辽宁成大(600739)G成大2005年年度报告摘要

辽宁成大股份有限公司 2005 年度报告摘要 辽宁成大股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 1.2、公司董事徐茂谦先生未出席董事会会议，授权委托董事长尚书志先生代为出席 并行使表决权。独立董事佟志广先生未出席董事会会议。 1.3、辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人尚书志先生，主管会计工作负责人李宁先生，会计机构负责人高武 女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 辽宁成大 股票代码 600739 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 大连市人民路 71 号 ； 大连市人民路 71 号 邮政编码 116001 公司国际互联网网址 http://www.chengda.com.cn 电子信箱 stocks@chengda.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 于占洋 王红云 联系地址 大连市人民路 71 号 大连市人民路 71 号 电话 0411－82512731 0411－82512618 传真 0411－82691187 0411－82691187 电子信箱 yuzy@chengda.com.cn whyun@chengda.com.cn 1 辽宁成大股份有限公司 2005 年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 5,765,023,054.00 3,616,548,554.58 59.41 2,811,684,874.80 利润总额 114,145,326.72 84,217,009.78 35.54 52,868,043.73 净利润 86,919,276.51 60,256,224.43 44.25 35,044,249.19 扣除非经常性损益的净利润 81,964,627.67 61,639,327.36 32.97 27,129,209.06 经营活动产生的现金流量净额 93,832,211.78 175,458,173.79 -46.52 11,963,737.45 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 3,165,480,601.31 2,495,612,059.03 26.84 2,358,111,293.55 股东权益（不含少数股东权 1,220,365,963.29 1,155,387,455.90 5.62 1,119,550,909.42 益） 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 每股收益 0.17 0.12 41.67 0.13 净资产收益率（%） 7.12 5.22 增加 1.9 个百分点 3.13 扣除非经常性损益的净利润为基础计算 6.72 5.33 增加 1.39 个百分点 2.42 的净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.19 0.35 -45.71 0.04 本年末比上年末增 2005 年末 2004 年末 2003 年末 减(%) 每股净资产 2.45 2.32 5.60 4.04 调整后的每股净资产 2.40 2.26 6.19 3.90 非经常性损益项目 √适用 □不适用 2 辽宁成大股份有限公司 2005 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 175,839.74 长期资产产生的损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 50,400.00 各种形式的政府补贴 1,809,000.00 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营 3,723,653.17 资格的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -1,601,427.03 的其他各项营业外收入、支出 其他非经常性损益项目 1,750,098.40 所得税影响数 952,915.44 合计 4,954,648.84 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 103,358,800 20.74 103,358,800 20.74 其中： 国家持有股份 91,767,376 18.41 91,767,376 18.41 境内法人持有股份 11,591,424 2.33 11,591,424 2.33 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 166,209,200 33.34 166,209,200 33.34 3 辽宁成大股份有限公司 2005 年度报告摘要 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 269,568,000 54.08 269,568,000 54.08 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 228,880,080 45.92 228,880,080 45.92 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 228,880,080 45.92 228,880,080 45.92 三、股份总数 498,448,080 100 498,448,080 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 34,091 前十名股东持股情况 股东 持股比 年度内 持有非流通 质押或冻结 股东名称 持股总数 股份类别 性质 例(%) 增减 股数量 的股份数量 国有 冻结 辽宁成大集团有限公司 18.41 91,767,376 未流通 91,767,376 股东 2,650,000 深圳吉富创业投资股份有限公 其他 16.91 84,291,840 未流通 84,291,840 无 司 大连利方投资有限公司 其他 9.21 45,898,380 未流通 45,898,380 无 中国平安保险公司大连分公司 其他 2.70 13,478,400 未流通 13,478,400 无 辽宁万恒房地产开发有限公司 其他 2.01 10,036,224 未流通 10,036,224 无 深圳市银光通实业有限公司 其他 1.81 9,046,563 已流通 0 无 质押 大连三霖钢铁贸易有限公司 其他 1.79 8,916,480 未流通 8,916,480 4,953,600 华盛服饰 其他 1.57 7,806,139 已流通 0 无 交通银行－科瑞证券投资基金 其他 1.10 5,465,468 已流通 0 无 中国工商银行－科翔证券投资 其他 1.05 5,215,697 已流通 0 无 基金 4 辽宁成大股份有限公司 2005 年度报告摘要 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 深圳市银光通实业有限公司 9,046,563 人民币普通股 华盛服饰 7,806,139 人民币普通股 交通银行－科瑞证券投资基金 5,465,468 人民币普通股 中国工商银行－科翔证券投资基金 5,215,697 人民币普通股 福建省闽发证券有限公司 5,000,000 人民币普通股 陈世辉 2,355,101 人民币普通股 中国工商银行－南方避险增值基金 2,006,755 人民币普通股 陈万镛 1,062,273 人民币普通股 粟立仲 900,852 人民币普通股 徐爱军 783,360 人民币普通股 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，前十名流通股股东和公司控股股 上述股东关联关系或 东辽宁成大集团有限公司无关联关系。公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间 一致行动关系的说明 是否存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：辽宁成大集团有限公司 法人代表：尚书志 注册资本：16,800 万元人民币 成立日期：1995 年 9 月 28 日 主要经营业务或管理活动：自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家 实行核定公司经营的进口商品以外的其他商品及技术进出口业务，经营来料加工和“三 来一补”业务及对销贸易和转口贸易；服装及纺织原料制作、加工，汽车货运、仓储服 务、餐饮服务，物业管理及电子计算机技术服务、销售。 5 辽宁成大股份有限公司 2005 年度报告摘要 （2）法人实际控制人情况 公司名称：辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 是否在 从公司领 股东单 性 年 任期 年初 年末 变动 位或其 姓名 职务 取的报酬 他关联 别 龄 起止日期 持股数 持股数 原因 总 额 ( 万 单位领 取 元)(税前) 2003-04-08～2006- 尚书志 董事长 男 53 400,140 400,140 34 否 04-08 2003-04-08～2006- 张德仲 副董事长 男 53 320,112 320,112 0 是 04-08 2003-04-08～2006- 葛 郁 董事、总裁 男 43 156,057 156,057 26 否 04-08 董事、财务 2003-04-08～2006- 李 宁 男 37 104,036 104,036 22 否 04-08 总监 2003-04-08～2006- 张志范 董事 男 43 0 0 0 是 04-08 2005-05-20～2006- 徐茂谦 董事 男 56 0 0 0 是 04-08 2003-04-08～2006- 佟志广 独立董事 男 73 0 0 5 否 04-08 6 辽宁成大股份有限公司 2005 年度报告摘要 2003-04-08～2006- 于延琦 独立董事 男 43 0 0 5 否 04-08 2003-04-08～2006- 李延喜 独立董事 男 36 0 0 5 否 04-08 2004-05-20～2006- 罗启库 监事会主席 男 53 130,046 130,046 13 否 04-08 2003-04-08～2006- 何宇霆 监事 男 35 6,804 6,804 6.2 否 04-08 2003-04-08～2006- 许雨平 监事 女 42 0 0 5.2 否 04-08 2003-04-08～2006- 白秋林 副总裁 女 50 168,367 168,367 22 否 04-08 2003-04-08～2006- 王玉辉 副总裁 男 49 0 0 22 否 04-08 2004-04-14～2006- 曹靖筠 副总裁 男 49 0 0 22 否 04-08 2004-04-14～2006- 于占洋 董事会秘书 男 34 0 0 8.7 否 04-08 合计 / / / / 1,285,562 1,285,562 / 196.1 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内公司整体经营情况的讨论与分析 2005 年，在董事会的领导下，公司克服了配额取消、美欧纺织品出口配额重新设 限、人民币升值、国内相关紧缩调控以及不可预见因素增多等诸多困难和不利因素，在 公司全体员工的顽强拼搏和共同努力下，坚持以经营为中心，趋利避害，取得了较好的 经营业绩，实现主营业务收入 57.65 亿元，同比增长 59.41%；实现主营业务利润 33,705.79 万元，同比增长 11.83%；实现净利润 8,691.93 万元，同比增长 44.25%。 公司主营贸易稳步增长，实现进出口总额 37,123.50 万美元，同比增长 5.88%，其 中出口额 27,110.60 万美元，同比增长 14.81%。成大方圆医药连锁筹资兴建大型物流配 送中心，调整品种结构，实现销售收入 13.87 亿元人民币，继续保持全国同行业前列， 各类连锁门店数增加到 547 家。2005 年公司与家乐福、百安居开店已达 17 家，实现投 资收益税后 883 万元。金融投资效益趋好。2005 年广发证券在市场依旧低迷的情况下， 仍取得了较好的经营业绩，公司实现投资收益 5,030 万元。成大生物实现销售收入 2,700 万元，工业化疫苗生产基地已正式投产。 7 辽宁成大股份有限公司 2005 年度报告摘要 2、公司主营业务经营情况的说明 公司主营针、棉、毛织品、服装进出口业务及国家统一经营外的商品进出口业务， 同时经营医药连锁、金融投资、商业投资和外经业务。 3、公司现金流量情况分析 单位:元 币种:人民币 项目 2005 年 2004 年 同比增减情况(%) 经营活动产生的现金流量净额 93,832,211.78 175,458,173.79 -46.52 投资活动产生的现金流量净额 -34,138,854.43 -182,569,756.92 -81.30 筹资活动产生的现金流量净额 -53,354,602.06 1,975,651.27 现金及现金等价物净增加额 7,171,615.54 -3,492,302.29 （1)经营活动产生的现金流量净额同比减少主要是公司 2005 年收到的出口退税款比 2004 年减少 1.5 亿元所致。 （2)投资活动产生的现金流量净额同比减少主要是公司 2004 年支付 1.6 亿元收购广 发证券股权所致。 （3)筹资活动产生的现金流量净额同比减少主要是公司 2005 年到期并已偿还的短期 借款多于 2004 年所致。 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 序 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 号 1 辽宁成大医药投资管理有限公司 医药连锁销售 76,000,000.00 93,059,398.88 7,196,638.35 2 辽宁成大方圆医药连锁有限公司 医药连锁销售 80,000,000.00 211,363,236.72 16,280,038.57 3 辽宁成大实业有限公司 国内外贸易 30,000,000.00 167,582,574.18 759,850.57 4 辽宁成大丝绸进出口有限公司 国内外贸易 5,000,000.00 29,199,120.63 1,700,077.51 5 辽宁成大广润进出口有限公司 国内外贸易 5,000,000.00 53,403,776.21 5,069,380.03 6 辽宁成大嘉润进出口有限公司 国内外贸易 6,000,000.00 44,001,500.23 714,568.19 8 辽宁成大股份有限公司 2005 年度报告摘要 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 参股公司贡献 占上市公司净 公司名称 主要产品或服务 净利润 的投资收益 利润的比重(%) 广发证券股份有限公司 从事证券及其相关业务 157,730,973.74 50,295,469.29 57.86 5、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 124,546.40 占采购总额比重(%) 22.96 前五名销售客户销售金额合计 140,155.15 占销售总额比重(%) 24.31 （二）对公司未来发展的展望 纵观 2006 年，全球经济总体看好，国内经济仍将保持良好的发展态势。与此同时， 受市场变化影响，各种风险和变数依然存在。新的一年，公司将继续抓好贸易经营、成 大方圆医药连锁、成大生物、金融投资、商业投资等项业务。根据公司对相关行业和市 场分析判断，上述经营活动总体上会处于平稳发展态势。2006 年将要完成的主要经营指 标：主营业务收入 60 亿元人民币。各项经营利润指标为：贸易经营税前利润 1 亿元人民 币；成大方圆医药连锁税前利润 4,000 万元人民币；金融投资税后利润 6,000 万元人民 币；商业投资税后利润 1,400 万元人民币；成大生物力争效益比上年有所增长。 1、贸易经营。2006 年钢材、化工市场依然存在诸多不确定性因素，人民币升值趋 势也会进一步加大，中国的价格竞争力正面临挑战。受配额设限影响，公司的出口规模 扩大将在一定程度上受到限制。 针对上述情况，公司一是千方百计扩大规模，努力提高传统贸易效益。重点是防范 汇率风险，做好汇率分析，跟踪汇率走势，采取切实可行措施应对人民币升值；对已设 限的输欧、输美纺织品，努力扩大配额的使用效益。同时，加大力度多做未设限类别商 品的出口，大力抓好客户、供应商队伍建设；加强业务员队伍建设，着力培养年轻人 等。二是继续把大宗商品贸易作为扩大规模、增加效益的重点，充分发挥公司信誉、资 金优势，突出抓好与大的企业集团的合作关系，实现大宗商品的国内外市场互补，客户 互补，提高销售额和利润额。同时，公司将进一步完善大众商品的业务经营模式，规范 销售做法，化解业务风险。 9 辽宁成大股份有限公司 2005 年度报告摘要 2、医药连锁。成大方圆将面临同行业竞争日益加剧，市场秩序不规范，地方保护主 义仍不同程度存在等诸多不利因素和由此带来的负面效应。经过近几年的努力，成大方 圆在辽宁省内已取得了域内领先优势，其品牌的影响力及美誉度日益增强。2006 年，公 司将下大气力提高成大方圆管理水平，加快其扩张速度，确保实现税前利润 4,000 万元 人民币的经营指标。 3、成大生物。其疫苗具有国际领先技术，生产基地已正式投产。2006 年国内疫苗 市场的无序竞争状况仍将继续，加上自身品种单一，销售体系尚不完善，其产品销售面 临极大的压力。故新的一年把强化和提高销售竞争力作为成大生物的核心工作来抓，采 取一切必要措施，通过完善销售，强化管理，优化流程，力争 2006 年产品市场销售份 额、销售收入均有一个较大的增长。 4、金融投资。尽管证券市场不确定性因素较多，2006 年中国证券市场形势趋好已 初见端倪。公司将从战略投资者的角度，同其他股东一起，积极推进广发证券快速上 市，以实现公司投资收益的增长和资产的快速扩张。在确保广发证券今年取得较好经营 业绩的基础上，努力完成公司税后利润 6,000 万元人民币的经营指标。 5、商业投资。随着跨国集团在中国开办的各种大型连锁店日益增多，其竞争越来越 激烈；同时，家乐福、百安居又都为具有行业优势的企业，其经营业绩已进入了恢复 期，许多投资项目效益也逐步进入回报期。公司将努力发挥中国本地商的一切优势，同 家乐福、百安居等合作方一道加强对公司参股合资公司的管理，不断提升投资效益，努 力完成税后利润 1,400 万元人民币的经营指标。 为促进和推动公司经营有一个更快更大的发展，2006 年，公司将开展一系列管理创 新、制度创新、文化创新等活动。抓住公司股权分置改革成功的有利契机，围绕公司经 营业务，加大资本运营力度；建立和完善公司长期激励机制，包括设立企业年金制度、 实行股权激励或职工持股计划等多种手段，鼓励骨干和优秀员工长期为公司服务；进一 步加强公司制度建设，逐步建立“以制度管人”的管理模式；充分利用和挖掘公司企业 资源，抓好信息化建设；加强人才培养和储备工作，为公司实现长远发展提供人才支持 和保证；实践、弘扬、创新成大文化，营造良好的内外部关系和和谐发展的人文环境， 促进和推动公司快速、持续、健康向前发展。 综合以上分析，公司认为，2006 年公司的各项经营将会按照年度计划实施，预计各 项经营指标会稳中有升。 10 辽宁成大股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业 主营业 主营 务收入 务成本 业务 主营业务利润率比上 分行业 主营业务收入 主营业务成本 比上年 比上年 利润 年增减（%） 增减 增减 率(%) （％） （％） 进出口贸易 2,631,840,619.22 2,496,338,969.22 5.15 4.77 7.64 减少 32.94 个百分点 商品流通 3,667,656,578.89 3,511,531,351.39 4.26 94.66 96.83 减少 19.77 个百分点 加工制造业 43,522,733.18 16,938,700.26 61.08 11.52 -55.28 其他 85,179,056.29 62,303,922.13 26.86 96.01 84.31 增加 20.94 个百分点 小计 6,428,198,987.58 6,087,112,943.00 抵消 663,175,933.58 663,175,933.58 合计 5,765,023,054.00 5,423,937,009.42 产品 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 欧洲地区 654,079,766.56 -33.75 美洲地区 515,845,854.43 43.21 亚洲地区 343,232,117.50 -36.24 中国地区 4,915,041,249.09 89.56 小计 6,428,198,987.58 抵消 663,175,933.58 合计 5,765,023,054.00 11 辽宁成大股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 5,957.67 募集资金总额 22,236.12 已累计使用募集资金总额 22,236.12 是否变 实际投入 产生收益 是否符合 是否符合 承诺项目 拟投入金额 更项目 金额 情况 计划进度 预计收益 对辽宁成大医药连锁 15,673 否 11,981.12 610.50 是 是 项目追加投资 合作组建大连百安居 仓储式装饰建材连锁 7,262.50 是 0 超市项目 收购荷兰家乐福（中 国）控股有限公司在 中国辽宁省内投资的 10,255 否 10,255 540.05 是 是 商业企业 35％的权 益 合计 33,190.50 / 22,236.12 1,150.55 / / 变更原因及变更程序 由于公司实际募集资金比预计募集资金少，难以满足全部项目的投资需求，故放弃 说明（分具体项目） 对合作组建大连百安居仓储式装饰建材连锁超市项目的投资。 变更项目情况 √适用 □不适用 由于公司实际募集资金比预计募集资金少，难以满足全部项目的投资需求，故放弃 对合作组建大连百安居仓储式装饰建材连锁超市项目的投资。 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 1)、大连伊诺贝时装有限公司 公司出资 52.70 万元人民币投资该项目。 2)、招商局成大物流有限公司 公司出资 1,175.00 万元人民币对该项目追加投资。 3)、辽宁成大广润进出口有限公司 公司出资 114.98 万元人民币对该项目追加投资。 4)、辽宁成大嘉润进出口有限公司 12 辽宁成大股份有限公司 2005 年度报告摘要 公司出资 380.63 万元人民币对该项目追加投资。 5)、辽宁成大生物技术有限公司 公司出资 1,600.00 万元人民币对该项目追加投资。 6)、沈阳百安居装饰建材有限公司 公司出资 96.25 万元人民币投资该项目。 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 以公司 2005 年末总股本 498,448,080 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1.00 元（含税），共计派发现金 49,844,808.00 元。尚余未分配利润 115,194,668.47 元，结 转以后年度分配。 本次不进行资本公积金转增股本。 此方案需提交股东大会审议通过。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 13 辽宁成大股份有限公司 2005 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保是否 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 已经履行 联方担保 完毕 无 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 400,600,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 300,600,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 300,600,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 24.55 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 0 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用 √不适用 14 辽宁成大股份有限公司 2005 年度报告摘要 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是 □否 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用 □不适用 2006 年 1 月 16 日，公司召开股权分置改革相关股东会议，审议通过了《辽宁成大 股份有限公司股权分置改革方案》，2006 年 1 月 20 日股权登记日登记在册的全体流通 股股东按其所持股份每 10 股获得股票为 3.0 股, 非流通股股东总计向流通股股东支付 68,664,024 股股票。 持股比例超过 5%的非流通股股东承诺：持有的股票自获得上市流通权之日起 12 个 月内不上市交易或者转让；上述期限届满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量 在 12 个月内不超过辽宁成大股份总数的 5%、24 个月内不超过 10%，且出售价格不低 于 3.8 元/股，如违反承诺出售股份，则出售股份所得收入归辽宁成大所有。 其他非流通股股东承诺：持有的股票自获得上市流通权之日起 12 个月内不上市交易 或者转让。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资 产交易和关联交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经辽宁天健会计师事务所有限公司注册会计师李晓刚、黄骁审 计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 15 辽宁成大股份有限公司 2005 年度报告摘要 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 （报表附后）。 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提 供具体说明与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正。 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 与前一报告期相比，本报告期合并财务报表范围增加三个控股子公司，无减少控股 子公司，具体变化如下： (1) 本报告期新增辽宁成大生物技术有限公司，注册资本 3000 万元，该公司系本公 司与辽宁省医疗器械研究所于 2004 年 8 月 18 日共同出资组建，本公司投资 2,400 万 元，占其注册资本的 80%。 (2) 本报告期新增辽宁成大方圆物流有限公司，注册资本 100 万元，该公司系本公 司的控股子公司辽宁成大方圆医药连锁有限公司于 2005 年 6 月 16 日投资设立的全资子 公司，占其注册资本的 100%。 (3) 本报告期新增吉林省成大方圆医药连锁有限公司，注册资本 500 万元，于 2005 年 2 月 16 日成立，该公司系本公司控股子公司吉林省成大方圆医药有限公司与自然人共 同出资组建，吉林省成大方圆医药有限公司投资 495 万元，占其注册资本 99%。 董事长：尚书志 辽宁成大股份有限公司 2006 年 4 月 17 日 16 辽宁成大股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:辽宁成大股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 358,985,391.62 351,813,776.08 107,218,018.65 156,422,626.77 短期投资 18,803,506.00 19,097,547.32 18,803,506.00 19,097,547.32 应收票据 33,345,020.18 1,500,000.00 应收股利 1,931,755.01 应收利息 应收账款 411,869,675.01 326,372,628.97 211,920,542.64 202,986,011.08 其他应收款 68,331,824.22 226,088,735.09 453,730,381.46 249,916,573.12 预付账款 614,238,552.49 178,750,558.69 209,071,130.19 63,972,772.05 应收补贴款 存货 392,285,051.79 400,794,824.70 82,473,599.88 81,881,944.36 待摊费用 27,305,133.07 28,204,330.61 27,438.05 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,925,164,154.38 1,532,622,401.46 1,085,176,371.88 774,277,474.70 长期投资： 长期股权投资 821,675,516.98 610,798,874.73 1,066,308,209.88 811,369,345.51 长期债权投资 13,797,871.45 29,997,871.45 13,797,871.45 29,997,871.45 长期投资合计 835,473,388.43 640,796,746.18 1,080,106,081.33 841,367,216.96 固定资产： 固定资产原价 482,527,604.11 394,022,947.54 297,059,971.47 301,206,154.16 减：累计折旧 125,679,821.38 110,098,910.10 81,633,072.32 79,252,690.95 固定资产净值 356,847,782.73 283,924,037.44 215,426,899.15 221,953,463.21 减：固定资产减值准备 3,213,759.83 3,270,184.70 固定资产净额 353,634,022.90 280,653,852.74 215,426,899.15 221,953,463.21 工程物资 在建工程 15,158,288.59 20,177,769.00 固定资产清理 固定资产合计 368,792,311.49 300,831,621.74 215,426,899.15 221,953,463.21 无形资产及其他资产： 无形资产 28,477,862.51 13,378,077.54 10,375,867.91 10,705,442.75 长期待摊费用 7,572,884.50 7,983,212.11 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 36,050,747.01 21,361,289.65 10,375,867.91 10,705,442.75 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,165,480,601.31 2,495,612,059.03 2,391,085,220.27 1,848,303,597.62 负债及股东权益： 17 辽宁成大股份有限公司 2005 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 676,947,974.17 675,781,782.50 565,541,000.00 503,295,000.00 应付票据 504,979,547.78 247,334,777.86 238,830,975.54 74,778,324.35 应付账款 488,389,300.62 283,089,430.21 232,602,572.28 60,515,216.70 预收账款 124,028,651.05 38,989,338.85 79,678,312.51 27,101,779.88 应付工资 809,565.37 735,676.42 335,808.28 应付福利费 14,412,536.78 10,119,891.64 2,929,816.21 2,992,218.61 应付股利 4,988,494.51 2,943,957.81 1,586,532.20 1,218,855.00 应交税金 -2,343,153.66 -17,297,790.12 -2,367,139.10 -8,077,241.82 其他应交款 4,628,195.68 3,154,061.24 3,603,996.96 2,950,863.19 其他应付款 50,678,906.15 26,792,318.59 42,540,448.00 25,067,750.63 预提费用 3,214,109.30 4,537,711.11 1,647,412.45 2,737,566.90 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,870,734,127.75 1,276,181,156.11 1,166,593,927.05 692,916,141.72 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 7,008,500.00 7,008,500.00 其他长期负债 长期负债合计 7,008,500.00 7,008,500.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,877,742,627.75 1,283,189,656.11 1,166,593,927.05 692,916,141.72 少数股东权益 (合并报表填 67,372,010.27 57,034,947.02 列) 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 498,448,080.00 498,448,080.00 498,448,080.00 498,448,080.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 498,448,080.00 498,448,080.00 498,448,080.00 498,448,080.00 资本公积 97,225,524.53 90,118,559.72 97,225,524.53 90,118,559.72 盈余公积 463,778,212.22 455,086,284.57 463,778,212.22 455,086,284.57 其中：法定公益金 74,997,946.71 74,997,946.71 74,997,946.71 74,997,946.71 减：未确认的投资损失 4,125,329.93 未分配利润 165,039,476.47 111,734,531.61 165,039,476.47 111,734,531.61 拟分配现金股利 49,844,808.00 24,922,404.00 49,844,808.00 24,922,404.00 外币报表折算差额(合并报表 填列) 减：未确认投资损失(合并报 表填列) 所有者权益（或股东权益） 1,220,365,963.29 1,155,387,455.90 1,224,491,293.22 1,155,387,455.90 合计 负债和所有者权益（或股东 3,165,480,601.31 2,495,612,059.03 2,391,085,220.27 1,848,303,597.62 权益）总计 公司法定代表人: 尚书志 主管会计工作负责人: 李宁 会计机构负责人: 高武 18 辽宁成大股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:辽宁成大股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 5,765,023,054.00 3,616,548,554.58 1,799,726,464.59 1,586,977,625.08 减：主营业务成本 5,423,937,009.42 3,312,720,259.38 1,693,924,282.02 1,454,393,642.24 主营业务税金及附加 4,028,101.03 2,422,989.34 1,290,784.55 二、主营业务利润（亏损以 337,057,943.55 301,405,305.86 104,511,398.02 132,583,982.84 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 43,770,845.17 26,087,661.28 18,924,613.07 10,290,515.14 “-”号填列） 减: 营业费用 180,932,509.65 140,336,266.28 36,209,026.15 44,398,403.41 管理费用 107,592,327.88 97,830,953.66 52,835,153.20 58,732,426.92 财务费用 36,384,369.92 29,728,831.30 26,101,663.91 15,341,391.07 三、营业利润（亏损以“-” 55,919,581.27 59,596,915.90 8,290,167.83 24,402,276.58 号填列） 加：投资收益（损失以“-” 58,740,853.23 25,434,475.51 85,272,893.76 44,070,197.53 号填列） 补贴收入 500,000.00 营业外收入 791,731.02 1,520,491.78 61,395.17 115,700.00 减：营业外支出 1,806,838.80 2,334,873.41 666,040.47 494,519.25 四、利润总额（亏损总额以 114,145,326.72 84,217,009.78 92,958,416.29 68,093,654.86 “-”号填列） 减：所得税 22,235,733.05 16,610,298.86 6,039,139.78 7,856,981.11 减：少数股东损益 9,115,647.09 7,350,486.49 加：未确认投资损失(合并报 4,125,329.93 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 86,919,276.51 60,256,224.43 86,919,276.51 60,236,673.75 填列） 加：年初未分配利润 111,734,531.61 91,236,752.62 111,734,531.61 91,236,752.62 其他转入 六、可供分配的利润 198,653,808.12 151,492,977.05 198,653,808.12 151,473,426.37 减：提取法定盈余公积 8,691,927.65 6,023,667.38 8,691,927.65 6,023,667.38 提取法定公益金 6,023,667.38 6,023,667.38 提取职工奖励及福利基金(合 19,550.68 并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 189,961,880.47 139,426,091.61 189,961,880.47 139,426,091.61 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 24,922,404.00 27,691,560.00 24,922,404.00 27,691,560.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损 165,039,476.47 111,734,531.61 165,039,476.47 111,734,531.61 以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 -4,233,566.78 -334,141.44 19 辽宁成大股份有限公司 2005 年度报告摘要 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变 更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变 更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 尚书志 主管会计工作负责人: 李宁 会计机构负责人: 高武 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:辽宁成大股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,407,448,629.41 1,538,134,755.62 收到的税费返还 164,296,926.24 143,121,286.53 收到的其他与经营活动有关的现金 718,450,236.66 33,709,370.97 经营活动现金流入小计 5,290,195,792.31 1,714,965,413.12 购买商品、接受劳务支付的现金 4,502,306,250.33 1,585,668,044.14 支付给职工以及为职工支付的现金 98,308,975.97 19,858,738.65 支付的各项税费 75,484,179.83 14,940,336.97 支付的其他与经营活动有关的现金 520,264,174.40 165,430,576.30 经营活动现金流出小计 5,196,363,580.53 1,785,897,696.06 经营活动现金流量净额 93,832,211.78 -70,932,282.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 103,703,612.11 109,853,862.11 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 38,595,643.56 38,595,643.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 511,405.16 178,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 142,810,660.83 148,627,505.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 65,252,338.41 4,116,959.00 投资所支付的现金 110,677,294.01 134,914,124.01 支付的其他与投资活动有关的现金 19,882.84 投资活动现金流出小计 175,949,515.26 139,031,083.01 投资活动产生的现金流量净额 -33,138,854.43 9,596,422.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 7,663,050.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,051,736,104.65 824,224,270.38 20 辽宁成大股份有限公司 2005 年度报告摘要 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,059,399,154.65 824,224,270.38 偿还债务所支付的现金 1,053,527,704.15 761,978,270.38 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 60,226,052.56 50,228,939.05 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 1,113,753,756.71 812,207,209.43 筹资活动产生的现金流量净额 -54,354,602.06 12,017,060.95 四、汇率变动对现金的影响 832,860.25 114,191.21 五、现金及现金等价物净增加额 7,171,615.54 -49,204,608.12 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 86,919,276.51 86,919,276.51 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 9,115,647.09 减：未确认的投资损失 4,125,329.93 加：计提的资产减值准备 21,479,346.97 8,362,203.18 固定资产折旧 21,788,272.24 9,563,336.90 无形资产摊销 2,640,848.45 329,574.84 长期待摊费用摊销 11,777,639.82 待摊费用减少（减：增加） 1,134,413.46 -27,438.05 预提费用增加（减：减少） -1,323,601.81 -1,090,154.45 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 844,730.75 734,146.21 固定资产报废损失 646,621.58 415,368.15 财务费用 15,180,238.28 10,440,595.88 投资损失（减：收益） -58,740,853.23 -85,272,893.76 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 13,990,305.46 -253,506.69 经营性应收项目的减少(减：增加) -467,868,937.62 -530,413,740.73 经营性应付项目的增加(减：减少) 440,373,593.76 429,360,949.07 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 93,832,211.78 -70,932,282.94 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 358,985,391.62 107,218,018.65 减：现金的期初余额 351,813,776.08 156,422,626.77 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 7,171,615.54 -49,204,608.12 公司法定代表人: 尚书志 主管会计工作负责人: 李宁 会计机构负责人: 高武 21