深基地Ｂ(200053)2007年年度报告

深圳赤湾石油基地股份有限公司 2007年年度报告正文 重要提示： 1．本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员 保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均出席董事会。没有董事、监事、高级管理人员声明对 年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 2．本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理 解上发生歧义时，以中文文本为准。 3．普华永道中天会计师事务所为本公司出具了标准无保留 审计意见的审计报告。 4．公司董事长韩桂茂先生、副总经理兼财务总监黄反之先 生、财务部经理于忠侠女士声明：保证年度报告中财务报告的真 实、完整。 1 目 录 一、 公司基本情况简介---------------------------------------- 3 二、 会计数据和业务数据摘要---------------------------------- 4 三、 股本变动及股东情况-------------------------------------- 6 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况----------------------- 10 五、 公司治理结构-------------------------------------------- 15 六、 股东大会情况简介---------------------------------------- 21 七、 董事会报告---------------------------------------------- 21 八、 监事会报告---------------------------------------------- 27 九、 重要事项------------------------------------------------ 28 十、 财务报告------------------------------------------------ 33 十一、 备查文件------------------------------------------------ 34 2 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：深圳赤湾石油基地股份有限公司 公司法定英文名称： SHENZHEN CHIWAN PETROLEUM SUPPLY BASE CO., LTD. 2、公司法定代表人：韩桂茂 3、公司董事会秘书：傅加林 股证事务代表： 宋 涛 联系电话：（0755）26694211 传 真：（0755）26694227 电子信箱：sa@chiwanbase.com 4、公司办公地址：中国广东省深圳市蛇口赤湾石油大厦14楼 公司邮政编码：518068 公司电子信箱：sa@chiwanbase.com 公司国际互联网网址： 5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《文汇报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：深圳赤湾石油基地股份有限公司董事会秘书处 6、公司股票上市地：深圳证券交易所 公司股票简称：深基地B 公司股票代码：200053 7、其他有关资料 公司注册日期：1995年7月24日 公司注册地点：广东省深圳市工商行政管理局 企业法人营业执照情况：执照号 企股粤深总字第101031号 税务登记号码:地税登字440305618833899 国税登字440301618833899 公司聘请的会计师事务所名称: 普华永道中天会计师事务所 3 二、会计数据及业务数据摘要 （一）主要会计数据（单位：人民币元） 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 233,589,293 194,705,759 194,905,934 19.85% 164,468,106 164,610,056 利润总额 121,334,080 146,006,434 149,009,457 -18.57% 124,452,763 125,487,317 归属于上市公司股东 112,170,424 136,256,670 139,259,693 -19.45% 114,725,739 115,760,293 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 112,486,304 136,552,196 140,042,077 -19.68% 114,760,316 115,794,870 的净利润 经营活动产生的现金 155,310,359 107,725,133 107,725,133 44.17% 107,404,321 107,128,522 流量净额 本年末比上年 2007 年末 2006 年末 2005 年末 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,694,964,593 1,280,440,102 1,284,606,108 31.94% 942,236,964 943,261,929 股东权益 856,548,016 810,364,166 814,177,465 5.20% 741,389,481 742,414,446 国内外会计准则差异 本公司于 2007 年 1 月 1 日起已开始执行新《企业会计准则》，净利润和净 资产与国际会计准则没有差异。 （二）主要财务指标（单位：人民币元） 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.49 0.59 0.60 -18.33% 0.54 0.54 稀释每股收益 0.49 0.59 0.60 -18.33% 0.50 0.50 扣除非经常性损益后的 0.49 0.59 0.61 -19.67% 0.50 0.50 基本每股收益 减少 4.00 个 全面摊薄净资产收益率 13.10% 16.81% 17.10% 15.47% 15.59% 百分点 减少 4.44 个 加权平均净资产收益率 13.52% 17.67% 17.96% 16.39% 16.52% 百分点 扣除非经常性损益后全 减少 4.07 个 13.13% 16.91% 17.20% 15.52% 15.60% 面摊薄净资产收益率 百分点 扣除非经常性损益后的 减少 4.50 个 13.56% 17.73% 18.06% 16.43% 16.52% 加权平均净资产收益率 百分点 每股经营活动产生的现 0.47 0.47 42.55% 0.47 0.46 金流量净额 0.67 本年末比上年 2007 年末 2006 年末 2005 年末 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 3.71 3.51 3.53 5.20% 3.19 3.22 每股净资产 4 非经常性损益项目 单位（人民币元） 处置非流动资产损失 90,606 其他营业外收支净额 -478,219 非经常性损益的所得税影响数 71,733 合计 -315,880 （三）本年度利润表附表 按照中国证监会>要求计 算的净资产收益率及每股收益: 2007年度 2006年度 项目 净资产收益率（%）每股收益（元/股） 净资产收益率（%）每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 基本 稀释 全面摊薄 加权平均 基本 稀释 净利润 13.10 13.52 0.49 0.49 17.10 17.96 0.60 0.60 扣除非经常性损益后的净 13.13 13.56 0.49 0.49 17.20 18.06 0.61 0.61 利润 （四）股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 法定盈余公积金 法定公益金 任意盈余公积金 未分配利润 股东权益 期初数 230,600,000 210,890,301 113,493,559 40,659,778 218,533,827 814,177,465 本期增加 8,015,118 6,812,834 112,170,424 126,998,376 本期减少 1,772,873 82,854,952 84,627,825 期末数 230,600,000 209,117,428 121,508,677 47,472,612 247,849,299 856,548,016 变动原因说明： ①法定盈余公积金增加数系本公司根据公司章程按净利润提取 10%法定盈余公积金,5%任意盈余公积金系根据去年同期净利润 于本年度提取。 ②未分配利润增加数系本年度实现的净利润扣除上年度现金股利、上年度任意盈余公积和本年法定盈余公积后净增加额。 5 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 股本变动情况表： 单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 119,420,000 119,420,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 119,420,000 119,420,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 111,180,000 111,180,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 111,180,000 111,180,000 三、股份总数 230,600,000 230,600,000 （二）股票发行与上市情况 1995年6月经深圳市政府主管机关批准，本公司向社会发行每股面值人民币 1元的普通股23060万股，其中11942万股为境内发起人股（A股） ，5118万股为境 外发起人股（B股），6000万股为境外社会公众股（B股）。境外社会公众股（B 股）发行日期1995年6月23日，发行价2.82港元/股，市盈率为10.5倍。境外社 会公众股于1995年7月28日在深圳证券交易所上市交易。 除发起人股和已流通上市的外资股外，本公司未发行内部职工股。 本年度内本公司股本总额及结构无任何变化。 6 （三）股东数量与持股情况 (2007年12月31日) 报告期末股东总数 7679 前十名股东持股情况 持股比 持有非流通股 质押或冻结 股东名称（全称） 股东性质 持股总数 例（％） 数量 的股份数量 中国南山开发（集团）股份有限 内资法人股股东 51.79 119,420,000 119,420,000 无 公司 OFFSHORE JOINT SERVICES 外资股东 22.19 51,180,000 0 无 (BASES) CO. OF SGP. PTE LTD GUOTAI JUNAN SECURIES HONG 其他 1.72 4,017,437 0 未知 KONG LIMITED 林曦 其他 0.75 1,739,000 0 未知 第一上海证券有限公司 其他 0.48 1,108,100 0 未知 DBS VICHERS(HK)LTD A/C 0.43 0 其他 1,000,000 未知 CLIENTS 中信证券经纪（香港）有限公司 其他 0.32 748,825 0 未知 MORGAN STANLEY & CO 0.32 0 其他 747,243 未知 INTERNATIONAL PLC 林巧钗 其他 0.32 735,700 0 未知 何京霖 其他 0.29 657,400 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） OFFSHORE JOINT SERVICES (BASES) 51,180,000 B CO. OF SGP. PTE LTD GUOTAI JUNAN SECURIES HONG KONG 4,017,437 B LIMITED 林曦 1,739,000 B 第一上海证券有限公司 1,108,100 B DBS VICHERS(HK)LTD A/C CLIENTS 1,000,000 B 中信证券经纪（香港）有限公司 748,825 B MORGAN STANLEY & CO 747,243 B INTERNATIONAL PLC 林巧钗 735,700 B 何京霖 657,400 B 王俊刚 502,390 B 前十名股东中，内资法人股股东中国南山开发（集团）股份有限 上述股东关联关系或一致行动关公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动 系的说明 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 未知其他流通股股东是否属于一致行动人。 （四）主要法人股东情况 7 4.1. 本公司控股股东：中国南山开发（集团）股份有限公司 法定代表人：傅育宁 注册日期：1982年10月 注册资本：人民币5亿元 经营范围：包括土地开发，发展港口运输，相应发展工业、商业、房地产 和旅游业。保税场库经营业务等。 4.2． 公司股权结构图 8 国务院国有资产 国务院国有资产 监督管理委员会 监督管理委员会 100％ 100％ 招商局集团 55.766％ 深圳市人民 广东省国有 中国海洋石油总 招商局国际有限公司 政府国有资 资产监督管 公司 产监督管理 理委员会 100％ 委员会 100％ 100％ 100％ 招商局 银川有 深 圳 广东南 中海石 中国近 香 港 (南山) 限公司 市投资 油经济 油投资 海石油 黄振辉 控股有 控股公 发展公 控股有 服 务 投资有 限公司 司 司 限公司 (香港) 限公司 有限公 司 36.52% 0.50% 26.10% 23.49% 7.83% 1.64% 3.92% 中国南山开发（集团）股份有限公司 51.79% 48.21% 深圳赤湾石油基地股份有限公司 公众 B 股 4.3． 持有南山集团5%以上股权的股东情况： 股东一： 招商局国际有限公司 法定代表人： 傅育宁 成立日期： 1991 年 5 月 28 日 主营业务： 投资控股、香港联交所上市公司 注册资本： 港币 5 亿元整 股东二： 深圳市投资控股有限公司 法定代表人： 陈洪博 成立日期： 2004 年 10 月 13 日 9 经营范围： 1、为市属国有企业提供担保；2、对市国资 委直接监管企业之外的国有股权进行管理；3、对所属企业 进行资产重组、改制和资本运作；4、投资；5、市国资委 授权的其他业务。 注册资本： 46 亿元人民币 股东三： 广东南油经济发展公司 法定代表人： 陈强 成立日期： 1993 年 9 月 7 日 经营范围： 为石油与天然气勘探开发提供综合服务；实 业投资开发；代办运输；销售工业生产资料、石油制品、 建筑材料、饲料、木片、家具、交电；收购农副产品。 注册资本： 112,773,000 元人民币 股东四： 中国海洋石油总公司 法定代表人： 傅成玉 成立日期： 1993 年 9 月 7 日 主营业务： 负责在中国海域对外合作开采海洋石油及 天然气资源 注册资本： 949 亿元人民币 4.4 其他持有本公司股权在10%以上的法人股东： 新加坡海洋联合服务私人有限公司（OFFSHORE JOINT SERVICES (BASES) COMPANY OF SINGAPORE PTE LTD） 成立日期：1984年2月 注册地： 新加坡 注册资本：1300万新加坡元 经营范围：投资于从事海洋石油后勤服务的公司。 10 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 基本情况介绍 年初持股 年末持股 从公司获 是否在股东单位或 性 姓 名 职 务 年龄 任职起止日期 数量 数量（股）得报酬总 其它关联单位领取 别 （股） 额（万元） 报酬 韩桂茂 董事长 男 57 2007.5—2010.5 10000 10000 是 斯蒂芬·斯 副董事长 男 49 2007.5—2010.5 无 无 是 坦利 方遇光 董事 男 55 2007.5—2010.5 无 无 是 王 芬 董事 女 53 2007.5—2010.5 10000 10000 是 袁宇辉 董事 男 57 2007.9—2010.5 无 无 是 崔 伟 董事、总经理 男 51 2007.5—2010.5 无 无 61.72 否 董事、副总经理 黄反之 男 40 2007.5—2010.5 无 无 55.58 否 兼财务总监 林绍东 独立董事 男 62 2007.5—2010.5 无 无 4.00 否 张立民 独立董事 男 52 2007.5—2010.5 无 无 4.00 否 周成新 独立董事 男 53 2007.5—2010.5 无 无 4.00 否 崔忠付 独立董事 男 46 2007.9—2010.5 无 无 2.00 否 刘 福 监事会召集人 男 62 2007.5—2010.5 无 无 是 范肇平 监事 男 54 2007.5—2010.5 11600 11600 是 郭颂华 监事 女 50 2007.5—2010.5 无 无 是 刘 伟 职工监事 男 42 2007.5—2010.5 无 无 33.09 否 叶森盛 职工监事 男 31 2007.5—2010.5 无 无 21.31 否 任永平 副总经理 男 55 2004.4—2009.5 10000 10000 47.89 否 黄动儿 副总经理 男 56 2002.5—2009.5 无 无 42.59 否 傅加林 董事会秘书 男 46 2002.5—2009.5 无 无 33.89 否 合计 - - - - 41600 41600 310.07 - 报告期内，公司未实施股权激励。 注：以上董事、监事、高管中有6人在控股股东单位中国南山开发（集团）股份 有限公司任职，1人在下属控股子公司任职，情况如下： 中国南山开发（集团）股份有限公司： 韩桂茂任副总经理，任职自2002年3月起至今； 刘福任副董事长，任职自2003年5月起至今； 王芬任总经理，任职自2002年3月起至今； 范肇平任副总经理，任职自1998年12月起至今； 袁宇辉任副总经理，任职自2002年10月起至今； 郭颂华任财务总监，任职自2007年9月起至今。 11 其他单位任职兼职情况表： 姓名 任职/兼职的其他单位 职务 中国南山开发（集团）股份有限公司 副总经理 深圳赤湾港航股份有限公司 董事 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 副董事长 上海松尾钢结构有限公司 董事长 韩桂茂 赤晓企业有限公司 董事长 深圳赤晓组合房屋有限公司 董事长 深圳市雅致轻钢房屋系统有限公司 董事长 深圳港创建材有限公司 董事长 北京港创瑞博建材有限公司 董事长 姓名 任职/兼职的其他单位 职务 Toll Asia Ltd President/CEO 斯蒂芬·斯坦利 Toll Group Strategy Director 方遇光 新加坡裕廊港 总裁 中国南山开发（集团）股份有限公司 总经理 深圳赤湾港航股份有限公司 董事长 赤湾集装箱码头有限公司 董事长 深圳市南山开发实业有限公司 董事长 赤湾港航（香港）有限公司 董事长 王 芬 深圳赤湾港集装箱有限公司 董事长 深圳赤湾国际货运代理有限公司 董事长 深圳市赤湾东方物流有限公司 董事长 深圳招商局海运物流有限公司 副董事长 深圳平南铁路有限公司 副董事长 中国南山开发（集团）股份有限公司 副总经理 袁宇辉 深圳赤湾港航股份有限公司 董事 中国南山开发（集团）股份有限公司 副总经理 赤湾集装箱码头有限公司 董事 范肇平 深圳赤湾港航股份有限公司 董事 深圳南天油粕工业有限公司 董事 深圳南海粮食工业有限公司 董事 12 郭颂华 中国南山开发（集团）股份有限公司 财务总监/财务经理 中国南山开发（集团）股份有限公司 副董事长 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 副董事长 刘 福 蓬莱巨涛海洋工程重工有限公司 董事 中信海洋直升机股份有限公司 副董事长 深圳赤湾海洋石油设备修造有限公司 董事 崔 伟 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 董事 （二）现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历和任职情况 现任董事 董事长：韩桂茂先生，57岁，毕业于清华大学建筑学专业，从事工程建筑 行业24年。1976年任职中国铁道部第一设计院；1983年任中国铁道部第二工程 局深圳工程公司副总经理；1992年任深圳南山中心区开发公司常务副总经理； 自1994年至今历任中国南山开发（集团）股份有限公司助理总经理、副总经理。 副董事长：斯蒂芬·斯坦利先生（Mr. Stephen John Stanley），49岁，澳 大利亚籍，现任托尔亚洲集团首席执行官。于1999年加入澳大利亚物流商托尔 集团担任战略发展总监至今，主要负责战略与业务拓展、资产并购和投资风险 管理等方面工作。2007年5月起任本公司董事、副董事长。 董事：方遇光先生，55岁，硕士，现任新加坡裕廊港总裁。方遇光先生早 年已任职于该港口管理局，并长期从事港口码头管理工作。1984年由中国南山 开发（集团）股份有限公司与新加坡方面合资组建本公司时曾出任首任总经理， 任期届满后，于1989年调返新加坡。1992年起任本公司董事。 董事：王芬女士，53岁，硕士，曾任中国南山开发（集团）股份有限公司 总经理办公室主任、经营部发展部经理、赤湾仓储公司总经理等职务，自1994 年起任中国南山开发（集团）股份有限公司助理总经理、副总经理。现任中国 南山开发（集团）股份有限公司总经理及深圳赤湾港航股份有限公司董事长。 董事：袁宇辉先生，57岁，工商管理硕士，自一九八九年任职于中国南山 开发（集团）股份有限公司经营发展部、总经理办公室主任，现任中国南山开 发（集团）股份有限公司副总经理，负责集团内行政管理、法律事务和研究发 展方面之工作。1993年3月至2000年12月担任深赤湾董事会秘书，1995年4月至 今出任深赤湾董事。2007年9月起任本公司董事。 13 董事、总经理：崔伟先生，51岁，获北京对外经济贸易大学经济学学士学 位及美国旧金山大学工商管理硕士学位。曾任北京对外经济贸易大学讲师，于 1990年在澳大利亚通讯电缆制造商深圳分公司任商务部经理。自1991年起任本 公司总经理助理，1995年起历任本公司财务总监兼董事会秘书、副总经理、常 务副总经理，2007年12月起任本公司总经理。2007年5月起任本公司董事。 董事、副总经理兼财务总监：黄反之先生，男，40岁，1989年获江苏工学院 工业会计专业学士学位，2004年中欧国际工商学院工商管理硕士，会计师。1989 年至1992年在机械电子工业部经济调节司工作；1992年至2000年先后在深圳康 迪软件有限公司、深圳飞利浦桑达消费通信有限公司任财务经理；2000年至2002 年在沃尔玛商业咨询（深圳）有限公司任财务总监；2004年12月至2005年12月 在中国南山开发（集团）股份有限公司任企业管理部副总经理。2005年12月起 担任本公司副总经理兼财务总监。2007年5月起任本公司董事。 独立董事：林绍东先生，62岁，海洋石油领域专家，曾历任渤海油田总经 理、党委书记，中国海洋石油总公司总经济师，中海油投资控股有限公司董事 长，中国近海油服公司董事长，2001年7月至2003年7月任中国南山开发（集团） 股份有限公司副董事长，2001年11月至2003年9月任本公司第三届董事会董事， 2005年12月退休。现任海康人寿保险公司特别顾问，中国近海油服公司顾问。 2007年5月起任本公司独立董事。 独立董事：张立民先生，52岁，会计学博士，中山大学管理学院教授、博 士生导师。现任中国审计学会副会长，广东省审计学会副会长，中国注册会计 师协会会计师事务所内部治理委员会成员,深赤湾独立董事。2007年5月起任本 公司独立董事。 独立董事：周成新先生，53岁，法学博士，深圳市法制研究所所长、法学 研究员，深圳市第四届人大代表及法制委员会委员、深圳市委市政府专家咨询 委员会专家、中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员以及深圳、珠海、上海等地 仲裁委员会仲裁员，广东中安律师事务所兼职执业律师。现任深南电独立董事。 2007年5月起任本公司独立董事。 独立董事：崔忠付先生，46岁，现任中国物流与采购联合会副会长兼秘书 长，南开大学兼职教授。1983年8月毕业于中南财经大学工业经济系；1983年8 月—1990年3月国家机械工业部管理干部学院任助教、讲师，期间，1984-1986 年就读于中国人民大学企业管理专业助教研究生班。1990年4月起，先后在国务 院口岸办公室、国家经济贸易委员会经济运行局、国家发展改革委员会经济运 行局任副处长、处长，中国物流事业中心副主任、中国物流学会副会长兼秘书 长。2007年9月起任本公司独立董事。 现任监事 监事会召集人：刘福先生，62岁，1970年毕业于北京石油学院，中共党员， 14 高级工程师，现任中海油投资控股有限公司董事长。刘福先生长期从事专业技 术和安全管理工作，先后在中国海洋石油总公司渤海公司、中海石油有限公司 担任钻井平台经理、安全总监、总经理等职务。2001年10月担任中国海洋石油 总公司、中海石油有限公司健康安全环保部、海洋石油作业安全办公室总经理/ 主任，2003年出任中海石油投资控股有限公司董事长和中国南山开发（集团） 股份有限公司副董事长。本公司第四届董事会董事。2007年5月起任本公司监事 会召集人。 监事：范肇平先生，54岁，获中国中央财政金融学院经济学学士学位及中 国财政部科研所经济学硕士学位。于1988年任本公司财务部经理，自1991年起 曾任中国南山开发（集团）股份有限公司财务部经理、金融投资部经理。现任 中国南山开发（集团）股份有限公司副总经理。 监事：郭颂华女士，50岁，1993年于英国曼彻斯特大学获硕士学位，高级经 济师，注册财务策划师。1994年起历任中国南山开发（集团）股份有限公司财 务部总经理助理、副总经理、常务副总经理，现任中国南山开发（集团）股份 有限公司财务总监兼财务部总经理。2007年5月起任本公司监事。 职工监事：刘伟，男，42岁，香港中文大学物流及供应链管理硕士学位。 2001年至2002年任本公司业务发展部经理；2002年至2003年任本公司上海分公 司区域总监；2003年至2005年8月任上海宝湾国际物流有限公司副总经理；2005 年9月至2006年8月任本公司物流业务部经理；2006年8月至今任本公司石油后勤 服务本部总经理。2007年5月起任本公司职工监事。 职工监事：叶森盛，男，31岁，中国人民大学人力资源管理专业毕业。2005 年9月起历任本公司人力资源部经理助理、副经理；2007年12月起至今任本公司 人力资源部经理职务。2007年5月起任本公司职工监事。 高级管理人员 副总经理：任永平先生，55岁，毕业于中央财政金融学院财政专业。自1979 年起历任石家庄市税务局副科长、分局副局长，河北省税务局主任科员，赤湾 港航公司财务部副经理、经理，深圳赤湾粮食码头有限公司常务副总经理、总 经理，深圳赤湾仓储有限公司总经理，现任公司副总经理。 副总经理：黄动儿先生，56岁，大学，曾赴德国汉堡研修港口管理课程。1984 年至今，任深圳赤湾石油基地股份有限公司操作部经理助理、操作部经理、注 册安全主任，现任公司副总经理。 董事会秘书：傅加林先生，46岁，1982年获北京航空学院学士学位，1993 年获加拿大阿尔伯塔大学硕士学位。曾任中国南山开发（集团）股份有限公司 研究发展部助理总经理，深圳赤晓组合房屋有限公司副总经理，东莞南山轻型 建材有限公司总经理。现任本公司董事会秘书。 （三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 15 报酬决策程序和确定依据 本公司薪级标准由董事会批准；公司除四名独立董事在本公司享受津贴、董 事总经理、董事副总经理、两名职工监事和高级管理人员在本公司享受正常的 工资、奖金和福利待遇外，其余董事和监事未在本公司领取任何形式的报酬。 不在公司领取报酬的董事、监事，其报酬由派出的股东方支付。不在公司领取 报酬的董事、监事有：韩桂茂、斯蒂芬﹒斯坦利、方遇光、王芬、袁宇辉、刘 福、范肇平、郭颂华。 董事、监事和高级管理人员的聘任和离任情况 2007年5月，公司第四届董事会和第四届监事会任职期满，公司2006年年度 股东大会举行了换届选举，详细内容请见2007年5月26日的公司公告。 2007年9月，公司2007年第一次临时股东大会审议批准了增补袁宇辉先生为 公司第五届董事会董事，增补崔忠付先生为公司第五届董事会独立董事，详细 内容请见2007年9月15日的公司公告。 2007年11月，公司第五届董事会第三次通讯会议批准任命原公司常务副总 经理崔伟先生为本公司总经理，详细内容请见2007年11月21日的公司公告。 （四）员工情况 截止2007年12月31日，公司职工总数为337人，其中管理人员49人，普通员 工288人。按学历分类：硕士及以上25人，本科47人，大专及以下265人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。具体情况如 下： 1、关于公司股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东的 平等地位，确保股东能充分行使自己的合法权利，公司能够按照《上市公司股 东大会规范意见》和《公司章程》的规定召集、召开股东大会。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东对上市公司十分重视， 并给予大力支持，依法行使股东权利，承担股东义务；公司与控股股东在业务、 资产、机构、人员和财务等方面做到“五分开”，独立核算，独立承担责任和风 险。 此外，依据财政部有关规定，公司需要按月向控股股东中国南山开发（集 团）股份有限公司提供财务报告等未公开信息。公司第五届董事会第二次通讯 16 会议于2007年10月25日审议批准了《关于公司定期向控股股东提供月度财务报 告的议案》，并将控股股东对公司报送财务报告的知情人名单按月报送深圳证监 局备案。公司和控股股东根据《关于对上市公司向大股东、实际控制人提供未 公开信息等治理非规范行为加强监管的补充通知》的要求分别签署了承诺函， 并向深圳证监局进行了备案。 3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事，并在章程中规定董事选举应采用累计投票制度；公司董事会的人数和人员 构成符合法律、法规的要求；各位董事均忠实、诚信、勤勉地履行职责，能够 积极熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；董事会会议按照 规定的程序进行。 4、关于监事与监事会：公司股东监事和职工监事的选举符合有关法律、法 规的规定；公司监事会的人员和结构能确保监事会独立有效地行使对董事、高 级管理人员及公司财务的监督和检查；公司监事会制订了监事会议事规则，监 事会会议按照规定的程序进行。 5、关于利益相关者：公司尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、 社区等利益相关者的合法权利，并积极合作共同推动公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度：公司制定了信息披露管理办法，指定董事会秘 书和股证事务代表负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按 照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信 息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披 露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 对照《上市公司治理准则》，公司董事会认为，公司自成立以来，一贯严格 按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，努力切实维护股东和利益相 关者的利益。 （二）独立董事履行职责情况。 根据中国证监会和深圳市证监局的要求，公司聘请了法律、会计和专业领 域的四位专家担任独立董事，并设立了三个董事会专门委员会并由独立董事主 持相关委员会的工作。 17 报告期内，公司独立董事按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》、《公司章程》和《独立董事工作制度》的要求独立履行职责， 积极了解公司运作情况，亲自出席董事会会议，参与公司重大事项的决策，对 公司生产经营和投资建设情况听取管理层的回报并进行实地考察，在涉及董事 提名和关联交易等方面，发表独立董事意见，充分发挥独立董事作用。报告期 内，没有独立董事对公司有关事项提出异议。 各位独立董事出席董事会的情况如下： 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备 注 姓 名 董事会次数 （次） （次） （次） 林绍东 5 5 张立民 5 4 1 因另有公务 周成新 5 5 崔忠付 4 4 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面严格分开， 具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、在业务方面，公司业务完全独立于控股股东。控股股东及其下属的其他 单位没有从事与上市公司相同或相近的业务。 2、在人员方面，公司人员独立于控股股东，公司的经理人员、财务负责人 和董事会秘书在控股股东单位没有担任任何职务。 3、在资产方面，控股股东投入公司的资产独立完整、权属清晰。报告期内， 控股股东没有占用、支配公司资产，没有干预公司对资产的经营管理。 4、在机构方面，公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股 东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。控股股东及其下属 机构没有向公司及其下属机构下达任何有关公司经营的计划和指令，也没有以 其他任何形式影响其经营管理的独立性。 5、在财务方面，公司按照有关法律、法规的要求建立健全财务、会计管理 制度，独立核算。控股股东没有干预公司的财务、会计活动。 （四）公司治理专项活动开展情况 1、公司治理专项活动开展情况 18 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 及中国证监会深圳证监局相关要求，公司于2007 年4月20日成立了公司治理专 项工作领导小组和工作小组，制定了公司治理专项活动方案、依据方案开展工 作并将检查情况和整改计划上报公司董事会。公司第五届董事会第一次会议审 议通过了《公司治理自查报告与整改计划》，经过与深圳证监局进行充分沟通后， 于2007年8月24日在《证券时报》 、《文汇报》和巨潮网上进行了公告。随后公司 严格按照整改计划进行了整改，2007年9月11日，深圳证监局对本公司治理情况 进行了现场检查并提出了整改意见。随后，公司结合自查情况及深圳证监局提 出的整改问题对公司治理进行了改进和完善。2007年10月25日，公司《治理专 项活动整改报告》经第五届董事会第二次通讯会议审议通过。（详细内容请参见 2007年10月27日的《证券时报》 、《文汇报》和巨潮网） 2、专项治理工作取得的成效 通过此次公司治理专项活动，健全了公司治理制度，进一步增强了公司董 事、监事、高级管理人员规范运作的意识，公司治理结构趋于完善，公司整体 治理水平得以提高。 （五）内部控制制度的建设情况 公司现有内部控制制度已基本建立健全，能够适应公司经营和发展的需要， 能基本满足提高公司经营的效益及效率、保障公司资产的安全及确保公司信息 披露的真实、准确、完整和公平的需要，为公司贯彻执行国家法律法规和单位 内部规章制度提供了有力保障。公司内部控制制度随着国家法律法规的逐步深 化和完善以及公司发展的需要，公司将不断修改和完善内部控制制度，使之与 公司发展相协调。这些制度也将在实际工作中得以有效的执行和实施。 （六）公司内部控制自我评价 1、综述 公司已经按照相关法律法规的规定，建立健全了包括股东大会、董事会、 监事会和公司管理层在内的法人治理结构。其中，董事会还下设了战略与发展 委员会、审计委员会、提名与薪酬委员会三个专门委员会。 公司设立了专职的审计部门，建立了较为完善的内部稽核、内部控制体系， 19 在销售及收款、采购及付款、费用支出、固定资产管理、工程管理、资金管理、 信息披露和人力资源管理等方面均严格按照相应的制度执行，使风险得到有效 的控制。另外，公司董事会通过审计委员会监督公司的内部控制制度建立、完 善及其实施。 报告期内，公司根据新颁布的各项法律法规，对各项制度进行了修订和完 善。同时，公司根据中国证监会加强上市公司治理专项活动的要求，进行了全 面的公司治理专项活动，提高了规范运作水平。 2、重点控制活动 （1）关于控股子公司：公司严格依照有关法律法规和上市公司的有关规定 对控股子公司进行管理。公司对控股子公司的董事、监事、高级管理人员的任 命、调派建立了相应的委任制度及绩效考核机制；公司建立了一整套经营管理 制度，要求控股子公司建立的管理制度遵循总公司管理制度的框架范围；公司 设立了各职能部门对控股子公司实行包括人事、营运、采购、财务、生产、工 程建设、重大合同、法律事务等各方面全方位的监管。 （2）关于关联交易：公司严格依照深交所股票上市规则等有关法律法规对 关联交易的对象、内容、审批程序和披露的规定执行。公司的关联交易定价以 市场价格或公开招标价格作为基础，遵循了交易的公平、公开、公允原则。 （3）关于对外担保：公司报告期内无任何对外担保。 （4）关于募集资金使用：公司报告期内无涉及募集资金相关事项。 （5）关于重大投资：公司重大投资坚持合法、审慎、安全、有效的原则， 控制投资风险、注重投资效益。《公司章程》中对董事会及股东大会在重大投资 的审批权限均有明确规定，公司还建立了严格的审查和决策程序。公司专注于 主营业务，不存在非主营业务的重大投资行为。 （6）关于信息披露：公司按照有关新法规修订了《信息披露管理制度》， 详细规定了信息披露的原则、内容、程序、保密机制等，并明确了责任追究机 制。公司采取多种方式及时、公平、准确地向投资者进行信息披露工作。 3、问题及整改计划 在公司治理专项活动中，公司已根据整改计划、深圳证监局提出的整改建 20 议以及投资者、社会公众提出的意见切实进行了整改。报告期内，公司还通过 公司法律顾问的协助完善内部控制制度。 4、对公司内部控制情况的总体评价 公司的内部控制制度比较合理、完善，经运行检验证明是可行和有效的。 内部控制是一项长期而持续的系统工程，公司将严格按照《上市公司内部控制 指引》等相关要求，继续完善公司的内部控制体系，使其对公司的健康发展起 到监督和促进的积极作用，确保广大股东的利益。 5、独立董事对公司内部控制自我评价的书面意见 公司独立董事认为，公司的内部控制体系基本合理、完善，经运行检验证 明是可行和有效的。公司对内部控制的自我评价符合公司实际情况。 6、监事会对公司内部控制自我评价的书面意见 监事会认为，公司的内部控制体系基本合理、完善，经运行检验证明是可 行和有效的。公司对内部控制的自我评价符合公司实际情况。 六、股东大会情况简介 本年度公司共召开了两次股东大会。 1、公司2006年度股东大会于2007年5月25日上午09:00－11:00在深圳赤湾 石油大厦16楼会议室召开。股东大会决议公告及法律意见书已刊登在2007年5月 26 日 的 《 证 券 时 报 》、《 文 汇 报 》 和 公 司 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn上。 2、公司2007年第一次临时股东大会于2007年9月14日上午09:00－11:00在 深圳赤湾石油大厦16楼会议室召开。股东大会决议公告及法律意见书已刊登在 2007 年 9 月 15 日 的 《 证 券 时 报 》、《 文 汇 报 》 和 公 司 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn上。 七、董事会报告 1、管理层讨论与分析 （1）总体经营情况 2007 年公司实现营业收入 23,359 万元，同比增长 19.8%；实现净利润 11,217 万元，同比减少 19.9%；经营性净现金流 15,531 万元，同比增加 44.2%。 21 公司在主营业务经营情况良好、营业收入增加的情况下，净利润减少的原 因主要为： 赤湾胜宝旺业绩下滑使投资收益同比大幅下降：赤湾胜宝旺 2007 年实现净 利润 12,020 万元，同比减少 11,191 万元，为公司贡献投资收益 4065 万元，同 比减少 3721 万元，减少幅度为 48%。 公司由于投资活动的增加导致财务费用大幅增加：公司 2007 年贷款增加较 快，截至 2007 年底，公司有息贷款余额为 6.79 亿元，导致公司 2007 年利息支 出为 2,074 万元，比 06 年增加 1,136 万元，增幅为 121%。 公司物流业务拓展带来管理费用增加幅度较大：公司 2007 年管理费用总额 为 4330 万元，比上年增加 1217 万元，同比增长 39%。主要包括：新增宝湾公 司开办费 512 万元；薪酬体系改革和业务发展需要带来的人员增加使人工费用 支出增加约 300 万元；07 年新项目较多导致差旅招待费增加 94.6 万元；税金费 用增加 88 万元；审计评估费和顾问咨询费等中介机构费用增加 73.7 万元；广告 费用增加 34.5 万元。 （2）分业务经营情况 石油后勤服务 石油后勤业务 2007 年实现营业收入 1.47 亿元人民币， 增长 9.8%；净利润 7269 万元人民币，增长 12.4％。仓库、堆场、办公租赁的出租率总体上比上年略有提 高。 物流后勤服务 深圳赤湾物流配送：赤湾物流配送 2007 年实现收入 2,101 万元，比上年增 长 21％；实现净利润 365 万元，比上年增长 21％。 上海宝湾：上海二期仓库基本全部交付使用出租，使得 2007 年营业收入和 利润快速增长， 整体情况均大幅超过上年。2007 年实现营业收入 5973 万元，比 上年增长 52%，实现净利润 3241 万元，比上年增长 75%。目前，上海宝湾物流 延伸服务已经逐步开展，2007 年已通过设备租赁业务和装卸业务向 6 家客户提供 延伸服务，全年实现延伸业务收入 87 万元。 广州宝湾：广州宝湾 07 年底完成了与客户的续约工作，仓库保持满租，成 22 本费用控制良好。2007 年实现收入 584 万元，经营性净利润 97 万元。 海洋石油工程 赤湾胜宝旺工程有限公司：公司持有该公司 32%的股权。在赤湾胜宝旺近 几年业绩持续大幅增长的情况下，2007 年出现了大幅下滑。本年累计完成营业 收入 9.38 亿元人民币，与上年同期累计收入 9.79 亿元人民币相比，减少了 0.41 亿元人民币，降幅为 4.4％；实现净利润 1.2 亿元人民币（含蓬莱巨涛投资收益）， 比上年税后利润 2.32 亿元减少了 1.12 亿元，降幅为 48.3%，为公司创造投资收 益 4065 万元。赤湾胜宝旺 2007 年业绩下滑的主要原因为：个别项目出现较大 亏损、出口退税率下降、人民币升值和预算控制不理想等。 赤湾海洋石油设备修造有限公司：公司持有 20%股权。该公司 2007 年实现 盈利 266 万元，为公司创造投资收益 53 万元。 （3）投资项目及工程进展情况 上海宝湾一二期工程已全部建成并投入使用；拟新增建设一栋仓库，预计 08 年 7 月完成规划变更手续并开工。 广州宝湾已建成 3 个库（2 万平米）并于 06 年投入使用；剩余部分由于土 地尚未获得，07 年未能开工，公司正在努力积极推进。 昆山宝湾已于 07 年 4 月底开工，计划 08 年 6 月底全部完工并投入使用。 天津宝湾已经开工，计划于 08 年底建成 2 个库（约 2 万平米）并投入使用， 09 年 7 月底全部建成并投入使用。 其他宝湾项目正在办理土地移交和项目前期工作。 （4）2008 年业务发展重点 大力推进已有项目的工作进展，争取武汉宝湾、成都龙泉宝湾、成都新都 宝湾、沈阳宝湾于下半年办理完成项目前期工作并开工建设；继续大力推进物 流园区的增值服务能力；公司总部方面将继续探索新项目，完善宝湾物流的全 国性网络布局，进行市场调研和可行性研究，做好各项目的招商工作。 23 2．募集资金使用情况 公司1995年上市共募集资金2050万美元，已投资于公司股东大会批准的项 目；1996年年底已全部完成，并按规定进行了披露。 本报告期内没有募集资金事项。 3． 执行新会计准则后，公司会计政策、会计估计变化及对公司的影响 公司于2007年1月1日起执行新会计准则，对公司有重要影响的会计政策、 会计估计变化主要如下： （1）根据《企业会计准则第 2 号--长期股权投资的规定》，公司对子公司 采用权益法核算变更为采用成本法核算，减少了子公司经营盈亏对母公司当期 投资收益、净利润的影响，但本事项对合并报表没有影响。 （2）根据《企业会计准则第 3 号--投资性房地产》的规定，公司对满足该 准则规定的用于出租的原属于固定资产核算的相关资产重分类至投资性房地 产，但该类资产仍然采用成本模式计量。该项调整不影响公司的留存收益，也 不会对本公司未来财务状况、经营成果和现金流量产生影响。 4．董事会日常工作情况 4.1 董事会会议情况及决议内容 本公司董事会在报告期内共召开了七次会议。 （1）公司第四届董事会第十四次通讯会议于2007年2月7日以传真方式召开。 会议决议公告已刊登在2007年2月8日的《证券时报》、《文汇报》和公司指定信 息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 （2）公司第四届董事会第七次会议于2007年4月18日在深圳赤湾石油大厦16 楼会议室召开。会议决议公告已刊登在2007年4月20日的《证券时报》、《文汇报》 和公司指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 （3）公司第五届董事会第一次会议于2007年5月25日在深圳赤湾石油大厦16 楼会议室召开。会议决议公告已刊登在2007年5月26日的《证券时报》、《文汇报》 和公司指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 （4）公司第五届董事会第二次会议于2007年8月21日在深圳赤湾石油大厦16 楼会议室召开。会议决议公告已刊登在2007年8月23日的《证券时报》、《文汇报》 和公司指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 （5）公司第五届董事会第一次通讯会议于2007年9月25日以传真方式召开。 会议决议公告已刊登在2007年9月27日的《证券时报》 、《文汇报》和公司指定信 息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 24 （6）公司第五届董事会第二次通讯会议于2007年10月25日以传真方式召开。 会议决议公告已刊登在2007年10月27日的《证券时报》、《文汇报》和公司指定 信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 （7）公司第五届董事会第三次通讯会议于2007年11月20日以传真方式召开。 会议决议公告已刊登在2007年11月21日的《证券时报》、《文汇报》和公司指定 信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 4.2 审计委员会履行职责情况 （1）履行内部审计职责情况 本公司审计委员会专门召开会议，听取了公司审计部关于 2007 年公司内部 审计总结、2008 年度内部审计工作计划等有关内容进行的汇报。并就《任命公 司审计部负责人》、《修订内部审计制度》进行了审议，一致同意将此两项议案 提交董事会审议。 （2）保持与会计师事务所的正常沟通，关注审计进展情况 在审计期间，审计委员会始终保持与财务部门、会计师事务所的沟通，密 切关注审计进展情况。并召开了审计委员会会议，与会计师事务所主要负责人 见面，专门就审计计划、审计范围、审计重点以及发现的问题和解决方案等内 容进行了沟通。 审计委员会在会计师事务所出具初步审计意见后审阅了公司财务报表并出 具了书面意见：认为公司财务报表的编制基础、依据、原则和方法符合国家法 律法规的有关规定，在重大方面公允的反映了公司 2007 年度的财务状况和经营 成果。 审计委员会对 2007 年度会计师事务所的审计工作进行了总结，认为普华永 道中天会计师事务所按照计划和有关规定顺利而成功的完成了公司的年度财务 报告审计工作。 （3）召开审计委员会审议年报相关议案 普华永道中天会计师事务所如期完成了审计工作并出具了标准无保留意见 审计报告。审计委员会召开会议审议了公司 2007 年度财务决算报告、并就聘任 公司 08 年会计师事务所发表了意见。 4.3 提名与薪酬委员会履行职责情况 （1）提名与薪酬委员会于2007年2月在公司董事会审议《关于任命崔伟先 25 生为公司常务副总经理的议案》之前，对崔伟先生的履历、教育背景和工作能 力等事项进行了审核，认为崔伟先生能够胜任所任命岗位的职责要求，并一致 同意提交董事会审议。 （2）提名与薪酬委员会于2007年11月在公司董事会审议《关于任命崔伟先 生为公司总经理的议案》之前，对崔伟先生的履历、教育背景和工作能力等事 项进行了审核，认为崔伟先生能够胜任所任命岗位的职责要求，并一致同意提 交董事会审议。 5．报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会严格按照相关法律法规的规定，执行了公司股东大会 审议通过的各项决议，积极安排生产经营、投资建设等工作。 公司于2007年7月25日执行了2006年度利润分配方案，每10股派发现金股利 2.95元人民币，B股折成港币支付。 6． 本年度利润分配预案 经普华永道会计师事务所进行的独立审计，2007 年合并税后利润为人民币 112,170,424 元，母公司 2007 年税后利润为人民币 80,151,179 元，以二者中较低 数为利润分配的基数，2007 年度利润分配、分红派息方案如下： （1）利润分配： 占本年母公司 占本年集团合 母公司 净利润比例 并净利润比例 以前年度累计未分配净利润 102,221,860 2007 年度净利润 80,151,179 计提法定公积金 8,015,118 10.00% 7.15% 计提任意盈余公积金 4,007,559 5.00% 3.57% 股东分红 48,090,707 60.00% 42.87% 留存利润 20,037,795 25.00% 17.86% 累计未分配净利润 102,221,860 （2）分红派息 2007 年度拟采取全部现金股利方式，每 10 股派发现金约 2.08 元人民币(含 税)，计发人民币 48,090,707 元，并按股东大会决议日后第一个工作日中国人民 银行公布的人民币兑港币的收盘价计价和宣布。 26 以上分配预案需经 2007 年度股东大会审议批准后实施。报告期内未进行利 润分配及公积金转增股本，也未进行配股。 7．预计2008年度利润分配政策 公司2008年度利润分配政策预计如下： （1）公司当年利润实施一次性分配； （2）2008年度实现净利润，用于股利分配的比例为30%--70%； （3）分配将采用派发现金的形式。 8．公司尚无2008年资本公积金转增股本的计划。 八、监事会报告 1. 报告期内监事会会议情况： 本公司监事会在报告期内共举行了三次会议。 （1）公司第四届监事会第六次会议于2007年4月18日在深圳赤湾石油大厦 16楼会议室召开。决议公告已刊登在2007年4月20日的《证券时报》、《文汇报》 和公司指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 （2）公司第五届监事会第一次会议于2007年5月25日在深圳赤湾石油大厦 16楼会议室召开。决议公告已刊登在2007年5月26日的《证券时报》 、《文汇报》 和公司指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 （3）公司第五届监事会第一次通讯会议于2007年10月25日以传真方式召 开。决议公告已刊登在2007年10月27日的《证券时报》、《文汇报》和公司指定 信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 2. 报告期内，监事会对公司的运营情况形成如下意见： （1）报告期内，公司决策程序合法，建立健全了内部控制和管理制度。公司 董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行 为。 27 （2）监事会认真地检查和审核了公司的财务报表，认为公司2007年度财务状 况良好。普华永道会计师事务所对本公司出具的2007年度标准无保留意见的审 计报告真实、客观地反映了公司财务状况和经营成果。 （3）报告期内，公司没有募集资金和重大出售资产的情况。 （4）公司与关联方的关联交易均以市场公允价格进行，没有损害公司利益。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司、公司董事、监事及高级管理人员未有受监管部门处罚情况。 3、对外投资情况： （1）本公司2006年年度股东大会于2007年5月25日审议批准了《关于武汉物 流园区项目的议案》、《关于成都龙泉物流园区项目的议案》和《关于昆山二 期物流园区项目的议案》。以上项目详细内容已刊登在2007年4月20日的《证 券时报》、《文汇报》和巨潮网上。 （2）本公司2007年第一次临时股东大会于2007年9月14日审议批准了《关于 成都新都物流园区项目的议案》和《关于成都双流物流园区项目的议案》。以 上项目详细内容已刊登在2007年8月23日的《证券时报》、《文汇报》和巨潮网 上。 4、重大关联交易情况： （1）公司第五届董事会第二次会议于 2007 年 8 月 21 日审议批准了《关于昆 山项目围护板材供应合同的关联交易的议案》。为保证昆山宝湾物流园工程建 设顺利进行,本公司全资子公司昆山宝湾国际物流有限公司向深圳赤晓组合房 屋有限公司采购仓库围护板材，本次交易总价 3516 万元。该交易详细内容已 刊登在 2007 年 8 月 23 日的《证券时报》 、《文汇报》和巨潮网上。 （2）本公司 2007 年第一次临时股东大会于 2007 年 9 月 14 日审议批准了《关 于公司租用东高地土地的关联交易的议案》。为提高石油后勤业务的盈利能力 和可持续发展能力，公司向中国南山开发（集团）股份有限公司租用东高地 土地（赤湾一路以东 109,473 平方米土地）20 年的使用权，土地起始租金为 每平方米每月人民币 7.5 元，租金随时间上涨。该交易详细内容已刊登在 2007 年 8 月 23 日的《证券时报》 、《文汇报》和巨潮网上。 5、公司支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币95万元；自 公司上市以来，该所已连续为本公司服务13年。 6、本公司人员独立、资产完整、财务独立。 7、合并报表中的资产、费用和现金流量等财务数据发生重大变动的情况： （单位：人民币元） 28 本年比上年增 资产负债表科目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 本年比上年增减 减变化率％ 货币资金 84,572,921.00 42,608,837.00 41,964,084.00 98.49% 预付款项 4,735,088.00 1,249,446.00 3,485,642.00 278.98% 其他应收款 4,850,408.00 3,187,101.00 1,663,307.00 52.19% 其他流动资产 30,000,000.00 - 30,000,000.00 在建工程 123,695,461.00 1,357,288.00 122,338,173.00 9013.43% 递延所得税资产 767,493.00 - 767,493.00 其他非流动资产 445,509,811.00 226,501,016.00 219,008,795.00 96.69% 短期借款 448,953,212.00 140,000,000.00 308,953,212.00 220.68% 应付账款 75,758,472.00 25,930,539.00 49,827,933.00 192.16% 应付职工薪酬 12,547,384.00 9,391,471.00 3,155,913.00 33.60% 应付利息 1,128,497.00 553,997.00 574,500.00 103.70% 其他应付款 26,949,829.00 20,226,472.00 6,723,357.00 33.24% 一年内到期的非流动负债 230,000,000.00 - 230,000,000.00 长期借款 - 230,000,000.00 -230,000,000.00 -100.00% 本年比上年增减 利润表科目 2007 年 2006 年 本年比上年增减 变化率％ 管理费用 43,304,732.00 31,109,567.00 12,195,165.00 39.20% 财务费用 20,912,132.00 8,565,613.00 12,346,519.00 144.14% 资产减值转回 224,773.00 -448,284.00 673,057.00 -150.14% 投资收益 41,300,890.00 78,118,622.00 -36,817,732.00 -47.13% 本年比上 现金流量表科目 2007 年 2006 年 本年比上年增减 年增减变 化率％ 收到其他与经营活动有关的现金 10,628,239.00 5,739,912.00 4,888,327.00 85.16% 购买商品、接受劳务支付的现金 19,965,982.00 34,894,578.00 -14,928,596.00 -42.78% 支付其他与经营活动有关的现金 19,056,541.00 7,654,714.00 11,401,827.00 148.95% 取得投资收益所收到的现金 61,724,687.00 - 61,724,687.00 处置固定资产、无形资产和其他长 1,081,405.00 416,112.00 665,293.00 159.88% 期资产收回的现金净额 投资支付的现金 34,455,000.00 - 34,455,000.00 取得借款收到的现金 347,520,943.00 570,000,000.00 -222,479,057.00 -39.03% 偿还债务支付的现金 40,000,000.00 300,000,000.00 -260,000,000.00 -86.67% 注：变动原因： 1.货币资金期末同比增加 98％， 主要原因是 07 年 12 月份向银行贷款 9,000 万元，使得期末货币资金增加。 2.预付款项期末余额较期初增加 279％，主要原因是预付工程款增加所致。 3.其他应收款期末余额较期初增加 52％，主要原因是石油后勤及上海宝湾 29 为客户代垫的水电费增加所致。 4.其他流动资产期末余额较期初增加 3,000 万元，主要原因是总部 07 年 12 月 12 日在招商银行购买了 3,000 万元的理财平衡 7221 号理财产品，该理财产 品期限 40 天，年收益率为 4％。 5.在建工程期末余额较期初增加 9013％，主要原因是石油后勤东高地、昆 山宝湾等下属公司处于建设期，大量在建工程导致。 6.递延所得税资产期末余额较期初增加 77 万元，主要原因是本年度发生了 可转回亏损及可递延在以后年度扣除的新公司开办费所致。 7.其他非流动资产期末余额较期初增加 97％，主要原因是本年度支付土地 预付款所致。 8.短期借款期末余额较期初增加 221％，主要原因是增加的银行短期借款所 致。 9.应付账款期末余额较期初增加 192％，主要原因是本期增加了应付在建工 程的工程款所致。 10.应付职工薪酬期末余额较期初增加 34％，主要原因是 2007 年期末应付 员工工资额增加所致。 11.应付利息期末余额较期初增加 104％，主要原因是本期借款有所增加， 致使期末应付利息增加。 12.其他应付款期末余额较期初增加 33％，主要原因是应付保证金及押金、 应付土地款及应付质保金增加所致。 13.一年内到期的非流动负债及长期借款期末余额分别增加了 2.3 亿元及减 少了 2.3 亿元，主要原因是截至到本期末，有 2.3 亿元的长期借款将于 2008 年 9 月份到期所致。 14.管理费用本期较上期增加 39％，主要原因是本期人工费用及新设公司开 办费用增加所致。 15.财务费用本期较上期增加 144％，主要原因是本期借款增加及贷款利率 上升所致。 16.资产减值转回本期较上期增加 67 万元，主要原因是本期有部分坏账确 认所致。 17.投资收益本期较上期减少 47％，主要原因是参资企业赤湾胜宝旺本期利 润下滑所致。 18.收到其他与经营活动有关的现金本期较上期增加 85％，主要原因是 本期收到的客户租赁押金增加所致。 19.购买商品、接受劳务支付的现金本期较上期减少 43％，主要原因是 购置用于维修及业务用的商品金额下降所致。 20.支付其他与经营活动有关的现金本期较上期增加 149％，主要原因是 30 因经营业务发生的其他现金支出增加所致。 21.取得投资收益所收到的现金本期较上期增加 6,172 万元，主要原因 是本期收到赤湾胜宝旺股利 6,172 万元，而上期没有。 22.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期较上 期增加 160％。 23.投资支付的现金本期较上期增加 3,446 万元，主要原因是本期支付 招行理财产品 3,000 万元及收购物流配送剩余 10％股权 446 万元所致。 24.取得借款收到的现金及偿还债务支付的现金本期分别较上期减少 39 ％与 87％，主要原因是上期借款较多且部分为本期偿还所致。 8、委托理财事项 委托期限 报酬确定方 实际收回金 受托人 委托金额 实际收益 起始日期 终止日期 式 额 2008 年 01 月 29 招商银行 3,000 2007 年 12 月 12 日 按约定 10 3,010 日 合计 3,000 - - - 10 3,010 其中：截止报告期末，没有逾期未收回的委托理财本金或收益。 9、本公司无发生托管、承包、租赁其他公司资产或向其他公司托管、承包、租 赁本公司资产的情况。 10、本报告期内无其他重大合同，也无重大担保事项。 11、本报告期内，公司没有进行证券投资。 12、本报告期内，公司未持有或买卖其他上市公司或非上市金融企业股权。 13、本报告期内公司未更改名称或股票简称。 14、报告期内，已披露公告索引如下： 披露日期 披露事项 披露媒体 第四届董事会第十四次通讯会议决 2007 年 2 月 8 日 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 议公告 2007 年 4 月 20 日 第四届董事会第七次会议决议公告 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2007 年 4 月 20 日 第四届监事会第六次会议决议公告 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2007 年 4 月 20 日 公司 2006 年年度报告及摘要 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 对外投资公告（武汉项目、成都项 2007 年 4 月 20 日 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 目、昆山二期项目） 2007 年 4 月 20 日 公司 2006 年年度股东大会通知 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 31 2007 年 4 月 27 日 公司 2007 年第 1 季度报告 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 关于延期召开 2006 年年度股东大会 2007 年 5 月 12 日 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 的通知 加强公司治理专项活动联系方式公 2007 年 5 月 19 日 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 告 2007 年 5 月 26 日 公司 2006 年年度股东大会决议公告 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2007 年 5 月 26 日 第五届董事会第一次会议决议公告 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2007 年 5 月 26 日 第五届监事会第一次会议决议公告 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2007 年 7 月 13 日 关于公司获得短期融资券的公告 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 关于成立武汉宝湾国际物流有限公 2007 年 7 年 14 日 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 司工作进展情况的公告 2007 年 7 月 16 日 2006 年度派息实施公告 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 关于成立成都龙泉宝湾国际物流有 2007 年 8 月 16 日 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 限公司工作进展情况的公告 2007 年 8 月 23 日 第五届董事会第二次会议决议公告 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2007 年 8 月 23 日 2007 年半年度报告及摘要 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 关联交易公告（昆山项目围护板材 2007 年 8 月 23 日 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 供应合同、租用东高地土地） 对外投资公告（新都项目、双流项 2007 年 8 月 23 日 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 目） 关于召开 2007 年度第一次临时股东 2007 年 8 月 23 日 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 大会的通知 公司治理专项活动自查报告和整改 2007 年 8 月 24 日 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 计划 2007 年第一次临时股东大会决议公 2007 年 9 月 15 日 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 告 关于成立成都新都宝湾国际物流有 2007 年 9 月 20 日 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 限公司工作进展情况的公告 第五届董事会第一次通讯会议决议 2007 年 9 月 27 日 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 公告 2007 年 9 月 27 日 对外投资公告（沈阳项目） 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2007 年 10 月 27 日 第五届董事会第二次通讯会议决议 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 32 公告 2007 年 10 月 27 日 关于公司治理专项活动的整改报告 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 2007 年 10 月 27 日 2007 年第三季度报告 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 第五届监事会第一次通讯会议决议 2007 年 10 月 27 日 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 公告 关于成立沈阳宝湾物流有限公司工 2007 年 11 月 02 日 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 作进展情况的公告 第五届董事会第三次通讯会议决议 2007 年 11 月 21 日 《证券时报》 、《文汇报》 、巨潮网 公告 15、报告期内公司接待调研及采访等活动情况 根据深圳交易所《上市公司公平信息披露指引》及公司《投资者关系管理 工作制度》中有关规定，公司在接待调研、采访及开展投资者关系活动时始 终贯彻公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有 知情权及其他合法权益，客观、真实、准确、完整地介绍公司的实际情况， 并注意尚未公布信息及内部信息的保密，避免和防止由此引发泄密及导致相 关的内幕交易。 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 07 年 3 月 深圳 实地调研 博时基金管理有限公司 公司业务及发展 07 年 3 月 深圳 实地调研 海富通基金管理有限公司 公司各地物流园项目情况 07 年 4 月 深圳 实地调研 中国国际金融有限公司 公司业务及发展 07 年 5 月 深圳 实地调研 国泰君安证券（香港） 公司各地物流园项目情况 07 年 6 月 深圳 实地调研 中国国际金融有限公司 公司业务及发展 07 年 8 月 深圳 实地调研 花旗环球金融亚洲有限公司 公司业务及发展 07 年 9 月 深圳 实地调研 新加坡政府投资有限公司 公司业务及发展 07 年 10 月 深圳 实地调研 美国艾威基金 公司业务及发展 07 年 11 月 深圳 实地调研 Trellus Management Company, LLC 公司业务及发展 07 年 12 月 深圳 实地调研 申银万国证券股份有限公司 公司业务及发展 15、本报告期内公司无其他应该披露而未披露的重大事项。 十、财务报告及审计报告(附后) 33 十一、备查文件目录 1.载有董事长签名的年度报告文本； 2.载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计主管人员签名并盖章的 财务报告文本； 3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 4.公司章程文本； 5.其他有关资料。 董事长： 韩桂茂 先生 深圳赤湾石油基地股份有限公司 二OO八年四月二十五日 34 深圳赤湾石油基地股份有限公司 2007 年度财务报表及审计报告 内容 审计报告 合并及母公司资产负债表 合并及母公司利润表 合并及母公司现金流量表 合并股东权益变动表 母公司股东权益变动表 财务报表附注 35 审计报告 普华永道中天审字(2008)第 10053 号 (第一页，共二页) 深圳赤湾石油基地股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳赤湾石油基地股份有限公司(以下简称“深圳赤湾基地 公司”)及其子公司(以下合称“深圳赤湾基地集团”)的合并及母公司财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表以及 2007 年度的合并及 母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表和财 务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是深圳赤湾基地集团和深圳赤湾基地公 司管理层的责任。这种责任包括： (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策； (3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 36 普华永道中天审字(2008)第 10053 号 (第二页，共二页) 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审 计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述深圳赤湾基地集团和深圳赤湾基地公司的合并及母公司财务报表已经按 照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了深圳赤湾基地集团和深圳赤湾 基地公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司 卢旭蕾 中国 x 上海市 2008 年 4 月[23]日 注册会计师 池超茹 33 深圳赤湾石油基地股份有限公司 2007 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007 年 2006 年 2007 年 2006 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 资产 附注 合并 合并 母公司 母公司 经重列(附注二) 经重列(附注二) 流动资产 货币资金 七(1) 84,572,921 42,608,837 76,940,780 34,998,371 应收账款 七(2)、九(1) 23,694,142 27,087,025 16,839,579 21,096,449 预付款项 七(3) 4,735,088 1,249,446 864,354 1,100,960 其他应收款 七(2)、九(1) 4,850,408 3,187,101 215,723,577 131,984,311 存货 七(4) 1,945,105 1,667,370 1,768,257 1,471,838 其他流动资产 七(5) 30,000,000 - 30,000,000 - 流动资产合计 149,797,664 75,799,779 342,136,547 190,651,929 非流动资产 长期股权投资 七(6)、九(2) 276,888,419 299,085,089 826,962,191 709,158,861 投资性房地产 七(7) 291,487,283 293,445,203 100,852,443 116,654,123 固定资产 七(8) 155,125,664 147,743,225 53,463,990 48,842,412 在建工程 七(9) 123,695,461 1,357,288 537,644 6,600 无形资产 七(10) 251,692,798 240,674,508 41,548,317 55,780,248 递延所得税资产 七(19) 767,493 - - - 其他非流动资产 七(11) 445,509,811 226,501,016 253,060,000 203,060,000 非流动资产合计 1,545,166,929 1,208,806,329 1,276,424,585 1,133,502,244 资产总计 1,694,964,593 1,284,606,108 1,618,561,132 1,324,154,173 34 深圳赤湾石油基地股份有限公司 2007 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007 年 2006 年 2007 年 2006 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 负债及股东权益 附注 合并 合并 母公司 母公司 经重列(附注二) 经重列(附注二) 流动负债 短期借款 七(12) 448,953,212 140,000,000 448,953,212 140,000,000 应付账款 七(13) 75,758,472 25,930,539 965,416 670,653 预收款项 七(14) 383,064 561,022 - - 应付职工薪酬 七(15) 12,547,384 9,391,471 11,322,213 8,972,684 应交税费 七(16) 7,500,046 5,819,398 5,740,578 5,117,294 应付利息 1,128,497 553,997 1,128,497 553,997 其他应付款 七(17) 26,949,829 20,226,472 102,862,071 128,852,035 一年内到期的非流动负债 七(18) 230,000,000 - 230,000,000 - 流动负债合计 803,220,504 202,482,899 800,971,987 284,166,663 非流动负债 长期借款 七(18) - 230,000,000 - 230,000,000 递延所得税负债 七(19) 3,388,161 4,630,550 3,388,161 4,630,550 其他非流动负债 七(20) 31,807,912 33,315,194 31,807,912 33,315,194 非流动负债合计 35,196,073 267,945,744 35,196,073 267,945,744 负债合计 838,416,577 470,428,643 836,168,060 552,112,407 股东权益 股本 七(21) 230,600,000 230,600,000 230,600,000 230,600,000 资本公积 七(22) 209,117,428 210,890,301 208,453,862 210,226,735 盈余公积 七(23) 168,981,289 154,153,337 168,981,289 154,153,337 未分配利润 247,849,299 218,533,827 174,357,921 177,061,694 股东权益合计 856,548,016 814,177,465 782,393,072 772,041,766 负债及股东权益总计 1,694,964,593 1,284,606,108 1,618,561,132 1,324,154,173 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 35 深圳赤湾石油基地股份有限公司 2007 年度合并及母公司利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 项目 附注 合并 合并 母公司 母公司 经重列(附注二) 经重列(附注二) 一、营业收入 七(25)、九(3) 233,589,293 194,905,934 147,006,324 133,837,251 减：营业成本 七(25)、九(3) (77,936,880) (74,783,794) (47,366,512) (50,856,901) 营业税金及附加 七(26) (11,239,519) (8,806,115) (6,438,343) (5,727,811) 管理费用 (43,304,732) (31,109,567) (27,784,322) (20,655,212) 财务费用-净额 七(27) (20,912,132) (8,565,613) (20,181,762) (8,590,547) 资产减值转回/(损失) 七(28) 224,773 (448,284) 232,070 (426,364) 加：投资收益 七(29)、九(4) 41,300,890 78,118,622 41,300,890 78,118,622 其中：对联营企业的投资收 益 七(29) 、九(4) 41,180,890 78,118,622 41,180,890 78,118,622 二、营业利润 121,721,693 149,311,183 86,768,345 125,699,038 加：营业外收入 七(30) 522,346 199,826 449,128 171,459 减：营业外支出 七(30) (909,959) (501,552) (165,902) (469,571) 其中：非流动资产处置损失 90,606 (260,395) 48,197 (260,395) 三、利润总额 121,334,080 149,009,457 87,051,571 125,400,926 减：所得税费用 七(31) (9,163,656) (9,262,906) (6,900,392) (7,155,201) 四、净利润 112,170,424 139,746,551 80,151,179 118,245,725 归属于母公司股东的净利润 112,170,424 139,259,693 80,151,179 118,245,725 少数股东损益 - 486,858 - - 五、每股收益(基于归属于母公司普通 股股东合并净利润) 基本每股收益 七(32) 0.49 0.60 不适用 不适用 稀释每股收益 七(32) 0.49 0.60 不适用 不适用 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 36 深圳赤湾石油基地股份有限公司 2007 年度合并及母公司现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 项目 附注 合并 合并 母公司 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 237,739,115 190,932,884 151,941,770 131,606,514 收到其他与经营活动有关的现金 10,628,239 5,739,912 890,915 117,504,418 经营活动现金流入小计 248,367,354 196,672,796 152,832,685 249,110,932 购买商品、接受劳务支付的现金 (19,965,982) (34,894,578) (11,866,812) (10,642,596) 支付给职工以及为职工支付的现金 (29,221,498) (23,870,460) (19,257,794) (15,885,800) 支付的各项税费 (24,812,974) (22,527,911) (13,777,994) (16,945,593) 支付其他与经营活动有关的现金 七(33) (19,056,541) (7,654,714) (35,563,729) (7,745,132) 经营活动现金流出小计 (93,056,995) (88,947,663) (80,466,329) (51,219,121) 经营活动产生的现金流量净额 七(33) 155,310,359 107,725,133 72,366,356 197,891,811 二、投资活动产生的现金流量 取得投资收益所收到的现金 61,724,687 - 61,724,687 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 1,081,405 416,112 975,927 426,766 收到其他与投资活动有关的现金 1,093,497 780,716 940,604 674,570 投资活动现金流入小计 63,899,589 1,196,828 63,641,218 1,101,336 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 (359,772,829) (349,638,924) (139,988,511) (257,066,089) 投资支付的现金 (34,455,000) - (174,455,000) (179,799,999) 投资活动现金流出小计 (394,227,829) (349,638,924) (314,443,511) (436,866,088) 投资活动产生的现金流量净额 (330,328,240) (348,442,096) (250,802,293) (435,764,752) 三、筹资活动产生的现金流量 取得借款收到的现金 347,520,943 570,000,000 347,520,943 570,000,000 筹资活动现金流入小计 347,520,943 570,000,000 347,520,943 570,000,000 偿还债务支付的现金 (40,000,000) (300,000,000) (40,000,000) (300,000,000) 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (90,746,548) (72,036,667) (87,259,412) (71,985,315) 筹资活动现金流出小计 (130,746,548) (372,036,667) (127,259,412) (371,985,315) 筹资活动产生的现金流量净额 216,774,395 197,963,333 220,261,531 198,014,685 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 207,570 156,495 116,815 180,374 五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 41,964,084 (42,597,135) 41,942,409 (39,677,882) 加：年初现金及现金等价物余额 42,398,837 84,995,972 34,788,371 74,466,253 六、年末现金及现金等价物余额 七(33) 84,362,921 42,398,837 76,730,780 34,788,371 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 37 深圳赤湾石油基地股份有限公司 2007 年度合并股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 归属于母公司股东权益 少数股东 股东权益 项目 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合计 2005 年 12 月 31 日年末余额 230,600,000 210,656,111 134,791,383 160,710,280 4,631,707 741,389,481 首次执行企业会计准则 二 - - - 1,024,965 - 1,024,965 2006 年 1 月 1 日年初余额 230,600,000 210,656,111 134,791,383 161,735,245 4,631,707 742,414,446 2006 年度增减变动额 净利润 - - - 139,259,693 486,858 139,746,551 收购少数股东权益 - 234,190 - - (5,118,565) (4,884,375) 利润分配 提取盈余公积 - - 19,361,954 (19,361,954) - - 对股东的分配 - - - (63,099,157) - (63,099,157) - 2006 年 12 月 31 日年末余额 230,600,000 210,890,301 154,153,337 218,533,827 - 814,177,465 2007 年 1 月 1 日年初余额 230,600,000 210,890,301 154,153,337 218,533,827 - 814,177,465 2007 年度增减变动额 净利润 - - - 112,170,424 - 112,170,424 直接计入股东权益的利得 - 权益法下被投资单位其他所有者 权益变动的影响 - (1,772,873) - - - (1,772,873) 利润分配 提取盈余公积 - - 14,827,952 (14,827,952) - - 对股东的分配 - - - (68,027,000) - (68,027,000) 2007 年 12 月 31 日年末余额 230,600,000 209,117,428 168,981,289 247,849,299 - 856,548,016 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 38 深圳赤湾石油基地股份有限公司 2007 年度母公司股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 股东权益 项目 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合计 2005 年 12 月 31 日年末余额 230,600,000 210,656,111 134,791,383 160,710,280 736,757,774 首次执行企业会计准则 二 - (429,376) - (19,433,200) (19,862,576) 2006 年 1 月 1 日年初余额 230,600,000 210,226,735 134,791,383 141,277,080 716,895,198 2006 年度增减变动额 净利润 - - - 118,245,725 118,245,725 利润分配 提取盈余公积 - - 19,361,954 (19,361,954) - 对股东的分配 - - - (63,099,157) (63,099,157) 2006 年 12 月 31 日年末余额 230,600,000 210,226,735 154,153,337 177,061,694 772,041,766 2007 年 1 月 1 日年初余额 230,600,000 210,226,735 154,153,337 177,061,694 772,041,766 2007 年度增减变动额 净利润 - - - 80,151,179 80,151,179 直接计入股东权益的利得 - 权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 - (1,772,873) - - (1,772,873) 利润分配 提取盈余公积 - - 14,827,952 (14,827,952) - 对股东的分配 - - - (68,027,000) (68,027,000) 2007 年 12 月 31 日年末余额 230,600,000 208,453,862 168,981,289 174,357,921 782,393,072 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 39 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 一 公司基本情况 深圳赤湾石油基地股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为深圳赤湾基地公司， 经深圳市人民政府办公厅于 1995 年 5 月 11 日以深府办函(1995)112 号文批准，在 原深圳赤湾基地公司的基础上，于 1995 年 7 月 24 日改组为股份有限公司。本公司 于改组时发行的境内上市外资股(“B 股”)于 1995 年 7 月 28 日在深圳证券交易所 上市交易。发行后本公司的总股本为普通股 23,060 万股，每股面值人民币 1 元， 计人民币 23,060 万元。本公司的注册地为中华人民共和国广东省深圳市，中国南 山开发(集团)股份有限公司为本公司的母公司。 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司持有共十家全资子公司的权益，具体详情见附注 六。 本公司及其子公司(以下简称“本集团”)的主要经营业务为：经营码头、港口服务， 堆场、仓库及办公楼租赁；提供劳务服务，货物装卸运输、设备出租、供水、供电 及供油，海上石油后勤服务；经营保税仓库及堆场业务。 本财务报表由本公司董事会于 2008 年 4 月 23 日批准报出。 二 财务报表的编制基础 本集团原以 2006 年 2 月 15 日以前颁布的企业会计准则和 2000 年 12 月 29 日颁布 的《企业会计制度》及相关规定(以下合称“原会计准则和制度”)编制财务报表。 自 2007 年 1 月 1 日起，本集团执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准 则(以下简称“企业会计准则”)。2007 年度财务报表为本集团首份按照企业会计准 则编制的年度财务报表。 40 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二 财务报表的编制基础(续) 本公司为 B 股上市公司，2007 年度以前除按照中国的原会计准则和制度编制法定 财务报表外，还同时按照国际财务报告准则编制并对外提供财务报表。于 2007 年 1 月 1 日首次执行企业会计准则时，本集团除了按照《企业会计准则第 38 号-首次执 行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整外，还按照《企业会计准 则解释第 1 号》的规定，根据取得的相关信息，对于按照企业会计准则确定的会计 政策与之前按照原会计准则和制度确定的会计政策之间的其他差异，追溯调整了 2006 年度的财务报表，相关数据已经按照上述追溯调整后的金额重新列报。追溯调 整涉及的主要内容包括： (1) 对联营企业投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，其差额包含在初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期收益，同时调整长期股权投资的 成本；在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资 产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润作调整。 (2) 对初始确认的商誉，以其成本扣除累计减值准备后的金额计量，无需对其进行摊销。 (3) 将开办费于发生时计入当期损益。 (4) 对于持有的对子公司的长期股权投资，在母公司财务报表中进行追溯，视同该子公 司自最初即采用成本法核算。 按原会计准则和制度列报的 2006 年年初及年末合并股东权益、2006 年度合并净利 润调整为按企业会计准则列报的合并股东权益及合并净损益的金额调节过程列示于 本财务报表附注十二。 41 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二 财务报表的编制基础(续) 于 2007 年 12 月 31 日，本集团的流动负债超过流动资产达 6.53 亿元，惟本集团能 产生正面及增长的经营活动现金流量，于 2007 年 12 月 31 日本集团之股东权益约 8.57 亿元，本集团于进行银行额度再申请时未遇到任何困难，且亦无迹象显示银行 将不会续签额度。另外，本集团于 2007 年 12 月 31 日尚有南山集团提供的贷款额 度计 100,000,000 元以及已签约但未使用的银行授信额度计 585,000,000 元，且本 公司正在积极寻求其他长期融资方式进行融资，因此，本公司董事确信本集团有足 够的流动资金以满足经营及资本性承诺的需要，故继续以持续经营为基础编制本年 度财务报表。 三 遵循企业会计准则的声明 本集团和本公司 2007 年度合并及母公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、 完整地反映了本集团和本公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经 营成果和现金流量等有关信息。 四 重要会计政策和会计估计 (1) 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (2) 记账本位币 记账本位币为人民币。 (3) 外币折算 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所 产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产 生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币 非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 外币资本按资本金实际投入当日的即期汇率折算为人民币入账。由于相关资产科目 与股本科目所采用的折算汇率不同而产生的折算差额，计入资本公积。 42 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (4) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是 指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 (5) 金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对 金融资产的持有意图和持有能力。于本年度，本集团只持有应收款项及持有至到期 投资类别之金融资产。 (a) 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产， 包括应收账款和其他应收款等(附注四(6))。 (b) 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和 能力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到 期投资在资产负债表中列示为其他流动资产或一年内到期的非流动资产。 (c) 确认和计量 金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直 接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资 产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 已转移至转入方的，终止确认该金融资产。 应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 43 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (5) 金融资产(续) (d) 金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对 金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计 提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未 来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予 以转回，计入当期损益。 (6) 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外提供劳务形成的应收账款，按 应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法， 以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原 有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单 独进行减值测试，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风 险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特 征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度应计提的坏账准 备。 44 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (7) 存货 存货包括材料、维修配件和低值易耗品，按成本与可变现净值孰低列示。 材料和维修配件发出时的成本按加权平均法核算，低值易耗品在领用时采用分次摊销法核算成 本。 存货跌价准备一般按单个存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按正 常经营过程中，以存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。 (8) 长期股权投资 长期股权投资包括本公司对子公司和联营企业的股权投资。 (a) 子公司 子公司是指本集团能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从 其经营活动中获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投 资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考 虑。对子公司投资，在本公司个别财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制 合并财务报表时按权益法调整后进行合并。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的现 金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投 资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作 为初始投资成本的收回。 45 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (8) 长期股权投资(续) (b) 联营企业 联营企业是指本集团对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。 对联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。初始投 资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在 初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 采用权益法核算时，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期 投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实 质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损 失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失和预 计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在持股比例不变的情况下， 本集团按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派 的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值。本集团与被投资单位之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属 于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生 的内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认该损失，相应的未实现损益不予 抵销。 (c) 长期股权投资减值 当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注 四(13))。 (9) 投资性房地产 投资性房地产包括已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有 关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时， 计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。 46 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (9) 投资性房地产(续) 本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残 值率对建筑物计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示 如下： 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 建筑物 10 至 45 年 5%及 10% 1.9%至 9.5% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定 资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资 产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核 并作适当调整。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时， 终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣 除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注 四(13))。 (10) 固定资产 固定资产包括房屋及建筑物、港务设施、机器设备、运输工具、办公及其他设备等。 购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改 建时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价 值。 与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可 靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有 其他后续支出于发生时计入当期损益。 47 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (10) 固定资产(续) 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内 计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值 及依据尚可使用年限确定折旧额。 固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 5 至 50 年 5%及 10% 1.9% 至 9.5% 港务设施 50 年 5% 1.9% 机器设备 3 至 20 年 5%及 10% 4.5% 至 31.7% 运输工具 3 至 14 年 5%及 10% 6.8%至 31.7% 固定资产装修 2至5年 - 20%至 50% 办公及其他设备 3至5年 5%及 10% 18% 至 31.7% 于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并 作适当调整。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注四 (13))。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列 示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固 定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费 后的金额计入当期损益。 48 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (11) 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到 预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符 合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自 次月起开始计提折旧。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注四 (13))。 (12) 无形资产 无形资产包括土地及码头使用权、电脑软件及商标权等，以实际成本计量。 (a) 土地及码头使用权 本公司在改制时按规定进行资产评估的土地使用权按评估值入账并采用直线法按预 计使用年限 14 年平均摊销；以支付土地出让金方式取得及购入的土地使用权，按 照实际支付的价款入账并采用直线法按预计使用年限 50 年平均摊销；通过长期租 用方式取得的码头及土地使用权按实际支付的价款入账并按预计受益期间(14 至 25 年)平均摊销。 (b) 电脑软件及商标权 电脑软件及商标权按实际支付的价款入账，并采用直线法分别按预计使用年限 5 至 10 年及 10 年平均摊销。 (c) 无形资产减值 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注四 (13))。 (d) 定期复核使用寿命和摊销方法 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并 作适当调整。 49 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (13) 资产减值 在财务报表中，固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权 投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产 的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回 金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产 的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产 组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 (14) 其他长期资产 其他长期资产为预付一年以上未来受益期间的土地使用权租赁的款项，按实际支付 的价款入账，并于土地使用权的租赁期开始时转入无形资产，并按预计受益期间分 期平均摊销。 (15) 借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固 定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可 使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建 的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如 果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用 的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 50 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (16) 借款 借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并用实际利率法按摊余成本 进行后续计量。于资产负债表日起 12 个月(含 12 个月)内偿还的借款为短期借款， 其余借款为长期借款。 (17) 职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积 金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入 相关资产成本和费用。 (18) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 (暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可 抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生 的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应 纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形 成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表 日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本集团很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏 损和税款抵减的应纳税所得额为限。 对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负 债，予以确认。但本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见 的未来很可能不会转回的，不予确认。 51 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (19) 收入确认 收入的金额按照本集团在日常经营活动中提供劳务时，已收或应收合同或协议价款 的公允价值确定。 与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项 经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。 (a) 提供劳务 劳务收入于劳务已经提供，相关的经济利益很可能流入企业，与劳务相关的收入和 成本能够可靠计量时确认劳务收入的实现。 (b) 经营租赁收入 经营租赁收入采用直线法在租赁期内确认。预收的一年以上经营租赁租金计入递延 收益并按照合同规定的年限采用直线法在租赁期内确认为收入。 (c) 利息收入按时间比例为基础并采用实际利率计算确认。 (20) 经营租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁 为经营租赁。经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期 损益。 (21) 股利分配 现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。 52 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (22) 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其予以合并；从丧失实际控制权 之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编 制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益 在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按 照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 (23) 分部报告 业务分部是指本集团内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分， 该组成部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本集团内可区 分的、能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分承担 了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风险和报酬。 本集团以业务分部为主要报告形式，分部间转移价格参照市场价格确定，间接归属 于各分部的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。 (24) 重要会计估计和判断 本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会 计估计和关键假设进行持续的评价。本集团并无发现可能导致下一会计年度资产和 负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设。 53 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 税项 本集团本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 税率 税基 企业所得税 15%, 33% 应纳税所得额 企业所得税 3.3% 营业收入总额 增值税 4% 水电费收入 营业税 3%, 5% 装卸及港务管理收入、仓储堆 存收入及办公楼租赁收入 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》(“新 所得税法”)，新所得税法自 2008 年 1 月 1 日起施行。 本公司及其子公司 - 深圳赤湾物流配送有限公司(以下简称“赤湾物流”)设立于经 济特区内，现行企业所得税税率均为 15%，依据新所得税法的规定，本公司及赤湾 物流适用的所得税率将在 2008 年至 2012 年的 5 年期间内逐步过渡到 25%，2008 年的适用所得税率为 18%。本公司的以下子公司的现行企所得税税率为 33%，依据 新所得税法的规定，自 2008 年 1 月 1 日从 33%调整为 25%。 广州宝湾物流有限公司(以下简称“广州宝湾”) 昆山宝湾国际物流有限公司(以下简称“昆山宝湾”) 天津宝湾国际物流有限公司(以下简称“天津宝湾”) 廊坊宝湾国际物流有限公司(以下简称“廊坊宝湾”) 武汉宝湾国际物流有限公司(以下简称“武汉宝湾”) 成都新都宝湾国际物流有限公司(以下简称“新都宝湾”) 成都龙泉宝湾国际物流有限公司(以下简称“龙泉宝湾”) 沈阳宝湾国际物流有限公司(以下简称“沈阳宝湾”) 本公司的另一子公司 - 上海宝湾国际物流有限公司(以下简称“上海宝湾”)2007 年度按仓储业征收率带征企业所得税，核定征收率为营业收入总额的 3.3%。 54 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 六 子公司 业务性质及 注册地 注册资本 经营范围 本公司持有权益比例 本公司表决权比例 直接 间接 直接 间接 赤湾物流 中国深圳 34,409,050 (i) 100% - 100% - 上海宝湾 中国上海 160,000,000 (ii) 90% 10% 90% 10% 广州宝湾 中国广州 50,000,000 (iii) 90% 10% 90% 10% 昆山宝湾 中国昆山 120,000,000 (iii) 100% - 100% - 天津宝湾 中国天津 49,800,000 (iii) 100% - 100% - 廊坊宝湾 中国河北 10,000,000 (iii) 100% - 100% - 武汉宝湾 中国武汉 30,000,000 (iii) 100% - 100% - 新都宝湾 中国成都 30,000,000 (iii) 100% - 100% - 龙泉宝湾 中国成都 50,000,000 (iii) 100% - 100% - 沈阳宝湾 中国沈阳 30,000,000 (iii) 100% - 100% - (i) 货物的仓储、堆存；集装箱货物的堆存、拆箱、装箱、拼箱及分拣；进出口货物的保税储存，代客 办理水陆运输业务、公路货物运输(危险物品除外)。 (ii) 仓储(除危险品)、理货、分拣、包装、集装箱拆箱及拼箱业务；本企业仓库、堆场、办公室及设备租 赁服务。 (iii) 仓储(除危险品)；集装箱货物的堆存、拆箱、装箱、拼箱及分拣。 除赤湾物流为通过同一控制下的企业合并取得外，其他子公司均为本公司投资成立。 七 合并财务报表项目附注 (1) 货币资金 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 现金 8,071 9,548 银行存款 84,354,850 42,387,506 其他货币资金 210,000 211,783 84,572,921 42,608,837 货币资金中包括以下外币余额： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 354,262 7.30 2,586,113 206,326 7.81 港元 835,540 0.94 785,408 991,934 1.00 55 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (2) 应收账款及其他应收款 (a) 应收账款 2006 年 2007 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收账款 27,764,593 23,933,477 本年增加 本年减少 减：坏账准备 (677,568) (8,869) 447,102 (239,335) 27,087,025 23,694,142 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 占总额 占总额 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 23,445,073 98.0% (234,451) 27,290,407 98.3% (455,543) 一到二年 403,589 1.7% (4,036) 195,088 0.7% (1,951) 二到三年 34,672 0.1% (347) 156,162 0.6% (111,557) 三年以上 50,143 0.2% (501) 122,936 0.4% (108,517) 23,933,477 100% (239,335) 27,764,593 100% (677,568) 应收账款按类别分析如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 占总额 坏账 计提 占总额 坏账 计提 金额 比例 准备 比例 金额 比例 准备 比例 单项金额重大 11,995,201 50% (119,952) 1% 16,033,549 58% (455,543) 3% 其他 42% (222,025) 11,938,276 50% (119,383) 1% 11,731,044 2% 23,933,477 100% (239,335) 1% 27,764,593 100% (677,568) 2% 于 2007 年 12 月 31 日，账龄超过一年的应收账款共 488,404 元，本集团已计提坏 账准备 4,884 元，本集团认为对计提坏账准备后的余额可以收回，因此未对其计提 坏账准备。 56 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (2) 应收账款及其他应收款(续) (a) 应收账款(续) 于 2007 年 12 月 31 日，应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东的欠款。 年末应收账款前五名债务人欠款金额合计为 12,965,523 元，账龄为一年以内，占应 收账款总额的 54%。 由于部分应收账款无法收回，本集团于 2007 年度冲销应收账款 447,102 元，并相 应冲销了该等应收账款已于以前年度计提的坏账准备。 (b) 其他应收款 2006 年 2007 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收代垫款项 2,824,207 3,241,486 应收保证金及押金 210,297 1,160,548 其他 154,731 448,937 3,189,235 4,850,971 本年增加 本年减少 减：坏账准备 (2,134) - 1,571 (563) 3,187,101 4,850,408 其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 占总额 占总额 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 4,748,347 97.9% (150) 2,890,996 90.7% - 一到二年 61,344 1.3% - 267,197 8.4% (500) 二到三年 25,000 0.5% (250) 1,353 0% (1,353) 三年以上 16,280 0.3% (163) 29,689 0.9% (281) 4,850,971 100% (563) 3,189,235 100% (2,134) 57 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (2) 应收账款及其他应收款(续) (b) 其他应收款(续) 其他应收款按类别分析如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 占总额 坏账 计提 占总额比例 坏账 计提 金额 比例 准备 比例 金额 准备 比例 单项金额重大 4,117,054 84.9% - - 2,732,082 85.7% - - 14.3% 其他 733,917 15.1% (563)0.08% 457,153 (2,134)0.5% 4,850,971 100% (563) 0.01% 3,189,235 100% (2,134) 0.1% 其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。 年末其他应收款前五名债务人欠款金额合计为 3,528,467 元，账龄均为一年以内， 占其他应收款总额的 72.7%。 (3) 预付款项 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 一年以内 4,113,695 86.9% 448,206 35.9% 三年以上 621,393 13.1% 801,240 64.1% 4,735,088 100% 1,249,446 100% 于 2007 年 12 月 31 日，预付款项中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份 的股东的款项。 58 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (4) 存货 2006 年 2007 年 12 月 31 日 12 月 31 日 成本 材料及维修配件 1,467,585 1,471,269 低值易耗品 199,785 134,170 在途产品 - 339,666 1,667,370 1,945,105 本年增加 本年减少 减：存货跌价准备 - - - - 1,667,370 1,945,105 (5) 其他流动资产 其他流动资产是本公司购买的银行平衡型理财产品，分类为持有至到期投资。本公 司与招商银行在2007年12月12日签订了购买协议，以3,000万元购买了名为招商银 行点金公司理财平衡7221号计划的理财产品，期限40天，该等理财产品预期年收益 率为4%。 (6) 长期股权投资 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 联营企业 276,888,419 299,085,089 减：长期股权投资减值准备 - - 276,888,419 299,085,089 本集团无境外投资，不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限制。 联营企业 持股 表决权 2007 年 12 月 31 日 2007 年度 注册地 业务性质 注册资本 比例 比例 资产总额 负债总额 营业收入 净利润 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 深圳赤湾胜保旺工 广 东 省 程有限公司 * 深圳市 海洋工程 3,000 万美元 32% 32% 1,118,350,439 265,357,878 667,618,602 127,028,380 深圳赤湾海洋石油 设备修造有限 广 东 省 设备检验/维 公司 深圳市 修保养服务 200 万美元 20% 20% 22,457,822 2,803,827 28,411,394 2,659,040 59 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (6) 长期股权投资(续) 对联营企业投资列示如下： 按权益法 宣告分派 初始投资 追加 2006 年 调整的 的 其他权益 2007 年 成本 投资 12 月 31 日 净损益 现金股利 变动 12 月 31 日 深圳赤湾胜保旺工程有限公司 79,488,000 - 295,686,099 40,649,081 (61,604,687) (1,772,873) 272,957,620 深圳赤湾海洋石油设备修造有限公司 3,312,000 - 3,398,990 531,809 - - 3,930,799 82,800,000 - 299,085,089 41,180,890 (61,604,687) (1,772,873) 276,888,419 * 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司(以下简称“胜宝旺” )是一家由本公司与中海石 油投资控股有限公司以及 CSE Holdings Pte., Ltd 共同出资，于 1994 年 7 月 2 日在深圳注册成立的中外合资有限公司。胜宝旺的主要经营活动为生产经营海 洋工程、陆地工业和民用工程用钢结构制品及自产产品的售后服务。 (7) 投资性房地产 建筑物 原价 2006 年 12 月 31 日 383,511,884 在建工程转入 21,930,000 本年增加 703,440 转换为固定资产 (9,726,646) 2007 年 12 月 31 日 396,418,678 累计折旧 2006 年 12 月 31 日 90,066,681 本年计提 17,024,235 转换为固定资产 (2,159,521) 2007 年 12 月 31 日 104,931,395 净值 2007 年 12 月 31 日 291,487,283 2006 年 12 月 31 日 293,445,203 2007 年度，本集团将净值为 7,567,125 元(原价：9,726,646 元)的房屋改为自用， 于改变用途之日起，转换为固定资产核算。于 2007 年 12 月 31 日，净值约为 235,902,550 元(原价 322,672,087 元)的房屋因其所占有的土地没有相关土地使用 证而未办妥《房地产证》，有关土地使用权详情，请见附注七(10)。 60 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (8) 固定资产 办公设备及 房屋及建筑物 港务设施 机器设备 运输工具 固定资产装修 其他设备 合计 原价 2006 年 12 月 31 日 99,140,387 44,650,947 74,764,650 18,697,430 25,665,753 26,448,692 289,367,859 投资性房地产转入 9,726,646 - - - - - 9,726,646 在建工程转入 1,638,586 799,982 4,320,000 - - - 6,758,568 本年其他增加 1,067,908 9,599 1,358,389 3,556,738 16,202 1,107,670 7,116,507 本年减少 - - (544,962) (5,807,487) - (194,780) (6,547,229) 2007 年 12 月 31 日 111,573,527 45,460,529 79,898,077 16,446,681 25,681,955 27,361,582 306,422,351 累计折旧 2006 年 12 月 31 日 15,444,667 26,833,146 49,178,155 13,137,047 17,641,507 19,390,112 141,624,634 投资性房地产转入 2,159,521 - - - - - 2,159,521 本年计提 794,972 901,780 3,967,083 1,729,236 3,324,533 2,351,358 13,068,962 本年减少 - - (469,715) (4,944,546) - (142,169) (5,556,430) 2007 年 12 月 31 日 18,399,160 27,734,926 52,675,523 9,921,737 20,966,040 21,599,301 151,296,687 净值 2007 年 12 月 31 日 93,174,367 17,725,603 27,222,554 6,524,944 4,715,915 5,762,281 155,125,664 2006 年 12 月 31 日 83,695,720 17,817,801 25,586,495 5,560,383 8,024,246 7,058,580 147,743,225 于 2007 年 12 月 31 日，净值约为 51,909,129 元(原价 62,564,222 元)的房屋因其 所占有的土地没有相关土地使用权证而未办妥《房地产证》，有关土地使用权详情， 请见附注七(10)。 于 2007 年 12 月 31 日，净值约为 2,667,130 元(原价 47,297,303 元)的房屋、建筑 物及设备已提足折旧但仍在继续使用。 2007 年度计入营业成本及管理费用的折旧费用分别为：11,236,526 元及 1,832,436 元 (2006 年：15,721,279 元及 2,326,754 元) 。 本集团管理层判断本集团固定资产并无减值迹象，无需计提减值准备。 61 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (9) 在建工程 2006 年 本年转入 本年转入 工程名称 预算数 12 月 31 日 本年增加 固定资产 投资性房地产 其他减少数 东高地 H 仓库 38,560,000 6,600 256,244 - - - 码头水管改造 201,223 - 201,223 (201,223) - - 码头柴油管线改造 566,000 - 598,760 (598,760) - - 石油大厦停车场自动收费系统工程 368,000 - 274,800 - - - 广州宝湾物流园区一期工程 103,190,000 699,776 947,695 - - (1,511,273) 上海宝湾物流园区二期工程 195,600,000 - 34,179,894 (4,320,000) (21,930,000) - 天津宝湾国际物流园 277,090,000 546,812 713,076 - - - 昆山宝湾国际物流园 233,850,000 30,000 115,373,638 (1,638,585) - - 1 武汉宝湾国际物流园 50,000,000 - 45,000 - - - 成都龙泉宝湾国际物流园 128,480,000 - 21,784 - - - 其他 74,100 - - - (74,100) 1,357,288 152,612,144 (6,758,568) (21,930,000) (1,585,373) 1 其中：借款费用资本化金额 - 2,513,118 - - - 于 2007 年 12 月 31 日，在建工程无需计提减值准备(2006 年：无)。 2007 年度用于确定资本化金额的资本化率为年利率 4.93% (2006 年：无)。 62 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (10) 无形资产 2006 年 2007 年 附注 原价 12 月 31 日 本年增加 本年转出 本年摊销 12 月 31 日 石油基地一期土地使用权 (a) 156,985,248 28,967,514 - - (11,213,230) 17,754,28 码头使用权 (a) 22,319,974 4,118,565 - - (1,594,284) 2,524,28 石油基地东边土地使用权 (a) 36,110,385 22,508,809 - - (1,444,416) 21,064,39 上海宝湾土地使用权 (b) 113,369,547 109,523,931 - - (2,267,670) 107,256,26 昆山宝湾土地使用权 60,341,349 60,319,986 21,364 - (1,206,827) 59,134,52 广州宝湾土地使用权 (c) 14,412,907 14,956,666 - (848,997) (287,912) 13,819,75 沈阳宝湾土地使用权 29,870,641 - 29,870,641 - - 29,870,64 商标权 231,758 188,328 42,000 - (22,440) 207,88 软件 188,675 90,709 - - (29,939) 60,77 433,830,484 240,674,508 29,934,005 (848,997) (18,066,718) 251,692,79 (a) 石油基地一期土地使用权是本公司之股东-南山集团作为资本投入的资产，码头使用权及石油基地东边土地使 公司之股东-南山集团租入。该等土地使用权包含在赤湾分水岭范围以内(赤湾分水岭范围以内的土地使用权包括 作价投入南山集团的 2.2 平方公里和南山集团填海造地形成的地块)，因历史遗留问题未能取得土地使用证。截至 上述土地及码头区域的规划图。由于南山集团未取得此等土地的土地使用证，南山集团已分别于 1995 年 1 月 18 协议，同意补偿在租赁期限内本公司因使用上述场地及码头而发生的一切损失、费用以及与之有关的其他负债。 (b) 该土地使用权为上海宝湾的土地使用权。于 2007 年 12 月 31 日，原价为 31,578,466 元的土地尚未取得土地使 权不存在任何问题。 (c) 该土地使用权为广州宝湾的土地使用权。于 2007 年 12 月 31 日，其土地使用证尚未取得，期后于 2008 年 2 63 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (11) 其他非流动资产 附注 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 港口土地租赁费预付款 (a) 250,000,000 200,000,000 码头使用费 (a) 3,060,000 3,060,000 土地使用权预付款 (b) 192,449,811 23,441,016 445,509,811 226,501,016 (a) 该港口土地租赁费是向南山集团延续租用港口及码头用地自 2009 年 7 月 19 日至 2034 年 7 月 18 日计 25 年之土地使用权预付款。截至 2007 年 12 月 31 日，本公司已预付首期款 200,000,000 元及码头使用费 3,060,000 元和第二期 款 50,000,000 元。此预付的土地租赁费及码头使用费将于租赁期 2009 年 7 月 19 日起转入无形资产，并按预计受益期间分期平均摊销。 (b) 该预付款包括了天津宝湾、新都宝湾、龙泉宝湾以及广州宝湾为取得土地使用 权的预付款项。其中广州宝湾预付之土地款23,441,016元(2006年：23,441,016 元)，由于管辖区域变更之原因，截至本财务报表批准报出日尚未取得相关的土 地使用证。本公司已正与有关政府部门进行商讨，本公司董事认为广州宝湾取 得相关土地使用权不存在重大障碍。 (12) 短期借款 币种 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 信用借款 人民币 215,000,000 40,000,000 日元 33,953,212 - 其他借款 人民币 200,000,000 100,000,000 448,953,212 140,000,000 2007 年度短期借款的加权平均年利率为 4.52%(2006 年：5.022%)。 其他借款为南山集团于 2005 年 12 月 6 日及 2007 年 3 月 19 日提供给本公司 之借款分别为 100,000,000 元。该等借款年利率为 4.38%，偿还日期分别为 2006 年 11 月 30 日及 2008 年 3 月 19 日。截至 2007 年 12 月 31 日，到期之借款计 100,000,000 元尚未偿还。于 2007 年度，应支付南山集团的利息费用为 7,920,500 元(2006 年：3,683,900 元)。 64 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (13) 应付账款 于 2007 年 12 月 31 日，应付账款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权 股份的股东的款项。 于 2007 年 12 月 31 日，无账龄超过一年的应付账款。 (14) 预收款项 于 2007 年 12 月 31 日，预收款项中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权 股份的股东的款项。 于 2007 年 12 月 31 日，预收账款中无账龄超过一年的款项。 (15) 应付职工薪酬 2006 年 2007 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 工资、奖金、津贴和补贴 9,292,029 30,616,122 (27,662,319) 12,245,832 职工福利费 43,989 1,831,378 (1,714,098) 161,269 社会保险费 - 3,506,572 (3,504,179) 2,393 其中：医疗保险费 - 606,307 (606,307) - 基本养老保险 - 659,007 (659,007) - 年金缴费 - 1,489,250 (1,486,857) 2,393 失业保险费 - 583,409 (583,409) - 工伤保险费 - 48,244 (48,244) - 生育保险费 - 120,355 (120,355) - 住房公积金 - 44,908 (44,908) - 工会经费和职工教育经费 55,453 568,081 (485,644) 137,890 9,391,471 36,567,061 (33,411,148) 12,547,384 65 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (16) 应交税费 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 应交企业所得税 5,794,246 4,269,244 应交增值税 (119,372) 5,789 应交营业税 874,444 774,126 应交个人所得税 255,911 (3,234) 应交城市维护建设税 18,687 17,396 其他 676,130 756,077 7,500,046 5,819,398 (17) 其他应付款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 应付保证金及押金 14,513,852 11,868,015 应付土地款 4,583,853 - 应付投资款 - 4,455,000 应付质保金 2,544,518 - 其他 5,307,606 3,903,457 26,949,829 20,226,472 于 2007 年 12 月 31 日，其他应付款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决 权股份的股东的款项。 于 2007 年 12 月 31 日，账龄超过一年的其他应付款为 1,772,740 元(2006 年： 820,416 元)，主要为应付工程的保证金和押金，因为工程保证期间还没有结束 的原因，该款项尚未结清。 66 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (18) 长期借款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 信用借款 230,000,000 230,000,000 减：一年内到期的长期借款 (230,000,000) - - 230,000,000 该长期借款为本集团通过招商银行从南山集团借入的委托贷款 230,000,000 元， 本金应于 2008 年 9 月 5 日偿还。 长期借款到期日分析如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 一年以内 230,000,000 - 一到二年 - 230,000,000 230,000,000 230,000,000 2007 年度长期借款的加权平均年利率为 5.02%(2006 年：4.83%)。 (19) 递延所得税资产及负债 (a) 递延所得税资产 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 异 可转回亏损 636,721 2,546,884 - - 开办费 130,772 523,088 - - 767,493 3,069,972 - - 67 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (19) 递延所得税资产及负债(续) (b) 递延所得税负债 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 年初余额 4,630,550 5,872,939 转入损益表 (1,242,389) (1,242,389) 年末余额 3,388,161 4,630,550 根据深圳市人民政府办公厅深府办函[1995]112 号文批准，从本公司改组为公众 公司时产生的资产评估增值部分，计提递延税项，作为评估增值的纳税准备， 在 14 年内分期缴纳至 2009 年 2 月 10 日。 (20) 其他非流动负债 长期预收租金 2006 年 12 月 31 日 33,315,194 本年增加 2,054,028 转入本年收入 (3,561,310) 2007 年 12 月 31 日 31,807,912 68 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (21) 股本 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 尚未流通股 发起人 119,420,000 119,420,000 其中：境内法人持有股 119,420,000 119,420,000 无限售条件的流通股 境内上市的外资股 111,180,000 111,180,000 股份总额 230,600,000 230,600,000 (22) 资本公积 2006 年 12 月 31 日 本年减少 2007 年 12 月 31 日 资本溢价 111,367,624 - 111,367,624 其他资本公积 资产评估增值准备 107,130,494 - 107,130,494 股权投资准备 6,207 - 6,207 外币折算差额 (7,908,333) - (7,908,333) 其他 294,309 (1,772,873) (1,478,564) 210,890,301 (1,772,873) 209,117,428 69 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (23) 盈余公积 2006 年 2007 年 12 月 31 日 本年提取 12 月 31 日 法定盈余公积金 113,493,559 8,015,118 112,508,677 任意盈余公积金 40,659,778 6,812,834 47,472,612 154,153,337 14,827,952 168,981,289 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净 利润的 10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以 上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。 本公司 2007 年按净利润的 10%提取法定盈余公积金 8,015,118 元(2006 年：计 提比例 10%，共 13,625,667 元)。 本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。任意盈余公 积金经批准后可用于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司 2007 年按 2006 年 净利润(按原会计准则和制度列报的金额)的 5%提取任意盈余公积金 6,812,834 元(2006 年：5,736,287 元)。 (24) 利润分配 根据2008年4月23日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东派发现金股利， 每股人民币0.208元，按已发行股份23,060万股计算，拟派发现金股利共计 48,090,707元，上述提议尚待股东大会批准，不确认为2007年12月31日的负债。 70 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (25) 营业收入和营业成本 2007 年度 2006 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 装卸及港务管理 67,716,225 22,704,426 58,128,527 23,932,916 仓储堆存 146,004,081 52,877,952 125,727,252 41,808,406 办公租赁 19,868,987 2,354,502 11,050,155 9,042,472 233,589,293 77,936,880 194,905,934 74,783,794 本集团前五名客户之劳务收入总额为 98,853,115 元，占本集团全部劳务收入的 42%。 (26) 营业税金及附加 2007 年度 2006 年度 营业税 10,362,682 8,432,986 其他 876,837 373,129 11,239,519 8,806,115 71 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (27) 财务费用 2007 年度 2006 年度 利息支出－借款利息 20,744,095 9,384,563 减：利息收入 (1,093,497) (780,716) 汇兑损失 2,315,049 17,142 减：汇兑收益 (1,090,350) (173,637) 其他 36,835 118,261 20,912,132 8,565,613 (28) 资产减值转回/(损失) 2007 年度 2006 年度 坏账转回/(损失) 224,773 (448,284) (29) 投资收益 2007 年度 2006 年度 按权益法享有或分担的被投资公司 净损益的份额 41,180,890 78,118,622 其他投资收益 120,000 - 41,300,890 78,118,622 72 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (30) 营业外收入及营业外支出 (a) 营业外收入 2007 年度 2006 年度 处置固定资产利得 267,900 176,525 其他 254,446 23,301 522,346 199,826 (b) 营业外支出 2007 年度 2006 年度 赔偿支出* 602,000 - 处置固定资产损失 177,294 436,920 罚款及滞纳金支出 44,051 - 捐赠支出 4,000 18,230 其他 82,614 46,402 909,959 501,552 * 主要是 2007 年上海宝湾消防水管爆裂事故之赔偿费支出。 (31) 所得税费用 2007 年度 2006 年度 当期所得税 9,931,149 10,505,295 递延所得税 (767,493) (1,242,389) 9,163,656 9,262,906 73 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (31) 所得税费用(续) 将列示于合并利润表的利润总额调节为所得税费用： 2007 年度 2006 年度 利润总额 121,334,080 149,009,457 按适用税率计算的所得税费用 18,200,112 22,351,418 集团子公司不同税率的影响 (3,336,429) (1,439,329) 对联营企业的投资收益未确认之 税项 (6,177,134) (11,717,793) 确认前期未确认递延所得税资产 的可抵扣亏损 (260,693) - 当期未确认递延所得税资产的 可抵扣亏损 534,552 - 不可扣税费用 203,248 68,610 所得税费用 9,163,656 9,262,906 (32) 每股收益 基本每股收益 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普 通股的加权平均数计算： 2007 年度 2006 年度 归属于母公司普通股股东的合并净 利润 112,170,424 139,259,693 发行在外普通股的加权平均数 230,600,000 230,600,000 基本每股收益 0.49 0.60 由于本公司2007年及2006年并不存在稀释性潜在普通股，因此所披露的稀释每 股收益与基本每股收益一致。 74 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (33) 现金流量表附注 (a) 将净利润调节为经营活动现金流量 2007 年度 2006 年度 净利润 112,170,424 139,746,551 加：资产减值(转回)/准备 (224,773) 448,284 固定资产折旧 13,068,962 18,048,033 投资性房地产折旧 17,024,235 10,977,589 无形资产摊销 18,066,718 16,033,241 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失 (90,606) 260,395 财务费用 20,912,132 8,447,352 投资收益 (41,300,890) (78,118,622) 递延所得税项减少 (2,009,882) (1,242,389) 存货的(增加)/减少 (277,735) 549,993 经营性应收项目的减少/(增加) 2,134,845 (4,826,368) 经营性应付项目的增加/(减少) 15,836,929 (2,598,926) 经营活动产生的现金流量净额 155,310,359 107,725,133 (b) 现金及现金等价物净变动情况 2007 年度 2006 年度 现金及现金等价物的年末余额 84,362,921 42,398,837 减：现金及现金等价物的年初余额 (42,398,837) (84,995,972) 现金及现金等价物净增加/(减少)额 41,964,084 (42,597,135) 75 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 合并财务报表项目附注(续) (33) 现金流量表附注(续) (c) 现金及现金等价物 2007 年度 2006 年度 货币资金－ 现金 8,071 9,548 银行存款 84,233,369 42,387,506 其他货币资金 331,481 211,783 84,572,921 42,608,837 减：受到限制的存款 (100,000) (100,000) 受到限制的其他货币资金 (110,000) (110,000) 现金及现金等价物年末余额 84,362,921 42,398,837 (d) 支付其他与经营活动有关的现金 现金流量表中支付其他与经营活动有关的现金主要包括： 2007 年度 2006 年度 租赁费 5,635,065 3,007,341 维修费 2,625,437 1,865,676 水电费 2,540,964 1,526,462 办公费 340,640 304,373 其他 7,914,435 950,862 19,056,541 7,654,714 76 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八 分部报告 主要报告形式 - 业务分部 (a) 2007 年度及 2007 年 12 月 31 日分部信息 装卸及 办公租赁业务 仓储堆存业务 港务管理业务 合计 营业收入 19,868,987 146,004,081 67,716,225 233,589,293 其中：对外交易收入 19,868,987 146,004,081 67,716,225 233,589,293 营业费用 (8,227,243) (63,170,266) (25,338,852) (96,736,361) 分部利润 11,641,744 82,833,815 42,377,373 136,852,932 加：不可分配收入 41,300,890 减：不可分配费用 (56,432,129) 营业利润 121,721,693 分部资产 101,851,501 1,497,492,381 82,412,650 1,651,756,532 加：不可分配资产 13,208,061 资产总额 1,694,964,593 分部负债 35,196,073 550,454,859 230,965,416 816,616,348 加：不可分配负债 21,800,229 负债总额 838,416,577 折旧和摊销费用 5,634,909 36,433,861 6,091,145 48,159,915 资产减值转回 - 224,773 - 224,773 资本性支出 146,924 185,613,486 2,092,538 187,852,948 77 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八 分部报告(续) 主要报告形式 - 业务分部(续) (b) 2006 年度及 2006 年 12 月 31 日分部信息 装卸及 办公租赁业务 仓储堆存业务 港务管理业务 合计 营业收入 11,050,155 125,727,252 58,128,527 194,905,934 其中：对外交易收入 11,050,155 125,727,252 58,128,527 194,905,934 营业费用 (8,457,234) (64,379,896) (21,207,733) (94,044,863) 分部利润 2,592,921 61,347,356 36,920,794 100,861,071 加：不可分配收入 78,118,622 减：不可分配费用 (29,668,510) 营业利润 149,311,183 分部资产 96,481,024 823,041,265 63,627,362 983,149,651 加：不可分配资产 301,456,457 资产总额 1,284,606,108 分部负债 33,315,194 413,908,740 670,653 447,894,587 加：不可分配负债 22,534,056 负债总额 470,428,643 折旧和摊销费用 6,123,992 32,980,516 5,954,355 45,058,863 资产减值损失 - 448,284 - 448,284 资本性支出 879,647 142,325,333 789,778 143,994,758 由于本集团之所有收入均来自中国境内，故无披露地区分部信息。 78 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 九 母公司财务报表主要项目附注 (1) 应收账款及其他应收款 (a) 应收账款 2006 年 2007 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收账款 21,713,648 17,009,676 本年增加 本年减少 减：坏账准备 (617,199) - 447,102 (170,097) 21,096,449 16,839,579 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 占总额 占总额 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 16,686,832 98.1% (166,869) 21,299,084 98.1% (395,771) 一到二年 238,029 1.4% (2,380) 195,088 0.9% (1,952) 二到三年 34,672 0.2% (347) 111,106 0.5% (111,106) 三年以上 50,143 0.3% (501) 108,370 0.5% (108,370) 17,009,676 100% (170,097) 21,713,648 100% (617,199) 应收账款按类别分析如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 占总额 坏账 计提 占总额 坏账 计提 金额 比例 准备 比例 金额 比例 准备 比例 单项金额重大 7,931,842 47% (79,319) 1% 12,417,510 57% (124,175) 1% 其他 9,077,834 53% (90,778) 1% 9,296,138 43% (493,024) 5% 17,009,676 100% (170,097) 1% 21,713,648 100% (617,199) 3% 于 2007 年 12 月 31 日，账龄超过一年的应收账款共 322,844 元，本集团已计 提坏账准备 3,228 元，本集团认为对计提坏账准备后的余额可以收回，因此未 对其计提坏账准备。 79 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 九 母公司财务报表主要项目附注(续) (1) 应收账款及其他应收款(续) (a) 应收账款(续) 于 2007 年 12 月 31 日，应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份 的股东的欠款。 年末应收账款前五名债务人欠款金额合计为 8,861,150 元，账龄在一年以内， 占应收账款的 52%。 由于部分应收账款无法收回，本公司于 2007 年度冲销应收账款 447,102 元， 并相应冲销了该等应收账款已于以前年度计提的坏账准备。 (b) 其他应收款 2006 年 2007 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收本集团内部公司款 129,531,304 213,127,021 应收客户往来 1,119,596 1,819,152 备用金 1,196,273 613,850 其他 137,138 163,554 131,984,311 215,723,577 本年增加 本年减少 减：坏账准备 - - - - 131,984,311 215,723,577 其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 金额 占总额比例 金额 占总额比例 一年以内 215,710,509 100% 131,919,423 100% 一到二年 10,323 0% 62,138 0% 二到三年 2,745 0% - - 三年以上 - - 2,750 0% 215,723,577 100% 131,984,311 100% 80 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 九 母公司财务报表主要项目附注(续) (1) 应收账款及其他应收款(续) (b) 其他应收款(续) 其他应收款按类别分析如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 金额 占总额比例 金额 占总额比例 单项金额重大 214,561,808 99.5% 130,463,430 98.8% 其他 1,161,769 0.5% 1,520,881 1.2% 215,723,577 100% 131,984,311 100% 其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。 年末其他应收款前五名债务人欠款金额合计为 160,422,679 元，账龄均为一年 以内，占其他应收款总额的 74.4%。 (2) 长期股权投资 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 子公司(a) 550,073,772 410,073,772 联营企业(附注七(6)) 276,888,419 299,085,089 826,962,191 709,158,861 减：长期股权投资减值准备 - - 826,962,191 709,158,861 本公司无境外投资，不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限制。 81 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 九 母公司财务报表主要项目附注(续) (2) 长期股权投资(续) (a) 子公司 2006 年 2007 年 初始投资成本 追加投资 12 月 31 日 本年增加 12 月 31 日 赤湾物流 36,818,772 4,455,000 41,273,772 - 41,273,772 上海宝湾 144,000,000 - 144,000,000 - 144,000,000 广州宝湾 45,000,000 - 45,000,000 - 45,000,000 昆山宝湾 120,000,000 - 120,000,000 - 120,000,000 天津宝湾 49,800,000 - 49,800,000 - 49,800,000 廊坊宝湾 10,000,000 - 10,000,000 - 10,000,000 武汉宝湾 30,000,000 - - 30,000,000 30,000,000 新都宝湾 30,000,000 - - 30,000,000 30,000,000 龙泉宝湾 50,000,000 - - 50,000,000 50,000,000 沈阳宝湾 30,000,000 - - 30,000,000 30,000,000 合计 545,618,772 4,455,000 410,073,772 140,000,000 550,073,772 (3) 营业收入和营业成本 2007 年度 2006 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 装卸及港务管理 57,848,659 16,084,445 58,128,528 19,446,439 仓储堆存 75,279,411 31,282,067 64,658,569 23,511,260 办公租赁 13,878,254 - 11,050,154 7,899,202 147,006,324 47,366,512 133,837,251 50,856,901 本公司前五名客户劳务收入总额为 74,376,814 元，占本公司全部劳务收入的 51%。 82 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 九 母公司财务报表主要项目附注(续) (4) 投资收益 2007 年度 2006 年度 按权益法享有或分担的被投资公司 净损益的份额 41,180,890 78,118,622 其他投资收益 120,000 - 41,300,890 78,118,622 十 关联方关系及其交易 (1) 母公司和子公司 子公司的基本情况及相关信息见附注六。 (a) 母公司基本情况 组织机构代码 注册地 业务性质 南山集团 61883297-6 深圳市南山区蛇口赤湾港区 土地开发、港口运输 (b) 母公司注册资本及其变化 2006 年 2007 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 南山集团 500,000,000 - - 500,000,000 (c) 母公司对本公司的持股比例及表决权比例 2006 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例 南山集团 51.79% 51.79% 51.79% 51.79% 83 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十 关联方关系及其交易(续) (2) 不存在控制关系的关联方的性质 与本集团的关系 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 联营企业 深圳赤湾海洋石油设备修造有限公司 联营企业 深圳赤湾港航股份有限公司 与本公司同受同一母公司控制 深圳赤晓工程建设有限公司 与本公司同受同一母公司控制 深圳市旭勤实业公司 与本公司同受同一母公司控制 深圳赤晓组合房屋有限公司 与本公司同受同一母公司控制 (3) 关联交易 (a) 定价政策 本集团向关联方提供劳务和接受关联方劳务及租赁服务的价格按双方协议价作 为定价基础。 (b) 提供劳务及租赁服务 2007 年度 2006 年度 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 5,761,300 5,786,831 南山集团 4,158,400 3,446,200 深圳赤湾海洋石油设备修造有限公司 2,061,200 2,089,661 深圳赤湾港航股份有限公司 1,585,504 1,371,313 13,566,404 12,694,005 2007 年 度 本 集 团 向 关 联 方 提 供 劳 务 及 租 赁 服 务 占 该 类 劳 务 收 入 总 额 的 8.1%(2006 年：6.5%)。 84 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十 关联方关系及其交易(续) (3) 关联交易(续) (c) 接受劳务及租赁服务 2007 年度 2006 年度 深圳赤晓组合房屋有限公司(i) 10,337,610 - 深圳赤晓工程建设有限公司 9,171,440 1,230,390 南山集团(ii) 6,914,933 2,383,382 26,423,983 3,613,772 2007 年度本集团接受关联方提供的劳务及租赁服务占该类劳务支出总额的 47.8%(2006 年：7.1%)。 (i) 2007年本集团委托深圳赤湾组合房屋公司为昆山宝湾提供钢结构工程材 料制作，总工程款为35,160,000元。 (ii) 本公司向南山集团续租东高地土地(赤湾一路以东109,473平方米土地)作 为石油基地主营业务及其后勤配套用地，租赁期限自2006年9月1日起至 2026年8月31日止共20年。 (d) 预付土地款项 2007 年度 2006 年度 南山集团(附注七(11)(a)) 50,000,000 203,060,000 2007 年度本集团向关联方预付土地款项占预付土地款总额的 22.8% (2006 年 度：89.7%)。 85 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十 关联方关系及其交易(续) (3) 关联交易(续) (e) 借款 2007 年度 2006 年度 南山集团(附注七(12)) 100,000,000 100,000,000 2007 年度本集团从关联方获取借款占短期借款总额的 32.4% (2006 年： 71.4%)。 (f) 委托贷款 2007 年度 2006 年度 南山集团(附注七(18)) - 230,000,000 本公司于 2006 年通过招商银行从南山集团借入委托贷款，利息按月支付，本金 应于 2008 年 9 月 5 日偿还。于 2007 年度，支付的利息费用为 11,679,308 元。 (g) 关键管理人员薪酬 2007 年度 2006 年度 关键管理人员薪酬 2,298,417 1,820,100 86 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十 关联方关系及其交易(续) (4) 关联方应收、应付款项余额 (a) 应收账款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 803,700 678,931 深圳赤湾海洋石油设备修造 有限公司 642,100 1,064,201 深圳赤湾港航股份有限公司 - 259,513 1,445,800 2,002,645 于 2007 年 12 月 31 日，本集团应收关联方款项占应收账款总额的 6.04%(2006 年 12 月 31 日：7.21%)，计提的坏账准备金额为 14,458 元(2006 年：20,026 元)。 (b) 其他应付款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 深圳赤湾港航股份有限公司 76,063 128,151 87 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十 关联方关系及其交易(续) (4) 关联方应收、应付款项余额(续) (c) 应付账款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 南山集团 267,667 - 深圳赤晓工程建设有限公司 60,000 60,000 深圳赤晓组合房屋有限公司 29,084 29,084 356,751 89,084 于 2007 年 12 月 31 日，本集团应付关联方款项占应付账款总额的 0.47%(2006 年：0.34%)。 (d) 其他非流动资产 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 南山集团(附注七(11)(a)) 253,060,000 203,060,000 于 2007 年 12 月 31 日，本集团向关联方预付土地款的余额占其他非流动资产 总额的 56.8% (2006 年：89.7%)。 (e) 短期借款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 南山集团(附注七(12)) 200,000,000 100,000,000 于 2007 年 12 月 31 日，关联方提供的借款余额占短期借款总额的 44.5% (2006 年：71.4%)。 88 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十 关联方关系及其交易(续) (4) 关联方应收、应付款项余额(续) (f) 长期借款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 南山集团(附注七(18)) 230,000,000 230,000,000 于 2007 年 12 月 31 日，关联方提供的委托贷款余额占一年内到期的长期借款 总额的 100% (2006 年：占长期借款总额的 100%)。 十一 承诺事项 (1) 资本性承诺事项 以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在财务报表上确认的资本支出承诺： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 房屋、建筑物及机器设备 126,217,031 53,037,672 无形资产 223,821,778 209,034,515 350,038,809 262,072,187 (2) 经营租赁承诺事项 根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 一年以内 13,085,101 2,930,361 一至二年以内 12,677,377 2,845,199 二至三年以内 13,038,922 2,214,557 三年以上 242,492,109 14,145,730 281,293,509 22,135,847 89 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十二 首次执行企业会计准则 2007 年度财务报表为本集团首份按照企业会计准则编制的年度财务报表。2006 年度的相关比较数据已按照《企业会计准则第 38 号 - 首次执行企业会计准则》 的要求进行追溯调整，并已按照企业会计准则重新列报。 按原会计准则和制度列报的 2006 年年初及年末合并股东权益、2006 年度合并 净利润调整为按企业会计准则列报的股东权益及净损益的调节项目列示如下： 2006 年 1 月 1 日 2006 年度 2006 年 12 月 31 日 合并股东权益 合并净利润 合并股东权益 按原会计准则和制度列报的金额 736,757,774 136,256,670 810,364,166 少数股东权益转入 4,631,707 486,858 - 按企业会计准则调整： 根据收购净资产公允价值对联营企业 (胜宝旺)投资之调整 1,036,533 3,836,240 4,872,773 冲回对收购子公司(赤湾物流)产生的 股权投资差额计提的摊销 107,344 107,344 - 开办费计入当期损益 (275,800) (940,561) (1,216,362) 其他 156,888 - 156,888 按企业会计准则调整小计 1,024,965 3,003,023 3,813,299 按企业会计准则列报的金额 742,414,446 139,746,551 814,177,465 90 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三 扣除非经常性损益后的净利润 2007 年度 2006 年度 净利润 112,170,424 139,746,551 加： 处置非流动资产损失 (90,606) 260,395 其他营业外收支净额 478,219 41,331 非经常性损益的所得税影响数 (71,733) (6,200) 扣除非经常性损益后的净利润 112,486,304 140,042,077 非经常性损益明细表编制基础 根据《公开发行证券公司信息披露规范问答第 01 号 - 非经常性损益》的规定， 非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关， 但由于其性质、金额或发生频率，影响了正常反映公司经营、盈利能力的各项 交易、事项产生的损益。 补充资料： 1．新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 单位：（人民币）元 2007 年报 2006 年报 项目名称 差异 原因说明 披露数 原披露数 收购净资产公允价值 2006 年 12 月 31 日股东权益（原 对联营 企业 (胜 宝旺) 814,177,465.00 810,364,166.00 3,813,299.00 会计准则） 投资之调整以及开办 费计入损益。 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成 的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期 股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性 房地产 因预计资产弃置费用应补提的以 前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补 偿 股份支付 91 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 符合预计负债确认条件的重组义 务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉 的账面价值 根据新准则计提的商誉减值 准备 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产以及可供出售 金额资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 收购净资产公允价值 B 股、H 股等上市公司特别追溯调 对联营企业(胜宝旺) 3,813,299.00 -3,813,299.00 整 投资之调整及开办费 计入损益 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会 814,177,465.00 814,177,465.00 0.00 计准则） 2．资产减值准备明细表 2007 年 1-12 月份 单位：人民币元 本期减少数 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 679,702 8,869 224,773 223,900 239,898 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减 值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 92 深圳赤湾石油基地股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 679,702 8,869 224,773 223,900 239,898 3． 利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位： （人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 74,783,794 74,783,794 销售费用 管理费用 30,617,290 31,109,567 公允价值变动收益 投资收益 74,175,038 78,118,622 所得税 9,262,906 9,262,906 净利润 136,743,528 139,746,551 4． 净利润差异调节表 单位：（人民币）元 项目 金额 2006.1.1—12.31 净利润（原会计准则） 136,256,670 加：追溯调整项目影响合计数 3,003,023 其中：营业成本 销售费用 管理费用 -492,277 公允价值变动收益 投资收益 3,943,584 所得税 其他 -448,284 减：追溯调整项目影响少数股东损益 2006.1.1—12.31 归属于母公司所有者的净利润（新 139,259,693 会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 一、加：其他项目影响合计数 其中：开发费用 债务重组损益 非货币性资产交换损益 投资收益 所得税 其他 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 三、加：原年度财务报表列示的少数股东损益 486,858 2006.1.1—12.31 模拟净利润 139,746,551 93