华信退(002018)华星化工2005年年度报告

2005 年年度报告 2006 年 3 月 6 日 0 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 所有董事均出席董事会。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确 性、完整性无法保证或存在异议。 安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 公司董事长庆祖森先生、总经理谢平先生、主管会计工作的负 责人李辉先生及会计机构负责人徐柏林先生声明：保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 -1- 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 一、 公司基本情况简介……………………………………………………3 二、 会计数据和业务数据摘要……………………………………………4 三、 股本变动和股东情况…………………………………………………6 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………10 五、 公司治理结构…………………………………………………………13 六、 股东大会情况简介……………………………………………………15 七、 董事会报告……………………………………………………………17 八、 监事会报告……………………………………………………………28 九、 重要事项………………………………………………………………29 十、 财务报告………………………………………………………………34 十一、备查文件目录…………………………………………………………71 -2- 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：安徽华星化工股份有限公司 公司法定英文名称：ANHUI HUAXING CHEMICAL INDUSTRY CO., LTD. 中文简称：华星化工 英文简称：HUAXING CHEMICAL 2、公司法定代表人：庆祖森 3、联系人和联系方式： 董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负责人 姓 名 李 辉 庆祖荣 李 辉 安徽省巢湖市和县乌江 安徽省巢湖市和县乌江 安徽省巢湖市和县乌江 联系地址 镇安徽华星化工股份有 镇安徽华星化工股份有 镇安徽华星化工股份有 限公司 限公司 限公司 电 话 0565-5393908 0565-5393908 0565-5393908 传 真 0565-5390578 0565-5390578 0565-5390578 电子信箱 LH@huaxingchem.com qzr@huaxingchem.com LH@huaxingchem.com 4、公司注册地址：安徽省巢湖市和县乌江镇 公司办公地址: 安徽省巢湖市和县乌江镇 邮政编码：238251 公司国际互联网网址：http://www.huaxingchem.com 公司电子邮箱：hxinfo@huaxingchem.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华星化工 股票代码：002018 7、其他有关资料 1）公司首次注册登记日期：1998 年 2 月 13 日 公司最近一次变更登记日期： 2005 年 8 月 3 日 公司注册登记地点：安徽省工商行政管理局 -3- 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 2）公司企业法人营业执照注册号：3400001300057 3）公司税务登记号码：342626705040002 4）公司聘请的会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 办公地址：安徽省合肥市荣事达大道 100 号振信大厦 8－10 层 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司 2005 年度主要利润指标 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 34,681,704.74 净利润 23,706,845.61 扣除非经常性损益后的净利润 23,329,329.09 主营业务利润 78,728,509.69 其他业务利润 -485,556.28 营业利润 35,105,939.96 投资收益 补贴收入 营业外收支净额 -424,235.22 经营活动产生的现金流量净额 35,752,135.39 现金及现金等价物净增减额 -64,289,104.23 注：报告期内扣除非经常性损益的项目及涉及金额如下： 非经常性收入支出项目: 金 额 1、各种形式的政府补贴（出口贴息） 950,000.00 2、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 36,961.00 备后的其他各项营业外收入 3、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 -423,503.50 其他长期资产产生的损失 4、所得税影响数 -185,940.98 合 计 377,516.52 -4- 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：元 本年比上年 项目 2005 年度 2004 年度 2003 年度 增减（%） 主营业务收入 355,238,678.51 251,102,550.01 41.47 201,872,777.14 利润总额 34,681,704.74 32,446,575.11 6.89 31,404,807.36 净利润 23,706,845.61 21,471,715.98 10.41 21,347,906.65 扣除非经常性损益 23,329,329.09 21,503,924.15 8.49 21,590,103.06 后的净利润 经营活动产生的现 35,752,135.39 -6,302,243.89 567.46 37,012,317.33 金流量净额 本年末比上 指 标 2005 年12 月31 日 2004 年12 月31 日 2003 年12 月31 日 午末增减（%） 总资产 557,865,031.08 400,125,599.75 39.42 172,866,506.98 股东权益（不含少数 273,213,376.62 259,195,577.37 5.41 87,772,423.82 股东权益） 2、主要财务指标 本年比上年 指 标 2005 年度 2004 年度 2003 年度 增减（%） 每股收益 0.36 0.33 9.09 0.47 每股收益（注） 0.36 — — — 增加了 0.40 净资产收益率（%） 8.68 8.28 24.32 个百分点 扣除非经常性损益后 增加了 0.24 净利润为基础计算的 8.54 8.30 24.60 个百分点 净资产收益率（%） 每股经营活动产生的 0.55 -0.10 550.00 0.82 现金流量净额 本年末比上 指 标 2005 年12 月31 日 2004 年12 月31 日 2003 年12 月31 日 年末增减（%） 每股净资产 4.20 3.99 5.26 1.95 调整后的每股净资产 4.19 3.98 5.28 1.91 注：2005 年、2004 年每股收益按照总股本 6500 万股计算，2003 年按照总股本 4500 万股计算。 -5- 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 （三）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 65,000,000.00 135,768,884.56 13,042,382.88 4,347,460.95 45,384,309.93 259,195,577.37 本期增加 0 0 3,556,026.84 1,185342.28 20,150,818.77 23,706,845.61 本期减少 0 3,189,046.36 0 0 6,500,000.00 9,689,046.36 期末数 65,000,000.00 132,579,838.20 16,598,409.72 5,532,803.23 59,035,128.70 273,213,376.62 本年利润增加 变动原因 — 股改费用 本年提取 本年提取 前述因素 及利润分配 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况： 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减速（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 45000,000 69.23% -8,000,000 -8,000,000 37,000,000 56.92% 1、国家持股 2、国有法人持股 3,000,000 4.61% -533,333 -533,333 2,466,667 3.79% 3、其他内资持股 42,000,000 64.62% -7,466,667 -7,466,667 34,533,333 53.13% 其中： 境内法人持股 2,000,000 3.08% -355,556 -355,556 1,644,444 2.53% 境内自然人持股 40,000,000 61.54% -7,111,111 -7,111,111 32,888,889 50.60% 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 20,000,000 30.77% 8,000,000 8,000,000 28,000,000 43.08% 1、人民币普通股 20,000,000 30.77% 8,000,000 8,000,000 28,000,000 43.08% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 65,000,000 100% 0 0 65,000,000 100% -6- 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 2、股票发行与上市情况： 经中国证监会证监发行字[2004]93 号文核准，本公司已于 2004 年 6 月 25 日采 用全部向二级市场投资者定价配售方式发行了人民币普通股（A 股）2000 万股，募 集资金于 2004 年 7 月 1 日到位。经深圳证券交易所同意，公司股票 A 股 2000 万股 已于 2004 年 7 月 13 日在深交所挂牌上市，公司股份总数为 6500 万股。 2005 年 9 月 12 日，公司公告了《公司股权分置改革说明书》，9 月 21 日，公司 对股权分置改革方案进行了修订，具体方案为：非流通股股东向流通股股东支付的 对价为“每 10 股流通股获付 4 股股份”，非流通股股东共计向流通股股东支付 800 万股，同时 5%以上非流通股股东作出了 3 年禁售，2 年限售，减持价格不低于 12 元的承诺，其他非流通股股东也作出了 1 年禁售，1 年限售的承诺。 10 月 11 日， 安徽省国资委下发《关于同意安徽华星化工股份有限公司进行股权分置改革的批复》 （皖国资产权函[2005]474 号），同意公司股权分置改革涉及的国有股股权变更事宜； 10 月 21 日，公司股权分置改革方案获相关股东会议表决通过，10 月 25 日，公司刊 登了《股权分置改革实施公告》，并于 2005 年 10 月 28 完成股权变更手续。公司股 份结构变为：有限售条件的股份为 3,700 万股，无限售条件的股份为 2,800 万股。 （二）股东情况： 1、股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 10,064 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 股份数量 股份数量 庆祖森 自然人股 16.63% 10,812,222 10,812,222 0 谢 平 自然人股 10.69% 6,947,778 6,947,778 0 安徽省科技产业 国有法人股 3.79% 2,466,667 2,466,667 0 投资有限公司 吴江鹰 自然人股 3.77% 2,450,222 2,450,222 0 纪祖焕 自然人股 3.16% 2,055,556 2,055,556 0 盛学龙 自然人股 3.01% 1,956,889 1,956,889 0 李 辉 自然人股 2.67% 1,734,889 1,734,889 0 房淑明 自然人股 2.67% 1,734,889 1,734,889 0 江苏省高科技产 社会法人股 2.53% 1,644,444 1,644,444 0 业投资有限公司 周 宏 自然人股 1.92% 1,249,778 1,249,778 0 -7- 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 马志宇 300,000 A股 汪 筠 244,836 A股 崔 巍 161,600 A股 朱世霞 139,440 A股 邹陈东 122,900 A股 胡守国 121,813 A股 刘俊光 109,600 A股 中国建设银行——东方龙混合 100,100 A股 型开放式证券投资基金 刘早发 100,062 A股 王世才 93,100 A股 本公司前十名非流通股东中，股东庆祖森先生与股东谢平先 生系翁婿关系，其他六名自然人股东之间不存在关联关系，也不 上述股东关联关系或一致行动 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致 的说明 行动人；未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系及一致行 动。 战略投资者或一般法人参与配 股东名称 约定持股期限 售新股约定持股期限的说明 无 无 2、控股股东及实际控制人情况介绍 （1）控股股东及实际控制人具体情况介绍 庆祖森先生，男，中国国籍，1949 年 8 月出生，大专文化，高级经济师。历任 和县农药厂厂长、本公司董事长、总经理、党总支书记。先后荣获全国乡镇企业家、 安徽省劳动模范、安徽省优秀乡镇企业家、安徽省发展乡镇先进个人、农业部“八 五”全国乡镇企业科技进步工作者、 “九五”安徽省技术创新先进管理工作者；巢湖 市专业技术拔尖人才、2000 年享受安徽省人民政府特殊津贴、2005 年度安徽省十大 民营企业家。现任本公司董事长、党总支书记，国家农业部农药检定所《农药科学 与管理》理事会副理事长、安徽省农药工业协会副理事长、巢湖学院兼职教授、巢 湖市人大代表。 谢平，男，中国国籍，1968 年 10 月出生，MBA 在读硕士，高级工程师。先后荣 获安徽省乡镇企业优秀专业技术工作者、安徽十大经济人物、安徽省民营科技企业 家、中国优秀企业家等称号。历任和县农药厂生产车间主任、生产科长，本公司供 销处长、副总经理。现任本公司董事兼总经理、巢湖市政协常委。 庆祖森先生与谢平先生系翁婿关系，庆祖森先生及谢平先生合并持有公司 -8- 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 27.32%股份，为公司实际控制人。 （2）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 庆祖森 谢平 27.32% 安徽华星化工股份有限公司 （3）其他持股 10%（含 10%）以上股东情况介绍 无 4、有限售条件股份情况 （1）公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件 单位：股 序 有限售条件 持有的限售 新增可上市 可上市交易时间 承诺的限售条件 号 股东名称 条件股份数量 交易股份数量 持股 5%以上的非流通股股东庆祖森 2008 年10 月28 日 3,250,000 和谢平承诺：I.保证所持有的华星化工 非 流 通股 股份 自 改革 方案 实 施之 日 起，在 36 个月内不上市交易或者转让； 10,812,222 II.在上述承诺期届满后，通过证券交 1 庆祖森 2009 年10 月28 日 3,250,000 易所挂牌交易出售原持有华星化工非 流通股股份数量占华星化工股份总数 的比例在 12 个月内不超过百分之五， 2010 年10 月28 日 4,312,222 在 24 个月内不超过百分之十；III.承诺 在第 I 条承诺期满后的 12 个月内，通 过证券交易所出售的原持有华星化工 2008 年10 月28 日 3,250,000 非流通股股份的价格不低于 12 元（当 公司派发红股、转增股本、增资扩股、 配股、派息等使公司股份或股东权益 发 生 变化 时， 对 此价 格进 行 除权 处 2 谢 平 6,947,778 2009 年10 月28 日 3,250,000 理）；IV.通过证券交易所挂牌交易出售 的 原 持有 华星 化 工非 流通 股 股份 数 量，达到公司股份总数百分之一的， 2010 年10 月28 日 447,778 应当自该事实发生之日起两个工作日 内做出公告，但无需停止出售股份。 安徽省科技 持股 5％以下非流通股股东承诺：保证 3 产业投资有 2,466,667 2006 年10 月28 日 2,466,667 所持有的华星化工非流通股股份自改 限公司 革方案实施之日起，在十二个月内不 江苏省高科 上市交易或者转让，并在该期限届满 4 技产业投资 1,644,444 2006 年10 月28 日 1,644,444 后，通过证券交易所挂牌交易出售原 有限公司 非流通股股份，出售数量占原持有华 5 吴江鹰 2,450,222 2006 年10 月28 日 2,450,222 星化工非流通股股份总数的比例在每 个季度内不超过百分之二十五 -9- 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 6 纪祖焕 2,055,556 2006 年10 月28 日 2,055,556 个季度内不超过百分之二十五。 7 盛学龙 1,956,889 2006 年10 月28 日 1,956,889 8 李 辉 1,734,889 2006 年10 月28 日 1,734,889 9 房淑明 1,734,889 2006 年10 月28 日 1,734,889 10 周 宏 1,249,778 2006 年10 月28 日 1,249,778 （2）有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 限售期满新增可上 有限售条件股 无限售条件股份 时 间 说明 市交易股份数量 份数量余额 数量余额 2006 年 10 月 28 日 19,240,000 17,760,000 19,240,000 2008 年 10 月 28 日 6,500,000 11,260,000 25,740,000 根据有限售条件股东承 2009 年 10 月 28 日 6,500,000 4,760,000 32,240000 诺的有关限售条件 2010 年 10 月 28 日 4,760,000 0 37,000,000 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员的基本情况 报告期内从公 性 年 年初 年末 姓 名 职 务 任期起止日期 司领取的报酬 别 龄 持股数 持股数 总额（万元） 庆祖森 男 57 董事长 2004.02-2007.02 13,150,000 10,812,222 30 谢 平 男 38 董事、总经理 2004.02-2007.02 8,450,000 6,947,778 20 董事、董事会秘书 李 辉 男 40 2004.02-2007.02 2,110,000 1,734,889 11 财务负责人 周玉生 男 54 董事 2004.02-2007.02 630,000 518,000 11 李 真 女 39 董事 2004.02-2007.02 0 0 0 卜 炜 男 36 董事` 2004.02-2007.02 0 0 0 张建设 男 38 独立董事 2004.02-2007.02 0 0 3 孙国正 男 42 独立董事 2004.02-2007.02 0 0 3 杨春河 男 50 独立董事 2004.02-2007.02 0 0 3 盛学龙 男 41 监事会主席 2004.02-2007.02 2,380,000 1,956,889 10 - 10 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 朱婷红 女 37 监事 2004.02-2007.02 0 0 0 武学元 男 53 监事 2004.02-2007.02 0 0 0 吴江鹰 男 38 副总经理 2004.02-2007.02 2,980,000 2,450,222 9 纪祖焕 男 36 副总经理 2004.02-2007.02 2,500,000 2,055,556 9 刘元声 男 43 副总经理 2004.02-2007.02 0 0 9 2、董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在其他单位的任职或兼职情况 （1）董事 庆祖森先生，男，中国国籍，1949 年 8 月出生，大专文化，高级经济师。历任 和县农药厂厂长、本公司董事长、总经理、党总支书记。先后荣获全国乡镇企业家、 安徽省劳动模范、安徽省优秀乡镇企业家、安徽省发展乡镇先进个人、农业部“八 五”全国乡镇企业科技进步工作者、 “九五”安徽省技术创新先进管理工作者；巢湖 市专业技术拔尖人才、2000 年享受安徽省人民政府特殊津贴、2005 年度安徽省十大 民营企业家。现任本公司董事长、党总支书记，国家农业部农药检定所《农药科学 与管理》理事会副理事长、安徽省农药工业协会副理事长、巢湖学院兼职教授、巢 湖市人大代表。 谢平，男，中国国籍，1968 年 10 月出生，MBA 在读硕士，高级工程师。先后荣 获安徽省乡镇企业优秀专业技术工作者、安徽十大经济人物、安徽省民营科技企业 家、中国优秀企业家等称号。历任和县农药厂生产车间主任、生产科长，本公司供 销处长、副总经理。现任本公司董事兼总经理、巢湖市政协常委。 周玉生，男，中国国籍，1952 年 7 月出生，大专文化，高级工程师。历任本公 司生产车间主任、安环科科长、副总经理。现任本公司董事、党总支副书记。 李辉，男，中国国籍，1966 年 11 月出生，MBA 在读硕士，高级会计师。历任和 县农药厂计划财务科主办会计、本公司财务科科长、计划财务处处长。现任本公司 董事兼董事会秘书、财务负责人。 卜炜，男，中国国籍，1970 年 5 月出生，澳大利亚北澳大学商学院硕士，澳大 利亚注册会计师协会会员（ASCPA）。历任中国国际期货经纪公司广州分公司业务五 部副经理、飞利浦（中国）投资服务有限公司高级市场主管，现于江苏省高科技产 业投资有限公司投资银行部工作。现任本公司董事。 李真，女，中国国籍，1967 年 3 月出生，大学文化，高级会计师，注册会计师， 注册评估师。现于安徽科技产业投资公司项目投资部工作，兼任安徽英科智控股份 - 11 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 有限公司财务总监、董事会秘书，合肥三晶电子有限公司董事。现任本公司董事。 张建设，男，中国国籍，1968 年 11 月出生，大专文化，注册会计师。历任安徽 华普会计师事务所部门经理、副主任会计师，现任武汉众环会计师事务所有限公司 副总经理兼上海分所所长，本公司独立董事。 杨春河，男，中国国籍，1956 年 4 月出生，大连理工大学基本有机化工专业工 学学士，教授级高工。1982 年至今在沈阳化工研究院工作，现任沈阳化工研究院农 药研究所所长，主要从事新农药开发，有机中间体及精细化学品开发，科研开发管 理，本公司独立董事。 孙国正，男，中国国籍，1964 年 9 月出生，复旦大学经济系硕士，副教授，任 教于安徽大学工商管理学院工商管理系，本公司独立董事。 （2）监事 盛学龙，男，中国国籍，1965 年 10 月出生，大专文化，高级工程师。历任和县 农药厂生产车间主任、本公司办公室主任、基建科科长。现任本公司监事会主席。 武学元，男，中国国籍，1953 年 1 月出生，经济师。历任和县农药厂会计、本 公司供销科长、供销处副处长，现任本公司监事。 朱婷红，女，中国国籍，1969 年 3 月出生，工商管理硕士。曾就职于安徽经济 报社新闻部工作，现于安徽科技产业投资公司企业策划部工作。现任本公司监事。 （3）高级管理人员 吴江鹰，男，中国国籍，1968 年 11 月出生，在读工程硕士，高级工程师。曾就 职于庐江县化肥厂，历任和县农药厂生产车间主任、生产科副科长、本公司供销处 副处长、技术开发办主任。现任本公司副总经理兼技术中心主任。 纪祖焕，男，中国国籍，1970 年 7 月出生，在读工程硕士，高级工程师。历任 和县农药厂化验室副主任、质计科副科长、本公司质量处处长、生产处处长。现任 本公司副总经理。 刘元声，男，中国国籍，1963 年 1 月出生，大学文化，高级工程师，曾任安徽 氯碱集团(原合肥化工厂)车间主任、研究设计院副院长、技术质量部部长，现任本 公司副总经理。 （二）公司员工情况 截止 2005 年 12 月 31 日，公司拥有员工 812 人，其中具有本科及本科以上学历 - 12 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 75 人，大专学历 193 人，中专学历 323 人，中专以下学历 221 人。公司员工专业结 构情况见附表。截至报告期末公司无离退休人员。 专业分工 人数（人） 占员工总数比例（%） 生产人员 453 55.79 营销人员 132 16.26 技术人员 121 14.90 财务人员 18 2.21 管理人员 88 10.84 五、公司治理结构 （一）公司治理结构的实际状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法规和 公司规章的要求，完善公司的法人治理结构。报告期内，结合公司实际情况，修改 了《公司章程》的有关条款，并制定了相关管理制度，进一步加强了公司信息披露 和投资者关系管理工作。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会议事规则》的要求，规范股 东大会召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充 分行使其权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，能依法行使其权 利，并承担相应义务，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立 的经营能力和完备的产供销系统，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选 聘程序选举董事。董事会严格按照《公司法》、《董事会议事规则》召开会议，依法 行使职权。公司各位董事能够勤勉尽责地履行权利、义务和责任。 4、关于监事与监事会：公司监事会严格按照《公司章程》规定的监事选举程序 选举，监事会组成人数和人员符合法律、法规的要求，公司监事认真履行诚信、勤 勉、尽责，对公司财务以及董事、总经理及其他高级管理人员履行职责的合法、合 规性进行监督。 5、关于公司与投资者：为了加强与投资者的双向沟通，公司制定了《公司投资 - 13 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 者关系管理制度》，在公司网站上设立了投资者关系栏目，并明确公司董事会秘书为 投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作。 6、关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露制度》，指定公司董事会秘 书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，并严格按照有关规定真实、准确、完 整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 7、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与 相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的 均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。 （二）独立董事履行职责情况 公司现有独立董事三人，报告期内公司的独立董事能按照有关法律、法规及《公 司章程》的规定勤勉地履行职责，以认真负责的态度出席 2005 年度七次董事会，报 告期内无缺席情况发生。对涉及需独立董事发表意见的事项认真对待，及时主动了 解信息。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺 席 备注 姓名 董事会次数 （次） （次） （次） 张建设 7 7 0 0 孙国正 7 6 1 0 杨春河 7 6 1 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司 3 名独立董事对公司董事会议案及公司其他事项没有提出异议。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构等方面的情况 自公司成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司 章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立于控股 股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面 华星化工具有独立完整的供应、生产、销售系统和直接面向市场独立经营的能 力，控股股东及其他股东均未在股份公司外从事相同或相近的业务，不存在同业竞 - 14 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 争。 2、资产完整方面 股份公司资产独立于股东，拥有生产经营场所和农药生产经营相关的全部经营 性资产，包括土地、房产、生产设备、商标、专利及非专利技术等完整资产。 3、人员方面 股份公司建立、健全了法人治理结构，董事、监事及高级管理人员严格按照《公 司法》、 《公司章程》的相关规定产生，不存在股东指派或干预高管人员任免的情形， 高级管理人员和财务人员、技术人员、销售人员均不在股东单位兼职和领取报酬， 也没有在关联公司兼职。股份公司人事及工资管理与股东单位完全严格分离；制订 了严格的《员工管理制度》，建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度， 公司与所有员工已签订了《劳动合同》 ，股份公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 4、财务方面 股份公司设立了独立的财务部门，配备了财务人员，建立了独立的会计核算体 系，根据《会计法》和《企业会计制度》等有关法律法规的要求，制定了内部财务 管理制度等内控制度。公司设立了审计部，制定了内部审计制度，并配备了 4 名专 职内部审计人员。股份公司根据人银户管证字第 20400073 号《开户许可证》，开设 了单独的银行账户，独立进行财务决策，不存在股东干预股份公司资金使用的情形。 股份公司办理了《税务登记证》，税务登记证号为：国税皖字 342626705040002 号、 地税巢字 342626705040002 号，依法独立纳税。 5、机构独立情况的说明 股份公司设置了财务部、审计部、采购部、营销公司、生产部、技术中心、质 量部、环境保护部、消防安全部、总经办、人力资源部、证券投资部、国际贸易部、 物管部等管理部门，其中生产部下设杀虫单/双车间、杀螟单车间、精恶禾车间、草 除灵车间、草甘磷车间、解草唑车间、塑料制品车间、包装车间、加工车间等。上 述管理部门、生产车间在机构上均独立于各股东单位。 （四）报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司的考评及激励机制主要体现在薪酬水平上。董事会负责对总经理的职责、 能力和工作业绩进行考评。总经理负责对公司其他高级管理人员进行考评，考评以 年度责任状的形式进行，并以工作及相关任务完成情况兑现相应的奖励，2005 年度 - 15 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 公司总经理及其他高级管理人员经考评，认真履行了工作职责，工作业绩良好，较 好地完成了年初所确定的各项工作任务。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开一次年度股东大会、一次临时股东大会以及股权分置改 革相关股东会议，其有关情况如下： （一）2004 年度股东大会 1、公司于 2005 年 3 月 18 日、4 月 12 日在《证券时报》、 《中国证券报》及巨潮 资讯网（http://www.cninfo.com.cn）两次刊登了召开 2004 年度股东大会公告，公布 了会议召开的时间、地点、审议内容和登记办法等事项。 2、公司于 2005 年 4 月 28 日召开了 2004 年度股东大会，会议采用现场投票与 网络及交易系统投票相结合的表决方式。出席本次股东大会的股东及股东授权委托 代表 23 人，代表公司股份 43,555,600 股，占公司总股份的 67.01%，符合《公司法》、 《公司章程》等法律法规的规定。会议由董事会召集，董事长庆祖森先生主持，以 记名投票方式表决审议并通过了以下决议： （1）《公司 2004 年度董事会工作报告》 ； （2）《公司 2004 年度监事会工作报告》 ； （3）《公司 2004 年度财务决算报告》 ； （4）《公司 2004 年度利润分配议案》 ； （5）《公司 2004 年年度报告及摘要》 ； （6）《关于续聘安徽华普会计师事务所为公司财务审计机构的议案》； （7）《关于修改〈公司章程〉的议案》； （8）《关于调整独立董事津贴的议案》； （9）《关于修改〈股东大会议事规则〉的议案》； （10）《关于修改〈董事会议事规则〉的议案》 ； （11）《关于修改〈监事会议事规则〉的议案》 。 3、本次股东大会决议公告刊登在 2005 年 4 月 29 日的《证券时报》、 《中国证券 报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 - 16 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 （二）2005 年第一次临时股东大会 1、公司于 2005 年 8 月 18 日在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）刊登了召开 2005 年第一次临时股东大会公告，公布了 会议召开的时间、地点、审议内容和登记办法等事项。 2、公司于 2005 年 9 月 17 日召开了 2005 年第一次临时股东大会。出席本次股 东大会的股东及股东授权委托代表 20 人，代表公司股份 45,129,928 股，占公司总股 份的 69.43%，符合《公司法》、 《公司章程》等法律法规的规定。会议由董事会召集， 董事长庆祖森先生主持，以记名投票方式表决审议并通过了以下决议 《公司关于变更部分募集资金投资项目的议案》。 （1）同意终止“年产 100 吨右旋吡氟乙草灵原药项目”; （2）同意实施“年产 500 吨精喹禾灵原药项目”; （3）同意实施“年产 300 吨啶虫脒原药项目”; （4）同意实施“年产 300 吨吡虫啉原药项目” 。 3、本次股东大会决议公告刊登在 2005 年 9 月 20 日的《证券时报》、 《中国证券 报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 （三）股权分置改革相关股东会议 1、公司于 2005 年 9 月 21 日在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）刊登了召开股权分置改革相关股东会议公告，并分别于 2005 年 9 月 30 日和 2005 年 10 月 17 日在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯 网（http://www.cninfo.com.cn）刊登了两次召开股权分置改革相关股东会议的提示性 公告，公布了会议召开的时间、地点、审议内容和登记办法等事项。 2、公司 2005 年股权分置改革相关股东会议于 2005 年 10 月 21 日在巢湖市国际 饭店五楼会议室召开。本次相关股东会议采取现场投票、董事会委托征集投资和网 络投票相结合的方式。出席会议的股东及股东授权委托代表 1174 人，代表公司股份 53,762,564 股，占公司股份总数的 82.712%。本次相关股东会议符合《公司法》 、《公 司章程》和《上市公司股东大会规范意见》等法律、法规和规范性文件的规定。经 大会审议，以记名投票方式表决审议通过了以下决议： 《安徽华星化工股份有限公司股权分置改革方案（修订稿）》。 3、本次相关股东会议表决结果公告刊登在 2005 年 10 月 24 日的《证券时报》、 - 17 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 七、董事会报告 （一）公司经营情况的讨论与分析 报告期内，公司上下紧紧围绕主营业务稳健经营，坚持以市场为导向，以销售 为龙头，以降本增效为核心，强化内部管理，不断加大技改力度，保持了公司稳定 发展。 报告期内，公司实现主营业务收入 355,238,678.51 元，比上年同期增长 41.47%， 主要原因是公司通过不断开发新产品，利用品牌和规模优势，大力开拓国际市场， 不断完善国内市场，实现了主营业务收入的较快增长。 报告期内，公司实现净利润 23,706,845.61 元，比上年同期增长 10.41%，增幅小 于主营业务收入增幅。主要原因是：一方面，主要原材料价格大幅上涨，导致生产 成本上升，影响了公司产品的盈利能力；另一方面，随着公司销售规模的进一步扩 大，市场拓展费用及运输费用增加导致营业费用增幅较大。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 35,752,135.39 元，比上年同期增 长 567.46%。主要原因是：一方面公司加大货款催收力度；另一方面公司增收了 2006 年农药订货款 。 （二）报告期公司的经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司经营范围：农药（凭许可证经营）、化工产品（不含危险品）生产、销售， 本企业自产产品及相关技术出口，本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪 器仪表、零配件及技术进口。 1）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润分行业的构成情况： 毛利 主营业务 主营业务 毛利率比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 率 收入比上 成本比上 年增减(%) （%） 年增减(%) 年增减(%) 下降 3.58 个 化学农药 355,238,678.51 276,299,014.20 22.22 41.47 48.30 百分点 其中：关联交易 无 无 无 无 无 无 2）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润分地区的构成情况： - 18 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 主营业务收入 地 区 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减（%） 华东地区 104,052,917.41 74,927,171.99 7.83 华中地区 56,706,188.52 40,594,331.96 39.75 华南地区 30,944,798.43 22,511,358.90 27.73 华北地区 40,598,475.99 29,151,710.96 77.96 出 口 117,298,714.46 105,139,943.81 123.32 其 他 5,637,583.70 3,974,496.58 -61.02 合 计 355,238,678.51 276,299,014.20 41.47 3）占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品情况： 主营业务 主营业务 毛利 毛利率比 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 收入比上 成本比上 率(%) 上年增减 年增减(%) 年增减(%) 下降 2.20 杀虫双 76,483,108.94 56,964,619.54 25.52 13.26 16.71 个百分点 下降 0.47 杀虫单 76,094,908.86 51,036,855.37 32.93 31.14 32.07 个百分点 上升 1.45 草甘膦 109,460,693.21 101,962,635.73 6.85 129.89 126.37 个百分点 其他 93,199,967.50 66,334,903.56 28.83 － － － 合计 355,238,678.51 276,299,014.20 22.22 － － － 注:公司草甘膦产品的毛利率较低，系因该产品为新建项目,目前仍未完全达产，未形成规模 效益所致，待二期工程投产后,随着产能扩大，该产品的毛利率将有较大幅度提升。 2、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购 90,562,458.70 占采购总额比重 30.81% 金额合计 前五名销售客户销 79,989,565.77 占销售总额比重 22.52% 售金额合计 3、经营中出现的问题与困难及解决方案 问题与困难： （1）报告期内，公司面临的主要困难是主要原材料价格大幅上涨，导致生产成 本上升，影响了公司产品的盈利能力； （2）报告期内，随公司销售规模的进一步扩大，市场拓展费及运输费用增加导 致营业费用增幅较大，公司经营业绩受到一定的影响。 - 19 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 解决方案： （1）公司一方面实行招标批量采购，以降低原材料采购成本；另一方面进一步 强化内部生产管理，提高原材料利用率，消化原材料价格上涨对公司生产经营带来 的不利影响； （2）公司利用国家出口退税政策，积极开拓海外市场，寻求更大的利润空间。 报告期内，公司外贸出口实现主营业务收入 11,729.87 万元比上年增长 1.23 倍，国际 市场销售形式良好，为公司发展奠定了坚实的基础。 （3）公司将不断开发新产品，加强市场营销，提高市场份额，实现核心市场销 售收入的进一步增长。 （4）公司将利用毗邻南京、靠近长江的区位优势，采取铁运和船运等运输方式， 降低因销售规模扩大带来的运输费用增加。 （三）公司投资情况 1、募集资金项目变更情况 单位：万元 变更投资项目的资金总额 4,650 变更后的 对应的原 变更 本年度 累计已 实际 本年 项目 是否 是否 变更 项目 承诺项目 后项 投入金 投入金 投资 度实 建成 符合 符合 后的 目拟 额 额 进度 现的 时间 计划 预计 项目 投入 （%） 收益 或预 进度 收益 可行 金额 （以 计建 性是 利润 成时 否发 总额 间 生重 计算） 大变 化 年产 500 吨 06 年 精喹禾灵 1,947 1,606.00 1,638.30 84 0 是 是 否 7月 原药项目； 年产 100 年产 300 吨 吨右旋吡 06 年 啶虫脒原 1,578 1,308.06 1,308.06 83 0 是 是 否 氟乙草灵 7月 药项目； 原药项目 年产 300 吨 06 年 吡虫啉原 1,502 1,376.75 1,376.75 92 0 是 是 否 7月 药项目 合 计 — 5,027 4,290.81 4,323.11 — 0 — — — — - 20 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 2004 年下半年以来，右旋吡氟乙草灵原药产品价格大幅降低，进口价 格也不断下降。公司在进行项目可行性研究时，右旋吡氟乙草灵原药 的国内市场售价为 100 万元/吨，考虑到未来产品价格下降因素，可行 性研究报告中右旋吡氟乙草灵原药的价格定位为 70 万元/吨。但目前 变更原因及变更程序说明（分具 原药价格已经下降到 48～53 万元/吨（折百），且有进一步下降的趋势， 体项目） 如此大的价格变化是本公司在当时立项时没有预见到的。 经公司第三届董事会第六次会议研究决定，将年产 100 吨右旋吡氟乙 草灵原药项目变更为年产 500 吨精喹禾灵原药项目、年产 300 吨啶虫 脒原药项目、年产 300 吨吡虫啉原药项目三个项目，该议案已经公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过。 未达到计划进度和预计收益的 无 情况和原因（分具体项目） 变更后的项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 2、募集资金使用情况 单位：万元 本年度已使用募集资金总额 13,036.59 募集资金总额 15,210.14 已累计使用募集资金总额 13,161.29 承诺项目 是否 原计 本年度 累计已 实际 本年 项目 是否 是否 项目 已变 划投 投入金 投入金 投资 度实 建成 符合 符合 可行 更项 入总 额 额 进度 现的 时间 计划 预计 性是 目（含 额 （%） 收益 或预 进度 进度 否发 部分 （以 计建 生重 变更） 利润 成时 大变 总额 间 化 计算） 年产 150 吨高效 06 年 氟氯氰菊酯原药 否 13,200 6,245.78 6,338.18 48 0 是 是 否 10 月 技改项目 年产 500 吨精喹 06 年 禾灵原药项目； 是 1,947 1,606.00 1,638.30 84 0 是 是 否 7月 年产 300 吨啶虫 06 年 是 1,578 1,308.06 1,308.06 83 0 是 是 否 脒原药项目； 7月 年产 300 吨吡虫 06 年 是 1,502 1,376.75 1,376.75 92 0 是 是 否 啉原药项目 7月 合 计 — 18,227 10536.59 10661.29 — 0 — — — — 未达到计划进度和预期收 无 益的说明（分具体项目） 项目可行性发生重大变化 无 的情况说明 募集资金项目实施地点变 无 更情况 募集资金项目实施方式调 无 整情况 - 21 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 在公开发行股票募集资金到位前，公司一直持续关注和跟进项目技术，与山东农药 研究所签署了《技术转让（开发）合同》，受让高效氟氯氰菊酯和右旋吡氟乙草灵 募集资金项目先期投入及 原药合成及制剂加工技术，并拥有长期使用权，两项目于 2004 年 2 月 18 日利用企 弥补情况 业自有资金已支付给山东农药研究所技术转让费 25 万元。因右旋吡氟乙草灵原药 销售价格大幅下降，公司于 2005 年 8 月 1 日与山东农药研究所签署了该项目技术 转让终止协议，并同意将已支付的 5 万元转抵高效氟氯氰菊酯技术转让费。 根据公司 2004 年第三届董事会第五次会议决议，公司以闲置募集资金暂时补充流 动资金 4,500 万元，并于 2005 年 5 月 12 日归还，转入募集资金专户。根据 2005 年第三届董事会第九次会议决议，公司以闲置募集资金 4,000 万元补充了流动资金， 用闲置募集资金暂时补充 已于 2005 年 11 月 14 日归还，转入募集资金专户。经 2005 年第三届董事会第十二 流动资金情况 次会议批准，2005 年 11 月 29 日，公司以闲置募集资金 2,500 万元补充了流动资金， 使用期限不超过 6 个月。截至 2005 年 12 月 31 日，公司以闲置募集资金暂时补充 流动资金，共为公司节约财务费用计 191.89 万元。 项目实施出现募集资金结 无 余的金额及原因 募集资金其他使用情况 无 2、非募集资金项目情况 （1）报告期内，公司利用自有资金 309.91 万元，投资于草甘膦二次工程项目， 截止 2005 年 12 月 31 日止该二次工程项目已累计投资 535.78 万元仍在实施阶段。 （2）报告期内，公司利用自筹资金 4,996.92 万元，投资于苯氧菌酯原药国债项 目。2004 年 6 月 29 日，国家发展和改革委员会、财政部以发改投资[2004]1248 号文 件下达了《国家发展改革委、财政部关于下达 2004 年第一批企业技术进步和产业升 级国债项目资金计划的通知》，批准支持本项目资金贴息 802 万元，其中中央预算内 专项资金 401 万元，于 2004 年 11 月 5 日拔入本公司，地方财政转贷部分 401 万元， 于 2005 年 5 月 11 日划转本公司。截止 2005 年 12 月 31 日止该项目主体工程及附属 工程已累计投资 9,187.80 万元。 （3）报告期内，公司利用自筹资金 415.31 万元，投资于杀虫单扩建工程。该项 目累计投资 681.44 万元，已于 2005 年 3 月竣工投产。 （4）经第三届董事会第三次会议审议通过，公司在和县乌江工业园区内建设华 星化工园，具体实施国债项目苯氧菌酯原药工程及其他高效农药品种等。2004 年 11 月 8 日经安徽省人民政府皖政地[2004]613、614 号文《安徽省人民政府建设用地批 复》批准了 633 亩土地，有关土地出让手续和出让权证已办理完毕，其余 167 亩待 批。 - 22 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 （四）公司财务状况及经营成果 单位：元 项目名称 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 同比增减幅度（%） 总资产 557,865,031.08 400,125,599.75 39.42 股东权益 273,213,376.62 259,195,577.37 5.41 2005 年 2004 年 同比增减幅度（%） 主营业务利润 78,728,509.69 64,684,439.15 21.71 净利润 23,706,845.61 21,471,715.98 10.41 现金及现金等价物净 -64,289,104.23 120,214,901.14 -153.48 增加额 公司财务状况及经营成果与上年度相比发生重大变化的原因： （1）报告期末总资产比年初增长 39.42%，增加额为 157,739,431.33 元（其中 固定资产增加额为 167,042,356.27 元），主要原因是：一方面公司加大了国债项目 和募股项目的资金投入；另一方面公司对原有车间进行了技改投入，生产经营规模 扩大所致。 （2）报告期末股东权益比年初增长 5.41%，增加额为 14,017,799.25 元，主要 原因是报告期实现净利润 23,706,845.61 元，向股东分配 2004 年度红利 6,500,000.00 元及股改费用 3,189,046.36 元。 （3）公司主营业务利润比上年同期增长的主要原因：报告期内公司受国家对“建 设社会主义新农村”工作重视的利好因素影响；公司杀虫单、杀虫双、草甘膦等主 导产品销售形势良好，分别与去年同期相比增长 31.14%、13.26%、129.89%增速较 快；同时随着国际市场的逐步开拓，外贸出口实现销售收入 117,298,714.46 元，与 去年同期相比增长 123.32%。 （4）现金及现金等价物净增加额与上年同期比减少较快，主要原因是报告期内 公司加大对募股项目资金的投入，使投资活动产生的现金净流出 165,937,557.93 元。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度董事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋予的职 权，结合公司生产经营需要，共召开 7 次董事会会议，会议的通知、召开、表决程 序符合《公司法》、《公司章程》和监管部门的要求。具体内容如下： 1）公司第三届董事会第六次会议于 2005 年 3 月 16 日在本公司会议室召开。会 - 23 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 议应出席董事 9 人，亲自出席董事 8 名，独立董事孙国正先生因公务出差在外，未 能亲自出席本次董事会，以书面授权独立董事张建设先生代为行使表决权。会议审 议通过了如下决议： （1）《公司 2004 年度总经理工作报告》； （2）《公司 2004 年度董事会工作报告》； （3）《公司 2004 年度财务决算报告》； （4）《公司 2004 年度利润分配的议案》； （5）《关于募集资金年度使用情况的专项说明》； （6）《公司 2004 年年度报告及摘要》； （7）《关于续聘安徽华普会计师事务所为公司财务审计机构的议案》； （8）《关于修改〈公司章程〉的议案》； （9）《关于公司 2005 年度内部管理机构设置的报告》； （10）《关于调整独立董事津贴的议案》； （11）《关于召开公司 2004 年度股东大会的通知》。 2）公司第三届董事会第七次会议于 2005 年 4 月 11 日以通讯方式召开。会议应 出席董事 9 人，参加表决的董事 9 人。会议审议通过了如下决议： （1）《关于修改〈公司章程〉的议案》； （2）《关于修改〈股东大会议事规则〉的议案》； （3）《关于修改〈董事会议事规则〉的议案》； （4）《关于延期召开 2004 年度股东大会的通知》。 3）公司第三届董事会第八次会议于 2005 年 4 月 25 日在本公司会议室召开。会 议应出席董事 9 人，亲自出席董事 8 人，独立董事杨春河先生因公务出差在外，未 能亲自出席本次董事会，以书面授权独立董事孙国正先生代为行使表决权。会议审 议通过了《公司 2005 年第一季度报告》。 4）公司第三届董事会第九次会议于 2005 年 5 月 8 日以通讯方式召开。会议应 出席董事 9 人，参加表决的董事 9 人，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补 充流动资金的议案》。 5）公司第三届董事会第十次会议于 2005 年 8 月 6 日在本公司会议室召开。会 议应出席董事 9 名，亲自出席董事 8 名，董事卜炜先生因公务出差在外，未能亲自 出席本次董事会，以书面授权董事李真女士代为行使表决权。会议审议通过如下决 - 24 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 议： （1）《2005 年上半年总经理工作报告》； （2）《关于变更部分募集资金投资项目的议案》； （3）《公司 2005 年半年度报告及摘要》； （4）《关于召开 2005 年第一次临时股东大会的通知》。 6）公司第三届董事会第十一次会议于 2005 年 10 月 23 日以通讯方式召开。会 议应到董事 9 人，参加表决的董事 7 人。会议审议通过了公司 2005 年第三季度季度 报告》。 7）公司第三届董事会第十二次会议于 2005 年 11 月 21 日在公司会议室召开。 会议应出席董事 9 人，亲自出席董事 9 名。会议审议通过了如下决议： （1）《关于再次使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》； （2）《关于投资控股南京华冠生物科技发展有限责任公司的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律 法规，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议，报告 期内召开了 2004 年度股东大会、2005 年第一次临时股东大会和股权分置改革相关股 东会议。 2005 年 5 月 30 日，公司董事会发布《2004 年度分红派息实施公告》，6 月 7 日 完成分红派息，根据 2004 年度股东大会决议，以 2004 年 12 月 30 日公司总股本 65,000,000 股为基数，向全体股东第 10 股派发现金红利人民币 1.00 元（含税），合 计派发现金 6,500,00 元。 3、公司董事长、董事履行职责情况 报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板块 上市公司董事行为指引》及《公司章程》的规定和要求，履行董事职责，遵守董事 行为规范。董事在董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有重大影响的事项时， 严格遵循公司董事会议事规则的有关规定，审慎决策，切实保护公司和投资者利益。 公司董事长在履行职责时，严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板 块上市公司董事行为指引》及《公司章程》的规定，行使董事长职权。在召集和主 持董事会会议时，带头执行董事会集体决策机制，确保公司规范运作。 - 25 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 本公司董事会出席董事会会议情况 报告期内董事会会议召开次数 7次 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 董事姓名 职务 （次） （次） （次） 亲自出席会议 庆祖森 董事长 7 0 0 否 谢 平 董 事 7 0 0 否 李 辉 董 事 7 0 0 否 周玉生 董 事 7 0 0 否 李 真 董 事 7 0 0 否 卜 炜 董 事 6 1 0 否 张建设 独立董事 7 0 0 否 孙国正 独立董事 6 1 0 否 杨春河 独立董事 6 1 0 否 （六）2005 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 经安徽华普会计师事务所出具的《审计报告》确认，公司 2005 年度实现净利润 23,706,845.61 元，根据《公司法》和《公司章程》等规定，按 10%提取法定盈余公 积金 2,370,684.56 元，按 5%提取法定公益金 1,185,342.28 元，加上年初未分配利 润 45,384,309.93 元，减去支付普通股股利 6,500,000.00 元，实际可供股东分配的 利润为 59,035,128.70 元。 以 2005 年 12 月 31 日公司总股本 65,000,000 股为基数，向全体股东按每 10 股 派发现金股利人民币 1.00 元（含税），共计 6,500,000 元，公司剩余未分配利润 52,535,128.70 元结转至下一年度分配；以资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 2 股，转增后公司总股本 65,000,000 股增加至 78,000,000 股，资本公积金 由 132,579,838.20 元减少为 119,579,838.20 元。 本次利润分配及公积金转增股本预案须经公司 2005 年度股东大会审议批准后实 施。 （七）报告期内，公司选定的信息披露报纸为《证券时报》，没有发 生变更。 - 26 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 （八）内部审计制度的建立和具体执行情况 根据生产经营活动的实际需要，公司制定了内部审计制度，并于 2004 年 1 月 18 日经第二届董事会第十五次会议审议通过。公司设审计部，其成员由 4 名专职审计 人员组成。在公司董事会所属审计委员会的直接领导下负责监督、核查公司财务制 度的执行情况和财务状况以及有关经济活动的真实性、合法性、效益性，组织、协 调和实施公司内部审计工作，审计负责人向董事会负责并报告工作。 审计部根据公司年度审计工作计划和董事会要求，2005 年度对公司部分职能部 门进行了审计监督检查。内部审计工作的正常开展有效地促进了公司相关制度和管 理措施的落实，为规范公司的内部控制、经济活动和严肃财经纪律发挥了监督职能。 （九）开展投资者关系管理的具体情况 报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，认真做好投资者关 系管理，以促进与投资者之间建立长期良好的关系和互动机制，维护公司诚信形象。 1、报告期内，公司通过指定信息披露报纸、网站以及公司网站，准确及时地披 露了公司应披露的信息，热情接待投资者来访，详细回复投资者来电、电子邮件等， 最大限度保证投资者与公司信息交流的顺畅。同时积极主动地联系投资者，就公司 的生产经营、未来发展等投资者关心的问题，与他们进行沟通、交流。 2、2005 年 3 月 28 日下午 15:00-17:00，公司在巨潮资讯中小企业路演网上举办 了 2004 年年度报告网上说明会，部分高管及保荐代表人参加了本次网上业绩报告， 公司领导与广大投资者进行了坦诚友好的交流，详实的回答了投资者提出的问题， 认真听取了投资者提出的宝贵意见和建议，使投资者进一步增强了对公司的了解。 3、2005 年 9 月 15 日下午 14:00-17:00，公司为进一步推进股权分置改革工作， 特通过全景网络·中国股权分置改革专网，以网络远程方式举行公司股权分置改革 投资者网上交流会，与投资者进行了全面的沟通交流，就投资者关心的问题给予了 认真解答，从而为公司在相关股东会上顺利通过股权分置改革方案，圆满完成股权 分置改革工作奠定基础。 （十）其他报告事项 1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 安徽华普会计师事务所对公司 2005 年度控股股东及其他关联方占用资金情况进 - 27 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 行了专项审计，并出具了华普审字[2006]0162 号《关于安徽华星化工股份有限公司 与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明》。安徽华普会计师事务所根据中国证 券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56 号《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《关于规范上 市公司对外担保行为的通知》 （证监发[2005]120 号）的要求，认为公司 2005 年度未 发生控股股东及其他关联方占有安徽华星化工股份有限公司资金的情况。 2、公司独立董事对关联方资金往来和对外担保发表的独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》（证监发[2003]56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 （证监发[2005]120 号）的要求，作为安徽华星化工股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，对公司 2005 年度对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况 进行了认真的了解和查验，相关说明及独立意见如下： 1、报告期内，公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公 司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况； 2、2005 年公司无任何形式的对外担保，也无以前期间发生但延续到报告期的对 外担保事项； 3、公司不存在控股股东及其它关联方非正常占用公司资金的情况。 八、监事会报告 2005 年公司监事会全体成员按照《公司法》、《上市规则》、《公司章程》等规定 和要求，谨慎、认真地履行了自身职责，依法独立行使职权，以保证公司规范运作， 维护公司利益和投资者利益。监事会对公司生产经营活动、财务状况和公司董事、 高级管理人员的履职情况进行监督，促进公司规范运作和健康发展。报告期内，公 司监事会共召开了二次会议。现将监事会一年来的主要工作内容报告如下： （一）监事会会议情况及决议内容 1、公司第三届监事会第五次会议于 2005 年 3 月 16 日在公司会议室召开。会议 应出席监事 3 人，亲自出席监事 3 人，审议通过了如下决议： - 28 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 （1）《公司 2004 年度监事会工作报告》； （2）《公司 2004 年度财务决算报告》； （3）《公司 2004 年度利润分配的议案》； （4）《公司 2004 年年度报告及摘要》； （5）《关于续聘安徽华普会计师事务所为公司财务审计机构的议案》。 2、公司第三届监事会第六次会议于 2005 年 8 月 16 日在公司会议室召开。会议 应出席监事 3 人，亲自出席监事 3 人，审议通过了如下决议： （1）《公司 2005 年半年度报告及摘要》； （2）《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。 （二）监事会对以下事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况 监事会成员通过列席本年度董事会会议参与公司重大经营决策讨论，依法对公 司经营运作的情况进行监督。监事会认为公司所有重大决策，程序合法，信息披露 也能做到及时、准确、完整，加强了与投资者和潜在投资者的沟通。通过内部控制 制度的建立，没有发现公司董事、经理及其他高级管理人员在执行公司任务、履行 职责时有违反法律、法规、《公司章程》的规定或有损于公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对公司 2005 年度的财务状况进行了检查。检查认为，公司财务在执行《会 计法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》等法律法规的情况是比较好的。报告 期内，公司财务报告真实地反映了公司的财务状况、经营成果和成本费用支出，经 安徽华普会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 3、募集资金使用情况 报告期内，公司募集资金实际投入与承诺投入基本一致。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内公司无收购出售资产情况。 5、关联交易情况 报告期内公司无关联交易。 - 29 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 6、股东大会决议执行情况 公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真 履行股东大会的有关决议。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 关于氟虫腈原药案件诉讼说明见十：财务报告附件二会计报表附注七、或有事 项。 （二）资产交易事项 报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。 （三）重大关联交易 报告期内公司无关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生也未有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承 包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内，公司无对外担保事项发生，也无以前期间发生但延续到报告期的 对外担保事项。 3、报告期内，公司未发生委托现金资产管理事项，也无以前委托现金资产管理 事项。 （五）报告期或持续到报告期内公司或持股 5%以上股东承诺事项 报告期内，公司圆满完成了股权分置改革，在公司公告的《股权分置改革说明 书（修订稿）》中，持有公司 5%以上股东庆祖森先生生和谢平先生共同做出以下承 诺： 1、保证所持有的华星化工非流通股股份自改革方案实施之日起，在 36 个月内 - 30 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 不上市交易或者转让； 2、在上述承诺期届满后，通过证券交易所挂牌交易出售原持有华星化工非流通 股股份数量占华星化工股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五，在 24 个月内 不超过百分之十； 3、承诺在第 1 条承诺期满后的 12 个月内，通过证券交易所出售的原持有华星 化工非流通股股份的价格不低于 12 元（当公司派发红股、转增股本、增资扩股、配 股、派息等使公司股份或股东权益发生变化时，对此价格进行除权处理）； 4、通过证券交易所挂牌交易出售的原持有华星化工非流通股股份数量，达到公 司股份总数百分之一的，应当自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但无需 停止出售股份。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况及支付报酬情况 2005 年度公司续聘安徽华普会计师事务所为公司审计机构，本年度审计费用为 22 万元，公司尚未支付。 安徽华普会计师事务所已连续为公司提供审计服务 5 年。 （七）报告期内公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）公司完成股权分置改革 2005 年 9 月 12 日，公司全面启动股权分置改革工作，在指定报纸和网站上公告 了《公司股权分置改革方案》 ，9 月 21 日，公司对股权分置改革方案进行了修订，具 体方案为：非流通股股东向流通股股东支付的对价为“每 10 股流通股获付 4 股股份” ， 非流通股股东共计向流通股股东支付 800 万股，同时 5%以上非流通股股东作出了 3 年禁售，2 年限售，减持价格不低于 12 元的承诺，其他非流通股股东也作出了 1 年 禁售，1 年限售的承诺。 10 月 11 日，安徽省国资委下发《关于同意安徽华星化工 股份有限公司进行股权分置改革的批复》 （皖国资产权函[2005]474 号），同意公司股 权分置改革涉及的国有股股权变更事宜；10 月 21 日，公司股权分置改革获相关股东 会议表决通过，10 月 25 日，公司刊登了《股权分置改革实施公告》，并于 2005 年 10 月 28 完成股权变更手续。公司股份结构变为：有限售条件的股份为 3,700 万股， - 31 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 无限售条件的股份为 2,800 万股。 （九）报告期内重要信息索引 披露日期 公 告 内 容 信息披露报纸 2005 年 2 月 23 日 安徽华星化工股份有限公司 2004 年度业绩快报 《证券时报》 2005 年 3 月 18 日 安徽华星化工股份有限公司三届六次董事会决议公告 《证券时报》 2005 年 3 月 18 日 安徽华星化工股份有限公司三届五次监事会决议公告 《证券时报》 安徽华星化工股份有限公司关于募集资金年度使用情况的 2005 年 3 月 18 日 《证券时报》 专项说明 安徽华星化工股份有限公司独立董事对相关问题的独立意 2005 年 3 月 18 日 《证券时报》 见 安徽华星化工股份有限公司关于召开 2004 年度股东大会的 2005 年 3 月 18 日 《证券时报》 通知 安徽华星化工股份有限公司关于举行 2004 年年度报告网上 2005 年 3 月 25 日 《证券时报》 说明会的通知 安徽华星化工股份有限公司修改股东大会议案暨延期召开 2005 年 4 月 12 日 《证券时报》 股东大会公告 安徽华星化工股份有限公司关于召开 2004 年度股东大会的 2005 年 4 月 12 日 《证券时报》 再次通知 2005 年 4 月 26 日 安徽华星化工股份有限公司 2005 年第一季度报告 《证券时报》 2005 年 4 月 29 日 安徽华星化工股份有限公司 2004 年度股东大会决议公告 《证券时报》 安徽华星化工股份有限公司关于以银行借款和自有资金归 2005 年 5 月 14 日 《证券时报》 还募集资金的公告 安徽华星化工股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补 2005 年 5 月 19 日 《证券时报》 充流动资金的公告（三届九次董事会决议公告） 2005 年 5 月 30 日 安徽华星化工股份有限公司 2004 年度分红派息实施公告 《证券时报》 安徽华星化工股份有限公司第三届董事会第十次会议决议 2005 年 8 月 18 日 《证券时报》 公告 安徽华星化工股份有限公司第三届监事会第六次会议决议 2005 年 8 月 18 日 《证券时报》 公告 2005 年 8 月 18 日 安徽华星化工股份有限公司 2005 年半年度报告摘要 《证券时报》 安徽华星化工股份有限公司关于变更部分募集资金投资项 2005 年 8 月 18 日 《证券时报》 目的公告 - 32 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 安徽华星化工股份有限公司独立董事关于对公司累计和当 2005 年 8 月 18 日 《证券时报》 期对外担保等情况的专项说明 安徽华星化工股份有限公司关于召开 2005 年第一次临时股 2005 年 8 月 18 日 《证券时报》 东大会的通知 2005 年 9 月 12 日 安徽华星化工股份有限公司股权分置改革说明书（摘要） 《证券时报》 安徽华星化工股份有限公司关于召开 A 股市场相关股东会 2005 年 9 月 12 日 《证券时报》 议的通知 安徽华星化工股份有限公司董事会 A 股市场相关股东会议 2005 年 9 月 12 日 《证券时报》 投票委托征集函 安徽华星化工股份有限公司关于举行股权分置改革投资者 2005 年 9 月 13 日 《证券时报》 网上交流会的通知 安徽华星化工股份有限公司 2005 年第一次股东大会决议公 2005 年 9 月 20 日 《证券时报》 告 安徽华星化工股份有限公司关于股权分置改革方案沟通协 2005 年 9 月 21 日 《证券时报》 商情况暨调整股权分置改革方案的公告 安徽华星化工股份有限公司关于召开股权分置改革相关股 2005 年 9 月 30 日 《证券时报》 东会议的第一次提示公告 安徽华星化工股份有限公司关于股权分置改革方案获得安 2005 年 10 月 13 日 《证券时报》 徽省国资委批准的公告 安徽华星化工股份有限公司关于召开股权分置改革相关股 2005 年 10 月 17 日 《证券时报》 东会议的第二次提示公告 安徽华星化工股份有限公司股权分置改革相关股东会议表 2005 年 10 月 24 日 《证券时报》 决结果公告 2005 年 10 月 25 日 安徽华星化工股份有限公司股权分置改革方案实施公告 《证券时报》 2005 年 10 月 25 日 安徽华星化工股份有限公司关于公司股票简称变更的公告 《证券时报》 2005 年 10 月 25 日 安徽华星化工股份有限公司 2005 年第三季度报告 《证券时报》 2005 年 10 月 28 日 安徽华星化工股份有限公司股份结构变动公告 《证券时报》 安徽华星化工股份有限公司关于用自有资金归还募集资金 2005 年 11 月 18 日 《证券时报》 的公告 安徽华星化工股份有限公司关于再次使用闲置募集资金暂 2005 年 11 月 23 日 《证券时报》 时补充流动资金的公告 - 33 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告（华普审字[2006]0161 号） 安徽华星化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽华星化工股份有限公司（以下简称华星化工）2005 年 12 月 31 日的资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表 的编制是华星化工管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些 会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了华星化工 2005 年 12 月 31 日的财务状况和 2005 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：方长顺 中国·合肥 中国注册会计师：张 婕 中国注册会计师：翟大发 2006 年 3 月 6 日 （二）会计报表（见附件一） （三）会计报表附注（见附件二） （四）补充资料 1、净资产收益率及每股收益计算表（见附件三） 2、股东权益增减变动表（见附件四） 3、资产减值准备明细表（见附件五） - 34 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 附件一： 资 产 负 债 表 企会 01 表 编制单位：安徽华星化工股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 79,088,022.60 143,377,126.83 短期投资 应收票据 五、2 1,379,322.04 3,890,572.00 应收股利 应收利息 应收帐款 五、3 40,473,563.91 17,299,684.69 其他应收款 五、4 4,128,082.07 2,334,311.64 预付帐款 五、5 15,305,102.01 4,951,377.68 应收补贴款 存 货 五、6 118,013,680.38 89,486,872.53 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 258,387,773.01 261,339,945.37 长期投资： 长期股权投资 1,510,000.00 长期债权投资 长期投资合计 1,510,000.00 固定资产： 固定资产原价 五、7 147,187,713.37 127,586,359.82 减：累计折旧 五、7 33,657,872.25 25,205,705.67 固定资产净值 五、7 113,529,841.12 102,380,654.15 减:固定资产减值准备 五、7 1,407,103.66 1,369,410.94 固定资产净额 112,122,737.46 101,011,243.21 工程物资 五、8 18,567,773.56 9,211,739.60 在建工程 五、9 165,181,916.26 18,607,088.20 固定资产清理 固定资产合计 295,872,427.28 128,830,071.01 无形资产及其他资产： 无形资产 五、10 2,094,830.79 9,955,583.37 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,094,830.79 9,955,583.37 递延税项： 递延税款借项 资产总计 557,865,031.08 400,125,599.75 法定代表人：庆祖森 主管会计工作的负责人：李辉 会计机构负责人：徐柏林 - 35 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 资 产 负 债 表（续） 企会 01 表 编制单位：安徽华星化工股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债和股东权益 附注号 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 五、11 77,706,018.80 25,000,000.00 应付票据 五、12 69,400,000.00 37,190,480.00 应付帐款 五、13 34,835,028.14 15,184,938.63 预收帐款 五、14 39,676,497.80 27,967,499.32 应付工资 五、15 2,655,361.97 696,908.70 应付福利费 2,234,447.26 4,703,699.86 应付股利 应交税金 五、16 -25,630.01 -1,264,608.76 其他应交款 五、17 461,090.78 340,475.57 其他应付款 五、18 5,504,012.37 3,770,365.33 预提费用 五、19 1,702,789.35 1,713,397.73 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 234,149,616.46 115,303,156.38 长期负债： 长期借款 五、20 40,000,000.00 21,700,000.00 应付债券 长期应付款 五、21 4,010,000.00 专项应付款 五、22 6,492,038.00 3,926,866.00 其他长期负债 长期负债合计 50,502,038.00 25,626,866.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 284,651,654.46 140,930,022.38 股东权益： 股 本 五、23 65,000,000.00 65,000,000.00 资本公积 五、24 132,579,838.20 135,768,884.56 盈余公积 五、25 16,598,409.72 13,042,382.88 其中：法定公益金 五、25 5,532,803.23 4,347,460.95 未分配利润 五、26 59,035,128.70 45,384,309.93 其中：现金股利 五、26 6,500,000.00 6,500,000.00 股东权益合计 273,213,376.62 259,195,577.37 负债和股东权益总计 557,865,031.08 400,125,599.75 法定代表人：庆祖森 主管会计工作的负责人：李辉 会计机构负责人：徐柏林 - 36 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 会企 02 表 编制单位:安徽华星化工股份有限公司 2005 年度 单位:人民币元 项 目 附注号 2005 年度 2004 年度 一、主营业务收入 五、27 355,238,678.51 251,102,550.01 减：主营业务成本 五、28 276,299,014.20 186,308,871.57 主营业务税金及附加 211,154.62 109,239.29 二、主营业务利润 78,728,509.69 64,684,439.15 加：其他业务利润 五、29 -485,556.28 546,271.57 减: 营业费用 25,962,035.97 19,293,907.22 管理费用 14,964,963.74 11,461,513.59 财务费用 五、30 2,210,013.74 1,966,341.77 三、营业利润 35,105,939.96 32,508,948.14 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 五、31 36,961.00 90,103.50 减：营业外支出 五、32 461,196.22 152,476.53 四、利润总额 34,681,704.74 32,446,575.11 减：所得税 五、33 10,974,859.13 10,974,859.13 五、净利润 23,706,845.61 21,471,715.98 加：年初未分配利润 45,384,309.93 29,383,351.35 其他转入 六、可供分配利润 69,091,155.54 50,855,067.33 减：提取法定盈余公积 五、26 2,370,684.56 2,147,171.60 提取法定公益金 五、26 1,185,342.28 1,073,585.80 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 65,535,128.70 47,634,309.93 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 五、26 6,500,000.00 2,250,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 59,035,128.70 45,384,309.93 补充资料： 项 目 附注号 2005 年度 2004 年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少）利润总额 4.会计估计变更增加(或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：庆祖森 主管会计工作的负责人：李辉 会计机构负责人：徐柏林 - 37 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：安徽华星化工股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 项 目 附注号 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 378,599,255.62 收到的税费返还 6,934,765.99 收到的其他与经营活动有关的现金 86,961.00 现金流入小计 385,620,982.61 购买商品、接受劳务支付的现金 293,852,857.43 支付给职工以及为职工支付的现金 19,936,644.52 支付的各项税费 11,764,436.30 支付的其他与经营活动有关的现金 五、34 24,314,908.97 现金流出小计 349,868,847.22 经营活动产生的现金流量净额 35,752,135.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 28,410.00 收到的其他与投资活动有关的现金 五、35 2,840,907.56 现金流入小计 2,869,317.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 167,296,875.49 投资所支付的现金 1,510,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 168,806,875.49 投资活动产生的现金流量净额 -165,937,557.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 205,006,018.80 收到其他与筹资活动有关的现金 五、36 8,010,000.00 现金流入小计 213,016,018.80 偿还债务所支付的现金 134,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,685,654.13 支付的其他与筹资活动有关的现金 五、37 434,046.36 现金流出小计 147,119,700.49 筹资活动产生的现金流量净额 65,896,318.31 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -64,289,104.23 法定代表人：庆祖森 主管会计工作的负责人：李辉 会计机构负责人：徐柏林 - 38 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 现 金 流 量 表（续） 会企 03 表 编制单位：安徽华星化工股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 补充资料 附注号 金 额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 23,706,845.61 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 866,598.95 固定资产折旧 9,218,640.82 无形资产摊销 960,162.19 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -155,163.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 423,503.50 固定资产报废损失 财务费用 2,054,473.57 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -28,639,575.29 经营性应收项目的减少（减：增加） -36,037,512.77 经营性应付项目的增加（减：减少） 63,354,162.19 其 他 经营活动产生的现金流量净额 35,752,135.39 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79,088,022.60 减：现金的期初余额 143,377,126.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -64,289,104.23 法定代表人：庆祖森 主管会计工作的负责人：李辉 会计机构负责人：徐柏林 - 39 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 附件二： 安徽华星化工股份有限公司 2005 年度会计报表附注 一、公司基本情况 安徽华星化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）系经安徽省人民 政府皖府股字[1998]第 1 号文批准,由和县农药厂及其内部职工庆祖森等 263 名自然 人共同发起设立，并于 1998 年 2 月 13 日在安徽省工商行政管理局办理了注册登记， 股本为 1,008 万元。根据第六、七次股东大会决议，本公司于 2001 年 5 月、9 月先 后办理了股权结构的变更手续，变更后的股东由庆祖森等 17 名自然人组成。2001 年 12 月 31 日，根据第八次股东大会决议，经安徽省人民政府皖政股字[2001]第 16 号 文批准，本公司在安徽省工商行政管理局办理了增资扩股的变更登记，变更后的股 东由庆祖森等 17 名自然人、安徽省科技产业投资有限公司和江苏省高科技产业投资 有限公司组成，变更后的股本为 4,500 万元。2004 年 6 月 10 日，经中国证券监督管 理委员会证监发行字[2004]93 号文批准，公司向社会公开发行社会公众股 2,000 万 股，并于 2004 年 7 月 13 日在深圳证券交易所挂牌交易，2004 年 8 月 3 日在安徽省 工商行政管理局办理了变更登记，变更后的公司股本为 6,500 万元。2005 年 10 月 28 日，本公司完成股权分置改革，有限售条件的流通股 3,700 万元，无限售条件的 流通股 2,800 万元。 经营范围：农药、化工产品生产、销售，自产产品及相关技术出口，本公司生 产科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零部件及技术进口。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、执行的会计准则和会计制度 公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 - 40 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务的折算 对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末按照期末汇 率折合为记账本位币。调整的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间 的计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款 费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物确定标准 一项投资同时具备下列四个条件时，确定为现金等价物。 （1）期限较短，从购买日起，三个月内到期； （2）流动性强； （3）易于转换为已知金额的现金； （4）价值变动风险很小。 7、短期投资核算方法和短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费及相关费用）扣除已宣告 但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入账；处置时，按收到的处置 收入与短期投资账面价值的差额确定为当期投资损益。 短期投资在期末按成本与市价孰低计价，成本高于市价的部分确认为跌价准备。 具体计提方法：按投资类别，即按股票投资、债券投资的总市价低于其总成本的部 分计算短期投资跌价准备。如果某项短期投资比较重大(如占整个短期投资 10%及以 上)，按单项投资为基础计算并确定计提的跌价准备。 8、坏账准备的核算方法 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后， 仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无 法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例：根据应收款项（包括应收账款和其他应 收款）的期末余额，按账龄分析法结合个别认定法计提坏账准备，根据债务单位的 - 41 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 财务状况、现金流量等情况，确定计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1—2 年 10% 2—3 年 20% 3—5 年 50% 5 年以上 100% 9、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法 存货分类为原材料、低值易耗品、包装物、库存商品、在产品。各种存货按取 得时的实际成本记账。原材料、包装物、库存商品发出时采用加权平均法。低值易 耗品领用时采用一次摊销法摊销。 产品成本计算采用品种法，生产成本在完工产品和在产品之间的分配采用约当 产量法。 存货采用永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按成本高于可 变现净值部分计提存货跌价准备。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的 目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生 产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表 明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量；为执行销售合同或 者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；持有存货的 数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基 础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 存货跌价准备按单个存货项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货 类别计提存货跌价准备，存货跌价损失计入当期损益。 10、长期投资核算方法和长期投资减值准备的确认标准及计提方法 （1）长期股权投资 ①初始投资成本的确定 公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括税金和手续费 等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款若包括已宣告但尚未领取的现金 - 42 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投 资成本。 公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债 权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始 投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金 额作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资 产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到 或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 ②股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成 本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，按不超 过 10 年的期限平均摊销，如合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销并计入当 期损益；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，增加资本公 积的股 权 投 资 准 备 。 ③长期股权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下， 或对其他单位的投资虽占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重 大影响，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算； ④期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致本公司对可 收回价值低于长期投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可 恢复时，则按单个投资项目的可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期 投资减值准备，并计入当期损益。 （2）长期债权投资 ①初始投资成本的确定 公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费 等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所 支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初 始投资成本。 - 43 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收 债权换入的长期债权投资的，应按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补 价后的金额作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或 加上补价后的金额作为初始投资成本。 ②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 ③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额， 作为当期投资损益。 ④期末按照长期债权投资账面价值与可收回金额孰低计量，对单个投资项目的 可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价与折旧政策、固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、 建筑物、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属 于生产经营主要设备，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年 限及年折旧率如下： 类 别 净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%） 房物及构筑物 3 10-30 9.70-3.23 机械设备 3 10 9.70 其他 3 5 19.40 （3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收 回金额，以确定固定资产是否计提减值准备： ① 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的 下跌，并且预计在近期内不可能恢复； ② 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在 当期发生或近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； ③ 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额 的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； - 44 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 ④ 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； ⑤ 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所 属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； ⑥ 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 12、在建工程核算方法和在建工程减值准备的确认标准及计提方法 在建工程按实际成本计价，自工程达到预定可使用状态之日起，未办理竣工决 算的，按工程预算造价或工程实际成本等估计的价值转入固定资产，待办理了竣工 决算手续后再作调整。 利息资本化方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢 价的摊销、汇兑损益，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，达 到预定可使用状态后，计入当期损益。 期末对在建工程进行全面检查，如果存在：（1）在建工程长期停建并且预计在 未来 3 年内不重新开工的；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后， 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经 发生减值的情形。则按单个在建工程项目可收回金额低于其账面价值的部分计提在 建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销政策和无形资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）无形资产的计价：购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本入账； 投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取 得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账；开发过程中发生的费 用，计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法：无形资产摊销采用分期摊销法，即自取得当月起在预 计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受 益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ① 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定 的受益年限； ② 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定 - 45 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 的有效年限； ③ 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年 限和有效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。如果预计某项无形资产已不能为企业带来未来经济利益，将该项无形资产的账 面价值全部转入当期管理费用。 （3）减值准备 期末对无形资产按账面价值进行检查，如发现下列情况，则对无形资产的可收 回金额进行估计，并对该项无形资产的账面价值超过可收回金额的部分，计提无形 资产减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余使用年限内预期不会恢复； ③ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值情形的。 14、长期待摊费用计价和摊销政策 长期待摊费用按实际成本计价，并按直线法摊销。有明确的受益期的，按受益 期平均摊销；无明确受益期的分 5 年平均摊销。其中开办费自开始生产经营的当月 起一次计入开始生产经营当月的损益。 15、借款费用的核算方法 （1）借款费用包括借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币 借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额， 在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 （2）资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘 以资本化率，资本化率按以下原则确定： - 46 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 ① 为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； ② 为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均 利率。 （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后 发生的借款费用于发生当期确认费用。 16、收入确认原则 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施控制； c、与交易相关的经济利益能够流入企业； d、相关的收入和成本能够可靠地计量。 现金折扣在实际发生时作为当期财务费用，销售折扣在发生时直接冲减当期收 入。 （2）提供劳务的收入，按下列方法予以确认： a、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估 计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权，在下列条件均能满足时予以确认： a、与交易相关的经济利益能够流入企业； b、收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的核算方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确认原则 - 47 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额的 50%（不含 50%）以上， 或虽不足 50%但有实际控制权的，纳入合并范围。 （2）合并报表所采用的会计方法 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》和 财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母 公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据编制。合并时，抵 销公司内部的重大交易和资金往来。 三、税项 1、增值税 农药产品执行 13%的增值税税率，出口退税率 11%；农药化工中间体执行 17%的 增值税税率，出口退税率 13%。 2、城建税及教育费附加 分别按应纳增值税额的 5%和 3%计提。 3、所得税 执行 33%的所得税税率。 4、其他税项按国家规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 注册资本 持股比例 原始投资额 是否 被投资单位全称 经营范围 （万元） （%） （万元） 合并 南京华冠生物 100 51.00 51.00 生物化工 否 科技有限公司 本公司于 2005 年 11 月增资南京华冠生物科技有限公司 50%的股权，同时受让 1%取得控股权。截至 2005 年 12 月 31 日止，华冠生物尚处于筹备过程中，总资产 356.50 万元，无经营成果，2005 年度不合并其会计报表。 - 48 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 五、会计报表主要项目注释（以下如无特殊说明，金额单位均为人民币元） 1、货币资金 项 目 2005.12.31 2004.12.31 现金 17,252.99 50,871.43 银行存款 71,123,269.76 137,446,575.40 其他货币资金 7,947,499.85 5,879,680.00 合 计 79,088,022.60 143,377,126.83 （1）其他货币资金系银行承兑汇票保证金； （2）年末货币资金余额较年初减少了 44.84%，主要系募集资金本年度集中使用 所致。 2、应收票据 种类 2005.12.31 2004.12.31 有无质押 银行承兑汇票 1,379,322.04 3,890,572.00 无 商业承兑汇票 — — 无 合 计 1,379,322.04 3,890,572.00 （1）年末应收票据余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 的票据； （2）截至 2005 年 12 月 31 日止公司无到期未收回的应收票据； 3、应收账款 （1） 账龄分析 2005.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 38,508,281.55 91.28 785,518.43 37,722,763.12 1至2年 1,418,527.78 3.36 141,852.78 1,276,675.00 2至3年 1,401,397.00 3.32 280,279.40 1,121,117.60 - 49 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 3至5年 706,016.37 1.68 353,008.18 353,008.19 5 年以上 153,553.28 0.36 153,553.28 — 合 计 42,187,775.98 100.00 1,714,212.07 40,473,563.91 2004.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 13,404,753.17 71.88 670,237.66 12,734,515.51 1至2年 4,290,544.49 23.01 429,054.45 3,861,490.04 2至3年 782,784.30 4.20 156,556.86 626,227.44 3至5年 154,903.39 0.83 77,451.69 77,451.70 5 年以上 14,671.59 0.08 14,671.59 — 合 计 18,647,656.94 100.00 1,347,972.25 17,299,684.69 （2）年末应收账款余额中前五名欠款合计 21,157,466.69 元，占应收账款总额 的比例为 50.15 %； （3）年末应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东 款项； （4）年末应收账款余额比年初增加了 126.24%，主要由于出口量增长较快，信 用证未到期结算所致； （5）年末应收账款余额中，出口信用证余额为 22,797,913 元，因无坏帐风险， 按个别认定法未计提坏帐准备。 4、其他应收款 （1）账龄分析 2005.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 3,513,706.11 73.23 175,685.30 3,338,020.81 1至2年 536,439.41 11.18 53,643.94 482,795.47 2至3年 286,310.14 5.97 57,262.03 229,048.11 3至5年 156,435.36 3.26 78,217.68 78,217.68 5 年以上 305,459.84 6.36 305,459.84 — 合 计 4,798,350.86 100.00 670,268.79 4,128,082.07 - 50 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 2004.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 1,769,045.90 66.64 88,452.29 1,680,593.61 1至2年 408,240.36 15.38 40,824.04 367,416.32 2至3年 158,680.36 5.98 31,736.07 126,944.29 3至5年 318,714.84 12.00 159,357.42 159,357.42 合 计 2,654,681.46 100.00 320,369.82 2,334,311.64 （2）年末其他应收款余额中前五名欠款合计 1,239,265.00 元，占其他应收款 余额的比例为 25.83%； （3）年末其他应收款余额中无应收持本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股 东欠款； （4）年末其他应收款按经济性质划分如下： 经济性质 金 额 所占比例(%) 备用金及差旅费借款 2,564,382.75 53.44 暂付外单位款 2,233,968.11 46.56 合 计 4,798,350.86 100.00 5、预付账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 13,825,107.24 90.33 4,541,388.45 91.72 1至2年 1,128,161.53 7.37 288,902.55 5.84 2至3年 238,696.74 1.56 62,414.15 1.26 3 年以上 113,136.50 0.74 58,672.53 1.18 合 计 15,305,102.01 100.00 4,951,377.68 100.00 （1）年末预付账款余额中一年以上为 1,479,994.77 元，主要是供应商未能及 时开票结算的原材料采购款； （2）年末预付账款余额中无预付持本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东 款项。 - 51 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 6、存货及存货跌价准备 （1）存货 2005.12.31 2004.12.31 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 17,977,724.36 118,330.08 20,266,649.45 170,619.42 低值易耗品 — — 262,221.34 — 包装物 4,221,414.71 77,845.98 6,842,070.78 113,731.37 库存商品 76,661,804.31 2,179,548.52 45,717,707.33 1,978,606.35 在产品 21,528,461.58 — 18,661,180.77 — 合 计 120,389,404.96 2,375,724.58 91,749,829.67 2,262,957.14 （2）存货跌价准备 项 目 2005.1.1 本年计提 本年转出 2005.12.31 库存商品 1,978,606.35 263,879.69 62,937.52 2,179,548.52 原材料 170,619.42 — 52,289.34 118,330.08 包装物 113,731.37 — 35,885.39 77,845.98 合 计 2,262,957.14 263,879.69 151,112.25 2,375,724.58 （3）年末存货余额较年初增加了 31.21%，主要系本年生产量增加相应储备库存 商品增加所致。 7、长期股权投资 （1）投资类别 2005.12.31 2004.12.31 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 联营企业投资 1,510,00.00 — — — 合 计 1,510,000.00 — — — （2）联营企业投资 A、采用权益法核算的联营企业投资： - 52 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 初始 追加 本年权益 累计权益 被投资单位 2005.1.1 2005.12.31 投资成本 投资额 增减额 增减额 南京华冠生物 510,000 — — 510,000.00 510,000.00 510,000.00 科技有限公司 合 计 510,000 — — 510,000.00 510,000.00 510,000.00 B、采用成本法核算的联营企业投资： 占被投资单位 被投资单位 2005.1.1 本年增加 本年减少 2005.12.31 注册资本比例 和县振兴担保有限公司 10.00% — 1,000,000.00 — 1,000,000.00 合 计 — 1,000,000.00 — 1,000,000.00 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 项 目 2005.1.1 本年增加 本年减少 2005.12.31 房屋及建筑物 59,137,746.78 6,570,350.96 354,715.83 65,353,381.91 机械设备 61,948,930.34 12,449,791.72 863,671.91 73,535,050.15 其他 6,499,682.70 1,799,598.61 — 8,299,281.31 合 计 127,586,359.82 20,819,741.29 1,218,387.74 147,187,713.37 （2）累计折旧 项 目 2005.1.1 本年增加 本年减少 2005.12.31 房屋及建筑物 5,549,457.68 1,818,362.00 126,798.64 7,241,021.04 机械设备 17,489,188.47 6,148,138.99 639,675.60 22,997,651.86 其他 2,167,059.52 1,252,139.83 — 3,419,199.35 合 计 25,205,705.67 9,218,640.82 766,474.24 33,657,872.25 固定资产净值 102,380,654.15 113,529,841.12 （3）固定资产减值准备 项 目 2005.1.1 本年增加 本年减少 2005.12.31 机械设备 1,369,410.94 37,692.72 — 1,407,103.66 合 计 1,369,410.94 37,692.72 — 1,407,103.66 固定资产净额 101,011,243.21 112,122,737.46 （4）本公司与中国农业银行和县支行乌江营业所签订了农银高抵字(2004)第 002 号、农银高抵字(2005)第 001—004 号抵押合同，以评估价值 19,346 万元、账面 - 53 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 价值 8,562 万元的机器设备和房地产作为抵押，取得了共计 10,313 万元的最高借款 额度。根据借款合同及上述抵押合同，截至 2005 年 12 月 31 日止共取得长短期借款 8,000 万元； （5）本年度在建工程转入固定资产 9,959,470.31 元； （6）年末固定资产净值中含土地使用权价值 10,953,440.18 元； （7）截至 2005 年 12 月 31 日止已提足折旧仍在使用的固定资产原值为 5,688,152.41 元。 （8）由于部分设备的市价下跌，导致单项固定资产可收回金额低于其账面价值， 公司按其差额计提了固定资产减值准备。 9、工程物资 名 称 2005.12.31 2004.12.31 专用材料 93,942.97 312,141.99 专用设备 9,501,395.24 5,603,662.65 预付大型设备款 8,972,435.35 3,295,934.96 合 计 18,567,773.56 9,211,739.60 年末工程物资余额比年初增加了 101.57%，主要是募股资金项目和国债项目的投 入增加所致。 10、在建工程 预算数 本年转入 资金 投入占预 工程名称 2005.1.1 本年增加 2005.12.31 (万元) 固定资产、转出 来源 算比例 年产 500 吨苯氧菌脂 6,800 8,435,434.29 48,064,166.59 — 56,499,600.88 自筹 83% 草甘膦二期 700 2,258,682.30 1,591,848.88 305,440.20 3,545,090.98 自筹 51% 杀虫单车间 500 2,661,230.35 4,153,126.55 6,814,356.90 — 自筹 完工 年产 150 吨高效 13,200 924,000.00 59,501,643.67 — 60,425,643.67 募股 46% 氟氯氰菊酯 年产 100 吨右旋吡 4,650 323,000.00 — 323,000.00 — 募股 变更 氟乙草灵 年产 500 吨精喹禾灵 1,947 — 16,382,983.03 — 16,382,983.03 募股 84% 年产 300 吨啶虫脒 1,578 — 13,080,646.48 — 13,080,646.48 募股 83% - 54 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 年产 300 吨吡虫啉 1,502 — 13,767,544.31 — 13,767,544.31 募股 92% 零星工程 — 4,004,741.26 315,338.86 2,839,673.21 1,480,406.91 自筹 合 计 18,607,088.2 156,857,298.37 10,282,470.31 165,181,916.26 （1）年末在建工程余额中无利息资本化金额； （2）年末在建工程余额比年初增加了 787.74%，主要是年产 500 吨苯氧菌脂项 目和募股资金项目的投入增加所致； （3）年末无证据表明在建工程程已经未发生了减值的情形，故未计提在建工程 减值准备。 11、无形资产 取 原始 剩余 得 本年 项 目 金额 2005.1.1 本年增加 累计摊销 2005.12.31 摊销 方 转出、摊销 （万元） 期限 式 出 土地使用权 4168.66 7,749,390.39 33,937,258.06 41,686,648.45 — — 让 外 精恶唑禾草灵 25.23 39,633.33 80,760.00 42,901.34 174,768.01 77,491.99 1.5 年 购 外 氟虫腈技术 116.25 570,567.70 — 228,227.08 820,159.38 342,340.62 1.4 年 购 外 三废治理技术 51.50 160,719.87 50,000.00 99,541.10 403,821.23 111,178.77 1.4 年 购 外 ERP 软件 60.20 452,800.00 100,000.00 102,288.89 151,488.89 450,511.11 4.0 年 购 外 杀虫单技术 5.28 10,558.56 — 10,558.56 52,800.00 - 购 外 草除灵 78.50 286,281.06 — 159,045.02 657,763.96 127,236.04 0.8 年 购 对苯二酚回收技 外 7.50 32,800.00 — 16,400.00 58,600.00 16,400.00 1.0 年 术 购 外 苯氧菌酯技术 50.00 245,370.37 — 98,148.14 352,777.77 147,222.23 1.5 年 购 外 苯/苄磺隆技术 23.00 127,105.26 — 45,394.74 148,289.48 81,710.52 1.8 年 购 外 信息服务 10.00 40,773.50 30,000.00 16,059.82 45,286.32 54,713.68 2.5 年 购 - 55 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 高效氟氯氰菊 外 45.15 239,583.33 201,520.00 65,550.83 75,967.50 375,552.50 4.0 年 酯原药 购 外 草甘磷技术 14.80 — 148,000.00 20,633.33 20,633.33 127,366.67 4.9 年 购 外 甲基磺草酮 9.20 — 92,000.00 28,400.00 28,400.00 63,600.00 4.0 年 购 外 毒死蜱原药技术 8.58 — 85,760.00 18,506.67 18,506.67 67,253.33 4.2 年 购 外 氟硅唑技术 6.08 — 60,760.00 8,506.67 8,506.67 52,253.33 4.2 年 购 合计 9,955,583.37 34,786,058.06 42,646,810.64 3,017,769.21 2,094,830.79 （1）年末无形资产比年初下降了 78.96%，主要是预付土地出让金转入在建工程； （2）年末无形资产账面价值与可收回金额比较，未发生可收回金额低于账面价 值的情形，故未计提无形资产减值准备。 12、短期借款 借款种类 币种 2005.12.31 2004.12.31 信用借款 人民币 20,000,000.00 25,000,000.00 质押借款 美元 17,706,018.80 — 抵押借款 人民币 40,000,000.00 — 保证借款 — — 合 计 77,706,018.80 25,000,000.00 （1）年末短期借款余额中无已到期未偿还的借款； （2）年末短期借款比年初增加了 210.82%，系主导产品生产规模扩大、新上项 目所需流动资金增加所致。 （3）质押借款系出口农药信用证押汇借款，押汇原币金额为 2,194,000.00 美 元。 13、应付票据 种 类 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 39,400,000.00 37,190,480.00 商业承兑汇票 30,000,000.00 — 合 计 69,400,000.00 37,190,480.00 - 56 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 （1）上述票据均为不带息票据，截至 2005 年 12 月 31 日止无已到期未付票据。 银行承兑汇票由保证金和固定资产抵押提供担保； （2）年末应付票据余额比年初增加了 86.61%，主要是生产规模扩大，原材料采 购较多采用了银行承兑票据结算所致。 14、应付账款 2005.12.31 2004.12.31 34,835,028.14 15,184,938.63 （1）年末应付账款余额中无应付持本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东 的款项。 （2）年末应付帐款余额比年初增加了 129.41%，主要原因是生产规模扩大，产 品储备增加，应付帐款相应增加。 15、预收账款 2005.12.31 2004.12.31 39,676,497.80 27,967,499.32 （1）年末预收账款余额中无预收持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股 东的款项； （2）年末预收账款余额比年初增加了 41.87%，主要是预收 2006 年农药订货款 增加。 16、应付工资 2005.12.31 2004.12.31 2,655,361.97 696,908.70 年末应付工资余额为已计提尚未发放的 2005 年 11、12 月份的工资，2006 年 1 月已发放。 - 57 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 17、应交税金 项 目 2005.12.31 2004.12.31 增值税 -3,033,713.92 -3,543,395.17 城建税 96,403.74 — 所得税 2,892,245.07 2,260,503.70 印花税 19,435.10 18,282.71 房产税 — — 合 计 -25,630.01 -1,264,608.76 18、其他应交款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 住房公积金 240,687.00 240,687.00 教育费附加 57,842.25 13,654.90 水利基金 162,561.53 86,133.67 合 计 461,090.78 340,475.57 19、其他应付款 2005.12.31 2004.12.31 5,504,012.37 3,770,365.33 （1）年末其他应付款余额中无应付持本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股 东款项； （2）年末其他应付款余额中三年以上的为 27.28 万元，主要是工会经费和职工 教育经费结余； （3）年末其他应付款余额中明细项目如下： 项 目 金 额 股权分置改革费用 2,755,000.00 单位往来 1,435,388.48 养老金 310,674.00 工会经费 660,102.32 - 58 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 职工教育经费 78,688.33 其他 264,159.24 合 计 5,504,012.37 20、预提费用 项 目 2005.12.31 2004.12.31 结存原因 利息 210,565.00 66,010.00 未支付 业务推广费 554,826.29 753,307.65 未结算 电费 937,398.06 894,080.08 未结算 合 计 1,702,789.35 1,713,397.73 21、长期借款 借款种类 币种 2005.12.31 2004.12.31 信用借款 — — 抵押借款 人民币 40,000,000.00 21,700,000.00 担保借款 — — 合 计 40,000,000.00 21,700,000.00 （1）长期借款系年产 500 吨苯氧菌脂原药工程借款，抵押情况详见本附注五、 7、（4）。 （2）长期借款 4,000 万元由和县农业银行乌江营业所提供， 2008 年 4—9 月分 6 次偿还。 22、长期应付款 项 目 2005.1.1 本年增加 本年减少 2005.12.31 国债项目贴息 — 4,010,000.00 — 4,010,000.00 转贷地方部分 合 计 — 4,010,000.00 — 4,010,000.00 本年增加数系根据国家发展和改革委员会、财政部发改投资[2004]1248 号文《关 于下达 2004 年第一批企业技术进步和产业升级国债项目资金计划的通知》，安徽省 和县财政局划转了中央财政拨入年产 500 吨苯氧菌酯原药工程国债项目贴息转贷地 - 59 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 方部分 401 万元。根据转贷国债资金协议，转贷资金年利率为 2.28%，还本付息期限 为 15 年。 23、专项应付款 项 目 2005.1.1 本年增加 本年减少 2005.12.31 年产 500 吨苯氧菌酯 400,000.00 — — 400,000.00 原药工程补助 年产 500 吨苯氧菌酯 3,526,866.00 — 1,434,828.00 2,092,038.00 原药工程贴息 高浓度农药废水治理 — 4,000,000.00 — 4,000,000.00 补助 合 计 3,926,866.00 4,000,000.00 1,434,828.00 6,492,038.00 （1）本年增加数系根据财政部、国家环境保护总局财建[2004]278 号文《关于 下达 2004 年第一批中央环境保护专项资金补助经费预算的通知》，安徽省和县财政 局划转了中央财政拨入 400 万元高浓度农药废水治理补助款。 （2）年产 500 吨苯氧菌酯原药工程贴息款系依据国家发展和改革委员会发改投 资 [2004]1248 号文取得和使用。 24、股本 （1）本公司股份变动情况（数量单位：股） 本次变动增减（+，-） 类别 2005.1.1 2005.12.31 股改 小计 一、有限售条件的流通股 45,000,000 -8,000,000 — -8,000,000 37,000,000 （一）股权分置改革变更的 45,000,000 -8,000,000 — -8,000,000 37,000,000 有限售条件的流通股 1、国家及国有法人持股 3,000,000 -533,333 — -533,333 2,466,667 2、境内一般法人持股 2,000,000 -355,556 — -355,556 1,644,444 3、境内自然人持股 40,000,000 -7,111,111 — -7,111,111 32,888,889 二、无受限条件的流通股 20,000,000 8,000,000 — 8,000,000 28,000,000 （一）人民币普通股 20,000,000 8,000,000 — 8,000,000 28,000,000 三、股份总数 65,000,000 — — — 65,000,000 - 60 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 （2）本公司 2005 年股权分置改革相关股东会议决议，通过了《安徽华星化工 股份有限公司股权分置改革方案》，非流通股向流通股支付了 800 万股股份的对价， 同时获得上市流通权。 25、资本公积 项 目 2005.1.1 本年增加 本年减少 2005.12.31 股本溢价 133,973,884.56 — 3,189,046.36 130,784,838.20 拨款转入 1,795,000.00 — — 1,795,000.00 合 计 135,768,884.56 — 3,189,046.36 132,579,838.20 本年减少数系股权分置改革费用。 26、盈余公积 项 目 2005.1.1 本年增加 本年减少 2005.12.31 法定盈余公积 8,694,921.93 2,370,684.56 — 11,065,606.49 法定公益金 4,347,460.95 1,185,342.28 — 5,532,803.23 合 计 13,042,382.88 3,556,026.84 — 16,598,409.72 27、未分配利润 项 目 2005 年度 2004 年度 年初余额 45,384,309.93 29,383,351.35 本年增加 23,706,845.61 21,471,715.98 本年减少 10,056,026.84 5,470,757.40 其中： 10%法定盈余公积 2,370,684.56 2,147,171.60 5%法定公益金 1,185,342.28 1,073,585.80 分配普通股股利 6,500,000.00 2,250,000.00 转作股本的普通股股利 年末余额 59,035,128.70 45,384,309.93 本公司 2004 年度股东大会决议，以 2004 年年末总股本 6500 万股为基数，向全 体股东按每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），共分配普通股股利 650 万元； - 61 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 28、主营业务收入 （1）业务分部 项 目 2005 年度 2004 年度 杀虫剂 192,457,569.11 161,944,085.86 除草剂 162,361,754.90 88,550,856.90 杀菌剂 419,354.50 607,607.25 小 计 355,238,678.51 251,102,550.01 分部间抵消 — — 合 计 355,238,678.51 251,102,550.01 （2）地区分部 地 区 2005 年度 2004 年度 华东 104,052,917.41 96,495,726.19 华中 56,706,188.52 40,577,517.32 华南 30,944,798.43 24,227,487.70 华北 40,598,475.99 22,813,277.46 出口 117,298,714.46 52,524,887.95 其他地区 5,637,583.70 14,463,653.39 小 计 355,238,678.51 251,102,550.01 分部间抵消 — 合 计 355,238,678.51 251,102,550.01 （3）前五名客户收入及其占主营业务收入的比例 项 目 2005 年度 2004 年度 前五名客户收入 79,989,565.77 29,128,764.88 占主营业务收入的比例（%） 22.52 11.60 （4）2005 年度主营业务收入比 2004 年度增长了 41.47%，主要是出口杀虫剂、 除草剂增加较多。 - 62 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 29、主营业务成本 （1）业务分部 项 目 2005 年度 2004 年度 杀虫剂 132,810,359.90 112,865,984.91 除草剂 143,163,861.08 72,968,603.08 杀菌剂 324,793.22 474,283.58 小 计 276,299,014.20 186,308,871.57 分部间抵消 — — 合 计 276,299,014.20 186,308,871.57 （2）地区分部 地 区 2005 年度 2004 年度 华东 74,927,171.99 71,196,782.26 华中 40,594,331.96 29,939,032.32 华南 22,511,358.90 17,875,601.69 华北 29,151,710.96 16,832,164.61 出口 105,139,943.81 39,793,672.14 其他地区 3,974,496.58 10,671,618.55 小 计 276,299,014.20 186,308,871.57 分部间抵消 — 合 计 276,299,014.20 186,308,871.57 2005 年度主营业务成本比 2004 年度增加了 48.30%，主要由于主营业务收入增 长及出口成本较高所致。 30、其他业务利润 项 目 2005 年度 2004 年度 出售废旧物资净收入 -485,556.28 546,271.57 合 计 -485,556.28 546,271.57 - 63 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 31、营业费用 2005 年度 2004 年度 25,962,035.97 19,293,907.22 2005 年度营业费用比 2004 年度增加了 34.56%，主要系扩大出口相应出口费用 增加所致。 32、管理费用 2005 年度 2004 年度 14,964,963.74 11,461,513.59 2005 年度管理费用比 2004 年度增加了 30.57%，主要系折旧费和药效实验费增 加所致。 33、财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 4,895,381.13 2,470,725.37 减：利息收入 2,840,907.56 707,156.51 其他 155,540.17 202,772,91 合 计 2,210,013.74 1,966,341.77 2005 年度利息支出比 2004 年度增加了 98.14%，主要系 2005 年度生产规模扩大， 流动资金占用增加，相应借款利息增加。2005 年度利息收入比 2004 年度增加了 301.74%，主要系 2005 年度募股资金存款利息收入和出口贴息增加。 34、营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 罚款收入 36,961.00 26,328.00 处理固定资产净收益 — 63,775.50 合 计 36,961.00 90,103.50 - 64 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 35、营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 捐赠支出 — 1,500.00 计提固定资产减值准备 37,692.72 14,301.14 处理固定资产净损失 423,503.50 136,675.39 合 计 461,196.22 152,476.53 36、所得税 项 目 2005 年度 2004 年度 所得税 10,974,859.13 10,974,859.13 合 计 10,974,859.13 10,974,859.13 根据安徽省巢湖市地方税务局巢地税函[2006]26 号文《关于安徽华星化工股份 有限公司国产设备投资抵免企业所得税的批复》，本公司国产设备投资可抵免企业所 得税 1,341,464 元，其中 2005 年度可抵免企业所得税 871,930 元，余额 469,534 元 结转下一年度抵免。 37、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2005 年度 咨询费 917,397.72 业务招待费 1,134,051.29 药效实验费 2,005,420.01 修理费 941,910.13 广告费 2,193,734.04 排污费 727,062.30 劳保费 397,372.40 会务费 550,824.80 电话费 389,786.58 差旅费 3,227,362.29 - 65 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 业务费 4,211,408.21 销售服务费 1,622,763.02 保险费 894,716.86 办公费 964,887.30 水电费 3,478,411.84 其它 657,800.18 合 计 24,314,908.97 38、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2005 年度 利息收入 2,840,907.56 合 计 2,840,907.56 39、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2005 年度 国债项目贴息转贷地方部分 4,010,000.00 高浓度农药废水治理补助 4,000,000.00 合 计 8,010,000.00 40、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2005 年度 股权分置改革部分费用 434,046.36 合 计 434,046.36 41、2005 年度非经常性损益明细表 序号 非经常性收入、支出项目: 金 额 1 1、各种形式的政府补贴 950,000.00 2 2、各项营业外收入 36,961.00 - 66 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 3、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 3 423,503.50 无形资产、其他长期资产产生的损失 4 影响利润总额（4=1+2-3） 563,457.50 5 所得税（5=4*33%） 185,940.98 6 影响净利润（6=4-5） 377,516.52 7 扣除非经常性损益后的净利润 23,329,329.09 六、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 名称 住所 与本企业关系 备 注 庆祖森 和县乌江 第一大股东、关键管理人员 通过股东谢平等实现控制权 2、存在控制关系关联方所持股份及其变化 2005.12.31 2004.12.31 名称 金额（元） 比例（%） 金额（元） 比例（%） 庆祖森 10,812,222.00 16.63 13,150,000.00 20.23 3、不存在控制关系的关联方关系的性质 名 称 与本企业的关系 备注 谢 平 主要投资者个人、关键管理人员 董事、总经理 吴江鹰 本公司股东、关键管理人员 核心技术人员、副总经理 纪祖焕 本公司股东、关键管理人员 核心技术人员、副总经理 李辉 本公司股东、关键管理人员 董事、财务总监 4、关联方交易 2005 年度本公司未发生重大关联交易。 七、或有事项 2003 年 9 月，公司向深圳粮油食品有限公司出售了 6 公斤氟虫腈原药，合同总 - 67 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 价款 9,480 元。2003 年 10 月 13 日，拜尔农科股份有限公司与拜尔杭州作物科学有 限公司以公司销售上述氟虫腈原药侵犯其专利权为由，向天津市第一中级人民法院 提起讼诉，要求公司立即停止生产、销售氟虫腈产品，赔偿其经济损失人民币 300 万元等。 公司及代理律师认为：根据我国《专利法》的规定，氟虫腈原药在我国不存在 任何专利保护，原告以氟虫腈制剂即组合物（非化学合成物）的专利对抗公司生产 的氟虫腈原药（化学合成物），其起诉无法律依据。2004 年 2 月 16 日，国家知识产 权局专利信息中心向本公司出具了编号为 04-051 号《检索报告》，认为“未发现氟 虫腈原药的专利在中国申请”。公司生产氟虫腈原药已获得了国家发改委颁发的《农 药生产批准证书》、农业部颁发的《农药临时登记证》及安徽省质量技术监督局备案 的《企业标准证》，因此本公司属合法生产销售氟虫腈原药产品。该案目前尚在审理 之中。 除上述事项外，截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重大或有 事项。 八、承诺事项 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 1、根据本公司第三届董事会十三次会议决议，本公司 2005 年度资本公积转增 股本方案为：按照每 10 股转增 2 股预计共转增股本 1,300 万元，该方案尚需股东大 会审议批准。 2、根据本公司第三届董事会十三次会议决议，本公司 2005 年度利润分配方案 为：本年净利润按 10%提取法定盈余公积 2,370,684.56 元，按 5%提取法定公益金 1,185,342.28 元后，按每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），共分配普通股股利 650 万元，该方案尚需股东大会审议批准。 截至 2006 年 3 月 6 日止，本公司无其他需要披露的重大资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 截至 2005 年 12 月 31 日止本公司无需要披露的其他重要事项。 - 68 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 附件三： 净资产收益率及每股收益计算表 编制单位：安徽华星化工股份有限公司 项目 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润（元） 年度 摊薄 加权 摊薄 加权 主营业务利润 78,728,509.69 28.82 29.46 1.21 1.21 营业利润 35,105,939.96 12.85 13.14 0.54 0.54 2005 净利润 23,706,845.61 8.68 8.87 0.36 0.36 扣除非经常性损益后净利润 23,329,329.09 8.54 8.73 0.36 0.36 主营业务利润 64,684,439.15 24.96 40.37 1.00 1.21 营业利润 32,508,948.14 12.54 20.29 0.50 0.61 2004 净利润 21,471,715.98 8.28 13.40 0.33 0.40 扣除非经常性损益后净利润 21,503,924.15 8.30 13.42 0.33 0.40 法定代表人：庆祖森 主管会计工作的负责人：李辉 会计机构负责人：徐柏林 - 69 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 附件四： 股东权益增减变动表 编制单位：安徽华星化工股份有限公司 单位：人民币元 项目 2005 年度 2004 年度 一、股本： 年初余额 65,000,000.00 45,000,000.00 本年增加数 20,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 20,000,000.00 本年减少数 年末余额 65,000,000.00 65,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 135,768,884.56 3,567,446.99 本年增加数 132,201,437.57 其中：股本溢价 132101437.6 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 100,000.00 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 3,189,046.36 其中：转增股本 年末余额 132,579,838.20 135,768,884.56 三、法定和任意盈余公积 年初余额 8,694,921.93 6,547,750.33 本年增加数 2,370,684.56 2,147,171.60 其中：从净利润中提取数 2,370,684.56 2,147,171.60 其中：法定盈余公积 2,370,684.56 2,147,171.60 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 11,065,606.49 8,694,921.93 其中：法定盈余公积 11,065,606.49 8,694,921.93 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 4,347,460.95 3,273,875.15 本年增加数 1,185,342.28 1,073,585.80 其中：从净利润中提取数 1,185,342.28 1,073,585.80 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 5,532,803.23 4,347,460.95 五、未分配利润： 年初未分配利润 45,384,309.93 29,383,351.35 本年净利润 23,706,845.61 21,471,715.98 本年利润分配 10,056,026.84 5,470,757.40 年末未分配利润 59,035,128.70 45,384,309.93 法定代表人：庆祖森 主管会计工作的负责人：李辉 会计机构负责人：徐柏林 - 70 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 附件五： 资 产 减 值 准 备 明 细 表 会企 01 表附表 1 编制单位：安徽华星化工股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期减少 项 目 附注号 2004.12.31 本期增加 因资产价值 其他原因 2005.12.31 合计 回升转回 转出数 一、坏账准备合计 1,668,342.07 716,138.79 2,384,480.86 其中：应收账款 五-3 1,347,972.25 366,239.82 1,714,212.07 其他应收款 五-4 320,369.82 349,898.97 670,268.79 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,262,957.14 263,879.69 151,112.25 151,112.25 2,375,724.58 其中：库存商品 五-7 1,978,606.35 263,879.69 62,937.52 62,937.52 2,179,548.52 原材料 五-7 170,619.42 52,289.34 52,289.34 118,330.08 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,369,410.94 37,692.72 1,407,103.66 其中：房屋、建筑物 机器设备 五-8 1,369,410.94 37,692.72 1,407,103.66 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：庆祖森 主管会计工作的负责人：李辉 会计机构负责人：徐柏林 - 71 - 安徽华星化工股份有限公司 2005 年年度报告 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 董事长：庆祖森 安徽华星化工股份有限公司 二○○六年三月六日 - 72 -