兰州黄河(000929)2004年年度报告摘要

兰州黄河企业股份有限公司２００４年度报告摘要 兰 州 黄 河 企 业 股 份 有 限 公 司２００４年 度 报 告 摘 要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自 年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 无 １．３ 董事未出席名单 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 杨纪强 出差 牛东继 金志峰 出差 白昆 申浩航 因退休辞职 无 １．４ 五联联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 １．５ 公司董事长杨世江先生、财务总监兼财务部长徐敬瑜先生声明：保证年度报告中财务 会计报告的真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 兰州黄河 股票代码 ０００９２９ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：甘肃省兰州市七里河区郑家庄１０８号 注册地址和办公地址 办公地址：甘肃省兰州市城关区庆阳路２１９号金运大厦２２层 注册地址的邮政编码：７３００５０ 邮政编码 办公地址的邮政编码：７３００３０ 公司国际互联网网址ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｙｅｌｌｏｗｒｉｖｅｒ．ｎｅｔ．ｃｎ 电子信箱 ｙｅｌｌｏｗｒｉｖｅｒ＠ｙｅｌｌｏｗｒｉｖｅｒ．ｎｅｔ．ｃｎ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 魏福新 雍生东 甘肃省兰州市城关区庆阳路２１９号金运大 甘肃省兰州市城关区庆阳路２１９号金运大 联系地址 厦２２层 厦２２层 电话 ０９３１－８４４９０５４ ０９３１－８４４９０３９ 传真 ０９３１－８４４９００５ ０９３１－８４４９００５ 电子信箱 ｗｆｘ＠ｙｅｌｌｏｗｒｉｖｅｒ．ｎｅｔ．ｃｎ ｙｏｎｇｓｄ＠２６３．ｎｅｔ 1 兰州黄河企业股份有限公司２００４年度报告摘要 §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 主营业务收入 ４３６，７２６，８１９．８８ ２５１，８４１，７３０．５２ ７３．４１％ １７７，８９２，８７６．３１ 利润总额 １７，３３７，５１６．８２ －１６，５２９，７５２．２０ ２，０４８．８７％ １，３５０，９０４．６１ 净利润 ７，４２３，１０３．１１ －１５，６４１，８７４．５０ １，４７４．５７％ ３，４９４，６９１．９８ 扣除非经常性损益的 －１０，４６３，６２１．４２ －２３，３３７，９６７．３６ ５５．１６％ －３０，７５５，４３０．５２ 净利润 经营活动产生的现金 ５２，７０２，９１８．２２ ２４，５４２，５７２．５４ １１４．７４％ ３６，７１５，１１４．２６ 流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 总资产 ９６７，７９３，６１９．６０ ８１９，２２１，４４３．２２ １８．１４％ ７４３，８４９，１１７．８３ 股东权益（不含少数 ３３６，９６２，２５４．７２ ３２７，５２７，０１６．７８ ２．８８％ ３４３，０７０，１５１．９６ 股东权益） ３．２ 主要财务指标 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 每股收益 ０．０４ －０．０９ １，４４４．４４％ ０．０３ 每股收益（注） － － － 净资产收益率 ２．２０％ －４．７８％ ６．９８％ １．０２％ 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 －３．１１％ －７．１３％ ４．０２％ －０．０９％ 净资产收益率 每股经营活动产生的 ０．３２ ０．１５ １１３．３３％ ０．３１ 现金流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 每股净资产 ２．０４ １．９９ ２．５１％ ２．９１ 调整后的每股净资产 ２．００ １．９４ ３．０９％ ２．８４ 注：如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 １、处置长期资产产生的 ０．００ 损失 ２、短期投资损失 ０．００ ３、扣除资产减值准备后 ６４９，７０３．８０ 的营业外支出 ４、短期投资收益 ０．００ ５、营业外收入 ３９９，４１１．６８ ６、以前年度已计提的各 １，６９４，０４９．５９ 2 兰州黄河企业股份有限公司２００４年度报告摘要 项减值准备后的转回 ７、各种形式的政府补贴 ２，４４１，１１４．００ ８、处置长期资产产生的 １７，３８９，９５２．２４ 收益 合计 １７，８８６，７２４．５３ ３．３ 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ８９，３７６，０００ ８９，３７６，０００ 其中：国家持有股份 ８，４００，０００ ８，４００，０００ 境内法人持有股份 ８０，９７６，０００ ８０，９７６，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ８９，３７６，０００ ８９，３７６，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ７５，６００，０００ ７５，６００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ７５，６００，０００ ７５，６００，０００ 三、股份总数 １６４，９７６，０００ １６４，９７６，０００ 基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份，应分别披露其 股份数额。 □ 适用 √ 不适用 ４．２ 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 ２３，３０１ 前十名股东持股情况 股份类别（已 股东性质（国 质押或冻结的股 股东名称（全称）年度内增减 年末持股数量比例（％） 流通或未流 有股东或外资 份数量 通） 股东） 兰州黄河企业集 ０ ３９，２００，０００ ２３．７６％未流通 ３２，７００，０００其他 团公司 中国长城资产管 ０ ２８，０００，０００ １６．９７％未流通 ０其他 理公司 北京首都国际机 ０ ８，４００，０００ ５．０９％未流通 ８，４００，０００其他 场商贸公司 3 兰州黄河企业股份有限公司２００４年度报告摘要 甘肃省工业交通 ０ ８，４００，０００ ５．０９％未流通 ８，４００，０００国有股东 投资公司 中国石化集团第 ０ ５，０４０，０００ ３．０５％未流通 ０其他 五建设公司 杨建中 ０ ８００，０３０ ０．４８％已流通 其他 唐炳生 ５７４，７４０ ０．３５％已流通 其他 赵百川 ４７３，３１２ ０．２９％已流通 其他 刘国平 ３４５，７３０ ０．２１％已流通 其他 赵黎生 ２９９，０００ ０．１８％已流通 其他 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ股或其它） 杨建中 ８００，０３０Ａ股 唐炳生 ５７４，７４０Ａ股 赵百川 ４７３，３１２Ａ股 刘国平 ３４５，７３０Ａ股 赵黎生 ２９９，０００Ａ股 周义忠 ２８５，１１５Ａ股 贺伯定 ２６２，２００Ａ股 吴锦娣 ２２３，１８８Ａ股 任娜嘉 ２０９，３８０Ａ股 陆荣 １９７，５００Ａ股 上述股东关联关系或一致行动的说公司前十名股东之间无关联关系，亦不属于《上市公司股东持股变动信 明 息披露管理办法》规定的一致行动人。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 ４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 兰州黄河企业集团公司为本公司控股股东，属乡镇集体企业，法定代表人杨纪强。该公司成立于１９８７ 年９月，注册资本２，０００万元，主要从事商标包装物印刷、针纺织品，机械制造、建筑、汽车修理等业务。 黄河集团尚未进行公司制改造，杨纪强先生为其创始人和实际控制人、公司董事局主席。杨纪强先生为 全国劳动模范，甘肃省、兰州市人大代表，兰州市七里河区政协副主席，本公司第五届董事会董事。 ４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图公司与实际控制人之间的产权 关系图 杨纪强 实际控制人 兰州黄河企业集团公司 控股 23.76% 兰州黄河企业股份有限公司 4 兰州黄河企业股份有限公司２００４年度报告摘要 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初 年末 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股数 持股数 原因 杨世江 董事长 男 ３８ ２００３年１月１日 至 ２００５年１２月３１日 ３３，６００ ３３，６００ 无 白昆 副董事长 男 ５９ ２００３年１月１日 至 ２００５年１２月３１日 ０ ０ 无 杨纪强 董事 男 ５９ ２００３年１月１日 至 ２００５年１２月３１日 ２５２，０００ ２５２，０００ 无 包国宪 独立董事 男 ４９ ２００３年１月１日 至 ２００５年１２月３１日 ０ ０ 无 周一虹 独立董事 男 ４１ ２００３年１月１日 至 ２００５年１２月３１日 ０ ０ 无 符晓渊 独立董事 男 ３４ ２００３年１月１日 至 ２００５年１２月３１日 ０ ０ 无 贾兆魁 董事 男 ６０ ２００３年１月１日 至 ２００５年１２月３１日 ０ ０ 无 申浩航 董事 男 ６１ ２００３年１月１日 至 ２００５年１２月３１日 ０ ０ 无 牛东继 总经理、董事 男 ４６ ２００３年１月１日 至 ２００５年１２月３１日 ０ ０ 无 杨世汶 董事 男 ３５ ２００３年１月１日 至 ２００５年１２月３１日 ０ ０ 无 金志峰 董事 男 ４１ ２００３年１月１日 至 ２００５年１２月３１日 ０ ０ 无 梁新永 监事会召集人 男 ４３ ２００３年１月１日 至 ２００５年１２月３１日 ０ ０ 无 杨世沂 监事 男 ４０ ２００３年１月１日 至 ２００５年１２月３１日 ０ ０ 无 刘文俊 监事 男 ６１ ２００３年１月１日 至 ２００５年１２月３１日 ０ ０ 无 徐自强 监事 男 ５３ ２００３年１月１日 至 ２００５年１２月３１日 ０ ０ 无 白静 监事 女 ４１ ２００３年１月１日 至 ２００５年１２月３１日 ０ ０ 无 钱梅花 监事 女 ３２ ２００３年１月１日 至 ２００５年１２月３１日 ０ ０ 无 杨泽富 监事 男 ３１ ２００３年１月１日 至 ２００５年１２月３１日 ０ ０ 无 孙立权 副总经理 男 ４９ ２００３年１月１日 至 ２００５年１２月３１日 ０ ０ 无 徐敬瑜 财务总监 男 ４６ ２００３年１月１日 至 ２００５年１２月３１日 ０ ０ 无 金丽冰 副总经理 女 ４１ ２００３年１月１日 至 ２００５年１２月３１日 ０ ０ 无 魏福新 董事会秘书 男 ４４ ２００３年１月１日 至 ２００５年１２月３１日 ０ ０ 无 ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 在股东单位担任 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 津贴（是或否） 杨纪强 兰州黄河企业集团公司 董事局主席 ２０００年１月１日 至 今 是 杨世江 兰州黄河企业集团公司 董事 ２００１年１月１日 至 今 否 牛东继 兰州黄河企业集团公司 董事 ２００１年１月１日 至 今 否 杨世沂 兰州黄河企业集团公司 执行董事 ２００１年１月１日 至 今 否 中国长城资产管理公司兰州 白昆 总经理 ２０００年１月１日 至 今 是 办事处 中国长城资产管理公司兰州 白静 副总经理 ２００３年１月１日 至 今 是 办事处 金志峰 中国长城资产管理公司 处长 １９９８年１０月１日 至 今 是 贾兆魁 甘肃省工业交通投资公司 总经理 １９９６年１月１日 至 今 是 申浩航 中国石化集团第五建设公司 已退休 ２００３年１月１日 至 今 是 刘文俊 甘肃省工业交通投资公司 已退休 １９９８年１月１日 至 今 是 徐自强 中国石化集团第五建设公司 总会计师 ２０００年８月１日 至 今 是 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 5 兰州黄河企业股份有限公司２００４年度报告摘要 年度报酬总额 ６７．８２ 金额最高的前三名董事的报酬总额 ５．４０ 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 ２７．２０ 独立董事津贴 １．５０ 万元／人．年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 无 报酬区间 人数 １０万元以上 １ ５－－１０万元 １ ３－－５万元 ４ ３万元以下 １６ §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 ２００４年，是公司主营业务稳定提高的一年。经过前几年的改革调整，公司业务范围有所扩大，主营业 务开始走出低谷，步入良性发展轨道，啤酒、麦芽产量、销量创历史最好水平，收入、利润大幅增长，现 金流状况良好，合并报表范围内的控股子公司除个别公司仍有亏损外，大部分已扭亏为盈，企业持续发展 能力显著增强。与此同时，面对日益激烈的市场竞争和国内啤酒业集团化、规模化的发展趋势，公司积极 寻求战略合作伙伴，力求把公司所熟悉且具备市场优势的啤酒主业做强做大。经过反复比较，公司最终选 择了世界品牌百强企业之一、国际啤酒业第五大集团的嘉士伯啤酒公司进行战略合作。２００４年２月，公司与 嘉士伯达成初步合作意向，７月完成合资谈判，１２月２１日合资公司正式挂牌运营。双方合作的整体方案是： 公司以资产出资１３，０００万元人民币，以现金出资２，０００万元人民币，嘉士伯啤酒厂有限公司以现金出资９，０００ 万元人民币，丹麦国发展中国家工业化基金会以现金出资６，０００万元人民币，共同组建兰州、天水、酒泉、 青海四家中外合资的啤酒生产企业，使公司啤酒生产能力达到３０万吨，二期扩建达到５０万吨，比目前翻一 番。公司本次与国际强势企业的合资合作，不仅引入了发展资金，迅速扩大主业规模；而且将借助合作方 国际化运作的管理理念、品牌理念和营销理念，从根本上改善公司的管理，提高市场运作水平；再借助合 作方的国际营销网络，将“黄河”啤酒打入国际市场特别是华人社区，塑造中国啤酒的另一个国际品牌。 因此，公司与嘉士伯的合资合作，将对公司主营业务和整体业绩产生重大的推动作用。目前，除新建的青 海黄河嘉酿啤酒有限公司正在紧张施工外，其他三家合资公司经营情况良好，外资已到位６４％。 公司主营业务收入和主营业务利润１０％以上的业务经营活动为啤酒和啤酒麦芽的生产销售。啤酒属于饮 料制造业，麦芽属于农产品加工业。２００４年，公司实现啤酒销售收入３４，９２３．５８万元，比上年增长８８．０７％； 啤酒销量比上年增长９０．６２％，产品销售成本为２５，０８４．６３万元，比上年上升７４．３０％，毛利率为２８．１７％，比上 年上升０．８７％；公司完成啤酒麦芽销售收入１３，１３１．９５万元，麦芽销量比上年增长６２．５４％，销售成本为 ９，４７８．２６万元，毛利率２７．８２％。市场分布上，西北、西南地区仍为“黄河”啤酒的主要销售市场，约占销 售总量的７５％，其中甘肃省内市场占有率为７０％，全国其他省市区市场主要以中高档品种树立“黄河”品牌 的形象。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年 主营业务收入主营业务成本毛利率（％） 产品 上年增减（％） 上年增减（％） 增减（％） 酒精及饮料酒 ３４，９２３．５８ ２５，０８４．６３ ２８．１７％ ８８．０７％ ７４．３０％ ０．８７％ 制造业 粮食及饲料加 １，２９０．９１ １，０６３．７６ １７．６０％ ２６．６２％ ４３．６１％ －９．７４％ 工业 软饮料制造业 １３，１３１．９５ ９，４７８．２６ ２７．８２％ １３５．５５％ １７６．６１％ －０．６５％ 其他行业 １３．０６ １７．１０ 6 兰州黄河企业股份有限公司２００４年度报告摘要 其中：关联交 ５，６８６．８１ ５，６８６．８１ 易 主营业务分产品情况 啤酒 ３４，９２３．５８ ２５，０８４．６３ ２８．１７％ ８８．０７％ ７４．３０％ ０．８７％ 饮料 １，２９０．９１ １，０６３．７６ １７．６０％ ２６．６２％ ４３．６１％ －９．７４％ 麦芽 １３，１３１．９５ ９，４７８．２６ ２７．８２％ １３５．５５％ １７６．６１％ －０．６５％ 其他 １３．０６ １７．１０ 其中：关联交 ５，６８６．８１ ５，６８６．８１ 易 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定 关联交易的定 价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理的费用由双 价原则 方定价。 关联交易必要 上述关联交易就目前情况而言，对本公司主营业务仍然是必要的和必需的，预计在较长 性、持续性的 时间内还会持续进行，以减少本公司建设或收购此类企业的投资。 说明 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额１，７４９．７９万元。 ６．３ 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 省内 ３１，４３５．２９ １１２．７４％ 省外 １７，９２４．２０ ７２．５８％ ６．４ 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 ５，４２６．７９ 占采购总额比重 ２５．０７％ 前五名销售客户销售金额合计 ２９，４１８．６９ 占销售总额比重 ６７．３６％ ６．５ 参股公司经营情况 □ 适用 √ 不适用 ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 ２００４年，面对日益激烈的市场竞争，公司以科技为先导，以创新促发展，发挥品牌优势，优化产品结 构，加强基础管理，降低成本费用，在主营发展上下了很大功夫。报告期内，公司实现主营业务收入４，３６７．２７ 万元，比上年增长７３．４１％；完成主营业务利润９，７３３．３６万元，比上年增长９９．２０％；。 报告期内，公司主营业务有几个大的变化：一是啤酒主业市场占有迅速上升，收入利润大幅增长，特 别是“黄河纯生”啤酒已成为市场消费热点，提升了黄河啤酒的整体形象，促进了啤酒业务的快速发展。 黄河纯生啤酒完成销售收入２，８２５．３４万元，比上年增长３２．１０％，毛利率由上年的４４．０６％上升到了４９．３６％； 二是通过股权收购，控股了甘肃天水奔马有限公司，扩大了啤酒生产能力；三是货款回笼率达１００％，现金 流状况大大好转；四是投资１，５００万元，于２００４年２月建成投产、年产３万吨的兰州黄河（金昌）麦芽有限公 司对麦芽业务的增长发挥了重要作用。 7 兰州黄河企业股份有限公司２００４年度报告摘要 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司由于主营业务的几个大的变化，使主营业务收入的和利润大幅增长，特别是“黄河纯生” 啤酒已成为市场消费热点，提升了黄河啤酒的整体形象，促进了啤酒业务的快速发展。同时，公司加强了 对以往应收款项的清收，并施行现款现货销售，使货款回笼率达１００％，现金流状况良好。 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状 况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用募集资金总额 １９６．６１ 募集资金总额 ３３，６１５．００ 已累计使用募集资金总额 ２４，４０２．５４ 是否符合计划进 是否符合预计收 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目实际投入金额产生收益金额 度 益 优质啤酒大麦 ５，９１６．５３否 ２，６９９．０４ ９．１０否 否 基地 大麦基地中低 ２，７３０．８１否 ９０５．７９ ０．００否 否 产田改造 大麦种子加工 ２，９０６．１６否 ９７０．６０ ０．００否 否 肉牛养殖 ２，７７０．００否 ５３５．６１ ０．００否 否 合计 １４，３２３．５０ － ５，１１１．０４ ９．１０ － － 上述四个项目投资进度与计划进度差距较大，主要是开始投资期因其他因素影响推迟两 未达到计划进 年，且自２００２年以来，由于国际啤酒大麦减产，进口大麦价格大幅上扬，国内啤酒生产企业 度和预计收益 转而主要使用国产大麦，推动甘肃、新疆等大麦主产区种植面积迅速扩大，公司继续投资大 的说明（分具 麦生产相对成本升高，肉牛市场前景亦不明朗，故公司董事会延缓了农业项目投资进度，正 体项目） 在做进一步市场调研。 变更原因及变 更程序说明 无 （分具体项 目） 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１３ 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 8 兰州黄河企业股份有限公司２００４年度报告摘要 购买国債 ３，０００．００ － －１５．７３ 合计 ３，０００．００ － － ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 ６．１５ 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期盈利但未提出股利分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司本年度末尚有未弥补亏损９１８．４２万元。 用于弥补以前年度亏损。 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉及 所涉及 自购买日起 是否为 的资产 的债权 被收购 至本年末为 交易对方 购买日 收购价格 关联交 定价原则说明 产权是 债务是 资产 上市公司贡 易 否已全 否已全 献的净利润 部过户 部转移 本公司同关联方之间代 购代销及提供其他劳务 服务的价格，有国家定价 兰州黄河企 土地使 的，适用国家定价，没有 ２００３年１２月２９日 ４，０３２．３６ １３６．５０ 是 是 是 业集团公司 用权 国家定价的，按市场价格 确定，没有市场价格的， 参照实际成本加合理的 费用由双方定价。 本公司同关联方之间代 购代销及提供其他劳务 服务的价格，有国家定价 兰州黄河啤 固定资 的，适用国家定价，没有 ２００４年７月２６日 ５，４３７．６０ ０．００ 是 是 否 酒有限公司 产 国家定价的，按市场价格 确定，没有市场价格的， 参照实际成本加合理的 费用由双方定价。 兰州黄河科 本公司同关联方之间代 股权 ２００４年７月１６日 ５９０．００ ０．００ 是 是 是 技风险投资 购代销及提供其他劳务 9 兰州黄河企业股份有限公司２００４年度报告摘要 有限公司 服务的价格，有国家定价 的，适用国家定价，没有 国家定价的，按市场价格 确定，没有市场价格的， 参照实际成本加合理的 费用由双方定价。 本公司同关联方之间代 购代销及提供其他劳务 甘肃天水奔 服务的价格，有国家定价 马啤酒有限 股权 ２００４年７月１５日 ６８０．４０ ０．００ 是 的，适用国家定价，没有 是 是 国家定价的，按市场价格 公司 确定，没有市场价格的， 参照实际成本加合理的 费用由双方定价。 ７．２ 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起 所涉及所涉及 至出售日 的资产的债权 被出 是否为 该出售资 出售产生 关联交 交易对方 售资 出售日 出售价格 定价原则说明 产权是债务是 产为上市 的损益 产 易 否已全否已全 公司贡献 部过户部转移 的净利润 本公司同关联方之 间代购代销及提供 嘉士伯啤 其他劳务服务的价 酒厂有限 格，有国家定价的， 公司及丹 股权 ２００４年７月２８日 ９６６．６０ ０．００ ６９８．３１ 是 适用国家定价，没有 是 否 麦发展中 国家定价的，按市场 国家工业 价格确定，没有市场 化基金会 价格的，参照实际成 本加合理的费用由 双方定价。 本公司同关联方之 间代购代销及提供 嘉士伯啤 其他劳务服务的价 酒厂有限 格，有国家定价的， 公司及丹 股权 ２００４年７月２８日 １，５００．００ ０．００ １，０４０．６９是 适用国家定价，没有是 否 麦发展中 国家定价的，按市场 国家工业 价格确定，没有市场 化基金会 价格的，参照实际成 本加合理的费用由 双方定价。 本公司同关联方之 兰州黄河 间代购代销及提供 麦芽有限 股权 ２００４年８月１１日 ４００．００ ０．００ １２７．５６是 其他劳务服务的价 是 是 公司 格，有国家定价的， 适用国家定价，没有 10 兰州黄河企业股份有限公司２００４年度报告摘要 国家定价的，按市场 价格确定，没有市场 价格的，参照实际成 本加合理的费用由 双方定价。 本公司同关联方之 间代购代销及提供 其他劳务服务的价 纯生 格，有国家定价的， 兰州黄河 啤酒 ２００４年１２月３１ 适用国家定价，没有是 嘉酿啤酒 ６，９８２．６８ ０．００ ０．００是 否 生产 日 国家定价的，按市场 有限公司 线 价格确定，没有市场 价格的，参照实际成 本加合理的费用由 双方定价。 ７．１、７．２所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 上述收购及出售资产事项，对公司业务连续性和管理层的稳定性均无不利影响，对公司财务状况和经营 成果则会有积极的促进作用。 ７．３ 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 无 ２０００年３月２２日 ０．００无 无 报告期内担保发生额合计 ３，７７５．００ 报告期末担保余额合计 ８，４５５．００ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 ３，７５５．００ 报告期末对控股子公司担保余额合计 ８，４５５．００ 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 ８，４５５．００ 担保总额占公司净资产的比例 ２５．０９％ 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股５０％以下的其他关 ０．００ 联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过７０％的被担 ０．００ 保对象提供的债务但保金额 担保总额是否超过净资产的５０％（是或否） 否 违规担保总额 ０．００ ７．４ 重大关联交易 ７．４．１ 关联销售和采购 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 11 兰州黄河企业股份有限公司２００４年度报告摘要 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 兰州黄河悦利印 ２１．７９ ２．５９％ ７９９．２９ ４９．５８％ 务有限公司 兰州黄河建筑工 ４．２５ ０．５１％ ９０．７４ ２３．７５％ 程有限公司 兰州金穗满金属 塑料制品有限公 ０．００ ０．００％ ８３３．７２ ９６．０１％ 司 合计 ２６．０４ １，７２３．７５ ７．４．２ 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 兰州黄河企业集团公司 ２７．８９ １５．３０ ４２５．９１ ２１８．７８ 甘肃农大生态农业科技发展 ０．００ ６０．００ ０．００ ０．００ 有限公司农大 合计 ２７．８９ ７５．３０ ４２５．９１ ２１８．７８ 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额２７．８９万元，余额１５．３０万元。 ７．５ 委托理财 □ 适用 √ 不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司在本报告期内无承诺事项。 本公司控股股东兰州黄河企业集团公司在报告期内承诺，用三年时间清偿历年来形成的对本公司欠款 １，５６２．４７万元，其中２００４年清偿１５％，２００５年清偿３５％，２００６年清偿５０％。２００４年已清偿２６６．６０万元，占欠款额 的１７．０６％。 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 ７．８ 独立董事履行职责的情况 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 符晓渊 ８ ７ １ ０ 包国宪 ８ ５ ３ ０ 周一虹 ８ ８ ０ ０ 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □ 适用 √ 不适用 其他相关信息 各位独立董事均能就会议所审议事项发表自己的意见，在公司董事会审议关联交易事项时按规定发表了独 立意见，是尽职尽责的。各位独立董事还就自己的专业特长，在历次会议上针对公司各方面问题发表自己 12 兰州黄河企业股份有限公司２００４年度报告摘要 的独立见解，提出了许多好的建议和意见，没有对公司有关重大决议事项提出异议。 §８ 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 １、公司依法运作情况。公司监事会根据国家有关法律、法规和公司章程规定，对公司股东大会、董事会的 召开程序、决议事项，对公司董事及高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度的执行情况等进行了监 督。监事会认为，公司２００４年度能规范管理，依法经营，决策程序合法合规，能够执行公司内部管理制度 和控制制度，董事及高级管理人员尽职尽责，忠诚地履行了诚信和勤勉义务，没有违法行为和损害公司及 股东利益的行为。公司无重大诉讼及仲裁事项。对于报告期内下属公司发生的短期投资违规事件，责成公 司执行董事和经理班子认真检查管理控制上的漏洞并对有关责任人作出处理，杜绝类似事件的发生。 ２、检查公司财务的情况。公司２００４年度财务报告业经五联联合会计师事务所有限公司审计，出具了标准无 保留意见审计报告。监事会认为，公司２００４年度报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 ３、公司募集资金使用情况。报告期内，公司延续使用的募集资金投资方向为四个农业项目，与承诺项目一 致，无变更。 ４、公司收购、出售资产的定价依据充分、恰当，交易价格合理，无内幕交易，亦无损害部分股东权益或造 成公司资产流失的情况。 ５、报告期内公司发生的关联交易是公平、公允的，未损害公司或其他股东的利益。 ６、董事会对２００４年第三季度报告中对公司全年业绩的预测与实际业绩状况的差异所做的《业绩修正预告》， 是符合公司实际情况的，体现了对全体股东负责的原则。 §９ 财务报告 ９．１ 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 ９．２ 财务报表 ９．２．１ 资产负债表 单位：（人民币）元 境内报表 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 １８２，２７３，５３６．４４ ３４，３８５，８４７．８６ １３５，１０２，２９２．１６ ２０，０８６，４６９．１２ 短期投资 ４４，９５４，１４５．７０ ０．００ ５８，０４６，８０３．８４ ０．００ 应收票据 １，３００，０００．００ ０．００ １，５５０，０００．００ ０．００ 应收股利 ０．００ ０．００ ０．００ １，１７０，６７８．６５ 应收利息 ８９，４６０．００ ０．００ ９３，０６０．００ ０．００ 应收账款 １５，１１８，２６１．８１ ４，８０９，５５２．３９ １６，４９８，４１４．３９ ６，７５６，０８２．９２ 其他应收款 １３，６３７，１０６．７４ １５８，５８４，３４８．６６ ４２，１５５，５９５．３３ １９１，１９３，１２０．２２ 预付账款 ６４，６４１，０１６．４７ ０．００ ６４，４４９，５３５．８５ ０．００ 应收补贴款 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 13 兰州黄河企业股份有限公司２００４年度报告摘要 存货 １５４，４２４，４１０．１６ １６，５００．００ ９３，１６８，１０６．４８ １６，５００．００ 待摊费用 ０．００ ４７，４０７．９１ ０．００ 一年内到期的长期债权投 ３９３，１２８．９３ ０．００ ０．００ ０．００ 资 其他流动资产 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 流动资产合计 ４７６，８３１，０６６．２５ １９７，７９６，２４８．９１ ４１１，１１１，２１５．９６ ２１９，２２２，８５０．９１ 长期投资： 长期股权投资 ９，７４８，７７８．７１ ２６９，１１８，０５４．６８ １１，０９９，７９２．１９ １２９，３５９，２９９．８９ 长期债权投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 长期投资合计 ９，７４８，７７８．７１ ２６９，１１８，０５４．６８ １１，０９９，７９２．１９ １２９，３５９，２９９．８９ 合并价差 １，５６０，０２４．２１ ０．００ ５６１，０８４．３７ 固定资产： 固定资产原价 ５２４，５１４，８６７．５６ ４，９１３，９５０．８５ ４９５，０４６，６４５．１４ ７４，７２０，８１８．８５ 减：累计折旧 １９２，４９７，９０４．３２ １，４６６，０３９．８３ ２０８，７３６，８６３．７６ １３，５３４，５２３．４０ 固定资产净值 ３３２，０１６，９６３．２４ ３，４４７，９１１．０２ ２８６，３０９，７８１．３８ ６１，１８６，２９５．４５ 减：固定资产减值准备 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 固定资产净额 ３３２，０１６，９６３．２４ ３，４４７，９１１．０２ ２８６，３０９，７８１．３８ ６１，１８６，２９５．４５ 工程物资 ０．００ ０．００ ５２，８２０．６２ ０．００ 在建工程 ２３，１７０，１１５．８９ ０．００ ２４，２３１，５４２．３８ ０．００ 固定资产清理 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 固定资产合计 ３５５，１８７，０７９．１３ ３，４４７，９１１．０２ ３１０，５９４，１４４．３８ ６１，１８６，２９５．４５ 无形资产及其他资产： 无形资产 １２５，９１４，７５４．２９ ３８，２８６，４０５．４５ ８６，４１６，２９０．６９ ３２，９５５，５７８．２２ 长期待摊费用 １１１，９４１．２２ ０．００ ０．００ ０．００ 其他长期资产 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 无形资产及其他资产合计 １２６，０２６，６９５．５１ ３８，２８６，４０５．４５ ８６，４１６，２９０．６９ ３２，９５５，５７８．２２ 递延税项： 递延税款借项 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 资产总计 ９６７，７９３，６１９．６０ ５０８，６４８，６２０．０６ ８１９，２２１，４４３．２２ ４４２，７２４，０２４．４７ 流动负债： 短期借款 ３７９，０５０，０００．００ １１４，５００，０００．００ ３６０，８５０，０００．００ １２４，０００，０００．００ 应付票据 １，５４０，０２８．４０ ０．００ ４，３３２，３３４．００ ０．００ 应付账款 ４５，６０６，８４５．７４ ０．００ ２８，００２，３０５．４２ ０．００ 预收账款 １３，７１８，３９９．３８ ０．００ ９，７９３，４３２．７５ ０．００ 应付工资 ２，９３５，２５９．９７ ０．００ １，４３６，２８０．６６ ０．００ 应付福利费 ４０，３３１，６３９．６５ ４２１，９７１．２１ ４１，１３１，３２５．４１ ３４１，８７０．１５ 应付股利 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 应交税金 －２，９７２，７６７．５９ －２，９３１，９５４．３７ －２，４７９，３９３．８２ －２，８５４，５５７．１０ 其他应交款 ２４，５８６．３６ ４，２９１．１３ ５，０２６．３１ ３，６１６．１３ 其他应付款 ４３，９４４，１８０．５７ ２３，６４６，５９８．３３ ３２，２８９，４４９．４３ １，７９２，２２５．６９ 预提费用 ５，０５３，２５０．２０ ０．００ ２８０，０００．００ ０．００ 预计负债 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 一年内到期的长期负债 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其他流动负债 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 流动负债合计 ５２９，２３１，４２２．６８ １３５，６４０，９０６．３０ ４７５，６４０，７６０．１６ １２３，２８３，１５４．８７ 长期负债： 长期借款 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 应付债券 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 长期应付款 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 专项应付款 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 14 兰州黄河企业股份有限公司２００４年度报告摘要 其他长期负债 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 长期负债合计 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 递延税项： 递延税款贷项 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 负债合计 ５２９，２３１，４２２．６８ １３５，６４０，９０６．３０ ４７５，６４０，７６０．１６ １２３，２８３，１５４．８７ 少数股东权益 １０１，５９９，９４２．２０ ０．００ 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） １６４，９７６，０００．００ １６４，９７６，０００．００ １６４，９７６，０００．００ １６４，９７６，０００．００ 减：已归还投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 实收资本（或股本）净额 １６４，９７６，０００．００ １６４，９７６，０００．００ １６４，９７６，０００．００ １６４，９７６，０００．００ 资本公积 １７５，９８８，３４９．７１ ２１４，５１１，０７０．３３ １７４，４５８，７７７．４２ １７４，４５８，７７７．４２ 盈余公积 ５，１８２，０８１．０１ ４，３２８，９３３．２４ ４，６７７，２８９．５３ ４，３２８，９３３．２４ 其中：法定公益金 ４，７２４，３４２．９４ ４，３２８，９３３．２４ ４，５０３，１１１．３８ ４，３２８，９３３．２４ 未分配利润 －５，９２８，７３７．４０ －１０，８０８，２８９．８１ －１５，８５８，０２１．１７ －２４，３２２，８４１．０６ 其中：现金股利 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 未确认的投资损失 ０．００ ０．００ ７２７，０２９．００ ０．００ 外币报表折算差额 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 所有者权益（或股东权益） ３３６，９６２，２５４．７２ ３７３，００７，７１３．７６ ３２７，５２７，０１６．７８ ３１９，４４０，８６９．６０ 合计 负债和所有者权益（或股东权 ９６７，７９３，６１９．６０ ５０８，６４８，６２０．０６ ８１９，２２１，４４３．２２ ４４２，７２４，０２４．４７ 益）合计 ９．２．２ 利润及利润分配表 单位：（人民币）元 境内报表 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ４３６，７２６，８１９．８８ ０．００ ２５１，８４１，７３０．５２ ０．００ 减：主营业务成本 ２９９，５６９，３８６．３７ ０．００ １８２，３７５，０３６．３２ ０．００ 主营业务税金及附加 ３９，８２３，８２８．５６ ０．００ ２０，６０５，６３３．０２ ０．００ 二、主营业务利润（亏损以“－” ９７，３３３，６０４．９５ ０．００ ４８，８６１，０６１．１８ ０．００ 号填列） 加：其他业务利润（亏损以“－” ３，７６１，８５４．６７ ２，０４８，１５８．０７ １，３８９，５２１．７６ １，９３９，０３７．２５ 号填列） 减：营业费用 ３２，０８９，０８２．７３ ０．００ ２１，４８８，５５２．１１ ０．００ 管理费用 ３６，０６２，８５２．４９ －１，４４２，７９３．２６ ２９，１６８，４５９．８３ ９，９７７，６２１．３６ 财务费用 ２１，３２９，０１４．４１ ６，６９４，５８２．５８ １８，３９５，１０１．２０ ５，７００，４８６．２７ 三、营业利润（亏损以“－”号填 １１，６１４，５０９．９９ －３，２０３，６３１．２５ －１８，８０１，５３０．２０ －１３，７３９，０７０．３８ 列） 加：投资收益（亏损以“－”号 ３，５３２，１８４．９５ １６，７１８，１８２．５０ ２，３３３，７９９．６４ －２，６４７，７４２．０４ 填列） 补贴收入 ２，４４１，１１４．００ ０．００ ０．００ ０．００ 营业外收入 ３９９，４１１．６８ ０．００ ５１７，９９８．１２ ３３２．００ 减：营业外支出 ６４９，７０３．８０ ０．００ ５８０，０１９．７６ １３０，６９９．４２ 四、利润总额（亏损以“－”号填 １７，３３７，５１６．８２ １３，５１４，５５１．２５ －１６，５２９，７５２．２０ －１６，５１７，１７９．８４ 列） 减：所得税 ２，３３９，８５１．６４ ０．００ ４９，６９７．９０ ０．００ 少数股东损益 ７，５７４，５６２．０７ ０．００ －２１０，５４６．６０ ０．００ 15 兰州黄河企业股份有限公司２００４年度报告摘要 加：未确认的投资损失本期发生 ０．００ ０．００ ７２７，０２９．００ ０．００ 额 五、净利润（亏损以“－”号填列） ７，４２３，１０３．１１ １３，５１４，５５１．２５ －１５，６４１，８７４．５０ －１６，５１７，１７９．８４ 加：年初未分配利润 －１５，８５８，０２１．１７ －２４，３２２，８４１．０６ －８８，５９９，３５２．６２ －９６，８０５，１８９．８４ 其他转入 ０．００ ０．００ ８８，９９９，５２８．６２ ８８，９９９，５２８．６２ 六、可供分配的利润 －８，４３４，９１８．０６ －１０，８０８，２８９．８１ －１５，２４１，６９８．５０ －２４，３２２，８４１．０６ 减：提取法定盈余公积 １２４，６５６．７２ ０．００ １７４，１７８．１５ ０．００ 提取法定公益金 ６２，３２８．３６ ０．００ １７４，１７８．１４ ０．００ 提取职工奖励及福利基金 ２４４，４６６．４６ ０．００ ２６７，９６６．３８ ０．００ 提取储备基金 １５８，９０３．２０ ０．００ ０．００ ０．００ 提取企业发展基金 １５８，９０３．２０ ０．００ ０．００ ０．００ 利润归还投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 七、可供投资者分配的利润 ９，１８４，１７６．００ －１０，８０８，２８９．８１ －１５，８５８，０２１．１７ －２４，３２２，８４１．０６ 减：应付优先股股利 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 提取任意盈余公积 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 应付普通股股利 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 转作资本（或股本）的普通 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 股股利 八、未分配利润 ９，１８４，１７６．００ －１０，８０８，２８９．８１ －１５，８５８，０２１．１７ －２４，３２２，８４１．０６ 利润表（补充资料） １．出售、处置部门或被投资单 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 位所得收益 ２．自然灾害发生的损失 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ３．会计政策变更增加（或减少） ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 利润总额 ４．会计估计变更增加（或减少） ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 利润总额 ５．债务重组损失 ０．００ ０．００ １３０，６９９．４２ ０．００ ６．其他 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ９．２．３ 现金流量表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 ５３４，７６１，２２２．０１ ０．００ 收到的税费返还 ０．００ ０．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 ４７，５６５，３１８．２８ １００，８７３，１３４．１１ 现金流入小计 ５８２，３２６，５４０．２９ １００，８７３，１３４．１１ 购买商品、接受劳务支付的现金 ３７２，９５０，００７．８９ ０．００ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３３，３１９，５３１．０１ ９１２，５３３．８８ 支付的各项税费 ７３，１３０，２２０．８１ ９１７，６７５．９４ 支付的其他与经营活动有关的现金 ５０，２２３，８６２．３６ ３３，７８６，０００．９６ 现金流出小计 ５２９，６２３，６２２．０７ ３５，６１６，２１０．７８ 经营活动产生的现金流量净额 ５２，７０２，９１８．２２ ６５，２５６，９２３．３３ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １４３，３８１，３４２．１９ １４，５９１，１２４．１９ 16 兰州黄河企业股份有限公司２００４年度报告摘要 取得投资收益所收到的现金 ０．００ ６５０，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资 １０９，９００．００ ０．００ 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 ０．００ ０．００ 现金流入小计 １４３，４９１，２４２．１９ １５，２４１，１２４．１９ 购建固定资产、无形资产和其他长期资 ８６，０５１，８０３．２４ １９，８８９，６４４．９０ 产所支付的现金 投资所支付的现金 １１５，３７３，９０７．７４ ２９，４８０，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ０．００ ０．００ 现金流出小计 ２０１，４２５，７１０．９８ ４９，３６９，６４４．９０ 投资活动产生的现金流量净额 －５７，９３４，４６８．７９ －３４，１２８，５２０．７１ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ６２，９１０，６６２．０５ ０．００ 借款所收到的现金 ２０４，９００，０００．００ ８３，５００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２，０００，０００．００ ０．００ 现金流入小计 ２６９，８１０，６６２．０５ ８３，５００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 １９６，５００，０００．００ ９３，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 ２０，８３８，６０４．７８ ７，３２９，０２３．８８ 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 ６９，２６２．４２ ０．００ 现金流出小计 ２１７，４０７，８６７．２０ １００，３２９，０２３．８８ 筹资活动产生的现金流量净额 ５２，４０２，７９４．８５ －１６，８２９，０２３．８８ 四、汇率变动对现金的影响 ０．００ ０．００ 五、现金及现金等价物净增加额 ４７，１７１，２４４．２８ １４，２９９，３７８．７４ 现金流量表补充资料 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ７，４２３，１０３．１１ １３，５１４，５５１．２５ 加：计提的资产减值准备 １５，０２７，６５８．９１ －５，７２７，４１３．７３ 固定资产折旧 ３３，９２４，８３７．３１ ６，３０７，９８８．３５ 无形资产摊销 ６，１１０，４６１．５５ ３，１６５，０２１．４７ 长期待摊费用摊销 ０．００ ０．００ 待摊费用减少（减：增加） －３４４，７９７．０２ ０．００ 预提费用增加（减：减少） １，４５５，９２６．１３ ０．００ 处置固定资产、无形资产和其他 ５１３，７９７．００ ０．００ 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 １１，０３２．７４ ０．００ 财务费用 ２３，６５９，６６６．９２ ７，３２９，０２３．８８ 投资损失（减：收益） －１７，０３９，８０２．１７ －１６，７１８，１８２．５０ 递延税款贷项（减：借项） ０．００ ０．００ 存货的减少（减：增加） －５７，５７６，２８２．８８ ０．００ 经营性应收项目的减少（减：增 ３６，８８９，３９３．４０ ４８，１４０，０９２．６０ 加） 经营性应付项目的增加（减：减 －４，９２６，６３８．８５ ９，２４５，８４２．０１ 少） 其他 ０．００ ０．００ 少数股东损益 ７，５７４，５６２．０７ ０．００ 经营活动产生的现金流量净额 ５２，７０２，９１８．２２ ６５，２５６，９２３．３３ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 ０．００ ０．００ 一年内到期的可转换公司债券 ０．００ ０．００ 17 兰州黄河企业股份有限公司２００４年度报告摘要 融资租入固定资产 ０．００ ０．００ ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 １８２，２７３，５３６．４４ ３４，３８５，８４７．８６ 减：现金的期初余额 １３６，１０２，２９２．１６ ２０，０８６，４６９．１２ 加：现金等价物期末余额 ０．００ ０．００ 减：现金等价物期初余额 ０．００ ０．００ 现金及现金等价物净增加额 ４７，１７１，２４４．２８ １４，２９９，３７８．７４ ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 根据财政部财会［２００４］３号文《关于印发 〈关于执行 〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（四）〉 的通知》的规定，本公司变更了如下会计政策： （１）在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或计入资本公积 的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。同时，对于需要计提减值准备的长 期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资 差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减 的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投 资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损 益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。 （２）将比照应收票据贴现处理的应收债权贴现的会计处理方法改为按应收债权出售和应收债权质押借款分 别进行处理。 按照财会［２００４］３号文的规定，本公司对上述长期股权投资会计政策和应收债权贴现会计处理方法的变 更均采用未来适用法。 此次变更会计政策，对公司暂无影响。 ９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 ９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本年新增合并范围内的子公司为甘肃天水奔马啤酒有限公司、青海黄河嘉酿啤酒有限公司、兰州黄河嘉 酿啤酒有限公司，具体如下： 经公司２００４年第二次临时股东大会审议批准，本公司与嘉士伯啤酒厂有限公司及丹麦发展中国家工业 化基金会共同组建甘肃天水奔马啤酒有限公司、兰州黄河嘉酿啤酒有限公司；与嘉士伯啤酒厂有限公司及 青海生物产业园开发建设有限公司共同组建青海黄河嘉酿啤酒有限公司， 本公司持股比例分别为５０％及４０％。 兰州黄河企业股份有限公司 董 事 会 二○○五年三月二十四日 18