宏源证券(000562)2005年年度报告摘要

1 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者 欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 本年度报告摘要经公司第四届董事会第二十三次会议审议通过。因工作原 因，5 位董事未能亲自出席本次会议，书面授权委托其他董事代行表决，陈维中 董事授权许志超董事，陈玉华董事授权张志刚董事，华冠雄董事授权张志刚董 事，夏乾元董事授权贾放董事，刘慧勇独立董事授权金立佐独立董事。 深圳鹏城会计师事务所和香港陈叶冯会计师事务所有限公司分别按照国内 和国际审计准则对本公司年度财务报告进行审计,并出具了标准无保留意见的 审计报告。 本公司总经理张志刚先生、财务总监许建平先生及资金财务总部总经理张 延强先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第一章 公司基本情况简介 一、基本情况简介 股 票 简 称 宏源证券 股 票 代 码 000562 上 市 交 易 所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 新疆乌鲁木齐市建设路 2 号宏源大厦八楼 邮 政 编 码 830002 公司国际互联网网址 http://www.ehongyuan.com 电 子 信 箱 hyxtdshj@mail.xj.cninfo.net 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 于 帆 高丽娟 联系地址 新疆乌鲁木齐市建设路 2 号宏源大厦八楼 电 话 0991-2301870 传 真 0991-2301779 电子信箱 hyxtdshj@mail.xj.cninfo.net 2 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 主要会计数据 单位：元 本年比上年 项 目 2005 年 2004 年 2003 年 增减％ 主营业务收入 -74,913,768.73 141,583,818.88 -152.91 243,526,753.08 利润总额 8,222,470.93 -574,222,970.45 -- 26,228,602.59 净利润 8,222,470.93 -581,703,167.67 -- 20,095,268.16 扣除非经常 性损 益的净利润 7,204,634.61 -572,910,836.38 -- 15,988,842.87 经营活动产 生的 现金流量净额 318,236,900.23 -731,831,378.66 -- 151,463,632.76 本年末比上年 项 目 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减％ 总资产 3,353,901,470.05 4,526,943,292.89 -25.91 8,083,042,474.10 股东权益 695,867,888.45 687,645,417.52 1.20 1,269,348,585.19 第二节 主要财务指标 单位：元 项 目 2005 年 2004 年 本年比上年增减％ 2003 年 每股收益(摊薄) 0.0135 -0.9556 -- 0.0330 每股收益(加权) 0.0135 -0.9556 -- 0.0371 净资产收益率％ 1.18 -84.59 -- 1.58 扣除非经常性损益的净利润为 基础计算的净资产收益率% 1.04 -83.31 增加 84.35 个百分点 1.99 每股经营活动产生的现金流量 净额 0.523 -1.202 -- 0.249 本年末比上年末 项 目 2005 年末 2004 年末 增减％ 2003 年末 每股净资产 1.143 1.130 1.15 2.085 调整后的每股净资产 1.047 0.956 9.52 1.964 非经营性损益项目 √适用 □不适用 非经营性损益项目 金 额（元） 营业外收入 2,570,184.39 营业外支出 1,051,025.71 营业外收支净额对所得税的影响 501,322.36 合 计 1,017,836.32 3 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 第三节 国内外会计准则差异 单位：千元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 8,222 38,384 1.债券投资按市价列示 法定会计报表下债券投资按市价与成本孰低计量；国际财务报告准 则下，债券投资按公允值计量，其公允值的变动引起的已实现及未实现 的盈亏均反映在当期的利润表中。 2.合并营业部范围引起的差异 差异说明 法定会计报表按收购营业部取得营业执照日作为合并日；而根据国 际财务报告准则编制财务报表以实际取得控制权日作为合并营业部的日 期。 3.法定会计报表下营业部筹建费用于营业部开始经营当月一次性计 入损益；而国际财务报告准则下营业部筹建费用在当期利润表中反映。 第四节 按 8 号编报规则计算的前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 2004 年 2003 年 项 目 2005 年 调整后 调整前 调整后 调整前 流动资产 2,871,683,978.00 3,640,024,976.28 3,640,024,976.28 7,154,921,276.32 7,154,921,276.32 代买卖证券款 1,293,563,523.69 1,439,206,128.11 1,439,206,128.11 2,154,381,472.66 2,154,381,472.66 受托资金 367,985,000.00 1,088,560,000.00 1,088,560,000.00 2,844,932,433.64 2,844,932,433.64 流动负债 2,658,019,881.60 3,839,273,875.37 3,839,273,875.37 6,713,669,888.91 6,713,669,888.91 净资本 355,573,790.83 595,678,933.89 595,678,933.89 690,160,223.24 690,160,223.24 营业收入 -16,990,504.61 162,797,821.74 162,797,821.74 283,576,412.31 283,576,412.31 手续费收入 95,161,310.12 155,417,402.67 155,417,402.67 109,324,010.72 109,324,010.72 自营证券差价收入 -39,292,895.31 501,071.57 501,071.57 24,483,368.68 24,483,368.68 证券发行收入 1,275,000.00 35,396,718.77 35,396,718.77 3,882,108.64 3,882,108.64 营业支出 253,976,914.25 367,883,806.77 367,883,806.77 304,666,510.13 304,666,510.13 净资产负债率% 143.20 190.73 190.73 142.94 142.94 第五节 净资产收益率和每股收益 净资产收益率 % 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -17.68 -17.79 -0.2021 -0.2021 营业利润 -35.52 -35.73 -0.4060 -0.4060 净利润 1.18 1.19 0.0135 0.0135 4 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 扣除非经常性 损益 后的净利润 1.04 1.04 0.0118 0.0118 第六节 按证券公司年报编报准则要求披露的财务状况指标 及经营成果指标 一、财务状况指标 表一 项 目 年末数 年初数 增减比例％ 资产负债率% 58.63 63.16 -7.17 净资产负债率% 141.74 171.43 -17.32 净资本比率% 36.05 50.53 -28.66 流动比率% 113.09 76.21 48.39 自营权益类证券比例% 24.61 36.07 -31.77 长期投资比例% 21.53 70.35 -69.40 固定资本比率% 45.99 53.73 -14.41 表二 单位：元 项 目 年末数 年初数 增减比例％ 银行存款 1,201,871,069.15 1,420,862,673.44 -15.41 清算备付金 399,006,089.09 165,349,861.20 141.31 应收款项 147,120,597.26 105,262,736.54 39.77 坏帐准备 61,435,974.92 60,229,521.69 2.00 自营证券 989,579,107.50 1,119,403,344.74 -11.60 自营证券跌价准备 103,373,947.88 127,231,589.57 -18.75 受托资产 182,729,716.98 781,750,064.27 -76.63 长期资产 566,820,828.27 968,107,937.99 -41.45 资产总额 3,343,722,325.04 1,866,461,841.41 79.15 代买卖证券款 1,293,563,523.69 1,439,206,128.11 -10.12 受托资金 367,985,000.00 1,088,560,000.00 -66.20 流动负债合计 2,647,840,736.59 1,178,792,423.89 124.62 负债总额 2,647,854,436.59 1,178,816,423.89 124.62 净资本 355,573,790.83 595,678,933.89 -40.31 实收资本 608,745,150.00 608,745,150.00 0 未分配利润 34,288,302.93 -508,780,897.64 -- 5 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 二、经营成果指标 单位：元 项 目 2005 年 2004 年 增减比例％ 营业收入 -32,526,607.12 133,569,436.06 -124.35 手续费收入 95,161,310.12 155,417,402.67 -38.77 证券发行收入 1,275,000.00 35,396,718.77 -96.40 自营证券差价收入 -39,292,895.31 -17,571,710.04 -- 受托投资管理收益 -165,458,293.60 -98,297,464.71 -- 营业费用 187,612,958.05 242,002,970.38 -22.47 营业税金及附加 8,087,637.49 11,026,277.15 -26.65 利润总额 8,222,470.93 -575,268,964.78 -- 净利润 8,222,470.93 -581,703,167.67 -- 净资产收益率% 1.19 -59.45 -- 总资产收益率% 0.46 -8.21 -- 自营证券收益率％ -10.27 -12.21 -- 营业费用率% -576.80 181.18 -418.36 三、公司手续费收入分部报告 单位：元 地 区 2005 年度 2004 年度 增减百分比(%) 代买卖证券手续费收入 91,625,846.26 149,146,904.90 -38.57 其中:新疆片区(四家) 18,450,199.03 30,360,337.19 -39.23 北京片区(一家) 8,163,151.79 11,734,164.19 -30.43 辽宁片区(三家) 9,943,994.25 14,640,701.06 -32.08 湖北片区(一家) 1,727,729.37 2,407,910.94 -28.25 江苏片区(两家) 10,736,619.77 14,860,173.18 -27.75 上海片区(四家) 13,672,200.08 25,699,030.83 -46.80 浙江片区(四家) 15,473,101.19 25,629,703.96 -39.63 广东片区(两家) 3,416,425.04 8,906,287.07 -61.64 海南片区(一家) 1,975,115.41 3,266,848.00 -39.54 广西片区(三家) 7,408,566.10 11,462,117.32 -35.36 云南片区(一家) 658,744.23 179,631.16 266.72 其他手续费收入 3,535,463.86 6,270,497.77 -43.62 合 计 95,161,310.12 155,417,402.67 -38.77 手续费收入 2005 年度较 2004 年度减少 60,256,092.55 元，减幅为 38.77%，主要系本年 度证券市场行情持续下跌，本公司代理证券买卖交易量减少所致。 6 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+,-） 本次变动后 数量 比例% 其他 小计 数量 比例% 一、未上市流通股份 1.发起人股份 257,276,250 42.26 257,276,250 42.26 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 257,276,250 42.26 257,276,250 42.26 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 109,008,900 17.91 109,008,900 17.91 3.内部职工股 4.优先股或其他 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 242,358,427 39.81 40,656 40,656 242,399,083 39.82 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 101,573 0.02 -40,656 -40,656 60,917 0.01 三、股份总数 608,745,150 100 608,745,150 100 注：已上市流通股份中其他类股份发生变动是因离任高管人员持股解冻所致。 第二节 股东情况 一、前十名股东、前十名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 83,868 位 前 10 名股东持股情况 质押或冻 持有非流通 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 结的股份 股数量 数量 中国信达资产管理公司 国有股 40.07% 243,936,000 243,936,000 新疆生产建设兵团 国有股 5.01% 30,492,000 30,492,000 7 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 新疆电力公司 国有股 4.59% 27,951,000 27,951,000 安徽华茂纺织股份有限公司 国有股 4.59% 27,951,000 27,951,000 深圳市宏成电脑有限公司 其 他 2.296% 13,975,500 13,975,500 13,975,500 新疆资金融通中心 国有股 1.503% 9,147,600 9,147,600 新疆新达投资管理有限公司 其 他 0.76% 4,639,000 新疆金威有限公司 国有股 0.689% 4,192,650 4,192,650 通乾证券投资基金 其 他 0.518% 3,151,116 中诚信托投资有限责任公司 其 他 0.503% 3,059,811 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 新疆新达投资管理有限公司 4,639,000 人民币普通股 通乾证券投资基金 3,151,116 人民币普通股 中诚信托投资有限责任公司 3,059,811 人民币普通股 中船重工财务有限责任公司 1,000,062 人民币普通股 上海市房屋维修资金管理中心 750,000 人民币普通股 黄俊红 608,300 人民币普通股 郭淑芳 509,413 人民币普通股 交通银行----融通行业景气证 500,000 人民币普通股 券投资基金 张泳波 469,200 人民币普通股 林欢 434,000 人民币普通股 未知前十名流通股股东之间，以及前十名流通股股东和前十名股 上述股东关联关系或一致行动 东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披 的说明 露管理办法》规定的一致行动人。 二、控股股东及实际控制人情况介绍 1.控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 2.控股股东及实际控制人具体情况介绍 8 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 中国信达资产管理公司，是具有独立法人资格的国有独资金融企业，成立于 1999 年 4 月。法定代表人：田国立。注册资本：100 亿元人民币。经营范围：收购并经营 中国建设银行和国家开发银行剥离的不良资产；追偿债务；对所收购的不良贷款形成 的资产进行租赁或者以其他形式转让、重组；债权转股权，并对企业阶段性持股；资 产管理范围内公司的上市推荐及债券、股票承销；发行金融债券，向金融机构借款； 财务及法律咨询，资产及项目评估；收购中国建设银行剥离的外汇不良资产；外汇债 权追收，对所收购的外汇不良贷款形成的资产进行租赁或者以其他形式转让、重组； 外汇债权转股权，并对企业阶段性持股；中国人民银行、中国证券监督委员会批准的 其他业务活动。 3.公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 □适用 √不适用 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 董事、监事、高级管理人员情况 报告期从公司 是否在股东单位 年初持股 年末持股 姓 名 职 务 性别 年龄 任职起止日期 领取的报酬总 或其他关联单位 数（股） 数（股） 额（万元） 领取 高冠江 董事长 男 54 2005,4,10-2006,6,29 0 0 22.4 是（见注 1） 董 事 张志刚 总 经理 男 43 2005,3,28-2006,6,29 0 0 25.4 是（见注 2） 陈维中 董 事 男 52 2003,6,30-2006,6,29 0 0 0 是 陈玉华 董 事 男 53 2003,6,30-2006,6,29 0 0 0 是 贾 放 董 事 男 53 2003,6,30-2006,6,29 0 0 0 是 许志超 董 事 男 46 2003,6,30-2006,6,29 0 0 0 是 于新玲 董 事 女 41 2003,6,30-2006,6,29 0 0 0 是 夏乾元 董 事 男 59 2003,6,30-2006,6,29 0 0 0 是 华冠雄 董 事 男 65 2003,6,30-2006,6,29 0 0 0 是 刘文华 独立董事 男 74 2003,6,30-2006,6,29 0 0 5 否 李成章 独立董事 男 64 2003,6,30-2006,6,29 0 0 5 否 刘慧勇 独立董事 男 59 2003,6,30-2006,6,29 0 0 5 否 金立佐 独立董事 男 49 2003,6,30-2006,6,29 0 0 5 否 监事会 谢玉清 召集人 男 55 2003,6,30-2006,6,29 0 0 0 是 冯丽英 监 事 女 48 2003,6,30-2006,6,29 0 0 0 是 邓小刚 监 事 男 44 2003,6,30-2006,6,29 0 0 0 是 高天仓 监 事 男 74 2003,6,30-2006,6,29 32,966 32,966 0 是 王文学 监 事 男 47 2003,6,30-2006,6,29 0 0 0 是 9 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 王德孝 职工监事 男 58 2003,6,30-2006,6,29 0 0 11.9 否 罗力生 职工监事 男 54 2003,6,30-2006,6,29 0 0 15.3 否 张小勇 副总经理 男 43 2003,7,1-2006,6,30 0 0 28.5 否 刘 东 副总经理 男 39 2003,7,1-2006,6,30 0 0 28.5 否 栗宏刚 副总经理 男 44 2003,7,1-2006,6,30 0 0 28.5 否 周 栋 副总经理 男 44 2003,7,1-2006,6,30 0 0 28.5 否 于 帆 副总经理 男 43 2003,7,1-2006,6,30 0 0 28.5 否 许建平 财务总监 男 49 2003,7,1-2006,6,30 0 0 28.5 否 王重昆 董事会秘书 男 35 2003,7,1-2006,1,17 0 0 26.1 否 阳 琍 总稽核 女 46 2003,7,1-2006,6,30 0 0 30.9 否 合 计 323 注：1、高冠江董事长 2005 年 1 月至 4 月在中国信达资产管理公司领薪，自 2005 年 5 月起 在公司领薪。 2、张志刚董事、总经理 2005 年 1 月至 2 月在中国信达资产管理公司领薪，自 2005 年 3 月起在公司领薪。 第二节 公司员工情况 截止 2005 年底，公司共有员工 744 人。具体情况见下表： 人员结构 人数（人） 占员工总数的比例（%） 35 岁以上 339 45.56 年龄构成 35 岁以下 405 54.44 业务人员 334 44.89 财务人员 88 11.83 管理人员 125 16.8 专业构成 工程技术人员 69 9.27 研发人员 11 1.48 其他人员 117 15.96 研究生以上 125 16.8 本科 357 47.99 教育结构 专科 198 26.61 中专以下 64 8.60 退休职工 6 第五章 董事会报告 第一节 公司经营情况的回顾 一、公司历史沿革 公司 1994 年 2 月在深圳证券交易所上市，是新疆第一家上市公司。公司的 10 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 前身是 1993 年以社会募集方式设立的新疆宏源信托投资股份有限公司。2000 年 9 月，中国证券监督管理委员会批准公司整体改组为宏源证券股份有限公司，获 准开展综合类券商业务并取得主承销资格，公司成为中国第一家上市证券公司。 2005 年，公司通过规范类券商的评审，跻身于中国规范类券商之列。 1994 年公司总股本 17,500 万股；1995 年，经实施每 10 股送 1 股，每 10 股 配 1 股，公司总股本变更为 20,415 万股；1997 年，经实施每 10 股送 1 股，公司 总股本变更为 22,456.5 万股；1998 年，经实施每 10 股送 1.5 股，资本公积金转 增 3.5 股，公司总股本变更为 33,684.75 万股；1999 年，经实施每 10 股送 2.5 股， 资本公积金转增 1.5 股，公司总股本变更为 47,158.65 万股；2000 年，经实施每 10 股送 1 股，公司总股本变更为 51,874.515 万股；2003 年，经中国证监会批准， 公司增发人民币普通股 9000 万股，增发后公司总股本变更为 60,874.515 万股。 二、公司主营业务范围 公司主要经营证券(含境内上市外资股)的代理买卖；代理证券的还本付息、 分红派息；证券代保管、鉴证；代理登记开户；证券的自营买卖；证券（含境内 上市外资股）的承销（含主承销）；证券投资咨询（含财务顾问）；受托投资管理； 中国证监会批准的其他业务。 三、报告期内公司经营情况 2005 年，在董事会的领导下，公司领导班子确定了“认清形势、振奋精神、 强化经营管理、打好翻身仗”的工作任务，围绕“扭亏为盈”的经营目标，精心 筹划和组织各项经营管理工作，同时，着眼于公司长远发展，在优化公司资产质 量、夯实管理基础等方面也取得了可喜的进展。 （一）狠抓经营，千方百计创收创利，为公司最终实现扭亏为盈奠定坚实基 础。1、“大投行”业务转型取得显著进步，开始为公司积聚一定的核心竞争力。 2、推动经纪业务转型，克服不利环境，努力增收节支，加快构建营销服务体系。 公司 2005 年在深交所股票基金排名为第 34 位，比去年上升 3 位。3、把握国债 市场涨升行情，国债投资取得较好效益。4、资产管理业务已停办并对原有业务 进行清理。 （二）认真做好自查整改，顺利通过客户资金独立存管和规范类证券 公司评审，为公司占据市场有利地位、抓住机遇、实现规范稳定快速发展铺平道 路。（三）下决心进行资产负债的调整，盘活、压缩低效和无效资产，消化历史 包袱，改善资产质量，化解经营风险。（四）不断强化管理工作，对公司经营和 发展起到重要的支持作用。 2005 年度，公司实现净利润 822 万元，每股收益 0.0135 元,与上年度亏损 5.8 亿元相比，经营业绩大幅度改善。 净利润同比增加，主要是因为公司受托投资管理业务形成的证券类资产提取 的跌价准备在本年度出售该受托投资后，受托跌价损失转回。主要业务取得较大 进展，投行、国债收入增加，同时，大力压缩成本超过 5000 万元以上，解决历 史遗留问题，改善资产质量减少了公司负担，因此公司的经营业绩大有改善。 1.公司证券经纪业务经营情况 （1）代理买卖证券情况 单位：亿元 11 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 上海证券交易所 深圳证券交易所 品 种 代理成交金额 市场份额% 代理成交金额 市场份额% 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 股 A股 292.79 459.36 0.77 0.88 151.88 244.32 0.63 0.80 票 B股 1.56 1.53 0.43 0.32 1.17 1.49 0.19 0.15 基 金 1.75 2.56 0.56 0.52 1.57 2.12 0.40 0.46 债 券 40.83 34.47 0.72 0.51 1.39 4.78 0.30 0.74 国债回购 750.58 1565.92 1.37 1.78 0 0 0 0 合 计 1087.82 2063.84 1.18 1.39 156.01 252.71 0.62 0.77 （2）报告期内，公司网上交易额为 221.18 亿元,占公司总交易额的 40%。 （3）报告期内，公司没有代理保管证券情况。 （4）报告期内，公司代理兑付债券业务 单位：元 2005 年 2004 年 品 种 成本 利息 品 种 成本 利息 一、国债 一、国债 二、企业债券 1000 348 二、企业债券 2.公司证券承销业务经营情况 （1）承销次数、承销金额和承销收入情况 单位：万元 2005 年 以前年度累计 类 别 承销次数 承销金额 承销收入 承销次数 承销金额 承销收入 首 主承销 8 295687 5343.68 次 副主承销 7 25084 96.6 发 行 分销 20 115806.23 130.685 公 主承销 募 副主承销 3 23924.75 45 增 发 分销 3 17460 6 主承销 1 26917.34 342.80 配 副主承销 2 13487.4 10 股 分销 6 17822.17 17 12 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 债券发行 6 45500 130.53 33 1173731.56 1409.54 （2）2005 年和以前年度累计担任上市推荐次数 6 次，分别担任六国化工主 承销商及上市推荐人、博汇纸业主承销商及上市推荐人、春天股份主承销商及上 市推荐人、伟星股份主承销商及上市推荐人、石岘纸业上市推荐人及承德钒钛主 承销商及上市推荐人。其中六国化工、博汇纸业、春天股份及伟星股份四个项目 上市推荐费已与主承销费于 2004 年同时收取，石岘纸业上市推荐人收入 15 万元 已于 2003 年收取，承德钒钛上市推荐费与主承销费已于 2003 年同时收取。 （3）2005 年度和以前年度累计担任财务顾问（含独立财务顾问）和辅导 127 次，2005 年实现辅导和财务顾问(含独立财务顾问)收入 3749.8 万元。 3.公司证券自营业务情况 单位：万元 指 标 2005 年 2004 年 自营证券规模 29,748 36,571 自营证券收益总额 -3,054 -4,467 自营证券收益率% -10.27 -12.21 4.公司受托投资经营情况 单位：万元 指 标 2005 年 2004 年 平均受托投资管理规模 46,102 130,897 受托管理资产增值额 7,716 -15,147 平均受托管理资产增值率% 16.74 -11.57 四、公司资产构成情况 1.公司资产构成变化的主要因素 资产构成中，应收款项增幅为 39.77%，主要系公司尚未完全收回的投资银 行业务款项增加、预付的营业部购房款增加、预付的托管费用增加、支付的诉讼 案件保证金等增加。自营证券投资减幅为 11.60%，主要系公司因经营需要，减 少了证券自营持仓量。受托投资减幅为 79.48%，主要系公司根据中国证监会有 关规定，清理规范受托投资管理业务，受托投资规模减小所致。 2.报告期末，公司资产负债表流动性状况、资产质量、负债状况分析 报告期末，公司资产总额 33.54 亿元，其中流动资产 28.72 亿元，占总资产 85.63%；流动比率 1.13，资产总体质量较好；公司负债总额 26.58 亿元，全部为 流动负债，负债结构不尽合理，急需新增长期负债，以保证公司经营及支付需要。 净资本为 3.56 万元，其与净资产的比率为 51.10％，符合监管部门的要求。 3.公司的主要融资渠道、长短期负债结构 公司主要通过银行借款 、银行间同业拆借、卖出证券回购等方式对外融资， 13 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 目前公司主要为短期借款及卖出回购证券款，无长期负债，负债结构不够合理。 4.客户资金安全情况 公司已建立了客户资金安全运行机制，客户资金独立存管及实现状况符合中 国证监会要求，内控制度严密，风险监控有效，2005 年公司通过客户资金独立 存管的评审。 5.公司不存在尚未清理的柜台个人和机构债务。 6.报告期内，公司没有表外负债、帐外资产和帐外经营等情况。 7.报告期内，没有影响公司财务状况和经营成果的表外项目。 8.营业费用情况 项 目 2005 年度 2004 年度 增减百分比(%) 职工工资 47,642,930.43 57,935,382.56 -17.77 固定资产折旧 38,009,699.67 42,839,999.79 -11.28 房屋租赁及物业管理费 18,513,753.19 33,340,704.35 -44.47 无形资产摊销 14,168,738.94 14,130,650.65 0.27 劳动保险费 6,066,263.55 6,933,231.22 -12.50 交易所设施使用费 4,589,383.39 7,149,066.87 -35.80 业务招待费 5,692,129.03 7,447,416.24 -23.57 水电费 3,935,263.55 4,377,711.15 -10.11 差旅费 3,925,618.05 6,223,998.48 -36.93 交易席位费摊销 3,904,620.28 3,829,288.93 1.97 营业费用 2005 年度较 2004 年度减少 54,390,012.33 元，减幅为 22.47%，主要系公司本 年加大成本控制力度，实施费用预算管理，日常费用开支减少所致。 五、公司现金流量分析 报告期公司现金及现金等价物净增加额为-1.04 亿元，其中经营活动产生的 现金流量净额为 3.18 亿元，投资活动产生的现金流量净额为 0.28 亿元，筹资活 动产生的现金流量净额为-4.48 亿元。现金净流量与上年同期相比，减少现金流 出 8.06 亿元，主要原因为： (1)报告期代买卖证券支付的现金净额为 1.46 亿元，同比减少支付 5.70 亿元。 (2)报告期卖出回购证券支付的现金净额为 1.03 亿元，同比减少支付 3.68 亿 元。 经营活动现金流量与净利润重大差异的主要原因是，公司根据中国证监会清 理受托理财业务的规定，积极处置受托投资，卖出受托投资证券跌价转回。 14 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 六、公司主要控股公司的经营情况及业绩 新疆建信发展有限公司于 2005 年 3 月更名为新疆宏源建信药业有限公司， 注册资本为 19140 万元，系公司控股公司，主要经营金属材料、化工产品、机电 产品（以上项目中国家有专项审批规定的产品除外）、建材的销售，高新技术开 发、物业管理及相关领域的投资和咨询服务，房屋租赁，普通货物运输（本单位 生产物资运输）。药品（具体以药品经营企业许可证为准）及医疗器械产品（具 体以医疗器械经营企业许可证为准）的销售。进出口业务（国家专项审批业务除 外）。公司住所：新疆乌市河南东路 16 号高新区创业大厦 9 层 909 室。截止本报 告期末，该公司资产总额为 2.41 亿元，实现净利润-465.89 万元。 第二节 公司未来发展的展望 一、证券行业的发展趋势、面临的竞争格局 展望 2006 年，随着我国对外开放力度的加大、经济增长及增长方式的变化、 新政策的实施、资本市场改革的深入，中国资本市场将发生更加积极而深刻的变 化。证券业的整合和“扶强汰劣”的分化格局将得到延续。创新规范类券商将成 为行业的支柱，并获得更多的政策倾斜，集合资产管理业务、权证创设等有望向 规范类券商推广。2006 年公司面临着新的机遇和挑战。 二、新年度的经营计划 2006 年公司经营计划总目标是：确保收支平衡，力争实现一定幅度的盈利。 为了确保经营计划的顺利完成，公司将采取的主要工作措施有以下几方面： （一）加快业务整合、转型，以整合求效益，以转型谋发展。 （二）进一步深化管理，为公司打造核心竞争力奠定管理基础。 （三）加强公司内控，全面防范经营风险。 （四）深入开展企业文化建设，增强企业凝聚力。 第三节 公司投资情况 一、募集资金使用情况 √适用 □不适用 本年度已使用 264.43 万元 募集资金总额 募集资金总额 60,952.31 万元 已累计使用募 集资金总额 58081.39 万元 是否变更 产生收 是否符合 是否符合 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 项目 益情况 计划进度 预计收益 补充流动资金 55,900 万元 否 55952.31 万元 是 是 信息系统建设 5,000 万元 否 2129.08 万元 是 是 合 计 60,900 万元 — 58081.39 万元 — — 15 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 变更项目情况 □适用 √不适用 二、非募集资金项目情况 □适用 √不适用 第四节 利润分配 一、董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 二、董事会本次利润分配预案 经深圳鹏城会计师事务所审计，公司2005年度实现净利润8,222,470.93元，提取 10%的一般风险准备金822,247.09 元，提取10%法定公积金822,247.09 元，提取5% 的法定公益金411,123.55元，加上公司2005年度中期弥补亏损转入的盈余公积和资本 公积金，可供股东分配的利润为34,288,302.93元。公司第四届董事会第二十三次会 议审议通过公司2005年度利润分配预案：由于公司经营资金紧张，公司2005年度不 进行利润分配，未分配利润用于补充营运资金。此方案尚需提请公司股东大会审议 批准。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润 公司未分配利润的用途和使用计划 分配预案的原因 公司经营资金紧张 用于补充营运资金 第五节 其他报告事项 深圳鹏城会计师事务所对公司内部控制制度的完整性、合理性、有效性出 具了专项审核报告。 深圳鹏城会计师事务所认为公司管理当局结合公司实际情况，建立了较为健 全的内部控制制度，并从六个方面对公司的内部控制制度发表了研究和审核意 见：认为公司业已建立了完善的内部控制制度，并已得到有效的运行。 同时，深圳鹏城会计师事务所也关注到：截至 2005 年 12 月 31 日公司受托 投资管理客户资金（资产）本金合计 36,798.50 万元，实质上均系风险和收益由 公司承担的受托投资管理业务。该业务不符合中国证监会的相关规定；同时如遇 证券市场行情持续下跌，可能会对公司的经营产生一定的影响。 公司董事会认为，深圳鹏城会计师事务所出具的内部控制审核报告是客观 的，提出的意见是中肯的。 公司作为规范运作、稳健经营的规范类券商，上市多年来，逐步建立了架构 清晰、运行高效、控制严密的内部控制体系。2005 年，公司调整组织机构，精 简管理机构，归并业务部门，在全面系统、科学合理的内控制度的基础上，不断 修订完善规章制度，并致力于严格执行各项制度，确保了公司运作的规范，朝现 16 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 代企业制度不断迈进。对于会计师事务所提请关注的问题，公司已经按照监管部 门的要求，停办受托投资管理业务并积极对原有业务进行清理。 第六章 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出 售资产交易不存在问题。 深圳鹏城会计师事务所对公司内部控制制度的完整性、合理性、有效性出具了 专项审核报告，董事会对此作了说明。监事会同意董事会的说明。 第七章 重要事项 一、收购资产 □适用 √不适用 二、出售资产 √适用 □不适用 本年初起至出售 是否为关联 所涉及的 交易对方 所涉及的债 出售 日该出售资产为 出售产生 交易（如是， 资产产权 及被出售 出售日 权债务是否 价格 公司贡献的净利 的损益 说明定价原 是否已全 资产 已全部转移 润 则） 部过户 武汉工业 国有资产 2.93 投资有限 2005.12 无 2436万元 否 是 是 公司“祥龙 元/股 电业”股权 三、重大担保 □适用 √不适用 四、重大关联交易 1.与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 2.关联债权债务往来 □适用 √不适用 3.资金占用情况及清欠方案 □适用 √不适用 17 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 4.清欠方案是否能确保在 2006 年底彻底解决资金占用 □是 □否 √不适用 五、委托理财 □适用 √不适用 六、承诺事项履行情况 √适用 □不适用 1.公司在改组为证券公司时，因非证券类资产的剥离与置换，受让了“祥 龙电业”等 11 家上市公司法人股，公司承诺在本次受让后 3 年内转让，收回现 金。目前，公司所持“祥龙电业”法人股的转让已取得进展，详见本章“二、 收购及出售资产、吸收合并事项”。 2.关于公司股权分置改革工作，公司正在与第一大股东及其他非流通股东 进行积极的沟通，草拟股权分置改革方案，将于5月中旬正式进入股权分置改革 程序，力争早日完成此项工作。 七、重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 2001 年 11 月 20 日公司主要控股子公司──新疆建信发展有限公司（以下 简称“建信公司”）与新疆富智信发展有限公司及新疆建行签订委托贷款协议， 由建信公司将 3,000 万元资金通过新疆建行贷给新疆富智信发展有限公司，期限 一年。新疆雪百真公司提供担保，新疆物华畜牧股份公司出具承担连带责任的承 诺函。但三公司一直未向建信公司还款。建信公司于 2004 年 12 月向新疆维吾尔 自治区高级人民法院提起诉讼。 新疆维吾尔自治区高级人民法院于 2005 年 6 月 27 日做出判决，富智信公司 偿还建信公司本金 3000 万元及利息 672 万余元；雪百真公司承担连带赔偿责任； 物华畜牧公司就上述款项承担 50%的连带赔偿责任。现该判决已生效，建信公司 已向法院申请强制执行，现在执行中。 八、公司单项业务资格变化情况 2005 年公司获得了债券主承销业务资格；8 月，公司取得权证交易业务资格； 12 月，公司通过中国证券业协会规范类证券公司评审。公司其他单项业务资格 未发生变化。 九、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形，也无财政、税务和审计 部门处罚的记录。 十、聘任会计师事务所情况 1.深圳鹏城会计师事务所为公司 2004 年度财务审计机构，公司支付给该会 计师事务所的审计费用为 45 万元。 经公司 2004 年度股东大会同意，续聘深圳鹏城会计师事务所担任公司 2005 年度财务报告审计机构，费用 45 万元。目前，该会计师事务所已为公司连续审 18 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 计 5 年。 2004 年，审计报告签字会计师为吴宇煌、李萍，根据《关于证券期货审计 业务签字注册会计师定期轮换的规定》有关要求，报告期公司签字注册会计师更 换为赖玉珍、巩启春。 2. 香港陈叶冯会计师事务所有限公司担任公司 2004 年度财务报告境外审计 机构，公司支付给该会计师事务所的审计费用为 70 万元。 经公司 2004 年度股东大会同意，续聘香港陈叶冯会计师事务所有限公司担 任公司 2005 年度财务报告境外审计机构，费用 70 万元。香港陈叶冯会计师事务 所有限公司第二年为公司审计。 十一、公司组织机构情况 2005 年，经公司董事会同意，公司在保证客户资金安全和有效控制风险的 前提下，精简管理机构，归并业务部门，调整区域总部布局，规范营业部机构设 置。目前公司的主要职能部门有总经理办公室、资金财务总部、人力资源总部、 风险管理总部、信息技术中心、研究中心、营销经纪总部、证券投资总部、资产 管理总部、投资银行总部、客户资金存管中心、资产处置办公室以及审计总部和 各区域业务总部。 截止报告期末，公司已设立了 26 家证券营业部和 5 家证券服务部。详情见 下表： 证券营业部（服务部） 营运资金 地 址 成立时间 负责人 联系电话 名 称 （万元） 乌鲁木齐文艺路证券营业部 新疆乌市建设路 2 号宏源大厦 1996.3.18 张小宇 500 0991-7885118 乌鲁木齐北京路证券营业部 新疆乌市北京南路 2 号环球大酒店 1997.3.18 惠建勇 500 0991-3819358 乌鲁木齐红山证券营业部 新疆乌市公园北街 2 号 1994.9.25 费德军 500 0991-5857578 克拉玛依友谊路证券营业部 新疆克拉玛依市友谊路 139 号 1995.11.8 赵克建 500 0990-6228328 上海浦北路证券营业部 上海市浦北路 270 号 1997.1.1 姚 玮 500 021-64838900 上海妙境路证券营业部 上海市川沙妙境路 399 号 1994.4.1 刘卫民 500 021-58988996 上海中山北一路证券营业部 上海市中山北一路 1230 号柏树大厦 B 区 1994.5.10 郁 瑜 500 021-65445198 深圳上步中路证券营业部 深圳市上步中路 1043 号深堪大厦 8 层 1995.2.1 胥奇生 1000 0755-83755415 深圳莲花路证券营业部 深圳市福田区莲花支路公交大厦 7 层 1994.4.1 刘 桐 1000 0755-83642163 海口龙昆北路证券营业部 海南省海口市龙昆北路 30 号 1991.5.1 严莉萍 1000 0898-66792182 沈阳十一纬路证券营业部 辽宁沈阳市沈河区十一纬路 145 号 1986.11.1 陈 智 500 024-22715238 大连延安路证券营业部 辽宁大连中山区延安路 31 号 1993.1.4 马 红 500 0411-2816502 大连开发区证券营业部 辽宁大连开发区金马路科工贸大厦 2 号1997.1.6 李文忠 500 0411-7648899 桂林上海路证券营业部 广西桂林市上海路安新小区 135 栋 1995.5.8 袁 超 924 0773-3843724 柳州解放南路证券营业部 广西柳州市解放南路 97 号 1997.6.3 薛才春 500 0772-2822286 盐城解放北路证券营业部 江苏省盐城市解放北路 100 号 1993.6.1 赵天朝 1000 0515-8325546 盐城大庆中路证券营业部 江苏省盐城市大庆中路 70 号 1994.10.1 崇 侃 600 0515-8377027 19 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 北京北洼路证券营业部 北京市海淀区北洼路 26 号 2001.9.14 王学峰 3500 010-88510897 武汉东湖路证券营业部 湖北省武汉市武昌东湖路 76 号广苑大厦 2002.3.4 韩世坤 1000 027-87711139 南宁桃源路证券营业部 广西南宁桃源路 63 号 2003.6.17 秘喜华 500 0771-5305920 上海康定路证券营业部 上海市康定路 1568 号 1－4 层 1993.7 邓 强 500 021-62308398 杭州登云路证券营业部 浙江杭州登云路 25 号 1998.11 刘 泉 500 0571-88010788 杭州浙大路证券营业部 浙江杭州市浙大路 7－3 号 1995.11 黎建勇 500 0571-87979460 杭州体育场路证券营业部 浙江杭州体育场路 267 号 1992.10 潘 悦 500 0571-85155878 杭州莫干山路证券营业部 浙江杭州莫干山路 23 号 1994.8 胡朗明 500 0571-88059095 昆明证券营业部 云南昆明祥云街 55 号银佳大厦 11 楼2004.5.19 孔繁文 500 0871-3629368 昌吉证券服务部 昌吉市建设路 10 号 2002.1.21 朱金成 0994-2359198 哈密证券服务部 哈密市广东路 365 号 2002.1.21 刘勇峰 0902-2357033 石河子证券服务部 石河子市北子午路 138 号 2002.3.28 王 锭 0993-2093883 琼山证券服务部 琼山市高登东路财政大厦 2002.4.8 杨 燊 0898-65981091 西站证券服务部 乌鲁木齐市西站前街 16 号 2002.4.24 王献军 0991-3105834 十二、公司重大期后事项 根据中国证券监督管理委员会证监机构字[2006]13 号《关于委托宏源证券股 份有限公司托管新疆证券有限责任公司经纪业务及所属证券营业部、服务部的决 定》，公司自 2006 年 2 月 17 日收市后托管新疆证券有限责任公司经纪业务及所 属证券营业部、服务部。公司不负责弥补新疆证券挪用的客户交易结算资金，也 不承担其债权债务。 （详见 2006 年 2 月 20 日《中国证券报》、 《 证券时报》、 《上 海证券报》） 20 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 第八章 财务报告 一、审计意见 公司2005年度财务报告经深圳鹏城会计师事务所和香港陈叶冯会计师事务 所有限公司分别按国内和国际审计准则进行审计，出具了标准无保留意见的审计 报告。（深鹏所股审字[2006]028号） 二、会计报表（附后） 1.资产负债表；2.利润及利润分配表；3.现金流量表；4.净资本计算表。 三、会计报表附注 1.与最近一期年度报告相比，公司会计政策、会计估计和核算方法没有发生 变化。 2.公司没有重大会计差错。 3.公司合并范围没有发生变化。 第九章 备查文件 一、载有公司负责人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 宏源证券股份有限公司董事会 二○○六年三月三十一日 21 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 宏源证券股份有限公司 合并及母公司资产负债表 2005年12月31日 金额单位：人民币元 2005-12-31 2004-12-31 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 现金 398,878.95 392,634.28 1,100,042.31 1,099,654.59 银行存款 五、1 1,215,133,885.10 1,201,871,069.15 1,551,876,897.85 1,420,862,673.44 其中:客户资金存款 五、1 1,127,994,792.51 1,127,994,792.51 1,314,380,964.63 1,314,380,964.63 结算备付金 五、2 399,006,089.09 399,006,089.09 165,349,861.20 165,349,861.20 其中:客户备付金 五、2 302,838,385.92 302,838,385.92 164,677,019.47 164,677,019.47 交易保证金 五、3 20,197,329.24 20,197,329.24 15,156,548.58 15,156,548.58 自营证券 五、4 886,205,159.62 886,205,159.62 992,171,755.17 992,171,755.17 应收款项 五、5 六、1 128,568,091.86 85,684,622.34 88,487,165.66 45,033,214.85 应收股利 238,353.42 238,353.42 72,860.22 72,860.22 应收利息 - - 2,796,233.14 2,796,233.14 受托投资 五、6 182,729,716.98 182,729,716.98 781,750,064.27 781,750,064.27 待转承销费用 224,575.55 224,575.55 47,792.51 47,792.51 待摊费用 五、7 351,947.10 351,947.10 1,902,125.56 1,779,373.56 其他流动资产 38,629,951.09 - 39,313,629.81 - 流动资产合计 2,871,683,978.00 2,776,901,496.77 3,640,024,976.28 3,426,120,031.53 长期投资: 长期股权投资 五、8 六、2 40,195,194.82 149,821,698.50 58,514,236.93 169,964,002.89 长期债权投资 五、9 六、3 - - 313,797,250.00 313,797,250.00 长期投资合计 40,195,194.82 149,821,698.50 372,311,486.93 483,761,252.89 固定资产: 固定资产原价 五、10 630,902,271.26 593,023,345.86 643,700,700.97 603,857,902.72 减:累计折旧 五、10 283,365,553.51 270,214,167.72 250,691,332.11 240,551,237.89 固定资产净值 347,536,717.75 322,809,178.14 393,009,368.86 363,306,664.83 减:固定资产减值准备 五、11 4,710,857.03 2,810,199.09 4,710,857.03 2,810,199.09 固定资产净额 342,825,860.72 319,998,979.05 388,298,511.83 360,496,465.74 在建工程 - - 9,002,541.48 9,002,541.48 固定资产合计 342,825,860.72 319,998,979.05 397,301,053.31 369,499,007.22 无形资产及其他资产: 无形资产 五、12 78,502,471.19 78,502,471.19 91,451,310.14 91,451,310.14 交易席位费 五、13 16,711,417.77 16,711,417.77 20,611,834.03 20,611,834.03 长期待摊费用 五、14 2,632,547.55 1,786,261.76 3,817,632.20 2,784,533.71 抵债资产 1,350,000.00 - 1,425,000.00 - 无形资产及其他资产合计 99,196,436.51 97,000,150.72 117,305,776.37 114,847,677.88 资产总计 3,353,901,470.05 3,343,722,325.04 4,526,943,292.89 4,394,227,969.52 22 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 宏源证券股份有限公司 合并及母公司资产负债表(续） 2005年12月31日 金额单位：人民币元 2005-12-31 2004-12-31 负债及所有者权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 五、15 532,000,000.00 473,000,000.00 539,000,000.00 480,000,000.00 其中:质押借款 五、15 48,000,000.00 48,000,000.00 - - 拆入资金 五、16 - - 260,000,000.00 260,000,000.00 应付款项 五、17 292,516,593.91 343,218,530.28 42,446,256.78 72,401,850.27 应付工资 3,266,274.60 3,266,274.60 2,789,910.52 2,789,910.52 应付福利费 2,066,870.87 1,505,621.99 2,736,077.65 2,048,161.80 应付股利 五、18 1,141,925.84 1,141,925.84 1,141,925.84 1,141,925.84 应交税金及附加 五、19 -3,620,480.93 -3,922,445.35 -1,579,968.72 -2,656,347.47 预提费用 五、20 9,103,750.17 8,085,882.09 40,864,084.53 38,957,462.27 预计负债 - - 7,231,097.00 7,231,097.00 代买卖证券款 五、21 1,293,563,523.69 1,293,563,523.69 1,439,206,128.11 1,439,206,128.11 代兑付债券款 825,676.02 825,676.02 827,024.02 827,024.02 卖出回购证券款 五、22 159,000,000.00 159,000,000.00 255,900,000.00 255,900,000.00 受托资金 五、23 367,985,000.00 367,985,000.00 1,088,560,000.00 1,088,560,000.00 一年内到期的长期负债 五、24 - - 160,000,000.00 60,000,000.00 其他流动负债 170,747.43 170,747.43 151,339.64 151,339.64 流动负债合计 2,658,019,881.60 2,647,840,736.59 3,839,273,875.37 3,706,558,552.00 长期负债: 长期借款 - - - - 长期应付款 13,700.00 13,700.00 24,000.00 24,000.00 长期负债合计 13,700.00 13,700.00 24,000.00 24,000.00 负债合计 2,658,033,581.60 2,647,854,436.59 3,839,297,875.37 3,706,582,552.00 股东权益: 股本 五、25 608,745,150.00 608,745,150.00 608,745,150.00 608,745,150.00 资本公积 五、26 11,496,894.21 11,496,894.21 533,564,556.32 533,564,556.32 一般风险准备 五、27 18,102,529.44 18,102,529.44 17,280,282.35 17,280,282.35 盈余公积 五、28 23,235,011.87 23,235,011.87 36,836,326.49 36,836,326.49 其中:法定公益金 五、28 22,412,764.78 22,412,764.78 22,001,641.23 22,001,641.23 未分配利润 五、29 34,288,302.93 34,288,302.93 -508,780,897.64 -508,780,897.64 其中:现金股利 - - - - 股东权益合计 695,867,888.45 695,867,888.45 687,645,417.52 687,645,417.52 负债及股东权益总计 3,353,901,470.05 3,343,722,325.04 4,526,943,292.89 4,394,227,969.52 (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人：张志刚 主管会计工作负责人：许建平 会计机构负责人：张延强 23 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 宏源证券股份有限公司 合并及母公司利润及利润分配表 2005年度 金额单位：人民币元 2005年度 2004年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一.营业收入 -16,990,504.61 -32,526,607.12 162,797,821.74 133,569,436.06 其中:1.手续费收入 五、30 95,161,310.12 95,161,310.12 155,417,402.67 155,417,402.67 2.自营证券差价收入 五、31 -39,292,895.31 -39,292,895.31 501,071.57 -17,571,710.04 3.证券承销收入 五、32 1,275,000.00 1,275,000.00 35,396,718.77 35,396,718.77 4.受托资产管理收益 五、33 -165,458,293.60 -165,458,293.60 -98,297,464.71 -98,297,464.71 5.利息收入 五、34 5,048,000.00 5,048,000.00 1,404,000.00 1,404,000.00 6.金融企业往来收入 五、35 28,350,548.47 28,350,548.47 47,101,396.66 47,101,396.66 7.买入返售证券收入 2,561.59 2,561.59 60,693.92 60,693.92 8.其他业务收入 五、36 60,119,820.32 44,583,717.81 21,208,857.44 10,053,253.37 9.汇兑收益 -2,196,556.20 -2,196,556.20 5,145.42 5,145.42 二.营业支出 253,976,914.25 235,525,367.70 367,883,806.77 338,834,534.93 其中:1.手续费支出 五、37 2,138,534.18 2,134,409.88 19,092,609.20 19,091,187.78 2.利息支出 五、38 9,941,228.71 10,064,271.99 24,027,485.78 15,015,260.09 3.金融企业往来支出 五、39 20,854,157.79 20,854,157.79 35,922,043.29 35,922,043.29 4.卖出回购证券支出 五、40 6,675,685.15 6,675,685.15 15,694,443.76 15,694,443.76 5.营业费用 五、41 194,791,968.76 187,612,958.05 251,222,673.43 242,002,970.38 6.其他业务支出 11,041,962.40 96,247.35 10,487,288.99 82,352.48 7.营业税金及附加 五、42 8,533,377.26 8,087,637.49 11,437,262.32 11,026,277.15 三.投资收益 五、43 六、4 23,801,378.60 18,711,858.05 24,860,832.74 19,975,216.93 四.营业利润 -247,166,040.26 -249,340,116.77 -180,225,152.29 -185,289,881.94 加:营业外收入 五、44 2,570,184.39 2,466,693.14 479,961.00 463,427.01 减:营业外支出 五、45 1,051,025.71 1,046,572.62 10,805,658.34 10,741,372.31 五.利润总额 -245,646,881.58 -247,919,996.25 -190,550,849.63 -195,567,827.24 减:资产减值损失 五、46 -253,869,352.51 -256,142,467.18 383,672,120.82 379,701,137.54 六.扣除资产损失后利润总额 8,222,470.93 8,222,470.93 -574,222,970.45 -575,268,964.78 减:所得税 - - 7,480,197.22 6,434,202.89 七.净利润 8,222,470.93 8,222,470.93 -581,703,167.67 -581,703,167.67 加:年初未分配利润 -508,780,897.64 -508,780,897.64 72,922,270.03 72,922,270.03 盈余公积转入 14,834,685.26 14,834,685.26 - - 资本公积转入 522,067,662.11 522,067,662.11 - - 八.可供分配的利润 36,343,920.66 36,343,920.66 -508,780,897.64 -508,780,897.64 减:提取一般风险准备 822,247.09 822,247.09 - - 提取法定盈余公积 822,247.09 822,247.09 - - 提取法定公益金 411,123.55 411,123.55 - - 九.可供股东分配的利润 34,288,302.93 34,288,302.93 -508,780,897.64 -508,780,897.64 减:应付普通股股利 - - - - 十.未分配利润 34,288,302.93 34,288,302.93 -508,780,897.64 -508,780,897.64 ——补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - - - 2、自然灾害发生的损失 - - - - 3、会计政策变更增加（或减少）净利润 - - - - 4、会计估计变更增加（或减少）净利润 - - - - 5、债务重组收益（减损失） - - - - 6、其他 1,519,158.68 1,420,120.52 -10,325,697.34 -10,277,945.30 (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人：张志刚 主管会计工作负责人：许建平 会计机构负责人：张延强 24 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 宏源证券股份有限公司 合并及母公司现金流量表 2005年度 金额单位:人民币元 2005年度 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 自营证券收到的现金净额 402,987,641.93 402,987,641.93 承销证券收到的现金净额 1,275,000.00 1,275,000.00 手续费收入收到的现金 95,161,310.12 95,161,310.12 资金存款利息收入收到的现金 28,350,548.47 28,350,548.47 卖出回购证券收到的现金 19,124,099,995.00 19,124,099,995.00 买入返售证券到期返售收到的现金 14,502,761.00 14,502,761.00 收到的其他与经营活动有关的现金 五、47 297,081,534.77 312,204,649.11 现金流入小计 19,963,458,791.29 19,978,581,905.63 代买卖证券支付的现金净额 145,642,604.42 145,642,604.42 代兑付债券支付的现金净额 1,348.00 1,348.00 手续费支出支付的现金 2,138,534.18 2,134,409.88 受托投资管理支付的现金净额 74,371,811.53 74,371,811.53 客户资金存款利息支出支付的现金 8,418,218.44 8,541,261.72 买入返售证券支付的现金 14,500,199.41 14,500,199.41 卖出回购证券到期回购支付的现金 19,227,462,521.48 19,227,462,521.48 支付给职工以及为职工支付的现金 58,074,753.31 57,166,353.73 以现金支付的营业费用 66,516,404.24 65,609,138.77 支付的营业税金及附加 6,441,358.32 6,221,856.04 支付的所得税款 4,774,208.74 3,170,190.12 支付的其他与经营活动有关的现金 五、48 36,879,928.99 37,775,475.90 现金流出小计 19,645,221,891.06 19,642,597,171.00 经营活动产生的现金流量净额 318,236,900.23 335,984,734.63 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 5,690,623.83 5,690,623.83 分得股利或利润收到的现金 19,415,639.84 19,413,356.95 取得债权投资利息收入收到的现金 1,803,868.52 1,803,868.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 5,755,677.74 5,755,677.74 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 32,665,809.93 32,663,527.04 权益性投资支付的现金 - - 债权性投资支付的现金 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,502,991.06 4,502,991.06 支付的其他与经营活动有关的现金 - - 现金流出小计 4,502,991.06 4,502,991.06 投资活动产生的现金流量净额 28,162,818.87 28,160,535.98 三、筹资活动产生的现金流量: 借款及拆入资金收到的现金 1,703,000,000.00 1,653,000,000.00 吸收权益性投资收到的现金 - - 现金流入小计 1,703,000,000.00 1,653,000,000.00 偿还借款及拆入资金支付的现金 2,130,000,000.00 1,980,000,000.00 分配股利或利润支付的现金 - - 偿付利息支付的现金 20,991,111.12 20,991,111.12 现金流出小计 2,150,991,111.12 2,000,991,111.12 筹资活动产生的现金流量净额 -447,991,111.12 -347,991,111.12 四、汇率变动对现金的影响额 -2,196,556.20 -2,196,556.20 五、现金及现金等价物净增加额 -103,787,948.22 13,957,603.29 25 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 宏源证券股份有限公司 合并及母公司现金流量表(续) 2005年度 金额单位:人民币元 2005年度 项 目 附注 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 8,222,470.93 8,222,470.93 加:计提资产减值准备 -253,869,352.51 -256,142,467.18 固定资产折旧 41,020,991.24 38,009,699.67 无形资产摊销 14,168,738.94 14,168,738.94 交易席位费摊销 3,904,620.28 3,904,620.28 长期待摊费用摊销 1,196,938.19 998,271.95 待转承销费用的减少（减:增加） -176,783.04 -176,783.04 待摊费用的减少（减:增加） 1,550,178.46 1,427,426.46 预提费用的增加（减:减少） -31,760,334.36 -30,871,580.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 125,349.66 125,349.66 投资损失(减:收益) -23,801,378.60 -18,711,858.05 自营证券的减少(减:增加) 442,280,537.24 442,280,537.24 受托投资的减少(减:增加) 841,646,706.01 841,646,706.01 其他经营性应收项目的减少(减:增加) -11,010,567.80 -15,282,607.83 受托资金的增加(减:减少) -720,575,000.00 -720,575,000.00 卖出回购证券款的增加（减:减少） -96,900,000.00 -96,900,000.00 代买卖证券款的增加（减:减少） -145,642,604.42 -145,642,604.42 其他经营性应付项目的增加(减:减少) 247,856,390.01 269,503,814.19 经营活动产生的现金流量净额 318,236,900.23 335,984,734.63 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 3.现金及现金等价物净增加情况 现金及现金等价物的期末余额 1,614,538,853.14 1,601,269,792.52 减:现金及现金等价物的期初余额 1,718,326,801.36 1,587,312,189.23 现金及现金等价物的净增加额 -103,787,948.22 13,957,603.29 (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人：张志刚 主管会计工作负责人：许建平 会计机构负责人：张延强 26 宏源证券股份有限公司 2005 年年度报告摘要 宏源证券股份有限公司 净资本计算表 金额单位:人民币元 折扣前余额 折扣 折扣后余额 项 目 2005-12-31 2004-12-31 比例 2005-12-31 2004-12-31 流动资产: 现金 392,634.28 1,099,654.59 100% 392,634.28 1,099,654.59 银行存款 1,201,871,069.15 1,420,862,673.44 100% 1,201,871,069.15 1,420,862,673.44 结算备付金 399,006,089.09 165,349,861.20 100% 399,006,089.09 165,349,861.20 交易保证金 20,197,329.24 15,156,548.58 100% 20,197,329.24 15,156,548.58 自营证券 886,205,159.62 1,119,403,344.74 808,040,666.36 1,021,258,185.22 其中:国债 209,120,454.11 275,903,499.05 95% 198,664,431.40 262,108,324.10 股票 624,628,405.51 813,499,845.69 90% 562,165,564.96 732,149,861.12 企业债券 52,456,300.00 30,000,000.00 90% 47,210,670.00 27,000,000.00 应收款项 85,684,622.34 105,262,736.54 70,922,925.08 21,638,684.85 其中:逾期一年以内 74,274,984.51 14,581,885.78 90% 66,847,486.06 13,123,697.20 逾期一至二年 160,198.60 10,065,686.29 70% 112,139.02 7,045,980.40 逾期二至三年 7,926,600.00 2,938,014.48 50% 3,963,300.00 1,469,007.24 逾期三年以上 3,322,839.23 77,677,149.99 0% - - 应收股利 238,353.42 72,860.22 100% 238,353.42 72,860.22 应收利息 - 2,796,233.14 - 2,656,421.48 其中:一年以内（含一年） - 2,796,233.14 95% - 2,656,421.48 受托投资 182,729,716.98 1,058,974,867.20 164,456,745.28 981,691,016.26 其中:国债 - 572,272,715.50 95% - 543,659,079.73 股票 180,437,716.98 437,435,735.85 90% 162,393,945.28 393,692,162.27 基金 2,292,000.00 4,040,000.00 90% 2,062,800.00 3,636,000.00 企业债券 - 45,226,415.85 90% - 40,703,774.27 待转承销费用 224,575.55 47,792.51 0% - - 待摊费用 351,947.10 1,779,373.56 0% - - 其他流动资产 - - 50% - - 长期投资: - - 长期股权投资 149,821,698.50 175,388,736.16 70% 104,875,188.95 122,772,115.31 长期债权投资 - 313,797,250.00 - 277,037,800.00 其中:长期国债投资 - 260,000,000.00 90% - 234,000,000.00 中央企业债券 - 53,797,250.00 80% - 43,037,800.00 固定资产: - - 固定资产净额 319,998,979.05 363,306,664.83 60% 191,999,387.43 217,983,998.90 在建工程 - 9,002,541.48 50% - 4,501,270.74 无形资产及其他资产: - - 无形资产 78,502,471.19 94,533,236.72 40% 31,400,988.48 37,813,294.69 交易席位费 16,711,417.77 20,611,834.03 60% 10,026,850.66 12,367,100.42 长期待摊费用 1,786,261.76 2,784,533.71 0% - - 期末数 年初数 折扣后金额合计 3,003,428,227.42 4,302,261,485.89 减：负债总额 2,647,854,436.59 3,706,582,552.00 或有负债 - - 净资本金额 355,573,790.83 595,678,933.89 附1：有关资产按照原值计算的净资本 499,972,867.33 595,678,933.89 附2：准备金提取情况 坏账准备金 61,435,974.92 60,229,521.69 自营证券跌价准备 103,373,947.88 127,231,589.57 受托投资跌价准备 34,598,444.21 277,224,802.93 长期投资减值准备 12,391,800.00 5,424,733.27 固定资产减值准备 2,810,199.09 2,810,199.09 无形资产减值准备 3,081,926.58 3,081,926.58 一般风险准备 18,102,529.44 17,280,282.35 企业负责人：张志刚 主管会计工作负责人：许建平 会计机构负责人：张延强 27