 计 18,567,202.92 14,015,131.22 4,552,071.70 13,136,228.25 9,337,180.72 3,799,047.53 49 25、财务费用 项 目 2005 年 2004 年 利息支出 6,804,250.00 5,164,614.71 减：利息收入 3,239,669.30 2,307,978.08 其他 27,391.05 37,144.80 合 计 3,591,971.75 2,893,781.43 26、投资收益 项 目 2005 年 2004 年 股票投资收益 - 2,862,908.27 债权投资收益 - 262,261.94 股权投资处置收益 437,769.65 1,102,412.03 股权投资差额摊销 5,268.00 5,268.00 其它 - - 合 计 443,037.65 4,232,850.24 （1）本年股权投资处置收益为子公司上海中视汇达投资管理有限公司注销清算，处置对其股 权投资所产生的收益。 （2）投资收益汇回不存在重大限制。 27、补贴收入 项 目 2005 年 2004 年 来源及批准机关 依据 财政专项补贴 5,197,000.00 11,591,039.04 上海浦东新区财政局 浦东新区财政局文件 财政扶持款 391,831.00 526,588.00 江苏省蠡园经济开发区 财政扶持协议 财政补贴 － 152,790.00 滨湖镇财政 合 计 5,588,831.00 12,270,417.04 50 28、营业外收入 项 目 2005 年 2004 年 处置固定资产净收益 45,128.30 1,275.00 罚款净收入 22,520.00 17,249.00 其他 36,410.21 31,971.00 合 计 104,058.51 50,495.00 29、营业外支出 项 目 2005 年 2004 年 粮食风险基金 110,671.24 104,081.91 物价调节基金 69,012.74 64,637.37 防洪保安基金 79,818.84 46,824.34 捐赠支出 - - 处理固定资产损失 206,472.37 1,984,533.05 固定资产减值准备 - 2,906.28 罚款支出 1,548.46 468.96 其它 1,228.00 41,750.00 合 计 468,751.65 2,245,201.91 30、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2005 年 期间费用 3,243,459.16 经营性往来 4,394,415.86 补贴收入 5,588,831.00 其他 9,742.70 小 计 13,236,448.72 51 31、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2005 年 期间费用 17,301,841.69 经营性往来 15,051,752.25 其他 1,548.46 小 计 32,355,142.40 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1） 应收账款账龄如下： 项目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 42.52% - 68.83% - 34,713,314.04 54,294,680.94 1－2 年 46.46% 1,896,135.25 15.73% 37,922,705.00 12,408,455.00 620,422.75 2－3 年 5,384,475.00 6.60% 10,922,600.40 13.85% 538,447.50 1,092,260.04 3 年以上 4.42% 1,345,133.62 1.59% 3,612,440.40 1,259,145.00 381,572.50 合计 100.00% 3,779,716.37 78,884,881.34 100.00% 2,094,255.29 81,632,934.44 坏账准备的计提比例参见附注二、7。 （2）期末应收账款包含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东关联单位欠款，详见附注八 （三）。 （3）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 59,155,100.00 元，占应收账款总额的 72.46%。 52 2、其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 项目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 － 1 年以内 55,930,593.45 51.72% 44,222,835.29 55.13% － 1－2 年 19,553,120.92 18.08% 977,656.04 11,767,283.10 14.67% 588,364.16 2－3 年 9,125,489.10 8.44% 912,548.91 3,496,760.54 4.36% 349,676.05 3 年以上 23,536,510.62 21.76% 20,981,805.45 20,721,948.22 25.84% 20,017,087.26 合计 108,145,714.09 100.00% 22,872,010.40 80,208,827.15 100.00% 20,955,127.47 期末其他应收款中账龄 3 年以上部分包括应收北京东方红叶广告有限公司转让股权款 19,459,346.55 元，2002 年已对其全额计提坏账准备，其详细情况见 2002 年会计报表附注十二、 2。除应收北京东方红叶广告有限公司股权转让款外，其他应收款坏账准备的计提比例参见附注 二、7。 （2）期末其他应收款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 55,997,388.19 元，占其他应收款总额的 51.78%。 3、长期股权投资 （１）长期股权投资 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 103,370,871.09 - 199,309,388.54 - 股权投资差额 -26,339.95 - -31,607.95 - 合 计 103,344,531.14 - 199,277,780.59 - 股权投资净额 103,344,531.14 - 199,277,780.59 - 53 （2） 其他股权投资 被投资单 投资 所占 初始投资 本期权益 累计权益 本期其他 期末 位名称 期限 比例 金额 调整 调整 增减 余额 北京中视北方影 无 80.00% 40,000,000.00 5,447,635.44 13,440,162.01 - 53,440,162.01 像技术有限公司 上海中视汇达投 无 95.00% - 8,377,605.40 -103,377,605.40 - 资管理有限公司 95,000,000.00 上海中视国际广告 无 80.00% 21,645,246.08 17,991,452.51 44,285,463.00 -16,000,000.00 49,930,709.08 有限公司 合 计 156,645,246.08 23,439,087.95 66,103,230.41 -119,377,605.40 103,370,871.09 1）本期权益调整均为按权益法进行损益调整的增减额。 2）上述“所占比例”为投资占被投资单位注册资本的比例，实际投资比例与注册资本比例 一致。 3）本期其他增减为无锡中视汇达投资管理有限公司清算而收回的对其投资及上海中视国际 广告有限公司本期分红款。 4）被投资单位与公司的会计政策一致，投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。 （3）股权投资差额 初始 摊销 本期 摊余 被投资单位名称 形成原因 金额 期限 摊销额 价值 增加股权时取 得成本与被投 北京中视北方影像技术 -52,679.95 资单位所有者 10 年 -26,339.95 有限公司 -5,268.00 权益所占份额 之间的差额 合 计 -52,679.95 -26,339.95 -5,268.00 54 4、主营业务收入、主营业务成本 （1）按收入种类 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 影视业务 180,573,435.30 146,448,060.65 152,318,992.31 134,545,099.21 （旅游）门票 59,748,597.54 54,999,428.52 40,084,593.78 42,081,975.67 广告业务 6,090,070.00 8,180,820.00 2,943,723.60 7,176,850.00 合 计 246,412,102.84 209,628,309.17 195,347,309.69 183,803,924.88 （2）母公司本期前五名客户销售收入总额为 133,776,720.00 元，占本期主营业务收入总额的 54.29%。 5、投资收益 （1）投资收益明细如下： 项 目 2005 年 2004 年 股权投资处置收益 437,769.65 1,202,298.20 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 23,439,087.95 27,442,344.60 股权投资差额摊销 5,268.00 5,268.00 合 计 23,882,125.60 28,649,910.80 （2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 2005 年 2004 年 中视北方影像技术有限公司 5,447,635.44 4,339,675.07 中视汇达投资管理有限公司 - 3,493,182.57 中视科艺投资发展有限公司 - -167,884.21 上海中视国际广告有限公司 17,991,452.51 19,777,371.17 合 计 23,439,087.95 27,442,344.60 七、母子公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 本公司的母公司与子公司会计政策完全一致。 55 八 、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 表人 北京市 从事影视节目的制 中央电视台 实际控制人 国家事业单位 赵化勇 复兴路 11 号 作、播出 无锡太湖影视城 无锡漆塘 提供影视场景服务 控股股东 全民所有制 刘振瑞 中国国际电视总 北京市 制作及销售电视剧 主要股东 全民所有制 李 建 公司 北京中视北方影 北京市 影视技术及策划 子公司 有限公司 高小平 像技术有限公司 上海中视国际广 上海浦东 设计制作代理广告 子公司 有限公司 庞建 告有限公司 新区 业务及对媒体投资 无锡中视传媒文 影视剧摄制配套服 间接控股 无锡蠡园乡 有限公司 许一鸣 化发展有限公司 务 子公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （万元） 关联方名称 2004 年 本期 本期 2005 年 12 月 31 日 增加 减少 12 月 31 日 无锡太湖影视城 989.60 - - 989.60 中国国际电视总公司 19,869.00 - - 19,869.00 北京中视北方影像技术有限公 5,000.00 5,000.00 - - 司 上海中视国际广告有限公司 2,500.00 - - 2,500.00 无锡中视传媒文化发展有限公 300.00 300.00 - - 司 56 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 持股金额（万元） 持股比例（％） 关联方名称 2005年 2004年 2005年 2004年 12月31日 12月31日 12月31日 12月31日 无锡太湖影视城 15,093.00 15,093.00 63.76% 63.76% 中国国际电视总公司 234.00 234.00 0.99% 0.99% 北京中视北方影像技术有限公 80.00% 80.00% 司 4,000.00 4,000.00 上海中视国际广告有限公司 2,000.00 2,000.00 80.00% 80.00% 无锡中视传媒文化发展有限公 95.00% 95.00% 司 285.00 285.00 4、不存在控制关系的关联方的性质 无。 （二）关联交易 1、本公司与关联公司的交易定价以市场价格为基础，参考同类或类似交易协商确定。 2、影视业务销售 2005 年 2004 年 关联方名称 金额 比例 金额 比例 中央电视台 138,089,870.00 66.39% 61,002,394.00 35.79% 中国国际电视总公司 542,600.00 0.26% 938,600.00 0.55% 合 计 138,632,470.00 66.65% 61,940,994.00 36.34% 3、资产租入 交易性质 2005 年 2004 年 关联方名称 金额 金额 无锡太湖影视城 土地使用权租赁 6,308,737.40 6,308,737.40 合 计 6,308,737.40 6,308,737.40 本公司向控股股东无锡太湖影视城租赁唐城、三国城和水浒城占用土地的使用权, 本年需 向无锡太湖影视城支付唐城、三国城土地使用权租赁费 1,708,737.40 元，水浒城土地使用权租 赁费 4,600,000.00 元。 本公司与中央电视台续签了《南海影视城资产租赁经营协议书》，继续租赁南海太平天国城 的土地资产，本年中央电视台免收租金。 57 （三）关联方往来余额 关联方名称 科目名称 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 中央电视台 应收账款 24,899,700.00 19,832,805.00 中央电视台 预付帐款 1,107,600.00 1,000,000.00 中央电视台 预收账款 727,520.00 - 中央电视台 应付账款 - 7,583,333.00 无锡太湖影视城 应付账款 3,158,737.40 3,158,737.40 中国国际电视总公司 应付账款 13,000,000.00 13,000,000.00 北京未来广告公司 预付帐款 - 1,184,806.00 九、或有事项 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 除附注五、21 所述利润分配预案外，本公司无需要披露的其他重大资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 1、财政补贴的账务处理 2005 年公司实际收到上海、无锡地区各项财政补贴 558.88 万元计入“补贴收入”科目， 影响公司当期净利润 518.68 万元。 2、关于合作运营中央电视台高清电视频道 为加快进入高清数字电视行业，树立公司在数字电视领域的先发优势，公司联合中央数字 电视传媒有限公司（简称中数传媒），共同运营中央电视台高清电视频道，带动整个中国电视业 从模拟电视向高清晰数字电视转换，成为领先的高清晰电视频道运营商和内容提供商。其中， 本公司负责为央视高清频道提供内容并进行编排，中数传媒通过中央数字平台将高清频道传送 到全国，为高清频道提供技术支持和服务，并负责高清频道的市场销售。 经公司 2005 年第一次临时股东大会批准，本公司与中数传媒签订了《央视高清频道项目合 作协议书》。双方约定，在扣除地网分成后，本公司享有央视高清频道所有收入的 70％，中数 58 传媒享有央视高清频道所有收入的 30％。据初步测算，高清频道开播当年（2006 年）用户可达 10 万户，收视费收入达到 1 亿元；扣除地网分成 50％，本公司和中数传媒将获得 5000 万收入， 本公司将按比例分配到 3500 万元人民币。中数传媒应从 2006 年开始，于每季度的最后一个工 作日前将在此之前本公司按比例应得的收入分成全部支付给本公司。如果在 2006 年 12 月 31 日 前，中数传媒支付给本公司的总金额少于 3500 万元人民币，则中数传媒应在 2007 年 1 月 15 日 前向本公司支付少于 3500 万元人民币的差额。 补充资料 一、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股收 益的计算及披露》的要求，本公司 2005 年度全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收 益如下： 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.31 11.37 0.358 0.358 营业利润 3.31 3.32 0.105 0.105 净利润 2.71 2.73 0.086 0.086 扣除非经常性损益后的净利润 1.97 1.98 0.062 0.062 二、非经常性损益项目如下： 项 目 2005 年 2004 年 所得税前 所得税后 所得税前 所得税后 处置长期股权投资、固定资产产生的损益； 276,425.58 329,669.12 -880,846.02 -889,970.84 各种形式的政府补贴； 5,588,831.00 5,186,826.77 12,270,417.04 12,115,068.45 短期投资损益 - - 3,125,170.21 2,656,394.68 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 资产减值准备后的其他各项营业外收入、支 56,153.75 44,810.81 7,001.04 3,349.59 出； 合 计 5,921,410.33 5,561,306.70 14,521,742.27 13,884,841.88 59 第十一章 备查文件目录 公司办公地点备置完整的备查文件，以供中国证监会、上海证券交易所、中国证监 会上海证券证监局等主管部门及股东查询，备查文件有： 1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本， 2、载有法定代表人、财务负责人，会计主管人员签名并盖章的会计报表原件， 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件， 4、报告期内在《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原件。 中视传媒股份有限公司董事会 董事长：高建民 二零零六年三月三十日 60 中视传媒股份有限公司董事、高级管理人员 关于公司 2005 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第 68 条规定以及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容 与格式准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉》（2005 年修订）的相关要求，作为中视传 媒股份有限公司的董事、高级管理人员，我们在全面了解和审核公司 2005 年年度报告 后，认为： 1、公司严格按照股份制财务制度规范运作，公司 2005 年年度报告公允地反映了公 司本年度的财务状况和经营成果。 2、信永中和会计师事务所出具的《中视传媒股份有限公司 2005 年度审计报告》是 实事求是、客观公正的。 我们保证，公司 2005 年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别和连带责任。 公司全体董事、高级管理人员签名： 姓 名 职 务 签 名 高建民 董事长 高建民 赵 健 副董事长 赵 健 庞 建 董事 庞 建 张小毛 董事 张小毛 刘振瑞 董事 刘振瑞 高小平 董事、总经理 高小平 徐海根 独立董事 徐海根 谭晓雨 独立董事 谭晓雨 赵燕士 独立董事 赵燕士 谭湘江 常务副总经理 谭湘江 许一鸣 副总经理 许一鸣 柴 竫 总会计师 柴 竫 卢 芳 董事会秘书 卢 芳 61 中视传媒股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 资 产 附注 合并数 母公司 流动资产： 2005年12月31日 2004年12月31日 2005年12月31日 2004年12月31日 货币资金 五、1 153,208,949.26 213,651,646.15 46,982,939.84 86,168,123.22 短期投资 - - - - 应收票据 五、2 2,325,200.00 2,962,000.00 - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 五、3 80,517,263.07 83,770,813.35 77,853,218.07 76,790,626.05 其他应收款 五、4 93,710,513.98 68,113,795.71 85,273,703.69 59,253,699.68 预付账款 五、5 7,232,059.44 2,769,097.68 5,847,584.44 584,291.68 应收补贴款 - - - - 存货 五、6 184,950,899.51 139,471,991.70 181,848,570.10 138,349,146.78 待摊费用 五、7 518,622.72 937,649.36 467,021.46 886,615.39 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 522,463,507.98 511,676,993.95 398,273,037.60 362,032,502.80 长期投资： 长期股权投资 五、8 -26,339.95 -31,607.95 103,344,531.14 199,277,780.59 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 -26,339.95 -31,607.95 103,344,531.14 199,277,780.59 其中：合并价差 -26,339.95 -31,607.95 - - 固定资产： 固定资产原价 五、9 745,256,257.26 727,234,648.14 677,740,548.27 655,042,186.31 减：累计折旧 五、9 340,810,765.68 281,456,805.03 300,652,259.06 249,907,054.60 固定资产净值 404,445,491.58 445,777,843.11 377,088,289.21 405,135,131.71 减：固定资产减值准备 五、9 - 135,667.58 - 2,906.28 固定资产净额 404,445,491.58 445,642,175.53 377,088,289.21 405,132,225.43 工程物资 121,031.91 121,031.91 121,031.91 121,031.91 在建工程 五、10 90,498,655.79 158,087.50 45,866,483.79 158,087.50 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 495,065,179.28 445,921,294.94 423,075,804.91 405,411,344.84 无形资产及其他资产： 无形资产 - - - - 长期待摊费用 五、11 5,630,047.08 2,775,912.41 5,630,047.08 2,775,912.41 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 5,630,047.08 2,775,912.41 5,630,047.08 2,775,912.41 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,023,132,394.39 960,342,593.35 930,323,420.73 969,497,540.64 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：高建民 主管会计工作负责人：柴竫 会计机构负责人：柴竫 1 中视传媒股份有限公司 资产负债表（续） 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 合并数 母公司 流动负债： 2005年12月31日 2004年12月31日 2005年12月31日 2004年12月31日 短期借款 五、12 120,000,000.00 110,000,000.00 120,000,000.00 110,000,000.00 应付票据 - - - - 应付账款 五、13 22,337,548.43 33,516,827.62 15,842,657.43 11,383,200.87 预收账款 五、13 77,820,030.72 22,340,657.28 27,577,189.98 430,606.68 应付工资 五、14 - - - - 应付福利费 5,989,308.91 3,518,159.42 4,108,666.12 2,353,324.18 应付股利 - - - - 应交税金 五、15 9,164,472.03 5,212,663.51 3,994,290.72 1,904,501.61 其他应交款 五、16 617,430.30 1,431,673.75 130,396.80 257,036.35 其他应付款 五、17 17,589,822.02 19,442,546.26 9,047,630.20 102,047,985.02 预提费用 - - - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 253,518,612.41 195,462,527.84 180,700,831.25 228,376,654.71 长期负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - - - - 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 253,518,612.41 195,462,527.84 180,700,831.25 228,376,654.71 少数股东权益： 少数股东权益 19,991,192.50 23,759,179.58 - - 股东权益： 股本 五、18 236,730,000.00 236,730,000.00 236,730,000.00 236,730,000.00 资本公积 五、19 415,964,460.90 415,964,460.90 415,964,460.90 415,964,460.90 盈余公积 五、20 65,157,433.22 60,072,881.24 65,157,433.22 60,072,881.24 其中：法定公益金 26,062,973.29 24,029,152.50 26,062,973.29 24,029,152.50 未分配利润 五、21 31,770,695.36 28,353,543.79 31,770,695.36 28,353,543.79 其中：拟分配现金股利 18,938,400.00 11,836,500.00 18,938,400.00 11,836,500.00 股东权益合计 749,622,589.48 741,120,885.93 749,622,589.48 741,120,885.93 负债和股东权益总计 1,023,132,394.39 960,342,593.35 930,323,420.73 969,497,540.64 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：高建民 主管会计工作负责人：柴竫 会计机构负责人：柴竫 2 中视传媒股份有限公司 利润及利润分配表 单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 一、主营业务收入 五、22 417,589,958.05 359,582,000.85 246,412,102.84 209,628,309.17 减：主营业务成本 五、22 314,146,341.93 276,531,510.36 195,347,309.69 183,803,924.88 主营业务税金及附加 五、23 18,676,334.53 18,465,665.66 10,913,454.52 10,508,754.71 二、主营业务利润 84,767,281.59 64,584,824.83 40,151,338.63 15,315,629.58 加：其他业务利润 五、24 4,552,071.70 3,799,047.53 4,968,790.25 4,490,686.80 减：营业费用 16,593,524.18 17,867,361.49 11,886,710.99 11,080,039.49 管理费用 44,353,806.33 45,057,902.02 33,234,095.09 28,948,397.25 财务费用 五、25 3,591,971.75 2,893,781.43 5,658,925.23 4,727,454.20 三、营业利润 24,780,051.03 2,564,827.42 -5,659,602.43 -24,949,574.56 加：投资收益 五、26 443,037.65 4,232,850.24 23,882,125.60 28,649,910.80 补贴收入 五、27 5,588,831.00 12,270,417.04 3,379,000.00 10,358,800.00 营业外收入 五、28 104,058.51 50,495.00 88,058.51 38,020.00 减：营业外支出 五、29 468,751.65 2,245,201.91 449,639.95 2,101,088.87 四、利润总额 30,447,226.54 16,873,387.79 21,239,941.73 11,996,067.37 减：所得税 6,436,079.10 1,164,354.70 901,733.80 - 少数股东损益 3,672,939.51 3,712,965.72 - - 五、净利润 20,338,207.93 11,996,067.37 20,338,207.93 11,996,067.37 加：年初未分配利润 28,353,543.79 19,356,493.27 28,353,543.79 19,356,493.27 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 48,691,751.72 31,352,560.64 48,691,751.72 31,352,560.64 减：提取法定盈余公积 2,033,820.79 1,199,606.74 2,033,820.79 1,199,606.74 提取法定公益金 2,033,820.79 1,199,606.74 2,033,820.79 1,199,606.74 七、可供股东分配的利润 44,624,110.14 28,953,347.16 44,624,110.14 28,953,347.16 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 1,016,910.40 599,803.37 1,016,910.40 599,803.37 应付普通股股利 11,836,504.38 - 11,836,504.38 - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 31,770,695.36 28,353,543.79 31,770,695.36 28,353,543.79 补充资料： 项 目 合并数 母公司 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 437,769.65 1,102,412.03 437,769.65 1,202,298.20 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：高建民 主管会计工作负责人：柴竫 会计机构负责人：柴竫 3 中视传媒股份有限公司 现金流量表 单位：人民币元 2005年度 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 493,427,018.52 288,320,338.24 收到的税费返回 262,150.00 - 收到的其他与经营活动有关的现金 五、30 13,236,448.72 7,602,086.30 现金流入小计 506,925,617.24 295,922,424.54 购买商品、接受劳务支付的现金 342,841,899.93 220,114,047.65 支付给职工以及为职工支付的现金 37,450,087.40 27,237,544.97 支付的各项税费 26,792,899.42 14,076,698.30 支付的其他与经营活动有关的现金 五、31 32,355,142.40 20,070,958.96 现金流出小计 439,440,029.15 281,499,249.88 经营活动产生的现金流量净额 67,485,588.09 14,423,174.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 9,196,675.78 9,181,028.79 取得投资收益所收到的现金 - 16,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 158,428.00 158,428.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 9,355,103.78 25,339,456.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 116,114,628.56 70,307,060.45 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 116,114,628.56 70,307,060.45 投资活动产生的现金流量净额 -106,759,524.78 -44,967,603.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 160,000,000.00 160,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 160,000,000.00 160,000,000.00 偿还债务所支付的现金 150,000,000.00 150,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,640,754.38 18,640,754.38 其中：子公司支付给少数股东的股利 2,000,000.00 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 170,640,754.38 168,640,754.38 筹资活动产生的现金流量净额 -10,640,754.38 -8,640,754.38 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -49,914,691.07 -39,185,183.38 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人：高建民 主管会计工作负责人：柴竫 会计机构负责人：柴竫 4 中视传媒股份有限公司 现金流量表补充资料 单位：人民币元 2005年度 项 目 附注 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 20,338,207.93 20,338,207.93 加：少数股东损益 3,672,939.51 - 计提的资产减值准备 3,919,562.12 3,602,344.01 固定资产折旧 61,353,260.34 52,128,284.23 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 1,657,031.62 1,657,031.62 待摊费用减少（减：增加） 419,026.64 419,593.93 预提费用增加（减：减少） - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 93,033.07 93,033.07 固定资产报废损失 68,311.00 68,311.00 财务费用 6,804,250.00 6,804,250.00 投资损失（减：收益） -443,037.65 -23,882,125.60 递延税款货项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -45,478,907.81 -43,499,423.32 经营性应收项目的减少（减：增加） -33,993,244.95 -35,828,792.95 经营性应付项目的增加（减：减少） 49,075,156.27 32,522,460.74 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 67,485,588.09 14,423,174.66 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 153,208,949.26 46,982,939.84 减：现金的期初余额 203,123,640.33 86,168,123.22 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -49,914,691.07 -39,185,183.38 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人：高建民 主管会计工作负责人：柴竫 会计机构负责人：柴竫 5 中视传媒股份有限公司 资产减值准备明细表（合并） 单位：人民币元 项 目 2004年12月31日 本期增加数 本期转回数 本期转出数 2005年12月31日 一、坏账准备合计 26,532,570.70 3,919,562.12 - - 30,452,132.82 其中：应收账款 5,517,862.99 1,875,069.38 - - 7,392,932.37 其他应收款 21,014,707.71 2,044,492.74 - - 23,059,200.45 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 其中：库存商品 - 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 135,667.58 - - 135,667.58 - 其中：房屋、建筑物 - - - - - 机器设备 135,667.58 - - 135,667.58 - 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 资产减值准备明细表（母公司） 单位：人民币元 项 目 2004年12月31日 本期增加数 本期转回数 本期转出数 2005年12月31日 一、坏账准备合计 23,049,382.76 3,602,344.01 - - 26,651,726.77 其中：应收账款 2,094,255.29 1,685,461.08 - 3,779,716.37 其他应收款 20,955,127.47 1,916,882.93 - 22,872,010.40 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 其中：库存商品 - 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 2,906.28 - - 2,906.28 - 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 2,906.28 - 2,906.28 - 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：高建民 主管会计工作负责人：柴竫 会计机构负责人：柴竫 6