青松建化(600425)G青松2005年年度报告

新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 600425 2005 年年度报告 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年 3 月 30 日 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 一、重要提示 ...............................................................................................................................2 二、公司基本情况简介 ...............................................................................................................2 三、会计数据和业务数据摘要...................................................................................................3 四、股本变动及股东情况 ...........................................................................................................4 五、董事、监事和高级管理人员...............................................................................................8 六、公司治理结构 .....................................................................................................................12 七、股东大会情况简介 .............................................................................................................13 八、董事会报告 .........................................................................................................................14 九、监事会报告 .........................................................................................................................21 十、重要事项 .............................................................................................................................23 十一、财务报告 .......................................................................................................................................... 25 十二、备查文件目录 .................................................................................................................61 - 1 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议，独立董事吴江、许锐敏因故不能到会，委托独立董事赵晓 雷代理行使表决权，董事张忠其因出差在外，委托董事张展福代理行使表决权。 3、上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人甘军，主管会计工作负责人周斌，会计机构负责人（会计主管人员）周斌声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 公司法定中文名称缩写：XINJIANGQINGSONGBUILDINGMATERIALSANDCHEMICALS （GROUP）CO.,LTD. 2、公司法定代表人：甘军 3、公司董事会秘书：沈荣法 联系地址：新疆维吾尔自治区阿克苏市林园 电话：0997-2811282 传真：0997-2811675 公司证券事务代表：熊学华 联系地址：新疆维吾尔自治区阿克苏市林园 电话：0997-2813793 传真：0997-2811675 E-mail：xxh723@163.com 4、公司注册地址：新疆维吾尔自治区阿克苏市林园 公司办公地址：新疆维吾尔自治区阿克苏市林园 邮政编码：843005 公司国际互联网网址：www.chinaqsjh.com 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：新疆维吾尔自治区阿克苏市林园公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：G 青松 公司 A 股代码：600425 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 11 月 17 日 - 2 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 公司首次注册登记地点：新疆维吾尔自治区阿克苏市林园 公司第 1 次变更注册登记日期：2003 年 7 月 18 日 公司第 2 次变更注册登记日期：2005 年 5 月 23 日 公司第 1 次变更注册登记地点：新疆维吾尔自治区阿克苏市林园 公司法人营业执照注册号：6500001000950 公司税务登记号码：652901229681166 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位：元币种：人民币 项目 金额 利润总额 21,512,112.23 净利润 21,456,724.17 扣除非经常性损益后的净利润 20,345,646.88 主营业务利润 68,554,738.17 其他业务利润 842,060.90 营业利润 -7,864,781.31 投资收益 8,965,215.44 补贴收入 20,424,534.52 营业外收支净额 -12,856.42 经营活动产生的现金流量净额 99,183,642.43 现金及现金等价物净增加额 -195,595,123.33 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 1,910,236.88 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -12,856.42 的其他各项营业外收入、支出 其他非经常性损益项目 800,543.75 所得税影响数 -14,240.58 合计 1,111,077.29 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 - 3 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 单位：元币种：人民币 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 主营业务收入 259,091,014.43 257,624,496.71 0.57 235,549,741.19 利润总额 21,512,112.23 55,166,309.40 -61.00 34,431,319.03 净利润 21,456,724.17 52,460,839.35 -59.10 30,739,017.38 扣除非经常性损益的净利润 20,345,646.88 52,749,602.63 -61.43 31,015,521.27 每股收益 0.116 0.28 -58.56 0.17 净资产收益率（%） 4.28 10.42 减少 58.93 个百分点 6.48 扣除非经常性损益的净利润为基础计 4.06 10.48 减少 61.24 个百分点 6.54 算的净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础计 4.05 10.80 减少 62.50 个百分点 9.62 算的加权平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 99,183,642.43 94,685,189.19 4.75 13,475,763.27 每股经营活动产生的现金流量净额 0.54 0.51 5.88 0.07 本年末比上年末增 2005 年末 2004 年末 2003 年末 减(%) 总资产 1,308,302,041.48 1,148,405,560.15 13.92 760,452,509.68 股东权益（不含少数股东权益） 500,931,401.39 503,515,252.22 0.51 474,169,845.24 每股净资产 2.71 2.72 0.37 2.56 调整后的每股净资产 2.64 2.67 -1.13 2.54 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位：元币种：人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 184,927,500 246,038,274.01 21,454,746.23 7,151,582.07 51,094,731.98 503,515,252.22 本期增加 0 0 2,243,024.70 0 21,456,724.17 23,699,748.87 本期减少 0 0 0 0 26,283,599.70 26,283,599.70 期末数 184,927,500 246,038,274.01 23,697,770.93 7,151,582.07 46,267,856.45 500,931,401.39 1)、盈余公积变动原因：利润提取 2)、未分配利润变动原因：利润结转，分配 2004 年度股利 3)、股东权益变动原因：利润提取，利润结转，分配 2004 年度股利 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 - 4 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 124,927,500 67.55 124,927,500 67.55 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 124,260,800 67.19 124,260,800 67.19 境外法人持有股份 其他 666,700 0.36 666,700 0.36 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 124,927,500 67.55 124,927,500 67.55 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000 32.45 60,000,000 32.45 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000 32.45 60,000,000 32.45 三、股份总数 184,927,500 100 184,927,500 100 股份变动的批准情况： 2005 年 12 月 26 日，公司股权分置改革方案经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，公 司流通股东每持有 10 股流通股获得 3.5 股的股份。2005 年 12 月 30 日公告了《股权分置改革方案 实施公告》，方案实施的内容为：流通股股东每持有 10 股获得股票为 3.5 股。股权登记日为 2006 年 1 月 5 日，股票复牌日为 2006 年 1 月 9 日，自股票复牌日起，公司股票简称改为“G 青松”， 沪市股票代码“600425”、深市代理代码“003425”保持不变。 2、股票发行与上市情况 (1)前三年历次股票发行情况 单位：股币种：人民币 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 期 A股 2003-07-09 4.30 60,000,000 2004-07-24 60,000,000 - 5 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2003 年 7 月 9 日，本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]74 号文核准，利用上 海证券交易所交易系统，以向沪市、深市二级市场投资者定价配售的方式成功发行了 6,000 万 股、每股面值 1.00 元的人民币普通股，发行价格为每股 4.3 元；经上海证券交易所上证上字 [2003]85 号文批准，公司发行的 6,000 万股社会公众股于 2003 年 7 月 24 日在上海证券交易所挂牌 交易，股票简称：青松建化，沪市股票代码：600425，深市代理股票代码：003425。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 21,908 户 前十名股东持股情况 质押或冻 持股比 持有非流通 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 股份类别 结的股份 例(%) 股数量 数量 新疆阿克苏青松建材化工总厂 国有股东 65.90 121,860,800 0 未流通 121,860,800 无 金鑫证券投资基金 其他 1.64 3,032,174 3,032,174 已流通 0 未知 新疆建设兵团农一师塔里木热电 国有股东 0.72 1,333,300 0 未流通 1,333,300 无 有限责任公司 新疆阿拉尔水利水电工程总公司 国有股东 0.36 666,700 0 未流通 666,700 无 刘功大 其他 0.36 666,700 0 未流通 666,700 无 上海上磁电磁线经营部 其他 0.22 402,253 402,253 已流通 0 未知 刘国强 其他 0.216 400,000 400,000 已流通 0 未知 新疆青松塔里木建筑安装工程有 国有股东 0.216 400,000 0 未流通 400,000 无 限公司 章惠玲 其他 0.215 397,619 397,619 已流通 0 未知 王伟林 其他 0.20 371,400 371,400 已流通 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 金鑫证券投资基金 3,032,174 人民币普通股 上海上磁电磁线经营部 402,253 人民币普通股 刘国强 400,000 人民币普通股 章惠玲 397,619 人民币普通股 王伟林 371,400 人民币普通股 王哲 350,712 人民币普通股 - 6 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 姜学伟 216,000 人民币普通股 张春昆 185,800 人民币普通股 张浪铿 176,800 人民币普通股 于文吉 170,000 人民币普通股 未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露 上述股东关 联关系或一 管理办法》第九条规定的一致行动人。 致行动关系 公司非流通股股东与流通股股东之间不存在关联关系，未知前十名股东中的流通股 的说明 股东与前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 前十名股东中，新疆阿克苏青松建材化工总厂与其他股东之间不存在关联关系，也不属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》第九条规定的一致行动人；未知其他流通股股东之 间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》第九条规定的一致 行动人。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：新疆阿克苏青松建材化工总厂 法人代表：张利 注册资本：7,784 万元人民币 成立日期：1989 年 6 月 1 日 主要经营业务或管理活动：原煤开采、物业管理，石油技术服务 公司控股股东新疆阿克苏青松建材化工总厂报告期末持有公司国有法人股 12,186.08 万股，持 股比例为 65.90%，所持公司股份不存在质押、冻结或托管情况。新疆阿克苏青松建材化工总厂属 国有企业，企业营业执照注册号：6529001000143。其上级主管机关为新疆生产建设兵团农一师。 新疆生产建设兵团是党、政、军、企合一的特殊组织，其国民经济和社会发展计划在国家实行单 列。农一师是新疆生产建设兵团所属的一个师，其对公司各发起人企业行使宏观调控、监督和国 有资产管理职能，其下属有 16 个农牧团场、20 个工交建商企业和 99 个事业单位、15 个科研机构 及 2 个勘察设计机构。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 - 7 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位：股币种：人民币 报告期内 性 年 任期起始 任期终止 年初 年末 股份 变动 从公司领 姓名 职务 别 龄 日期 日期 持股数 持股数 增减数 原因 取的报酬 总额(万元) 甘 军 董事长 男 51 2004-03-29 2007-03-29 0 0 0 10.81 杨万川 副董事长、总经理 男 40 2004-03-29 2007-03-29 0 0 0 10.67 张展福 副董事长 男 49 2004-03-29 2007-03-29 0 0 0 8.02 李新平 董事 男 50 2004-03-29 2007-03-29 0 0 0 8.81 张忠其 董事 男 44 2004-03-29 2007-03-29 0 0 0 0 刘功大 董事 男 56 2004-03-29 2007-03-29 666,700 666,700 0 0 许锐敏 独立董事 女 37 2004-03-29 2007-03-29 0 0 0 3 吴 江 独立董事 女 38 2004-03-29 2007-03-29 0 0 0 3 赵晓雷 独立董事 男 50 2004-03-29 2007-03-29 0 0 0 3 龚建新 监事会主席 女 51 2004-03-29 2007-03-29 0 0 0 8.35 李玉梅 监事 女 42 2004-03-29 2007-03-29 0 0 0 0 彭 涛 监事 男 42 2004-03-29 2007-03-29 0 0 0 0 范阿苏 监事 男 48 2004-03-29 2007-03-29 0 0 0 0 胡伯初 监事 男 43 2004-03-29 2007-03-29 0 0 0 1.66 丁荣华 副总经理 男 59 2004-03-29 2007-03-29 0 0 0 8.83 高 华 副总经理 男 48 2004-03-29 2007-03-29 0 0 0 5.96 副总经理、董事会秘 沈荣法 男 60 2004-03-29 2007-03-29 0 0 0 8.83 书 总会计师、财务部部 周 斌 男 39 2004-11-12 2007-03-29 0 0 0 4.46 长 程志军 副总经理 男 53 2005-03-20 2007-03-29 0 0 0 0 吴哲超 副总经理 男 44 2005-03-20 2007-03-29 0 0 0 3.65 合计 / / / / / 666,700 666,700 0 / 89.05 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)甘军，自 2000 年起，历任公司党委书记、董事长。 (2)杨万川，自 2000 年起，历任公司董事、副总经理，总经理、党委副书记、副董事长。 - 8 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 (3)张展福，自 2000 年起，历任新疆生产建设兵团农一师十三团副政委、纪委书记，新疆塔里 木农业综合开发股份有限公司监事，公司党委副书记、副董事长。 (4)李新平，自 2000 年起，历任新疆生产建设兵团农一师工会宣教部部长、体委办公室主任、 公司工会主席。 (5)张忠其，自 2000 年起，历任新疆生产建设兵团阿拉尔水利水电工程总公司副总经理、总经 理，公司第一届董事会董事，新疆青松塔里木建筑安装工程有限公司董事长。 (6)刘功大，202 队队长，公司第一届董事会董事。 (7)许锐敏，自 2000 年起，历任新疆天富热电股份有限公司董事会秘书，公司第一届董事会独 立董事。 (8)吴江，自 2000 年起，历任中华民族园有限公司副总经理，北京当代商城实业公司总裁办副 主任、公关部经理，中国人民大学金融与证券研究所副所长。 (9)赵晓雷，自 2000 年起，历任上海财经大学经济学教授，上海财经大学经济研究所所长，博 士生导师。 (10)龚建新，自 200 年起，历任新疆生产建设兵团农一师立新纺织厂党委副书记、纪委书记、 党委书记，农一师金昌纺织公司党委书记，公司纪委书记。 (11)李玉梅，自 2000 年起，历任新疆生产建设兵团农一师塔里木热电有限责任公司董事长、 农一师电力公司董事长，公司第一届董事会董事。 (12)彭涛，自 2000 年起，历任新疆生产建设兵团农一师三团副团长、十团副团长，阿拉尔水 利水电工程总公司党委书记。 (13)范阿苏，自 2000 年起，历任新疆生产建设兵团农一师审计局副主任科员，农一师进出口 公司纪委书记，监事会主席、董事、经理。 (14)胡伯初，自 2000 年起，历任公司磷肥厂制酸车间值班长，公司第一届监事会监事。 (15)丁荣华，自 2000 年起，任公司总经理。 (16)高华，自 2000 年起，历任公司工会主席、第一届董事会董事、副总经理。 (17)沈荣法，自 2000 年起，历任公司第一届董事会董事、董事会秘书兼证券部部长，副总经理。 (18)周斌，自 2000 年起，历任湖南岳阳岳泰集团有限公司财务经理、财务总监助理，广西防 城港岳泰股份有限公司财务总监。 (19)程志军，自 2000 年起，历任新疆乌鲁木齐卡子湾水泥厂副厂长、卡子湾水泥有限公司董 事长，青松水泥有限责任公司总经理。 (20)吴哲超，自 2000 年起，历任北京固邦水泥有限责任公司生产副总经理、企管副总经理、 常务副总经理兼总工程师。 - 9 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （二）在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 新疆青松塔里木建筑安装 张忠其 董事长 2004-01 2007-01 是 工程有限公司 新疆生产建设兵团农一师 党委书记、董 李玉梅 2003-01 至今 是 电力公司 事长 新疆阿拉尔水利水电工程 是 彭涛 党委书记 2003-03 至今 总公司 在其他单位任职情况 是否领 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 取报酬 津贴 阿克苏青松盛威商品混凝土有限 甘军 董事长 2003-05 2006-05 否 责任公司 阿克苏青松塔里木商品混凝土有 甘军 董事长 2004-04 2007-04 否 限责任公司 阿克苏青松龙仁塑化有限责任公 杨万川 董事长 2004-08 2007-08 否 司 阿克苏青松沃田工贸有限责任公 杨万川 董事长 2004-12 2007-12 否 司 新疆青松塔里木建筑安装工程有 沈荣法 副董事长 2004-01 2007-01 否 限责任公司 新疆生产建设兵团农一师进出口 范阿苏 总经理 2004-09 至今 是 公司 高华 新疆青松水泥有限责任公司 董事长 2005-04 至今 是 程志军 新疆青松水泥有限责任公司 总经理 2003-10 至今 是 新疆塔里木农业综合开发股份有 张展福 监事 2002-06 至今 否 限公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：为充分发挥公司高管人员的积极性和创造 性，促进公司董事、监事、高管人员围绕公司经营发展的目标，协调运转，有效制衡，公司制订 了《董事长和监事会主席薪酬和绩效考评办法》和《高管人员薪酬和绩效考评办法》，并经公司 第一届董事会第九次会议审议通过和公司 2002 年度股东大会审议批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司根据经营目标完成情况，依据以上二个考评 办法，对公司各高管人员目标任务的完成情况进行综合考评，根据考评结果，兑现其年度薪酬。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 张忠其 是 刘功大 否 李玉梅 是 彭涛 是 - 10 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 范阿苏 否 高华 是 程志军 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 孙惠民 总会计师兼财务部部长 退休 2005 年 3 月 20 日，公司第二届董事会第六次会议在公司三楼会议室召开，审议通过了《聘任 高级管理人员的议案》，同意聘任沈荣法先生、程志军先生、吴哲超先生为公司副总经理，聘任 周斌先生为总会计师，聘任苏发先生为总工程师。 公司原总会计师兼财务部部长孙惠民先生已到法定退休年龄，现已退休，自然终止担任公司 总会计师兼财务部部长职务。详情请见 2005 年 3 月 22 日公司在《中国证券报》、《上海证券 报》、《新疆经济报》披露的《新疆青松建材化工股份有限公司第二届董事会第六次会议决议暨 召开 2004 年度股东大会通知》。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,588 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 管理人员 95 供销人员 90 技术人员 175 财务人员 70 生产人员 2,146 其他 12 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学本科及本科以上 63 大专 306 高中及高中以下 2,219 职称情况 305 高级职称 15 中级职称 92 初级职称 198 - 11 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》 及中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规章的规定运作，建立了较为完善的公司治 理结构。 公司严格按照中国证券监督管理委员会员会[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定和其他规范性文件的规定，在报告期内没有控 股股东和其他关联方非经营性占用公司资金的情况，也没有为控股股东、公司持股 50%以下的关 联方和任何非法人单位和个人提供担保的情况。同时，公司不断完善对外担保事项的决策程序， 保障公司规范运作。 报告期内，独立董事认真履行职责，就公司聘任高管人员、股权分置改革方案等有关问题及 时发表独立意见。 报告期内，公司注重加强投资者关系管理，派专人对公司的网站进行维护，及时更新网站上 的内容，不断完善公司信息披露制度，做到信息披的及时、准确、完整。在今后公司将不断探索 和尝试更多的沟通方式，建立良好的与投资进行交流的渠道，加强与投资者的沟涌，让投资者能 更好地了解公司生产经营、治理情况。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 许锐敏 6 6 0 0 吴江 6 6 0 0 赵晓雷 6 6 0 0 独立董事任职以来，认真审议董事会议案，勤勉尽责，按时参加公司各次董事会会议，深入 了解公司的生产经营和规范运作情况。对公司的定期报告、关联交易、资金往来等事项发表了客 观、专业的意见，对董事会的科学客观的决策，对公司的规范运作、良性发展起到了积极的作 用，维护了公司及广大中、小投资者的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司与控股股东在业务方面不存在竞争关系，完全独立于腔股股东，拥有完 整的供应、生产、销售系统，具有完全自主的经营能力。 2)、人员方面：公司与控股股东在劳动、人事、工资管理等方面是完全分开的，各自拥有独 立的劳动人事职能部门。公司董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人均未在控股 - 12 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 股东单位任职。 3)、资产方面：公司拥有完整独立的产、供、销系统，资产完全独立于控股股东，不存在以 资产或信誉为控股股东及其子公司提供担保的情况，也不存在资产被控股股东及其子公司占用的 情况。 4)、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，公司董事会、监事会及其他内 部机构独立运作，各职能部门与控股股东职能部门不存在上下级关系，也不存在交叉办公关系。 5)、财务方面：公司设立了独立的财务部门，建立、健全了会计核算体系和财务、会计管理 制度，在银行独立开户，并依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 为充分发挥公司高管人员的积极性、创造性，促进公司高管人员围绕公司发展目标，协调运 转、有效制衡，公司制订了《公司董事长、监事会主席薪酬和绩效考评办法》和《公司高管人员 薪酬与绩效考评办法》，已经公司一届董事会第九次会议审议通过及公司 2002 年度股东大会审议 通过，并根据各自目标任务的完成情况和考评结果，依据以上两个考评办法进行综合考评，兑现 其年度薪酬。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 4 月 28 日召开 2,004 年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 4 月 29 日的 中国证券报、上海证券报。 公司关于召开 2004 年度股东大会的通知刊登在 2005 年 3 月 22 日的《中国证券报》、《上海 证券报》上，于 2005 年 4 月 28 日在公司三楼会议室召开，本次会议采用现场投票和网络投票相 结合的方式进行记名投票表决。出席会议的股东及股东代表共 202 人，所代表的有表决权的股份 为 131,418,507 股，占公司股份总数的 71.06%.会议审议通过了以下议案：1、《公司 2004 年度董 事会工作报告》，2、《公司 2004 年度监事会工作报告》，3、《公司 2004 年度财务决算报告与 日俱增 005 年度预算方案》，4、《2004 年度利润分配方案》，5、《公司 2004 年度报告及摘 要》，6、《公司符合增发新股的方案》，7、公司发行股票种类，8、每股面值，9、发行数量、 10、发行对象，11、发行价格，12、发行方式，13、募集资金用途及数额，14、增发股票决议有 效期，15、增发新股完成后，由新老股东共享发行前滚存的未分配利润，16、《公司前次募集资 金使用情况的说明》，17、审议通过了《公司增发新股募集资金使用投向的可行性方案》，18、 审议通过了《提请股东大会授权公司董事会在决议有效期内全权处理本次增发的具体事宜》， 19、《关于继续聘请上海立信长江会计师事务所为公司财务报表审计机构的议案》，20、《关于 更改公司名称的议案》，21、《关于修改公司章程和公司章程（修订稿）的议案》，22、《修改 公司股东大会议事规则的议案》，23、《关于提高独立董事津贴的议案》，24、《关于提取董事 会基金的议案》，25、《董事会议事规则》，26、《监事会议事规则》。 - 13 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 26 日召开股权分置改革相关股东会议临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 12 月 27 日的中国证券报、上海证券报。 公司于 2005 年 12 月 26 日召开公司股权分置改革相关股东会议，会议采取网络投票和现场投票 相结合的方式进行记名投票表决，出席会议的股东和股东代表共 1381 人，所代表有表决权的股份数 为 138,088,485 股，占公司总股份数的 74.67%。会议审议通过了公司《股权分置改革方案》。 八、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况回顾 1、报告期总体经营情况 公司所属行业为水泥制造业，公司经营范围：建筑材料、工业用氧气、无机酸、烧碱、磷 肥、复合肥、电力的生产经营；铸钢件、汽车运输、机械维修、硫酸钾、编织袋的生产、销售； 钢材、五金交电产品、机电设备（国家有专项审批的产品除外）的销售。汽车维修（仅限所属分 支机构经营）。公司主营业务为水泥及水泥制品的生产和销售。受销售半径限制，公司的主要市 场为新疆天山以南的地区。 2005 年，公司面临水泥市场相对萎缩、竞争激烈的环境，继续以“质量为本、诚信经营、效 益第一、资金至上”为方针，以“增收节支、节能降耗”为中心，积极应对市场竞争，以扩大销 率和市场份额为策略，内抓挖潜改造，外抓销售市场，加大营销工作力度和高附加值产品销售力 度，强化竞争与合作意识，强化应收账款管理制度，公司主导产品水泥的销量较上年增长 5.02%；但由于受国家对水泥、房地产等行业宏观经济调控和自治区、兵团社会固定资产投资增速 放慢，使水泥产能过剩、结构不合理的矛盾更加突出。2005 年，在销量比上年同期增长 5.02%的 情况下，由于公司主导产品水泥价格较 2004 年下滑较大，公司主营业务收入比上年同期增加 148.65 万元，较上年同期增幅很小；受原燃材料、运费价格上涨影响，公司主导产品水泥的成本 比上年同期增加 1,818.54 万元，较上年同期增长较大，公司经济效益较上年下滑，净利润比上年 同期减少 3,100.41 万元，下降幅度达 59.10%；毛利率较上年同期有较大幅度的下降，未能完成年 初预定的目标。 2、主营业务及其经营情况 1）主营业务分行业情况表 单位：万元 币种：人民币 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利 主营业务利润率比 行业 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减 润率(%) 上年增减（%） （％） （％） 工业 25,909.10 18,943.27 26.88 0.57 10.62 减少 19.83 个百分点 其中：关联交易 614.05 448.99 26.88 - 14 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2）主营业务分产品情况表 单位：万元 币种：人民币 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利 主营业务利润率比上年 产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减 润率(%) 增减（%） （％） （％） 建材产品 21,770.82 16,285.71 25.19 -1.51 11.96 减少 26.34 个百分点 化工产品 4,138.28 2,657.56 35.78 13.17 3.03 增加 21.45 个百分点 其中：报告期内向控股股东销售产品的关联交易金额是 57.25 万元。 3）主营业务分地区情况表 单位：万元 币种：人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 新疆天山以南地区 24,253.74 -5.85 新疆天山以北地区 1,655.36 2004 年度，控股子公司新疆青松水泥有限责任公司没有销售收入。 3、主要供应商和和客户情况 单位：万元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 3,195.32 占采购总额的比重（%） 26.29 前五名客户销售金额合计 2,291.58 占销售总额的比重（%） 8.84 4、报告期资产构成情况 单位：万元 币种：人民币 项目 期末数 比上年增减 发生重大变动的原因 （%） 应收账款 8,131.51 18.36 销量增加 存货 14,080.73 57.06 技术改造、更新完成，冬储熟料增加 长期股权投资 11,883.89 46.64 对外投资增加 固定资产原值 87,670.73 107.00 在建工程转入 在建工程 1,934.94 -94.23 转入固定资产 短期借款 43,400 90.35 固定资产更新改造、技术改造、对外投资补充资金 财务费用本年发生数比上年发生数增加 6,711,340.82 元，增加比例为 83.45%，增加原因为增 加借款相应增加借款利息支出。 5、报告期现金流量构成的变化及说明 单位：万元 币种：人民币 比上年增减 项目 2005 年度 发生重大变动的原因 （%） 经营活动产生的现金流量净额 9,918.36 4.75 公司购建固定资产和其他长期资产支付 投资活动产生的现金流量净额 -14,105.88 57.38 的现金减少 17,379.08 万元 - 15 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 取得借款及开具银行承担汇票而相应设 筹资活动产生的现金流量净额 -15,371.99 160.72 定的银行质押存款及保证金存款增加 15,370.52 万元 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1）主要控股公司的经营情况 单位：万元 币种：人民币 公司名称 主营产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 水泥混凝土、水泥预 阿克苏青松盛威商品混凝土有限责任公司 1800 3,523.03 168.40 制构件 泥生产、销售、水泥 新疆青松水泥有限责任公司 8000 39,422.30 -179.73 产品研制开发 二级工业与民用建 新疆青松塔里木建筑安装工程有限公司 筑、室内外装饰装 9800 27,994.03 1,155.82 修；二级水利水电 商品混凝土、水泥预 阿克苏青松塔里木商品混凝土有限责任公司 1027.95 1,842.00 -65.38 制构件 阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司 编织袋的生产、销售 490 902.26 142.30 2）主要参股公司经营情况 单位：万元 币种：人民币 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 新疆西建青松建设有限责任公司 商品混凝土 3000 5,073.30 786.46 3）投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司经营情况 单位：万元 币种：人民币 贡献的 占公司净利润的 公司名称 主要产品或服务 主营业务收入 净利润 投资收益 比重（%） 新疆青松塔里木建筑安 二级工业与民用建筑、室内外装 装工程有限公司 饰装修；二级水利水电 36,795.15 1,155.82 622.34 29.00 新疆西建青松建设有限 商品混凝土的生产与销售 责任公司 3,794.74 786.46 275.26 12.83 （二）公司未来发展展望 1、公司所处行业发展趋势及面临的市场格局 公司所处行业为水泥制造业，竞争十分激烈，尤其是这两年水泥行业投资过热，造成水泥产 能相对过剩，使水泥行业的毛利率呈下降的趋势；同时，水泥行业受国家宏观政策调控和投资的 增长存在十分密切的关系，直接受到上述两个因素的影响，从国家和新疆、兵团的“十一五”规 划来看，机遇和挑战并存。公司已与中国石油天燃气股份有限公司塔里木油田分公司签订了《战 略联盟合作协议书》，该分公司将公司列为重要供应商，为公司提供了相对稳定的油井水泥市 场。 公司所面临的机遇：国家将大力推进以节能降耗为主要目标的技术改造，国家建材产业政策 鼓励用新型干法技术淘汰落后生产能力，特别是新疆维吾尔自治区和兵团“十一五”规划中提出 大力发展新型工业化、加大全社会固定资产投资投入，必将对建材、水泥等行业的需求起到积极 - 16 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 的拉动作用。 公司所面临的危机：区域水泥供大于求，产能过剩，竞争比较激烈。 2、公司的未来发展战略及新年度经营计划 1）指导思想：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻自治区党委、兵、师 党委关于推进新型工业化的决定精神，牢固树立和认真落实科学发展观要求，以突出主业和提升 产业集中度为主题，以做大做强主业和促进协调发展为主线，以市场为导向，以深化改革和科技 进步为动力，以重大项目为突破口，加快结构优化升级和优势资源转换步伐，提升主业整体水 平，确立主业主导地位，不断增强企业竞争能力，提高职工群众生活水平，促进公司快速协调健 康发展。 2）总体思路：立足当前，着眼长远，突出重点，抓住关键。紧紧围绕水泥、建材、化工为主 业，合理布局，做大做强水泥，开发新型建材、拓展化工产品，走新型工业化道路，发展循环经 济和构建资源节约型、环境友好型企业为导向，实施资源及其资源转化战略，延伸生产链和产业 价值链，形成青松建化集群工业经济。 3）发展方针：做强做大主业，做好做精产业链，创新提升产品科技含量，确保公司快速可持 续发展。 4）2006 年度经营目标：主营业务和净利润都比 2005 年有较大增长。 3、资金需求计划和使用 为完成 2006 年度目标，主要资金来源为： 1）自有资金，通过公司经营所获利润新增资金 6,700 万元对公司现有设备和装备进行更新改造； 2）银行贷款，根据公司需要，必要时通过银行适当贷款，以补充公司增量销售所需流动资金。 4、公司未来发展战略和实现经营目标的风险因素及采取的对策和措施 1）政策性风险 国家宏观政策的导向及国家宏观经济增长方式的变化，将会对公司的经营产生直接的影响。 2）市场风险 受运输半径限制，公司目前的主要市场在新疆天山以南的地区，受南疆地区的经济发展水平 和发展速度以及日益激烈的竞争格局将影响公司的利润增长。 3）经营风险 随着公司经营规模的不断扩大，公司的资产规模也不断增加，公司的应收账款可能会增加， 将加大应收购账款呆坏账风险。 4）季节性因素影响的风险 公司地处西北，受建筑工程冬季无法施工的限制，公司主导产品的销售具有一定的季节性特 征，一年中 11 月份至下年 3 月份为销售淡季，在淡季，公司的生产销售存在一定的困难。 针对上述风险及产生影响，公司将积极采取应对风险，以保持公司持续、稳定的发展。 - 17 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 1）做强做大主业，加大产品结构调整力度，加快新产品研发速度，提高核心竞争力，同时通 过扩大销售，降低成本和费用等措施，增强公司的盈利能力。 2）切实强化营销工作，有序高效地执行销售计划，完善规范营销制度，加强对应收账款的监 管，严格控制赊销数量和额度，落实资金回笼、分片管理的各项措施，降低资金占用，提高资金 使用效率。 3）积极稳健地开拓新的投资项目，加强已投资项目的管理，力求使投资项目提高收益，成为 公司新的利润增长点。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 16,653.58 万元人民币，比上年减少 16,007.58 万元人民币，减少的比 例为-49.01％。公司本年度募集资金投入 2538.09 万元,用于库车水泥厂日产 1000 吨水泥熟料生产 线的建设。非募资资金投入 14,115.49 万元，其中 9,840.55 万元用于公司固定资产更新改造及库车 日产 1000 吨熟料生产线和控股子公司新疆青松水泥有限责任公司日产 2000 吨熟料生产线， 4,272.94 万元用于对外投资成立控股子公司和参股子公司。 占被投资公 被投资的公司名称 主要经营活动 司权益的比 备注 例(%) 石河子经济开发区青松天 水泥及水泥制品的 详情见 2005 年 3 月 22 日公司在《中国证券报》、《上海证 43.75 业水泥有限公司 生产与销售 券报》披露的公司第二届董事会第六次会议决议。 库车县鑫宇青松混凝土工 商品混凝土的生产 49 注册资本 1300 万元。 程有限责任公司 与销售 1、募集资金使用情况 1)、公司于 2003 年通过首次发行募集资金 24,264.94 万元人民币，已累计使用 24,264.94 万元 人民币，其中本年度已使用 2,538.09 万元人民币，尚未使用 0 万元人民币 2、承诺项目使用情况 单位：万元 币种：人民币 是否 是否符 是否符 实际投入 产生收益 承诺项目名称 拟投入金额 变更 预计收益 合计划 合预计 金额 情况 项目 进度 收益 喀什日产 1000 吨熟料的特种水泥生 16,035.56 是 0 3,509 0 产线 拜城日产 1000 吨水泥熟料工程 9,895.13 是 0 1,446 0 合计 25,930.69 / 0 4,955 0 / / 1)、喀什日产 1000 吨熟料的特种水泥生产线 项目拟投入 16,035.56 万元人民币，实际投入 0 万元人民币，公司周边水泥市场发生很大的变 化，若该项目继续投建，将难于达到预计的投资收益和市场竞争力。该项目募集资金变更已经公 司 2004 年第一次临时股东大会审议通过。 2)、拜城日产 1000 吨水泥熟料工程 - 18 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 项目拟投入 9,895.13 万元人民币，实际投入 0 万元人民币，库车县境内大型建设项目已经开 工，同时公司取得了石灰石矿山的产权，解决了生产所需的原料和电力，有效地缩短了水泥销售 半径，有利于增强公司的市场竞争力。该项目募集资金变更已经公司 2004 年第一次临时股东大会 审议通过。 这两项募集资金项目是公司 2001 年提出的，随着近两年国家对水泥行业结构调整的力度不断 加大，公司周边水泥市场发生了很大的变化。经 2004 年 5 月 31 日，公司 2004 年第一次临时股东 大会审议通过，将募集资金项目变更为：1、新疆青松水泥有限责任公司日产 2000 吨新型干法水 泥熟料技改项目；2、参与新疆塔里木建筑安装工程总公司的重组项目；3、库车日产 1000 吨水泥 熟料工程。公告详见 2004 年 6 月 1 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《新 疆经济报》。 3、资金变更项目情况 单位：万元 币种：人民币 变更后 是否符 是否符 对应原承诺 项目拟 实际投入金 预计收 产生收 承诺项目名称 合计划 合预计 项目名称 投入金 额 益 益情况 进度 收益 额 新疆青松水泥有限责任公司日产 2000 喀什日产 1000 吨熟料 4,800 4,800 吨新型干法水泥熟料技改项目 特种水泥生产线 参股新疆青松塔里木建筑安装工程有 喀什日产 1000 吨熟料 4,800 4,800 限责任公司 特种水泥生产线 拜城日产 1000 吨水泥 库车日产 1000 吨水泥熟料工程 14,500 16,730.89 熟料工程 合计 / 24,100 26,330.89 / / 1)、新疆青松水泥有限责任公司日产 2000 吨新型干法水泥熟料技改项目 公司变更原计划投资项目喀什日产 1000 吨熟料特种水泥生产线，变更后新项目拟投入 4,800 万元人民币，实际投入 4,800 万元人民币，已完工。 2)、参股新疆青松塔里木建筑安装工程有限责任公司 公司变更原计划投资项目喀什日产 1000 吨熟料特种水泥生产线，变更后新项目拟投入 4,800 万元人民币，实际投入 4,800 万元人民币，已完成。 3)、库车日产 1000 吨水泥熟料工程 公司变更原计划投资项目拜城日产 1000 吨水泥熟料工程，变更后新项目拟投入 14,500 万元人 民币，实际投入 16,730.89 万元人民币，已完工。 4、非募集资金项目情况 1)、固定资产更新改造及技术改造 公司出资 3,623.59 万元人民币投资该项目，已完工 2)、库车日产 1000 吨熟料生产线 公司出资 670.63 万元人民币投资该项目，已完工 3)、新疆青松水泥有限责任公司日产 2000 吨新型干法水泥熟料生产线 - 19 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 公司出资 5,548.33 万元人民币投资该项目，已完工。 4)、参股组建石河子经济开发区青松天业水泥有限责任公司 公司出资 3,500 万元人民币投资该项目，已于 2005 年 12 月底完工，预计 2006 年产生效益。 2005 年 3 月 8 日，公司与新疆天业（集团）有限责任公司、石河子南山水泥厂签署了合资组 建“石河子青松天业水泥有限责任公司”协议书。该公司已于 2005 年 5 月 20 日在石河子工商行 政管理局登记注册，注册资本 8000 万元，法定代表人：甘军，经营范围：水泥及水泥制品的生产 与销售。 该公司的建设项目为天业集团 40 万吨聚氯乙烯项目配套项目，拟建设水泥项目 70-80 万吨， 分二期建成。一期工程利用天业工业园区规划土地及聚氯乙烯一期工程水、电、汽等部分基础设 施，新建一条年产 40 万吨的水泥生产线，该项目已于 2005 年 12 月底完工，预计 2006 年产生效 益。二期工程与天业集团 40 万吨聚氯乙烯项目的二期工程配套同步建设，逐步达到满足天业集团 工业废渣的处理。详情见 2005 年 3 月 22 日公司在《中国证券报》、《上海证券报》披露的公司 第二届董事会第六次会议决议。 5)、库车县鑫宇青松混凝土工程有限责任公司 公司出资 745.94 万元人民币投资该项目，预计 2006 年产生效益。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 20 日召开第二届董事会第六次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 22 日的中国证券报、上海证券报 2)、公司于 2005 年 4 月 12 日召开 2005 年第一次临时董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 13 日的中国证券报、上海证券报 3)、公司于 2005 年 4 月 21 日召开第二届董事会第七次董事会会议，审议通过了《2005 年第 一季度报告》， 4)、公司于 2005 年 8 月 16 日召开第二届董事会第八次董事会会议，审议通过了《2005 年半 年度报告》， 5)、公司于 2005 年 10 月 22 日召开第二届董事会第九次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 24 日的中国证券报、上海证券报 6)、公司于 2005 年 11 月 24 日召开第二届董事会第十次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 11 月 25 日的中国证券报、上海证券报、证券时报 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行股东大会的各项决议，及时完成了股东大会安排的各项工作。 根据 2005 年 4 月 28 日召开的公司 2004 年度股东大会审议通过的《2004 年度利润分配方 案》：经上海立信长江会计师事务所审计，2004 年度公司实现净利润 52,460,839.35 元，按规定提 取 10%法定盈余公积金 5,518,177.99 元，提取 5%法定公益金 2,759,088.99 元（以上两项含子公司 - 20 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 提取数），加年初未分配利润 25,381,667.01 元，扣除已分配 2003 年度现金股利 24,040,575.00 元，可供股东分配的利润为 51,094,731.98 元。以 2004 年度末总股本 184,927,500 股为基数，每 10 股派发现金红利 1.30 元(含税)，共计 24,040,575.00 元，分配后的剩余利润 27,054,156.98 元结转下 一年度；2004 年度不进行公积金转增股本。公司于 2005 年 6 月 17 日刊登了利润分配方案实施公 告，股权登记日为 2005 年 6 月 22 日，除息日为 2005 年 6 月 23 日，社会公众股股东的红利派发 日是 2005 年 6 月 28 日。公司 2004 年度利润分配方案已按期实施完毕。 根据 2005 年 12 月 26 日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过的《公司股权分置改 革方案》，非流通股股东向流通股股东共支付 2100 万股公司股票，公司流通股股东每持有 10 股 将获得 3.5 股股份的对价，公司董事会于 2005 年 12 月 30 日刊登了《股权分置改革方案实施公 告》，股权登记日为 2006 年 1 月 5 日,股票复牌日为 2006 年 1 月 9 日。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 经上海立信长江会计师事务所审计，公司 2005 年度实现净利润 21,456,724.17 元，按规定提取 10%的法定盈余公积 2,243,024.70 元（含子公司提取数），加年初未分配利润 51,094,731.98 元，扣除 本报告期已分配 2004 年度现金股利 24,040,575.00 元，可供股东分配的利润为 46,267,856.45 元。 公司董事会提议 2005 年度利润分配预案为：以 2005 年 12 月 31 日总股本为基数，向全体股 东每 10 股派送现金红利 0.50 元（含税），共计分配利润 9,246,375.00 元，剩余 37,021,481.45 元结 转下一年度。 2005 年度不进行公积金转增股本。 该预案需经公司股东大会审议批准。 （六）其他披露事项 2006 年，公司选定的信息披露报纸为：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 九、监事会报告 （一）2005 年监事会会议召开情况 2005 年度，监事会共召开了两次会议，审议通过了相关的议案并做出决议。 2005 年 3 月 20 日，公司第二届监事会第三次会议在公司三楼会议室召开，应到监事 5 人，实 到监事 4 人，监事李玉梅委托范阿苏监事代理行使表决权。会议由监事会主席龚建新主持，符合 《公司法》和《公司章程》的规定，会议以记名表决方式审议通过了以下议案：1、监事会工作制 度；2、2004 年监事会工作报告；3、2005 年监事会工作计划；4、2004 年度财务决算报告与 2005 年度预算草案；5、2004 年度利润分配预案；6、公司符合增发新股条件的议案；7、公司增发新 股发行方案的议案；8、公司前次募集资金使用情况的说明；9、公司 2004 年度报告及摘要；10、 关于公司与新疆天业集团有限责任公司、石河子南山水泥厂合资组建“石河子青松天业水泥有限 责任公司”的议案。 - 21 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年 10 月 21 日，公司第二届监事会第四次会议在公司三楼会议室召开，应到监事 5 人， 实到监事 5 人。会议由监事会主席龚建新主持，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审 议通过了《2005 年第三季度报告及其摘要》。 （二）列席公司董事会和股东大会，参与公司重大决策 2005 年度，监事会按照《公司法》和《公司章程》所赋予的权力，依据《新疆青松建材化工 （集团）股份有限公司监事会议事规则》的具体规定，认真履行监事会的监督职权和职责。 年度内，公司监事会依法列席了公司董事会和股东大会的历次会议，并根据《公司法》、 《公司章程》等有关规定，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股 东大会决议的执行情况、公司董事、高管人员执行公司职务的情况及公司内部控制制度等进行了 监督；并列席公司的重要会议，对公司的经营决策、财务状况、依法运作情况、重大投资活动及 公司关联交易等情况进行了监督和检查，并主动向董事会和公司经营班子提出意见和建议，得到 了公司董事会和经营班子的重视，促进了公司的生产经营管理工作。 （三）监事会对公司 2005 年工作的独立意见 1、公司依法运作情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和有关法律、行政规章规范运作，决 策程序合法，建立了较为完善的内部管理控制制度，不存在违法经营问题。 2、董事、经理和其他高管履行职责情况 公司董事、经理和其他高管人员在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司 及股东利益的行为。 3、检查公司财务情况 报告期内，监事会定期对公司的财务状况进行检查，认为公司财务运行状况良好，财务管理规 范，能严格按照《企业会计准则》和《会计制度》等财务规定的要求执行，没有发现违反财务制度 管理的行为。并认真审阅了上海立信长江会计师事务所出具的、无保留意见的信长会师报字(2006) 第 10590 号审计报告，认为公司 2005 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 4、公司募集资金实际投入情况 2003 年公司首次发行新股募集资金净额 24,264.94 万元，本年度使用了 2,538.09 万元。截止报告 期末，均已按照规定投入使用完毕，投入的项目均已进入正式生产，没有损害股东和公司的利益。 5、对外投资情况 报告期内，公司投资 3500 万元与新疆天业（集团）有限责任公司、石河子南山水泥厂共同出 资设立了石河子经济开发区青松天业水泥有限公司，该项投资有利于公司在全疆市场的布点，有 利于提高公司的市场占有率。 - 22 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 6、对外担保情况 报告期内，公司没有为公司控股股东及公司控股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或 个人提供担保。公司对控股子公司的担保没有违反《公司法》、《公司章程》和中国证券监督管 理委员会[2003]56 号文及其他规范性文件的规定。 7、关联交易情况 报告期内，公司与控股股东及其它关联方发生的与生产经营相关的关联交易均按照股东大会 通过的各项协议执行，遵循市场规则，本着公平的原则进行公平交易和及时结算，不存在控股股 东占用公司资金的情况，也不存在损害股东和公司利益的行为。 8、股权分置改革情况 根据国务院《关于推进资本市场改革成效和稳定发展的若干意见》（国发[2004]3 号）以及中 国证券监督管理委员会、国资委等《关于上市公司股权分置改革的指导意见》等文件精神，公司 于 2005 年 12 月 26 日召开了股权分置改革相关股东会议，审议通过了公司《股权分置改革方 案》，并于 2005 年 12 月 30 日刊登了《股权分置方案实施公告》。监事会认为：本次股权分置改 革遵循了公开、公正、公平的原则，方案兼顾了非流通股股东和流通股股东的利益，有利于维护 市场的稳定，符合股权分置改革程序的一系列相关法律法规精神。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位：万元 币种：人民币 公司对外担保情况 担保是否已经 是否为关联方 担保对象 担保金额 担保类型 担保期限 履行完毕 担保 阿克苏青松盛威商品混 200.00 连带责任担保 2005-09-08～2006-09-08 否 是 - 23 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 凝土有限责任公司 阿克苏青松盛威商品混 400.00 连带责任担保 2005-02-18～2006-02-18 否 是 凝土有限责任公司 阿克苏青松塔里木商品 300.00 连带责任担保 2005-05-28～2006-05-28 否 是 混凝土有限责任公司 新疆青松水泥有限责任 1,500.00 连带责任担保 2005-05-12～2006-05-12 否 是 公司 新疆青松水泥有限责任 500.00 连带责任担保 2005-08-18～2006-02-18 否 是 公司 新疆青松水泥有限责任 500.00 连带责任担保 2005-08-18～2006-02-18 否 是 公司 新疆青松水泥有限责任 200.00 连带责任担保 2005-09-19～2006-03-19 否 是 公司 新疆青松水泥有限责任 500.00 连带责任担保 2005-09-28～2006-03-28 否 是 公司 新疆青松水泥有限责任 500.00 连带责任担保 2005-09-28～2006-03-28 否 是 公司 新疆青松水泥有限责任 500.00 连带责任担保 2005-09-28～2006-03-28 否 是 公司 新疆青松水泥有限责任 350.00 连带责任担保 2005-11-10～2006-05-10 否 是 公司 新疆青松水泥有限责任 350.00 连带责任担保 2005-11-10～2006-05-10 否 是 公司 新疆青松水泥有限责任 170.525 连带责任担保 2005-11-30～2006-05-30 否 是 公司 新疆青松水泥有限责任 50.00 连带责任担保 2005-12-02～2006-06-02 否 是 公司 新疆青松水泥有限责任 300.00 连带责任担保 2005-12-13～2006-06-13 否 是 公司 新疆青松水泥有限责任 350.00 连带责任担保 2005-12-16～2006-06-16 否 是 公司 新疆青松水泥有限责任 350.00 连带责任担保 2005-12-16～2006-06-16 否 是 公司 新疆青松水泥有限责任 350.00 连带责任担保 2005-12-16～2006-06-16 否 是 公司 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 7,370.52 报告期末对控股子公司担保余额合计 7,370.52 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 7,370.52 担保总额占公司净资产的比例(%) 14.71 其中： 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债 6,470.52 务担保金额 上述三项担保金额合计 6,470.52 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 - 24 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公 司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 60 万元人民币，截止本报告期末，该会计 师事务所已为本公司提供了 6 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交 易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务报告 公司年度财务报告已经上海立信长江会计师事务所有限公司注册会计师孟荣芳、王斌审计， 并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一） 审计报告 审计报告 信长会师报字(2006)第 10590 号 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆青松建材化工（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并的利润及利 润分配表，以及 2005 年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流 量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：孟荣芳 王 斌 中国·上海 二 OO 六年三月二十八日 - 25 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （二） 财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 单位：元 币种：人民币 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 (一) 217,699,780.46 282,589,647.03 144,505,959.15 113,220,892.12 短期投资 应收票据 (二) 1,100,000.00 300,000.00 1,100,000.00 300,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 (三) (一) 81,315,091.84 68,702,411.12 53,501,551.42 58,585,781.72 其他应收款 (四) (二) 14,654,354.94 4,585,709.48 13,832,395.89 3,193,525.47 预付账款 (五) 31,841,530.90 23,445,687.97 27,188,865.92 122,683,707.97 应收补贴款 存货 (六) 140,807,372.03 89,497,922.86 88,089,452.91 84,338,090.55 待摊费用 (七) 2,244,954.67 318,288.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 489,663,084.84 469,121,378.46 328,536,513.29 382,321,997.83 长期投资： 长期股权投资 (八) (三) 118,838,913.48 81,042,656.05 195,476,246.76 150,134,598.79 长期债权投资 长期投资合计 118,838,913.48 81,042,656.05 195,476,246.76 150,134,598.79 其中：合并价差 4,953,455.01 3,662,587.80 其中：股权投资差额 4,953,455.01 3,662,587.80 固定资产： 固定资产原价 (九)/1 876,707,302.83 423,526,323.31 593,660,015.11 400,282,931.10 减：累计折旧 (九)/2 208,284,181.53 182,758,372.67 196,485,334.51 177,522,647.16 固定资产净值 668,423,121.30 240,767,950.64 397,174,680.60 222,760,283.94 减：固定资产减值准备 (九)/3 1,970,865.84 1,970,865.84 1,970,865.84 1,970,865.84 固定资产净额 666,452,255.46 238,797,084.80 395,203,814.76 220,789,418.10 工程物资 5,729,770.89 5,729,770.89 在建工程 (十) 19,349,464.11 335,783,124.35 14,449,464.11 142,942,951.71 固定资产清理 固定资产合计 685,801,719.57 580,309,980.04 409,653,278.87 369,462,140.70 无形资产及其他资产： 无形资产 (十一) 13,099,826.88 13,411,414.20 11,786,143.49 12,070,074.29 长期待摊费用 (十二) 898,496.71 4,520,131.40 898,496.71 145,561.60 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 13,998,323.59 17,931,545.60 12,684,640.20 12,215,635.89 递延税项： - 26 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 递延税款借项 资产总计 1,308,302,041.48 1,148,405,560.15 946,350,679.12 914,134,373.21 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 (十三) 434,000,000.00 228,000,000.00 314,000,000.00 201,000,000.00 应付票据 (十四) 99,410,513.51 100,262,579.40 100,262,579.40 应付账款 (十五) 91,162,561.55 51,318,297.99 49,973,530.84 45,062,629.23 预收账款 (十六) 27,795,108.67 15,049,934.19 25,378,738.88 15,009,934.19 应付工资 1,597,090.65 1,332,550.19 1,594,602.81 1,130,562.38 应付福利费 3,053,381.75 1,587,943.45 2,467,310.10 1,413,818.59 应付股利 应交税金 (十八) -795,528.59 3,456,462.41 866,475.41 3,265,247.22 其他应交款 (十九) 44,221.04 42,152.43 44,221.17 41,480.17 其他应付款 (十七) 111,283,281.94 190,258,662.29 50,667,237.43 42,377,374.91 预提费用 (二十) 1,127,811.06 1,058,739.90 1,068,498.06 1,055,494.90 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 768,678,441.58 592,367,322.25 446,060,614.70 410,619,120.99 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 (二十一) 15,250,000.00 其他长期负债 长期负债合计 15,250,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 768,678,441.58 607,617,322.25 446,060,614.70 410,619,120.99 少数股东权益(合并报表填列) 38,692,198.51 37,272,985.68 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) (二十二) 184,927,500.00 184,927,500.00 184,927,500.00 184,927,500.00 减：已归还投资 实收资本(或股本)净额 资本公积 (二十三) 246,038,274.01 246,038,274.01 246,038,274.01 246,038,274.01 盈余公积 (二十四) 23,697,770.93 21,454,746.23 22,570,046.71 20,488,507.99 其中：法定公益金 7,151,582.07 7,151,582.07 6,829,502.66 6,829,502.66 未分配利润 (二十五) 46,267,856.45 51,094,731.98 46,754,243.70 52,060,970.22 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益(或股东权益)合计 500,931,401.39 503,515,252.22 500,290,064.42 503,515,252.22 负债和所有者权益总计 1,308,302,041.48 1,148,405,560.15 946,350,679.12 914,134,373.21 公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：周斌 - 27 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 单位：元 币种：人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 (二十六) (四) 259,091,014.43 257,624,496.71 232,960,051.46 242,378,918.88 减：主营业务成本 (二十六) (四) 189,432,685.19 171,247,277.29 170,331,650.89 161,128,574.80 主营业务税金及附加 (二十七) 1,103,591.07 374,317.88 870,286.17 261,802.15 二、主营业务利润 68,554,738.17 86,002,901.54 61,758,114.40 80,988,541.93 加：其他业务利润 (二十八) 842,060.90 2,775,979.19 2,417,554.97 2,775,979.19 减：营业费用 10,269,343.76 8,613,291.66 9,534,510.06 8,518,837.94 管理费用 52,238,200.00 44,446,018.77 47,866,694.92 43,250,102.42 财务费用 (二十九) 14,754,036.62 8,042,695.80 10,333,203.31 7,734,074.12 三、营业利润 -7,864,781.31 27,676,874.50 -3,558,738.92 24,261,506.64 加：投资收益 (三十) (五) 8,965,215.44 6,351,368.43 8,655,897.97 9,072,308.93 补贴收入 (三十一) 20,424,534.52 21,613,408.76 16,829,002.74 21,613,408.76 营业外收入 (三十二) 395,931.72 122,826.40 286,056.53 122,826.40 减：营业外支出 (三十三) 408,788.14 598,168.69 381,952.72 583,976.45 四、利润总额 21,512,112.23 55,166,309.40 21,830,265.60 54,486,074.28 减：所得税 513,132.37 2,025,234.93 1,014,878.40 2,025,234.93 减：少数股东损益 -457,744.31 680,235.12 加：未确认投资损失 五、净利润(亏损以“-”号填列) 21,456,724.17 52,460,839.35 20,815,387.20 52,460,839.35 加：年初未分配利润 51,094,731.98 30,951,734.61 52,060,970.22 31,509,831.78 其他转入 六、可供分配的利润 72,551,456.15 83,412,573.96 72,876,357.42 83,970,671.13 减：提取法定盈余公积 2,243,024.70 5,518,177.99 2,081,538.72 5,246,083.94 提取法定公益金 2,759,088.99 2,623,041.97 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 70,308,431.45 75,135,306.98 70,794,818.70 76,101,545.22 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 24,040,575.00 24,040,575.00 24,040,575.00 24,040,575.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 46,267,856.45 51,094,731.98 46,754,243.70 52,060,970.22 公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：周斌 - 28 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 单位：元 币种：人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 321,770,105.86 290,386,356.37 收到的税费返还 18,363,527.57 16,678,232.67 收到的其他与经营活动有关的现金 (三十四) 62,300,666.45 37,706,903.15 经营活动现金流入小计 402,434,299.88 344,771,492.19 购买商品、接受劳务支付的现金 162,330,563.00 108,815,895.98 支付给职工以及为职工支付的现金 67,919,777.09 61,293,865.27 支付的各项税费 34,960,133.96 31,821,044.60 支付的其他与经营活动有关的现金 (三十五) 38,040,183.40 29,059,092.48 经营活动现金流出小计 303,250,657.45 230,989,898.33 经营活动现金流量净额 99,183,642.43 113,781,593.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 643,325.50 643,325.50 收到的其他与投资活动有关的现金 (三十六) 6,844.80 投资活动现金流入小计 650,170.30 643,325.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 89,846,595.23 57,427,767.48 投资所支付的现金 46,745,150.00 46,745,150.00 支付的其他与投资活动有关的现金 (三十七) 5,117,285.21 投资活动现金流出小计 141,709,030.44 104,172,917.48 投资活动产生的现金流量净额 -141,058,860.14 -103,529,591.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 429,000,000.00 314,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 429,000,000.00 314,000,000.00 偿还债务所支付的现金 376,000,000.00 230,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 53,014,648.86 39,066,934.85 其中：支付少数股东的股利 1,489,346.29 支付的其他与筹资活动有关的现金 (三十八) 153,705,256.76 104,000,000.00 - 29 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 582,719,905.62 373,966,934.85 筹资活动产生的现金流量净额 -153,719,905.62 -59,966,934.85 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -195,595,123.33 -49,714,932.97 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 21,456,724.17 20,815,387.20 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -457,744.31 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 2,166,221.49 1,109,597.13 固定资产折旧 33,310,450.70 27,314,997.94 无形资产摊销 311,587.32 283,930.80 长期待摊费用摊销 228,801.89 228,801.89 待摊费用减少(减：增加) -2,244,954.67 -318,288.00 预提费用增加(减：减少) -239,981.84 -274,091.84 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -265,148.86 -206,010.53 固定资产报废损失 财务费用 15,534,410.19 15,026,359.85 投资损失(减：收益) -8,965,215.44 -8,655,897.97 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -50,418,085.37 -3,751,362.36 经营性应收项目的减少(减：增加) -21,523,512.69 -1,909,995.20 经营性应付项目的增加(减：减少) 110,290,089.85 64,118,164.95 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 99,183,642.43 113,781,593.86 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 63,994,523.70 40,505,959.15 减：现金的期初余额 259,589,647.03 90,220,892.12 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -195,595,123.33 -49,714,932.97 公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：周斌 - 30 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 单位：元 币种：人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 年末余额 次 增加数 因资产价值回 其他原因 合计 升转回数 转出数 一、坏账准备合计 1 7,538,179.64 2,567,701.75 / / 10,105,881.39 其中：应收账款 2 7,151,910.58 1,831,729.18 / / 8,983,639.76 其他应收款 3 386,269.06 735,972.57 / / 1,122,241.63 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 425,588.72 425,588.72 其中：库存商品 8 64,589.40 64,589.40 原材料 9 360,999.32 360,999.32 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 1,970,865.84 1,970,865.84 其中：房屋、建筑物 14 774,495.28 774,495.28 机器设备 15 1,196,370.56 1,196,370.56 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总计 21 9,934,634.20 2,567,701.75 12,100,855.69 公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：周斌 - 31 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 单位：元 币种：人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值 其他原因 年末余额 次 增加数 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 1 6,741,072.80 1,109,597.13 / / 7,850,669.93 其中：应收账款 2 6,443,666.55 378,473.74 / / 6,822,140.29 其他应收款 3 297,406.25 731,123.39 / / 1,028,529.64 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 425,588.72 425,588.72 其中：库存商品 8 64,589.40 64,589.40 原材料 9 360,999.32 360,999.32 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 1,970,865.84 1,970,865.84 其中：房屋、建筑物 14 774,495.28 774,495.28 机器设备 15 1,196,370.56 1,196,370.56 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总计 21 9,137,527.36 1,109,597.13 10,247,124.49 公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：周斌 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收 益率及每股收益 单位：元 币种：人民币 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.69 13.65 0.37 0.37 营业利润 -1.57 -1.56 -0.04 -0.04 净利润 4.28 4.27 0.116 0.116 扣除非经常性损益后的净利润 4.06 4.05 0.11 0.11 - 32 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （三） 会计报表附注 一、公司简介： 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司（以下简称公司）于 2000 年 9 月 22 日经新疆维吾 尔自治区人民政府新政函[2000]193 号文《关于同意设立新疆青松建材化工股份有限公司的批复》 批准，由新疆阿克苏青松建材化工总厂、新疆塔里木建筑安装工程总公司、新疆阿拉尔水利水电 工程总公司、新疆生产建设兵团农一师塔里木热电有限责任公司和自然人刘功大共同发起设立。 公司于 2000 年 11 月 17 日取得了新疆维吾尔自治区工商行政管理局颁发的注册号为： 6500001000950 号企业法人营业执照。公司注册资本为人民币 12,492.75 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]74 号文件批准，于 2003 年 7 月 9 日向社会公开 发行人民币普通股（A 股）6,000 万股，发行后公司注册资本变更为 18,492.75 万元。于 2003 年 7 月 24 日在上海证券交易所上市。 经 2004 年度股东大会审议批准，公司于 2005 年 5 月 23 日由新疆青松建材化工股份有限公司 更名为新疆青松建材化工（集团）股份有限公司。 公司经营范围为：建筑材料、工业用氧气、无机酸、烧碱、磷肥、复合肥、电力的生产经 营；铸钢件、汽车运输、机械维修。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计制度 执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币 采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 外币业务按业务发生当期期初的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇 率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调 整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段 内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货 币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法 按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》，除所有者权 益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负 - 33 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算差 额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转 换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法 1、取得的计价方法 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利 息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础 确定其入帐价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价 值。 2、短期投资跌价准备的计提 中年末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 10%以上，则 按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关 应收项目。 （九）坏帐核算方法 1、坏帐的确认标准 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既 无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有 确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法 采用备抵法核算。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例 按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。 一年以内 6% 一至二年 10% 二至三年 15% 三年以上 20% - 34 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （十）存货核算方法 1、存货分类为 存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品（包括库存的外购商品、自 制商品产品、自制半成品等）等。 2、取得和发出的计价方法 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货 币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法 中年末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌 价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法 1、取得的计价方法 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用 以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投 资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施 控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股 权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均 摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准 备）。财会[2004]3 号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权 投资差额贷差按财会[2004]3 号文处理。 3、长期债权投资的核算方法 中年末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢 价或折价。 - 35 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 4、长期投资减值准备的计提 中年末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 自 2004 年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会（2004）3 号文处 理。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。年末，按照委托贷款合同规 定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法 1、固定资产标准： 指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高 的有形资产。 2、固定资产的分类： 房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备、固定资产装修。 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30%的，则按最低租赁付款 额作为入帐值。 4、固定资产折旧计提方法： 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率 确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短 的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁 期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，应当 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定 资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩尚租赁期与固定资产尚可使用年限 三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 - 36 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 固定资产类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20－40 年 3% 4.85－2.43％ 机器设备 10－20 年 3% 9.70－4.85％ 运输设备 8年 3% 12.13％ 其他设备 3－10 年 3% 32.33－9.70％ 固定资产装修 10 年 --- 10% 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回 金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法 1、取得的计价方法 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固 定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技 术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法 1、取得的计价方法 按取得时的实际成本入帐。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法 采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年 数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的 期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响 或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产 减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 - 37 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （十六）长期待摊费用摊销方法 1、开办费转销方法 在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法 在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十七）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接 计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已 经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产 项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息资本化的金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权 平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营 业收入实现。 - 38 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2、提供劳务 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务 收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认 为收入。 （二十）所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 （二十一）本年度无主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 （二十二）合并会计报表的编制方法 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子 公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政 部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。 合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事 项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项 （一）公司主要税种和税率为 税 种 税率 备 注 增值税 17% 6% 商品混凝土销售 营业税 3%－5% 所得税 14.85% （二）税负减免： 1、根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函[2000]137 号《关于同意对上市公司所得税进行减 征的批复》文件，同意对自治区内所有上市公司所得税按应征税额减征 55%（实际按应征税额的 45%征收）。减征时间暂定 5 年。本年度公司按 14.85%的所得税税率计征所得税。 2、根据财政部、国家税务总局财税[1994]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，阿 克苏市国家税务局阿市国税办[2004]316 号文，公司资源综合利用产品经营所得自 2003 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日免征企业所得税，本年度资源综合利用产品经营所得免征企业所得税为 118.52 万元。 3、根据国家财政部税务总局财税[2001]113 号文，阿克苏市国家税务局阿市国税办[2005]86 号文，公司生产销售的磷肥自 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日免征增值税。 - 39 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 4、根据财政部国家税务总局财税[2004]197 号文，阿克苏市国家税务局阿市国税办[2005]111 号文，公司生产销售的钾肥自 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日实行先征后返增值税税收优 惠政策。 5、根据阿克苏市国家税务局阿市国税办[2005]209 号文，公司利用粉煤灰、煤杆石、炉渣等 生产销售的 275 号砌筑水泥、32.5 级普通水泥、32.5 级复合水泥、42.5 级普通水泥符合资源综合 利用产品的规定，自 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日实行增值税即征即退政策。 6、根据库车县国家税务局库国税函[2005]87 号文，公司库车水泥厂利用粉煤灰、煤杆石、炉 渣等生产销售的 32.5 级普通水泥、32.5 级复合水泥、42.5 级普通水泥符合资源综合利用产品的规 定，自 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日实行增值税即征即退政策。 7、根据拜城县国家税务局拜国税办[2005]52 号文，公司拜城水泥厂利用粉煤灰、煤杆石、炉 渣等生产销售的 32.5R 级水泥符合资源综合利用产品的规定，自 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日实行增值税即征即退政策。 8、根据阿克苏市国家税务局阿市国税办[2005]210 号文，利用粉煤灰、煤杆石、炉渣等生产 销售的加气混凝土砌块符合资源综合利用产品的规定，自 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日 免征增值税。 9、根据喀什市国家税务局喀市国税函[2004]329 号文，公司喀什加气厂利用粉煤灰为原料生 产销售的加气混凝土砌块符合资源综合利用产品的规定，自 2004 年 7 月 1 日至 2006 年 6 月 30 日 免征增值税。 10、根据阿克苏市地方税务局阿市地税函[2005]158 号文、161 号文，公司生产销售的磷肥、 加气混凝土砌块属于增值税免税范围，免征应缴纳的城建税、教育费附加，免税期自 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日。 11、根据阿克苏市地方税务局阿市地税函[2005]163 号文，公司生产销售的钾肥增值税实行先 征后返，该产品应缴纳的城建税自 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 5 月 31 日实行先征后返的政策。 12、根据阿克苏市地方税务局阿市地税函[2005]164 号文，公司生产销售的 275 号砌筑水泥、 32.5 级普通水泥、32.5 级复合水泥、42.5 级普通水泥属于增值税免税范围，对以上四种产品应缴 纳的城建税、教育费附加自 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 5 月 31 日实行即征即退的政策。 13、根据阿克苏市国家税务局阿市国税办[2004]315 号文，公司控股子公司新疆青松盛威商品 混凝土有限责任公司自 2003 年至 2005 年免征企业所得税。 14、根据阿克苏市国家税务局阿市国税办[2005]412 号文，公司控股子公司阿克苏青松塔里木 商品混凝土有限责任公司自 2004 年至 2006 年免征企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（单位：人民币元）： 母公司实际 母公司控 合并范围内 是否 备注 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 投资额 股比例 控股比例 合并 阿克苏青松盛威商品混 水泥混凝土、水泥 凝土有限责任公司 生产销售 18,000,000.00 预制构件 19,045,459.78 80.00% 80.00% 是 - 40 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 新疆青松水泥有限责任 水泥生产、销售、 公司 生产销售 80,000,000.00 水泥产品研制开发 48,000,000.00 60.00% 60.00% 是 阿克苏青松塔里木商品 商品混凝土、水 10,279,471.60 9,251,524.44 混凝土有限责任公司 生产销售 泥预制构件 70.00% 70.00% 是 阿克苏市青松龙仁塑化 编织袋的生产、销 生产销售 4,900,000.00 2,500,000.00 51.02% 51.02% 否 注1 有限责任公司 售 阿克苏市龙园废品收购 非生产性废品物资 服务 300,000.00 --- --- 90.00% 否 注1 有限责任公司 的收购、销售 备注说明： 注 1：根据财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》， 按照 资产标准，销售收入标准和利润标准计算得出的比率均在 10%以下时，“根据重要性原则，可以 不纳入合并范围”的规定，2005 年度未纳入合并范围。 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、未合并的子公司及其原因： 详见附注四－（一）注 1。 2、对财务状况及经营成果的影响： 未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为 10,525,244.83 元，占母、子公司资产总 额的 0.75%；销售收入为 13,253,840.79 元，占母、子公司收入总额的 4.75%；净利润 726,261.93 元，占母公司净利润的 3.39%。对未纳入合并会计报表范围的子公司净利润母公司已按权益法核 算，计入投资收益 726,012.15 元。 （三）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位 1 家，原因为： 单位 投资比例 原因 阿克苏青松塔里木商品混凝土有限责任公司 70.00% 本年亏损 五、合并会计报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）货币资金 项 目 年末数 年初数 现 金 35,194.19 21,369.08 银行存款 63,959,329.51 252,568,277.95 其他货币资金 153,705,256.76 30,000,000.00 合 计 217,699,780.46 282,589,647.03 1、年末其他货币资金 153,705,256.76 元，其中： 银行承兑汇票保证金 49,705,256.76 为取得借款的质押存款 104,000,000.00 其他货币资金小计 153,705,256.76 - 41 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2、年末其他货币资金系公司及公司控股子公司为取得借款及开具银行承担汇票而相应设定的 银行质押存款及保证金存款，现金流量表中已作为支付的其他与筹资活动有关的现金列示。 列示于现金流量表的现金及现金等价物为： 年末数 年初数 货币资金 217,699,780.46 282,589,647.03 减：期限超过三个月的质押存款及开 153,705,256.76 23,000,000.00 具银行承兑汇票保证金 现金及现金等价物 63,994,523.70 259,589,647.03 （二）应收票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 1,100,000.00 300,000.00 （三）应收帐款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 帐 龄 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 52,120,240.17 57.73% 6% 3,127,214.40 45,754,753.21 60.33% 6% 2,745,285.21 1－2 年 14,008,424.81 15.51% 10% 1,400,842.49 14,831,662.56 19.55% 10% 1,483,166.24 2－3 年 11,797,183.78 13.06% 15% 1,769,577.57 8,762,536.05 11.55% 15% 1,314,380.41 3 年以上 11,668,120.39 12.92% 20% 2,333,624.07 5,478,687.43 7.22% 20% 1,095,737.49 特别准备 704,762.45 0.78% 50% 352,381.23 1,026,682.45 1.35% 50% 513,341.23 合 计 90,298,731.60 100.00% --- 8,983,639.76 75,854,321.70 100.00% --- 7,151,910.58 2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 19,080,368.69 元，占应收帐款总金额 的 21.13%。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40%及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理 由 新疆交通四支队喀什指挥部 532,700.00 50% 已决诉讼尚未执行 巴楚物资公司 172,062.45 50% 已决诉讼尚未执行 4、年末应收帐款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 - 42 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （四）其他应收款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 帐 龄 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 比 例 计提比例 比 例 计提比例 1 年以内 12,738,206.04 80.74% 6% 764,292.03 3,757,040.80 75.56% 6% 225,422.45 1－2 年 2,315,476.85 14.68% 10% 231,547.69 813,794.44 16.37% 10% 81,379.45 2－3 年 363,616.51 2.30% 15% 54,542.48 15,230.00 0.31% 15% 2,284.50 3 年以上 359,297.17 2.28% 20% 71,859.43 385,913.30 7.76% 20% 77,182.66 特别准备 --- --- --- --- --- --- --- --- 合 计 15,776,596.57 100.00% 1,122,241.63 4,971,978.54 100.00% 386,269.06 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 11,231,720.32 元，占其他应收款总 金额的比例为 71.19%。 3、年末金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金 额 性质或内容 石河子青松天业水泥公司 7,226,480.00 借款 新疆机械设备进出口有限公司 1,124,700.23 往来款 备用金 1,071,840.09 备用金借款 新疆维吾尔自治区建材工业协会 913,000.00 保证金 新疆建设生产兵团第六建筑安装工程公司 895,700.00 往来款 4、年末其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 （五）预付帐款 1、帐龄分析 _______年 末 数 _ 年 初 数 帐 龄 年末未收回原因 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 主要为预付的材料 1 年以内 26,604,688.53 83.55% 23,445,687.97 100.00% 及原料款 1－2 年 5,236,842.37 16.45% --- --- 工程尚未决算 合 计 31,841,530.90 100.00% 23,445,687.97 100.00% 2、年末预付帐款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 （六）存货及存货跌价准备 年 末 数 年 初 数 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 49,541,303.89 425,588.72 38,202,951.50 425,588.72 包装物 337,763.55 --- 91,296.56 --- - 43 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 低值易耗品 9,497.00 --- --- --- 库存商品 26,944,959.78 --- 35,032,777.19 --- 在产品 64,399,436.53 --- 16,596,486.33 --- 合计 141,232,960.75 425,588.72 89,923,511.58 425,588.72 存货年末数比年初数增加 51,309,449.17 元，增加比例为 57.06%，增加原因为本年新建项 目完工，产量增加相应增加存货储备。 （七）待摊费用 类 别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 年末结存原因 租赁费 --- 2,890,000.00 963,333.33 1,926,666.67 尚未到期摊销 保险费 --- 119,405.82 119,405.82 --- 养路费 --- 1,994,351.00 1,676,063.00 318,288.00 尚未到期摊销 合 计 --- 5,003,756.82 2,758,802.15 2,244,954.67 （八）长期投资： _ 年 末 数 _ 年 初 数 项 目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 118,838,913.48 --- 81,042,656.05 --- 1、其他股权投资： （1）权益法核算的对子公司股权投资： 本年权益增减额 年末余额 占被投资 投资单位名称 单位注册 年初余额 其中 资本比例 本年合计 初始投资 累计增减 合计 投资成本 确认收益 纳入合并范围 差额摊销 阿克苏青松塔里木商品 混凝土有限责任公司 70.00% 9,790,675.18 -9,790,675.18 -9,790,675.18 9,251,524.44 -9,251,524.44 --- 阿克苏市青松龙仁塑化 有限责任公司 51.02% 2,500,020.29 726,012.15 726,012.15 2,500,000.00 726,032.44 3,226,032.44 阿克苏市青松沃田工贸 有限责任公司 40.00% 330,000.00 -330,000.00 -330,000.00 330,000.00 -330,000.00 --- 小 计 12,620,695.47 -9,394,663.03 -330,000.00 726,012.15 -9,790,675.18 --- 12,081,524.44 -8,855,492.00 3,226,032.44 注：阿克苏青松塔里木商品混凝土有限责任公司本年经营亏损，纳入合并报表范围；阿克苏 市青松沃田工贸有限责任公司本年进行增资，公司持股比例由上年的 55%下降至 40%，列入权益 法核算的对联营企业股权投资中。 - 44 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （2）权益法核算的对联营企业股权投资： 本年权益增减额 年末余额 占被投资 被投资单位名称 单位注册 年初余额 其中 资本比例 本年合计 初始投资 累计增减 合计 投资成本 确认收益 差额摊销 新疆青松塔里木建筑 48.98% 53,270,791.97 6,223,424.17 --- 6,223,424.17 --- 48,000,000.00 11,494,216.14 59,494,216.14 安装工程有限公司 新疆西建青松建设有 35% 11,488,580.81 2,752,604.07 --- 2,752,604.07 --- 10,500,000.00 3,741,184.88 14,241,184.88 限责任公司 阿克苏市青松沃田工 40% --- 1,924,025.01 2,015,750.00 -76,659.50 -15,065.49 330,000.00 1,594,025.01 1,924,025.01 贸有限责任公司 石河子开发区青松天 43.75% --- 35,000,000.00 35,000,000.00 --- --- 35,000,000.00 --- 35,000,000.00 业水泥有限公司 小 计 --- 64,759,372.78 45,900,053.25 37,015,750.00 8,899,368.74 -15,065.49 93,830,000.00 16,829,426.03 110,659,426.03 2、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本年增加 本年摊销额 年末余额 阿克苏青松盛威商品混 凝土有限责任公司 4,395,105.40 溢价投资 10 年 3,662,587.80 --- 439,510.56 3,223,077.24 阿克苏青松塔里木商品 混凝土有限责任公司 2,055,894.32 溢价投资 10 年 --- 1,935,967.17 205,589.40 1,730,377.77 合计 3,662,587.80 1,935,967.17 645,099.96 4,953,455.01 注：本年增加的合并价差系公司对新增合并范围阿克苏青松塔里木商品混凝土有限责任公司 尚未摊销完毕的股权投资差额转入。 3、长期投资年末数比年初数增加 37,796,257.43 元，增加比例为 46.64%，增加原因为本年新 增投资单位石河子开发区青松天业水泥有限公司，投资金额为 3,500 万元。 （九）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初原价 本年增加 1 本年增加 2 本年减少 年末原价 房屋及建筑物 133,091,307.77 79,132,252.07 1,076,652.80 --- 213,300,212.64 机器设备 229,374,179.46 367,003,879.01 3,289,949.00 5,967,343.72 593,700,663.75 运输设备 53,894,068.92 7,004,589.05 5,912,869.80 5,921,567.73 60,889,960.04 其他设备 4,030,691.35 1,439,314.39 --- 50,415.15 5,419,590.59 固定资产装修 3,136,075.81 260,800.00 --- --- 3,396,875.81 合 计 423,526,323.31 454,840,834.52 10,279,471.60 11,939,326.60 876,707,302.83 注：本年增加 1 为本年实际增加的固定资产；本年增加 2 为新增合并单位所增加的固定资 产。 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为 425,918,607.74 元。 本年出售固定资产原价为 5,971,982.88 元。 年末抵押的固定资产原价为 261,666,719.06 元。 - 45 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2、累计折旧 类 别 年初数 本年提取 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 47,281,522.22 5,050,181.10 25,515.98 --- 52,357,219.30 机器设备 112,171,846.57 19,838,652.64 202,436.99 4,925,408.68 127,287,527.52 运输设备 21,351,487.13 7,445,258.70 454,228.11 3,497,373.64 25,753,600.30 其他设备 1,953,516.75 710,170.97 --- 44,040.60 2,619,647.12 固定资产装修 --- 266,187.29 --- --- 266,187.29 合 计 182,758,372.67 33,310,450.70 682,181.08 8,466,822.92 208,284,181.53 注：本年增加为新增合并单位所增加的累计折旧。 3、固定资产减值准备 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 房屋及建筑物 774,495.28 --- --- 774,495.28 陈旧 机器设备 1,196,370.56 --- --- 1,196,370.56 陈旧 合 计 1,970,865.84 --- --- 1,970,865.84 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产 类 别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 房屋及建筑物 5,369,715.50 5,209,141.80 160,573.70 机器设备 38,001,323.94 36,894,615.71 1,106,708.23 运输设备 4,610,172.00 4,490,050.99 120,121.01 其他设备 957,078.00 931,898.44 25,179.56 合 计 48,938,289.44 47,525,706.94 1,412,582.50 （十）在建工程 本年减少 资金 工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 转入固定资产 本年其他减少 年末数 来源 设 备 --- --- 3,188,751.03 977,336.07 --- 2,211,414.96 自筹 车 辆 --- 753,209.00 --- 753,209.00 --- --- 自筹 硫酸技改项目 --- 4,890,910.52 2,389,420.33 7,280,330.85 --- --- 自筹 房屋及装修扩建工程 --- 270,000.00 10,838,650.29 937,027.29 --- 10,171,623.00 自筹 立窑改造 --- --- 16,992,788.61 16,992,788.61 --- --- 自筹 变电站及线路改造 7,566,140.00 6,619,294.92 2,012,609.37 8,474,611.23 --- 157,293.06 自筹 库车日产 1000 吨新型 募集资金及 干法水泥生产线 145,218,400.00 129,152,185.38 32,087,249.46 160,257,697.84 981,737.00 --- 自筹 日产 2000 吨新型干法 募集资金及 水泥熟料生产线 194,270,000.00 192,840,172.64 21,035,894.61 200,536,304.13 13,339,763.12 --- 自筹 70 万吨粉磨站 --- --- 29,547,419.42 29,547,419.42 --- --- 自筹 矿山道路改造 --- --- 4,900,000.00 --- --- 4,900,000.00 拨款 零星工程 --- 1,257,351.89 813,664.50 161,883.30 --- 1,909,133.09 自筹 合 计 335,783,124.35 123,806,447.62 425,918,607.74 14,321,500.12 19,349,464.11 - 46 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 本年其他减少为：取得的采矿权 981,737.00 元转出至长期待摊费用；日产 2000 吨新型干法水 泥熟料生产线项目本年已完工，筹建期发生的项目利息支出 13,339,763.12 元由已收到的国债项目 贴息资金予以弥补。 在建工程年末数比年初数减少 316,433,660.24 元，减少比例为 94.24%，减少原因主要为本年 完工项目转至固定资产。 （十一）无形资产 项 目 取得方式 原 值 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期限 24 年 6 个月－47 年 5 个 土地使用权 购入 14,450,231.73 13,411,414.20 --- 311,587.32 1,350,404.85 13,099,826.88 月 （十二）长期待摊费用 项 目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 本年转出(注) 累计摊销 年末数 剩余摊销期限 房屋租赁费 265,561.60 145,561.60 --- 20,000.00 --- 140,000.00 125,561.60 6 年 4 个月 1 年 4 个月－8 采矿权 981,737.00 --- 981,737.00 208,801.89 --- 208,801.89 772,935.11 年 7 个月 开办费（注） --- 4,374,569.80 5,029,053.43 --- 9,403,623.23 --- --- --- 合 计 4,520,131.40 6,010,790.43 228,801.89 9,043,623.23 348,801.89 898,496.71 注：开办费系公司控股子公司新疆青松水泥有限责任公司筹建期发生的费用，本年由新疆生 产建设兵团国有资产管理委员会拨付相应资金予以弥补。 （十三）短期借款： 借款类别 年末数 年初数 信用借款 45,000,000.00 30,000,000.00 质押借款（注 1） 114,000,000.00 50,000,000.00 抵押借款（注 2） 69,000,000.00 --- 保证借款（注 3） 206,000,000.00 148,000,000.00 合 计 434,000,000.00 228,000,000.00 注 1：质押物为银行定期存单 114,000,000.00 元。其中 104,000,000.00 元除质押外，另由公司 及其他单位提供担保。 注 2：为取得抵押借款所设定抵押的固定资产年末原价为 261,666,719.06 元。 短期借款年末数比年初数增加 206,000,000.00 元，增加比例为 90.35%，增加原因为在建项目 投资以及补充流动资金增加借款。 （十四）应付票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 99,410,513.51 100,262,579.40 - 47 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （十五）应付帐款 年末数 年初数 91,162,561.55 51,318,297.99 年末余额中欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项为阿克苏青松建化总厂 5,073,664.24 元。 （十六）预收帐款 年末数 年初数 27,795,108.67 15,049,934.19 年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 （十七）其他应付款： 年末数 年初数 111,283,281.94 190,258,662.29 1、年末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 2、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金 额 新疆生产建设兵团农一师财务局 20,000,000.00 新疆青松塔里木建筑安装工程有限公司 17,600,000.00 塔里木灌区水利管理处 10,000,000.00 新疆生产建设兵团交通局 10,000,000.00 新疆生产建设兵团农一师十六团 10,000,000.00 3、其他应付款年末数与年初数减少 78,975,380.35 元，减少比例为 41.51%，减少原因为支付 往来款项。 （十八）应交税金 税 种 年末数 年初数 报告期执行的法定税率 增值税 -1,842,275.69 302,466.82 6％、17％ 营业税 -56,146.38 -70,198.62 3％、5％ 城建税 46,633.22 13,731.56 5％、7％ 企业所得税 809,330.37 2,789,690.21 14.85% 个人所得税 240,519.05 368,962.94 --- 资源税 6,410.84 40,509.50 --- 印花税 --- 11,300.00 --- 合 计 -795,528.59 3,456,462.41 --- - 48 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （十九）其他应交款 项 目 年末数 年初数 计缴标准 教育费附加 21,128.24 5,900.84 3% 矿产资源补偿费 23,092.80 36,251.59 --- 合 计 44,221.04 42,152.43 （二十）预提费用 类 别 年末数 年初数 结存原因 轮胎预提费用 516,078.06 612,433.06 未到支付期 利 息 577,623.00 268,570.00 未到结算期 车辆事故费 --- 177,736.84 其他 34,110.00 --- 合 计 1,127,811.06 1,058,739.90 （二十一）专项应付款 拨款用途 年末数 年初数 国债项目贴息 --- 15,250,000.00 根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会及财政部国经贸投资[2003]307 号《关于下 达 2003 年第二批国债专项资金国家重点技术改造项目资金计划的通知》，公司子公司新疆青松水 泥有限责任公司（原名新疆准噶尔水泥（集团）有限责任公司）的日产 2,000 吨新型干法水泥项 目列入上述通知的资金计划表，并已于 2003 年收到全部的资金 1,525 万元。本年上述项目已经完 工，使用贴息资金冲减工程项目利息支出 13,339,763.12 元，其余贴息资金转入补贴收入。 （二十二）股本 年末数 比例 年初数 比例 1、未上市流通股份 发起人股份 124,927,500.00 67.55% 124,927,500.00 67.55% 其中：国有法人股 124,260,800.00 67.19% 124,260,800.00 67.19% 其他 666,700.00 0.36% 666,700.00 0.36% 未上市流通股份合计 124,927,500.00 67.55% 124,927,500.00 67.55% 2、已上市流通股份 人民币普通股 60,000,000.00 32.45% 60,000,000.00 32.45% 已上市流通股份合计 60,000,000.00 32.45% 60,000,000.00 32.45% 3、股份总数 184,927,500.00 100.00% 184,927,500.00 100.00% - 49 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （二十三）资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 245,113,131.38 --- --- 245,113,131.38 其他资本公积 925,142.63 --- --- 925,142.63 合 计 246,038,274.01 --- --- 246,038,274.01 （二十四）盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 14,303,164.16 2,243,024.70 --- 16,546,188.86 公益金 7,151,582.07 --- --- 7,151,582.07 合 计 21,454,746.23 2,243,024.70 --- 23,697,770.93 （二十五）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 51,094,731.98 调整年初未分配利润（调增为＋，调减为 --- －） 调整后年初未分配利润 51,094,731.98 加：本年净利润 21,456,724.17 减：提取法定盈余公积 2,243,024.70 10% 提取法定公益金 --- 提取任意盈余公积 --- 应付普通股股利 24,040,575.00 每股 0.13 转作股本的普通股股利 --- 年末未分配利润 46,267,856.45 （二十六）主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 工 业 259,091,014.43 257,624,496.71 189,432,685.19 171,247,277.29 公司向前五名客户销售总额为 22,915,814.15 元，占公司本年全部主营业务收入的 8.84%。 - 50 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （二十七）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 3％、5％ 45,428.78 --- 城建税 5%，7% 1,001,617.57 356,308.60 教育费附加 3％ 56,544.72 18,009.28 合 计 1,103,591.07 374,317.88 （二十八）其他业务利润 本年发生数 上年发生数 类 别 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 运输及建筑安装 12,632,275.08 11,455,824.66 1,176,450.42 9,062,712.48 7,469,336.44 1,593,376.04 租赁费 261,500.00 18,987.50 242,512.50 140,000.00 2,675.00 137,325.00 修理费 211,007.96 207,129.45 3,878.51 391,250.45 322,743.62 68,506.83 材料销售 9,126,819.58 9,799,786.51 -672,966.93 2,765,467.22 1,799,472.56 965,994.66 其 他 111,391.49 19,205.09 92,186.40 11,385.80 609.14 10,776.66 合 计 22,342,994.11 21,500,933.21 842,060.90 12,370,815.95 9,594,836.76 2,775,979.19 （二十九）财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 15,534,410.19 8,819,943.33 减：利息收入 912,902.87 918,732.37 其 他 132,529.30 141,484.84 合 计 14,754,036.62 8,042,695.80 财务费用本年发生数比上年发生数增加 6,711,340.82 元，增加比例为 83.45%，增加原因为增 加借款相应增加借款利息支出。 （三十）投资收益 1、本年发生数： 股票投资 成本法下确认 权益法下确认 债权投资 股权投资 股权转让 类 别 收 益 的 的股 减值准备 合 计 收益 差额摊销 处置收益 股权投资收益 权投资收益 长期股权投资 --- --- --- 9,625,380.89 -660,165.45 --- --- 8,965,215.44 2、上年发生数： 成本法下确认 权益法下确认 股票投资 债权投资 股权投资 股权转让 类 别 的 的 减值准备 合 计 收 益 收益 差额摊销 处置收益 股权投资收益 股权投资收益 长期股权投资 --- --- --- 6,910,806.14 -559,437.71 --- --- 6,351,368.43 - 51 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 3、投资收益本年发生数比上年发生数增加 2,613,847.01 元，增加比例为 41.15%，增加原因 为本年权益法核算被投资本年利润增加所带来的权益法核算利润。 投资收益汇回无重大限制。 （三十一）补贴收入 内 容 本年发生数 上年发生数 本年发生额说明 即征即退增值税 18,363,527.57 21,423,474.77 详见附注三－（二） 免征增值税 150,770.07 189,933.99 国债贴息 1,910,236.88 --- 详见附注五－（二十一） 合 计 20,424,534.52 21,613,408.76 （三十二）营业外收入 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 265,148.86 8,020.00 罚款及违约金收入 6,080.00 28,806.40 其 他 124,702.86 86,000.00 合 计 395,931.72 122,826.40 （三十三）营业外支出 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理损失 --- 61,181.78 赞助支出 68,560.00 149,800.00 罚款支出 328,610.62 90,905.97 非常损失 --- 256,849.60 其 他 11,617.52 39,431.34 合 计 408,788.14 598,168.69 （三十四）收到的其他与经营活动有关的现金 62,300,666.45 元 其中： 项 目 金 额 财务费用－利息收入 912,902.87 营业外收入 130,782.86 其他企业间往来 61,256,980.72 合 计 62,300,666.45 - 52 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （三十五）支付的其他与经营活动有关的现金 38,040,183.40 元 其中： 项 目 金 额 费用支出 22,115,437.19 营业外支出 390,938.14 其他企业间往来 15,533,808.07 合 计 38,040,183.40 （三十六）收到的其他与投资活动有关的现金 6,844.80 元 项 目 金 额 本年新增合并单位年初货币资金 6,844.80 （三十七）支付的其他与投资活动有关的现金 5,117,285.21 元 项 目 金 额 新疆青松水泥有限责任公司筹建费用支出 5,117,285.21 （三十八）支付的其他与筹资活动有关的现金 153,705,256.76 元 其中： 项 目 金 额 取得借款及开具银行承担汇票而相应设定的银行质押存 153,705,256.76 款及保证金存款 六、母公司会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注 明年初数的均为年末数） （一）应收帐款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 帐 龄 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 30,516,254.84 50.59% 6% 1,830,975.29 36,398,670.42 55.98% 6% 2,183,920.24 1－2 年 6,200,468.25 10.28% 10% 620,046.83 13,362,871.92 20.55% 10% 1,336,287.18 2－3 年 11,234,085.78 18.62% 15% 1,685,112.87 8,762,536.05 13.47% 15% 1,314,380.41 3 年以上 11,668,120.39 19.34% 20% 2,333,624.07 5,478,687.43 8.42% 20% 1,095,737.49 特别准备 704,762.45 1.17% 50% 352,381.23 1,026,682.45 1.58% 50% 513,341.23 合 计 60,323,691.71 100.00% 6,822,140.29 65,029,448.27 100.00% 6,443,666.55 - 53 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 9,889,739.70 元，占应收帐款总金额的 16.39%。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理 由 新疆交通四支队喀什指挥部 532,700.00 50% 已决诉讼尚未执行 巴楚物资公司 172,062.45 50% 已决诉讼尚未执行 4、年末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 （二）其他应收款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 帐 龄 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 比 例 计提比例 比 例 计提比例 1 年以内 12,791,828.23 86.08% 6% 767,509.36 2,275,993.98 65.20% 6% 136,559.64 1－2 年 1,346,183.62 9.06% 10% 134,618.37 813,794.44 23.31% 10% 81,379.45 2－3 年 363,616.51 2.45% 15% 54,542.48 15,230.00 0.44% 15% 2,284.50 3 年以上 359,297.17 2.42% 20% 71,859.43 385,913.30 11.05% 20% 77,182.66 特别准备 --- --- --- --- --- --- --- --- 合 计 14,860,925.53 100.00% --- 1,028,529.64 3,490,931.72 100.00% --- 297,406.25 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 12,146,791.75 元，占其他应收款总 金额的比例为 81.74%。 3、年末金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金 额 性质或内容 新疆青松水泥有限责任公司 8,748,851.43 往来款 新疆机械设备进出口有限公司 1,124,700.23 往来款 备用金 1,071,840.09 备用金借款 新疆维吾尔自治区建材工业协会 913,000.00 保证金 库车 PVC 项目 288,400.00 暂付款 4、年末其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资 年末数 年初数 项 目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 195,476,246.76 --- 150,134,598.79 --- - 54 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 1、其他股权投资： （1）权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资 本年权益增减额 年末余额 投资单位名称 单位注册 年初余额 其中 合计 本年合计 股权投 初始投资 累计增减 资本比例 投资成本 确认收益 资差额 差额摊销 阿克苏青松盛威商 品混凝土有限责任 80.00% 24,754,530.54 787,209.03 --- 1,226,719.59 --- -439,510.56 19,045,459.78 6,496,279.79 25,541,739.57 公司 新疆青松水泥有限 责任公司 60.00% 48,000,000.00 -1,078,385.96 --- -1,078,385.96 --- 48,000,000.00 -1,078,385.96 46,921,614.04 阿克苏青松塔里木 商品混凝土有限责 70.00% 9,790,675.18 -663,240.50 --- -457,651.10 --- -205,589.40 9,251,524.44 -124,089.76 9,127,434.68 任公司 阿克苏市青松龙仁 塑化有限责任公司 51.02% 2,500,020.29 726,012.15 --- 726,012.15 --- 2,500,000.00 726,032.44 3,226,032.44 阿克苏市青松沃田 工贸有限责任公司 40.00% 330,000.00 -330,000.00 -330,000.00 --- 330,000.00 -330,000.00 --- 小计 85,375,226.01 -558,405.28 -330,000.00 416,694.68 --- -645,099.96 79,126,984.22 5,689,836.51 84,816,820.73 阿克苏市青松沃田工贸有限责任公司本年进行增资，公司持股比例由上年的 55%下降至 40%，列入权益法核算的对联营企业股权投资中。 （2）权益法核算的对联营企业股权投资： 占被投资 本年权益增减额 年末余额 被投资单位名称 单位注册 年初余额 其中 本年合计 初始投资 累计增减 合计 资本比例 投资成本 确认收益 股权投资差额 差额摊销 新疆青松塔里木建筑 48.98% 53,270,791.97 6,223,424.17 --- 6,223,424.17 --- --- 48,000,000.00 11,494,216.14 59,494,216.14 安装工程有限公司 新疆西建青松建设有限 责任公司 35.00% 11,488,580.81 2,752,604.07 --- 2,752,604.07 --- --- 10,500,000.00 3,741,184.88 14,241,184.88 阿克苏市青松沃田工贸 有限责任公司 40.00% --- 1,924,025.01 2,015,750.00 -76,659.50 --- -15,065.49 330,000.00 1,594,025.01 1,924,025.01 石河子开发区青松天 业水泥有限公司 43.75% --- 35,000,000.00 35,000,000.00 --- --- --- 35,000,000.00 --- 35,000,000.00 小计 --- 64,759,372.78 45,900,053.25 37,015,750.00 8,899,368.74 --- -15,065.49 93,830,000.00 16,829,426.03 110,659,426.03 （3）其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本年增加 本年摊销额 年末余额 阿克苏青松盛威商品混凝 土有限责任公司 4,395,105.40 溢价投资 10 年 3,662,587.80 --- 439,510.56 3,223,077.24 阿克苏青松塔里木商品混 凝土有限责任公司 2,055,894.32 溢价投资 10 年 1,935,967.17 --- 205,589.40 1,730,377.77 阿克苏市青松沃田工贸有 限责任公司 15,065.49 溢价投资 一次摊销 --- 15,065.49 15,065.49 --- 小 计 6,466,065.21 5,598,554.97 15,065.49 660,165.45 4,953,455.01 2、长期投资年末数比年初数增加 45,341,647.97 元，增加比例为 30.20%，增加原因主要为本 年新增投资单位石河子开发区青松天业水泥有限公司，投资金额为 3,500 万元。。 - 55 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （四）主营业务收入及主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 工 业 232,960,051.46 242,378,918.88 170,331,650.89 161,128,574.80 （五）投资收益： 1、本年发生数： 股票投资 债权投 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 类 别 减值准备 合 计 收益 资收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 收 益 长期股权投资 --- --- --- 9,316,063.42 -660,165.45 --- --- 8,655,897.97 2、上年发生数： 股票投资 债权投 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 类 别 减值准备 合 计 收益 资收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 收 益 长期股权投资 --- --- --- 9,631,746.64 -559,437.71 --- --- 9,072,308.93 3、投资收益汇回无重大限制。 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 持有本公司65.90 新疆阿克苏青松建材化工总厂 阿克苏市园林 采煤，商品销售 ％的股权 国有企业 张利 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）： 企 业 名 称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 新疆阿克苏青松建材化工总厂 7,784.00 --- --- 7,784.00 阿克苏青松盛威商品混凝土有限责任公司 1,800.00 --- --- 1,800.00 新疆青松水泥有限责任公司 8,000.00 --- --- 8,000.00 新疆青松塔里木商品混凝土有限责任公司 1,027.95 --- 35.95 992.00 阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司 490.00 --- --- 490.00 阿克苏市龙园废品收购有限责任公司 --- 30.00 --- 30.00 - 56 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元） 年初数 本年增加数 本年减少 年末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金 额 ％ 金额 ％ 新疆阿克苏青松建材化工总厂 12,186.08 65.90 --- --- --- --- 12,186.08 65.90 阿克苏青松盛威商品混凝土有限责任公司 1,440.00 80.00 --- --- --- --- 1,440.00 80.00 新疆青松水泥有限责任公司 4,800.00 60.00 --- --- --- --- 4,800.00 60.00 新疆青松塔里木商品混凝土有限责任公司 719.56 70.00 --- --- 25.16 --- 694.40 70.00 阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司 250.00 51.02 --- --- --- --- 250.00 51.02 阿克苏市龙园废品收购有限责任公司 --- --- 27.00 90.00 --- --- 27.00 90.00 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 新疆青松塔里木建筑安装工程有限公司 联营企业 新疆西建青松建设有限责任公司 联营企业 阿克苏市青松沃田工贸有限责任公司 联营企业 石河子开发区青松天业水泥有限公司 联营企业 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交 易已作抵销。 2、接受关联方提供劳务： 企业名称 本年度金额 新疆阿克苏青松建材化工总厂 1,194,700.00 3、向关联方采购货物： 企业名称 本年度金额 新疆阿克苏青松建材化工总厂 19,788,186.69 阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司 7,984,965.25 4、向关联方销售货物： 企业名称 本年度金额 新疆阿克苏青松建材化工总厂 572,463.43 新疆西建青松建设有限责任公司 5,296,855.38 阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司 271,344.17 5、关联方应收应付款项余额： - 57 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 本年末 上年末 应收帐款： 阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司 --- 604,110.80 新疆西建青松建设有限责任公司 --- 2,244,093.60 预付账款： 新疆阿克苏青松建材化工总厂 3,749,587.10 阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司 800,000.00 --- 其他应收款： 新疆阿克苏青松建材化工总厂 --- 1,601,452.89 石河子开发区青松天业水泥有限公司 7,226,480.00 --- 应付帐款： 新疆阿克苏青松建材化工总厂 5,073,664.24 --- 阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司 239,700.00 --- 新疆青松塔里木建筑安装工程有限公司 14,810,426.00 --- 预收账款： 新疆西建青松建设有限责任公司 5,573,387.80 --- 阿克苏青松塔里木商品混凝土有限责任公司 --- 727,494.20 其他应付款： 新疆青松塔里木建筑安装工程有限公司 17,600,000.00 600,000.00 6、其他关联方交易事项： （1）公司与新疆阿克苏青松建材化工总厂于 2001 年 2 月 18 日签订了《房屋租赁协议》，协 议规定租赁期限为十年，自 2000 年 11 月 17 日至 2010 年 11 月 16 日止，年租金为 5 万元。本年度 确认租赁收入 5 万元。 （2）根据公司与银行签订的担保合同以及权利质押合同，公司为控股子公司新疆青松塔里木 商品混凝土有限责任公司向银行融入的短期借款 300 万元提供担保，同时以银行存单 300 万元作为 质押。 （3）为关联方提供担保情况： 详见附注八。 八、或有事项： （一）截止 2005 年 12 月 31 日公司无重大未决诉讼情况。 （二）截止 2005 年 12 月 31 日公司为控股子公司提供债务担保形成的或有负债： - 58 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 担保单位名称 被担保单位 担保种类 担保金额 债务到期日 新疆青松建材化工（集团）股 阿克苏青松盛威商品混凝土有 贷款 2,000,000.00 2006 年 9 月 8 日 份有限公司 限责任公司 新疆青松建材化工（集团）股 阿克苏青松盛威商品混凝土有 贷款 4,000,000.00 2006 年 2 月 18 日 份有限公司 限责任公司 新疆青松建材化工（集团）股 阿克苏青松塔里木商品混凝土 贷款 3,000,000.00 2006 年 5 月 28 日 份有限公司 有限责任公司 新疆青松建材化工（集团）股 新疆青松水泥有限责任公司 贷款 15,000,000.00 2006 年 5 月 12 日 份有限公司 新疆青松建材化工（集团）股 银行承兑汇票 新疆青松水泥有限责任公司 5,000,000.00 2006 年 2 月 18 日 份有限公司 新疆青松建材化工（集团）股 银行承兑汇票 新疆青松水泥有限责任公司 5,000,000.00 2006 年 2 月 18 日 份有限公司 新疆青松建材化工（集团）股 银行承兑汇票 份有限公司 新疆青松水泥有限责任公司 2,000,000.00 2006 年 3 月 19 日 新疆青松建材化工（集团）股 银行承兑汇票 份有限公司 新疆青松水泥有限责任公司 5,000,000.00 2006 年 3 月 28 日 新疆青松建材化工（集团）股 银行承兑汇票 份有限公司 新疆青松水泥有限责任公司 5,000,000.00 2006 年 3 月 28 日 新疆青松建材化工（集团）股 银行承兑汇票 份有限公司 新疆青松水泥有限责任公司 5,000,000.00 2006 年 3 月 28 日 新疆青松建材化工（集团）股 银行承兑汇票 份有限公司 新疆青松水泥有限责任公司 3,500,000.00 2006 年 5 月 10 日 新疆青松建材化工（集团）股 银行承兑汇票 份有限公司 新疆青松水泥有限责任公司 3,500,000.00 2006 年 5 月 10 日 新疆青松建材化工（集团）股 银行承兑汇票 新疆青松水泥有限责任公司 1,705,250.00 2006 年 5 月 30 日 份有限公司 新疆青松建材化工（集团）股 银行承兑汇票 份有限公司 新疆青松水泥有限责任公司 500,000.00 2006 年 6 月 2 日 新疆青松建材化工（集团）股 银行承兑汇票 份有限公司 新疆青松水泥有限责任公司 3,000,000.00 2006 年 6 月 13 日 新疆青松建材化工（集团）股 银行承兑汇票 份有限公司 新疆青松水泥有限责任公司 3,500,000.00 2006 年 6 月 16 日 新疆青松建材化工（集团）股 银行承兑汇票 份有限公司 新疆青松水泥有限责任公司 3,500,000.00 2006 年 6 月 16 日 新疆青松建材化工（集团）股 银行承兑汇票 份有限公司 新疆青松水泥有限责任公司 3,500,000.00 2006 年 6 月 16 日 小 计 73,705,250.00 九、承诺事项： 1、公司提供贷款担保详见附注八（二）。 2、公司以账面价值为 261,666,719.06 元的房屋建筑物及机器设备取得 6,900 万元短期借款。 3、公司及公司控股子公司以银行定期存款 1.14 亿元向银行质押取得同等金额的短期借款。 十、资产负债表日后事项： （一）根据公司第二届董事会第十二次会议通过的 2005 年度利润分配预案，以 2005 年末总 股本 184,927,500 股为基数，每股拟分配现金红利人民币 0.05 元（含税），共计支付股利 9,246,375.00 元。此预案尚待股东大会批准。 （二）2005 年 12 月 26 日公司股权分置改革相关股东会议表决通过《新疆青松建材化工（集 团）股份有限公司股权分置改革方案》，公司非流通股向流通股股东共支付 2,100 万股公司股 - 59 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 票，公司流通股股东每持有 10 股将获得 3.5 股股份的对价。股权分置改革方案实施 A 股股权登记 日为 2006 年 1 月 5 日，并于 2006 年 1 月 9 日复牌交易。 （三）根据公司与自然人汪波签订的股权转让及增资扩股协议，公司受让汪波拥有的库车县 鑫宇混凝土工程有限公司的 347.54 万股股权，同时对该公司进行 289.46 万股的增资扩股，经受让 股权及增资扩股后，公司拥有该公司 637 万股股权，占该公司注册资本的 49%，同时，被投资单 位更名为库车县鑫宇青松混凝土工程有限责任公司。上述股权转让及增资扩股业经阿克苏宏信有 限责任会计师事务所于 2006 年 1 月 16 日以宏信所验字[2006]003 号验资验证，新公司也已于 2006 年 3 月 14 日领取企业法人营业执照。 十一、其他重要事项： 经公司 2004 年度股东大会审议批准，公司更名为新疆青松建材化工（集团）股份有限公司， 并于 2005 年 5 月 23 日在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记注册。 十二、本年度非经常性损益列示如下：（收益＋、损失－） 项 目 金 额 （一）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 -12,856.42 资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 （二）政府补贴 1,910,236.88 （三）减：所得税影响额 -14,240.58 （四）减：少数股东权益 800,543.75 合 计 1,111,077.29 十三、财务报表的批准报出：本财务报表业经公司董事会于 2006 年 3 月 28 日批准报出。 - 60 - 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有董事长签名的年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （四）报告期内在中国证券监督管理委员会指定报刊上公司披露过的所有公司文件文本及公 告原稿； （五）公司章程； （六）公司备查文件完整，存放于公司证券部。 董事长：甘军 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2006 年 3 月 30 日 - 61 -