*ST东电(000585)ST东北电2005年年度报告摘要

东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 证券代码：000585 证券简称：ST东北电 公告编号：2006-006 东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年 度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 1.3 董事未出席名单 未出席董事姓 未出席会议原因 受托人姓名 名 田莉 因公出差 王守观 刘庆民 因公出差 牛文军 苏伟国 因公出差 张斌 1.4 境外核数师德勤·关黄陈方会计师行为本公司出具了保留意见审计报告，境内 核数师德勤华永会计师事务所有限公司为本公司出具了保留意见审计报告。 1.5 公司董事长瞿林先生、总会计师孙震先生及财务部长王洪玲女士声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 股票简称 ST东北电（A股） 东北电气（H股） 股票代码 000585 0042 上市交易所 深圳证券交易所 香港联合交易所有限公司 注册地址：中国沈阳市浑南高新技术产业开发区78号 注册地址和办公地址 办公地址：中国沈阳市和平区太原南街189号金都饭店14楼 注册地址的邮政编码：110179 邮政编码 办公地址的邮政编码：110001 公司国际互联网网址 www.nee.com.cn 电子信箱 nee@nee.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙震 朱欣光 中国沈阳市和平区太原南街189号金都饭 中国沈阳市和平区太原南街189号金都饭 联系地址 店14楼 店14楼 电话 (86)24-23527085 (86)24-23501976 传真 (86)24-23527081 (86)24-23527081 电子信箱 nemm585@sina.com nemm585@sina.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 主营业务收入 549,894,247.22 346,938,363.00 58.50% 627,658,732.00 利润总额 41,761,817.39 11,741,656.04 255.67% 34,617,603.00 净利润 23,625,686.63 2,238,309.54 955.51% 25,960,057.00 扣除非经常性损益的 29,096,096.22 8,416,568.00 245.70% 5,417,462.00 净利润 经营活动产生的现金 5,643,748.35 -39,984,685.13 -29,979,988.60 流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 总资产 1,266,245,850.57 1,356,156,531.85 -6.63% 989,638,645.00 股东权益（不含少数 797,329,741.70 770,526,078.44 3.48% 563,694,769.00 股东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 每股收益 0.027 0.003 800.00% 0.03 东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 每股收益（注） 0.027 - - - 净资产收益率 2.96% 0.29% 2.67% 4.61% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 3.65% 1.09% 2.56% 0.96% 净资产收益率 每股经营活动产生的 0.01 -0.05 -0.03 现金流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 每股净资产 0.91 0.88 3.41% 0.65 调整后的每股净资产 0.82 0.88 -6.82% 0.63 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资净收 2,353,472.59 益 处置固定资产产生的损 -202,770.45 失 收取的资金占用费 192,852.26 其他应扣除的营业外收 15,996,671.54 入 其他应扣除的营业外支 -23,974,683.88 出 坏账准备转回 164,048.35 合计 -5,470,409.59 3.3 国内外会计准则差异 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 23,625,686.63 26,761,000.00 根据中国会计准则计算的净利润 23,625,686.63 按香港会计准则调整： 应付福利费 967,000.00 差异说明 负商誉 2,008,000.00 摊销的负商誉 -205,000.00 其他 365,313.37 根据香港会计准则计算的净利润 26,761,000.00 §4 股本变动及股东情况 东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市 471,820,000 54.02% 0 471,820,000 54.02% 流通股份 1、发起人 266,520,000 30.52% 0 266,520,000 30.52% 股份 其中： 国家持有 266,520,000 30.52% 0 266,520,000 30.52% 股份 境内法 人持有股 0 0.00% 0 0 0.00% 份 境外法 人持有股 0 0.00% 0 0 0.00% 份 其他 0 0.00% 0 0 0.00% 2、募集法 205,300,000 23.51% 0 205,300,000 23.51% 人股份 3、内部职 0 0.00% 0 0 0.00% 工股 4、优先股 0 0.00% 0 0 0.00% 或其他 二、已上市 401,550,000 45.98% 0 401,550,000 45.98% 流通股份 1、人民币 143,600,000 16.44% 0 143,600,000 16.44% 普通股 2、境内上 市的外资 0 0.00% 0 0 0.00% 股 3、境外上 市的外资 257,950,000 29.54% 0 257,950,000 29.54% 股 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 三、股份总 873,370,000 100.00% 0 873,370,000 100.00% 数 4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 50,966 前10名股东持股情况 持有非流通股数 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 量 份数量 香港中央结算(代理 外资股东 29.54% 257,950,000 0 0 人)有限公司 新东北电气投资有限 其他 26.33% 230,000,000 230,000,000 0 东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 公司 上海宝裕房地产投资 其他 6.07% 53,000,000 53,000,000 0 咨询有限责任公司 沈阳新泰盛达设备有 其他 4.18% 36,520,000 36,520,000 0 限公司 上海鑫壤贸易有限公 其他 1.44% 12,580,000 12,580,000 0 司 上海荣福室内装潢有 其他 1.26% 10,980,000 10,980,000 0 限公司 沈阳市利达建筑工程 其他 1.14% 10,000,000 10,000,000 0 有限公司 上海昆凌工贸有限公 其他 1.04% 9,103,000 9,103,000 1,410,000 司 上海步欣工贸有限公 其他 0.92% 8,000,000 8,000,000 0 司 工行沈阳市信托投资 其他 0.81% 7,100,000 7,100,000 0 公司 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 HKSCC NOMINESS LIMITED. 255,281,998境外上市外资股 梁港辉 623,306人民币普通股 吕玉洲 610,000人民币普通股 聂伟 400,000人民币普通股 徐泽 400,000人民币普通股 陈子庭 370,169人民币普通股 聂凯旋 322,732人民币普通股 陈兰英 320,100人民币普通股 程之有 305,000人民币普通股 高文 301,000人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说 就本公司知晓的范围内，前十名股东之间不存在关联关系，也不属于《上 明 市公司股东持股变动信息披露办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司控股股东名称：新东北电气投资有限公司 法定代表人：田莉 成立日期：2002年2月8日 注册资本：人民币13,500万元 股权结构：自然人田莉出资11,100万元，占注册资本82.2%；自然人解美雁出资2,400万元，占注册资本17.8%。 经营范围：股权投资、汽车及配件、机械电子设备、五金交电、电线电缆、输变电设备、建筑材料、金属 材料、橡胶制品、塑料制品、土畜产品、日用百货、针纺织品批发、零售；汽车维修、保养、科技开发。 东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 是否在 报告期内 股东单 从公司领 年初持股 年末持股 位或其 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 取的报酬 数 数 他关联 总额（万 单位领 元） 取 2004年8月13日 至 2007 瞿林 董事长 男 43 0 0 34.36否 年3月7日 2004年9月27日 至 2007 王守观 副董事长 男 61 0 0 0.00是 年3月7日 2004年3月8日 至 2007 张斌 总经理 男 39 0 0 24.75否 年3月7日 2004年3月8日 至 2007 田莉 董事 女 42 0 0 0.00是 年3月7日 2004年9月27日 至 2007 苏伟国 董事 男 43 0 0 19.22否 年3月7日 2004年9月27日 至 2007 李洪良 董事 男 39 0 0 15.00否 年3月7日 2004年9月27日 至 2007 刘庆民 董事 男 42 0 0 13.96否 年3月7日 东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 2004年9月27日 至 2007 牛文军 董事 男 39 0 0 3.12否 年3月7日 2004年3月8日 至 2007 高闯 独立董事 男 52 0 0 4.40否 年3月7日 2004年3月8日 至 2007 康锦江 独立董事 男 60 0 0 4.40否 年3月7日 2004年3月8日 至 2007 梁杰 独立董事 女 44 0 0 4.40否 年3月7日 2004年3月8日 至 2007 蔺文斌 独立董事 男 61 0 0 4.40否 年3月7日 2004年3月8日 至 2007 刘洪光 独立董事 男 38 0 0 4.40否 年3月7日 监事会主 2004年8月13日 至 2007 董连生 男 58 0 0 7.15否 席 年3月7日 2005年6月2日 至 2007 傅修恒 监事 男 58 0 0 2.80否 年3月7日 2005年6月2日 至 2007 代桂青 监事 女 37 0 0 0.00是 年3月7日 总会计师、 2005年10月27日 至 孙震 董事会秘 男 30 0 0 8.50否 2007年3月7日 书 2004年8月13日 至 2007 王杰 副总经理 男 41 0 0 8.50否 年3月7日 合计 - - - - 0 0 - 159.36 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况回顾 报告期内，公司紧紧围绕“加强沟通更新观念，严细管理降低成本，狠抓质量持续改进，扎实工作创 新突破”的指导思想，强化和完善基础管理工作，推行严格的预算管理制度，严格控制成本、费用支出。 同时积极调整产品结构和市场营销策略，大力开发新的市场，有效地克服了原材料价格上涨及其他不利因 素的影响，使生产、经营工作保持良好的发展势态。报告期内，公司实现销售收入54,989万元，主营业务 利润14,089万元，净利润2,363万元，分别比上年度增长了58.5%、52.0%和955.5%。报告期主要经营措施是： （一）调整产品结构和市场营销策略，订货质量得以提高 报告期内，通过调整市场区域布局和销售服务体系、加强销售队伍建设，公司的营销管理队伍从体制 建设上提高了适应市场变化的能力。特别是在提高订货质量、跟踪重点项目等方面，各子公司深入细致地 开展工作，使订货合同毛利率与以往年度相比有了显著提高。 （二）落实质量改进措施，产品质量指标稳定提高 报告期内，公司质量工作的重心放在找准和落实整改措施上，质量改进措施的实现对提高产品质量起 到了至关重要的作用。主要表现在质量损失明显减少、产品质量得到改进、产品一次试验合格率明显提高。 （三）紧密结合市场需要，科研及新产品开发有的放矢 报告期内，科研及新产品开发的特点是：贴近市场需要，进入新的领域，强调应用价值，讲求实用实 效。全年共进行了8项较重要的科研攻关，完成新产品研制16项，比计划多进行了6项。 （四）缓解资金紧张和生产能力的压力，生产持续稳步增长 东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 近年来，随着产销规模的不断扩大，资金和生产条件对公司生产的制约作用益发突出。生产资金总量 不足和到位不及时，致使原材料、配套件到厂进度滞后，供应难度进一步加大。面对困难和压力，各子公 司积极行动起来，千方百计采取措施。对外加强与用户和供方的沟通，及时获取信息；对内加强资源有效 配置和调度，优先解决关键环节所需，满足生产急需，使生产持续稳步增长。 （五）信息化工作取得阶段性成果，并不断向更高层次、更广范围、更深程度推进 1、阜封子公司ERP项目的开发、启动，完成了采购管理、报价管理及综合查询等子系统并试运行，取 得了阶段性成果； 2、报告期内，公司开始建立适合本企业特色的现代化办公管理系统，在公司本部和新锦容子公司成功 实施了OA系统管理，绝大部分工作基本上实现了无纸化办公； 3、报告期内，公司本部网站进行了改版，规范了公司及子公司的标识、理念及产品架构、网站框架形 象，加强了与投资者关系沟通管理。 （六）健全制度规范 报告期内，公司管理工作从健全制度入手，力争在转变观念、建立符合新形势要求的管理模式等方面 加大力度，取得实效。年初，公司制定并下发了《预算管理制度》等11项管理制度，对各方面工作提供了 详细的工作准则和标准。 二、对公司未来发展的展望 “十一五”期间，我国在电力发展结构上将大力开发水电，着重加快核电建设。国家电网公司和南方 电网公司在“十一五”期间的总投资将在12500亿元左右，未来5年电网投资年均增长将达到20%；国家电网 公司规划“十一五”期间全国开工规模2亿KW，并继续推进西电东送，这些都将带动整个输变电设备行业的 蓬勃发展。2006年，公司将充分利用有利的外部市场环境，通过各项管理工作的有效开展和设备的更新改 造，逐步形成良性循环和可持续发展的经营环境，实现主营业务收入和净利润的快速增长。 三、主要措施 （一）有效控制投入与产出的重点要素，提高经济运行的质量和效益 依靠有效的技术改造，提高生产能力和产品质量保证能力；加强现金流量管理，提高资产效率；加强成 本控制，增加盈利空间；落实重点质量措施，完善质量体系建设。 （二）提高人力资源管理水平，由传统的“人事管理”向资源有效利用转变 公司计划引进专业技术人员和生产骨干，实施战略性人力资源管理，建立适合企业特点的选、育、用、 留人机制，逐步建立和完善组织管理体系、绩效管理体系、职业发展体系等人力资源体系。 （三）开发与开拓同步，做强两个市场 在国内市场开拓方面着重加强营销体制和网络建设，深入分析市场环境，有针对性地采取营销策略， 在不断变化的市场竞争中，适时调整和改进营销策略；在国际市场开发方面，通过组建进出口公司，在加 强与各外贸公司的联系与合作的基础上，逐步形成适应国际化竞争、具有公司特点、综合成套项目出口的 外销实力。 （四）提高企业执行力，规避和化解经营风险 公司将用2-3年的时间，逐步建立起符合时代精神，充分体现公司特征的企业文化，树立和谐、良好的 公司形象，增强公司的凝聚力，通过企业文化建设促进执行力的提高和公司的发展。同时，建立规避经营 风险的机制，增强风险控制能力和应对能力。 （五）理顺和协调处理各方面关系，塑造企业形象 突出服务职能，建立良好的客户关系，树立产品可靠、服务完善、讲求诚信的市场形象；消除改制的 负面影响，理顺银企关系，打通企业发展的融资渠道；理顺法律关系，消除资产重组所带来的连带责任， 以法治企，依法维权；整合供应渠道，完善供应链条，以适当的资金投入取得生产所需的供应保证，处理 好生产快速增长与环境、安全的关系。 四、公司为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划,以及资金来源情况。 预计在实施公司未来发展战略（主要是设备更新、技术改造）的过程中所需的资金量会比较大，为此， 公司将积极拓宽融资渠道，通过可行的债务融资、股权融资等方式来解决资金需求。目前，公司资产负债 率比较低，预计自有资金可以满足公司2006年的发展需求，如有缺口，公司拟通过银行贷款解决。 五、公司可能面临的风险因素 （一）发展战略风险 目前，公司产能不足，公司设备更新、技术改造发展问题是公司发展的重中之重。公司将敏锐观察市 场，注重深入实地调研，获取第一手资料，运用科学方法做好可行性研究，抓住低成本购并发展公司的契 机。通过制定行动计划和落实各职能部门的责任，将发展战略融入公司日常工作中，建立战略控制和持续 东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 改进机制。同时切实加强战略实施力度，力求符合客观事实，并具有可操作性。将公司的日常决策和行动 与长期战略进程保持一致，确保战略实施。 （二）市场经营风险 公司将居安思危,努力扩大市场份额,确保公司主导产品的市场地位,为公司的发展打下坚实的基础。同 时要下大功夫做好前期市场调研工作；增强市场预判能力和应对能力；增强主动性，积极走出去，直接面 对上下游客户；加强市场开拓工作，在拓宽订货渠道上狠下功夫，加快结构调整，提高生产能力，提供优 质服务，提高经济效益和市场占有率。 （三）财务风险 定期开展清产核资工作，落实管理责任制；加强财务监督管理，定期开展审计工作；跟踪汇率和利率 变化，及时调整融资方式；完善并严格执行财务管理制度，提高人员的素质，落实主管人员负责制。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务利润 分行业或分产 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减 品 率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） （％） 输配电及控制 48,630.62 36,225.72 25.40% 57.95% 65.01% -3.30 设备制造业 其他交通运 3,184.54 1,892.95 35.81% 275.26% 209.73% 7.83 输、仓储业 旅馆业 3,174.26 2,405.50 19.21% 3.88% 0.39% -2.38 主营业务分产品情况 高压开关断路 21,625.30 18,517.59 14.37% 161.23% 156.80% 1.47 器 电力电容器 16,210.25 9,429.20 41.75% -12.19% -18.83% 4.67 封闭母线 9,018.29 6,711.91 25.27% 165.16% 153.31% 3.18 其他 1,776.79 1,567.02 11.12% 173.43% 228.00% -15.36 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北 20,292.00 243.80% 华北(含山东) 25,389.00 166.42% 华中 787.00 -72.03% 华东 1,135.00 -61.62% 华南 3,333.00 -1.53% 西南 2,139.00 59.65% 其它 1,914.00 -78.16% 合计 54,989.00 58.50% 东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 报告期内的财务状况、经营成果 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币元 指标项目 2005 年 2004 年 增减 （%） 1、总资产 1,266,245,850.57 1,356,156,532 -6.62 2、股东权益 797,329,741.7 770,526,078 3.48 3、主营业务利润 140,893,040.68 92,721,941 51.95 4、净利润 23,625,686.63 2,238,310 955.51 5、现金及现金等价物的净增加额 46,535,457.67 47,134,098 -1.27 增减变动的主要原因： 除第 2 项股东权益增加的原因系资本公积和未分配利润增加，其他各项均为合并报 表合并范围变化导致。 报告期内同比发生 30%以上重大变动的其他项目情况说明： 其他应收款 ：处置老锦容转出该公司其他应收款期初数； 存 货 ：订货增加,为 2006 年销售提前投产增加. 长期股权投资：主要是增加对锦化氯碱的投资和对伟达高压的投资收益的确认使长 期投资增加 固定资产：主要是处置老锦容使固定资产减少 在建工程：处置老锦容转出使该科目余额下降 短期借款：处置老锦容转出在建工程使该科目余额下降 营业费用：主要是主营业务收入的增加带动费用的增加 管理费用：主要是主营业务收入增加增加管理费用 财务费用：主要是公司当期应计提利息的银行借款下降所致 所得税：公司外商投资企业增加，当期盈利大多享受所得税优惠政策 现金流量表的相关数据：本报告期公司总体净现金流入为 4,653.54 万元,其中投资 活动产生的现金净流入为 2,259.84 万元,经营活动产生的 现金净流入为 564.37 万元,筹资活动产生的现金净流入为 1,829.33 万元. 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 公司董事会讨论并接受会计师事务所为本公司出具的保留意见审计报告。公司董事会确认，依据《企 业会计制度》等有关政策，编制的2005年度会计报表，在所有重大方面真实、准确、公允地反映了本公司 2005年度财务状况和经营成果。 1、关于保留意见涉及事项的说明 （1）关于出售锦州电力电容器有限责任公司(以下简称“锦容”) 股权溢价及投资收益划分是否恰当 如附注45所述，经2004年12月27日董事会决议批准，公司向东北建筑安装工程有限公司(以下简称“东 北建安”)转让公司对锦容的99.99%的股权，并已于2005年4月15日完成工商变更登记。董事会认为，出售 事项已实质完成，转让价格是以锦容截至2003年12月31日止经审计的净资产值为参考依据确定的，锦容在 2005年1月1日至股权出售日经营利润12万元，同时确认转让溢价为人民币256万元，由于无法在出售完成日 时点对锦容经营损益实施必要的审计程序，所以无法准确划分公司按权益法确认的对锦容投资收益和出售 股权收益。但锦容2005年1月1日至股权出售日的经营成果和出售股权取得收益的划分是否正确，仅影响到 本期合并利润表中包含锦容经营利润和转让收益的划分，并不影响公司本期利润总额及今后的经营业绩成 果。 合并现金流量表中处置子公司所得现金是依据转让价款扣减锦容期初现金余额计算得出，因此锦容本 期现金变化仅会影响到现金流量表中相关项目的流量变动，而对本期现金净流量及期末现金余额没有影响。 （2）关于出售沈阳高压开关有限责任公司(以下简称“沈高”)股权溢价和投资收益的划分并计入资本 公积是否恰当 如2004年度财务报告附注45所述，公司董事会在2004年3月15日批准向一家关联公司出售所持有的沈高 48.95%股权，公司用转让价格减去按持股比例享有的沈高2003年底经审计的净资产所确定的溢价187万元人 民币全额计入资本公积（关联交易价差）。由于在出售完成日没有对公司持有的沈高股权进行评估，所以 审计师对公司是否应该将187万元全额计入资本公积（关联交易价差）出具了保留意见。另外，由于无法在 出售完成日时点对沈高经营损益实施必要的审计程序，所以无法准确划分公司按权益法确认的对沈高投资 收益和出售股权收益。 根据北京中才会计师事务所为沈高出具的2004年1—2月份审计报告，沈高在2004年1—2月份实现经营 盈利2万元，所以公司董事会认为，将出售沈高股权产生的溢价187万元全额计入资本公积（关联交易价差） 是相对准确的，不会对投资收益性质划分的准确性产生重大影响。另外，该股权转让已经在2004年度完成， 所以对公司本报告期和未来的经营业绩没有任何影响。 2、关于强调意见涉及事项的说明 （1）关于国家开发银行(以下简称“开行”)15,000万元诉讼案 审计师提醒关注，如附注52（1）所述，因公司之原联营公司沈高未能偿还到期债务，开行于2004年5 月31日向北京市高级人民法院提起诉讼，2005年3月18日法院驳回开行的诉讼主张。2005年3月23日国家开 发银行向最高人民法院提起上诉，案件正在审理中，法院尚未作出终审判决。 就此事项，律师出具了法律意见书，认为：公司股权转让行为是合法有效的，没有违反国家法律的强 制性规定。北京市高级人民法院驳回开行诉讼请求后，开行在上诉中没有提出新的上诉请求和新的证据， 加之对本公司的诉讼请求与借款担保合同纠纷并非同一法律关系，故开行上诉请求不应得到法院的支持， 所以此案的最终判决结果不会对公司的整体经营成果产生重大影响。 审计师表示，上述强调事项内容不影响已发表的审计意见。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 本年末累计可供股东分配的利润为负。 全部用于弥补以前年度亏损。 东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉及 所涉及 自购买日起至 是否为 的资产 的债权 被收购资 本年末为上市 交易对方 购买日 收购价格 关联交 定价原则说明 产权是 债务是 产 公司贡献的净 易 否已全 否已全 利润 部过户 部转移 沈阳金都 沈阳高压开关 饭店有限 2005年8月1日 2,200.00 -23.67否 市场公允价值 是 是 有限责任公司 公司10%股 权 沈阳高东 东北输变电设 加干燥设 2005年8月24日 0.00 33.02否 市场公允价值 是 是 备集团公司 备有限公 司 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起 所涉及 所涉及 至出售日 是否为 的资产 的债权 被出售资 该出售资 出售产生 定价原则 交易对方 出售日 出售价格 关联交 产权是 债务是 产 产为上市 的损益 说明 易 否已全 否已全 公司贡献 部过户 部转移 的净利润 锦州电力 东北建筑 电容器有 市场公允 安装工程 2005年4月15日 5,400.00 12.00 256.00否 是 是 限责任公 价值 总公司 司 7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性未产生影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担 东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 称 （协议签署日） 保（是或否） 锦州电力电 容器有限责 2003年11月8日 2,290.00连带责任 3年 否 否 任公司 锦州电力电 容器有限责 2004年4月20日 1,700.00连带责任 3年 否 否 任公司 锦州电力电 容器有限责 2004年5月26日 1,300.00连带责任 3年 否 否 任公司 沈阳高压开 关有限责任 2005年7月8日 246.00连带责任 3年 否 否 公司 沈阳高压开 关有限责任 2005年6月30日 370.00连带责任 3年 否 否 公司 报告期内担保发生额合计 616.00 报告期末担保余额合计 5,906.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 1,950.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 5,861.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 11,767.00 担保总额占公司净资产的比例 14.76% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过70％的被担 5,906.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 5,906.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 资金占用情况及清欠方案 □ 适用 √ 不适用 清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 □ 是 □ 否 √ 不适用 东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 股改承诺事项 1、承诺事项内容 根据中国证监会等五部委发布的《关于上市公司股权分置改革的指导意见》的相关规定，东北电气发 展股份有限公司于2006年3月20日刊出股权分置改革说明书。公司全体非流通股股东承诺遵守法律、法规和 规章的规定履行法定承诺义务。为使公司股权分置改革方案得以顺利实施，公司控股股东新东北电气投资 有限公司特别承诺：持有东北电气的股份自改革方案实施之日起，36个月内不通过证券交易所挂牌交易出 售或转让，期满后通过证券交易所挂牌出售的原非流通股股份的价格不低于人民币5元。同时先行垫付未明 确表示同意参加股改的非流通股股东需支付的对价。 2、承诺履行情况 公司股东正在积极履行承诺。 3、违反承诺情况 □ 适用 √ 不适用 7.6.2 其他承诺 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 一、公司诉东北输变电设备集团公司1,219.9万元欠款案 本公司起诉东北输变电设备集团公司给付欠款1,219.9万元本金及利息，2005年3月9日沈阳市中级人民 法院出具[2004]沈法执字第498号民事（执行）裁定书，公司取得沈阳高东加干燥设备有限公司70%股权， 并完成变更登记，从2005年8月开始将该公司纳入本公司财务报表合并范围。详见2005年3月22日指定披露 报章。 二、沈阳电缆有限责任公司贷款担保诉讼案 2003年6月30日中国银行沈阳市分行起诉本公司承担为原控股股东东北输变电设备集团公司所属子公 司—沈阳电缆有限责任公司贷款担保本金2000万元及利息的连带赔偿责任。辽宁省高级人民法院于2005年 12月30日做出终审判决，撤销沈阳市中级人民法院（2004）沈中民（3）合初字第5号民事判决，免除公司 对2000万元贷款的担保责任，驳回中行的诉讼请求并由其承担全部诉讼费用。公司在2004年度为此预计负 债1529万元可以全额冲回，增加本期非经常性损益。详见2006年2月24日指定披露报章。 三、西安双佳高压电瓷电器有限公司货款纠纷起诉案 2004年4月，西安双佳因货款纠纷将收货方沈高起诉至西安市中级人民法院（以下简称“西安中院”）， 并以我公司曾经为沈阳高压开关有限责任公司（以下简称“沈高”）股东，且与沈高公司有房产交易为由， 认为我公司与沈高存在无偿转让、抽逃出资行为，据此将我公司列为共同被告。西安中院一审判决公司在 已被查封的8处房产（面积合计：18414平方米）的范围内承担偿还责任。陕西省高院已于2005年10月18日 下达（2005）陕民二终字第37号终审判决，维持一审判决。公司认为西安中院及陕西高院在本案的审理过 程中严重违反法定程序，认定事实错误且适用法律错误，拟向最高人民法院提交再审申请书。从谨慎角度 出发，公司在2005年度对此诉讼预计负债925万元。详见2006年3月28日指定披露报章。 四、中行锦容诉讼案 东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 2004年5月19日本公司原控股子公司锦容（公司已于2004年12月28日将该公司股权全部转让）与中行签 订1300万元借款合同，期限12个月，并由本公司提供连带担保责任。中行在借款合同未到期的情况下，于 2005年2月16日向锦州市中级人民法院（以下简称“锦州市中院”）提起诉讼，要求锦容提前还款，我公司 承担连带担保责任。锦州市中院于2005年5月20日下达（2005）锦民三合初字第21号民事判决书，判决本公 司对锦容1300万元借款承担连带偿还责任。本公司未对上述判决结果提出上诉，在2005年度对此诉讼预计 负债1446万元。详见2006年2月24日指定披露报章。 五、国家开发银行15,000万元诉讼案 银行诉讼沈阳高压开关有限责任公司偿还15,000万元的债务本金及相应利息，诉讼本公司承担连带责 任。2005年3月18日北京市高级人民法院作出（2004）高民初字802号民事裁定书，驳回国家开发银行对新 东北电气（沈阳）高压开关有限公司、沈阳新泰高压电气有限公司、沈阳诚泰能源动力有限公司、沈阳新 泰仓储物流有限公司以及东北电气发展股份有限公司的诉讼主张。2005年3月23日国家开发银行向最高人民 法院提起上诉，案件正在审理中。详见2005年3月25日、2005年3月31日指定披露报章。 六、中国信达资产管理公司沈阳办事处（以下简称“信达”）借款合同纠纷诉讼案 信达公司因沈阳高压开关有限责任公司（以下简称“沈高”）2003年12月在交通银行沈阳分行铁西支 行借款2835万元人民币到期未还，2005年5月12日起诉借款方沈高和担保方锦州电力电容器有限责任公司承 担借款赔偿责任，本公司、沈阳诚安电力设备集团有限公司、沈阳信威物流股份有限公司作为沈高新老股 东一并起诉，原告要求本公司在对沈高出资不足额和未补足出资数额内对本案的债务承担连带赔偿责任。 2006年3月20日，辽宁省高级人民法院下达（2005）辽民三初字第8号民事判决书，判决沈高和锦州电力电 容器有限责任公司承担借款赔偿责任；本案审理中确认本公司对沈高出资已到位，法院驳回原告对本公司、 沈阳诚安电力设备集团有限公司和沈阳信威物流股份有限公司的诉讼请求。截止本报告日，公司尚未接到 原告上诉通知。详见2006年3月28日指定披露报章。 七、辽宁信托投资公司(以下简称“辽信”)1200万美元债权案 1999年本公司在原辽宁信托投资公司（简称“辽信”）存款2,000万美元，辽信清算组已于2002年11 月归还800万美元。辽信清算组同意对本公司剩余1,200万美元存款以等额资产偿还。辽信于2005年6月1日 将应收锦化化工（集团）有限责任公司2500万元人民币本金及相应利息的债权转让我公司。相关股权过户 手续已于2006年3月9日在中国证券登记公司深圳分公司办理完毕。对于辽信清算组欠公司其余债务，公司 已从辽信接收其对本溪钢铁集团相应债权，并通过法律手段执行。 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会的工作情况 报告期内，监事会共召开四次会议，会议情况如下： （一）2005年4月15日召开第四届监事会第十次会议，会议审议通过了以下议案： 1、2004年度监事会工作报告。 2、董事会会议审议事项。 3、监事会对审计报告设计事项的说明。 4、接纳袁利民先生辞去股东代表监事职务的申请。 （二）2005年4月26日召开第四届监事会第十一次会议，审议并批准2005年第一季度业绩报告。 （三）2005年8月10日召开第四届监事会第十二次会议，审议并批准2005年半年度监事会工作报告及董 事会会议审议事项。 （四）2005年10月27日召开第四届监事会第十三次会议，审议并批准2005年第三季度业绩报告。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 监事会认为，报告期内公司已建立起较为完善的公司法人治理结构，以及比较完善的内部控制制度。 公司股东大会和各次董事会决策程序合法，公司董事、独立董事、经理及其他高级管理人员严格依法履行 职责，在执行公司职务时无违反纪律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务状况 东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 监事会认为，报告期内公司财务部门能够认真贯彻国家有关会计制度及相关准则，建立健全了公司内 部控制管理制度，使公司经营管理与财务管理有机地结合起来，保障了广大投资者的利益。公司2005年度 财务报告真实地反映了公司财务状况与经营成果。德勤华永会计师事务所出具的保留意见审计报告是真实、 客观的。 （三）公司收购、出售资产情况 监事会认为，公司收购、出售资产过程中，未发现有内幕交易情况，其行为是公开、公平、合理的， 符合上市公司和全体股东的利益，没有损害中小股东或造成公司资产流失的情况发生。 （四）关联交易 监事会认为，未发现与公司关联人之间有内幕交易及损害部分股东权益或公司利益的关联交易情况。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：保留意见 审计报告（德师京(审)报字(06)第 129 号） 东北电气发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的东北电气发展股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005 年 12 月 31 日的公司及合并的 资产负债表及该年度的公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 除本报告第三段、第四段所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以 合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的 证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 如附注 45 所述，贵公司的公司及合并利润表中包含了锦州电力电容器有限责任公司(以下简称“锦 容”)2005 年 1 月 1 日至出售日期间的净利润人民币 12 万元以及出售锦容股权实现的收益人民币 256 万元。由于我们未能对锦容出售日的资产负债表及 2005 年 1 月 1 日至出售日期间的利润表实施必要的 审计程序，因此我们无法对锦容 2005 年 1 月 1 日至出售日期间的净利润和出售日的净资产进行确认， 也无法对公司及合并利润表中包含的锦容 2005 年 1 月 1 日至出售日期间的净利润与出售锦容股权的收 益的划分是否正确发表意见。但我们注意到，锦容 2005 年 1 月 1 日至出售日期间的净利润和出售股权 取得的收益划分是否正确，对贵公司 2005 年 12 月 31 日止年度公司和合并的利润总额没有影响。同时， 锦容 2005 年 1 月 1 日至出售日期间的现金流量没有在合并现金流量表中相关项目内反映，但贵公司的 合并现金流量表中包含的出售锦容收到的现金流入人民币 4,753 万元，是依据转让价款扣减锦容年初现 金余额计算得出，故不影响贵公司本年度合并现金流量表中的现金净流量及年末现金余额。另外，贵公 东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 司会计报表相关附注内提及的资产和负债因出售锦容而转出的情况亦只是按锦容年初资料编制，但由于 锦容已被出售，所以并未对贵公司年末的合并资产和负债产生影响。 贵公司在 2004 年度将向关联公司出售原联营公司沈阳高压开关有限责任公司(以下简称“沈高”)股权 实现的收益人民币 187 万元全额计入了资本公积(关联交易差价)。而出售沈高股权实现的收益是按转让 价款减去贵公司按持股比例享有的沈高 2003 年 12 月 31 日的净资产计算得出。由于贵公司未提供沈高 股权出售日的会计报表，因此我们无法判定贵公司于 2004 年度对沈高按权益法确认的投资收益和出售 沈高股权的收益的划分是否正确，也无法确认 2004 年度贵公司将出售沈高股权的收益全额计入资本公 积(关联交易差价)的恰当性。 我们认为，除上述问题可能产生的影响外，上述载于第 3 页至第 46 页的会计报表符合国家颁布的企业 会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的公司 及合并财务状况以及该年度公司及合并经营成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注； 如附注 9 所述，公司年末的其他应收款中包括公司应收本溪钢铁(集团)有限责任公司(以下简称“本钢”) 的债权本金人民币 76,090,000.00 元，此债权系辽宁信托投资公司(以下简称“辽信”)根据辽宁省政府 有关部门批准，分别于 2005 年 5 月和 9 月以其应收本钢人民币 76,090,000.00 元的债权本金及相应利 息偿还公司原存放于辽信的部分存款人民币 74,424,671.45 元。2005 年 12 月 16 日，辽宁省高级人民法 院以(2005)辽民二终字第 220 号文作出终审判决，裁定本钢偿还公司欠款本金人民币 15,900,000.00 元 及相应利息。公司已经申请法院强制执行，沈阳市中级人民法院对此已经予以立案并于 2006 年 3 月 10 日向本钢送达了强制执行通知书。2006 年 3 月 30 日，沈阳市中级人民法院以[2005]沈中民四合初字第 21 号、22 号、23 号文对剩余债权本金人民币 60,190,000.00 元作出一审民事判决，裁定本钢应支付欠 款本金人民币 60,190,000.00 元及相应利息。2006 年 4 月初，本钢向沈阳市中级人民法院表示有意与公 司进行和解。截止会计报表批准报出日，本钢和公司的和解尚未达成。 如附注 52(1)所述，因沈高未能偿还到期债务，国家开发银行(以下简称“开行”)于 2004 年 5 月 31 日 向北京市高级人民法院(以下简称“北京市高院”)提起诉讼，要求沈高偿还所欠开行人民币 15,000 万 元借款及相应利息；要求公司及新东北电气(沈阳)高压开关有限公司(以下简称“新沈高”)、新东北电 气(沈阳)高压隔离开关有限公司(原沈阳新泰高压电气有限公司，以下简称“隔离开关”)、沈阳新泰仓 储物流有限公司(以下简称“新泰物流”)和沈阳诚泰能源动力有限公司(以下简称“诚泰能源”)(以下 简称“公司及其关联公司”)对于沈高所欠开行人民币 15,000 万元借款及相应利息承担连带保证责任； 要求法院判决沈高与公司之间关于收购隔离开关、新泰仓储和诚泰能源的股权转让合同无效。北京市高 院于 2005 年 3 月裁定驳回开行对于公司及其关联公司的起诉。开行不服判决，于 2005 年 3 月 22 日向 中华人民共和国最高人民法院(以下简称“最高人民法院”)提出上诉，请求最高人民法院撤销北京市高 院的裁定。截止会计报表批准报出日，最高人民法院尚未作出最终判决，法院最终判决结果可能对公司 产生重大影响。 东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 贵公司已在会计报表附注中对上述事项进行了披露。以上两段内容不影响已发表的审计意见。 德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师 崔劲 徐斌 2006 年 4 月 18 日 审计报告涉及的财务附注 附注 45——出售子公司 经 2004 年 12 月 27 日董事会决议批准，公司于 2004 年 12 月 28 日与东北建筑安装工程有限公 司(以下简称“东北建安”)签订协议，向东北建安转让其持有锦容的 99.99%的股权。锦容原注 册资本为人民币 29,420,000.00 元，股东为公司和阜封，其中公司出资人民币 29,419,999.00 元，阜封出资人民币 1.00 元。本次股权转让的价格以锦容 2003 年 12 月 31 日经审计的净资产 额人民币 44,194,780.52 元为参考依据，协商确定为人民币 54,000,000.00 元。公司股东大会 于 2005 年 3 月 12 日批准了该项交易。公司已于 2005 年 4 月 15 日(“出售日”)收到全部转让 款，并完成了工商变更登记。由于锦容已被出售，且收购方承诺交易价格不受锦容于 2005 年 1 月 1 日至出售日期间经营业绩的影响，因而锦容 2005 年 1 月 1 日至出售日期间的经营成果和公 司出售股权取得的收益的划分是否正确并不影响公司本年度内的合并利润总额。因此，公司出 售子公司股权取得的收益系按交易价格扣减锦容未经审计的出售日净资产值计算得出。同时， 锦容 2005 年 1 月 1 日至出售日期间的现金流量没有在合并现金流量表中相关项目内反映，出售 锦容产生的现金净流入是依据转让价款扣减锦容年初现金余额计算得出。 附注 9.对本钢的其他应收款 年末的其他应收款中包括公司应收本溪钢铁(集团)有限责任公司(以下简称“本钢”)的债权本 金人民币 76,090,000.00 元，此债权系辽宁信托投资公司(以下简称“辽信”)根据辽宁省政府 有关部门批准，分别于 2005 年 5 月和 9 月以其应收本钢人民币 76,090,000.00 元的债权本金及 相应利息偿还公司原存放于辽信的部分存款人民币 74,424,671.45 元。对于应收本钢债权本金， 公司将其计入其他应收款，并将其超过辽信偿还存款部分的差额计入坏账准备。2005 年 12 月 16 日，辽宁省高级人民法院以(2005)辽民二终字第 220 号文作出终审判决，裁定本钢偿还公司 欠款本金人民币 15,900,000.00 元及相应利息。公司已经申请法院强制执行，沈阳市中级人民 法院对此已经予以立案并于 2006 年 3 月 10 日向本钢送达了强制执行通知书。2006 年 3 月 30 日， 沈阳市中级人民法院[2005]沈中民四合初字第 21 号、22 号、23 号文对剩余债权本金人民币 60,190,000.00 元作出一审民事判决，裁定本钢应支付欠款本金人民币 60,190,000.00 元及相应 利息。2006 年 4 月初，本钢向沈阳市中级人民法院表示有意与公司进行和解。截止会计报表批 准报出日，本钢和公司的和解尚未完成。公司考虑到本钢的和解意愿和其财务状况，认为本钢 有意愿和能力偿还欠款，另外公司也可通过法院强制执行的方式取得本钢与应收债权对等金额 的资产，因此对该笔应收款项未计提坏账准备。 附注 52（1）或有事项——国开行诉讼 沈高于 1998 年与国家开发银行(以下简称“开行”)签订《借款合同》，从开行取得银行借款， 这些银行借款由其他公司充当保证人并与开行签订《保证合同》。后沈高于 2003 年度和本年 度分别以实物资产和土地使用权出资与他人合资分别成立了新东北电气(沈阳)高压开关有 限公司(以下简称“新沈高”)、隔离开关、新泰仓储和诚泰能源。公司于 2004 年从沈高取 东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 得隔离开关、新泰仓储和诚泰能源的股权。开行于 2004 年 5 月 31 日向北京市高级人民法院 (以下简称“北京市高院”)提起诉讼，要求沈高偿还逾期借款人民币 15,000 万元及相应利 息，并要求公司、新沈高、隔离开关、新泰仓储和诚泰能源(以下简称“公司及其关联公司”) 对于沈高所欠开行人民币 15,000 万元借款及相应利息承担连带保证责任；要求法院判决沈 高与公司之间关于收购隔离开关、新泰仓储和诚泰能源的股权转让合同无效。北京市高院于 2005 年 3 月 18 日作出(2004)高民初字 802 号民事裁定书，认为开行要求公司及其关联公司 对于沈高所欠开行人民币 15,000 万元借款及相应利息承担连带保证责任的主张与要求沈高 公司偿还借款非同一法律关系，依合同相对性原则不应一并审理。开行如有证据证明公司与 沈高之间的股权置换行为对其债权造成损害，亦应向有管辖权的法院另行起诉。北京市高院 裁定驳回开行对公司及其关联公司的起诉。开行认为北京市高院的裁定缺乏法律依据及事实 依据，于 2005 年 3 月 22 日向中华人民共和国最高人民法院(以下简称“最高人民法院”) 提出上诉，请求最高人民法院撤销北京市高院(2004)高民初字 802 号民事裁定。公司律师认 为公司及其关联公司不是《借款合同》及《保证合同》的当事人，不应当承担上述合同项下 的义务，与该借款合同纠纷无关；沈高设立新沈高、隔离开关、新泰仓储和诚泰能源的行为 属于有限责任公司基于公司法律关系对外投资的行为，未减少资产价值，也不影响偿债能力； 沈高与公司的股权交易不存在任何恶意串通的情况。因此，公司律师认为开行上诉请求不会 得到二审法院的支持。但法院尚未作出最终判决，开行诉讼对公司的影响程度将会根据法院 的最终判决结果确认。 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：东北电气发展股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 112,448,651.46 13,344,545.39 61,683,193.79 2,752,216.23 短期投资 应收票据 13,400,000.00 应收股利 2,165,010.00 应收利息 应收账款 244,313,827.33 34,900,328.00 233,697,772.98 21,969,401.20 其他应收款 97,230,587.15 335,796,568.38 329,974,060.93 258,008,005.77 预付账款 80,747,978.55 26,844,448.81 280,500.00 应收补贴款 存货 85,513,733.84 13,039,316.24 61,235,551.66 3,501,589.46 待摊费用 2,821,832.71 2,216,683.76 1,005,085.17 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 638,641,621.04 399,297,441.77 714,440,113.34 286,511,712.66 长期投资： 长期股权投资 112,019,656.88 697,139,183.71 81,019,736.37 727,785,234.03 长期债权投资 长期投资合计 112,019,656.88 697,139,183.71 81,019,736.37 727,785,234.03 合并价差 固定资产： 东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 固定资产原价 724,099,773.53 6,618,178.87 775,984,340.74 5,959,258.00 减：累计折旧 127,451,710.78 2,426,489.81 141,868,142.30 1,847,976.23 固定资产净值 596,648,062.75 4,191,689.06 634,116,198.44 4,111,281.77 减：固定资产减 87,120,500.32 87,628,424.04 值准备 固定资产净额 509,527,562.43 4,191,689.06 546,487,774.40 4,111,281.77 工程物资 在建工程 310,326.60 3,925,491.92 固定资产清理 固定资产合计 509,837,889.03 4,191,689.06 550,413,266.32 4,111,281.77 无形资产及其他资 产： 无形资产 5,746,683.62 10,283,415.82 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资 5,746,683.62 10,283,415.82 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,266,245,850.57 1,100,628,314.54 1,356,156,531.85 1,018,408,228.46 流动负债： 短期借款 84,810,000.00 179,534,000.00 应付票据 3,000,000.00 13,000,000.00 应付账款 82,644,567.14 7,869,888.57 85,643,104.58 14,549,407.50 预收账款 60,600,858.93 24,754,660.00 21,571,864.55 1,997,320.00 应付工资 应付福利费 1,642,611.33 675,861.82 应付股利 应交税金 14,868,678.26 3,551,574.47 15,261,399.81 2,866,670.62 其他应交款 33,931.63 3,047,279.51 其他应付款 65,013,948.53 79,921,461.56 61,541,810.94 45,890,314.20 预提费用 1,876,354.46 1,846,354.46 3,544,660.94 1,706,984.56 预计负债 54,711,289.00 54,711,289.00 46,285,654.00 46,285,654.00 一年内到期的长期 33,550,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 369,202,239.28 172,655,228.06 463,655,636.15 113,296,350.88 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,000,000.00 16,166,647.73 其他长期负债 长期负债合计 1,000,000.00 16,166,647.73 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 370,202,239.28 172,655,228.06 479,822,283.88 113,296,350.88 少数股东权益 98,713,869.59 105,808,169.53 所有者权益（或股东 权益）： 东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 实收资本（或股本） 873,370,000.00 873,370,000.00 873,370,000.00 873,370,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 873,370,000.00 873,370,000.00 873,370,000.00 873,370,000.00 净额 资本公积 972,123,038.66 1,127,140,550.47 969,763,485.09 1,124,658,533.79 盈余公积 108,587,124.40 108,587,124.40 108,587,124.40 108,587,124.40 其中：法定公益 32,210,803.10 32,210,803.10 32,210,803.10 32,210,803.10 金 未分配利润 -1,157,605,354.19 -1,181,124,588.39 -1,181,231,040.82 -1,201,503,780.61 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 854,932.83 36,509.77 所有者权益（或股 797,329,741.70 927,973,086.48 770,526,078.44 905,111,877.58 东权益）合计 负债和所有者权益 1,266,245,850.57 1,100,628,314.54 1,356,156,531.85 1,018,408,228.46 （或股东权益）合计 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：东北电气发展股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 549,894,247.22 125,012,220.34 346,938,363.00 63,325,376.82 减：主营业务成本 405,241,777.39 115,590,038.06 249,615,581.10 56,384,510.01 主营业务税金 3,759,429.15 4,600,841.29 151,584.84 及附加 二、主营业务利润（亏 140,893,040.68 9,422,182.28 92,721,940.61 6,789,281.97 损以“-”号填列） 加：其他业务利润 5,126,347.09 1,886,700.00 1,906,859.07 997,500.00 （亏损以“-”号填列） 减：营业费用 39,752,966.69 1,434,033.70 22,312,613.90 1,892,491.00 管理费用 74,035,817.47 16,895,669.84 51,471,527.67 14,106,110.11 财务费用 4,457,496.74 -62,035.82 9,928,215.44 -1,688,170.61 三、营业利润（亏损 27,773,106.87 -6,958,785.44 10,916,442.67 -6,523,648.53 以“-”号填列） 加：投资收益（亏 22,169,493.31 35,979,521.46 16,177,756.87 3,781,463.28 损以“-”号填列） 补贴收入 营业外收入 16,005,952.63 15,291,725.00 337,912.18 减：营业外支出 24,186,735.42 23,933,268.80 15,690,455.68 15,292,245.00 四、利润总额（亏损 41,761,817.39 20,379,192.22 11,741,656.04 -18,034,430.25 以“-”号填列） 减：所得税 2,419,149.00 8,175,999.36 少数股东损益 15,716,981.76 1,327,347.14 加：未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 23,625,686.63 20,379,192.22 2,238,309.54 -18,034,430.25 “-”号填列） 加：年初未分配利 -1,181,231,040.82 -1,201,503,780.61 -1,183,469,350.36 -1,183,469,350.36 东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 润 其他转入 六、可供分配的利润 -1,157,605,354.19 -1,181,124,588.39 -1,181,231,040.82 -1,201,503,780.61 减：提取法定盈余 公积 提取法定公益 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 -1,157,605,354.19 -1,181,124,588.39 -1,181,231,040.82 -1,201,503,780.61 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 -1,157,605,354.19 -1,181,124,588.39 -1,181,231,040.82 -1,201,503,780.61 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门 或被投资单位所得收 2,353,472.59 2,245,545.24 -15,774,123.02 益 2．自然灾害发生的 损失 3．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 4．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 5．债务重组损失 6．其他 9.2.3 现金流量表 编制单位：东北电气发展股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 686,777,367.89 155,706,711.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 12,205,861.93 40,701,787.35 现金流入小计 698,983,229.82 196,408,498.35 东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 购买商品、接受劳务支付的现金 553,267,018.42 152,720,044.21 支付给职工以及为职工支付的现金 44,961,647.58 3,414,149.67 支付的各项税费 27,462,055.53 492,518.70 支付的其他与经营活动有关的现金 67,648,759.94 119,398,108.20 现金流出小计 693,339,481.47 276,024,820.78 经营活动产生的现金流量净额 5,643,748.35 -79,616,322.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 51,022,481.46 100,467,873.14 取得投资收益所收到的现金 7,265,570.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,169,729.07 799,000.00 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 113,732.48 现金流入小计 59,571,513.01 101,266,873.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资 27,056,189.50 1,141,301.55 产所支付的现金 投资所支付的现金 9,916,920.00 9,916,920.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 36,973,109.50 11,058,221.55 投资活动产生的现金流量净额 22,598,403.51 90,208,651.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 119,979,943.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 119,979,943.00 偿还债务所支付的现金 98,269,943.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 3,416,694.19 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 101,686,637.19 筹资活动产生的现金流量净额 18,293,305.81 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 46,535,457.67 10,592,329.16 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 23,625,686.63 20,379,192.22 加：计提的资产减值准备 5,778,660.87 401,638.60 固定资产折旧 20,123,154.62 658,370.78 无形资产摊销 183,406.79 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -2,292,995.46 -2,216,683.76 预提费用增加（减：减少） -1,668,306.48 139,369.90 处置固定资产、无形资产和其他 202,770.45 160,158.80 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 3,728,991.21 投资损失（减：收益） -22,169,493.31 -35,979,521.46 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -46,583,277.41 -9,537,726.78 经营性应收项目的减少（减：增 -42,681,081.49 -79,270,076.05 加） 东北电气发展股份有限公司2005年年度报告摘要 经营性应付项目的增加（减：减 43,373,215.86 17,223,320.32 少） 出售子公司年初至出售日经营成果 -119,600.69 其他 8,425,635.00 8,425,635.00 少数股东损益 15,716,981.76 经营活动产生的现金流量净额 5,643,748.35 -79,616,322.43 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 22,000,000.00 一年内到期的可转换公司债券 以应收账款为质押取得的银行借款 2,000,000.00 融资租入固定资产 因处置联营公司而收回的固定资产 506,635.00 506,635.00 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 108,218,651.46 13,344,545.39 减：现金的期初余额 61,683,193.79 2,752,216.23 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 46,535,457.67 10,592,329.16 法定代表人：瞿林 主管会计机构负责人：孙震 会计机构负责人：王洪玲 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 √ 适用 □ 不适用 1、由于公司已于2005年4月15日将子公司锦州电力电容器有限责任公司(以下简称“锦容”)出售，因 此未将其纳入2005年12月31日的合并资产负债表的合并范围内，但锦容公司在出售日前的经营成果已在 2005年度合并利润表中反映。 2、本公司通过全资子公司于2005年9月以应收债权人民币2,200万元作为对价，从沈阳高压开关有限责 任公司取得了沈阳金都饭店有限公司10%的股权，至此公司持有的沈阳金都饭店有限公司股权从90%增加至 100%。 3、本报告期内，公司获得沈阳高东加干燥设备有限公司70%股权，并纳入会计报表合并范围，该子公 司在获得股权日后的经营成果和现金流量已分别在2005年度合并利润表和合并现金流量表中反映。