*ST夏利(000927)一汽夏利2004年年度报告

天津一汽夏利汽车股份有限公司 二零零四年年度报告 ＴＩＡＮＪＩＮ ＦＡＷ ＸＩＡＬＩ ＡＵＴＯＭＯＢＩＬＥ ＣＯ．，ＬＴＤ． ＡＮＮＵＡＬ ＲＥＰＯＲＴ ２００４ ２００５ 年 ４ 月 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 天津一汽夏利汽车股份有限公司 二零零四年年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者 重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 公司董事长竺延风先生 主管会计工作的副总经理赵洪志先生及总会计师 计划财 务部部长韩庭武先生声明 保证年度报告中财务报告的真实 完整 目录 第一节 重要提示及目录 １ 第二节 公司基本情况简介 ２ 第三节 会计数据和业务数据摘要 ３ 第四节 股本变动及股东情况 ５ 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 ７ 第六节 公司治理结构 １０ 第七节 股东大会情况简介 １２ 第八节 董事会报告 １３ 第九节 监事会报告 ２３ 第十节 重要事项 ２６ 第十一节 财务报告 ２９ 第十二节 备查文件目录 ６４ 1 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 天津一汽夏利汽车股份有限公司 公司法定英文名称 ＴＩＡＮＪＩＮＦＡＷＸＩＡＬＩＡＵＴＯＭＯＢＩＬＥＣＯ．，ＬＴＤ． 二 公司法定代表人 竺延风 三 公司董事会秘书 孟君奎 证券事务代表 张爽 联系地址 天津市西青区中北斜乡李楼南 联系电话 ０２２－８７９１５１１１ 转 ３０７４ 联系传真 ０２２－８７９１５１１１ 电子信箱 ｘｉａｌｉ＠ｍａｉｌ．ｚｌｎｅｔ．ｃｏｍ．ｃｎ 四 公司注册地址 天津市西青区中北斜乡李楼南 公司办公地址 天津市西青区中北斜乡李楼南 邮政编码 ３００３８０ 公司网址 ｗｗｗ．ｔｊｆａｗ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱 ｘｉａｌｉ＠ｍａｉｌ．ｚｌｎｅｔ．ｃｏｍ．ｃｎ 五 公司信息披露报纸 中国证券报 证券时报 登载年度报告网址 ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地点 公司证券部 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 一汽夏利 股票代码 ０００９２７ 七 公司变更注册登记日期 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日 公司变更注册地点 天津市西青区中北斜乡李楼南 企业法人营业执照注册号 １２００００１００１３９８ 税务登记号码 １２０１０６１０３０７１８９９ 公司聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所 会计师事务所办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 ８ 号富华大厦 Ｃ 座 １２ 层 2 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一 公司本年度业务数据 单位 元 利润总额 ３０，７４５，１２４．０７ 净利润 ２９，０９４，４２２．４０ 扣除非经常性损益后的净利润 －７６，０６３，６０６．３６ 主营业务利润 ２８２，９３６，６３８．００ 其他业务利润 ２２，０２３，２１４．８２ 营业利润 －１９２，５８１，８００．２１ 投资收益 ２２０，０１４，２４６．５４ 补贴收入 ８６３，９８８．３２ 营业外收支净额 ２，４４８，６８９．４２ 经营活动产生的现金流量净额 ４３，０６３，３９５．８７ 现金及现金等价物净增减额 ２９，４３３，２８０．０９ 注 扣除非经常性损益项目和涉及金额 非经常性损益项目 金额 处置长期投资产生的收益 ２，５３２，８７３．５９ 处置固定资产产生的损益 １，６３５，７６３．４０ 消费税减征额 ３１，３２７，１７０．６１ 以前年度已经计提固定资产减值准备的转回 ３７，０８９，３５３．７７ 以前年度已经计提坏账准备的转回 ３１，４８２，１４７．４２ 以前年度已经计提存货跌价准备的转回 ２７７，７９３．９５ 其它营业外收入 ８１２，９２６．０２ 合计 １０５，１５８，０２８．７６ 二 近三年主要会计数据和财务指标 单位 元 ２００３ 年 项目 ２００４ 年 ２００２ 年 调整后 调整前 主营业务收入 ５，５３６，６８７，９１０．２６ ５，３６９，７１９，０３８．２９ ５，３６９，７１９，０３８．２９ ４，１５１，２８７，７５７．３３ 净利润 ２９，０９４，４２２．４０ ３４８，６０２，３７９．１５ ２８９，２０２，１５９．０１ －８１３，９８９，９０６．２８ 总资产 ７，９８２，１１３，０７５．５０ ７，４６３，２６６，０９０．１８ ７，４０３，８６５，８７０．０４ ７，５４０，４５２，５７３．４２ 股 东 权 益 （不 含 少 ２，７０６，２７６，４０２．５１ ２，６７３，８９８，２６９．８５ ２，６３７，０４１，１７０．８５ ２，３２２，９２８，６９４．５８ 数股东权益） 每股收益 ０．０１８ ０．２１９ ０．１８１ －０．５１０ 每股净资产 １．７０ １．６８ １．６５ １．４６ 调整后每股净资产 １ ６３ １ ６４ １．６１ １．４４ 每股经营活动产生 ０．０３ －０．１７ －０．１７ ０．７８ 的现金流量净额 净资产收益率 １．０８％ １３．０４％ １０．９７％ －３５．０４％ 三 利润表附表 3 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 净资产收益率 ％ 每股收益 元／股 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００４ 年 ２００３ 年 ２００４ 年 ２００３ 年 ２００４ 年 ２００３ 年 ２００４ 年 ２００３ 年 主营业务利润 １０．４５％ ２３．５９％ １０．５２％ ２５．０４％ ０．１８ ０．４０ ０．１８ ０．４０ 营业利润 －７．１２％ １．３３％ －７．１６％ １．４１％ －０．１２ ０．０２ －０．１２ ０．０２ 净利润 １．０８％ １３．０４％ １．０８％ １３．８３％ ０．０２ ０．２２ ０．０２ ０．２２ 扣除非经常性损益后的 －２．８１％ ８．９１％ －２．８３％ ９．４６％ －０．０５ ０．１５ －０．０５ ０．１５ 净利润 四 报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 末分配利润 股东权益合计 期初数 １５９５１７４０２０ １３０８５５０７４７．２３ １６０５９７６４７．４３ ４９６８１８８２．４９ －３９０４２４１４４．８１ ２６７３８９８２６９．８５ 本期增加 － ３２８３７１０．２６ ２９０９４４２２．４０ ３２３７８１３２．６６ 本期减少 － ０ － － － － 期末数 １５９５１７４０２０ １３１１８３４４５７．４９ １６０５９７６４７．４３ ４９６８１８８２．４９ －３６１３２９７２２．４１ ２７０６２７６４０２．５１ 变动原因 未分配利润 股东权益增加的原因是公司 ２００４ 年度盈利 4 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 （一）股本变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 － 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 一 未上市流通股份 １ 发起人股份 １３５５３７４０２０ １３５５３７４０２０ 其中 国家持有股份 ８１３２２４４１２ ８１３２２４４１２ 境内法人持有股份 ５４２１４９６０８ ５４２１４９６０８ 境外法人持有股份 其他 ２ 募集法人股份 ３ 内部职工股 ４ 优先股或其他 未上市流通股份合计 １３５５３７４０２０ １３５５３７４０２０ 二 已上市流通股份 １ 人民币普通股 ２３９８０００００ ２３９８０００００ ２ 境内上市的外资股 ３ 境外上市的外资股 ４ 其他 已上市流通股份合计 ２３９８０００００ ２３９８０００００ 三 股份总数 １５９５１７４０２０ １５９５１７４０２０ 二 股票发行与上市情况 １ 公司近三年未发行股票及衍生证券 ２ 报告期内 公司股份总数及结构未发生变动 ３ 公司没有发行过内部职工股 二 股东情况介绍 一 报告期末股东总数为 ３９，５２８ 户 二 持有本公司 ５％以上 含 ５％ 股份的股东 １ 中国第一汽车集团公司 以下简称一汽集团 持有本公司国家股 ８１３，２２４，４１２ 股 占公司总股本的 ５０．９８％ ２ 天津汽车工业 集团 有限公司 以下简称天汽集团 持有本公司国有法人股 ５４２，１４９，６０８ 股 占公司总股本的 ３３．９９％ 上述股东所持股份年度内没有增减变动 也没有被质押或冻结 公司前 １０ 名股东持股情况 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 年度内 年末 比例 质押或 序号 股东名称 股份类别 股东性质 增减 持股数 ％ 冻结 １ 中国第一汽车集团公司 ０ ８１３２２４４１２ ５０．９８ 未流通 无 国家股 ２ 天津汽车工业 集团 有限公司 ０ ５４２１４９６０８ ３３．９９ 未流通 无 国有法人股 ３ 中信经典配置证券投资基金 未知 ７０４８０１７ ０．４４ 已流通 未知 Ａ股 ４ 银川经济技术开发区投资控股有限公司 未知 １９７７８７０ ０．１２ 已流通 未知 Ａ股 ５ 博时裕富证券投资基金 －１０７７９８ １６０４０６１ ０．１０ 已流通 未知 Ａ股 ６ 银丰证券投资基金 未知 １３７２０８２ ０．０９ 已流通 未知 Ａ股 ７ 融通深证 １００ 指数证券投资基金 未知 ８３６４７７ ０．０５ 已流通 未知 Ａ股 ８ 南京证券有限责任公司 未知 ８２７０００ ０．０５ 已流通 未知 Ａ股 5 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 ９ 东海证券有限责任公司 未知 ７９００００ ０．０５ 已流通 未知 Ａ股 １０ 黄杰 未知 ７８１７６３ ０．０５ 已流通 未知 Ａ股 前 １０ 名股东之间不存在关联关系 三 公司控股股东情况介绍 控股股东名称 中国第一汽车集团公司 法定代表人 竺延风 成立日期 １９５３ 年 ７ 月 １５ 日 注册资本 ３７９８００ 万元 主营业务范围 汽车及汽车配件 小轿车及小轿车配件 旅游车及旅游车配件 汽 车修理 动能输出 机械加工 建筑一级 国务院国有资产监督管理委员会 １００％ 中国第一汽车集团公司 ５０．９８％ 天津一汽夏利汽车股份有限公司 四 其他持股在 １０％ 含 １０％ 以上的法人股东 股东名称 天津汽车工业 集团 有限公司 法定代表人 张世堂 成立日期 １９９５ 年 １１ 月 ９ 日 公司注册资本 ４３７７０５ 万元 主营业务范围 轿车 各类汽车 拖拉机及配件 内燃机及配件的制造与加工 与 该制造相关的机械 电子 成套设备 模具 化工油脂 工具 通用机械 汽车用材料 的制造与加工 轿车 汽车 拖拉机及零部件 物资及机电设备的供销 商业的批发与 零售 房屋 机电设备租赁 经营本企业自产产品及技术的出口业务 经营本企业生产 所需的原辅材料 仪器仪表 机械设备 零配件及技术的进口业务 国家限定公司经营 和国家禁止进出口的商品及技术除外 经营进料加工和 三来一补 业务 技术 信息 的咨询 物资仓储 机电设备安装 承包境外机械 汽车行业工程及境内国际招标工程 及上述境外工程所需的设备 材料出口 对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员 以 上范围内国家有专营专项规定的按规定办理 五 报告期末前 １０ 名流通股股东持股情况 序号 股东全称 年末持有流通股的数量 种类 １ 中信经典配置证券投资基金 ７，０４８，０１７ Ａ股 ２ 银川经济技术开发区投资控股有限公司 １，９７７，８７０ Ａ股 ３ 博时裕富证券投资基金 １，６０４，０６１ Ａ股 ４ 银丰证券投资基金 １，３７２，０８２ Ａ股 ５ 融通深证 １００ 指数证券投资基金 ８３６，４７７ Ａ股 ６ 南京证券有限责任公司 ８２７，０００ Ａ股 ７ 东海证券有限责任公司 ７９０，０００ Ａ股 ８ 黄杰 ７８１，７６３ Ａ股 ９ 郭登明 ７５０，２３３ Ａ股 １０ 刘海彤 ７３８，６００ Ａ股 前 １０ 名流通股股东之间不存在关联关系 6 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 现任董事 监事 高级管理人员 一 基本情况 年初 年末 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日 持股数 持股数 原因 竺延风 董事长 男 ４４ ２００４．６－２００７．６ ０ ０ 张世堂 副董事长 男 ５５ ２００４．６－２００７．６ ０ ０ 金毅 董事 男 ４９ ２００４．６－２００７．６ ０ ０ 陈先平 董事 男 ５７ ２００４．６－２００７．６ ０ ０ 许宪平 董事 总经理 男 ４１ ２００４．６－２００７．６ ０ ０ 许艳华 董事 女 ４９ ２００４．６－２００７．６ ０ ０ 田聪明 董事 常务副总经理 男 ４４ ２００４．６－２００７．６ ０ ０ 姚德超 独立董事 男 ６１ ２００４．６－２００７．６ ０ ０ 刘骏民 独立董事 男 ５５ ２００４．６－２００７．６ ０ ０ 高凤龙 独立董事 男 ４０ ２００４．６－２００７．６ ０ ０ 徐晓东 独立董事 男 ４５ ２００４．６－２００７．６ ０ ０ 李恩朴 监事会主席 男 ５８ ２００４．６－２００７．６ ０ ０ 李宝华 监事 男 ５４ ２００４．６－２００７．６ ０ ０ 齐万年 监事 男 ４９ ２００４．６－２００７．６ ０ ０ 赵洪志 副总经理 男 ５４ ２００４．６－２００７．６ ０ ０ 陈延东 副总经理 总工程师 男 ５５ ２００４．６－２００７．６ ０ ０ 胡克强 副总经理 男 ３８ ２００４．６－２００７．６ ０ ０ 韩庭武 总会计师 男 ４１ ２００４．６－２００７．６ ０ ０ 孟君奎 董事会秘书 男 ３２ ２００４．６－２００７．６ ０ ０ 在股东单位任职的董事 监事情况 在股东单位 姓名 任职的股东名称 任职时间 担任的职务 竺延风 中国第一汽车集团公司 董事长 总经理 １９９９．２ 至今 张世堂 天津汽车工业 集团 有限公司 董事长 党委书记 ２００１．１２ 至今 金毅 中国第一汽车集团公司 副总经理 ２０００．８ 至今 陈先平 天津汽车工业 集团 有限公司 常务副总经理 ２００１．８ 至今 许艳华 中国第一汽车集团公司 规划部副部长 ２００２．９ 至今 二 主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 １ 董事情况 １ 竺延风先生 历任一汽热电厂仪表车间技术员 一汽计量处工程师 高级工程 师 科长 一汽集团外经处处长 一汽集团副总经理 常务副总经理 现任一汽集团董 事长 总经理 本公司董事长 兼任一汽轿车股份有限公司董事长 ２ 张世堂先生 历任军人 天津市开关厂 天津市矿山电气厂厂长 天津市电器 开关公司经理 党委副书记 天津市机电工业总公司经济协调部部长 天津市第一机床 总厂党委书记 厂长 天津市机电工业控股集团公司副总经理 天津市经济委员会副主 7 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 任 现任天汽集团党委书记 董事长 本公司副董事长 ３ 金毅先生 历任一汽铸造厂工程师 一汽长春轻型发动机厂副科长 副厂长 一汽集团总经理秘书 一汽集团对外经济贸易处处长 一汽集团公司专务经理兼外经处 处长 现任一汽集团副总经理 本公司董事 ４ 陈先平先生 历任天津市农机汽车公司 天津汽车工业总公司 天汽集团副科 长 处长 副总经理 现任天汽集团董事 常务副总经理 本公司董事 ５ 许宪平先生 历任一汽集团化油器厂技术员 车间主任 总经理助理 副总经 理 哈萨克斯坦一汽国际汽车有限公司总经理 一汽集团公司协作处处长 采购部部长 总经理助理 现任本公司董事 总经理 ６ 许艳华女士 历任一汽集团机动处描图员 一汽集团装备处设计员 一汽集团 规划部规划员 副科长 副部长 现任一汽集团规划部副部长 本公司董事 ７ 田聪明先生 历任兵器部第七四三厂试验车间副主任 试验分厂副厂长 天津 市汽车桥厂企管办副主任 主任 副厂长 厂长 天津汽车桥有限公司执行董事 总经 理 天津华利汽车有限公司总经理等职 现任本公司董事 常务副总经理 ８ 姚德超先生 历任国家财政部办公厅政策研究处处长 国有资产管理局工交管 理司 企业管理司司长 一汽集团董事 副总经理 财政部清产核资办公室常务副主任 财政部中国财经报社副社长 副总编 顾问 现任本公司独立董事 ９ 刘骏民先生 历任天津财经学院讲师 天津南开大学副教授 现任天津南开大 学教授 博士生导师 虚拟经济与管理研究中心主任 本公司独立董事 １０ 高凤龙先生 历任天津环球磁卡股份有限公司董事 董事会秘书 助理总经 理 天津市华麟行投资有限公司执行董事 副总经理 现任南开大学金融系副教授 硕 士生导师 本公司独立董事 １１ 徐晓东先生 历任北京宁联有限责任公司总经理 北京光华管理研修中心高 级咨询师 北京东方华园房地产开发公司常务副总经理 北京华安信合投资咨询公司总 裁 现任国旅联合股份有限公司常务副总经理 本公司独立董事 ２ 监事情况 １ 李恩朴先生 曾在天津市第二汽车齿轮厂 天汽集团 本公司汽车制造分公司 工作 历任副处长 处长 副总经理 总经理 常务副总经理等职 现任本公司监事会 主席 ２ 李宝华先生 历任天津市汽车研究所助理工程师 办公室副主任 办公室主任 副所长 本公司产品开发中心常务副所长兼党委书记 现任产品开发中心党委书记 本 公司监事 ３ 齐万年先生 历任天津内燃机厂团委书记 党支部书记 工会副主席 本公司 内燃机制造分公司工会副主席 现任内燃机制造分公司工会主席 本公司监事 ３ 非董事高管人员情况 １ 赵洪志先生 历任军人 一汽运输处会计科副科长 副总会计师 一汽集团财 会处科长 处长助理 副处长 一汽贸易公司副总经理 一汽集团审计室副主任 主持 工作 现任本公司副总经理 ２ 陈延东先生 曾在天津市内燃机厂 天汽集团 天津市微型汽车厂 公司汽车 制造分公司工作 历任副处长 处长 副总经理 总工程师 产品开发中心主任 本公 司董事 副总经理 总工程师等职 现任本公司副总经理 ３ 胡克强先生 历任天津市微型汽车厂检验科副科长 科长 外检科科长 本公 司技术质量部部长 总经理助理 现任本公司副总经理 ４ 韩庭武先生 历任天汽集团财务处干部 审计部副部长 现任本公司总会计师 8 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 计划财务部部长 ５ 孟君奎先生 历任本公司汽车制造分公司技术员 企业管理干部 本公司证券 部部长 现任本公司董事会秘书 证券部部长 三 年度报酬情况 公司高级管理人员的工资由基本工资 年功工资和绩效工资三部分组成 绩效工资 综合考核每月实际生产情况 各项费用指标完成情况予以发放 在工资总额中所占的比 例在 ５０％以上 报告期内 在公司领取报酬的董事 监事和高级管理人员共 １４ 人 单位 万元 年度报酬总额 ８６．４１ 金额最高的前三名董事的报酬总额 ２３．４５ 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 ２９．１２ 独立董事津贴 ３．６ 万元／人．年 含税 独立董事其他待遇 出席公司董事会 股东大会及按 公司法 公司章程 等有关规定行使职权所需要 的合理费用可在公司据实报销 报酬区间 人数 ８ 万元以下 ７ ８－１０ 万元 ６ １０ 万元以上 １ 竺延风 张世堂 金毅 陈先平和许艳华董事不在公司领取报酬 津贴 分别在股 东单位一汽集团或天汽集团领取报酬 津贴 四 报告期内 公司无离任的董事 监事 高级管理人员 报告期内 公司进行了董事会和监事会的换届选举工作 公司 ２００３ 年年度股东大会 选举竺延风 张世堂 金毅 陈先平 许宪平 田聪明先生和许艳华女士为公司第三届 董事会董事 选举姚德超 刘骏民 高凤龙和徐晓东先生为公司第三届董事会独立董事 选举李恩朴和李宝华先生为公司第三届监事会监事 公司工会推荐齐万年先生为公司第 三届监事会职工代表监事 公司第三届董事会第一次会议选举竺延风先生为公司第三届董事会董事长 张世堂 先生为副董事长 聘任许宪平先生为公司总经理 田聪明先生为公司常务副总经理 赵 洪志 陈延东 胡克强先生为公司副总经理 韩庭武先生为公司总会计师 孟君奎先生 为公司董事会秘书 公司第三届监事会第一次会议选举李恩朴先生为公司监事会主席 二 公司员工情况 １ 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 公司在职员工 ６５３３ 人 其中生产人员 ４６６０ 人 销售 人员 ８４ 人 技术人员 ８０５ 人 财务人员 ６７ 人 行政人员 ９１７ 人 ２ 教育程度 博士 １ 人 硕士研究生 １６ 人 大学本科生 ６６６ 人 大学专科生 ８１３ 人 中专生 ７０７ 人 技校生 １６７３ 人 ３ 本公司共有 １３８９ 人拥有专业技术职称 ４ 本公司不承担离退休人员的工资 9 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 第六节 公司治理结构 一 公司治理情况 公司建立了股东大会 董事会 监事会和总经理办公会的法人治理结构和相应的工 作制度 在日常工作中 公司严格按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 和 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 等法律法规的规定 不断完善法人治 理结构 及时完整的履行信息披露义务 公司将根据证监会新近颁布的 关于加强社会 公众股股东权益保护的若干规定 和 深圳证券交易所股票上市规则 等有关法律法规 的要求 对 公司章程 和 股东大会议事规则 进行相应的修订 并计划建立 信息 披露管理暨重大信息的内部报告制度 投资者关系管理办法 等保证公司规范运作的 制度 报告期内 公司进行了董事会换届选举工作 在第三届董事会 １１ 名成员中有 ４ 名独立董事 达到了证监会的要求 公司拥有一汽集团和天汽集团两大股东 客观上为完善公司法人治理结构创造了有 利的外部条件 目前 公司的治理情况基本符合 上市公司治理准则 的要求 二 公司独立董事履行职责情况 公司四位独立董事任职以来 能够认真履行法律法规和 公司章程 赋予的职责 参加公司股东大会和董事会 听取公司总经理及其他高级管理人员有关公司发展及生产 经营情况等方面情况的汇报 紧密关注公司发展状况 公司也积极为独立董事行使职权 提供必要的条件 在董事会重要决策及公司日常工作中 各位独立董事勤勉尽责 向董 事会和总经理提出了很多好的意见和建议 报告期内 独立董事就 ２００３ 年年度报告 公 司收购天汽集团下属的部分企业股权以抵偿天津汽车工业销售公司所欠的公司债务 以 及关联交易等有关事项发表了独立意见 维护了公司及全体股东的利益 发挥了积极的 作用 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 姓名 备注 董事会次数 次 次 次 姚德超 ８ ８ ０ ０ 刘骏民 ８ ８ ０ ０ 高凤龙 ８ ７ ０ １ 徐晓东 ８ ７ ０ １ 三 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构 业务等方面分开的情况 １ 人员方面 公司在劳动 人事及工资管理方面实现了独立 公司总经理 副总 经理 总会计师和董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作 并在公司领取报酬 未在股东单位一汽集团或天汽集团担任重要职务 ２ 资产方面 公司的资产独立完整 权责清晰 拥有独立的生产体系 辅助生产 体系 配套设施和采购体系 拥有独立的工业产权 非专利技术等无形资产 为实现公司供 产 销资产体系完整 减少关联交易 保证公司规范运作 根据公 司与天汽集团 销售公司签署的收购框架协议的约定 ２００４ 年度 公司完成了对销售公 司的审计和评估等前期工作 并就收购事宜与天汽集团达成了协议 决定收购销售公司 剥离了部分不良资产后的全部股权 本次收购事项已获得了天津市政府有关部门的批准 目前正在报送中国证监会核准过程中 本次收购完成后 公司将拥有完整的销售网络 公司生产的轿车和发动机产品所使用的 夏利 系列商标和 天内 商标所有权由 10 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 天汽集团公司拥有 公司享有在生产的产品上及销售 售后服务时非独占性地使用该许 可商标的权利 公司生产的轿车所使用的 一汽 商标的所有权由一汽集团拥有 一汽集团已经授 权本公司享有在中国进行产品的装配 生产 包装 营销 出售和服务时以及经一汽集 团董事会批准后 以自中国出口的产品为限 在中国境外进行产品的营销和出售时 无 偿地 非独家 不可出让及不可转让的使用该许可商标的权利 ３ 财务方面 公司设有独立的财会部门 建立了独立的财务核算体系和财务管理 制度 有单独的银行帐户并独立纳税 ４ 机构方面 公司的生产经营与行政管理独立于控股股东 拥有独立的办公机构 和生产经营场所 ５ 业务方面 公司主要产品是经济型轿车 发动机和变速器 业务上完全独立于 控股股东 公司具有独立完整的业务及自主经营能力 四 对高级管理人员的考评及激励机制 请参见 第五节一 三 董事 监事和高级管理人员年度报酬情况 11 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 报告期内 公司召开了 １ 次股东大会 公司于 ２００４ 年 ６ 月 ３０ 日在公司会议室召开了 ２００３ 年年度股东大会 召开本次股东 大会的公告刊登于 ２００４ 年 ５ 月 ２９ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 会议审议并 通过如下议案 １ ２００３ 年度董事会工作报告 ２ ２００３ 年度监事会工作报告 ３ ２００３ 年年度报告及报告摘要 ４ ２００３ 年度财务决算报告 ５ ２００３ 年度利润分配方案 ６ 决定续聘信永中和会计师事务所为公司作 ２００４ 年度财务审计服务并授权董事会 确定其报酬的议案 ７ 公司章程修订案 ８ 选举竺延风 张世堂 金毅 陈先平 许宪平 田聪明先生和许艳华女士为公司 第三届董事会董事 选举姚德超 刘骏民 高凤龙和徐晓东先生为公司第三届董事会独 立董事 ９ 选举李恩朴 李宝华先生为公司第三届监事会监事 公司工会推荐齐万年先生为 公司第三届监事会职工代表监事 １０ 关于天汽集团以非现金资产抵偿天津汽车工业销售有限公司应付公司部分债务 的议案 关联方股东天汽集团回避了本议案的表决 １１ 关于将天津华丰汽车装饰有限公司 ４８％的股权转让给长春富奥 江森自控汽车 饰件系统有限公司的议案 关联方股东一汽集团回避了本议案的表决． 公司常年法律顾问 北京市德恒律师事务所的秦孟周律师参加了本次股东大会 并 出具了法律意见书 本次股东大会的决议公告刊登在 ２００４ 年 ７ 月 １ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 12 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 第八节 董事会报告 一 经营情况的讨论与分析 ２００４ 年 公司在国内轿车市场竞争日趋激烈 原材料价格上涨 产品销售价格不断 走低的压力下 以扩大生产规模为主线 加强自主研发体系建设 全面提升产品竞争能 力 盈利能力 营销能力 创新能力 基础管理和体系支撑能力 以挑战 １１０ 一秒种 一分钱和产品质量零缺陷 为目标 培育公司在 速度 成本 质量 上的核心竞争力 公司综合实力得到了不断提高 报告期内 公司共生产夏利系列轿车和威姿 威乐系列轿车 １３０５０５ 辆 较 ２００３ 年 增长 １１．３７％ 销售 １３００３１ 辆 较 ２００３ 年增长 １０．８２％ 实现主营业务收入 ５５３６６８．７９ 万 元 比上年增加 ３．１１％ 主营业务利润 ２８２９３．６６ 万元 净利润 ２９０９．４４ 万元 报告期内 公司主要围绕以下几个方面开展了卓有成效的工作 １ 以新品 质量为突破口 提升产品竞争能力 报告期内 公司相继推出了威乐 夏利 Ｎ３ 等新的整车产品和 ＴＪ３７８ＱＥ 发动机 ５Ｔ１３６ 变速器等关键零部件总成 改善了整车配置 提高了产品的市场竞争力 同时 公司注 重加强质量管理 以 精细 可靠 为目标开展质量改善活动 完善质量体系建设 将 质量管理从生产向研发和市场服务两端延伸 对产品形成的全过程进行监控 打造精品 质量 提升客户价值 在全球第三方权威评估机构美国 Ｊ．Ｄ．Ｐｏｗｅｒ 对中国汽车市场 ２００４ 年的系列调研报告中 夏利轿车获得了 使用满意度 第一和 销售满意度 新车质 量 第二的优异成绩 ２ 以理顺营销渠道为契机 提高营销能力 报告期内公司托管销售公司后 从融合 调整和理顺入手 加强市场调研 调整了 销售策略和组织方式 强化售后服务管理 提高了用户满意度 通过技术升级 实现了 对销售全过程的实时监控 提高了市场反应速度 理顺了工作流程 年内新增一级经销 商 ４２ 家 服务商 ６９ 家 ３ 降低采购成本 优化资产结构 提升企业盈利能力 通过深入推进威姿和威乐系列轿车国产化和夏利系列轿车成本改善工作 减少了原 材料价格上涨和销售价格降低对公司盈利能力的不利影响 通过收购核心零部件企业并抵销部分应收账款 优化了公司资产结构 掌握了核心 零部件资源 提高了公司核心竞争力 为企业下一步发展打下了坚实的基础 ４ 以信息系统建设为载体 拉动基础管理和体系支撑能力的提高 报告期内 公司办公自动化系统 营销 ＴＤＳ 系统已相继投入使用 人力资源管理系 统 生产监控系统的开发工作进展顺利 下一步将着手开发 ＥＲＰ 系统等适应企业发展的 信息化平台 并借助信息系统的建设 拉动体系和基础管理水平的提高 ５ 拓宽用人渠道 转变员工观念 加大培训力度 提高创新能力 规范劳动合同管理 树立依法治企意识 强化培训 考核和激励 转变员工观念 以产品开发中心作为试点 围绕项目开发进行了用人和分配制度的改革 使收入与成果 和绩效紧密挂钩 取得了良好的效果 二 经营情况 一 主营业务范围及其经营状况 １ 公司所处行业为汽车行业 主营业务范围 轿车 汽车发动机 汽车零部件 内 燃机配件的制造及其售后服务 高科技产品的开发 研制及生产等 13 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 ２ 占公司主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的主要产品销售情况 单位 万元 主营业务 主营业务 毛利率比 主营业务 主营业务 分行业 毛利率（％） 收入比上 成本比上 上年增减 收入 成本 年增减 ％ 年增减 ％ ％ 汽车制造业 ５５３６６９ ５０４１９２ ９ ７ １３ －５ 其中 关联交易 ５５３６６９ ５０４１９２ ９ １５ ２２ －５ 主营业务 主营业务 毛利率比 主营业务 主营业务 分产品 毛利率（％） 收入比上 成本比上 上年增减 收入 成本 年增减 ％ 年增减 ％ ％ 整车 ５５０５３０ ５００９８１ ９ ６ １２ －５ 发动机 ２７６２ ２５４１ ８ －４１ －３７ －７ 变速器 ３７６ ６７０ －７８ － － － 其中 关联交易 ５５３６６９ ５０４１９２ ９ １５ ２２ －５ ３ 报告期内 公司的盈利能力较前一报告期有较大幅度的下降 主要原因是在原材 料价格和日元汇率上涨的同时 公司为了应对经济型轿车市场的激烈竞争 理顺价格体 系 保持和提高产品的市场竞争力 产品价格进行了多次调整所致 过去的一年 公司 在激烈的市场竞争中经受住了考验 目前 公司产品性价比具有相对的比较优势 在国 内市场持续热销 并实现了批量出口 公司在报告期内推出的新产品有 威乐轿车 夏利 Ｎ３ 系列轿车 搭载 １．１Ｌ 发动机 的夏利轿车 ＴＪ３７８ＱＥ 发动机和 ５Ｔ１３６ 变速器等关键零部件总成 二 主要控股公司与参股公司的经营情况及业绩 １ 公司全资子公司天津市微型汽车工贸中心 注册资本 ２３５３ 万元 主营业务是 汽车零部件 装俱的制造 加工 汽车修理 汽车及其配件销售等 ２００４ 年末 该公司 总资产为 ７５８２ 万元 净资产为 ２４６３ 万元 实现销售收入 １５３３７ 万元 净利润 １５９ 万元 ２ 公司全资子公司天津一汽进出口公司 注册资本 １８００ 万元 主营业务是自营 和代理除国家统一联合经营的 １６ 种出口商品和国家实行核定公司经营的 １４ 种进口商品 以外的商品及技术的进口业务 开展 三来一补 进料加工业务 经营对销贸易和转口 贸易 以上范围内的内销业务 以上范围内国家有规定的按规定办理 ２００４ 年末 该 公司总资产为 １１８３４ 万元 净资产为 ２７０９ 万元 实现销售收入 ９６１７ 万元 净利润－１０２ 万元 ３ 天津一汽丰田汽车有限公司 由我公司 一汽集团 丰田汽车公司和丰田汽车 中 国 投资有限公司共同投资设立 注册资本 ４０８０３ 万美元 我公司参股 ３０％ 主营业务 是轿车及其零部件的开发 制造以及合营公司产品在国内外市场的销售和售后服务 主 要产品是 威驰 花冠 和 皇冠 系列轿车 ２００４ 年末 该公司总资产为 ５５６５９０ 万元 净资产 ３８６８８３ 万元 实现销售收入 １０５９７７６ 万元 净利润 ６９１１１ 万元 ４ 天津丰田冲压部件有限公司 由我公司 丰田汽车公司和丰田汽车 中国 投资 有限公司共同投资设立 注册资本 ２２００ 万美元 公司参股 ５０％ 其主营业务是汽车用冲 压零部件和其他零部件的制造和销售 ２００４ 年末 该公司总资产为 １４１９１ 万元 净资产 １３２０９ 万元 实现销售收入 ５０２１ 万元 净利润 １５０ 万元 ５ 天津丰田树脂部件有限公司 由我公司 丰田汽车公司和丰田汽车 中国 投资 有限公司共同投资设立 注册资本 ２２００ 万美元 公司参股 ５０％ 其主营业务是汽车用树 脂零部件和其他零部件的制造和销售 ２００４ 年末 该公司总资产为 １５３６３ 万元 净资产 １４８３５ 万元 实现销售收入 ２７７１ 万元 净利润 ７２ 万元 ６ 天津津河电工有限公司 由公司 日本古河电气工业株式会社和海南捷利机电有 14 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 限公司共同投资设立 注册资本 ３７５ 万美元 公司参股 ３０％ 其主营业务是生产销售汽 车保险盒及相关部品 ２００４ 年末 该公司总资产为 ４９６６ 万元 净资产 ４１７５ 万元 实现 销售收入 ２６５８ 万元 净利润 ２７５ 万元 三 主要供应商和客户情况 １ 公司前五名供应商采购金额合计 １０７９５６．７４ 万元 占年度采购总额的 ２１．６３％ ２ 公司前五名销售客户销售金额合计 ５２６８８３．３２ 万元 占公司销售总额的 ９９．８８％ 三 投资情况 一 募集资金使用情况 公司 １９９９ 年发行股票募集资金净额 １２８１４２．９ 万元 用于投入 １６ 个募集资金投资项 目 经公司 １９９９ 年第二次临时股东大会批准 公司实际的投资项目变更为 １４ 个 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 公司募集资金投资项目共支出金额 １２８１４２．９ 万元 募集资金已全 部使用完毕 共有 １１ 个项目完成实施（详见 ２００２ 年年报） 资金不足部分由公司自筹 报告期内 公司又对未完成的有关产品开发中心的三个项目进行了投入 共支出资金 ７８２．７ 万元 这些项目的情况如下表所示 计划投资金额 实际投资金额 项目 承诺投 实际完成 序号 项目名称 （万元） 万元 进度 产时间 时间 １ 产品试验检测能力建设项目 ３９８４ ３８９６．１ １００ ２０００ 年 ２００４ 年 ２ 新建车身试验室项目 ２５００ ２９８０．３ ９５ ２０００ 年 ２００４ 年 ３ 提高产品开发能力建设项目 ３４２８ ２２３０．８ １００ ２０００ 年 ２００４ 年 原计划 ２０００ 年建成使用的产品试验检测能力建设项目 新建车身实验室项目和提高 产品开发能力建设项目 均为公司提升产品开发中心研发能力的募集资金投资项目 由 于公司在 ２０００ 年引进了具有世界先进水平的产品技术平台 上述项目的具体实施方案相 应作了进一步的论证和调整 所以 项目建设开工日期被推迟 目前 上述三个项目已 基本实施完成 并已在新产品开发 技术改进和质量保证等方面发挥着重要的作用 二 非募集资金投资项目情况 公司与一汽集团 丰田汽车公司 丰田汽车 中国 投资有限公司共同投资的天津 一汽丰田汽车有限公司项目 已建成投产 该公司生产的皇冠轿车已于 ２００５ 年 ３ 月 ２１ 日下线 ２００４ 年 ９ 月 ２４ 日 各方股东按照 合营合同 的约定 已将第二笔新增出资 其中本公司增资 １４３０．４ 万美元 折合人民币为 １１８３８．８５ 万元 注入天津一汽丰田汽 车有限公司 增资后上述各方持股比例分别为 ３０％ ２０％ ４０％和 １０％ 四 公司财务状况 经营成果 一 财务状况及经营成果 单位 元 ２００４ 年 ２００３ 年 增长金额 增减比例 总资产 ７，９８２，１１３，０７５．５０ ７，４６３，２６６，０９０．１８ ５１８，８４６，９８５．３２ ６．９５％ 股东权益 ２，７０６，２７６，４０２．５１ ２，６７３，８９８，２６９．８５ ３２，３７８，１３２．６６ １．２１％ 主营业务利润 ２８２，９３６，６３８．００ ６３０，８３６，６５５．５０ －３４７，９００，０１７．５０ －５５．１５％ 净利润 ２９，０９４，４２２．４０ ３４８，６０２，３７９．１５ －３１９，５０７，９５６．７５ －９１．６５％ 现金及现金等 ２９，４３３，２８０．０９ －７４４，３５３，４４４．１９ ７７３，７８６，７２４．２８ １０３．９５％ 价物净增加额 变动原因分析 １ 股东权益增加是因为公司 ２００４ 年度实现了盈利 15 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 ２ 主营业务利润和净利润减少的主要原因是为应对市场的激烈竞争 产品价格持续 下降 ３ 现金及现金等价物增加原因是产品持续热销以及加大了清欠和资金回笼力度 二 公司会计政策 会计估计的变更和重大会计差错更正 １ ２００３ 年 公司原持股 ５０ 的天津一汽丰田汽车有限公司决定增加股东并同时增 加注册资本 最终增资完成后 本公司对该公司的出资比例将变更为 ３０％ ２００３ 年度内 该公司的各股东方对其进行了第一次增资 增资后 本公司实际累计出资额占该公司实 收资本的 ３３．１２％ ２００３ 年度 该公司实现净利润 ７７９４２ 万元 由于该公司董事会未及时 就其各股东方如何确认 ２００３ 年度的投资收益事宜形成决议 为保证公司 ２００３ 年度报告 的按时披露 公司董事会决定根据稳健性的原则 按照可确认投资收益最少的一种方案 即按 ２００３ 年末实缴出资比例 ３３．１２％计算 先期确认了 ２００３ 年度对该公司的投资收益 ２８２，９３３ 千元 本年 根据天津一汽丰田汽车有限公司第二十七次董事会决议 本公司 按照全年加权平均的出资比例 ４５．７８％ 确认了 ２００３ 年度对该公司的投资收益 ３４２，３３３ 千元 差额 ５９，４００ 千元追溯调增了 ２００３ 年的投资收益 有关该事项的形成和解决 公司已在 ２００４ 年半年度报告中作了说明 ２ ２００２ 年以前我公司委托三峰客车厂加工生产夏利加长型系列轿车 为了准确核 算三峰客车厂的加工费 在会计处理上 我公司一直在其他应付款贷方反映应支付给三 峰客车厂的加工费 在应付账款借方反映已经支付给三峰客车厂的加工费 ２００３ 年末 公司应付账款 三峰客车细项 余额为－１４９５６ 万元 其他应付款 三峰客车细项 余额 为 １２７０２ 万元 两者差额 ２２４５ 万元为相应的增值税进项税金额 由于我公司尚未收到相 应增值税进项税票 故不能在应交税金科目核算 同时 由于上述应付账款借方余额非 预付或应收款项性质 故也不宜进行重分类列示 根据天津证监局 ２００４ 年对我公司巡检的意见 鉴于三峰客车厂实际上已经不再经 营 该公司再开付增值税进项税票的可能性也很小 我公司董事会决定对上述会计处理 按会计差错进行追溯调整 将该笔 ２２５４ 万元的余额计入损益 追溯调整 ２００３ 年期初未 分配利润 该笔更正对公司 ２００４ 年度的财务状况和经营成果没有影响 上述两个会计差错更正对 ２００４ 年期初未分配利润的累计影响数为 ３６，８５７ 千元 其 中调增 ２００３ 年度的净利润 ５９，４００ 千元 调减 ２００３ 年年初留存收益 ２２，５４３ 千元 五 生产经营环境以及宏观政策 法规变化对公司的影响 １ 以钢材为代表的原材料以及能源价格的上涨 加大了公司降低采购成本的难度 对公司盈利能力带来了不利的影响 但总的来看 包括我公司夏利系列轿车在内的国内 经济型轿车已实现了批量出口 在国际上具有较高的性价比 持续降价的压力相对不大 对此 公司将在确保产品质量 适当确定降低采购成本计划的同时 更多的通过提高产 品质量 技术升级和改善售后服务等措施 创造客户价值 不断提升产品竞争力 进而 通过产销量的提高 加快推动国产化和提高管理水平 来提升公司盈利能力 ２ 即将实施的 乘用车燃料消耗量限制标准 和 家用汽车修理更换退货责任规定 等制度 将进一步规范和净化轿车市场环境 推动经济型轿车的发展 并客观上支持有 实力 负责任的厂家规范发展 促进市场健康 有序地竞争 ３ 汽车用燃油价格的不断上涨 导致消费者使用成本的增加 在可能对汽车市场整 体上带来不利影响的同时 有利于节能的经济型轿车的发展 六 新年度的经营计划 ２００５ 是公司实施新一轮五年规划的开局年 是在激烈的市场竞争条件下继续扩大市 16 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 场份额的关键年 也是构建支撑实现未来发展规划目标的资源体系和管理体系的调整年 公司将以落实发展规划为契机 加速资源结构调整 继续拉动 产品竞争能力 营销能 力 盈利能力 基础管理和体系支撑能力 创新能力 的提升 坚持以挑战 １１０ 为目 标 加快在 质量 成本 速度 上形成自己的核心优势 实现对用户 省钱 省心 省时 的承诺 新的一年 公司将围绕以下几个方面积极开展工作 一 在销售 成本 质量三个方面争取新的突破 １ 突出服务 调整销售结构 不断改进现有产品 强化对经销商的管理和考核 提 高营销能力 确立公司产品在各区域市场的竞争优势地位 实现产销规模的新跨越 ２ 降低采购成本 加强费用控制 提高企业的经营质量 ３ 加强质量改善 真正做到让用户 省钱 省心 省时 二 加速公司规模化生产 １ 突出核心业务 加速公司内外生产 研发资源的结构调整和机制创新 争取以最 少的投入获得生产和开发能力的提高 ２ 做好新产品的生产准备 提高项目管理能力 迅速把经济型轿车市场做大 做强 ３ 借助新的发展机遇 完善管理体系和人才结构的调整 七 董事会日常工作情况 一 董事会会议情况及决议内容 报告期内 公司董事会共召开了 ８ 次会议 １ 第二届董事会第十九次会议于 ２００４ 年 ４ 月 ２８ 日在公司会议室召开 会议审议 通过如下议案 １ ２００３ 年度总经理工作报告 ２ ２００３ 年度董事会工作报告 ３ ２００３ 年年度报告及报告摘要 ４ ２００３ 年度财务决算报告 ５ ２００３ 年度利润分配方案 ６ ２００３ 年度计提资产减值准备的议案 ７ 会计政策变更的议案 ８ 关于公司 ２００３ 年度审计费用并续聘信永中和会计师事务所为公司提供 ２００４ 年度财务审计服务的议案 ９ 公司章程 修订案 １０ 董事会议事规则 修订案 １１ 董事会换届选举议案 １２ 向深圳证券交易所申请撤销公司股票交易退市风险警示和特别处理 并变更 公司股票简称的议案 １３ ２００４ 年第一季度报告 本次会议决议公告刊登在 ２００４ 年 ４ 月 ３０ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ２ 第二届董事会第二十次会议于 ２００４ 年 ５ 月 ２７ 日以书面决议形式召开 会议决 定于 ２００４ 年 ６ 月 ３０ 日召开公司 ２００３ 年年度股东大会 本次会议决议未公告 ３ 第二届董事会第二十一次会议于 ２００４ 年 ６ 月 １９ 日以通讯方式召开 会议审议 并通过了如下议案 １ 同意将监事会提出的 关于将公司收购天津汽车工业进出口公司 天津汽车 齿轮有限公司和天津华丰汽车装饰部件有限公司 ４８ 股权事宜提请 ２００３ 年年度股东大 17 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 会审议 的临时提案提交股东大会审议 ２ 考虑到经营华丰公司所必须的管理和技术资源以及公司发展规划 董事会决 定在上述临时提案获得通过的前提下 将此次收购的华丰公司 ４８％的股权以 １３７，２３５，８００ 元的价格转让给长春富奥江森有限公司 并提交股东大会审议 本次会议决议公告刊登在 ２００４ 年 ６ 月 １９ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ４ 公司第三届董事会第一次会议于 ２００４ 年 ６ 月 ３０ 日在公司会议室召开 会议审 议并通过了如下议案 １ 选举竺延风先生为公司第三届董事会董事长 张世堂先生为副董事长 ２ 聘任许宪平先生为公司总经理 ３ 经许宪平总经理提名 聘任田聪明先生为公司常务副总经理 聘任赵洪志 陈延东 胡克强先生为公司副总经理 聘任韩庭武先生为公司总会计师 ４ 聘任孟君奎先生为公司董事会秘书 ５ 经研究决定 注销天津汽车齿轮有限公司的法人资格 将其变更为公司的分 公司 公司名称变更为天津一汽夏利汽车股份有限公司变速器分公司 将天津汽车工业 进出口公司的名称变更为天津一汽进出口公司 本次会议决议公告刊登在 ２００４ 年 ７ 月 １ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ５ 公司第三届董事会第二次会议于 ２００４ 年 ８ 月 ２２ 日在公司会议室召开 会议审 议通过了公司 ２００４ 年半年度报告和报告摘要 本次会议决议公告刊登在 ２００４ 年 ８ 月 ２４ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ６ 公司第三届董事会第三次会议于 ２００４ 年 １０ 月 ２７ 日在公司会议室召开 会议审 议并通过了 １ 公司 ２００４ 年第三季度报告 ２ 为整合生产资源 规范和加强管理 决定注销公司全资子公司――天津市天 内科工贸公司的法人资格 由公司内燃机制造分公司对其资产和人员进行管理 本次会议决议公告刊登在 ２００４ 年 １０ 月 ２９ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ７ 第三届董事会第四次会议于 ２００４ 年 １１ 月 ２９ 日以书面决议形式召开 会议审议 并通过了 １ 关于中国证监会天津监管局巡检意见的整改报告 ２ 鉴于公司与天汽集团于 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日签署的 关于收购销售公司的框架 协议 和 托管协议 所约定的托管销售公司的期限已逾期 经协议签署双方协商 决 定将该框架协议和托管协议的有效期推迟至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 本次会议决议公告刊登在 ２００４ 年 １１ 月 ３０ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ８ 第三届董事会第五次会议于 ２００４ 年 １２ 月 ２４ 日以书面决议方式召开 会议决定 为实现公司供 产 销资产体系完整 减少关联交易 保证公司规范运作 公司决定以 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日为基准日 以经审计 评估的报表为依据收购天汽集团下属的天津汽 车工业销售有限公司剥离了部分不良资产后的全部股权 此次收购将较大幅度的降低公 司应收账款数额 剩余的应收账款转由天汽集团直接承担 本次会议决议通过的收购事项 正在报送中国证监会核准过程中 目前尚未公告 八 由于公司 ２００４ 年度实现利润尚不足以弥补以前年度的累计亏损 公司 ２００４ 年 的分配预案为不分配 不转增 九 公司指定的信息披露报纸为 中国证券报 和 证券时报 报告期内没有变更 18 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 十 信永中和会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 天津一汽夏利汽车股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了天津一汽夏利汽车股份有限公司 以下简称 贵公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日母公司及合并资产负债表 ２００４ 年度母公司及合并利润及利润分配表和现 金流量表 并出具 ＸＹＺＨＡ３０５００４ 号审计报告 根据中国证券监督管理委员会 关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 证监发［２００３］５６ 号 的要求 我们对截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日贵公司控股股东及其他关联方占用贵公司资金情 况出具专项说明 贵公司董事会的责任是提供控股股东及其他关联方占用资金情况的真 实 合法 准确 完整的原始证据 会计记录 口头证言以及我们认为必要的其他相关 证据 我们的责任是对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况进行审核 并出具专 项说明 经审核 截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 贵公司控股股东及其他关联方占用资金余额共计 ３，１１８，１９９ 千元 其中控股股东中国第一汽车集团公司占用贵公司资金余额为零元，第二 大股东天津汽车工业 集团 有限公司占用贵公司资金余额为 ３，２５５ 千元 控股股东的 子公司占用贵公司资金余额为 １１７，５１０ 千元 第二大股东所属公司占用贵公司资金余额 为 ２，９８４，６１０ 千元 联营企业占用贵公司资金余额为 ８，３９１ 千元 合营企业占用贵公司 资金余额为 ４，４３３ 千元 贵公司控股股东及其他关联方占用资金的具体情况请见附表 本说明仅供贵公司向中国证监会及其相关机构报送贵公司 ２００４ 年度报告使用 未经 本事务所及签字注册会计师的书面同意 不得用于其他用途 附表 天津一汽夏利汽车股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况明细表 信永中和会计师事务所 中国注册会计师 郑卫军 中国 北京 中国注册会计师 詹军 ２００５ 年 ４ 月 ２７ 日 19 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 上市公司控股股东及其他关联方资金占用情况明细表 上市公司名称 天津一汽夏利汽车股份有限公司 单位 人民币千元 资金占用方 与上市公司关系 相对应的报表科目 资金占用期末余额 资金占用期初余额 资金占用借方累计发生额 资金占用贷方累计发生额 占用方式 占用原因 备注 Ａ Ｂ Ｄ１ Ｅ１ Ｄ２ Ｅ２ Ｄ３ Ｅ３ Ｄ４ Ｅ４ Ｄ５ Ｅ５ Ｆ Ｇ Ｈ 应收账款 １２，５８４ ８，０７２ １８，１１２ １３，６００ 经营性 销售 一汽红塔云南汽车制造有限公司 控股股东之子公司 应收票据 ２，０００ １４，１００ １２，１００ 经营性 销售 其他应收款 ６，５７２ ２，１０２ １４，４５４ ９，９８４ 经营性 喷漆费 天津一汽华利汽车有限公司 控股股东之子公司 应收账款 ９１，４０５ ８９，７８５ ２５，１２８ ２３，５０８ 经营性 销售 应收票据 ２，５９７ １９，５２７ １６，９３０ 应付帐款期末余额为 ２，４３９ 千元 长春富奥－金狮汽车机电有限公司 控股股东之子公司 预付账款 ２，３５２ ５，８３３ ３，４８１ 经营性 采购款 应付票据期末余额为 １，１７９ 千元 其他应收款 ６，５７２ ２，１０２ １４，４５４ ９，９８４ 应收账款 １０３，９８９ ９７，８５７ ４３，２４０ ３７，１０８ 控股股东之子公司小计 应收票据 ４，５９７ ３３，６２７ ２９，０３０ 预付账款 ２，３５２ ５，８３３ ３，４８１ 天津汽车工业 集团 有限公司 第二大股东 其他应收款 ３，２５５ １１３ ３，１４２ 非经营性 往来款 其他应付款期末余额为 １１４０ 千元 应收账款 ２，４４３，８９４ ３，１３３，７９７ ６，０２５，６７５ ６，７１５，５７７ 经营性 销售 天津汽车工业销售有限公司 第二大股东之子公司 应收票据 ３６８，０００ ３７８，０００ １０，０００ 经营性 销售 天津拖拉机制造有限公司 第二大股东之子公司 应收账款 ２０，１３５ ２０，１３５ 经营性 销售 应收账款 １８，５１２ １８，５１２ 经营性 销售 天津汽车工业机动车置换有限公司 第二大股东之孙公司 应收票据 ７，１８１ ８，１８１ １，０００ 天津汽车工业交通出租车销售有限公司 第二大股东之子公司 应收票据 ９，８７０ ３，５００ １３，３７０ 经营性 销售 天津汽车工业华北销售有限公司 第二大股东之子公司 应收票据 ７３，４００ ２３，０００ ６０，４００ １０，０００ 经营性 销售 天津汽车工业销售河南有限公司 第二大股东之子公司 应收票据 ４，８００ ４００ ７，４００ ３，０００ 经营性 销售 期末预收帐款余额为 ４ 千元 天津汽车工业销售湖南有限公司 第二大股东之孙子公司 应收票据 １，０００ ４，０００ ２，０００ ５，０００ 经营性 销售 期末预收帐款余额为 ８４ 千元 天津汽车工业销售冀东有限公司 第二大股东之子公司 应收票据 １４，０００ ４，５００ １１，５００ ２，０００ 经营性 销售 期末预收帐款余额为 ７１ 千元 天津汽车工业销售山东有限公司 第二大股东之子公司 应收票据 ７，０００ ４，０００ ４，０００ １，０００ 经营性 销售 20 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 天津汽车工业销售云南有限公司 第二大股东之子公司 应收票据 ３０，０００ ４０，０００ １０，０００ 经营性 销售 天津汽车工业销售汽贸有限公司 第二大股东之子公司 应收票据 ９，０００ １０，０００ １，０００ 经营性 销售 期末预收帐款余额为 １４５ 千元 天津汽车工业销售陕西有限责任公司 第二大股东之孙公司 应收票据 ５，０００ ６，０００ １，０００ 经营性 销售 天津市汽车配件供应中心 第二大股东之子公司 其他应收款 １，１９９ １，５１３ ３１４ 经营性 销售 其他应收款 ４，４５４ １１３ ４，６５４ ３１４ 第二大股东及其下属公司小计 应收账款 ２，４６４，０３０ ３，１５３，９３２ ６，０４４，１８７ ６，７３４，０８９ 应收票据 ５１９，３８１ ４５，７７０ ５３０，９８１ ５７，３７０ 其他应付款期末余额为２５０ 千元 天津一汽丰田汽车有限公司 联营企业 其他应收款 ８，３９１ ７，２０６ ３９，９５９ ３８，７７４ 经营性 水电 租赁费 应付票据期末余额为 ４８，０００ 千元 应付账款期末余额为 ３，６４３ 千元 联营企业小计 其他应收款 ８，３９１ ７，２０６ ３９，９５９ ３８，７７４ 天津丰田冲压部件有限公司 合营企业 其他应收款 ３，１１３ １，７２３ １７，７１８ １６，３２８ 经营性 水电 租赁费其他应付款期末余额为 １５０ 千元 天津丰田树脂部件有限公司 合营企业 其他应收款 １，３２０ １，１５５ ６，６７５ ６，５０９ 经营性 水电 租赁费 合营公司小计 其他应收款 ４，４３３ ２，８７７ ２４，３９３ ２２，８３７ 合计 ２ ３ ， ８ ５ ０ ３ ， ０ ９ ４ ， ３ ４ ９ １ ２ ， ２ ９ ８ ３，２９７，５５９ ８ ３ ， ４ ６ ０ ６ ， ６ ５ ７ ， ８ ６ ７ ７ １ ， ９ ０ ９ ６ ， ６ ８ １ ， ０ ７ ７ 说明 1 截止 2004 年 12 月 31 日 控股股东不存在占用资金情况 2 截止 2004 年 12 月 31 日 天津一汽夏利汽车股份有限公司在一汽财务有限公司的存款为 1,591 千元 3 本表的期初时点为 2004 年 1 月 1 日 期末时点为 2004 年 12 月 31 日 21 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 十二 独立董事对公司执行证监会 ５６ 号文件规定情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知 证监发 ２００３ ５６ 号 的要求 我们对天津一汽夏利汽车股份有限公司关联方 资金往来和对外担保情况进行了核查 我们认为 １ 天津一汽夏利汽车股份有限公司自上市以来 严格按照 公司法 证券法 企 业国有资产监督管理暂行条例 等法律法规的要求 没有为控股股东及其他关联方 任何 法人单位和个人提供担保 也未对本公司持股 ５０％以下的其他关联方提供担保 ２ 公司应收销售公司的货款正在有关方面的积极努力下 逐步解决 ２００４ 年度 在 中国证监会和政府有关部门的积极支持下 公司完成了对天津汽车工业 集团 有限公司 下属的天津汽车齿轮有限公司 天津汽车工业进出口公司和天津华丰汽车装饰有限公司 ４８ 股权的收购 抵偿了销售公司应付我公司的 ４．６４ 亿元的债务 除此之外 天津集团 又通过其他方式偿还了 ２．２６ 亿元 使公司截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日应收销售公司的货款余 额降低为 ２４．４４ 亿元 比年初下降了 ６．９０ 亿元 为实现公司供 产 销资产体系完整 减少关联交易 保证公司规范运作 根据公司 与天汽集团 销售公司签署的收购框架协议的约定 ２００４ 年度 公司完成了对销售公司 的审计和评估等前期工作 并就收购事宜与天汽集团达成了协议 决定收购销售公司剥离 了部分不良资产后的全部股权 此次收购将较大幅度的降低公司应收账款数额 剩余的应 收账款转由天汽集团直接承担 本次收购事项已获得了天津市有关政府部门的批准 目前 正在报送中国证监会核准过程中 本次收购完成后 天汽集团和销售公司 ２００４ 年度的还 款计划将得到落实 ３ 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 公司分别应收关联方天津一汽华利汽车有限公司和天津 拖拉机制造有限公司账款 ９１４０．５ 万元和 ２０１３．５ 万元 这两笔欠款大部分是在经营中由于 采购我公司的发动机累计形成的 其中 我公司与华利公司仍有购销业务往来 公司正在 保证应收款余额不增加的前提下 积极协商清收方案 ４ 除上述情况外 公司与其他关联方方发生的资金往来事项 均属于正常的采购 销售事项 我们将紧密关注公司与关联方资金往来以及公司对外担保的情况 积极督促公司采取 措施清收应收账款 防止公司和股东的利益受到损害 22 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 第九节 监事会报告 一 监事会会议情况 报告期内 公司监事会共召开 ４ 次会议 １ 第二届监事会第十一次会议于 ２００４ 年 ４ 月 ２８ 日在公司会议室召开 会议审议并 通过了如下决议 １ ２００３ 年度监事会工作报告 ２ ２００３ 年年度报告及报告摘要 ３ ２００３ 年度财务决算报告 ４ 总经理提交的 ２００３ 年度计提资产减值准备的议案 ５ ２００４ 年第一季度报告 ６ 监事会换届选举议案 本次会议决议公告刊登在 ２００４ 年 ４ 月 ３０ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ２ 第二届监事会第十二次会议于 ２００４ 年 ６ 月 １８ 日在公司会议室召开 会议决定将 以下议案作为临时提案提交 ２００３ 年年度股东大会审议 １ 提议将天汽集团以非现金资产抵偿部分销售公司占用公司资金的议案提交 ２００３ 年年度股东大会审议 ２ 根据公司发展战略的需要 公司第二届董事会第二十一次会议做出决定 在公 司 ２００３ 年年度股东大会通过上述第一项临时提案后 将天津华丰汽车装饰部件有限公司 ４８ 股权转让给长春富奥江森有限公司 监事会决定 在上述第一项临时提案经股东大会 审议通过后 将本议案作为 ２００３ 年年度股东大会的临时提案 提请股东大会审议 本次会议决议公告刊登在 ２００４ 年 ６ 月 １９ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ３ 第三届监事会第一次会议于 ２００４ 年 ６ 月 ３０ 日在公司会议室召开 会议决定选举 李恩朴先生为公司监事会主席 本次会议决议公告刊登在 ２００４ 年 ７ 月 １ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ４ 第三届监事会第二次会议于 ２００４ 年 ８ 月 ２２ 日在公司会议室召开 会议审议并通 过了公司 ２００４ 年半年度报告和报告摘要 本次会议决议公告刊登在 ２００４ 年 ８ 月 ２４ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 23 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 二 监事会对公司 ２００４ 年度有关事项发表的独立意见 报告期内 公司新一届监事会依照 公司法 和 公司章程 所赋予的职权 本着对 全体股东负责 保护上市公司的利益不受侵害原则 列席了历次董事会会议 经济分析会 等重大会议 定期组织监事学习新的法律法规及相关知识 紧密关注公司财务和管理状况 对公司重大问题积极向董事会或总经理提出意见和建议 并对董事会的决策程序 董事会 对股东大会决议的执行情况 公司董事 经理执行公司职务的情况等进行了有效的监督 监事会认为 １ 公司能够按照有关的法律法规的要求规范运作 严格执行股东大会和董事会的各 项决议 公司决策程序科学 合法 公司已基本建立完善的内部控制制度并不断加以完善 公司的董事 经理等高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律 法规 公司章程 或损害公司利益的行为 ２ 信永中和会计师事务所为本公司 ２００４ 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计 报告 监事会认为公司的财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果 ３ 公司变更部分募集资金投向的程序合法 其他未变更的募集资金实际投入项目与 承诺投入项目一致 ４ 报告期内 ２００３ 年年度股东大会审议通过了公司收购天汽集团下属的天津汽车齿 轮有限公司 １００％股权 天津汽车工业进出口公司全部资产和天津华丰汽车装饰有限公司 ４８％股权 以抵偿销售公司对我公司部分欠款的议案 上述股权收购工作由双方共同聘请 的中和资产评估有限公司和岳华会计师事务所有限责任公司进行了资产评估并出具了评 估报告 公司聘请的德恒律师事务所为本次股权收购出具了法律意见书 中信证券股份有 限公司出具了独立财务顾问报告 关联股东回避了表决 ２００３ 年年度股东大会同时还决定将华丰公司 ４８％的股权以 １３７，２３５，８００ 元的价格转让 给长春富奥 江森自控汽车饰件系统有限公司 关联股东回避了表决 监事会未发现在上述收购和转让的过程中有内幕交易 损害部分股东权益或造成公司 资产流失的现象 ５ 公司与一汽集团 天汽集团分别签署了关联交易原则协议 公司按照 公开 公 正 公平 的市场原则 进行采购 销售等关联交易 并积极采取措施 不断减少关联交 易 未发现通过关联交易损害公司利益的行为 ６ ２００４ 年 在天汽集团和销售公司的积极配合下 公司的应收款期末余额较期初降 低了 ６．９０ 亿元 同时 为实现公司供 产 销资产体系完整 减少关联交易 保证公司 24 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 规范运作 根据公司与天汽集团 销售公司签署的收购框架协议的约定 ２００４ 年度 公 司完成了对销售公司的审计和评估等前期工作 并就收购事宜与天汽集团达成了协议 决 定收购销售公司剥离了部分不良资产后的全部股权 此次收购将较大幅度的降低公司应收 账款数额 剩余的应收账款转由天汽集团直接承担 本次收购事项已获得了天津市有关部 门的批准 目前正在报送中国证监会核准过程中 本次收购完成后 天汽集团和销售公司 ２００４ 年度的还款计划将得到落实 监事会将继续紧密关注还款计划的落实情况 并积极配合董事会探讨一切可能的方 式 促进此问题的尽快解决 25 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 第十节 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 收购及出售资产情况 公司与天汽集团就其全资子公司天津汽车工业进出口公司 天津汽车齿轮有限公司和 持有的天津华丰汽车装饰有限公司 ４８％股权的转让事宜于 ２００３ 年 １２ 月签订了协议 天汽 集团决定将上述公司资产／股权转让给我公司以抵偿销售公司所欠我公司的部分债务 公司第二届董事会第十八次会议审议并通过了上述关联交易事宜 经中国证监会核准 后 经公司 ２００３ 年年度股东大会审议决定 以对各家公司评估确认后的净资产值为作价 依据 乘以转让的股权比例作为对价 分别以 ８２，６６９，９４３．６７ 元收购天津汽车工业进出口 公司全部资产和负债 以 ２４７，４０５，２６２．４０ 元收购天津汽车齿轮有限公司 １００％股权 以 １３３，６８９，７０１．０９ 元收购天津华丰汽车装饰有限公司 ４８％股权 以抵偿天津汽车工业销售有 限公司所欠本公司的共计 ４６３，７６４，９０７．１６ 元的债务 ２００３ 年年度股东大会同时决定 将收购的天津华丰汽车装饰有限公司 ４８％的股权以 １３７，２３５，８００ 元的价格转让给长春富奥 江森自控汽车饰件系统有限公司 公司第三届董事会第一次会议决定 注销天津汽车齿轮有限公司的法人资格 将其变 更为公司的变速器分公司 将天津汽车工业进出口公司的名称变更为天津一汽进出口公 司 报告期内 公司已在天津产权交易中心办理了天津汽车齿轮有限公司的产权过户手 续 经天津市工商行政管理局注册登记 自 ２００４ 年 ８ 月 １２ 日 设立天津一汽夏利汽车股 份有限公司变速器分公司 其他相关手续正在办理过程中 公司已在天津产权交易中心办理了天津汽车进出口公司的产权过户手续 并于 ２００４ 年 ８ 月 １２ 日在天津市工商行政管理局办理完成工商登记变更手续 并更名为天津一汽进 出口公司 其他相关手续正在办理过程中 公司已在天津产权交易中心办理了天津华丰汽车装饰有限公司 ４８ 股权的过户手 续 并于 ２００４ 年 ９ 月 ２９ 日全额收到了长春富奥 江森自控汽车饰件系统有限公司支付的 购股款 上述收购 出售资产和抵偿债务的行为 不但较大幅度的降低了公司的应收款 收回 了现金 改善了资产质量 而且使公司掌握了关键的零部件资源和开展进出口业务的能力 26 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 对公司长期稳定发展具有较重要的意义 三 重大关联交易事项 一 购销商品 请详见财务报告附注八 关联方关系及其交易 二 资产 股权转让发生的关联交易 请详见第十节 二 重要事项中的收购及出售资产情况 三 公司与关联方共同投资发生的关联交易 详见第八节 三 二 中的非募集资金投资项目情况 四 公司没有关联担保事项 公司与关联方不存在非经营性原因形成的债权债务往 来 四 重大合同履行情况 １ 报告期内 公司托管了天津汽车工业销售有限公司 根据托管协议约定 该公司 ２００４ 年的收益归天汽集团所有 因此不会影响本公司收益 报告期内对销售公司的托管 使该公司在内部管理 销售和售后服务网络建设等各方面都有了长足的进步 有力地支持 了公司产品在市场上保持领先的竞争优势 推动公司产品持续热销 ２ 报告期内 公司无重大担保事项 ３ 报告期内 公司无委托他人进行现金资产管理事项 五 公司或持股 ５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项的履行情况 报告期内 在天汽集团和销售公司的积极配合下 公司的应收款期末余额较期初降低 了 ６．９０ 亿元 同时 为实现公司供 产 销资产体系完整 减少关联交易 保证公司规 范运作 根据公司与天汽集团 销售公司签署的收购框架协议的约定 ２００４ 年度 公司 完成了对销售公司的审计和评估等前期工作 并就收购事宜与天汽集团达成了协议 决定 收购销售公司剥离了部分不良资产后的全部股权 此次收购将较大幅度的降低公司应收账 款数额 剩余的应收账款转由天汽集团直接承担 本次收购事项已获得了天津市政府有关 部门的批准 目前正在报送中国证监会核准过程中 本次收购完成后 天汽集团和销售公 司 ２００４ 年度的还款计划将得到落实 报告期内 经我公司同意解除质押 天汽集团将其持有但根据有关质押协议已质押给 27 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 我公司的天津电装汽车电机 天津爱信汽车零部件 天津爱三汽车附件和天津星光橡塑等 四家合资企业的股权对外作了出售 获得股权转让收入 １６６５０ 万元 截止报告期末 我公 司已收到了上述四家企业转股款中的 １１６００ 万元 六 报告期内 公司续聘信永中和会计师事务所为公司提供审计服务 该所已为公司 提供了 ８ 年的审计服务 年度审计费用由公司财务部和证券部与事务所根据审计工作的实 际业务量 并参考市场平均情况 经友好协商后提出审计费用的草案 经董事会讨论决定 公司在 ２００４ 年年度报告的审计工作中 已根据 关于证券期货审计业务签字注册会 计师定期轮换的规定 的要求 变更签字注册会计师一人 张克先生不再担任我公司签字 注册会计师 公司 ２００３ 年度初步确定的审计费用为 １００ 万元 待董事会批准后支付 报告期内 公司与天汽集团共同委托信永中和会计师事务所为收购销售公司的工作提 供审计服务 我公司承担本次审计 ５０ 的费用 ９５ 万元 除此之外 未发生其他费用 七 中国证监会天津监管局于 ２００４ 年 ９ 月 １３ １７ 日对公司进行了巡回检查 并下发 了天津监管局 津证监上市字 ２００４ ４０ 号 关于要求天津一汽夏利汽车股份有限公 司整改的通知 对于通知中提出的问题 公司董事会制定了具有针对性的整改措施 并 已基本上落实 公司于 ２００４ 年 １１ 月 ２９ 日在 中国证券报 和 证券时报 上披露了关于中国证监 会天津监管局巡检意见的整改报告 八 其他重大事项 公司 ２００３ 年年度股东大会对 公司章程 的部分条款进行了修订 详见 ２００４ 年 ７ 月 １ 日 中国证券报 和 证券时报 上刊登的公司 ２００３ 年年度股东 大会决议公告 28 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 第十一节 财务报告 一 审计报告 天津一汽夏利汽车股份有限公司全体股东 我们审计了后附的天津一汽夏利汽车股份有限公司 以下简称 股份公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表 母公司及合并 ２００４ 年度的利润及利润分配表 母公司及合 并 和现金流量表 母公司及合并 这些会计报表及其编制是股份公司管理当局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会计报表是 否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计 以及评价会计报 表的整体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 的规定 在所有重大方面公允反映了股份公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况 ２００４ 年度经营成果 和现金流量情况 信永中和会计师事务所 中国注册会计师 郑卫军 中国 北京 中国注册会计师 詹军 ２００５ 年 ４ 月 ２７ 日 29 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 二 财务报表 天津一汽夏利汽车股份有限公司 资产负债表 单位 人民币元 资产 附注 合并数 母公司 流动资产 ２００４ 年 １ ２ 月 ３１ 日２００３ 年 １ ２ 月 ３１ 日２００４ 年 １ ２ 月 ３１ 日２００３ 年 １ ２ 月 ３１ 日 货币资金 六 １ ４５６，６２０，７３０．４６ ４２７，１８７，４５０．３７ ４０７，９４０，０９９．０１ ３９３，５５４，５４９．６３ 短期投资 － － － － 应收票据 六 ２ ８４３，２９３，２５２．２２ １８０，９５６，７５０．５０ ８４１，４９３，２５２．２２ １７７，３６６，７５０．５０ 应收股利 － － － － 应收利息 － － － － 应收账款 六 ３ ２，４７６，９９４，４８７．３６３，０９３，７９５，０９９．３０２，４３２，３３０，０７２．０４３，０９５，３９０，４９８．２４ 其他应收款 六 ４ ４８，４００，６４９．８７ ４７，８５８，１３５．９８ ４２，１６３，９１４．７０ ４９，６０３，００４．８３ 预付账款 六 ５ ４９，６３１，８３７．９３ ８０，９８７，０６８．０１ ４２，２１４，２５６．６５ ７９，３７８，２２６．８９ 应收补贴款 ９，４５８，４１１．４２ － － － 存货 六 ６ ６８５，８２０，６５７．０８ ５８０，４７８，４２５．４０ ６６８，２８３，９２０．３１ ５７２，０６９，１３８．２６ 待摊费用 ２，１６２，８６９．８８ ８２９，８０１．２２ ２，０９６，４２９．８８ ７１７，２９３．３４ 一年内到期的长期债权投资 － － － － 委托贷款 － － － － 其他流动资产 － － － － 流动资产合计 ４，５７２，３８２，８９６．２２４，４１２，０９２，７３０．７８４，４３６，５２１，９４４．８１４，３６８，０７９，４６１．６９ 长期投资 长期股权投资 六 ７ １，４０７，５９３，７９５．５９１，１８０，４３７，２１５．６６１，４５０，２０９，７８１．０５１，２０８，９３６，３５７．５１ 长期债权投资 － － － － 长期投资合计 １，４０７，５９３，７９５．５９１，１８０，４３７，２１５．６６１，４５０，２０９，７８１．０５１，２０８，９３６，３５７．５１ 其中 合并价差 － － － － 固定资产 固定资产原价 六 ８ ４，６４１，０５９，０７０．１９３，９５７，３８０，９１０．２２４，６０３，５６７，３８５．７３３，９３５，４６０，７５２．５８ 减 累计折旧 六 ８ ２，８４４，０９６，０７９．８１２，３２９，９７８，６３５．６７２，８２９，１２９，１７８．１１２，３１８，７６２，６９５．６８ 固定资产净值 六 ８ １，７９６，９６２，９９０．３８１，６２７，４０２，２７４．５５１，７７４，４３８，２０７．６２１，６１６，６９８，０５６．９０ 减 固定资产减值准备 六 ８ １５３，７４５，７５１．２８ １９１，２８６，５７８．２１ １５１，７６５，７１８．２８ １８８，８５５，０７２．０５ 固定资产净额 六 ８ １，６４３，２１７，２３９．１０１，４３６，１１５，６９６．３４１，６２２，６７２，４８９．３４１，４２７，８４２，９８４．８５ 工程物资 － － － － 在建工程 六 ９ ６５，４３１，６４０．２６ １６６，７８２，８１６．４４ ６０，９００，１２０．０６ １６６，７８２，８１６．４４ 固定资产清理 － － － － 固定资产合计 １，７０８，６４８，８７９．３６１，６０２，８９８，５１２．７８１，６８３，５７２，６０９．４０１，５９４，６２５，８０１．２９ 无形资产及其他资产 无形资产 六 １０ ２６９，６９５，６７５．４８ ２３６，４７０，１０２．９２ ２６９，６０２，４５０．４８ ２３６，４７０，１０２．９２ 长期待摊费用 六 １１ ２３，７９１，８２８．８５ ３１，３６７，５２８．０４ ２３，２０４，４３５．０５ ３０，５５４，９３６．８４ 其他长期资产 － － － － 无形资产及其他资产合计 ２９３，４８７，５０４．３３ ２６７，８３７，６３０．９６ ２９２，８０６，８８５．５３ ２６７，０２５，０３９．７６ 递延税项 递延税款借项 － － － － 资产总计 ７，９８２，１１３，０７５．５０７，４６３，２６６，０９０．１８７，８６３，１１１，２２０．７９７，４３８，６６６，６６０．２５ 30 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 天津一汽夏利汽车股份有限公司 资产负债表 续 单位 人民币元 负债和股东权益 附注 合并数 母公司 流动负债 ２００４ 年 １ ２ 月 ３１ 日２００３ 年 １ ２ 月 ３１ 日２００４ 年 １ ２ 月 ３１ 日２ ０ ０ ３ 年 １ ２ 月 ３ １ 日 短期借款 六 １２１，８７５，４２３，９７１．７５１，７８１，３１０，０００．００１，８７５，４２３，９７１．７５ １，７８１，３１０，０００．００ 应付票据 六 １３ ４８１，８９８，１００．００ ４３０，６７９，８００．００ ４８１，８９８，１００．００ ４３２，２１９，８００．００ 应付账款 六 １４１，３４１，１９０，５９０．６７１，０７１，９３５，６６６．７０１，２９５，４８４，７４７．８１ １，０７６，２７１，５２１．３８ 预收账款 六 １４ ４１，９６８，０１１．８７ １５，９８９，０９９．５２ ２，４００，０００．００ １５，８４９，８６６．２３ 应付工资 － － － － 应付福利费 ２０，３８４，９８２．３６ ２４，３６２，１１４．１３ １６，３８２，４４１．１５ １６，６８６，４９９．８７ 应付股利 － － － － 应交税金 六 １５ ３３２，３２６，４７５．７８ ３９３，３６１，６８６．９７ ３３２，０７１，６０４．８５ ３９２，０１８，８７１．３４ 其他应交款 六 １６ ６０，１２１，５６３．８８ ６０，５９７，９１８．５２ ５９，７４８，１３７．７４ ６０，２７７，８４１．６４ 其他应付款 六 １４ １８５，２１４，６６９．０９ ２７５，７６４，３７４．４６ １５６，４１２，６１３．７７ ２４８，５６１，８７０．６６ 预提费用 六 １７ ２１，８４７，２３６．２３ １６，７２８，２７９．２３ ２１，５５２，１２９．８５ １６，１２２，７１７．２３ 预计负债 － － － － 一年内到期的长期负债 － － － － 其他流动负债 － － － － 流动负债合计 ４，３６０，３７５，６０１．６３４，０７０，７２８，９３９．５３４，２４１，３７３，７４６．９２ ４，０３９，３１８，９８８．３５ 长期负债 长期借款 六 １８ ９００，０００，０００．００ ７００，０００，０００．００ ９００，０００，０００．００ ７００，０００，０００．００ 应付债券 － － － － 长期应付款 － － － － 专项应付款 六 １９ ５，２８５，７３７．３６ ８，４６３，５４６．８０ ５，２８５，７３７．３６ ８，４６３，５４６．８０ 其他长期负债 － － － － 长期负债合计 ９０５，２８５，７３７．３６ ７０８，４６３，５４６．８０ ９０５，２８５，７３７．３６ ７０８，４６３，５４６．８０ 递延税项 递延税款贷项 １０，１７５，３３４．００ １０，１７５，３３４．００ １０，１７５，３３４．００ １０，１７５，３３４．００ 负债合计 ５，２７５，８３６，６７２．９９４，７８９，３６７，８２０．３３５，１５６，８３４，８１８．２８ ４，７５７，９５７，８６９．１５ 少数股东权益 少数股东权益 － － － － 股东权益 股本 六 ２０１，５９５，１７４，０２０．００１，５９５，１７４，０２０．００１，５９５，１７４，０２０．００ １，５９５，１７４，０２０．００ 资本公积 六 ２１１，３１１，８３４，４５７．４９１，３０８，５５０，７４７．２３１，３１１，８３４，４５７．４９ １，３０８，５５０，７４７．２３ 盈余公积 六 ２２ １６０，５９７，６４７．４３ １６０，５９７，６４７．４３ １６０，５９７，６４７．４３ １６０，５９７，６４７．４３ 其中 法定公益金 六 ２２ ４９，６８１，８８２．４９ ４９，６８１，８８２．４９ ４９，６８１，８８２．４９ ４９，６８１，８８２．４９ 未分配利润 六 ２３ －３６１，３２９，７２２．４１ －３９０，４２４，１４４．８１ －３６１，３２９，７２２．４１ －３８３，６１３，６２３．５６ 其中 拟分配现金股利 － － － － 股东权益合计 ２，７０６，２７６，４０２．５１２，６７３，８９８，２６９．８５２，７０６，２７６，４０２．５１ ２，６８０，７０８，７９１．１０ 负债和股东权益总计 ７，９８２，１１３，０７５．５０７，４６３，２６６，０９０．１８７，８６３，１１１，２２０．７９ ７，４３８，６６６，６６０．２５ 31 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 天津一汽夏利汽车股份有限公司 利润及利润分配表 单位 人民币元 项目 附注 合并数 母公司 ２ ０ ０ ４ 年度 ２ ０ ０ ３ 年度 ２ ０ ０ ４ 年度 ２ ０ ０ ３ 年度 一 主营业务收入 六 ２４５，５３６，６８７，９１０．２６５，３６９，７１９，０３８．２９５，３９０，５５１，５５６．３９５，３０４，１４９，８２３．７９ 减 主营业务成本 六 ２４５，０４１，９１８，０８３．６４４，６４４，３５６，４４１．０５４，９１１，３７８，７９６．３４４，５８８，６３１，９０２．９８ 主营业务税金及附加 六 ２５ ２１１，８３３，１８８．６２ ９４，５２５，９４１．７４ ２１１，１５２，５８９．３６ ９３，８５１，６１７．０４ 二 主营业务利润 ２８２，９３６，６３８．００ ６３０，８３６，６５５．５０ ２６８，０２０，１７０．６９ ６２１，６６６，３０３．７７ 加 其他业务利润 六 ２６ ２２，０２３，２１４．８２ ３２，６３２，９２８．７７ ２７，９３５，１１５．４６ ３２，３１３，４７９．００ 减 营业费用 六 ２７ ７４，９４２，７５８．３３ ２１５，３９２，８７９．３０ ７２，７５２，７６６．０５ ２１３，６９０，３１６．６８ 管理费用 六 ２８ ３０１，４０９，３０５．３０ ２８７，１８２，９６７．２８ ２９７，９１５，４９６．９１ ２７３，７８１，９１８．６７ 财务费用 六 ２９ １２１，１８９，５８９．４０ １２５，３７６，２２８．７７ １２１，７５７，０４０．６４ １２５，５６８，７４８．７８ 三 营业利润 －１９２，５８１，８００．２１ ３５，５１７，５０８．９２ －１９６，４７０，０１７．４５ ４０，９３８，７９８．６４ 加 投资收益 六 ３０ ２２０，０１４，２４６．５４ ３２２，６３５，０４７．９２ ２１６，４７３，６３７．３２ ３２４，３２４，３５３．６２ 补贴收入 ８６３，９８８．３２ ６９３，６８３．７４ － － 营业外收入 六 ３１ ２，８９９，０８０．５９ １，４９４，４５５．３８ ２，６５９，２３２．４７ １，３４２，５１３．４３ 减 营业外支出 六 ３２ ４５０，３９１．１７ １１，４４４，３３６．５３ ３７８，９５１．１９ １１，１９２，７６５．２９ 四 利润总额 ３０，７４５，１２４．０７ ３４８，８９６，３５９．４３ ２２，２８３，９０１．１５ ３５５，４１２，９００．４０ 减 所得税 １，６５０，７０１．６７ ２９３，９８０．２８ － － 少数股东损益 － － － － 五 净利润 ２９，０９４，４２２．４０ ３４８，６０２，３７９．１５ ２２，２８３，９０１．１５ ３５５，４１２，９００．４０ 加 年初未分配利润 －３９０，４２４，１４４．８１ －７３９，０２６，５２３．９６ －３８３，６１３，６２３．５６ －７３９，０２６，５２３．９６ 其他转入 － － 六 可供分配的利润 －３６１，３２９，７２２．４１ －３９０，４２４，１４４．８１ －３６１，３２９，７２２．４１ －３８３，６１３，６２３．５６ 减 提取法定盈余公积 － － － － 提取法定公益金 － － － － 七 可供股东分配的利润 －３６１，３２９，７２２．４１ －３９０，４２４，１４４．８１ －３６１，３２９，７２２．４１ －３８３，６１３，６２３．５６ 减 应付优先股股利 － － － － 提取任意盈余公积 － － － － 应付普通股股利 － － － － 转作股本的普通股股利 － － － － 八 未分配利润 －３６１，３２９，７２２．４１ －３９０，４２４，１４４．８１ －３６１，３２９，７２２．４１ －３８３，６１３，６２３．５６ 补充资料 项目 合并数 母公司 ２ ０ ０ ４ 年度 ２ ０ ０ ３ 年度 ２ ０ ０ ４ 年度 ２ ０ ０ ３ 年度 １ 出售 处置部门或被投资单位所得收益 ６，６３５，２１７．２０ ６，６３５，２１７．２０ ２ 自然灾害发生的损失 ３ 会计政策变更增加 或减少 利润总额 ４ 会计估计变更增加 或减少 利润总额 ５ 债务重组损失 ６ 其他 32 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 天津一汽夏利汽车股份有限公司 现金流量表 单位 人民币元 ２ ０ ０ ４ 年度 项 目 附注 合并数 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 ５，６００，６５９，７４６．６２ ５，３８７，０４２，０７３．２６ 收到的税费返回 ４３，１４３，４７５．５０ ３１，３２７，２０１．３２ 收到的其他与经营活动有关的现金 ４８，１５８，７２５．９８ ２９，６９１，１１８．３０ 现金流入小计 ５，６９１，９６１，９４８．１０ ５，４４８，０６０，３９２．８８ 购买商品 接受劳务支付的现金 ４，７６６，５８３，０３２．６４ ４，５４１，０７７，１２６．０５ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２４７，５００，２１３．８１ ２３３，０８６，８３６．６５ 支付的各项税费 ４３７，６２６，８５７．３４ ４３３，５２５，７７１．６６ 支付的其他与经营活动有关的现金 六 ３３ １９７，１８８，４４８．４４ １９３，４８７，１７６．７１ 现金流出小计 ５，６４８，８９８，５５２．２３ ５，４０１，１７６，９１１．０７ 经营活动产生的现金流量净额 ４３，０６３，３９５．８７ ４６，８８３，４８１．８１ 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 ３８，６２７，６９８．４３ ４５，６４１，８１６．４６ 取得投资收益所收到的现金 １３９，８５４，７５４．９３ １３９，８５４，７５４．９３ 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收 回的现金净额 ３，８２１，７２０．００ ３，７３８，９８０．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 ５３，３５３，３５９．７７ ２０，０５４，０５３．１２ 现金流入小计 ２３５，６５７，５３３．１３ ２０９，２８９，６０４．５１ 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支 付的现金 ５５，５７７，０４４．５６ ５１，７７１，０５９．３９ 投资所支付的现金 １１８，３８８，４８６．４０ １１８，３８８，４８６．４０ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３，６９４，１２６．８０ － 现金流出小计 １７７，６５９，６５７．７６ １７０，１５９，５４５．７９ 投资活动产生的现金流量净额 ５７，９９７，８７５．３７ ３９，１３０，０５８．７２ 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 － － 借款所收到的现金 ２，７４６，７７１，８５０．００ ２，７４６，７７１，８５０．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 － － 现金流入小计 ２，７４６，７７１，８５０．００ ２，７４６，７７１，８５０．００ 偿还债务所支付的现金 ２，６９５，２０５，９７０．００ ２，６９５，２０５，９７０．００ 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 １２３，１９３，８７１．１５ １２３，１９３，８７１．１５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 － － 现金流出小计 ２，８１８，３９９，８４１．１５ ２，８１８，３９９，８４１．１５ 筹资活动产生的现金流量净额 －７１，６２７，９９１．１５ －７１，６２７，９９１．１５ 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 ２９，４３３，２８０．０９ １４，３８５，５４９．３８ 33 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 天津一汽夏利汽车股份有限公司 现金流量表补充资料 单位 人民币元 ２ ０ ０ ４ 年度 项 目 附注 合并数 母公司 １ 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 ２９，０９４，４２２．４０ ２２，２８３，９０１．１５ 加 少数股东损益 计提的资产减值准备 －４６，６９９，２９３．２９ －３５，４０１，２１７．８６ 固定资产折旧 ３０２，８５７，５７３．７１ ３０１，３８５，０３８．０４ 无形资产摊销 １０，６５１，６８３．７６ １０，５７５，９０８．７６ 长期待摊费用摊销 １０，１９１，４８０．２３ ９，８８２，５２２．８３ 待摊费用减少 减 增加 －１，３３３，０６８．６６ －１，３７９，１３６．５４ 预提费用增加 减 减少 ５，１１８，９５７．００ ５，４２９，４１２．６２ 处置固定资产 无形资产和其他长期资产 的损失 减 收益 固定资产报废损失 财务费用 １２８，８５８，１７０．００ １２８，８５８，１７０．００ 投资损失 减 收益 －２２０，０１４，２４６．５４ －２１６，４７３，６３７．３２ 递延税款货项 减 借项 存货的减少 减 增加 －１１０，６０１，７４９．４０ －１０２，７２７，５１７．８０ 经营性应收项目的减少 减 增加 －４９２，６６２，５７０．６６ －４１５，４０３，３２２．４７ 经营性应付项目的增加 减 减少 ４２７，６０２，０３７．３２ ３３９，８５３，３６０．４０ 其他 经营活动产生的现金流量净额 ４３，０６３，３９５．８７ ４６，８８３，４８１．８１ ２ 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３ 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 ４５６，６２０，７３０．４６ ４０７，９４０，０９９．０１ 减 现金的期初余额 ４２７，１８７，４５０．３７ ３９３，５５４，５４９．６３ 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ２９，４３３，２８０．０９ １４，３８５，５４９．３８ 34 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 天津一汽夏利汽车股份有限公司 资产减值准备明细表 合并 单位 人民币元 本期减少数 项目 ２００３－１２－３１ 本期增加数 因资产价值 其他原因转出 ２００４－１２－３１ 合计 回升转回数 数 一 坏账准备合计 １８９，６７９，７８１．２２ ４７，４４７，１５１．５２ －３３，２７２，６６１．６１３３，２７２，６６１．６１２０３，８５４，２７１．１３ 其中 应收账款 １７７，６９５，９６０．３２ １２，８０１，０５９．７７ －３２，８５３，１３０．５１３２，８５３，１３０．５１１５７，６４３，８８９．５８ 其他应收款 １１，９８３，８２０．９０ ３４，６４６，０９１．７５ － ４１９，５３１．１０ ４１９，５３１．１０ ４６，２１０，３８１．５５ 二 短期投资跌价准备合计 － － － － 其中 股票投资 － － － － － － 债券投资 － － － － － － 三 存货跌价准备合计 ７２，２１４，４５５．８７ ９，５５６，２８１．５２ － ４，２９６，７６３．８０ ４，２９６，７６３．８０ ７７，４７３，９７３．５９ 其中 库存商品 １０，０６９，０５９．２８ ８，７５２，３６７．３１ － １，２５３，２１８．０３ １，２５３，２１８．０３ １７，５６８，２０８．５６ 原材料 ５４，０１５，３７１．００ ８０３，９１４．２１ － ３，０４３，５４５．７７ ３，０４３，５４５．７７ ５１，７７５，７３９．４４ 低值易耗品 ７，１５５，７８１．１０ － － － － ７，１５５，７８１．１０ 自制半成品 ９７４，２４４．４９ － － － － ９７４，２４４．４９ 四 长期投资减值准备合计 ２００，０００．００ １，３１２，８３０．２８ － － － １，５１２，８３０．２８ 其中 长期股权投资 ２００，０００．００ １，３１２，８３０．２８ － － － １，５１２，８３０．２８ 长期债权投资 － － － － － － 五 固定资产减值准备合计 １９１，２８６，５７８．２１ － －３７，５４０，８２６．９３３７，５４０，８２６．９３１５３，７４５，７５１．２８ 其中 房屋 建筑物 １３，２４３，８３５．０４ － － ４５１，４７３．１６ ４５１，４７３．１６ １２，７９２，３６１．８８ 机器设备 ９９，５９１，７４４．２８ － －３５，６７７，７１１．４５３５，６７７，７１１．４５ ６３，９１４，０３２．８３ 运输设备 ２，０４７，３５２．２３ － － ５１３，０５７．００ ５１３，０５７．００ １，５３４，２９５．２３ 其他 ７６，４０３，６４６．６６ － － ８９８，５８５．３２ ８９８，５８５．３２ ７５，５０５，０６１．３４ 六 无形资产减值准备 － － － － － － 其中 专利权 － － － － － － 商标权 － － － － － － 七 在建工程减值准备 １８，０４１，３００．５０ － － － － １８，０４１，３００．５０ 八 委托贷款减值准备 － － － － － － 35 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 天津一汽夏利汽车股份有限公司 资产减值准备明细表 母公司 单位 人民币元 本期减少数 项目 ２００３－１２－３１ 本期增加数 因资产价值 其他原因转出 ２００４－１２－３１ 合计 回升转回数 数 一 坏账准备合计 １８４，４９３，９００．７９ ２５，６６９，９８２．０４ －３０，４９４，５８１．８８３０，４９４，５８１．８８ １７９，６６９，３００．９５ 其中 应收账款 １７３，７６４，０８２．８０ ９，６７１，３０１．３４ ３０，４９４，５８１．８８３０，４９４，５８１．８８ １５２，９４０，８０２．２６ 其他应收款 １０，７２９，８１７．９９ １５，９９８，６８０．７０ － ２６，７２８，４９８．６９ 二 短期投资跌价准备合计 － － － － － － 其中 股票投资 － － － 债券投资 － － － 三 存货跌价准备合计 ６９，１７０，９１０．１０ ６，５１２，７３５．７５ － － － ７５，６８３，６４５．８５ 其中 库存商品 １０，０６９，０５９．２８ ５，７０８，８２１．５４ － １５，７７７，８８０．８２ 原材料 ５０，９７１，８２５．２３ ８０３，９１４．２１ － ５１，７７５，７３９．４４ 低值易耗品 ７，１５５，７８１．１０ － ７，１５５，７８１．１０ 自制半成品 ９７４，２４４．４９ － ９７４，２４４．４９ 四 长期投资减值准备合计 ２００，０００．００ － － － － ２００，０００．００ 其中 长期股权投资 ２００，０００．００ － ２００，０００．００ 长期债权投资 － － － 五 固定资产减值准备合计 １８８，８５５，０７２．０５ － －３７，０８９，３５３．７７３７，０８９，３５３．７７ １５１，７６５，７１８．２８ 其中 房屋 建筑物 １１，２１５，９４３．１１ － １１，２１５，９４３．１１ 机器设备 ９９，１８８，１３０．０５ ３５，６７７，７１１．４５３５，６７７，７１１．４５ ６３，５１０，４１８．６０ 运输设备 ２，０４７，３５２．２３ ５１３，０５７．００ ５１３，０５７．００ １，５３４，２９５．２３ 其他 ７６，４０３，６４６．６６ ８９８，５８５．３２ ８９８，５８５．３２ ７５，５０５，０６１．３４ 六 无形资产减值准备 － － － － － － 其中 专利权 － － － 商标权 － － － 七 在建工程减值准备 １８，０４１，３００．５０ － １８，０４１，３００．５０ 八 委托贷款减值准备 － － － 36 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 三 天津一汽夏利汽车股份有限公司会计报表附注 ２００４ 年 １ 月 １ 日至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日（本附注除特别注明外 均以人民币千元列示） 一 公司的基本情况 天津一汽夏利汽车股份有限公司 以下简称 本公司 是根据国务院证券委员会证 委发 １９９６ ７６ 号 关于确定天津汽车工业公司为境外上市预选企业的通知 由天津 汽车工业 集团 有限公司 以下简称 天汽集团 为独家发起人 以原天汽集团所属 之天津市微型汽车厂 天津市内燃机厂和天津市汽车研究所为主体重组设立的股份有限公 司 本公司于 １９９７ 年 ８ 月 ２８ 日在中华人民共和国注册成立 设立时的注册资本为人民币 １，２３２，１５８ 千元 根据中国证监会证监发行字 １９９９ ６９ 号文批准 １９９９ 年 ６ 月 ２８ 日本公司获准向 社会公开发售人民币普通股 Ａ 股 ２１，８００ 万股 每股面值人民币 １ 元 １９９９ 年 ７ 月 ２７ 日 在深圳证券交易所挂牌上市 根据 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日本公司董事会决议并经 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日股东大会批准 以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日本公司股本 １，４５０，１５８，２００ 股为基数 每 １０ 股转增 １ 股 用资本公积 １４５，０１５，８２０ 元转增股本 ２００２ 年 ６ 月 １４ 日 天汽集团与中国第一汽车集团公司就本公司股权转让交易签署协 议 天汽集团将其持有的本公司 ８４．９７％股权中的 ６０％ 即本公司 ５０．９８％的股权 转让给 中国第一汽车集团公司 上述股权转让交易分别于 ２００２ 年 ９ 月和 ２００３ 年 ２ 月获得财政部 财企［２００２］３６３ 号文件以及中国证监会证监函［２００３］２７ 号文件批准 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司股本构成明细如下 单位 千股 股权性质 ２００４ 年 ２００３ 年 持股数 持股比例 持股数 持股比例 一 尚未流通股份 中国第一汽车集团公司 ８１３，２２４ ５０．９８％ ８１３，２２４ ５０．９８％ 天津汽车工业 集团 有 ５４２，１５０ ３３．９９％ ５４２，１５０ ３３．９９％ 限公司 尚未流通股份合计 １，３５５，３７４ ８４．９７％ １，３５５，３７４ ８４．９７％ 二 已流通股份 境内上市人民币普通股 ２３９，８００ １５．０３％ ２３９，８００ １５．０３％ 已流通股份合计 ２３９，８００ １５．０３％ ２３９，８００ １５．０３％ 合计 １，５９５，１７４ １００．００％ １，５９５，１７４ １００．００％ 本公司的主要业务为生产及经营夏利 威乐 威姿牌系列轿车 ＴＪ３７６Ｑ 系列发动机 变速器及相关产品的开发设计 本公司注册地址为天津市西青区中北斜乡李楼南 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 １ 会计制度 本公司执行企业会计准则和 企业会计制度 ２ 会计年度 本公司的会计年度为公历每年 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日 ３ 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 ４ 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础 除本公司成立或吸收合并分公司时相应资 37 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 产与负债以评估值入账外 均以历史成本为计价原则 ５ 外币业务核算方法 本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记账 资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价进行调整 由此 产生的汇兑损益计入当期损益 与购建固定资产有关的 按借款费用资本化的原则处理 ６ 现金等价物的确定标准 本公司以持有期限短 一般是指从购买日起三个月内到期 流动性强 易于转换为 已知金额现金 价值变动风险很小的投资作为现金等价物 ７ 应收款项坏账损失核算方法 （１）坏账的确认标准 ａ． 债务单位因撤销 破产 资不抵债 现金流量严重不足 发 生严重自然灾害等导致停产而且在可预见的时间内无法偿付债务 ｂ． 债务单位逾期未履 行偿债义务超过 ３ 年 ｃ． 其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大的应收款 项 （２）坏账准备的核算方法 本公司对坏账损失采用备抵法核算 期末对应收款项 包 括应收账款和其他应收款 按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备 并计入当 期损益 对于有确凿证据表明确定无法收回的应收款项 经本公司董事会或股东大会批准 后列作坏账损失 冲销提取的坏账准备 应收款项坏账准备计提比例如下 账龄 计提比例 １ 年以内 ５％ １－２ 年 １０％ ２－３ 年 ２０％ ３－４ 年 ３０％ ４ 年以上 ５０％ ８ 存货核算方法 （１）存货的分类 存货分为原材料 在产品 产成品 自制半成品 低值易耗品和库 存商品等 （２）存货取得的计价方法 购入原材料以买价加运输 装卸 保险等费用作为实际成 本 自制半成品 在产品和产成品以制造和生产过程中发生的直接材料 直接人工和生产 费用等各项支出作为实际成本 （３）存货发出的计价方法 原材料的发出采用计划成本核算 按月分摊结转材料成本 差异 自制半成品和产成品的发出采用实际成本 以加权平均法核算 低值易耗品按实际 成本核算 于投入使用时一次计入生产成本 （４）存货的盘存制度 永续盘存制 （５）期末存货计价原则及存货跌价准备计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低 原则计价 可变现净值按估计售价减去估计完工成本 销售费用和税金后确定 年度终了 在对存货进行全面盘点的基础上 对于存货因遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格 低于成本等原因 预计其成本不可收回的部分 提取存货跌价准备 存货跌价准备按单个 存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 ９ 长期投资核算方法 （１）长期股权投资 ａ 长期股权投资的计价及收益确认方法 长期股权投资在取得时按实际支付的价款 或确定的价值作为初始成本 本公司对投资额占被投资企业可表决权资本总额 ２０％以下 或虽占 ２０％ 含 以上但不具重大影响的股权投资 采用成本法核算 对投资额占被投资 38 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 企业可表决权资本总额 ２０％ 含 以上 或虽不足 ２０％但具有重大影响的股权投资 采用 权益法核算 对投资额占被投资企业可表决权资本 ５０％以上或虽不足 ５０％但对被投资企业 经营或财务决策具有实质控制权的股权投资采用权益法核算 并在满足下述条件的情况下 编制合并会计报表 ＊ 被投资企业的财务数据对本公司会计报表产生的影响重大 ＊＊ 被投资企业的财务数据对本公司会计报表产生的影响虽不重大 但该企业为亏损 企业 ｂ 长期股权投资差额的摊销方法和期限 初始投资成本与投资时应享有被投资企业 所有者权益份额之间的差额 作为股权投资差额 借差按一定期限摊销计入损益 摊销时 合同规定了投资期限的 按投资期限平均摊销 合同没有规定投资期限的 按不超过 １０ 年平均摊销 贷差计入资本公积 （２）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 本公司期末对由于市价持续下跌或被 投资企业经营状况恶化等原因 导致可收回金额低于其账面价值 并且这种降低的价值在 可预计的未来期间内难以恢复的长期投资 按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差 额 计提长期投资减值准备 １０ 固定资产计价和折旧方法 （１）固定资产的确认标准 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产 为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有 使用年限超过一年 单位价值在 ２０００ 元以上 （２）固定资产的分类 房屋及建筑物 机器设备 模具 运输设备和其他 （３）固定资产的计价 固定资产按历史成本作为入账价值 其中外购固定资产的成本 包括买价 增值税 进口关税等相关税费 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发 生的可直接归属于该资产的其他支出 投资者投入的固定资产 按投资各方确认的价值作 为入账价值 （４）固定资产折旧方法 固定资产折旧以预计使用年限在预留 ３％至 ５％残值后采用直线 法计算 其折旧年限一般为 类别 折旧年限 房屋建筑物 １５－４０ 年 机器设备 ６－１８ 年 运输设备 ５－１６ 年 其他 ４－１０ 年 模具不预留残值 自投入使用当月起按三年摊销 第一年摊销 ５０％ 后两年各摊销 ２５％ （５）固定资产减值准备的确认标准和计提方法 本公司于期末对固定资产进行检查 如发现存在下列情况 则评价固定资产的可收回金额 以确定资产是否已经发生减值 对 于可收回金额低于其账面价值的固定资产 按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额 计提减值准备 ａ 固定资产市价大幅度下跌 其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下 跌 并且预计在近期内不可能恢复 ｂ 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等 ｃ 固定资产预计使用方式发生重大不利变化 如企业计划终止或重组该资产所属的 经营业务 提前处置资产等情形 从而对企业产生负面影响 ｄ 企业所处经营环境 如技术 市场 经济或法律环境 或者产品营销市场在当期 发生或在近期发生重大变化 并对企业产生负面影响 ｅ 同期市场利率等大幅度提高 进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折 现率 并导致固定资产可收回金额大幅度降低 39 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 ｆ 其他有可能表明资产已发生减值的情况 １１ 在建工程核算方法 （１）在建工程的计价 按实际发生的支出确定工程成本 自建工程按直接材料 直接 工资 直接施工费等计量 出包工程按应支付的工程价款等计量 设备安装工程按所安装 设备的价值 安装费用 工程试运转等所发生的支出等确定工程成本 （２）在建工程结转固定资产的时点 本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之 日起 根据工程预算 造价或工程实际成本等 按估计的价值结转固定资产 次月起开始 计提折旧 待办理了竣工决算手续后再作调整 （３）在建工程减值准备的确认标准和计提方法 本公司于每年年度终了 对在建工程 进行全面检查 当存在下列一项或若干项情况时 按该项工程可收回金额低于其账面价值 的差额计提减值准备 计提时按工程项目分别计提 ａ 长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程 ｂ 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给本公司带来的经济利益 具有很大的不确定性 ｃ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 １２ 借款费用的会计处理方法 （１） 借款费用资本化的确认原则 借款费用包括因借款而发生的利息 折价或溢价的 摊销和辅助费用 以及因外币借款而发生的汇兑差额 除为购建固定资产的专门借款所发 生的借款费用外 其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用 当以下三个条件同时具 备时 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化 ａ 资产支出已经发生 ｂ 借款费用已经发生 ｃ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 （２）借款费用资本化的期间 为购建固定资产所发生的借款费用 满足上述资本化条 件的 在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的 计入所购建固定资产成本 在达到 预定可使用状态后所发生的 于发生当期直接计入财务费用 （３）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期 末购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数 乘以资本化率计算得出 资本化率为专 门借款按月计算的加权平均利率 １３ 无形资产计价及摊销方法 （１）无形资产的计价方法 无形资产在取得时 按实际成本计量 购入的无形资产 按实际支付的价款作为实际成本 投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值作为实 际成本 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册费 聘请 律师费等费用作为无形资产的实际成本 在研究与开发过程中发生的材料 工资及其他费 用直接计入当期损益 （２）无形资产摊销方法和期限 无形资产自取得当月起按预计使用年限 合同规定的 受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销 计入当期损益 合同 法律 均未规定年限的 摊销年限不应超过 １０ 年 本公司的无形资产分为土地使用权 房屋使 用权 产品设计软件和造型软件等 其中土地使用权按出让年限 ３０－５０ 年摊销 房屋使用 权 产品设计软件和造型软件按受益年限 ２－１０ 年摊销 （３）无形资产减值准备的确认标准和计提方法 本公司期末对存在下列一项或若干项 情况的无形资产 按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 ａ 已被其他新技术所代替 使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响 ｂ 市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 40 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 ｃ 已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 ｄ 其他足以证明实际上已经发生减值的情形 １４ 长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用主要包括支付给日本丰田汽车株式会社的技术培训费 按受益期 限在 ５ 年内平均摊销 １５ 预计负债的核算方法 （１） 确认原则 当与对外担保 商业承兑汇票贴现 未决诉讼或仲裁 产品质量保证 等或有事项相关的业务同时符合以下条件时 本公司将其确认为负债 ａ 该义务是本公司承担的现时义务 ｂ 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 ｃ 该义务的金额能够可靠地计量 （２） 计量方法 按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量 １６ 收入确认方法 本公司的主营业务收入主要包括汽车整车 发动机 变速箱等产品销售收入和贸易销 售收入 其收入确认原则如下 将产品 商品 所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 本公司不再对该产品 商 品 实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权 与交易相关的经济利益能够流入企业 相关的收入和成本能够可靠地计量时 确认收入的实现 １７ 应付福利费 根据国家及天津市劳动管理规定 本公司按职工工资总额的一定比例计提职工福利费 和社会保险基金等 该等基金余额反映在资产负债表上作为对职工的负债 具体计提比例 如下 福利费 １４％ 养老保险基金 ２０％ 待业保险基金 ２％ 住房公积金 ８－１０％ １８ 研究及开发费用 研究及开发费用包括与研究相关的员工费用 折旧及材料费用等 于费用发生时计入 当期损益 １９ 所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算 ２０ 利润分配方法 按适用于本公司的有关法规及本公司章程的规定 本公司税后利润须按下列顺序分 配 （１） 弥补以前年度亏损 （２） 提取法定盈余公积金 １０％（当此公积金累计至本公司注册资本的 ５０％时可不再提 取） （３） 提取法定公益金 ５％至 １０％ （４） 提取任意盈余公积金 （５） 支付股利 ２１ 合并会计报表的编制方法 （１） 合并范围的确定原则 本公司对拥有其 ５０％以上表决权资本并满足本附注二 ９ 款所述条件的被投资企业 纳入合并会计报表范围 （２） 合并会计报表所采用的会计方法 本公司合并会计报表是按照财政部 合并会计 41 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 报表暂行规定 及有关补充规定的要求编制 合并范围内的所有公司间的重大交易和往来 均在合并会计报表过程中抵销 三 主要会计差错更正 １ ２００３ 年因天津一汽丰田汽车有限公司股东增加并同时增加注册资本 本公司对该 公司的出资比例由 ５０％变更为 ３０％ 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司实际累计出资额占该 公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日实收资本的 ３３．１２％ 本公司根据本公司董事会讨论并通过的有关 决议 按上述实缴出资比例 ３３．１２％计算确认了 ２００３ 年度对该公司的投资收益 ２８２，９３３ 千 元 本年 根据天津一汽丰田汽车有限公司第 ２７ 次董事会决议 本公司应按照全年加权 平均的出资比例 ４５．７８％ 确认 ２００３ 年度投资收益 ３４２，３３３ 千元 差额 ５９，４００ 千元追溯 调增了 ２００３ 年的投资收益 ２ 本公司本年根据中国证监会天津监管局下发的 关于要求天津一汽夏利汽车股份 有限公司整改的通知 对以前年度未能取得增值税专用发票的应付三峰客车厂加工费之 相应进项税额 ２２，５４３ 千元予以核销并追溯调整 上述会计差错本公司已采用追溯调整法 调整了期初留存收益及相关项目的期初数 利润及利润分配表的上年数 已按调整后的数字填列 其累计影响数为 ３６，８５７ 千元 其 中调增 ２００３ 年度的净利润 ５９，４００ 千元 调减 ２００３ 年年初留存收益 ２２，５４３ 千元 四 税项 本公司适用的主要税种及税率如下 １ 所得税 本公司企业所得税的适用税率为 ３３％ ２ 增值税 本公司产品销售收入适用增值税 其中销项税率为 １７％ 购买原材料等所支付的增值 税进项税额可以抵扣销项税 增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额 ３ 消费税 本公司销售轿车适用消费税 消费税的税率依轿车的气缸容量而定 气缸容量在 １０００ 毫升以下的税率为 ３％ 气缸容量在 １０００－２２００ 毫升之间的税率为 ５％ ２００４ 年 ３ 月 １２ 日 财政部和国家税务总局颁发 关于夏利轿车等减征消费税的通知 财税［２００４］５５ 号 同意对本公司生产的夏利牌系列轿车 主要指 ２００３ 年投入批量生 产的新车型 如 Ａ 系列轿车 威姿牌系列轿车和雅酷牌系列轿车 给予减征消费税 ３０％的 优惠政策 根据财政部 国家税务总局关于低污染排放小汽车减征消费税问题的通知 财税 ［２００３］２６６ 号 自 ２００４ 年 １ 月 １ 日起对生产销售的达到 ＧＢｌ８３５２．－２００１ 排放标准 相当 于欧洲 标准 的小汽车 停止减征消费税 一律恢复按规定税率征税 根据上述规定本 公司生产的原按应纳消费税税额减征 ３０％的夏利牌 含雅酷 威姿 系列小轿车 自 ２００４ 年 １ 月 １ 日起已恢复按规定税率缴纳消费税 ４ 营业税 本公司收取的劳务收入适用营业税 税率为收入的 ３－５％ ５ 城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税 消费税和营业税额为计税依据 适用税 率分别为 ７％和 ３％ ６ 房产税 对于自用的房产 本公司以房产原值的 ７０％为计税依据 适用税率为 １．２％ 对于租出 42 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 的房产 本公司以租金为计税依据 适用税率为 １２％ ７ 土地使用税 本公司以土地的实际使用面积为计税依据 适用税率为 ０．５－５ 元／平方米 ８ 个人所得税 本公司职工的个人所得税由个人承担 本公司代扣代缴 五 控股子公司及合营企业基本情况及分 子公司主要变化 １ 本公司的控股子公司及合营企业的基本情况如下 本公司 持股 公司名称 注册资本 主营业务 备注 投资额 比例 天津一汽丰田汽 ４０，８０３ １２，２４０．９ ３０％ 开发 生产和销售轿车及其零部 （１） 车有限公司 万美元 万美元 件 天津丰田冲压部 ２，２００ １，１００ ５０％ 汽车用冲压零部件和其他零部件 （２） 件有限公司 万美元 万美元 的制造和销售 天津丰田树脂部 ２，２００ １，１００ ５０％ 汽车用树脂零部件和其他零部件 （２） 件有限公司 万美元 万美元 的制造和销售 天津一汽进出口 １，８００ １，８００ １００％ 自营和代理规定范围内商品及技 （３） 公司 万元 万元 术的进口业务 开展 三来一补 进料加工业务 经营对外贸易和转 口贸易 及以上范围内的内销业 务 天津汽车国际贸 ２０ ２０ １００％ 汽车及其零部件进出口业务 （３） 易有限公司 万美元 万美元 日本株式会社天 ３０００ ２２５０ ７５％ 汽车及其零部件进出口业务 （３） 友 万日元 万日元 天津天汽物流有 ３６ １８ ５０％ 仓储及相关服务 集装箱租赁 装 （３） 限公司 万美元 万美元 卸扳倒船舶工程及服务 北京天内发汽车 ３０ ３０ １００％ 销售汽车配件 五金工具 轮胎 （４） 配件经销中心 万元 万元 天津市微型汽车 ２，３ ２，３５３ １００％ 汽车零部件 装俱的制造 加工 （５） 工贸中心 ５３ 万元 万元 汽车及其配件销售等 天津市天内科工 １，０６６ １，０６６ １００％ 技术开发 咨询 服务 汽车配件 （５） 贸公司 万元 万元 制造及销售等 备注 （１） 天津一汽丰田汽车有限公司系本公司与日本丰田汽车公司共同在天津经济技术 开发区投资成立的中外合资经营企业 该公司成立于 ２０００ 年 ６ 月 １２ 日 经营期限为 ３０ 年 双方持股比例均为 ５０％ ２００１ 年 ６ 月 ８ 日 日本丰田汽车公司将其持有的该公司 ２２．５％ 的股权转让给丰田汽车 中国 投资有限公司 ２００３ 年 ４ 月 ９ 日 本公司 中国第一汽车集团公司 日本丰田汽车公司和丰田汽 车 中国 投资有限公司在日本东京重新签订了合营合同 新增中国第一汽车集团公司为 出资人 并将合营公司的注册资本从美元 ９６，９８０ 千元增加至美元 ４０８，０３０ 千元 其中 中国第一汽车集团公司新出资美元 ８１，６０６ 千元 占合营公司注册资本的 ２０％ 本公司增 资美元 ７３，９１９ 千元 占合营公司注册资本比例变更为 ３０％ 日本丰田汽车公司增资美元 １３６，５３７ 千元 占合营公司注册资本比例变更为 ４０％ 丰田汽车 中国 投资有限公司增 43 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 资美元 １８，９８８ 千元 占合营公司注册资本比例变更为 １０％ 各股东均以货币形式完成新 增出资 并按照各自应缴付的出 增资额自新营业执照签发之日起 ２２ 个月之内缴足 天 津一汽丰田汽车有限公司已于 ２００３ 年 ８ 月 ７ 日取得了变更后的批准证书 并于 ８ 月 ８ 日 换领了新营业执照 ２００４ 年 ９ 月 ２４ 日 根据变更后的章程及 ２００４ 年 ８ 月 ３１ 日天津一汽丰田汽车有 限公司第 ２９ 次董事会中通过的第 ２ 号决议 本公司已按约定如期缴付了第二 三期出资 美元 １４，３０４ 千元 折合人民币 １１８，３８８ 千元 该出资业已经德勤华永会计师事务所有限 公司审验并出具了德师津 验 报字 ０４ 第 ０１４ 号验资报告 此次出资后 本公司实际 累计出资额占合营公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日实收资本的 ３０％ （２） 天津丰田冲压部件有限公司和天津丰田树脂部件有限公司均系本公司与日本丰 田汽车公司共同在天津经济技术开发区投资成立的中外合资经营企业 公司成立于 ２００１ 年 ２ 月 １６ 日 经营期限为 ３０ 年 （３） 天津一汽进出口公司 股权转让前名称为天津汽车工业进出口公司 原系天汽 集团全资子公司 注册资本 １８，０００ 千元 ２００３ 年 １２ 月本公司与天汽集团签订股权转让 协议 受让天汽集团持有的天津一汽进出口公司全部资产 包括资产和负债 ２００４ 年 ８ 月 天津一汽进出口公司变更为本公司全资子公司 详见本附注五 ２ 天津汽车国际贸易有限公司 日本株式会社天友和天津天汽物流有限公司均为天 津一汽进出口公司子公司或合营企业 （４） 北京天内发汽车配件经销中心为本公司全资子公司天津市天内科工贸公司的控 股子公司 ２００３ 年进入清算程序 该公司于 ２００４ 年 ２ 月 １２ 日取得北京市工商行政管理 局海淀分局下发的 注销核准通知书 完成相关注销手续 （５） 本公司 ２００４ 年度纳入合并会计报表范围的控股子公司为天津市微型汽车工贸中 心和天津一汽进出口公司 与上年相比 因本公司 ２００４ 年 １０ 月 ２９ 日第三届董事会第三 次会议决议 决定注销本公司全资子公司天内科工贸公司法人资格 现天内科工贸公司已 停止生产经营并进行清算 故本年合并范围内未包括天津市天内科工贸公司 ２ ２００４ 年度内本公司主要分 子公司变化情况 （１） ２００３ 年 １２ 月 １０ 日 本公司 天汽集团 天津市汽车装饰公司 下称 装饰公司 天津汽车工业销售有限公司 下称 销售公司 签订了 关于股权／资产收购和偿还债 务的协议书 约定由本公司收购天汽集团持有的天津汽车齿轮有限公司 １００％股权 天津 汽车工业进出口公司全部资产 包括资产和负债 以及天汽集团全资下属企业装饰公司持 有的中外合资天津华丰汽车装饰有限公司 ４８％股权 本公司应支付的股权转让款以与天汽 集团另一家全资下属企业销售公司所欠本公司同等金额的债务相抵销的方式支付 协议还 约定 天津汽车齿轮有限公司在本次收购后变更为本公司的分公司 注销法人资格 而天 津汽车工业进出口公司变更为本公司全资子公司 上述股权／资产转让在 ２００３ 年获得交易各方董事会 天汽集团及天津市人民政府批 准 ２００４ 年 ６ 月获得中国证监会及其派出机构以及本公司股东大会的批准 天津汽车齿轮有限公司和天津汽车工业进出口公司以 ２００３ 年 ５ 月 ３１ 日 天津华丰汽 车装饰有限公司以 ２００３ 年 ９ 月 ３０ 日为基准日进行了评估 本公司和天汽集团根据评估结 果确定股权转让价款共计 ４６３，７６５ 千元 另外 本公司与天汽集团约定自评估基准日至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止上述三家公司因持续经营而产生的盈亏归天汽集团所有 （２） 本年本公司在天津产权交易中心办理了天津汽车齿轮有限公司和天津汽车工业 进出口公司的产权过户手续 并于 ２００４ 年 ８ 月 １２ 日设立了天津一汽夏利汽车股份有限公 司变速器分公司 完成了天津汽车工业进出口公司的工商登记变更手续 同时将其更名为 天津一汽进出口公司 44 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 根据上述相关协议安排以及收购或吸收合并工作完成情况 本公司以 ２００４ 年 ８ 月 ３１ 日为并帐基准日 在按照本公司会计政策对天津一汽夏利汽车股份有限公司变速器分公司 和天津一汽进出口公司两家公司的会计报表科目进行必要调整后 将天津一汽夏利汽车股 份有限公司变速器分公司作为分公司并入本公司汇总报表范围 天津一汽进出口公司作为 全资子公司纳入本公司合并会计报表范围 并帐基准日上述两家公司经调整后净资产与股 权转让价款的借方差异 天津一汽夏利汽车股份有限公司变速器分公司因作为分公司一次 计入本年损益 金额为 ４，１０２ 千元 天津一汽进出口公司因作为子公司 计入股权投资差 额 金额为 １３，５７５ 千元 并按 １０ 年分期摊销 截至 ２００４ 年 ８ 月 ３１ 日 天津一汽夏利汽车股份有限公司变速器分公司和天津一汽进 出口公司主要财务数据如下 天津一汽夏利汽车股 天津一汽进出口公 份有限公司变速器分 司 公司 流动资产 １２０，８９６ １２７，１４９ 固定资产 ３１２，７７０ １５，０３０ 无形资产 ４１，３９６ ２２３ 资产总计 ４７５，０６２ １４２，４０２ 流动负债 ２３０，２９２ ７７，４３９ 净资产 ２４４，７７０ ６４，９６３ （３） ２００４ 年 ６ 月 １８ 日 本公司与长春富奥－江森自控汽车饰件系统有限公司签署 了 天津一汽夏利汽车股份有限公司和长春富奥－江森自控汽车饰件系统有限公司股权转 让协议 将本公司自天汽集团受让的天津华丰汽车装饰有限公司 ４８％的股权进行转让 交易价格为 １３７，２６３ 千元 六 合并会计报表主要项目注释 １ 货币资金 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 现金 ２０ ３０ 银行存款 ３４８，６５１ ３４８，６８３ 其他货币资金 １０７，９５０ ７８，４７４ 合计 ４５６，６２１ ４２７，１８７ （１）其他货币资金主要核算的是银行承兑汇票保证金 （２）期末货币资金中包括以下外币资金 外币名称 外币 折算汇率 ２００４ 年 美元 ２８ ８．２７６５ ２３２ 合计 ２８ ２３２ ２ 应收票据 票据种类 ２００４ 年 ２００３ 年 银行承兑汇票 ８４３，２９３ １８０，９５７ 合计 ８４３，２９３ １８０，９５７ 本年应收票据较 ２００３ 年增加了 ３６６．０２％ 主要是天津汽车工业销售有限公司较多使 用银行承兑汇票支付货款的影响所致 ３ 应收账款 （１）应收账款主要为应收关联公司汽车及发动机货款 其账龄如下 45 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ２，５１９，７７６ ９５．６４％ １２５，９９１ ３，２０３，４６７ ９７．９２％ １６０，１２４ １ ２年 ６２，９５８ ２．３９％ ６，６１０ １８，８４７ ０．５８％ １，８１０ ２ ３年 １８，６２２ ０．７１％ ３，９３０ ２５，３３４ ０．７７％ ５，２５４ ３ 年以上 ３３，２８２ １．２６％ ２１，１１３ ２３，８４３ ０．７３％ １０，５０８ 合计 ２，６３４，６３８ １００％ １５７，６４４ ３，２７１，４９１ １００．００％ １７７，６９６ ＊ 坏账准备的计提比例参见附注二 ７ （２）期末应收帐款中包括应收天津汽车工业销售有限公司货款 ２，４４３，８９４ 千元 较 ２００３ 年减少 ６８９，９０３ 千元 亦导致应收帐款总体减少 １９．４７％ 相关情况详见本附注十二 １ 其他重要事项 （３）期末应收账款中不含持本公司 ５％及以上表决权股份的股东单位欠款 （４）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 ２，５７５，３２３ 千元 占应收账款总额的 ９７．７５％ ４ 其他应收款 （１）其他应收款账龄如下 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ３０，６２４ ３２．３７％ １，４５５ ３８，７４８ ６４．７５％ １，８２７ １ ２年 ３，７１０ ３．９２％ １，８６４ ５，９１７ ９．８９％ ５９２ ２ ３年 １１，８６８ １２．５４％ １１，２６７ ４，４１９ ７．３８％ １，６２９ ３ 年以上 ４８，４０９ ５１．１７％ ３１，６２４ １０，７５８ １７．９８％ ７，９３６ 合计 ９４，６１１ １００％ ４６，２１０ ５９，８４２ １００．００％ １１，９８４ ＊ 坏账准备的计提比例参见附注二 ７ （２）本年其他应收款较 ２００３ 年增加了 ５８．１０％ 系汇总报表范围内增加了天津一汽夏 利汽车股份有限公司变速器分公司和合并报表范围内增加了天津一汽进出口公司的影响 （３）期末其他应收款中含持本公司 ５％及以上表决权股份的股东单位天津汽车工业 集 团 有限公司欠款 ３，２５５ 千元 （４）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 ２５，６０３ 千元 占其他应收款总额的 ２７．０６％ ５ 预付账款 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 金额 比例％ 金额 比例％ １ 年以内 ４０，９４１ ８２．４９％ ８０，７６０ ９９．７２％ １ ２年 ３，０２５ ６．０９％ １７６ ０．２２％ ２ ３年 ５，５１２ １１．１１％ ０ ０％ ３ 年以上 １５４ ０．３１％ ５１ ０．０６％ 合计 ４９，６３２ １００．００％ ８０，９８７ １００．００％ （１） 预付账款期末余额较上年减少了 ３８．７２％ 主要是因为 ２００４ 年本公司相应预付货 款结算比较及时所致 （２） 期末预付帐款中不含持本公司 ５％及以上表决权股份的股东单位欠款 ６ 存货及跌价准备 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 金额 跌价准备 金额 跌价准备 46 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 原材料及在途材料 ３７８，７５６ ５１，７７６ ２６０，０８８ ５４，０１５ 在产品 ２３，１１７ ０ １１，１１６ ０ 产成品 ３０４，５０９ １５，７７８ ３３７，３６６ １０，０６９ 自制半成品 ２２，７４５ ９７４ １０，８６９ ９７４ 低值易耗品 ２８，３６４ ７，１５６ ２０，０６０ ７，１５６ 库存商品 ５，８０４ １，７９０ １３，１９３ ０ 合计 ７６３，２９５ ７７，４７４ ６５２，６９２ ７２，２１４ ７ 长期股权投资 （１） 长期股权投资 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 投资成本（ｆ） １，０８５，８６１ １，５１３ ９４２，１３５ ２００ 损益调整 ３００，９２５ ０ ２２８，９４６ ０ 小 计 （ａ） １，３８６，７８６ １，５１３ １，１７１，０８１ ２００ 股权投资差额 ２２，３２１ ０ ９，５５６ ０ 合计 １，４０９，１０７ １，５１３ １，１８０，６３７ ２００ 股权投资净额 １，４０７，５９４ １，１８０，４３７ （２） 长期股权投资明细 投资 所占 初始投 其中 本 本年权 累计权 年末 被投资单位名称 期限 比例 资金额 年增加 益调整 益调整 余额 天津一汽丰田汽车有限公司 （ｂ） ３０ 年 ３０％ ８６４，０８１ １１８，３８８ ７３，２７５ ３４２，３００ １，２０６，３８１ 天津丰田冲压部件有限公司 ３０ 年 ５０％ ９１，０５４ ０ ７４８ －２５，００７ ６６，０４７ 天津丰田树脂部件有限公司 ３０ 年 ５０％ ９１，０５２ ０ ４１３ －１６，８７５ ７４，１７７ 天津市天内科工贸公司 （ｅ） 无 １００％ １０，６６０ １０，６６０ －４，７３４ －４，７３４ ５，９２６ 天津津河电工有限公司 （ｃ） ３０ 年 ３０％ １０，４７７ －１，５６７ ４９ ３，００９ １３，４８６ 天津市微型汽车厂冲压分厂 （ｄ） 无 ２０％ ９，８２８ ９，８２８ ０ ０ ９，８２８ 环科机动车尾气催化净化技术公司 ５０ 年 １０％ ３２５ ０ ０ ０ ３２５ 天津市和平区人民政府协作办 无 － ２００ ０ ０ ０ ２００ 北京天内发汽车配件经销中心 （ｅ） 无 １００％ ０ －３００ －４ ０ ０ 天津汽车国际贸易有限公司 （ｅ） 无 １００％ １，６５８ １，６５８ ０ ０ １，６５８ 日本株式会社天友 （ｅ） 无 １００％ １，６４４ １，６４４ ０ ０ １，６４４ 天津天汽物流有限公司 （ｅ） 无 ５０％ １，４９２ １，４９２ ２，２３２ ２，２３２ ３，７２４ 天津岱工汽车座椅责任有限公司 ３０ 年 ２５％ ３，３９０ １，９２３ ０ ０ ３，３９０ 合 计 １，０８５，８６１ １ ４ ３ ， ７ ２ ６ ７ １ ， ９ ７ ９ ３ ０ ０ ， ９ ２ ５ １ ， ３ ８ ６ ， ７ ８ ６ （ａ）本年长期投资较上年增加了 ２１５，７０５ 千元 主要包括 １） 本年本公司追加了对天 津一汽丰田汽车有限公司的投资款 １１８，３８８ 千元 ２） 本年收到天津一汽丰田汽车有限公 司 ２００３ 年度利润分配款 １３９，０５５ 千元 并按权益法核算天津一汽丰田汽车有限公司的投 资收益 ２１２，３３０ 千元 对长期投资净影响额为 ７３，２７５ 千元 （ｂ）根据天津一汽丰田汽车有限公司变更后的章程 本公司本年新增对其投资美元 １４，３０４ 千元 此次增资后本公司占该合营公司注册资本比例由 ５０％变更为 ３０％ ２００４ 年 ９ 月 ２４ 日本公司已按合营合同规定的出资期限如期缴纳了本期出资 该出资业已经德勤华 永会计师事务所有限公司审验 并出具了德师津 验 报字 ０４ 第 ０１４ 号验资报告 本 期出资后 本公司实际缴付出资额占该合营公司实收资本的比例为 ３０％ （ｃ）２００３ 年 １２ 月 ２５ 日 本公司将持有的天津津河电工有限公司 １０％的股权转让给日 本古河电器工业株式会社 股权转让金额为 ４，６５５ 千元 ２００４ 年 ３ 月 本公司取得上述 47 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 股权转让款 持股比例变更为 ３０％ （ｄ）根据本公司与天津市西青区恒兴工业公司签订的联营协议 本公司以模具 ９，８２８ 千元对天津市微型汽车厂冲压分厂进行投资 并按税后利润的 ２０％享有收益 （ｅ）本公司对上述企业的持股比例均超过 ５０％ 含 但因财务数据对合并报表影响并 不重大 已进入清算程序或未能实质控制等原因 而未纳入合并范围或进行比例合并 相 关情况详见附注五 （ｆ）本年根据预计清算损失对日本株式会社天友计提长期投资减值准备 １，３１３ 千元 （ｇ）被投资单位与本公司的会计政策不存在重大差异 且投资变现及投资收益的收回 不存在重大限制等 （３）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 天津一汽进出口公司 １３，５７５ １０ 年 ４５２ １３，１２３ 天津一汽丰田汽车有限公 １０，７５０ ３０ 年 ３５８ ９，１９８ 司 合计 ２４，３２５ ８１０ ２２，３２１ ８ 固定资产原价 累计折旧及减值准备 房屋 运输 机器设备 模具 其他 合计 建筑物 设备 原值 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 １，０２４，４３６ ２，５６１，０３４ ４１，５０８ ２３３，８６４ ９６，５３９ ３，９５７，３８１ 本期增加 １４２，４２７ ５２０，９３３ ５，５５６ ７３，７０９ ６２，１６６ ８０４，７９１ 其中 在建工程转入 ２０，４６４ ２１，３６８ １，８７５ ７３，７０９ ５８，８３７ １７６，２５３ 分 子公司转入 １２１，８６２ ４８７，０１４ ３，０２７ － １，７２６ ６１３，６２９ 本期减少 １，４６７ １０９，４７６ ８，１９６ － １，９７４ １２１，１１３ 其中 子公司转出 ４５０ ３，９０５ ９４３ － ４６９ ５，７６７ ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 １，１６５，３９６ ２，９７２，４９１ ３８，８６８ ３０７，５７３ １５６，７３１ ４，６４１，０５９ 累计折旧 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ３０７，０３２ １，８０７，３６５ ２４，７０６ １３２，０１０ ５８，８６６ ２，３２９，９７９ 本期增加 ６４，０５０ ４３１，１９９ ４，５８２ ６４，４１５ ２９，５１７ ５９３，７６３ 其中 分 子公司转 ２７，８９４ ２６０，６２６ １，２９８ － １，０８８ ２９０，９０６ 入 本期减少 ４７５ ７４，２０４ ３，９１１ － １，０５６ ７９，６４６ 其中 子公司转出 ２９ ２，４９９ ５４３ － ３２８ ３，３９９ ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 ３７０，６０７ ２，１６４，３６０ ２５，３７７ １９６，４２５ ８７，３２７ ２，８４４，０９６ 固定资产净值 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 ７９４，７８９ ８０８，１３１ １３，４９１ １１１，１４８ ６９，４０４ １，７９６，９６３ ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ７１７，４０４ ７５３，６６９ １６，８０２ １０１，８５４ ３７，６７３ １，６２７，４０２ 固定资产减值准备 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 １２，７９３ ６３，９１４ １，５３４ ７５，５０５ ０ １５３，７４６ ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 １３，２４４ ９９，５９２ ２，０４７ ７６，４０４ ０ １９１，２８７ 固定资产净额 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 ７８１，９９６ ７４４，２１７ １１，９５７ ３５，６４３ ６９，４０４ １，６４３，２１７ ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ７０４，１６０ ６５４，０７７ １４，７５５ ２５，４５０ ３７，６７３ １，４３６，１１５ （１）报告期末固定资产未存在抵押或担保等情况 48 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 （２）本公司与天津丰田冲压部件有限公司签订租赁合同 将原值为 ２０６，０９３ 千元的冲 压设备及相关土地 厂房从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起租赁给天津丰田冲压部件有限公司使用 （３）本年固定资产原值较 ２００３ 年增加了 ６８３，６７８ 千元 主要是因为本年新增天津一汽 夏利汽车股份有限公司变速器分公司和天津一汽进出口公司所致 （４）本年固定资产减值准备减少 ３７，５４１ 千元 系本公司处置了部分闲置设备所致 上 述固定资产处置已经本公司总经理办公会批准 ９ 在建工程 本期 本期 其他 工程名称 ２００３ 年 ２ ０ ０ ４ 年 进度 增加 转固 减少数 两三厢混线工程 １２，８９３ ０ ０ ０ １２，８９３ １００％ 技改设备改造投罐 １，５５７ ０ ０ ０ １，５５７ １００％ 换型车改造项目 ８０ ０ ０ ０ ８０ ９５％ 夏 利 换 型 ＮＢＣ 改 造 项 目 １，１０８ ０ ７５５ ０ ３５３ ８５％ ２００３ 年 改 造 项 目 １０，２１４ １，３５１ ８，９１４ ４４ ２，６０７ ８５％ 锅炉房改造项目 ６，６８７ ５１ ６，５４９ １８９ ０ １００％ 喷漆改造项目 ２１ ３９ ０ ０ ６０ ９５％ 夏 利 ２０００ 改 型 项 目 ４３，５０１ １，２６７ ４０，７００ １，８６２ ２，２０６ ８５％ 夏利三厢改型项目 ２７，２３２ ４４，６２７ ３２，３５９ ３６，９０７ ２，５９３ ８５％ 进排气项目 ２，３０８ ８６１ １，０８２ １，２８４ ８０３ １００％ 新建车身试验室项目 ２３，７６０ ３，４７８ ２４，９８０ ２，２３９ １９ ９５％ 提高产品开发能力项目 ９，１１３ １，３３５ １０，２６４ １８４ ０ １００％ 加强产品试验检测能力项目 ３５，７７６ ３，０１４ ３７，２０８ １，５８２ ０ １００％ 信息建设工程 ２，４５０ １５，８３１ ０ ０ １８，２８１ ２０％ 威姿系列轿车车身国产化项目 ０ １６，２９７ ０ ３７ １６，２６０ ５０％ １＃２＃３＃站 开 关 柜 ０ ３，０７８ ０ ０ ３，０７８ ５０％ 其他 ８，１２４ ５４，６４１ １３，４４２ ２６，６４０ ２２，６８３ 合计 １８４，８２４ １４５，８７０ １７６，２５３ ７０，９６８ ８３，４７３ （１）本公司在建工程资金来源为自筹和募集资金 本年度在建工程支出中没有利息资 本化金额 （２）建工程期末余额较 ２００３ 年减少了 ５４．８４％ 主要是因为 ２００４ 年本公司夏利系列轿 车及 ＮＢＣ 系列轿车换型项目等工程完工所致 （３）在建工程减值准备 项目 ２ ０ ０３ 年 本期增 本期减少 ２ ０ ０４ 年 计提原因 加 二 三厢混线 １２，８９３ ０ ０ １２，８９３ 长 期 停 建 技改设备改造投罐用 １，５５７ ０ ０ １，５５７ 长 期 停 建 其他 ３，５９１ ０ ０ ３，５９１ 合计 １８，０４１ ０ ０ １８，０４１ １０ 无形资产 房屋 土地 软件 合计 使用权 使用权 原值 ３，１００ ３３３，４６０ １２，６０１ ３４９，１６１ ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 １，２３０ ２２６，７６９ ８，４７１ ２３６，４７０ 本期增加 ０ ４１，８８６ １，９９１ ４３，８７７ 49 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 其中 分 子公司转入 ０ ４１，３９６ １６９ ４１，５６５ 本期摊销 ３０７ ６，１７６ ４，１６８ １０，６５１ 累计摊销 ２，１７７ ７０，９８１ ６，３０７ ７９，４６５ ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 ９２３ ２６２，４７９ ６，２９４ ２６９，６９６ 剩余摊销年限 ５年 ２９－４２ 年 １－５ 年 １１ 长期待摊费用 本期 本期 原始 剩余摊 累计 项目 ２００３ 年 ２００４ 年 增加 减少 发生额 销年限 摊销 技术培训费 ３０，５５５ ２，５３２ ９，８８３ ２３，２０４ ５０，８９０ ２－５ 年 ２７，６８６ 房屋租赁费 ８１３ ８４ ３１０ ５８７ １，６２２ ８年 １，０３５ 合计 ３１，３６８ ２，６１６ １０，１９３ ２３，７９１ ５２，５１２ ２８ ７ ２ １ １２ 短期借款 借款类别 ２００４ 年 ２００３ 年 年利率 信用借款 １，８７５，４２４ １，７８１，３１０ １．５６５１％－５．０２２％ 合计 １，８７５，４２４ １，７８１，３１０ １３ 应付票据 票据种类 ２００４ 年 ２００３ 年 银行承兑汇票 ４８１，８９８ ４３０，６８０ 合计 ４８１，８９８ ４３０，６８０ 期末应付票据中不含持本公司 ５％及以上表决权股份的股东单位的应付票据款 １４ 应付款项 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 应付账款 １，３１４，１９１ １，０７１，９３６ 预收账款 ４１，９６８ １５，９８９ 其他应付款 １８５，２１５ ２７５，７６４ （１） 期末其他应付款中含持本公司 ５％及以上表决权股份的股东单位天津汽车工业 集 团 有限公司的应付款 １，１４０ 千元 （２） 期末应付帐款和预收帐款中不含持本公司 ５％及以上表决权股份的股东单位的应 付款 （３） 应付帐款和预收帐款期末余额较 ２００３ 年分别增加了 ２２．６０％和 １６２．４８％ 主要是因 为本公司本年汇总报表及合并范围变化所致 （４） 其他应付款期末余额较 ２００３ 年减少了 ３２．８４％ 主要是因为本年结清 ＮＢＣ 车型改 造相关款项以及支付运费等营销费用比较及时所致 １５ 应交税金 税种 适用税率 ２００４ 年 ２００３ 年 增值税 １７％ １９８，５４８ ２１４，７７１ 消费税 ３％或 ５％ １０８，４５６ １４７，９４２ 城市维护建设税 ７％ １３，６２２ ２０，０９６ 企业所得税 ３３％ １，７００ １，２７０ 其他 １０，０００ ９，２８３ 合计 ３３２，３２６ ３９３，３６２ 50 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司应交税金余额 ３３２，３２６ 千元 主要为以前年度形成 的陈欠税款 其中本年归还陈欠税款金额为 １０，０００ 千元 详见附注十 １ 承诺事项 １６ 其他应交款 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 计缴标准 教育费附加 ４６，８９２ ４７，２７８ 流 转 税 的 ３％ 防洪费 １３，１５３ １３，２７８ 流 转 税 的 １％ 其他 ７７ ４２ 合计 ６０，１２２ ６０，５９８ １７ 预提费用 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日预提费用余额 ２１，８４７ 千元 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额 １６，７２８ 千元 较上年增加了 ３０．６０％ 系预提 ２００４ 年度未及时结算的营销相关费用所致 １８ 长期借款 借款类别 ２００４ 年 ２００３ 年 年利率 信用借款 ９００，０００ ７００，０００ ４．９４１％－５．２１５５％ 合计 ９００，０００ ７００，０００ １９ 专项应付款 拨款单位 ２ ０ ０４ 年 内容或用途 天津市科学技术委员会 １，４５０ 安 全 气 囊 开 发 夏 利 整 车 开 发 天津市经济技术委员会 ５００ 夏 利 １．３ 升 ＣＮＧ 两 用 燃 料 轿 车 开 发 国家机械工业局 １５０ 夏 利 电 控 变 速 器 中华人民共和国科学技术部 ３，０６６ 夏 利 纯 电 动 轿 车 整 车 开 发 其他 １２０ 发 动 机 燃 用 ＬＰＧ．ＣＮＧ 气 门 座 口 磨 损 研 究 上海宝钢高强度钢版的应用研究 合计 ５，２８６ ２０ 股本 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 一 尚未流通股份 国有法人股份 １，３５５，３７４ １，３５５，３７４ 尚未流通股份小计 １，３５５，３７４ １，３５５，３７４ 二 已流通股份 境内上市人民币普通股 ２３９，８００ ２３９，８００ 已流通股份小计 ２３９，８００ ２３９，８００ 合计 １，５９５，１７４ １，５９５，１７４ ２１ 资本公积 项目 ２００３ 年 本期增加 本期减少 ２００４ 年 资产评估增值 ３８７，７７０ ０ ０ ３８７，７７０ 股本溢价 ９１８，４１３ ０ ０ ９１８，４１３ 拨款转入 ＊ ０ ２，４２１ ０ ２，４２１ 股权投资准备 ０ ５３ ０ ５３ 其他资本公积 ２，３６８ ８１０ ０ ３，１７８ 合计 １，３０８，５５１ ３，２８４ ０ １，３１１，８３５ ＊ 本年本公司增加的拨款转入系国家拨入的具有专门用途的拨款形成固定资产并按 规定留给企业的部分 ２２ 盈余公积 51 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 法定盈余公积 １１０，９１６ １１０，９１６ 法定公益金 ４９，６８２ ４９，６８２ 合计 １６０，５９８ １６０，５９８ ２３ 未分配利润 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 期初未分配利润 －３９０，４２４ －７１６，４８３ 加 期初未分配利润调整 ＊ ０ －２２，５４３ 加 本年净利润 ２９，０９４ ３４８，６０２ 加 其他转入 ０ ０ 减 提取法定盈余公积金 ０ ０ 提取任意盈余公积金 ０ ０ 提取法定公益金 ０ ０ 分配普通股股利 ０ ０ 转作股本的普通股股利 ０ ０ 期末未分配利润 －３６１，３３０ －３９０，４２４ ＊ 如附注三所述 本公司本年度对会计差错更正采用追溯调整法 调整了期初未分配 利润及相关报表科目的期初数 该等会计差错更正对 ２００４ 年期初未分配利润的累计影响 数为 ３６，８５７ 千元 其中调增 ２００３ 年度的净利润 ５９，４００ 千元 调减 ２００３ 年年初留存收益 ２２，５４３ 千元 ２４ 主营业务收入 主营业务成本 （１） 本年度主营业务收入和主营业务成本明细情况如下 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 轿车销售 ５，３４５，７０２ ４，８４９，８１４ ５，２３５，０３３ ４，５１７，４７９ 发动机销售 ２５，４２７ ２３，３７８ ４７，０３３ ４０，０９７ 商品销售 ９３，２８４ ９６，３３７ ０ ０ 其他销售 ７２，２７５ ７２，３８９ ８７，６５３ ８６，７８０ 合计 ５，５３６，６８８ ５，０４１，９１８ ５，３６９，７１９ ４，６４４，３５６ （２） ２００４ 年毛利率较 ２００３ 年下降了 ５％左右 主要是因为本年本公司根据市场情况分 别在 ２ 月 ８ 月和 １１ 月对整车销售价格进行了下调所致 ２５ 主营业务税金及附加 项目 计缴基数 计缴比例 ２００４ 年 ２００３ 年 营业税 主营业务／其他业务收入 ３％－５％ ５８９ ３９７ 消费税 主营业务收入 ３％或 ５％ １７７，９３０ ７４，５１６ 城市维护建设税 流转税 ７％ ２３，３２０ １３，７３０ 教育费附加 流转税 ３％ ９，９９４ ５，８８３ 合计 ２１１，８３３ ９４，５２６ ２００４ 年主营业务税金及附加较 ２００３ 年增加了 １２４．１０％ 主要是因为根据财政部 国 家税务总局关于低污染排放小汽车减征消费税问题的通知 财税［２００３］２６６ 号 自 ２００４ 年 １ 月 １ 日起对企业生产销售的达到 ＧＢｌ８３５２．－２００１ 排放标准 相当于欧洲 标准 的小 汽车 停止减征消费税所致 ２６ 其他业务利润 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 52 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 收入 支出 利润 收入 支出 利润 销售原材料 １２７，９６０ １２３，１３５ ４，８２５ １２８，４３０ １２８，２７１ １５９ 提供水电汽 ４０，６１４ ４０，６１４ ０ ２６，５４９ ２６，５３１ １８ 出租厂房设备 １２，９３４ １，８００ １１，１３４ ３８，５０３ ８，１８６ ３０，３１７ 涂装加工 １２，３５４ １０，６３２ １，７２２ ０ ０ ０ 其他 １０，８１５ ６，４７３ ４，３４２ ３，２９０ １，１５１ ２，１３９ 合计 ２０４，６７７ １８２，６５４ ２２，０２３ １９６，７７２ １６４，１３９ ３２，６３３ ２００４ 年其他业务利润较 ２００３ 年减少了 ３２．５１％ 主要是因为本公司本年出租部分冲压 设备及厂房的利润减少所致 ２７ 营业费用 本年度营业费用发生额为 ７４，９４３ 千元 ２００３ 年度 ２１５，３９３ 千元 较 ２００３ 年减少 了 ６５．２１％ 主要是因为本年本公司调整商务营销政策 将 ２００３ 年度由本公司全部承担的 整车销售过程的部分销售费用 自 ２００４ 年 ４ 月份改为由天津汽车工业销售有限公司承担 因上述销售费用承担方式不同 本公司与销售公司的整车结算价亦不尽相同 其中由销售 公司承担相关费用的结算价平均比其不承担相关费用的结算价低 ２，２００ 元／台 ２８ 管理费用 ２００４ 年度管理费用发生额为 ３０１，４０９ 千元 ２００３ 年度 ２８７，１８３ 千元 较 ２００３ 年 有所增加 主要是因为本年本公司收购或吸收合并了天津一汽进出口公司和天津一汽夏利 汽车股份有限公司变速器分公司 增加了上述公司 ９－１２ 月的相应费用所致 ２９ 财务费用 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 利息支出 １２８，８５８ １３８，７３６ 减 利息收入 ８，５０７ １１，８５３ 加 其他支出 ８３９ －１，５０７ 合计 １２１，１９０ １２５，３７６ ３０ 投资收益 （１） 投资收益明细如下 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 ２１７，０７１ ３２２，８９０ 股权投资差额摊销 －８１０ －３５８ 长期投资跌价准备 －１，３１３ ０ 处 置 长 期 投 资 收 益 ＊＊ ２，５３３ １０３ 其他 ２，５３３ ０ 合计 ２２０，０１４ ３２２，６３５ （２） 期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下 被投资公司名称 ２００４ 年 ２００３ 年 天津一汽丰田汽车有限公司＊ ２１２，３３０ ３４２，３３３ 天津丰田冲压部件有限公司 ７４８ －１３，９８２ 天津丰田树脂部件有限公司 ３５９ －７，２５６ 天津津河电工有限公司 ８４９ １，７９５ 天津市天内科工贸公司 －１，３０８ ０ 天津市微型汽车厂冲压分厂 １，２００ ０ 天津天汽物流有限公司 ２，８９３ ０ 合计 ２１７，０７１ ３２２，８９０ 53 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 ＊ 本年本公司对天津一汽丰田汽车有限公司按 ２００４ 年加权平均投资比例 ３２．３４％确认 了投资收益 ２１２，３３０ 千元 ＊＊２００４ 年 ６ 月 １８ 日 本公司与长春富奥－江森自控汽车饰件系统有限公司签署了 天 津一汽夏利汽车股份有限公司和长春富奥－江森自控汽车饰件系统有限公司股权转让协 议 将本公司持有的天津华丰汽车装饰有限公司 ４８％的股权转让 本年 上述股权转让 已获得交易各方董事会 天津市人民政府批准 相关法律文件及工商 税务变更登记手续 已完成 本公司已于 ２００４ 年 ９ 月 ２９ 日收到上述股权转让款项 并确认了处置收益 ３，５４６ 千元 本年 本公司转让了天津津和电工有限公司 １０％股权 详见附注六 ７ 并确认处置 收益 ３，０８９ 千元 本年 在将吸收合并的天津一汽夏利汽车股份有限公司变速器分公司并帐时 将其净 资产与收购价的差异 ４，１０２ 千元确认为当期投资损失 ＊＊＊ 本公司本年没有投资收益汇回的重大限制 ３１ 营业外收入 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 处置固定资产净收益 ２，１４２ ９２５ 罚款净收入 ９０ ３７ 其他 ６６７ ５３２ 合计 ２，８９９ １，４９４ ３２ 营业外支出 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 处置固定资产净损失 ５０６ １，４６３ 计提固定资产减值准备 ０ ９，８８１ 其他 －５６ １００ 合计 ４５０ １１，４４４ ３３ 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 ２００４ 年 运费 ３１，２３１ 技术使用费 ２９，４１５ 广告费 ２７，２８９ 技术开发费 １８，７０４ 三包索赔费 １１，３２０ 劳务费 １０，５８０ 修理费 ９，０７９ 中介机构费用 ６，７７１ 办公费 ６，４０９ 保险费 ３，９７４ 租赁费 ２，９９９ 安达服务费 ２，９３７ 工会经费 １，３６６ 支付丰田培训费 １，０２１ 财务手续费 １，０５３ 其他 ３３，０４０ 合计 １９７，１８８ 54 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 ３４ 非经常性损益 项目 ２００４ 年 处置固定资产产生的损益 １，６３６ 处置长期投资产生的损益 ２，５３３ 以前年度已经计提固定资产减值准备的转回 ３７，０８９ 以前年度已经计提坏账准备的转回 ３１，４８２ 以前年度已经计提存货跌价准备的转回 ２７８ 消费税减征额 ３１，３２７ 其他营业外收入 ８１３ 合计 １０５，１５８ 七 母公司会计报表主要项目注释 １ 应收账款 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 坏账准 坏账准 金额 比例％ 备 金额 比例％ 备 １ 年以内 ２，４８４，０４２ ９６．０８％ １２４，４４６ ３，２０５，４５８ ９８．０５％ １６０，０７６ １ ２年 ５２，３４８ ２．０２％ ５，５４９ １７，６１８ ０．５４％ １，７６２ ２ ３年 １８，１７４ ０．７０％ ３，８４１ ２５，０７３ ０．７７％ ５，０１５ ３ 年以上 ３０，７０７ １．２０％ １９，１０５ ２１，００６ ０．６４％ ６，９１１ 合计 ２，５８５，２７１ １００％ １５２，９４１ ３，２６９，１５５ １００％ １７３，７６４ ２ 其他应收款 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 坏账准 坏账准 金额 比例％ 备 金额 比例％ 备 １ 年以内 ２８，７１４ ４１．６８％ １，４２７ ３６，２４７ ６０．０８％ １，６１３ １ ２年 ７，５７６ １１．００％ １，８５３ ５，８２０ ９．６５％ ５８２ ２ ３年 １１，１５９ １６．２０％ １０，６２５ ８，１３４ １３．４８％ １，６２７ ３ 年以上 ２１，４４３ ３１．１２％ １２，８２３ １０，１３２ １６．７９％ ６，９０８ 合计 ６８，８９２ １００％ ２６，７２８ ６０，３３３ １００％ １０，７３０ ３ 长期股权投资 （１）长期股权投资 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 投资成本 １，１８３，８７７ ２００ ９７４，５５８ ２００ 损益调整 ２５７，３３５ ０ ２２５，０２２ ０ 小计 １，４４１，２１２ ２００ １，１９９，５８０ ２００ 股权投资差额 ９，１９８ ０ ９，５５６ ０ 合计 １，４５０，４１０ ２００ １，２０９，１３６ ２００ 股权投资净额 １，４５０，２１０ １，２０８，９３６ （２）长期股权投资明细 投资 所占 初始投 其 中 本 本期权 累计权 期末 被投资单位名称 期限 比例 资金额 年增加 益调整 益调整 余额 天津一汽丰田汽车有限公司 ３０ 年 ３０％ ８６４，０８１ １１８，３８８ ７３，２７５ ３４２，３００ １，２０６，３８１ 55 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 天津丰田冲压部件有限公司 ３０ 年 ５０％ ９１，０５４ ０ ７４８ －２５，００７ ６６，０４７ 天津丰田树脂部件有限公司 ３０ 年 ５０％ ９１，０５２ ０ ４１３ －１６，８７５ ７４，１７７ 天津津河电工有限公司 ３０ 年 ３０％ １０，４７７ －１，５６７ ４９ ３，００９ １３，４８６ 天津一汽进出口公司 无 １００％ ８２，６７０ ８２，６７０ －４２，４５５ －４２，４５５ ４０，２１５ 天津市微型汽车工贸中心 无 １００％ ２３，５３０ ０ １，５９１ １，０９７ ２４，６２７ 天津市天内科工贸公司 无 １００％ １０，６６０ ０ －１，３０８ －４，７３４ ５，９２６ 微型汽车厂冲压分厂 无 ２０％ ９，８２８ ９，８２８ ０ ０ ９，８２８ 环科机动车尾气催化净化技术公司 ５０ 年 １０％ ３２５ ０ ０ ０ ３２５ 天津市和平区人民政府协作办 无 － ２００ ０ ０ ０ ２００ 合 计 １，１８３，８７７ ２０９，３１９ ３ ２ ， ３ １ ３ ２ ５ ７ ， ３ ３ ５ １，４４１，２１２ ４ 主营业务收入 主营业务成本 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 轿车销售 ５，３１０，９４１ ４，８２１，０９１ ５，１９３，４９６ ４，４７３，３５５ 发动机销售 ２５，４２７ ２３，３７８ ４７，０３３ ４０，０９７ 其他销售 ５４，１８４ ６６，９１０ ６３，６２１ ７５，１８０ 合计 ５，３９０，５５２ ４，９１１，３７９ ５，３０４，１５０ ４，５８８，６３２ ５ 投资收益 （１）投资收益明细如下 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 ２１４，７５１ ３２４，６８３ 股权投资差额摊销 －８１０ －３５８ 处置长期投资收益 ２，５３３ ０ 合计 ２１６，４７４ ３２４，３２５ （２）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下 被投资公司名称 ２００４ 年 ２００３ 年 天津一汽丰田汽车有限公司 ２１２，３３０ ３４２，３３３ 天津丰田冲压部件有限公司 ７４８ －１３，９８２ 天津丰田树脂部件有限公司 ３５９ －７，２５６ 天津市天内科工贸公司 －１，３０８ ３１２ 天津一汽进出口公司 －１，０１７ ０ 天津市微型汽车工贸中心 １，５９０ １，４８１ 天津津河电工有限公司 ８４９ １，７９５ 天津市微型汽车厂冲压分厂 １，２００ ０ 合计 ２１４，７５１ ３２４，６８３ 八 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 １ 存在控制关系的关联方 与本公司 法定代表 企业名称 注册地址 主营业务 关系 人 中国第一汽车集团公司 吉林长春市 汽车生产 母公司 竺延风 天津微型汽车工贸中心 天津西青区 汽车配件 汽车修理等 全资子公司 王铁夫 天津市天内科工贸公司 天津南开区 技术开发 咨询服务等 全资子公司 柯嘉义 天津一汽进出口公司 天津和平区 自营 代理出口商品等 全资子公司 徐荣利 56 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 天津汽车国际贸易有限公司 美国 汽车及其零部件进出口业务 孙公司 李杰 日本株式会社天友 日本 汽车及其零部件进出口业务 孙公司 廖秋建 ２ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 项目 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 ２ ０ ０３ 年 １２ 月 ３１ 日 中国第一汽车集团公司 ３，７９８，０００ ３，７９８，０００ 天津微型汽车工贸中心 ２３，５３０ ２３，５３０ 天津市天内科工贸公司 １０，６６０ １０，６６０ 天津一汽进出口公司 １８，０００ ０ 天津汽车国际贸易有限公司 美元 ２００ ０ 日本株式会社天友 日 元 ３０，０００ ０ ３ 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 持股金额 持股比例 持股金额 持股比例 中国第一汽车集团公司 ８１３，２２４ ５０．９８％ ８１３，２２４ ５０．９８％ 天津微型汽车工贸中心 ２３，５３０ １００％ ２３，５３０ １００％ 天津市天内科工贸公司 １０，６６０ １００％ １０，６６０ １００％ 天津一汽进出口公司 １８，０００ １００％ ０ ０％ 天津汽车国际贸易有限公司 １，６５８ １００％ ０ ０％ 日本株式会社天友 １，６４４ １００％ ０ ０％ ４ 不存在控制关系的主要关联方的性质 （１）本公司合营及联营企业 关联方名称 关联关系 主营业务 关联交易内容 天津一汽丰田汽车有限公 联 营 企 业 开 发 生产和销售经济型轿车及其 水 电 汽 销 售 ／材 料 采 司 零部件 并提供相应的售后服务 购 ／资 金 往 来 天津丰田冲压部件有限公 合 营 企 业 汽 车 用 冲 压 零 部 件 和 其 他 零 部 件 水电汽销售／材料采购 司 的制造和销售 ／资产租赁／资金往来 天津丰田树脂部件有限公 合 营 企 业 汽 车 用 树 脂 零 部 件 和 其 他 零 部 件 水 电 汽 销 售 ／材 料 采 司 的制造和销售 购 ／资 金 往 来 天 津 津 河 电 工 有 限 公 司 联 营 企 业 设 计 制 造 销售产品及售后维修 材料采购 服务 天津天汽物流有限公司 合营企业 仓储及相关服务 材料采购 （２）本公司控股股东所属公司 关联方名称 关联关系 关联交易内容 中国第一汽车集团进出口公司 控股股东之子公司 汽车销售 天津一汽华利汽车有限公司 控 股 股 东 之 子 公 司 发 动 机 销 售 ／资 金 往 来 一汽红塔云南汽车制造公司 控股股东之子公司 发动机销售 一汽财务有限公司 控股股东之子公司 存款 一汽铸造有限公司 控股股东之子公司 材料采购 一汽模具制造有限公司 控股股东之子公司 材料采购 一汽光洋转向装置有限公司 控股股东之子公司 材料采购 一汽东机工减震器有限公司 控股股东之子公司 材料采购 长春一汽装备技术开发制造有限公司 控股股东之子公司 材料采购 长 春 富 奥 －金 狮 汽 车 机 电 有 限 公 司 控股股东之子公司 材 料 采 购 ／股 权 转 让 天津市丰田汽车发动机有限公司 控股股东之子公司 材料采购 57 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 （３）本公司第二大股东及其所属公司 关联方名称 关联关系 关联交易内容 天津汽车工业 集团 有限公司 第二大股东 商标许可／资金往来 天津汽车工业销售有限公司 第二大股东之子公司 汽车销售／资金往来 天津汽车工业交通出租车销售有限公司 第二大股东之子公司 汽车销售 天津汽车工业销售汽贸有限公司 第二大股东之子公司 汽车销售 天津汽车工业销售山东有限公司 第二大股东之子公司 汽车销售 天津汽车工业销售黑龙江有限公司 第二大股东之子公司 汽车销售 广西天津汽车工业销售有限责任公司 第二大股东之子公司 汽车销售 天津汽车工业销售河南有限公司 第二大股东之子公司 汽车销售 天津汽车工业销售陕西有限公司 第二大股东之孙公司 汽车销售 天津汽车工业销售集团沈阳东北有限公司 第二大股东之孙公司 汽车销售 天津汽车工业销售湖南有限公司 第二大股东之子公司 汽车销售 天津汽车工业销售云南有限公司 第二大股东之子公司 汽车销售 天津汽车工业销售武汉有限公司 第二大股东之子公司 汽车销售 天津汽车工业销售冀东有限公司 第二大股东之子公司 汽车销售 天津汽车工业华北销售有限公司 第二大股东之子公司 汽车销售 天津汽车工业机动车置换有限公司 第二大股东之孙公司 汽车销售 天津汽车工业配件供应中心 第二大股东之子公司 材料销售 天津拖拉机制造有限公司 第二大股东之子公司 发动机销售 天津汽车工业物资供应公司 第二大股东之子公司 材料采购 天津弹簧制造有限公司 第二大股东之子公司 材料采购 （二）定价政策 本公司向关联公司的采购和销售的定价以市场价格为基础 （三）重大关联交易 １ 销售 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 天津汽车工业销售有限公司 ５，１５０，１５０ ４，６２２，４７５ 天津汽车工业交通出租车销售有限公司 ７，５６１ １７，２５２ 天津汽车工业销售汽贸有限公司 ３７４ ４，９７４ 天津汽车工业销售山东有限公司 １０８ ８，３６１ 天津汽车工业销售黑龙江有限公司 ８４２ ３，０４７ 广西天津汽车工业销售有限责任公司 １，７６３ １２，２１９ 天津汽车工业销售河南有限公司 ３９０ ３，０２６ 天津汽车工业销售陕西有限公司 １５５ ５，２７３ 天津汽车工业销售集团沈阳东北有限公司 ３６９ １，６５６ 天津汽车工业销售湖南有限公司 ４１６ ６，４６１ 天津汽车工业销售云南有限公司 ９，７０３ １７，８８６ 天津汽车工业销售武汉有限公司 ２６３ ４，５０２ 天津汽车工业销售冀东有限公司 １４８ ３，２１０ 天津汽车工业华北销售有限公司 １０，８９９ ２８，７５６ 天津一汽华利汽车有限公司 １６，０１５ ４０，２５１ 一汽红塔云南汽车制造公司 １１，４０１ １１，１７３ 天津一汽丰田汽车有限公司 ３３，３９０ ２７，３８１ 58 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 天津丰田冲压部件有限公司 １，９７１ ６，０７２ 天津丰田树脂部件有限公司 ５，５９３ ４，１７５ 天津汽车工业机动车置换有限公司 １５，８２２ ０ 中国第一汽车集团进出口公司 ７，２３２ ０ 合计 ５，２７４，５６５ ４，８２８，１５０ ２ 采购 关联公司名称 ２００４ 年 ２００３ 年 天津汽车工业物资供应公司 １３８，８５４ ２１３，１３３ 天津市丰田汽车发动机有限公司 ５９９，２０１ ３９８，６４６ 天津弹簧制造有限公司 ３５９ １５，３５１ 天津一汽丰田汽车有限公司 ９０，４５６ ９５，４３７ 天津津河电工有限公司 ３，８１１ ４，１７７ 一汽东机工减震器有限公司 １１，２１１ １０，７２０ 一汽铸造有限公司 ７，７８３ ２，８９４ 一汽模具制造有限公司 ２６，２６２ １８，０６０ 长春一汽装备技术开发制造有限公司 １，１６７ ８，１９３ 一汽光洋转向装置有限公司 ３，２５６ ０ 长 春 富 奥 －金 狮 汽 车 机 电 有 限 公 司 ８，８８７ ０ 合计 ８９１，２４７ ７６６，６１１ ３ 关联方债权债务往来 其他应收款 其他应付款 关联方 发生额 发生额 余额 余额 （ 净额） （ 净额） 中国第一汽车集团公司 ０ ０ －１８８ ６４１ 天津汽车工业 集团 有限公 ３，１４２ ３，２５５ １，１４０ １，１４０ 司 天津一汽丰田汽车有限公司 １，１８５ ８，３９１ ０ ２５０ 天津丰田冲压部件有限公司 １，３９０ ３，１１３ ０ １５０ 天津丰田树脂部件有限公司 １６５ １，３２０ ０ ０ 天津一汽华利汽车有限公司 ４，４７０ ６，５７２ ０ ０ 天津市汽车配件供应中心 １，１９９ １，１９９ ０ ０ 合计 １１，５５１ ２３，８５０ ９５２ ２，１８１ ４ 关联公司存款 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司有 １８ 千元的款项存储于一汽财务有限公司开立的 ２１２０２０１６ 账户 １，５７３ 千元的款项存储于一汽财务有限公司开立的 ２１２０２０１８ 账户 存款 利率按中国人民银行规定的金融机构存贷款利率计算 本年相应利息收入共计 １，３０１ 千 元 ５ 商标许可使用 根据 １９９８ 年 ８ 月 １０ 日天汽集团与本公司就商标使用权所签订之合同 从 １９９８ 年 １ 月 １ 日起 本公司可无偿使用 夏利 商标 本公司生产的部分轿车所使用的 一汽 商标的所有权归中国第一汽车集团公司 经 中国第一汽车集团公司授权或批准 本公司可无偿地 非独家及不可转让地使用该商标 ６ 资产租出 本年本公司与天津丰田冲压部件有限公司正式签订资产租赁合同 将部分冲压设备及 59 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 相关土地 厂房租赁给天津丰田冲压部件有限公司使用 其中土地和厂房租期为 １５ 年 设备租期为 ３０ 年 本年收到租赁款 １２，９３４ 千元 ７ 股权转让 ２００４ 年 ６ 月 １８ 日 本公司与长春富奥－江森自控汽车饰件系统有限公司签署了 天 津一汽夏利汽车股份有限公司和长春富奥－江森自控汽车饰件系统有限公司股权转让协 议 将天津华丰汽车装饰有限公司 ４８％的股权进行转让 根据协议约定 此次股权转让的交易价格为 １３７，２６３ 千元 作价依据为天津华丰汽车 装饰有限公司经评估的净资产值乘以转让的股权比例 股权转让金以货币资金的形式一次 性支付 本年上述股权转让已获得交易各方董事会 天津市人民政府批准 相关法律文件及工 商 税务变更登记手续已完成 本公司已于 ２００４ 年 ９ 月 ２９ 日收到上述股权转让款项 进 行了相关帐务处理 并确认了投资收益 ３，５４６ 千元 （四）关联方往来余额 关联方名称 ２００４ 年 ２００３ 年 应收账款 天津汽车工业销售有限公司 ２，４４３，８９４ ３，１３３，７９７ 天津一汽华利汽车有限公司 ９１，４０５ ８９，７８５ 天津拖拉机制造有限公司 ２０，１３５ ２０，１３５ 一汽红塔云南汽车制造公司 １２，５８４ ８，０７２ 合计 ２，５６８，０１８ ３，２５１，７８９ 应收票据 天津汽车工业华北销售有限公司 ７３，４００ ２３，０００ 天津汽车工业河南销售有限公司 ４，８００ ４００ 天津汽车工业湖南销售有限公司 １，０００ ４，０００ 天津汽车工业冀东销售有限公司 １４，０００ ４，５００ 天津汽车工业山东销售有限公司 ７，０００ ４，０００ 天津汽车工业销售云南有限公司 ３０，０００ ０ 天津汽车工业销售汽贸有限公司 ９，０００ ０ 天津汽车工业机动车置换有限公司 ７，１８１ ０ 天津汽车工业销售陕西有限责任公司 ５，０００ ０ 天津一汽华利汽车有限公司 ２，５９７ ０ 一汽红塔云南汽车制造公司 ２，０００ ０ 天津汽车工业销售有限公司 ３６８，０００ ０ 合计 ５２３，９７８ ３５，９００ 其他应收款 天津汽车工业 集团 有限公司 ３，２５５ １１３ 天津一汽丰田汽车有限公司 ８，３９１ ７，２０６ 天津丰田树脂部件有限公司 １，３２０ １，１５５ 天津丰田冲压部件有限公司 ３，１１３ １，７２３ 天津一汽华利汽车有限公司 ６，５７２ ２，１０２ 天津汽车配件供应中心 １，１９９ ０ 60 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 合计 ２３，８５０ １２，２９９ 预付帐款 长 春 富 奥 －金 狮 汽 车 机 电 有 限 公 司 ２，３５２ ０ 合计 ２，３５２ ０ 应付账款 天津市丰田汽车发动机有限公司 １８２，３９９ １０６，６７７ 天津一汽丰田汽车有限公司 ３，６４３ ６，７１６ 天津弹簧制造有限公司 ５ ２，８９４ 天津津河电工有限公司 ２，００９ ２，６１１ 一汽东机工减振器有限公司 ５，００３ ２，３２６ 天津汽车工业物资供应公司 １６，７５６ ０ 一汽铸造有限公司 １，７６０ ０ 长 春 富 奥 －金 狮 汽 车 机 电 有 限 公 司 ２，４３９ ０ 一汽光洋转向装置有限公司 ２，８７９ ０ 合计 ２１６，８９３ １２１，２２４ 应付票据 天津一汽丰田汽车有限公司 ４８，０００ ３２，３４０ 一汽模具制造有限公司 １６，２００ ０ 天津汽车工业物资供应公司 ７，０００ ０ 长 春 富 奥 －金 狮 汽 车 机 电 有 限 公 司 １，１７９ ０ 一汽光洋转向装置有限公司 ５４５ ０ 合计 ７２，９２４ ３２，３４０ 预收账款 天津汽车工业销售汽贸有限公司 １４５ ４５１ 天津汽车工业销售黑龙江有限公司 ２０ １，００５ 广西天津汽车工业销售有限责任公司 １０ ９３２ 天津汽车工业销售河南有限公司 ４ ４６０ 天津汽车工业销售陕西有限公司 ０ １８１ 天津汽车工业销售集团沈阳东北有限公 ９ ２４１ 司 天津汽车工业销售湖南有限公司 ８４ ５７１ 天津汽车工业销售武汉有限公司 １２６ ４３３ 天津汽车工业销售冀东有限公司 ７１ ２４４ 合计 ４６９ ４，５１８ 其他应付款 天津一汽丰田汽车有限公司 ２５０ ２５０ 天津汽车工业 集团 有限公司 １，１４０ ０ 天津丰田冲压部件有限公司 １５０ １５０ 中国第一汽车集团公司 ６４１ ８２９ 61 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 一汽模具制造有限公司 ３，０１０ ０ 长春一汽装备技术开发制造有限公司 １，３６６ ０ 合计 ６，５５７ １，２２９ 九 或有事项 本公司子公司天津一汽进出口公司 １９９８ 年代理天津银珠公司进口货物 该公司通过 本公司对外开出远期信用证 １９９８ 年底以后上述业务结束 但 ２００１ 年 ６ 月 中国银行天 津分行保全处向本公司提示 １９９８ 年 １２ 月份的五笔因银珠公司未付款而由中国银行南开支 行的被动垫款 要求本公司确认上述债务 金额为美元 ３，３９９ 千元 目前 上述欠款已转 入东方资产管理公司 本公司亦未确认相应债务 截至本会计报表签发日止 除上述事项外 本公司未发生影响本会计报表阅读和理解 的重大或有事项 十 承诺事项 １ ２００３ 年本公司就清缴以前年度欠缴的增值税和消费税问题与天津市红桥区国家税 务局签订了 清理欠税责任书 约定如下 ２００３ 年清缴入库 ４０，０００ 千元 ２００４ 年清缴 入库 ４０，０００ 千元 ２００５ 年清缴入库 ２０，０００ 千元 其余陈欠税款待还欠要求确定后再按 要求清偿 ２ 根据 ２００３ 年 ４ 月 ９ 日签订的新合营合同 本公司对天津一汽丰田汽车有限公司增 资美元 ７３，９１９ 千元 其中 ２００３ 年度已支付美元 ４１，６００ 千元 在增资总额不变的前提下 天津一汽丰田汽车有限公司变更了章程中规定的出资计 划 并获得 ２００４ 年 ８ 月 ３１ 日天津一汽丰田汽车有限公司第 ２９ 次董事会第 ２ 号决议批准 其中本年本公司应对天津一汽丰田汽车有限公司增资美元 １４，３０４ 千元 已于 ２００４ 年 ９ 月 ２４ 日如期缴纳 ２００５ 年尚需增资美元 １８，０１５ 千元 ３ 截至本会计报表签发日止 除上述事项外 本公司未发生影响本会计报表阅读和 理解的其他重大承诺事项 十一 资产负债表日后事项 １ 根据本公司 ２００５ 年 ４ 月 ２７ 日的董事会决议 本公司 ２００４ 年度利润分配预案为不 分配 ２ 截至本会计报表签发日止 除上述事项外 本公司未发生影响本会计报表阅读和 理解的其他重大资产负债表日后事项 十二 其他重要事项 １ 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司应收天津汽车工业销售有限公司 下称 销售公 司 的汽车销售货款为 ２，４４３，８９４ 千元 根据本公司与销售公司 天汽集团 ２００２ 年 ６ 月 １４ 日就截止 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日本公司 应收销售公司货款 ３４．１９ 亿元签订的还款协议 约定上述款项自 ２００２ 年至 ２００７ 年每年分 别归还 ２ 亿元 ５ 亿元 ６ 亿元 ８ 亿元 ８ 亿元和 ５．１９ 亿元 并由天汽集团对销售公司 所欠本公司货款保证承担连带清偿责任 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 销售公司应付本公司 货款余额为 ３，２３４，７０４ 千元 比 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日下降了 １８４，２９６ 千元 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 销售公司应付本公司货款余额 ３，１３３，７９７ 千元 较 ２００２ 年减少了 １００，９０７ 千元 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 销售公司应付本公司货款余额 ２，４４３，８９４ 千元 较 ２００３ 年减少 了 ６８９，９０３ 千元 减少的主要原因是通过本公司收购或吸收合并天津一汽进出口公司 天 62 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 津一汽夏利汽车股份有限公司变速器分公司和天津华丰汽车装饰有限公司 ４８％股权并变 现而抵偿销售公司所欠本公司债务 ４６３，７６５ 千元 以及天汽集团处置天津电装汽车电机公 司等四家合资企业股权 以部分处置收入 金额 １１６，０００ 千元 归还本公司等综合因素影 响 ２００４ 年销售公司较好地执行了 ２００２ 年 ７ 月确定的 现款提车 原则 本年共支付本 公司购车款 ６，０９０，０７７ 千元 本公司 天汽集团和销售公司还共同成立了清欠办公室 专 门负责销售公司应收货款的清收 并计划将清收货款全部偿还给本公司 ２００４ 年 １２ 月 ２４ 日 本公司与天汽集团签订了 关于收购天津汽车工业销售有限公 司和债务抵销的协议书 约定由本公司收购天汽集团所持有的销售公司母公司及其下属 的北京分公司全部资产和负债 销售公司持有的天津汽车工业销售陕西有限责任公司 ５５％ 股权 北京花乡桥丰田汽车销售服务有限公司 ８０％股权 唐山冀东丰田汽车销售服务有限 公司 ３０％股权 天津柳林丰田汽车销售服务有限公司 ４０％股权 沈阳于洪丰田汽车销售服 务有限公司 ４０％股权 天津汽车工业机动车置换有限公司 ４０％股权 天津汽车工业销售沈 阳东北有限公司 ８４％的股权 用于折抵销售公司所欠本公司债务 另根据本公司与天汽集 团 销售公司于 ２００４ 年 １２ 月签订的债务转移协议书的约定 销售公司将 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日所欠本公司债务中的 １，８３３，４７３ 千元转移给天汽集团 由后者承担相应偿还债务 截至本会计报表签发日止 上述交易已获得交易各方董事会 天津市人民政府及天津 市人民政府国有资产监督管理委员会批准 并已上报中国证监会 ２ ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司和天汽集团签订了 托管协议 约定由本公司在 ２００４ 年 １ 月 １ 日到收购完成之前对销售公司实施全面管理 ２００４ 年 １１ 月 ２６ 日 本公司 天汽集团及销售公司签署了 关于收购天津汽车工业 销售有限公司及抵偿债务框架协议的补充协议 约定将托管协议的有效期推迟到 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 同日 本公司和天汽集团还签署了 托管协议的补充协议 约定 １） 将销售公司因 正常的经营行为而产生的盈利或亏损由天汽集团承担 ２） 如收购销售公司的工作在 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日无法完成 则托管协议自动解除 因收购销售公司的工作在 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日尚未获得中国证监会及其派出机构的同 意以及股份公司股东大会的批准 因此 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日托管协议已经解除 补充资料 按照中国证监会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每 股收益的计算及披露 的要求 本公司 ２００４ 年度全面摊薄和加权平均计算的净资产收益 率及每股收益如下 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １０．４５％ １０．５２％ ０．１８ ０．１８ 营业利润 －７．１２％ －７．１６％ －０．１２ －０．１２ 净利润 １．０８％ １．０８％ ０．０２ ０．０２ 扣除非经常性损益后的净利润 －２．８１％ －２．８３％ －０．０５ －０．０５ 63 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００４ 年年度报告 第十二节 备查文件目录 一 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿 四 公司章程 董事长 竺延风 天津一汽夏利汽车股份有限公司 董事会 ２００５ 年 ４ 月 ２９ 日 64