金健米业(600127)2001年年度报告

金健米业－－２００１ 年年度报告 湖南金健米业股份有限公司 二○○一年年度报告 二○○二年四月二十四日 1 金健米业－－２００１ 年年度报告 目 录 第一节、重要提示…………………………………………………………………第 ３ 页 第二节、公司基本情况简介………………………………………………………第 ３ 页 第三节、会计数据和业务数据摘要………………………………………………第 ３ 页 第四节、股本变动及股东情况……………………………………………………第 ５ 页 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………第 ７ 页 第六节、公司治理结构……………………………………………………………第 ８ 页 第七节、股东大会情况简介………………………………………………………第 １０ 页 第八节、董事会报告………………………………………………………………第 １１ 页 第九节、监事会报告………………………………………………………………第 １７ 页 第十节、重要事项…………………………………………………………………第 １８ 页 第十一节、财务报告………………………………………………………………第 １９ 页 第十二节、备查文件目录…………………………………………………………第 ４６ 页 附件：会计报表……………………………………………………………………第 ４７ 页 2 金健米业－－２００１ 年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。湖南开元有限责任会计师事务所为本公 司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事会二届十二次会议审议了 ２００１ 年年度报告及摘要，除董事艾丰、刘更另请假外，其他 ７ 名董事均出席会议，并以全票审议通过了 ２００１ 年年度报告。 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：湖南金健米业股份有限公司 公司法定英文名称：ＨＵＮＡＮ ＪＩＮＪＩＡＮ ＣＥＲＥＡＬＳ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． 二、公司法定代表人姓名：郑治文 三、公司董事会秘书：刘丛友 证券事务代表：喻宇汉 联系电话：（０７３６）７２５８０４３、７２５８０１０ 传真：（０７３６）７２５１８８８ 联系地址：湖南省常德市武陵大道 ３７ 号 四、公司注册地址：常德市武陵大道 ３７ 号 公司办公地址：常德市武陵大道 ３７ 号 邮政编码：４１５０００ 公司网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｇａｅａｇｅｍ．ｃｏｍ 公司电子信箱：ｊｉｎｊｉａｎ＠ｇａｅａｇｅｍ．ｃｏｍ 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年报备置地点：公司董事会秘书办公室 六、公司股票交易所：上海证券交易所 公司股票简称：金健米业 公司股票代码：６００１２７ 七、公司首次注册日期：１９９８ 年 ４ 月 ２７ 日 公司首次注册登记地点：湖南省工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：４３００００１００００２１ 公司税务登记号码：湘字 ４３０７０２２１６０１３６３０ 公司聘请的会计师事务所：湖南省开元有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地点：湖南省长沙市芙蓉中路 ４９０ 号 3 金健米业－－２００１ 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度实现的利润构成（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 ５，３２９，４３１．４３ 净利润 １７，０３６，６９４．１９ 扣除非经营性损益后的净利润 １７，０３６，６９４．１９ 主营业务利润 ７３，０７９，７２０．２１ 其他业务利润 １２，６６６，２５１．４８ 营业利润 ４，５８４，０４７．０４ 投资收益 １，８３２，９０５．６０ 补贴收入 ０ 营业外收支净额 －１，０８７，５２１．２１ 经营活动产生的现金流量净额 ３０，５２５，８９９．０４ 现金及现金等价物净增加额 ２５５，８５８，７０７．３６ 注：本公司认为，报告期内公司的营业外收支为正常损益项目。 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） ２０００ 年 １９９９ 年 项 目 ２００１ 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 ４０９，４２２，９６０．３５ ７０３，２２１，０５４．１４ ７０３，２２１，０５４．１４ ５１０，５７９，３９８．５７ ５１０，５７９，３９８．５７ 净利润 １７，０３６，６９４．１９ ６０，４９９，７２１．９８ ２５，５４２，４０７．８９ ５５，５１８，２７６．０２ ５５，５１８，２７６．０２ 总资产 ２，０３９，６９０，７６８．１５ ９７９，５５２，６３４．９４ ９０３，４９２，９３６．５６ ７０２，５９７，７４９．２６ ７０２，５９７，７４９．２６ 股东权益（不含少 数股东权益） １，２５７，１７３，３３５．８０ ５４８，５２２，０３３．２７ ４７３，６６３，２３３．０３ ５００，７７２，３１１．２９ ５００，７７２，３１１．２９ 每股收益（元／股） ０．０３９ ０．２３７ ０．１００ ０．２１８ ０．２１８ 加权每股收益（元／ 股） ０．０４７ ０．２３７ ０．１００ ０．３３３ ０．３３３ 扣除非经营性损益 后的每股收益 ０．０３９ ０．２２９ ０．０９２ ０．１８７ ０．１８７ 每股经营活动产生 的现金流量净额 ０．０７１ ０．０７８ ０．０７８ ０．３６０ ０．３６０ 4 金健米业－－２００１ 年年度报告 每股净资产 ２．９０７ ２．１５１ １．８５８ １．９６４ １．９６４ 调整后的每股净资 产 ２．８７６ ２．０４８ １．７８８ １．９２９ １．９２９ 净资产收益率（％） １．３５５ １１．０２９ ５．３９３ １１．０８７ １１．０８７ 加权净资产收益率 （％） １．９６９ １１．３９４ ２．９５１ １１．７０３ １１．７０３ 三、利润表附表（单位：人民币元） 净资产收益率（％） 每股收益 报 告 期 利 润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ５．８１ １３．８４ ０．１６９ ０．１７１ 营业利润 ０．３６ ０．８７ ０．０１１ ０．０１１ 净利润 １．３６ ３．２３ ０．０３９ ０．０４０ 扣除非经常性损益后净利润 １．３６ ３．２３ ０．０３９ ０．０４０ 四、股东权益变化及其原因（单位：人民币元） 项 目 年初数 本年增加 本年减少 期末数 变动原因 股本 ２５５，０００，０００．００ １７７，５００，０００．００ ４３２，５００，０００．００ 增发、送转 资本公积 １７５，３３４，７２０．１０ ７１６，４７３，４０８．５８ ７６，５００，０００．００ ８１５，３０８，１２８．６８ 增发、送转 盈余公积 １７，４１９，９６３．４５ ２，０７４，８９７．３６ １９，４９４，８６０．８１ 其中：法定公益金 ８，１８５，９８１．８４ １，０３７，４４８．６８ ９，２２３，４３０．５２ 未分配利润 ２５，９０８，５４９．４８ １７，０３６，６９４．１９ ５３，０７４，８９７．３６ －１０，１２９，６５３．６９ 股东权益合计 ４７３，６６３，２３３．０３ ９１３，０８５，０００．１３ １２９，５７４，８９７．３６ １，２５７，１７３，３３５．８０ 第四节 股东变动及股东情况 一、股份变动情况表（单位：股） 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送股 公积金转股 增发 其 小计 股 他 一、未上市流通股份 １．发起人股份 其中： 5 金健米业－－２００１ 年年度报告 国家持有股份 境内法人持有股份 １７０，０００，０００ ２８，４２６，２１０ ４２，６３９，４００ ＋７１，０６５，６１０ ２４１，０６５，６１０ 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 未上市流通股合计 １７０，０００，０００ ２８，４２６，２１０ ４２，６３９，４００ ＋７１，０６５，６１０ ２４１，０６５，６１０ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 ８５，０００，０００ ２２，５７３，７５５ ３３，８６０，７００ ５０，０００，０００ ＋１０６，４３４，４５５ １９１，４３４，４５５ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 ８５，０００，０００ ２２，５７３，７５５ ３３，８６０，７００ ５０，０００，０００ ＋１０６，４３４，４５５ １９１，４３４，４５５ 三、股份总数 ２５５，０００，０００ ５０，９９９，９６５ ７６，５００，１００ ５０，０００，０００ ＋１７７，５００，０６５ ４３２，５００，０６５ 二、股票发行与上市情况 １、经中国证券监督管理委员会“证监公司字［２０００］２２９ 号”文批准，２０００ 年 １２ 月 ２９ 日至 ２００１ 年 １ 月 ９ 日，公司公募增发 ５０００ 万 Ａ 股，发行价格为每股 １６．１０ 元人民币。２００１ 年 ２ 月 ６ 日，本 次增发网上发行的 ３０，０００，０４４ 股（董事、监事及高管人员新增股票除外）上市流通。２００１ 年 ５ 月 １１ 日，本次增发向网下法人投资者配售的 １９，９９９，９５６ 股上市流通。 ２、本报告期内公司实施 ２０００ 年度利润分配和公积金转增股本方案：以 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日的 总股本 ２５５，０００，０００ 股为基数，每 １０ 股送 ２ 股派 ０．５ 元（含税）并以资本公积金每 １０ 股转增 ３ 股。 由于公司公募增发 ５０００ 万 Ａ 股，公司总股本变更为 ３０５，０００，０００ 股，每股实际发送红股 ０．１６７２１３ 股，每股实际发送红利 ０．０４１８０３ 元（含税），每股实际转增股 ０．２５０８２０ 股。股权登记日为 ２００１ 年 ６ 月 ４ 日，除权除息及送转股份上市交易日为 ２００１ 年 ６ 月 ５ 日。实施该方案后，公司总股本增加为 ４３２，５００，０６５ 股，股权结构不变。 三、股东情况介绍 （一）报告期末公司股东总数：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 ８５６９０ 户。 （二）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司前十名股东持股情况 股东名称 持股数（股） 所占比例（％） 股份性质 １．常德粮油总公司 ２４１，０６５，６１０ ５５．７４ 国有法人股 ２．许袁铭 ９８２，７０２ ０．２３ 流通股 ３．隆平高科 ９２５，４００ ０．２１ 流通股 ４．姚春芳 ７１８，３４１ ０．１７ 流通股 ５．叶发林 ４９９，７２５ ０．１２ 流通股 ６．张俊梅 ３９２，４３３ ０．０９ 流通股 ７．张建军 ３９１，０８８ ０．０９ 流通股 ８．雷金莲 ３８５，２０２ ０．０９ 流通股 ９．郑秀启 ３７４，４７８ ０．０９ 流通股 １０．刘心礼 ３６８，６８９ ０．０８ 流通股 注释：公司第一大股东与上述前 １０ 名股东之间不存在关联关系，公司第 ２ 至 １０ 位股东为流 通股股东，公司未知其之间是否存在关联关系。公司持股 ５％以上的股东所持有的本公司股份没有质 押和被冻结的情况。 （三）公司控股股东情况介绍 常德市粮油总公司是本公司控股股东，持有本公司的国有法人股 ２．４１ 亿股，占公司总股本的 ５５．７４％。常德市粮油总公司成立于 １９９４ 年 １ 月 ５ 日，注册资本 １４０００ 万元人民币，性质为常德市 6 金健米业－－２００１ 年年度报告 人民政府主管的全民所有制企业，法人代表：车世炎，经营范围：主要经营粮油及制品、饲料及饲 料原料、农副产品。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 性 年 任期起止日期 持股数（股） 报酬 别 龄 起 止 期初 期末 （元） 姓名 职务 郑治文 男 ４０ ２００１．５．２７ ２００４．５．２７ １５３００ ２８２０５ ９３６００ 董事长 孙圣斌 男 ３９ ２００１．５．２７ ２００４．５．２７ １５３００ ２８２０５ ７９２００ 副董事长、总经理 吴远海 男 ４７ ２００１．５．２７ ２００４．５．２７ １５３００ ２８２０５ ６９６００ 董事、常务副总经理 印生阶 男 ５５ ２００１．５．２７ ２００４．５．２７ １１９００ ２１９３７ ５７６００ 董事、工会主席 刘丛友 男 ３７ ２００１．５．２７ ２００４．５．２７ １１９００ ２１９３７ ５７６００ 董事、董事会秘书 周定贵 男 ３８ ２００１．５．２７ ２００４．５．２７ １１９００ ２１９３７ ５５２００ 董事 孙庆杰 男 ３２ ２００１．５．２７ ２００４．５．２７ ０ ０ ８７６００ 董事 刘更另 男 ７２ ２００１．５．２７ ２００４．５．２７ ０ ０ ５００００ 独立董事 艾丰 男 ６３ ２００１．５．２７ ２００４．５．２７ ０ ０ ５００００ 独立董事 钟儒敏 男 ５０ ２００１．５．２７ ２００４．５．２７ １５３００ ２８２０５ ７５６００ 监事会召集人 林峰 女 ３７ ２００１．５．２７ ２００４．５．２７ ５９５０ １０９６９ ５１６００ 监事 陈洁 女 ４１ ２００１．５．２７ ２００４．５．２７ ０ ０ ５６００ 监事 任宝岩 男 ４０ ２００１．５．２７ ２００４．５．２７ ０ ０ ４８０００ 副总经理、财务总监 公司董事、监事和其他高级管理人员中，监事陈洁为控股股东常德粮油总公司的行业与财务管 理人员。 二、年度报酬情况 １、董事、监事及其他高级管理人员报酬的决策程序、确定依据：公司董事、监事及高级管理 人员实行年薪制。根据公司 ２００１ 年第二次临时股东大会审议通过的《董事、监事薪酬方案》，本年 度公司董事、监事及高级管理人员年薪报酬由公司薪酬考核委员会考核，董事会审定，其基本岗薪 （月薪）和福利根据所担任的职务按月支付，效益薪酬和奖金的确定按年薪制考核办法，即经营目 标和工作指标的完成情况按年度考核兑现。其他高级管理人员参照执行。 ２、报告期内董事、监事及其他高级管理人员领取报酬情况：报告期内，在本公司领取报酬的 董事、监事及其他高级管理人员共 １３ 人，其中：金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额计 ２６０４００ 元。报告期内公司董事、监事及高级管理人员年度报酬数额区间为：８００００ 元－－１０００００ 元 ２ 人，６００００ 元－－８００００ 元 ３ 人，４００００ 元－－６００００ 元 ８ 人。 公司监事陈洁在股东单位领取基本薪酬，但在本公司领取监事津贴 ５６００ 元。 公司独立董事艾丰、刘更另在公司领取津贴每人 ５００００ 元。 三、离任董事、监事、高管情况 报告期内，由于公司董事会、监事会、经理均进行了换届，董事未发生变化，更换了一名监事， 郑治文不再兼任总经理，刘丛友不再兼任公司副总经理，黎军不再担任公司监事，选举陈洁为公司 监事；董事会聘任孙圣斌担任总经理，吴远海担任常务副总经理，任宝岩担任副总经理兼财务总监， 刘丛友担任董事会秘书。 7 金健米业－－２００１ 年年度报告 四、公司员工情况 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司在职员工 １３４９ 人，其中：管理人员 １８１ 人，占员工总数的 １３％； 技术人员 ７８ 人，占员工总数的 ６％；生产人员 ８０１ 人，占员工总数的 ５９％；财务人员 ６７ 人，占员工 总数的 ５％。公司没有需承担费用的离、退休职工。 第六节 公司治理结构 一、公司治理的实际情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会颁布的有关法律法规的要求，不断完善法人 治理结构、建立健全各项管理和内控制度，规范公司运作。先后修改了《公司章程》，董事会引入 了独立董事制度，在公司董事会下建立了投资决策委员会和薪酬考核委员会，在监事会下设立了审 计监察委员会，制定了《股东大会工作条例》、 《董事会议事规则》、《监事会工作条例》、《信息披露 工作条例》、《审计监察委员会工作条例》、《总经理工作细则》等一系列公司治理方面的规章制度， 各项规章制度落实执行情况良好。 １、股东与股东大会：公司按照《上市公司股东大会规范意见》的要求，制定了《股东大会工 作条例》，明确规定了股东和股东大会的权利、义务，规范了股东大会的召开和表决程序；公司严 格按照规定及时、准确、完整的披露股东大会的各项内容和决议情况，保证了股东的知情权和参与 权，并确保所有股东享有平等地位，并能够充分行使自己的权利；公司与关联人之间的关联交易都 能按照有关规定的要求开展，并对详情进行充分的信息披露，在表决关联交易时，关联股东实行了 回避制度。 ２、控股股东与上市公司：公司的控股股东严格依照法律的规定行使出资人权利，没有超越股 东大会直接或间接干预公司的经营决策，没有利用其特殊地位谋取额外利益。公司与控股股东实行 人员、资产、财务分开，机构和业务独立。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，独立承 担责任和风险。 ３、董事与董事会：公司严格按照法律法规和《公司章程》的规定程序选举董事、监事，董事 会严格按照《公司章程》规定聘任、解聘公司高级管理人员。公司董事基本能够遵守有关法律、法 规及《公司章程》的规定，能够根据公司和全体股东的利益勤勉地履行职责。董事会制定了《董事 会议事规则》，以确保董事会高效运作和科学决策。董事会会议都有事先拟定的议题及书面议案， 严格按照规定的程序进行，包括按规定的时间事先通知并提供足够的资料，会议记录完整、真实， 严格执行会议记录签名制度。董事会设立了投资决策委员会、薪酬委员会，充分发挥各专业委员会 的作用提高决策水平。公司于 ２０００ 年 １０ 月聘请艾丰、刘更另担任公司独立董事，充分发挥独立董 事的作用完善公司法人治理结构。 ４、监事与监事会：公司能够为监事正常履行职责提供必要的协助，监事能够认真履行自己的 职责，本着对全体股东负责的精神，在具体工作中以公司财务监督为核心，同时对公司董事、经理 及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。监事能够适时列席公司董事会会议，能够按 时参加监事会定期会议。监事会制定了《监事会议工作条例》，监事会会议严格按规定程序进行， 会议记录完整、真实，严格执行会议记录签名制度。公司在发挥监事会监督制衡作用方面了做了积 极的探索，在监事会设立了审计监察委员会，管理公司的内部审计机构，整合公司的审计资源，提 高了监事会监督和审计监督的效率和效用。 ５、绩效评价与激励约束机制：为激励公司董事、监事勤勉尽责，公司已制定了《董事、监事 薪酬考核方案》，并经 ２００１ 年 １１ 月 ２０ 日 ２００１ 年第二次临时股东大会审议通过后实施。公司按照 8 金健米业－－２００１ 年年度报告 现代企业人力资源管理要求，整体改革了劳动用工制度，形成了一套符合市场经济要求的激励约束 机制，在人员聘用上实行全员劳动合同制，在业务管理上实施全员目标责任管理。 ６、相关利益者：公司在生产经营中坚持诚信原则，努力促成多赢局面，充分尊重和维护银行 以及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等其他公司利益相关者的合法权益，及时向债权人 提供必要的公司信息，鼓励员工关心公司生产经营，充分发挥公司职代会的作用，关注公司所在社 区的公益事业，重视公司的社会责任，推动公司持续、健康地发展。 ７、信息披露与透明度：公司基本能够严格按照有关法律法规和监管部门的要求，履行持续信 息披露的义务，确保所有股东有平等的机会获得信息。公司制定了《信息披露管理制度》，公司董 事会秘书负责公司信息披露工作，接待股东来访咨询。由于公司内控制度执行不严格，公司在信息 披露的完整性和及时性方面还存在不足之处，公司为此进行了整改。 二、公司治理结构的完善 根据《上市公司治理准则》的要求，公司法人治理结构方面尚有一定差距，为此，公司将在 ２００２ 年重点做好以下工作：修订《公司章程》 、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》，理顺和规范公司与控股股东的关系，建立关联交易公允决策制度；完善董事选聘程序，推 行累积投票制度，进一步明确公司和董事之间的权利义务，建立董事责任追究制度；进一步完善“三 会”职能，积极发挥独立董事的作用，设立董事会审计委员会、提名委员会，根据《上市公司治理 准则》修订投资决策委员会、薪酬考核委员会的职能，并制定相应议事制度；建立健全公司《财务、 会计管理和内控制度》，加强内部控制，发挥监事会的作用，建立建全监督管理运行机制、绩效评 价与激励约束机制；严格遵守 ２００２ 年 １ 月新制定的《信息披露工作条例》，形成统一、规范的公司 内部信息采集、传递、审核、披露的有序流程，提高信息披露质量。 三、独立董事履行责任的情况 经 ２０００ 年 １０ 月 ２０ 日公司 ２０００ 年度第二次临时股东大会批准，公司聘请艾丰、刘更另担任独 立董事。独立董事基本能够履行《公司章程》赋予的权利和义务，独立董事在公司董事会会议上对 投资项目、制度建设等事项能积极发表意见；公司将按照中国证监会制订的《上市公司治理准则》 和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关规定的要求，完善独立董事制度，发挥 独立董事作用，使公司运作更加规范。 四、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况 １、业务独立：公司拥有独立的供应采购系统、销售系统，有独立的生产经营场所，公司具有 独立、完整的业务和自主经营能力。 ２、人员独立：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东，公司总经理、副总经理、 董事会秘书、财务负责人、财务人员均属专职，未在股东单位担任职务，公司总经理及其它高级管 理人员均在本公司领取报酬。 ３、资产独立：公司独立拥有生产系统、辅助生产系统、配套设施、房屋建筑等固定资产，资 产产权关系清晰、明确；公司独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 ４、机构独立：公司自主设立了独立的生产经营管理机构，拥有独立的决策指挥机构、生产管 理机构、经营管理机构，各套机构根据公司的自身业务和制度开展工作。 ５、财务方面：公司设有独立的财务部门和财务人员，并建立独立的会计核算体系，制定独立 的公司财务管理规定、分（子）公司的财务管理规定及内部审计制度；公司拥有独立的银行帐户， 公司办理了独立的国家和地方税务登记，依法独立纳税。 五、公司对高管人员的考评及激励情况 9 金健米业－－２００１ 年年度报告 公司薪酬考核委员会根据 ２００１ 年的经营目标和《董事、监事薪酬方案》，对公司高管人员进行 了目标责任制考核，根据高管人员的岗位和工作业绩给予了综合评价，按照薪酬制度和 ２００１ 年签 定的目标责任书兑现了奖励和惩罚。 第七节 股东大会情况简介 一、２０００ 年年度股东大会 公司 ２０００ 年年度股东大会召开通知和有关提案分别刊登于 ２００１ 年 ４ 月 ２６ 日和 ２００１ 年 ５ 月 １２ 日《中国证券报》、《上海证券报》。大会于 ２００１ 年 ５ 月 ２７ 日在常德金海大酒店五楼会议室如期 召开。到会股东及股东代表 １０ 人，代表股份 １７０，１６３，１５５ 股，占本公司总股本的 ５５．７９％。会议 审议通过了以下议案： １、董事会 ２０００ 年工作报告； ２、监事会 ２０００ 年工作报告； ３、２０００ 年度财务决算报告； ４、２０００ 年利润分配、资本公积金转增股本及 ２００１ 年利润分配政策预案； ５、换届选举郑治文、孙圣斌、吴远海、刘丛友、印生阶、周定贵、孙庆杰、艾丰、刘更另为 第二届董事会董事，其中艾丰、刘更另为独立董事； ６、换届选举钟儒敏、林峰、陈洁为公司第二届监事会监事； ７、关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所的预案。 此次股东大会决议公告披露在 ２００１ 年 ５ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 二、２００１ 年第一次临时股东大会 公司 ２００１ 年第一次临时股东大会召开通知刊登于 ２００１ 年 ５ 月 ３１ 日《中国证券报》、《上海证 券报》。大会于 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日在公司十楼会议室如期召开。到会股东及股东代表 １２ 人，代表股 份 ２４２，２０６，１６４ 股，占本公司总股本的 ５６％。会议审议通过了《湖南金健米业股份有限公司关重 大关联交易方案的议案》，常德市粮油总公司作为关联股东依法回避表决。 此次股东大会决议公告披露在 ２００１ 年 ７ 月 ３ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 三、２００１ 年第二次临时股东大会 公司 ２００１ 年第二次临时股东大会召开通知刊登于 ２００１ 年 １０ 月 ２０ 日《中国证券报》、《上海证 券报》。大会于 ２００１ 年 １１ 月 ２０ 日在公司十楼会议室如期召开。到会股东及股东代表 １０ 人，代表 股份 ２４１，２６８，７１０ 股，占本公司总股本的 ５５．７８％。会议审议通过了如下议案： １、收购常德市沅水二桥收费经营权的议案； ２、收购湖南三江电力有限责任公司 ６０％股权的议案； ３、关于确认二亿元国债委托投资的议案； ４、湖南金健米业股份有限公司董事会议事规则； ５、湖南金健米业股份有限公司董事和监事薪酬方案； 此次股东大会决议公告披露在 ２００１ 年 １１ 月 ２１ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 四、２００１ 年第三次临时股东大会 公司 ２００１ 年第三次临时股东大会召开通知刊登于 ２００１ 年 １２ 月 １ 日《中国证券报》、《上海证 券报》。大会于 ２００２ 年 １ 月 ３ 日在公司十楼会议室如期召开。到会股东及股东代表 ８ 人，代表股份 10 金健米业－－２００１ 年年度报告 ２４１，２２４，８３６ 股，占本公司总股本的 ５５．７７％。会议审议通过了如下议案： １、变更增发募集资金用途，增资湖南金健置业投资有限公司，投资建设“金健特色商贸城” 的议案； ２、变更增发募集资金用途，增资湖南金健药业有限责任公司，投资建设塑料瓶装输液和输液 用塑料瓶生产线的议案； 此次股东大会决议公告披露在 ２００２ 年 １ 月 ５ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 １、公司主营业务范围为：开发、生产、销售优质粮油及制品、农副产品、新型食品、油脂化 工产品、优质稻种子、宾馆餐饮和公司自产产品及技术设备进出口业务。 ２、分行业类别的主营业务收入和利润构成：（单位：人民币元） 行 业 主营业务收入 主营业务利润 大米 １９１，０３７，０３７．５２ ２１，４０５，３４８．９３ 面粉、面条 ４７，０８０，７４４．５５ ８，７１５，８３８．４８ 菜油 １２２，１９８，９２５．３９ １７，５０１，３３２．４８ 饮食、娱乐业 ２１，０８８，２９２．１２ １３，８２８，７２９．３４ 食品加工业 １，４６０，８７２．８２ －７６，３９３．７５ 药业 １９，８１７，３９５．０４ ６，４３０，６７９．５５ 建筑业 ２１，６２０，０９８．００ ２，７８６，３９７．４１ 种业 ７，４３４，００５．７０ ３，７２４，１２２．０３ 热带农业 １，４３７，１４７．８２ ５０２，０５０．９７ 其他 ４７１，２０２．８９ ４７１，２０２．８９ ３、分产品的主营业务收入和利润 构成：（单位：人民币元） 产 品 主营业务收入 主营业务利润 大米 １９１，０３７，０３７．５２ ２１，４０５，３４８．９３ 面粉、面条 ４７，０８０，７４４．５５ ８，７１５，８３８．４８ 菜油 １２２，１９８，９２５．３９ １７，５０１，３３２．４８ ４、分地区的主营业务收入和利润构成：（单位：人民币元） 地 区 主营业务收入 主营业务利润 湖南 ３３１，０９３，６２８．１０ ６２，３８７，７７２．８１ 广东 ２７，６３４，５２２．１８ ３，３６９，９６２．７８ 湖北 ２６，２５６，００９．９８ ３，３５５，７２５．７０ 福建 ６，９７３，２４５．６０ ６３８，６０４．０６ 11 金健米业－－２００１ 年年度报告 黑龙江 ５，９９９，７３９．５１ ６８６，０８８．６２ 陕西 ５，６４３，０２０．６０ ９４９，６０３．６０ 云南 ３，９４０，１２６．１０ ２６７，６９２．９７ 上海 ３，６６４，２３４．７０ ３３４，９４４．６６ 河南 ３，１４６，９１０．９０ ３７３，５３８．３２ 其他地区 １９，２９４，２８４．１８ ２，９２５，３７４．８１ ５、占公司主营业务收入 １０％以上的业务经营活动及其所属行业（单位：人民币元） 占全部主 业 务 所属行业 产品销售收入 营 业 务 收 产品销售成本 毛利率％ 入的比例％ 大米 粮油 １９１，０３７，０３７．５２ ４４．０５ １６９，６３１，６８８．５９ １１．２０ 面粉、面条 粮油 ４７，０８０，７４４．５５ １０．８６ ３８，３６４，９０６．０７ １８．５１ 菜油 粮油 １２２，１９８，９２５．３９ ２８．１８ １０４，６９７，５９２．９１ １４．３２ ６、２００１ 年，公司年产 ５０００ 万袋鲜湿米粉生产线投产，推出的“小背篓”鲜湿米粉 １０ 月上市， 改善了公司产品结构，市场反响良好。但产品正值市场导入期，生产规模不大，还未进入赢利期。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单 位 名 称 注册资本（元） 资产规模（元）净利润 （元） 主营业务和产品 黑龙江金健北方现代农业公司 １０００ 万元 １７，５７７，６２８．５１ １１２，９０６．３９ 农副产品 湖南乐米乐家庭营销公司 １０００ 万元 ２１，１８９，４０７．１４ －３，８０６，８６９．１９ 粮油食品销售 湖南金健药业公司 ３０００ 万元 ４０，４１１，５３０．８１ ２，０３８，５５６．８０ 大输液 湖南金健文化传媒公司 ８００ 万元 ８，３５３，０２８．７９ －１３０，２３１．４８ 广告、节目制作 湖南金健置业公司 ５０００ 万元 １７１，５２５，８１６．９８ 房地产 湖南金健种业公司 １０００ 万元 １２，２４７，２３５．３９ ６３４，５１４．６４ 优质稻种子 湖南金健高科技食品公司 ２０００ 万元 ３８，５１２，４８３．８２ －３，３５３，２２１．１４ 鲜湿米粉 湖南金健建筑公司 ６００ 万元 ２３，８１０，５５７．９９ ２５５，２８６．８２ 建筑 海南金健热带农业开发公司 ８００ 万元 １１，３７１，４７１．６４ －２１７，８２３．７８ 农副产品 湖南金健米业进出口公司 １０００ 万元 １１，６６３，４９８．８７ －２０７，０９７．２６ 进出口业务 深圳市开泰实业投资公司 ５０００ 万元 ７７，８４９，５９３．１９ －６，７４６，９８０．３８ 投资、兴办实业 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司的供应商主要是分散的农户和个体经营者；公司的主要销售客户主要是个体粮 油经营者和普通消费者。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 客观上讲，粮食是低效产业，粮食加工行业进入门槛低，竞争激烈，主业效益很难上去；新 产品从开发到赢利需要一定周期；公司产业比较单一，进入其它产业时间短，一时难以产生良好效 益；为了提高产品原料的质量，树立“金健”优质品牌，探索农业产业化经营模式，公司帮助基地 12 金健米业－－２００１ 年年度报告 农户改善生产设施，适当提高收购价格以提高农户积极性，这对公司来说是长远战略，但增加了当 期产品成本；在充分发挥龙头企业作用，事实上履行国有粮食企业职能的前提下，没有享受国家给 予国有粮食企业的优惠政策，按各级财政制定的粮食销售奖励标准（５ 元／５０ｋｇ）和粮食超储补贴标准 （８ 元／５０ｋｇ），公司 ３ 年来应享受奖励、补贴 １１０７．８５ 万元。同时，公司也没有落实在农业发展银行 开户，享受优惠利率贷款的政策。 面对诸多困难，公司从多方面着手，采取积极的解决措施： 加大科研开发力度。公司挂牌成立了博士后科研工作站，建立企业技术中心，２００１ 年有“保 鲜方便米制品的抗老化方法”、“保鲜方便米粉的生产方法”、“葛粉的工业化生产方法”三项技术获 得专利。鲜湿方便米粉成果出来后，经过技术中心、食品公司 ２００ 多次实验，最后形成了“小背篓” 系列产品，投放市场后，受到消费者欢迎。 把品牌战略推向深入。２００１ 年，公司从整合产品营销，加强网络建设着手，新推出了“金健 银针米”、“金健软米”、“金健香米”和“金健放心米”４ 个新品种。同时，狠抓质量管理，创牌工 作取得良好成效，“金健”牌大米、面粉、面条、食用油均为省名牌产品，“金健”系列优质米被评 为“全国用户满意产品”和“全国放心粮油产品”。 积极开展资本运营，着眼于优化资产质量，实施多元化发展战略。２００１ 年，公司与大股东常 德市粮油总公司进行了资产置换，优化了公司的资产质量和结构。同时，公司充分利用国家有利政 策，努力对原有资产进行改造，大力开发新的投资项目。全年完成技术改造项目 ３ 个，投资建设新 项目 １１ 个，其中包括湖南三江电力公司 ６０％国有股权受让，常德沅水二桥 ３０ 年收费权受让，在优 化资产质量的同时，为稳定公司业绩起到了积极作用。 加大管理创新力度。对原五家国有粮食企业的 ８９０ 名全民所有制职工实施了身份置换，理顺 了内部管理关系，建立了现代企业劳动用工体制；对分（子）公司实行风险抵押经营目标管理，绝大 多数下属企业超额完成了目标任务；对高管人员和各分（子）公司责任人实行年薪制；实行了招待费 包干到人的改革，同比节约 ３０％。 （五）公司实际利润数低于增发赢利预测数的说明 公司在 ２０００ 年增发新股时预测 ２００１ 年度净利润为 ７５６９ 万元，２００１ 年实际利润数与盈利预测 数有较大差异，主要是两个方面的原因，一是受国际粮油市场的冲击和国内粮油市场不景气的影响， 粮油产品价格持续下滑，导致公司销售额下降了 ４０％以上，同时市场竞争仍十分激烈，公司产品的 盈利空间不断缩小；二是公司针对粮油市场情况，对产品结构实施了重大调整，重点发展粮油深加 工项目，提高产品附加值，为此公司加大了新产品开发和市场推广的投入，但公司 ２００１ 年新产品 尚处于市场开发期，新建项目也基本处在建设期，都没有产生收益。 二、公司投资情况 （一）募集资金投资项目及其进度 １、募集资金运用和进展（单位：万元） 募集资金的 项 目 总 投 资 使用募集资金实 际 投 资 金 额 收 益 情 况 承诺投资的项目 项目进度 方式 （万元） （万元） （万元） （万元） 投资兴建“金健米业健康 一 期 工 程 产品试销、 Ａ 股再发行 食品中心”年产 ８ 万吨鲜 ２５，３５０．３６ ２５，０００．００ ３，８５１．２５ 已经完成 推广 湿方便米粉 扩建“乐米乐”家庭营销 Ａ 股再发行 ６，０００．００ ５，０００．００ ５，１１８．９４ 尚未完工 网络 13 金健米业－－２００１ 年年度报告 组建“金健优质稻种开发 Ａ 股再发行 ６，０００．００ ５，０００．００ １，２２４．７２ 尚未完工 中心” 金健粮食工业城技术改 Ａ 股再发行 ８，０００．００ ８，０００．００ ５４４．０２ 尚未完工 造 ２、变更情况 （１）调整建设“环洞庭湖”优质大米加工基地计划，终止其中的合资组建金健城陵矶精米公 司和金健霞凝精米公司两个子项目，将计划投入的募集资金 １１０００ 万元中的 １００００ 万元改为增资湖 南金健置业投资有限责任公司，建设“金健特色商贸城”，剩余部分补充公司流动资金。 （２）终止组建“金健生物环保工程有限责任公司”，将计划投入该项目的募集资金共计 ６０００ 万元和用于补充公司流动资金的募集资金 １６５１６．９６ 万元中的 ３６４２．６ 万元，改为增资湖南金健药业 有限责任公司。 ３、暂未投入使用募集资金使用情况：公司运用 ２ 亿元闲置募集资金用于国债短期投资，分别 委托华夏证券湖南管理总部和湘财证券有限责任公司投资国债，２００１ 年确认的投资收益为 ７１８．７５ 万元。 （二）非募集资金投资情况 １、投资组建深圳开泰实业投资有限责任公司，投资 ４５００ 万元，占注册资本的 ９９％。 ２、投资参股湖南阳光乳业股份有限公司，投资 ６００ 万元，占总股本的 ２６％。 ３、公司以 ２７６３５ 万元收购常德市沅水二桥 ３０ 年收费经营权，资金来源为银行贷款。 ４、公司公司以 ８５９７．７０ 万元受让常德市国有资产管理局持有的湖南三江电力有限责任公司 ６０ ％的股权，资金来源为公司自筹资金。 ５、公司与长沙祥泰实业有限责任公司合资成立湖南金健置业投资有限责任公司。该公司注册 资本 ５０００ 万元，公司出资 ４０００ 万元，占该公司总股本的 ８０％。 ６、投资设立湖南金健米业进出口有限责任公司，注册资本 １０００ 万元，公司出资 ９９９ 万元，占 股份 ９９％。 ７、公司对湖南金健药业有限责任公司追加投资 １５００ 万元，注册资本由原 １５００ 万元增加至 ３０００ 万元。 三、公司财务状况 单位：人民币元 项 目 本期末或本期 上年末或上年同期 增减幅度（％） 变动的主要原因 总资产 ２，０３９，６９０，７６８．１５ ９０３，４９２，９３６．５６ １２５．７６ 增发 ５０００ 万新股 应收款项 ３０５，２４７，８４０．９２ ４３９，６２３，０４５．９４ －３０．５７ 主要是资产置换减少 存货 ２４８，７２０，２２５．００ ２５０，０６０，９７８．３０ －０．５４ 正常增减 固定资产 ３６９，０１９，９５２．０９ ２９４，３１６，０７５．５８ ２５．３８ 募股资金项目 长期负债 ３０，８７７，５００．００ １３，８５３，０５４．０６ １２２．８９ 借款增加 股东权益 １，２５７，１７３，３３５．８０ ４７３，６６３，２３３．０３ １６５．４２ 增发新股、送转股 主营业务利润 ７３，０７９，７２０．２１ １３６，３６８，０４４．３６ －４６．４１ 销售额大幅下降 净利润 １７，０３６，６９４．１９ ２５，５４２，４０７．８９ －３３．３０ 产业结构调整 四、宏观政策变化对公司的影响 １、国家税务总局 ２００１ 年 １１ 月《关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税征免问题的通 14 金健米业－－２００１ 年年度报告 知》（国税发［２００１］１２４ 号）确定：经过审查认定为农业产业化国家重点龙头企业，从事种植业、养 殖业和农林产品初加工，并与其他业务分别核算，生产经营期间符合《农业产业化国家重点龙头企 业认定及运行监测管理暂行办法》规定的公司，及符合相关规定的其直接控股比例逾 ５０％的子公司， 暂免征收企业所得税。本规定自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行。本公司现正按照国家税务总局有关文件 精神，积极向有关部门申请公司本部及下属相关控股子公司所得税减免事宜。公司此前执行的所得 税先按 ３３％计征，再按 １８％返还的政策，２００１ 年 １２ 月 ３１ 日起停止执行。 ２、长期以来，我国对农产品进口主要采取非关税措施进行调控，粮棉油糖等均实行配额、许 可证等措施进行管理。中国加入 ＷＴＯ 后，我国将失去所有保护农产品的非关税手段，国内市场仅剩 关税这唯一的保护措施，国内农业及农产品加工行业将面临前所未有的冲击，以大米进口为例，２００２ 年进口配额 ５３０ 万吨，以后逐年扩大直至取消。质优价廉的国外米、面、油将对公司在国内的市场 构成直接威胁。 五、新年度业务发展计划 公司 ２００２ 的重点工作将放在规范管理和加大新产品开发方面，力图通过改革现有经营管理体 制和推出高附加值的新产品，提高公司的盈利水平，推动公司健康稳定发展。力争销售收入比上年 提升 ３０％以上，净利润提升 ３０％以上。为达到上述经营目标，公司采取六条主要措施： １、实施 ７ 项改革，加大规范管理力度。继续实行目标管理；推行以产业、产品为纽带的事业 部制，把经营粮油及制品的分（子）公司整合为精米、油脂、食品三个事业部；实行总部部长以下人 员竞争上岗，能者上、庸者下的灵活用人机制；实行以考核投资收益为主的投入产出机制；实行以 大宗物资采购招标和总部费用包干、节余分成为主的费用管理机制；实行对经营者激励与约束并举 的职业经理人机制。 ２、加强科学、民主决策。成立战略决策委员会，负责投资项目的立项、论证工作，规避决策 风险；成立审计委员会，对投资项目实施全程监督；实行决策责任追究制度。 ３、优化经营模式，提高产业化经营水平。根据市场接受情况，确定 ５ 个优质稻品种集中发展； 以加工基地为中心，以常德市桃源、鼎城为重点区域，发展 １５ 个万亩以上的核心基地；以市场价 为基准，根据不同的品种，收购价上浮比例控制在 １０－２０％，确保农民增收的同时，提高公司的盈利 能力。 ４、实施营销整合，进一步提高产品市场占有率。继续坚持品牌战略不动摇；按不同品种确定 目标市场；采取直销、代理结合，以委托代理为主，实行买断销售，不搞赊销；以开发中心城市和 城市终端为战略重点；大力推进组合营销，搞好通道联合，逐步向营销公司过渡；加强广告宣传针 对性，以终端促销广告为主；实行区域经理负责制，加强终端维护和售后服务。 ５、完善技术创新体系，促进科技成果转化。把公司技术中心办成实体，实行内部科研项目立 项招标制、科研经费专户管理制及科研成果鉴定制度，规范知识产权的享有、转让，规范节余科研 经费的管理。通过这些改革，以公司技术中心和博士后科研工作站为龙头，以高科技食品开发为重 点，实现科技兴司的大跨越。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及会议内容 ２００１ 年度，公司共召开了 １１ 次董事会，会议情况及决议如下： １、公司董事会首届二十六次会议于 ２００１ 年 ４ 月 ２３ 日在公司十楼会议室召开，会议审议通过 了《总经理年度工作报告》、 《公司年度报告》及摘要、 《２０００ 年度公司财务决算和 ２００１ 年财务预算 报告》、《２０００ 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》、《２００１ 年利润分配政策预测》、《关于召 开 ２０００ 年股东大会的预案》。此次会议的有关内容披露在 ２００１ 年 ４ 月 ２６ 日的《中国证券报》、《上 海证券报》。 15 金健米业－－２００１ 年年度报告 2、公司董事会首届二十七次会议于 ２００１ 年 ５ 月 １１ 日在公司十楼会议室召开，会议决定提名 郑治文、孙圣斌、吴远海、刘丛友、印生阶、周定贵、孙庆杰为第二届董事会董事候选人，提名艾 丰、刘更另为第二届董事会独立董事候选人。此次会议的有关内容披露在 ２００１ 年 ５ 月 １２ 日的《中 国证券报》、《上海证券报》。 ３、公司董事会二届一次会议于 ２００１ 年 ５ 月 ２７ 日在常德金海大酒店召开，董事会成员一致推 选郑治文为公司第二届董事会董事长，孙圣斌任副董事长；经董事长郑治文提名，董事会决定聘请 孙圣斌为公司总经理，聘请刘丛友任董事会秘书，聘请任宝岩任公司财务总监；经总经理孙圣斌提 名，董事会审议决定聘请吴远海为常务副总经理，聘请任宝岩任公司副总经理。此次会议的有关内 容披露在 ２００１ 年 ５ 月 ２９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ４、公司董事会二届二次会议于 ２００１ 年 ５ 月 ２９ 日在常德金海大酒店召开，会议审议通过了《公 司关于重大关联交易方案的议案》，并决定提请召开公司 ２００１ 年第一次临时股东大会进行审议。此 次会议的有关内容披露在 ２００１ 年 ５ 月 ３１ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ５、公司董事会二届三次会议于 ２００１ 年 ６ 月 １１ 日在公司十楼会议室召开，会议研究了公司油 菜籽收购、总部机构改革、博士后科研工作站运作办法等事项。 ６、公司董事会二届四次会议于 ２００１ 年 ７ 月 ２１－２３ 日在常德花岩溪宾馆召开，会议研究了公 司项目投资规划、分（子）公司目标管理办法、高管人员薪酬考核办法草案、新产品开发方案、费 用管理办法等事项。 ７、公司董事会二届五次会议于 ２００１ 年 ８ 月 １９ 日在常德金海大酒店会议室召开，会议审议通 过了《公司 ２００１ 年度中期报告》及摘要、 《关于计提资产减值准备的议案》、《关于会计政策变更对 公司财务状况和经营成果影响的议案》。此次会议的有关内容披露在 ２００１ 年 ８ 月 ２２ 日的《中国证 券报》、《上海证券报》。 ８、公司董事会临时会议于 ２００１ 年 ９ 月 ２０ 日在公司十楼会议室召开，会议审议了关于公司 ２ 亿元国债委托投资事宜，由于此次委托行为决策程序不规范，信息披露不及时，董事会充分研究后 决定对该项国债委托投资行为予以确认，提请召开股东大会予以审议，并公开向投资者致歉。会议 还审议了有关投资事项，决定投资设立湖南金健置业投资有限责任公司、湖南金健种业有限责任公 司、湖南金健米业进出口有限责任公司，增加对湖南金健药业有限责任公司投资。此次会议的有关 内容披露在 ２００１ 年 ９ 月 ２２ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ９、公司董事会二届六次会议于 ２００１ 年 １０ 月 １８ 日在公司十楼会议室召开，会议审议通过了 《收购常德市沅水二桥收费经营权的议案》、《收购湖南三江电力有限公司 ６０％股权的议案》、《收 购常德市粮油总公司四宗土地的关联交易方案》、《董事会议事规则》、《董、监事薪酬方案》《关于 召开 ２００１ 年第二次临时股东大会的议案》。此次会议的有关内容披露在 ２００１ 年 １０ 月 ２０ 日的《中 国证券报》、《上海证券报》。 １０、公司董事会二届七次会议于 ２００１ 年 １１ 月 ３０ 日在公司十楼会议室召开，会议审议通过了 《变更增发募集资金用途，增资湖南金健置业投资有限公司，投资建设“金健特色商贸城”的议 案》、《变更增发募集资金用途，增资湖南金健药业有限责任公司，投资建设塑料瓶装输液和输液用 塑料瓶生产线的议案》、 《关于召开 ２００１ 年第三次临时股东大会的议案》。此次会议的有关内容披露 在 ２００１ 年 １２ 月 １ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 １１、公司董事会二届八次会议于 ２００１ 年 １２ 月 ２７ 日在公司十楼会议室召开，会议审议了《战 略决策委员会运行方案》，决定聘任刘丛友为战略决策委员会主任；会议研究了 ２００１ 年财务决算和 ２００２ 年预算的工作方案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司 ２０００ 年年度股东大会决定以 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 ２５５，０００，０００ 股为基数，每 １０ 股送 ２ 股派 ０．５ 元（含税），并以资本公积金每 １０ 股转增 ３ 股。董事会于 ２００１ 年 ５ 月 ３１ 日在《中 16 金健米业－－２００１ 年年度报告 国证券报》和《上海证券报》刊登了《２０００ 年度利润分配和公积金转增股本方案的实施公告》，在 实施过程中，由于公司 ２００１ 年 １ 月公募增发 ５０００ 万 Ａ 股，公司总股本变更为 ３０５，０００，０００ 股，因 此每股实际发送红股 ０．１６７２１３ 股，每股实际发送红利 ０．０４１８０３元（含税），每股实际转增股 ０．２５０８２０ 股。股权登记日 ２００１ 年 ６ 月 ４ 日，除权除息及送转股份上市交易日 ２００１ 年 ６ 月 ５ 日，红利发放日 ２００１ 年 ６ 月 １５ 日。实施该方案后，公司总股本变更为 ４３２，５００，０６５ 股。 七、２００１ 年度利润分配和资本公积金转增股本预案 公司 ２００１ 年度共实现净利润 １７０３ 万元，按 １０％的比例提取法定公积金和法定公益金，加上年 度未分配利润 ２５９１ 万元，本年度可供股东分配利润为－１０１３ 万元。由于公司本年度经营业绩大幅下 滑，再加上会计政策调整的影响，公司董事会提议，２００１ 年度不分配，不转增。该预案需经公司 ２００１ 年度股东大会审议。 九、２００２ 年度利润分配和资本公积金转增股本政策预测 公司 ２００２ 年度拟进行一次利润分配，分配主要采取送红股和派发现金红利形式，２００２ 年度实 现净利润用于分配的比例为 ２０％－５０％，其中现金红利不低于分配总额的 ２０％。是否用资本公积金转 增股本，将根据实际情况再行确定。本公司董事会保留根据实际情况对上述政策进行适当调整的权 利。 第九节 监事会报告 公司监事会依照《公司法》和《公司章程》赋予的权利，本着对全体股东高度负责的态度，认 真履行职责，列席各次董事会议，对公司财务和高级管理人员实行有效监督，维护了公司及股东的 合法权益。 一、监事会会议情况 在报告期内，公司监事会共召开了八次会议： １、２００１ 年 ４ 月 ２４ 日召开公司首届九次监事会会议，审议通过了公司 ２０００ 年年度报告和公司 ２０００ 年监事会报告； ２、２００１ 年 ５ 月 ２７ 日召开公司二届一次监事会会议，选举钟儒敏先生为第二届监事会主席； ３、２００１ 年 ５ 月 ３０ 日召开公司二届二次监事会会议，审议通过了《关于常德市粮油总公司与金 健米业公司就部分资产和股权进行关联交易的议案》； ４、２００１ 年 ６ 月 ２８ 日召开公司二届三次监事会会议，审议通过了《金健米业审计监督委员会工 作条例》； ５、２００１ 年 ８ 月 ２２ 日召开公司二届四次监事会会议，审议通过了公司 ２００１ 年度中期报告； ６、２００１ 年 ９ 月 ２０ 日召开公司二届五次监事会会议，对公司有关投资和资金使用事项发表独立 意见； ７、２００１ 年 １０ 月 １８ 日召开公司二届六次监事会会议，审议通过了《关于收购常德沅水二桥收 费经营权的议案》、《关于收购常德三江电力有限公司 ６０％股权的议案》、《关于收购常德市粮油总公 司四宗土地关联交易的议案》、《关于公司董、监事薪酬的议案》、《关于召开 ２００１ 年第二次临时股 东大会的议案》； ８、２００１ 年 １１ 月 ３０ 日召开公司二届七次监事会会议，审议通过了《关于变更增发募集资金用 途的议案》、《关于召开 ２００１ 年第三次临时股东大会的议案》。 17 金健米业－－２００１ 年年度报告 二、监事会对公司 ２００１ 年有关事项的独立意见 １、报告期内，公司严格按照国家有关法律、法规、公司章程运作，未发现公司董事、经理在 执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ２、监事会对公司财务状况进行了监督和检查，认为财务报告客观反映了公司的财务状况和经 营成果。公司聘请的开元会计师事务所为公司出具的审计报告客观公正。 ３、公司本年度改变增发募集资金使用用途符合公司的客观实际，并及时按程序履行有关手续， 变更程序合法。 ４、公司关联交易均按照有关规定进行，程序合法，交易价格合理。 ５、公司本年度收购资产交易价格合理，未发现内幕交易，未发现造成公司资产流失。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲载事项。 二、本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项 （１）为改善公司的资产结构，提高公司的盈利能力，获取稳定的资产收益，公司于 ２００１ 年 １０ 月 １８ 日与常德市路桥建设开发公司签定了《常德市沅水二桥经营权转让合同》，公司以 ２７６３５ 万元 收购常德市沅水二桥 ３０ 年收费经营权。 （２）为增强公司盈利能力，公司于 ２００１ 年 １０ 月 １８ 日与常德市国有资产管理局签定了《转让 出资协议》，公司以 ８５９７．７０ 万元受让常德市国有资产管理局持有的湖南三江电力有限责任公司 ６０％ 的股权，资金来源为公司自筹资金。 有关上述两项收购的详情和董事会决议、股东大会决议分别披露在 ２００１ 年 １０ 月 ２０ 日、２００１ 年 １１ 月 １０ 日、２００１ 年 １１ 月 ２１ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 三、本年度重大关联交易情况 （一）资产转让发生的关联交易 １、为改善公司的财务状况，优化资产结构，提高资产质量，公司于 ２００１ 年 ５ 月 ３０ 日与本公 司第一大股东常德市粮油总公司于签订了关于资产转让的协议书，将部分资产和债权转让给常德市 粮油总公司。２００１ 年 ６ 月 ３０ 日公司 ２００１ 年第一次临时股东大会审议通过了此次关联交易方案。有 关此次关联交易的详情和董事会决议、股东大会决议分别披露在 ２００１ 年 ５ 月 ３１ 日和 ２００１ 年 ７ 月 ３ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ２、为改善公司资产质量，降低经营成本，公司 ２００１ 年 １０ 月 １８ 日与常德市粮油总公司签定了 四份《国有土地使用权转让合同》，公司以 ２２６８．０３ 万元收购常德市粮油总公司所持有的四宗土地 使用权，总面积为 ９６０５６．６１ 平方米，资金来源为公司自有资金。有关此次关联交易的详情和董事 会决议披露在 ２００１ 年 １０ 月 ２０ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 （二）本年度没有发生重大购销商品、提供劳务的关联交易。 （三）公司与关联方存在的债权、债务往来、担保等事项 １、公司于 ２００１ 年 １１ 月 ２９ 日决定为湖南金健投资置业有限责任公司伍仟万元的流动资金贷款 提供担保，此贷款专项用于常德市旧城改造项目的前期拆迁费用。湖南金健投资置业有限责任公司 是本公司的控股子公司，本公司占总股本的 ８０％。有关此次担保的董事会决议披露在 ２００１ 年 １１ 月 ３０ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ２、报告期末，账面反映的大股东常德粮油总公司共占用公司资金 １９４９６ 万元，主要系大股东 18 金健米业－－２００１ 年年度报告 置换本公司全民所有制职工身份借款，与本公司进行资产置换等原因造成的。公司董事会积极采取 措施敦促大股东尽快归还，上述欠款已于 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日全部归还到位。 四、重大合同及其履行情况 （一）本年度公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司 资产的事项。 （二）重大担保事项 公司于 ２００１ 年 １１ 月 ２９ 日决定与湖南洞庭水殖股份有限公司进行交叉担保，双方于 ２００１ 年 １１ 月 ２７ 日签订了《交叉担保框架协议书》，叉担保期限暂定壹年，最高担保金额为人民币伍仟万元。 有关此次担保的董事会决议披露在 ２００１ 年 １１ 月 ３０ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 （三）委托现金资产管理事项 公司于 ２００１ 年 １ 月 １５ 日与华夏证券湖南管理总部签定了 １ 亿元的《国债委托投资管理协议书》， 于 ２００１ 年 ２ 月 ２８ 日与湘财证券有限责任公司签定了 １ 亿元的《国债资产管理合同》，资金来源均 为暂未投入使用的募股资金。上述两项委托资产管理行为存在决策程序和信息披露不规范之处，公 司为此先后两次向投资者致歉。有关详情和董事会决议、股东大会决议分别披露在 ２００１ 年 ９ 月 ２２ 日、２００１ 年 １０ 月 １７ 日和 ２００１ 年 １１ 月 ２１ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 五、本年度公司继续聘任湖南开元有限责任会计师事务所为财务审计机构。本年度公司共支付 开元会计师事务所报酬总额为 ９８ 万元，包括所有分、子公司审计和资产收购审计费用。 六、本年度公司或持股 ５％以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 七、本年度，公司及全体董事因前述两项委托资产管理行为存在决策程序不规范和信息披露不 及时、不完整，受到了上海证券交易所的内部通报批评。公司对此进行了整改，并公开向致投资者 歉。 八、其它重大事项 本公司第一大股东常德市粮油总公司（以下简称“常德粮油”）于 ２００１ 年 ６ 月 ２９ 日与湖南泓鑫 控股有限公司（以下简称“泓鑫控股”）在湖南省常德市签署了《股份转让协议书》。根据双方签定 的协议，常德粮油将其所持的本公司法人股 ９９２６ 万股转让给泓鑫控股，占本公司总股本的 ２２．９５％， 转让价格为每股 ２．９３４ 元，转让总金额为 ２９１２０ 万元。本次股权转让须报国家主管部门批准。有关 股份转让的详情披露于 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。该项转让最终因未 获批准而终止，公司已于 ２００２ 年 ３ 与 ２７ 日在《中国证券报》和《上海证券报》披露了有关详情。 19 金健米业－－２００１ 年年度报告 第十一节 财务报告 一、 审计报告 审 计 报 告 湖南金健米业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日母公司及合并的资产负债表、２００１ 年度母公 司及合并的利润及利润分配表和 ２００１ 年度母公司及合并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负 责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准 则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必 要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面 公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００１ 年度的经营成果及现金流量情况，会计 处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：杨迪航 湖南·长沙 中国注册会计师：曹国强 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 附注 １、公司简介 湖南金健米业股份有限公司（以下简称本公司）系 １９９８ 年 １ 月 １２ 日经湖南省人民政府湘政函 （１９９８）２ 号文件批准，由常德市粮油总公司作为独家发起人，以其下属深圳潇湘米业公司、常德 植物油公司、常德市面粉公司、常德市金海实业公司、临澧合口油脂化工厂经评估确认后的净资产 折为 １００００ 万股设立的股份有限公司。１９９８ 年 ３ 月 ２９ 日，经中国证监会证监发（１９９８）３９ 号和证 监发（１９９８）４０ 号文件批准，公司向社会公开发行人民币普通股 Ａ 股 ５０００ 万股，合计总股本 １５０００ 万股。１９９９ 年 １０ 月 ８ 日，公司通过一九九九年临时股东大会决议，以 １９９８ 年底股本 １５０００ 万股为 基数，向全体股东实施每 １０ 股送 ２ 股红股，转增 ５ 股，公司股本增至 ２５５００ 万股。２０００ 年 １２ 月 １２ 日，经中国证监会证监公司字［２０００］２２９ 号文件批准，向社会公众增发人民币普通股 Ａ 股 ５０００ 万股，总股本变更为 ３０５００ 万股。２００１ 年 ５ 月 ２７ 日，经公司股东大会通过，以公司 ２０００ 年末总股 本 ２５５００ 万股为基数，以 １０：２ 比例送红股 ５１００ 万股，以 １０：３ 比例用资本公积金转增股 ７６５０ 万 股，至此，公司总股本为 ４３２５０ 万股。 公司营业执照注册号：４３００００１００００２１，经营范围：开发、生产、销售粮油及制品，饲料及饲料原 料、新型食品、食品包装材料、生产经营常规优质稻种子，提供旅游服务；经营本企业自产产品及 相关技术的出口服务（国家组织统一联合经营的出口商品除外），本企业生产、科研所需的原辅材 20 金健米业－－２００１ 年年度报告 料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家实行核定公司经营的进口商品除外） 及本企业的进料加工和“三来一补 附注 ２、重要会计政策 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 本公司采用公历年制，即公历每年 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一个会计年度。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 外币经济业务发生时，按当日市场汇价折合人民币记账，期末对货币性项目中外币余额按期末汇价进行调整， 因汇价变动发生的差额，分别按下列情况处理： （１）在筹建期间发生的汇兑损益，计入开办费； （２）与购建固定资产有关的汇兑损益，按照借款费用资本化的规定进行处理； （３）除上述情况外，汇兑损益计入财务费用。 ６、合并报表编制方法 本公司依据财政部财会字（１９９５）１１ 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。（１）合并范围：本公司 直接或间接拥有 ５０％以上（不含 ５０％）权益性资本的被投资企业和本公司实际控制的其他被投资企业；（２）编制方法： 以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表，并将母公司和 子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。 ７、现金等价物的确定标准：本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很少的投资作为现金等价物。 ８、坏账核算方法 本公司对于因债务人破产、死亡、撤销、资不抵债、现金流量严重不足，发生严重的自然灾害等导致停产而 在短时间内无法偿付债务的，或有确凿证据表明无法收回的以及逾期 ５ 年以上的应收款项确认为坏账损失。１ 年 以内的应收关联单位的款项不计提坏账准备。 坏账损失采用备抵法核算。期末根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额按账龄分析法计提坏账准 备，计提比例如下： 账龄 计提比例 １ 年以内 ７％ １年－２年 １０％ ２年－３年 ２０％ ３ 年以上 ３０％ ９、存货的核算方法 21 金健米业－－２００１ 年年度报告 Ａ、 存货包括库存商品、原材料、产成品、在产品以及低值易耗品等。 Ｂ、 存货核算：库存商品按售价核算，月末根据进销差价将其调整为实际成本；原材料、产成品均按实际成 本进行核算，耗用或销售时按加权平均法计算结转成本。 Ｃ、 存货实行永续盘存制，每月月末对存货进行盘点。 Ｄ、低值易耗品的核算：单位价值在五百元以下按一次摊销法，单位价值在五百元以上按五五摊销法摊销。 Ｅ、半年或年末对存货进行清查并按成本与可变现净值孰低法计价，即按照单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额计提存货跌价准备。 １０、短期投资核算方法 （１）短期投资在取得时按照实际成本计价。短期投资取得时的实际成本按以下方法确定： Ａ、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但不包括实际价款中 包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。 Ｂ、投资者投入的短期投资，按投资各方的价值记账，作为短期投资成本。 Ｃ、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收 债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息 期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本；收到补价的， 按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面 价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。 Ｄ、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应 支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费和补价，作为短期投资成本。 （２）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外， 于实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当 期投资损益。 （３）短期投资的计价和跌价准备的计提方法：短期投资采用期末成本与市价孰低法计价，按市价低于成本 的金额计提短期投资跌价准备。 １１、长期投资核算方法 （１）长期股权投资的核算方法 ① 长期股权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： Ａ、现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用） ，作为初始投资成 本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利 后的差额，作为初始投资成本。 Ｂ、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的， 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 Ｃ、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本； 涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。 ②本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％以下的，或虽投资占 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响， 采用成本法核算；公司投资占被投资单位有表决权资本总额的 ２０％以上或虽投资不足 ２０％但有重大影响的，采用 22 金健米业－－２００１ 年年度报告 权益法核算；股权投资差额在年度终了分期平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期 限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按 １０ 年平均摊销。 （２）长期债权投资的核算方法 ①长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： Ａ、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到 付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 Ｂ、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的， 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 Ｃ、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成 本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。 ②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本 的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债 券利息收入时采用直线法摊销。 ③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 （３）长期投资减值准备 本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降 低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准 备，预计的长期投资减值损失列入当期损益。 １２、委托贷款核算方法 本公司对委托贷款按实际委托贷款的金额入账，对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计 提相应的减值准备，预计的损失列入当期损益。 １３、固定资产及折旧核算方法 （１）固定资产标准：固定资产系指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器机械设备、运输工具以及其他与 生产、经营有关的设备、器具、工具等单位价值在 ２０００ 元以上、并且使用期限超过两年的非生产经营用设备和 物品。 （２）固定资产的分类：固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他等五类。 （３）固定资产计价：固定资产在取得时，按取得时的实际成本入账。取得时的实际成本包括买价、进口关 税、运输费和保险费等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产取得时的 成本应当根据具体情况分别确定： Ａ、购入的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等作为入账价值； Ｂ、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账价值； Ｃ、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值； Ｄ、融资租入的固定资产，单设明细科目核算，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低付款额的现值 两者中较低者作为入账价值；如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于 ３０％的，在租赁开始日，本公司 按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值； Ｅ、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的价值，加上由于改建、扩建而发生的支 出，减改建、扩建过程中发生的变价收入记账； 23 金健米业－－２００１ 年年度报告 Ｆ、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债 权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定受让的固定资产的入账价 值： ①收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费作为入账价值； ②支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费作为入账价值。 Ｇ、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值。涉及 补价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值： ①收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额作为入账 价值； ②支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。 Ｈ、接受捐赠的固定资产，应按以下规定确定其入账价值： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值。 ②捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值： ａ、同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的 相关税费作为入账价值； ｂ、同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账 价值。 ｃ、如受赠的系旧的固定资产，按照上述方法确认的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后 的余额作为入账价值。 Ｉ、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后 的余额作为入账价值。 固定资产的入账价值中，还包括公司为取得固定资产而交纳的契税、耕地占用税、车辆购置税等相关税费。 固定资产折旧采用直线法，按固定资产的分类折旧率计提折旧。各类固定资产年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 （年） 残值率（％） 年折旧率（％） ① 房屋建筑物 ４０ ５ ２．３７５ ② 机器设备 １４ ５ ６．７９ ③ 电子设备 ５ ５ １９．００ ④ 运输工具 １２ ５ ７．９２ ⑤ 其 他 ５ ５ １９．００ （３）固定资产减值准备 本公司对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的， 按可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备，固定资产减值准备按单项计提，预计的损失 列入当年损益。 当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 24 金健米业－－２００１ 年年度报告 ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 １４、在建工程核算方法 （１）在建工程的核算 在建工程按实际成本核算，包括为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程成本包括固 定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出。在建工程达到预定可使用状态时依据工程竣工 决算结转为固定资产；若工程虽已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，则于达到预定可使用状态时估价 预转固定资产，待办理竣工决算后再行调整。 用借款购建固定资产，其发生的借款费用，在固定资产交付使用之前，计入购建固定资产的成本；固定资产 交付使用后发生的，计入当期损益。 （２）在建工程减值准备的计提 （Ａ）长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； （Ｂ）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； （Ｃ）其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 计提在建工程减值准备，预计的损失计入当期损益。 １５、无形资产的核算方法 （１）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无 形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在 投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入 无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按 换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》 的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费 用作为实际成本，开发过程中发生的费用，计入当期损益。 （２）无形资产摊销方法 无形资产自取得当月起在预计使用年限内采用分期平均摊销法摊销，计入当期损益。如果预计使用年限超过 了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按如下原则确定：合同规定了受益年限的，但法律没有规定 有效年限的，按不超过合同规定的受益年限的期限平均摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的， 按不超过法律规定的有效年限平均摊销；合同和法律均规定了有效年限的，按两者中较低者平均摊销；合同没有 规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过 １０ 年的期限平均摊销。 （３）无形资产减值准备 计提无形资产减值准备，按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。当存 在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复； ③某项无形资产已经超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 25 金健米业－－２００１ 年年度报告 ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 如无形资产发生减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。 １６、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用系公司已经支出，摊销期在 １ 年以上（不含 １ 年）的其他各项费用，包括固定资产修理支出， 租入固定资产的改良支出，以及摊销期限在 １ 年以上的其他待摊费用。 本公司实际发生的大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚 可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 公司在筹建期内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注册登记费以及不计入固定价值的 借款费用等，从开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益。 １７、借款费用核算方法 ⑴公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当 期确认为费用，直接计入当期损益。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的，应于费用 发生时资本化，计入所购建固定资产的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。 ⑵借款费用同时满足以下条件时予以资本化： ① 资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出） 已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （３）用借款进行的工程所发生的借款利息，属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成 本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益；用外币借款进行的工程，因汇率变动而多付或少付 的人民币，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生 的，计入当期损益。 借款费用资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 １８、收入确认原则 商品销售，本公司在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权，相关的收入已经收到或已取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认商 品销售收入的实现。 提供劳务，按照完工百分比法确认营业收入的实现。在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确 认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债 表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已 经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入。 让渡资产使用权，在与交易相关的经济利益很可能流入企业， 并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资 产使用权收入。利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定 的收费时间和方法计算确定。 １９、所得税会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认 26 金健米业－－２００１ 年年度报告 所得税费用。 ２０、主要会计政策、会计估计的变更 一、本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会［２０００］２５ 号文《关于印发＜企业会计制度＞的 通知》及财政部财会［２００１］１７ 号文《关于印发贯彻实施＜企业会计制度＞有关政策衔接问题的规定》等文件的规定， 对会计政策进行变更如下： （１）固定资产减值准备：本公司自本年开始按期末固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产 减值准备，并进行追溯调整。 （２）在建工程减值准备：本公司自本年开始按实际情况根据规定计提在建工程减值准备，并进行追溯调整。 （３）无形资产减值准备：本公司自本年开始按实际情况根据规定计提无形资产减值准备，并进行追溯调整。 （４）开办费原按五年期限摊销，现采取从公司开始生产经营当月起一次性计入开始生产经营当月的损益的 核算方法。 对于上述会计政策的变更，已采用追溯调整法，其累积影响数为 ７４８５８８００．２４ 元，其中追溯调整摊销开办费 影响数为 ３８２４４４３．１６ 元，调减期初未分配利润 ３０３５８４９．１７ 元，调减盈余公积 ７８８５９３．９９ 元，追溯计提固定资产 减值准备影响数为 ７１０３４３５７．０８ 元，调减期初未分配利润 ５６３８７１８７．５７ 元，调减盈余公积 １４６４７１６９．５１ 元。 二、坏账准备计提政策的变更 根据本公司董事会决议，对 １ 年以内应收关联单位的款项不计提坏账准备，采用未来适用法。 附注 ３、税项 １、增值税： （１）销售粮食、食用植物油税率为 １３％；其生产的副产品（或联产品）及材料销售缴纳增值税，适用税率为 １７％； （２）出口货物税率为零，国务院有规定的除外； （３）其他货物销售和提供加工、修理修配劳务，税率为 １７％； （４）根据财政部、国家税务总局财税字（１９９９）１９８ 号文件的规定，对政府储备食用植物油销售继续免征增 值税。 ２、营业税： 房屋租赁收入按应税收入的 ５％计算缴纳营业税，餐饮服务业务收入按应税收入的 ５％计算缴纳营业税。 ３、城建税： 按实际缴纳的增值税、营业税为计征基础，适用税率为 ５％或 ７％ 。 ４、所得税： （１）本公司原经湖南省人民政府湘政函（１９９８）３ 号文件批准，按应纳税所得额的 ３３％计算缴纳所得税，再按 １８％返还。根据有关规定，该政策执行至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止； （２）本公司所属子公司所得税率为 ３３％ 。 ５、其他税费按规定交纳。 附注 ４、控股子公司 公司设如下控股子公司： 公司名称 注册地 注册资本 投资比例 经营范围 27 金健米业－－２００１ 年年度报告 湖南金健药业有限责 湖 南 省 ３０００ 万元 ９９．００％ 生产、销售 大输液。 任公司 临澧县 热带农业开发、种养业；农副产品的加工、收购和销售； 海南金健热带农业开 海 南 省 ８００ 万元 ９７．５０％ 矿产品、建筑材料、五金工具、日用百货、食品、土蓄 发有限责任公司 海口市 产品的销售。 湖南乐米乐家庭营销 湖 南 省 销售粮、油及其制品、食品、饲料、烟草（零售）、日用 １０００ 万元 ５９．００％ 股份有限公司 长沙市 杂品。 按三级建筑企业施工范围进行工业与民用建筑工程的施 湖南金健建筑有限责 湖 南 省 ６００ 万元 ９８．３３％ 工、中央空调系统工程安装及维修服务；建筑五金、水 任公司 常德市 暖器材、建筑材料的购销业务。 黑 龙 江 黑龙江金健北方现代 种植业、养殖业，加工、销售农副产品（含粮油）、饲料， 省 哈 尔 １０００ 万元 ６０．００％ 农业有限责任公司 生物工程技术开发。 滨市 制作、经营广播电视节目（电视剧另行管理）；各类广告 湖南金健文化传媒有 湖 南 省 设计、制作及户外广告的发布、ＣＩ 策划；代理电视、报 ８００ 万元 ６０．００％ 限公司 长沙市 纸及礼品广告；企业形象策划、礼仪服务；销售文化用 品、办公用品。 深圳市开泰实业投资 投资兴办实业（具体项目另行申报）；科技项目开发；国 深圳市 ５０００ 万元 直接 ９０％ 有限公司 内商业、物资供销业（不含专营、专卖、专控商品）。 间接 ９．００％ 自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公 湖南金健米业进出口 湖 南 省 １０００ 万元 ９９．９０％ 司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工 有限责任公司 常德市 和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。 湖南金健置业投资有 湖 南 省 从事房地产开发（按资质证书经营），对外投资（投资领 ５０００ 万元 ８０．００％ 限责任公司 常德市 域除法律、法规禁止的外），科技开发，路桥经营管理。 水力发电，机电安装，机械加工，木器加工，投资旅游、 湖南三江电力有限责 湖 南 省 １４６９９．５ ６０．００％ 宾馆、餐饮；成品油零售（具体业务限由分支机构凭本 任公司 石门县 万元 企业许可证经营）。 湖南金健高科技食品 湖 南 省 开发、生产、销售食品及其包装材料（不含印制），与食 ２０００ 万元 ９０．００％ 有限责任公司 常德市 品加工相关的机械，食品化工添加剂。 农作物种子、种苗的销售，农药、化肥销售，优质大米、 湖南金健种业有限责 湖 南 省 １０００ 万元 ８３．５０％ 饲料及政策允许的农副产品加工与销售，农业高新技术 任公司 常德市 开发。 28 金健米业－－２００１ 年年度报告 附注 ５、会计报表项目注释 （单位：人民币元） （一）合并会计报表主要项目注释： １、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 １，６８７，３９４．５４ １，７２５，５１７．４７ 银行存款 ３２７，１４９２８７．４２ ８３，５９１，４０１．６７ 其他货币资金 １２，３８９，００８．５７ ５０，０６４．０３ 合 计 ３４１，２２５，６９０．５３ ８５，３６６，９８３．１７ 货币资金比年初增加 ２５５，８５８，７０７．３６ 元，主要系本期增发新股募集资金所致。 ２、短期投资及短期投资跌价准备 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 ５４，６０５，４４１．４７ ５，９１５，９２５．２８ 委托投资 １００，０００，０００．００ ０ 合计 １５４，６０５，４４１．４７ ５，９１５，９２５．２８ ３、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ４０，７７３，６０１．９７ ８２．９０ ２，８５４，１５２．１４ ７１，７９８，５５０．６６ ８１．７２ ５，０２５，８９８．５５ １至２年 ３，２０６，１８０．１４ ６．５２ ３２０，６１８．０１ ９，１０７，２９９．７３ １０．３７ ９１０，７２９．９７ ２至３年 ３７２，７２２．２０ ０．７６ ７４，５４４．４４ ４１８，９６１．９６ ０．４８ ８３，７９２．３９ ３ 年以上 ４，８３１，６０５．１１ ９．８２ １，４４９，４８１．５４ ６，５３４，６７６．０３ ７．４３ １，９６０，４０２．８２ 合 计 ４９，１８４，１０９．４２ １００．００ ４，６９８，７９６．１３ ８７，８５９，４８８．３８ １００．００ ７，９８０，８２３．７３ （１）本项目无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。详见附注 ７、附注 １０。 （２）本项目中欠款前五名金额合计 １２，７９４，８９６．３７ 元，占应收账款总额的 ２６．０１％ 。 （３）本项目期末数较期初数减少 ３８，６７５，３７８．９６ 元，主要系向常德市粮油总公司出售应收账款所致。 ４、其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ２５６，６７８，１８３．３４ ８６．００ ４，３１９，８３７．４２ ３７，４５９，１０３．５２ ８４．３０ ２，６２２，１３７．２５ １至２年 ６，７８２，３３５．２２ １０．００ ６７８，２３３．５２ １，４９４，９８６．１９ ３．３６ １４９，４９８．６２ ２至３年 ９５３，７８２．００ １．００ １９０，７５６．４０ １，７７６，１０７．８７ ４．００ ３５５，２２１．５７ ３ 年以上 １，７６７，２２０．５７ ３．００ ５３０，１６６．１７ ３，７０４，５７１．７５ ８．３４ １，１１１，３７１．５２ 合计 ２６６，１８１，５２１．１３ １００．００ ５，７１８，９９３．５１ ４４，４３４，７６９．３３ １００．００ ４，２３８，２２８．９６ 29 金健米业－－２００１ 年年度报告 （１）本项目有持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。见附注 ７－４。 （２）项目中欠款前五名金额合计 ２２１，２９４，１１９．６１ 元， 占其他应收款总额的 ８３．１４％ 。 （３）期末数较期初数增加 ２２１，７４６，７５１．８０ 元，主要系本期向常德市粮油总公司出售资产所致。 ５、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 所占比例 金额 所占比例 一年以内 ２９，８０９，４０６．３５ １００％ ４９，４３８，４００．９３ １００％ 合计 ２９，８０９，４０６．３５ １００％ ４９，４３８，４００．９３ １００％ 本项目无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 本项目期末数较期初数减少 １９，６２８，９９４．５８ 元，主要系向常德市粮油总公司出售预付账款所致。 ６、存货 期 末 数 期初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原 材 料 ３５，７１３，０９７．５７ ３１８，０００．００ ８３，１８１，２８３．０７ ３１８，０００．００ 包 装 物 ７，０４０，８２２．０３ ３２３，５７０．２３ ７，７８２，６７１．９０ ２，７９３．２９ 在 产 品 １３７，３６７，１８０．０５ ２，５２５，２２０．１４ 库存商品 ６８，１９１，５５９．３６ １５６，４０９，２３１．４３ １，８４０，９０５．４０ 低值易耗品 ８８７，４２０．３８ ７８４，３１６．６７ 委托代销商品 ０ １，５３９，９５３．７８ 委托加工材料 １６１，７１５．８４ 合 计 ２４９，３６１，７９５．２３ ６４１，５７０．２３ ２５２，２２２，６７６．９９ ２，１６１，６９８．６９ ７、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期未数 保险费 ３０５，４２７．５８ ２５２，０９４．２２ ５３，３３３．３６ 租金 ３９１，０３０．００ ３５９，９６９．９８ ３１，０６０．０２ 广告费 ３，２８６，２８０．０４ ７，７１０，７４７．０５ ４，４１８，４６２．８８ ６，５７８５６４．２１ 其他 １８４，０１１．１８ ０ １８４，０１１．１８ ０ 合计 ３，４７０，２９１．２２ ８，４０７，２０４．６３ ５，２１４，５３８．２６ ６，６６２，９５７．５９ 本项目期末较期初增加 ３，２９２，２８４．１７ 元，主要系投入电视广告支出所致。 30 金健米业－－２００１ 年年度报告 ８、长期投资 （１）项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值 金额 减 值 准备 准备 长期股权投资 ５４，９５９，５２８．００ １０３，５１３，１６４．６３ １５８，４７２，６９２．６３ 长期债权投资 ８，７６０．００ １００，０００，０００．００ １００，００８，７６０．００ 合计 ５４，９６８，２８８．００ ２０３，５１３，１６４．６３ ２５８，４８１，４５２．６３ （２）长期股权投资 Ａ、股票投资 占被投资公司注 被投资单位名称 股份类别 股票数量 投资金额 备注 册资本的比例 海南高速公路股份有限公司 法人股 ７８０，０００ ０．０６１％ １，４５９，５２８．００ Ｂ、其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备 注册资本比例 桃源商城 ３，０００，０００．００ ６．８％ 湘财证券有限责任公司 ５０，０００，０００．００ ４．９９％ 湖南湘晖资产经营股份有限公司 ５００，０００．００ ６％ 湖南阳光乳业股份有限公司 ６，０００，００．００ ２８．５７％ 深圳嘉业达电子有限公司 ２，０００，０００．００ １４．９０％ 合 计 ６１，５００，０００．００ 被投资单位名称 初始投 追加投资额 被投资单位权 分得的现 累计增减额 期末余额 资额 益增减额 金红利额 湖南国人农业发展股 １０，０００，０００．００ ３６８，４４０．３１ １０，３６８，４４０．３１ 份有限公司 湖南三江电力有限责 ８７，８００，５８５．５２ ８７，８００，５８５．５２ 任公司 合计 ９７，８００，５８５．５２ ３６８，４４０．３１ ９８，１６９，０２５．８３ Ｃ、对子公司投资的股权投资差额： 摊销期 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 限 本期摊销 摊销余值 湖南金健药业有限责任公司 １０ 年 ２３０，６６２．２５ 湖南金健建筑有限责任公司 １年 ０ 湖南金健种业有限责任公司 １０ 年 －２，８８６，５２３．４５ 合计 －６６，４２８．５７ －２，６５５，８６１．２０ 31 金健米业－－２００１ 年年度报告 （３）长期债权投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 累计应收 备注 利息 省电力债券 ８，７６０ ８，７６０ ２００１ 未兑付 委托国债投资 １００，０００，０００．００ １００，０００，０００．００ 合计 １００，００８，７６０．００ １００，００８，７６０．００ ９、固定资产及累计折旧 Ａ、固定资产原值 类别 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋建筑物 １５５，１０７，４４７．０８ ２５，２７５，９７３．２２ ３２，４０３，０５２．９９ １４８，３３５，５４７．２７ 机器设备 １１１，６１１，８４７．７２ ２６，１０９，２４３．１２ ２３，２３７，６１９．３９ １１３，４７９，８４７．１２ 电子设备 １６，４５５，３８４．４８ ４，２６５，２００．２３ ２，９１８，３２３．４０ １７，２４７，７９３．７８ 运输工具 ９，９３８，７５９．１９ ４，２７５，２９０．３３ ２，３４９，１５２．６６ １１，６６７，３６８．７６ 其它 ６，７９５，２７５．８５ ２，０４５，６４０．２３ ２，０６４，８１４．６４ ８，１７６，５４１．４４ 小计 ２９９，９０８，７１４．３２ ６１，９７１，３４７．１３ ６２，９７２，９６３．０８ ２９８，９０７，０９８．３７ Ｂ、累计折旧 类别 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋建筑物 ２５，９８４，２５７．６１ ３，５８７，３７９．３７ ８，４７４，１８５．７９ ２０，０６０，５２８．９７ 机器设备 １９，６６７，５２７．２５ ６，０９５，８２３．６７ ７，８５２，９０２．９４ １８，３２２，３０５．１５ 电子设备 ３，１８７，７５１．３４ １，７５９，５２７．０５ １，０２３，４３２．５０ ４，１６７，９６０．７９ 运输工具 ２，３６９，３７８．０３ ８３７，２４８．１５ ７６１，３９９．６７ ２，１５２，６５１．１７ 其它 １，３２７，７２０．７３ ７７４，９２２．６３ １，０２９，０８８．３９ １，７４７，０８０．４６ 合计 ５２，５３６，６３４．９６ １３，０５４，９００．８７ １９，１４１，００９．２９ ４６，４５０，５２６．５４ Ｃ、固定资产净值 期初数 期末数 ２４７，３７２，０７９．３６ ２５２，４５６，５７１．８３ Ｄ、固定资产减值准备 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 ３８，６１５，０３１．５０ １４，０７３，１６８．３６ ２４，５４１，８６３．１４ 机器设备 １８，４８７，０９６．８０ ６，４８８，３７８．２９ １１，９９８，７１８．５１ 电子设备 １０，６９０，０６０．６３ １，３９０，１２４．０４ ９，２９９，９３６．５９ 运输工具 １，５３４，９３５．２６ １，５３４，９３５．２６ 其它 ２，０７８，７３４．９５ ９５９，８５４．３６ １，１１８，８８０．５９ 合计 ７１，４０５，８５９．１４ ２２，９１１，５２５．０５ ４８，４９４，３３４．０９ 本期固定资产减值准备减少系因固定资产报废而核销的减值准备。 32 金健米业－－２００１ 年年度报告 １０、在建工程 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他转出 期末余额 资金 资金投入占 （万元） 来源 预算的比例％ Ｇ０Ｐ 改造工程 ５０００ ５，９９９，２１３．６４ ９，０６９，９６８．４４ ７，４０８，１３６．０９ 募股 １２．００ 海南公司农作物 ２００ １，４３１，４４５．３８ ４５１，６０３．３３ ３３１，９７９．０５ １，５５１，０６９．６６ 自筹 ９４．１５ 水利工程 １５００ ６，０７９，５９２．４７ ６，７１８，０９４．００ ３５８，１５７．２５ １２，４３９，５２９．２２ 自筹 ８５．３２ 保鲜米粉工程 １００００ １３，５６１，６６３．６５ ３２，４２７，０９８．９７ ４４，３３９，２１４．９３ １，６４９，５４７．６９ 募股 ４５．９９ 金海改造 ５０ １３９，９６６．００ ３１８，０１３．００ ３３１，４７９．００ １２６，５００．００ 自筹 ９１．６０ 面粉车间技改 １０００ ９１６，５００．００ ２００，０００．００ ９１６，５００．００ ２００，０００．００ 自筹 １１．１７ 精米工程 ８０００ ５，４４０，１９９．１５ ５，４４０，１９９．１５ 募股 ６．８０ １０ 万吨精米工程 １６０００ １８，５６８，４１７．１４ １７，５１６，０７５．５０ １１，１６７，２４１．９９ ２４，９１７，２５０．６５ 募股 ９６．６９ 精炼油工程 ８３３７ ５８，３９５，６８５．８１ ６，２１２，３７２．１１ ２３，２７０，８６０．１５ ４１，３３７，１９７．７７ 募股 ７７．５０ 长沙办事处房屋 １１００ ８，１６８，５６４．７９ ２，２９９，２０６．１２ １１７，０００．００ １０，３５０，７７０．９１ 自筹 ９５．１６ 办公楼改造 ２５０ ３５７，９１６．６３ １，７９８，０４９．９８ ２，１５５，９６６．６１ 自筹 ８６．２４ 精米城专卖店 １５０ １，３４２，０２３．００ １，３４２，０２３．００ 自筹 ８９．４７ 道路工程 ５００ ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 自筹 １００．００ 海南华立花园房产 ２５００ ２０，６５２，７８４．００ １，０００，０００．００ １９，６５２，７８４．００ 自筹 ８２．６１ 乐米乐营销网络工程 ６０００ ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 募股 ５０．００ 预付工程款 ９０ ８７３，５７４．００ ８７３，５７４．００ 自筹 ９７．０６ 霞凝粮油 ８５００ ５０，０００．００ ５０，０００．００ 募股 ０．０６ 城陵矶粮油 ８５００ ５０，０００．００ ５０，０００．００ 募股 ０．０６ 北京办事处 １５０ ５００，０００．００ ５００，０００．００ 自筹 ３３．３３ 合计 ７７８２７ １１８，０９８，６４２．７６ １３７，８４８，３０６．８０ ８９，６２７，７４３．５６１，４０１，１５７．２５ １６４，９１８，０４８．７５ 本期转出数是由于转入固定资产及调账所致。 １１、无形资产 项目 原始金额 取得 年初数 本期增加 本期摊销 本期 累计摊销 年末数 剩余摊 方式 转出 销期限 药业土地 使用权 ４，７８７，３９７．７９ 购买 ４，６９１，６４９．８３ ９５，７４７．９６ １９１，４９５．９２ ４，５９５，９０１．８７ ４８ 年 海南土地 使用权 ３，１０４，９０９．１４ 购买 １，５６０，５１０．９８ １，５１０，４７４．００ ３３，９２４．１６ ６７，８４８．３２ ３，０３７，０６０．８２ ４５ 年 海南土地 使用权 ２，１３６，０００．００ 购买 ２，１３６，０００．００ ４５，４４６．８０ ４５，４４６．８０ ２，０９０，５５３．２０ ４６ 年 种业土地 ４９ 年 ９ 使用权 ５，８４９，０９３．００ 购买 ５，８４９，０９３．００ ２９，２４５．４７ ２９，２４５．４７ ５，８１９，８４７．５３ 个月 专利权及 ９年９个 专有技术 ２００，０００．００ 购买 ２００，０００．００ ５，０００．００ ５，０００．００ １９５，０００．００ 月 33 金健米业－－２００１ 年年度报告 合口油厂 土地使用 权 ３，５００，０００．００ 购买 ３，４３０，０００．００ － ７０，０００．００ １４０，０００．００ ３，３６０，０００．００ ４８ 年 金海土地 ３６ 年 １１ 使用权 ２，５７５，０００．００ 购买 － ２，５７５，０００．００ ５，９６０．００ ５，９６０．００ ２，５６９，０４０．００ 个月 面粉土地 ４５ 年 １１ 使用权 ６，９６６，８００．００ 购买 － ６，９６６，８００．００ １２，６２１．０１ １２，６２１．０１ ６，９５４，１７８．９９ 个月 植物油土 地使用权 ６，３８９，０００．００ 购买 － ６，３８９，０００．００ － － ６，３８９，０００．００ 精米土地 使用权 １２，３７５，８００．００ 购买 １１，８３９，５１５．７３ － ２４７，５１６．００ － １１，５９１，９９９．７３ ４７ 年 精米土地 使用权 ６，７４９，０００．００ 购买 － ６，７４９，５００．００ － － ６，７４９，５００．００ ５０ 年 珍珠米专 有技术 １００，０００．００ 购买 ８０，０００．００ － １０，０００．００ ３０，０００．００ ７０，０００．００ ７年 沅水二桥 收费经营 ２９ 年 ９ 权 ２７８，７４０，９７３．０４ 购买 － ２７８，７４０，９７３．０４ ２，３２２，８４１．４７ ２，３２２，８４１．４７ ２７６，４１８，１３１．５７ 个月 合计 ３３３，４７３，９７２．９７ 购买 ２３，７３７，６７６．５４ ３０８，９８０，８４０．０４ ２，８７８，３０２．８７ ２，８５０，４５８．９９ ３２９，８４０，２１３．７１ １２、长期待摊费用 剩余摊 项目 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 本期转出 累计摊销 年末数 销期限 装饰费用 ７，３３６，４８７．６４ ５，３１２，９７５．５７ ５１６，８８９．０７ １，５３６，６２４．００ ２，２９９，７２７．５ ３，０４３，２４７．００ １，９９３，５１３．１４ １ 年 车间改造 １４６，０５７．４４ １４６，０５７．４４ １４６，０５７．４４ 大修支出 ４４２，２００．００ ８８，４４０．００ ８８，４４０．００ 固定资产 改良支出 ２，２８９，０９２．８６ ２，２１１，５６４．７９ ２，２１１，５６４．７９ 合计 １０，２１３，８３７．９４ ７，７５９，０３７．８０ ５１６，８８９．０７ １，５３６，６２４．００ ４，７４５，７８９．７３－ ３，０４３，２４７．００ １，９９３，５１３．１４ 本期转出系潇湘米业置换转出 １３、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 ５０，０００．００ ２５０，０００．００ 抵押借款 ２０，０００，０００．００ 担保借款 ３４１，３４６，８２５．００ １１３，８４６，８２５．００ 合 计 ３４１，３９６，８２５．００ １３４，０９６，８２５．００ 34 金健米业－－２００１ 年年度报告 本项目期末数较期初数增加 ２０７，３００，０００．００ 元，系本期增加向银行流动资金借款所致。 １４、应付账款 期末数 期初数 ２５，５８２，５１８．６０ ３５，５１７，８１２．９１ （１） 本项目中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （２） 应付账款期初数比期末数减少 ９，９３５，２９４．３１ 元，系支付所欠货款所致。 １５、预收账款 期末数 期初数 ２５，２６９，８１５．７４ ４，５７０，３５３．７１ （１）本项目中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （２）本项目期末数较期初数增加 ２０，６９９，４６２．０３ 元，主要系预售商品房收到预收款所致。 １６、应交税金 项 目 期末数 税率 期初数 增 值 税 －７，５０１，７５６．４９ １３％ １７％ －１３４，８０２．５３ 城 建 税 ２３４，６９２．６５ ７％ ２３９，９８１．５２ 房 产 税 １，０５１，７７８．２１ １．２％ １，０５０，７１１．１８ 土地使用税 １７６，７９６．６２ １３８，８７１．２２ 企业所得税 －２，２８３，３８３．３１ ３３％ １６，３４０，６３０．５１ 营 业 税 １，５０３，３８３．３２ ５％ ６３３，３５４．０４ 个人所得税 －３８０，８５５．９２ ８１，８３９．１４ 车船使用税 ２，３６４．００ １，３９２．００ 固定资产投资方向调节税 ３２，１３１．３１ ６９，２７８．３５ 印花税 －１７，２７０．６０ 工业农业发展专项资金 １６，２４３．４６ 合 计 －７，１８２，１２０．２１ １８，４３７，４９８．８９ 本项目期末数较期初数减少 ２５，６１９，６１９．１０ 元，主要系预交所得税款所致。 １７、其他应交款 项目 金额 计提比例 教育费附加 １９６，６４８．２８ ３％ 防洪基金 ６，２１７．４５ 合计 ２０２，８６５．７３ １８、其他应付款 期末数 期初数 １９２，１０８，９２６．９６ ３７，３８４，８８０．７２ （１）本项目中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （２）本项目含应付常德市路桥建设开发公司收购常德沅水二桥收费经营权款项 １５０，２３０，７１４．４２ 元，该款 项已于 ２００２ 年 ３ 月底全部支付完毕。 （３）本项目期末数较期初数增加 １５４，７２４，０４６．２４ 元，主要系（２）项所述事项影响形成。 35 金健米业－－２００１ 年年度报告 １９、预提费用 项 目 期末数 期初数 原因 电 费 １８，９５８．３２ ２９４，８２６．９３ 促销费用 ６０，０００．００ １５０，０００．００ 贷款利息 ３３７，３３２．８３ 应付未付利息 门面租金 ７８，０９２．００ 运费 ６０，０００．００ 小 计 １３８，９５８．３２ ８６０，２５１．７６ ２０、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 担保借款 ７，０００，０００．００ 抵押借款 １４０，０００，０００．００ １４０，０００，０００．００ 信用借款 ０ ２０，０００，０００．００ 合计 １４７，０００，０００．００ １６０，０００，０００．００ ２１、长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 工行长沙广厦支行 ８７７，５００．００ ２０００．０７－－－２００５．０７ ５．５２７５％ 抵押 农行常德市分行 ２０，０００，０００．００ ２００１．１１－－－２００３．１１ ６．５３４％ 抵押 工行常德市支行 １０，０００，０００．００ ２０００．０８－－－２００３．０８ ５．９４０％ 担保 合 计 ３０，８７７，５００．００ ２２、股本 见本年报第四节。 ２３、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票溢价 １７５，３３４，７２０．１０ ７１６，４７３，４０８．５８ ７６，５００，０００．００ ８１５，３０８，１２８．６８ 合 计 １７５，３３４，７２０．１０ ７１６，４７３，４０８．５８ ７６，５００，０００．００ ８１５，３０８，１２８．６８ 本期增加数系本期增发 Ａ 股股本溢价，本期减少数系以资本公积转增股本。 ２４、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ９，２３３，９８１．６１ １，０３７，４４８．６８ １０，２７１，４３０．２９ 公 益 金 ８，１８５，９８１．８４ １，０３７，４４８．６８ ９，２２３，４３０．５２ 合 计 １７，４１９，９６３．４５ ２，０７４，８９７．３６ １９，４９４，８６０．８１ 期初数较上年数减少 １５，４３５，７６３．５０ 元，见附注 ２－２０。 ２５、未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 ２５，９０８，５４９．４８ １７，０３６，６９４．１９ ５３，０７４，８９７．３６ －１０，１２９，６５３．６９ 36 金健米业－－２００１ 年年度报告 期初数较上年末数减少 ５９，４２３，０３６．７４ 元， 见附注 ２－２０。 ２６、主营业务收入 （１）地区分部报表 项 目 本 年 上 年 湖南 ３３１，０９３，６２８．１０ ５２２，８８７，３７３．３３ 广东 ２７，６３４，５２２．１８ １１４，４０９，３１５．８０ 湖北 ２６，２５６，００９．９８ ２６，０４３，３２１．４０ 福建 ６，９７３，２４５．６０ ６，９７３，２４５．６０ 黑龙江 ５，９９９，７３９．５１ ８，９９９，７３９．５１ 陕西 ５，６４３，０２０．６０ ２９，２００，２０４．１２ 云南 ３，９４０，１２６．１０ ３，９４０，１２６．１０ 上海 ３，６６４，２３４．７０ ３，６６４，２３４．７０ 河南 ３，１４６，９１０．９０ ３，１４６，９１０．９０ 其他地区 １９，２９４，２８４．１８ ２５，２６０，１７６．６５ 小 计 ４３３，６４５，７２１．８５ ７４４，５２４，６４８．１１ 公司内各业务分部间相互抵销 ２４，２２２，７６１．５０ ４１，３０３，５９３．９７ 合 计 ４０９，４２２，９６０．３５ ７０３，２２１，０５４．１４ 业务分部报表 项 目 本 年 上 年 大米 １９１，０３７，０３７．５２ ３８４，９４５，６４４．３０ 面粉、面条 ４７，０８０，７４４．５５ ５６，０５５，４９１．１３ 菜油 １２２，１９８，９２５．３９ ２５１，９６５，５２９．９８ 饮食、娱乐业 ２１，０８８，２９２．１２ ２２，５７３，２３１．１９ 食品加工业 １，４６０，８７２．８２ 药业 １９，８１７，３９５．０４ ９，２２４，６８１．３１ 建筑业 ２１，６２０，０９８．００ １１，４０５，４４４．７４ 种业 ７，４３４，００５．７０ ３，７４７，８９４．７０ 热带农业 １，４３７，１４７．８２ ４，６０６，７３０．７６ 其他 ４７１，２０２．８９ 小 计 ４３３，６４５，７２１．８５ ７４４，５２４，６４８．１１ 公司内各业务分部间相互抵销 ２４，２２２，７６１．５０ ４１，３０３，５９３．９７ 合 计 ４０９，４２２，９６０．３５ ７０３，２２１，０５４．１４ 前五名客户销售收入总额 ４５，８７２，６７６．９８ 元， 占销售收入的 １１．２％ 。 本期主营业务收入较上年减少 ２９３，７９８，０９３．７９ 元，主要系销售大米数量减少所致。 37 金健米业－－２００１ 年年度报告 ２７、主营业务成本 （１）地区分部报表 项 目 本 年 上 年 湖南 ２６８，７０５，８５５．２９ ４２５，５３０，０８０．４１ 广东 ２４，２６４，５５９．４０ ９２，５７８，４６６．２０ 湖北 ２２，９００，２８４．２８ ２２，０２２，６９８．７５ 福建省 ６，３３４，６４１．５４ ５，５４９，５６９．３３ 黑龙江 ５，３１３，６５０．８９ ７，２８５，１４７．２１ 陕西 ４，６９３，４１７．００ ２４，１１９，３６８．６０ 云南 ３，６７２，４３３．１３ ３，２０７，５６６．４９ 上海 ３，３２９，２９０．０４ ３，０２０，３１５．１５ 河南省 ２，７７３，３７２．５８ ２，５６１，７５６．４０ 其他地区 １６，３６８，９０９．３７ ２０，２２５，５０９．６９ 小 计 ３５８，３５６，４１３．５２ ６０６，１００，４７８．２４ 公司内各业务分部间相互抵销 ２４，２２２，７６１．５０ ４１，３０３，５９３．９７ 合 计 ３３４，１３３，６５２．０２ ５６４，７９６，８８４．２７ （２）业务分部报表 项 目 本 年 上 年 大米 １６９，６３１，６８８．５９ ３２０，４６６，８４３．００ 面粉、面条 ３８，３６４，９０６．０７ ４４，０５４，３７９．５０ 菜油 １０４，６９７，５９２．９１ ２１３，８６４，７３７．８６ 饮食、娱乐业 ７，２５９，５６２．７８ ７，４２３，３１４．８１ 食品加工业 １，５３７，２６６．５７ 药业 １３，３８６，７１５．４９ ５，８７４，０６４．９０ 建筑业 １８，８３３，７００．５９ ９，７０８，５３８．３７ 种业 ３，７０９，８８３．６７ ２，６３９，７２２．５５ 其他 热带农业 ９３５，０９６．８５ ２，０６８，８７７．２５ 小 计 ３５８，３５６，４１３．５２ ６０６，１００，４７８．２４ 公司内各业务分部间相互抵销 ２４，２２２，７６１．５０ ４１，３０３，５９３．９７ 合 计 ３３４，１３３，６５２．０２ ５６４，７９６，８８４．２７ 本期主营业务成本较上年减少 ２３０，６６３，２３２．２５ 元，主要系本期销售大米数量减少所致。 ２８、主营业务税金及附加 项目 金 额 计提比例 城建税 ３３５，１５４．９５ ７％ 教育费附加 ９２，０４３．０３ ３％ 营业税 １，７８２，３９０．１４ ３％－５％ 38 金健米业－－２００１ 年年度报告 合计 ２，２０９，５８８．１２ ２９、其他业务利润 项目 金 额 让售材料 －５６，１００．４４ 废品收入 １４，３４０．００ 加工费 ２２３，２３５．３９ 土地承包费 １，９８４，７７６．５３ 沅水二桥收费收入 ４，５００，０００．００ 沅水一桥收费收入 ６，０００，０００．００ 合计 １２，６６６，２５１．４８ ３０、财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 ２１，０５３，６６２．６０ ７，８４０，３９５．００ 减：利息收入 ４，１５０，２０４．６２ ３５８，０１９．３５ 手续费 ３６，０３７．３５ ５９，４４１．０６ 合 计 １６，９３９，４９５．３３ ７，５４１，８１６．７１ 本项目本期较上年增加 ９，３９７，６７８．６２ 元，主要系本期向银行借款增加所致。 ３１、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 －５，９１５，９２５．２９ 债权投资收益 ７，１８７，５００．００ 股权投资收益 ４９４，９０２．３２ １０，７００，０００．００ 股权投资差额摊销 ６６，４２８．５７ 合 计 １，８３２，９０５．６０ １０，７００，０００．００ ３２、营业外收入 项 目 本年数 上年数 申购股票冻结资金利息本期摊销额 ２，０９９，６０１．３６ 罚 款 收 入 ４９，９９６．００ ２９，３１９．６５ 其 他 ４１，２００．８０ １０９，４５２．５５ 合 计 ９１，１９６．８０ ２，２３８，３７３．５６ ３３、营业外支出 项 目 本年数 上年数 处理固定资产损失 ３６４，９１９．９７ ８５２，０９９．０４ 捐赠支出 ６７２，４１８．００ ７６９，７５０．００ 罚款支出 １３５，３４７．００ 非常损失 ５３，１１９．２６ 赞 助 费 ３２，８００．００ 39 金健米业－－２００１ 年年度报告 其 他 １４１，３８０．０４ ２１５，４５４．６０ 合 计 １，１７８，７１８．０１ ２，０５８，５６９．９０ ３４、支付的其他与经营活动有关的现金流量 ５１，４９６，２７８．４７ 元，系本期支付的广告费、差旅费、办公费等经 营管理费用。 （二）母公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ３５，７５２，９６８．６１ ８３．００ ２，５０２，７０７．８０ ７０，４３０，５１０．７０ ８１．５３ ４，９３０，１３５．７５ １至２年 ２，１５９，８５４．２５ ５．００ ２１５，９８５．４３ ９，１０７，２９９．７３ １０．５４ ９１０，７２９．９７ ２至３年 ２６５，６６２．２０ １．００ ５３，１３２．４４ ３１１，９０１．９６ ０．３６ ６２，３８０．３９ ３ 年以上 ４，８３１，６０５．１１ １．００ １，４４９，４８１．５３ ６，５３４，６７６．０３ ７．５７ １，９６０，４０２．８１ 合计 ４３，０１０，０９０．１７ １００．００ ４，２２１，３０７．２０ ８６，３８４，３８８．４２ １００．００ ７，８６３，６４８．９２ 本账户无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 ２、其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比 例 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 ％ １ 年以内 ３６７，０６５，１４８．６０ ９７ １２，０４６，９２４．９９ ４８，１６９，２１３．６８ ８７．４９ ３，３７１，８４４．９５ １至２年 ２，３９２，２９６．５２ １ ２３９，２２９．６５ １，４３７，１３４．７１ ２．６１ １４３，７１３．４７ ２至３年 ９３４，９８２．００ １ １８６，９９６．４０ １，７４６，１０７．８７ ３．１７ ３４９，２２１．５７ ３ 年以上 １，７６７，２２０．５７ １ ５３０，１６６．１７ ３，７０４，５７１．７５ ６．７３ １，１１１，３７１．５３ 合 计 ３７２，１５９，６４７．６９ １００ １３，００３，３１７．２１ ５５，０５７，０２８．０１ １００．００ ４，９７６，１５１．５２ 本账户有持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。详见附注 ７、附注 １０。 ３、长期投资 （１）项目 期初数 本期增加 本期 期末数 金额 减值 减少 金额 减值 准备 准备 长期股权投资 ８８，７６０，７３７．３１ ２２４，９８７，６０７．８０ ３１３，７４８，３４５．１１ 长期债权投资 ８，７６０．００ １００，０００，０００．００ １００，００８，７６０．００ 合计 ８８，７６９，４９７．３１ ３２４，９８７，６０７．８０ ４１３，７５７，１０５．１１ 40 金健米业－－２００１ 年年度报告 （２）长期股权投资 Ａ、股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注 投资金额 备注 册资本的比例 海南高速公路股份有限公司 法人股 ７８０，０００ ０．０６１％ １，４５９，５２８．００ Ｂ、其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备 注册资本比例 桃源商城 ３，０００，０００．００ ６．８％ 湘财证券有限公司 ５０，０００，０００．００ ４．９９％ 湖南湘晖资产经营股份有限公司 ５００，０００．００ ６％ 湖南阳光乳业股份有限公司 ６，０００，００．００ ２８．５７％ 合 计 ５９，５００，０００．００ 对子公司的股权投资 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权 分得的现 累计增减额 期末余额 益增减额 金红利额 湖 南 金 健 药 业 有 １３，５００，０００．００ １６，２００，０００．００ ２４９，５００．１２ ２４９，５００．１２ ２９，４５０，４９９．８８ 限责任公司 海南金健热带农 ７，８００，０００．００ －５８４，０４４．１９ －５８４，０４４．１９ ７，２１５，９５５．８１ 业开发有限责任 公司 湖南乐米乐家庭 ５，９００，０００．００ －３，３３１，９９８．０５ －３，３３１，９９８．０５ ２，５６８，００１．９５ 营销股份有限公 司 湖南金健建筑有 ４，９００，０００．００ １，０００，０００．００ １１，８２３．３８ １１，８２３．３８ ５，９１１，８２３．３８ 限责任公司 黑龙江金健北方 ６，０００，０００．００ －４７３，７１８．１６ －４７３，７１８．１６ ５，５２６，２８１．８４ 现代农业有限责 任公司 湖南金健文化传 ４，８００，０００．００ －７８，１３８．８９ －７８，１３８．８９ ４，７２１，８６１．１１ 媒有限公司 深圳市开泰实业 ４５，０００，０００．００ －６，６７９，５１０．５９ －６，６７９，５１０．５９ ３８，３２０，４８９．４１ 投资有限公司 湖南金健米业进 ９，９９０，０００．００ －２０６，８９０．１６ －２０６，８９０．１６ ９，７８３，１０９．８４ 出口有限责任公 司 湖南金健置业投 ４０，０００，０００．００ － － ４０，０００，０００．００ 资有限责任公司 41 金健米业－－２００１ 年年度报告 湖南三江电力有 ８７，８００，５８５．５２ － － ８７，８００，５８５．５２ 限责任公司 湖南金健高科技 １８，０００，０００．００ －３，０１７，８９９．０３ －３，０１７，８９９．０３ １４，９８２，１００．９７ 食品有限责任公 司 湖南金健种业有 ５，６７３，６１２．００ ３，４９０，３５６．６０ ３，４９０，３５６．６０ ９，１６３，９６８．６０ 限责任公司 合计 ３８，１００，０００．００ ２２８，４６４，１９７．５２ －１１，１１９，５１９．２１ －１１，１１９，５１９．２１ ２５５，４４４，６７８．３１ 对子公司投资的股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 摊销期限 本期摊销 摊销余值 湖南金健药业有限责任公司 ２３８，６１６．１２ ２３８，６１６．１２ １０ 年 ７，９５３．８７ ２３０，６６２．２５ 湖南金健建筑有限责任公司 －３６９．０２ －３６９．０２ １ 年 －３６９．０２ ０ ０ 湖南金健种业有限责任公 司 －２，９６０，５３６．８７ －２，９６０，５３６．８７ １０ 年 －７４，０１３．４２ －２，８８６，５２３．４５ 合计 －２，７２２，２８９．７７ － －２，７２２，２８９．７７ － －６６，４２８．５７ －２，６５５，８６１．２０ （３）长期债权投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 累计应收利息 备注 省电力债券 ８，７６０．００ ８，７６０．００ ２００１ 未到期 委托国债投资 １００，０００，０００．００ １００，０００，０００．００ 合计 １００，００８，７６０．００ １００，００８，７６０．００ ４、主营业务收入 （１）地区分部报表 项 目 本 年 上 年 湖南 ２５８，００８，５９３．９８ ５７１，５８８，５２５．２２ 广东 ２７，６３４，５２２．１８ １４，４０９，３１５．８０ 湖北 ２６，２５６，００９．９８ ２６，０４３，３２１．４０ 福建省 ６，９７３，２４５．６０ ６，９７７，８３８．８０ 陕西省 ５，６４３，０２０．６０ ２９，２００，２０４．１２ 云南 ３，９４０，１２６．１０ 上海 ３，６６４，２３４．７０ １，０４４，２７０．００ 河南省 ３，１４６，９１０．９０ 浙江 ２，４７８，０６６．５０ ２，２１６，０００．００ 42 金健米业－－２００１ 年年度报告 其他地区 １５，５９３，６６２．１６ １１，１６０，１０５．６０ 小 计 ３５３，３３８，３９２．７０ ６６２，６３９，５８０．９４ 公司内各业务分部间相互抵销 ６，７２８，２５５．２２ 合 计 ３５３，３３８，３９２．７０ ６５５，９１１，３２５．７２ （２）业务分部报表 项 目 本 年 上 年 大米加工业 ５７，８６２，０６５．０４ ３２８，２９７，４３３．９４ 面粉、面条加工业 ４７，０８０，７４４．５５ ５６，０５５，４９１．１３ 菜油加工业 １２２，１９８，９２５．３９ ２５１，９６５，５２９．９８ 饮食、娱乐业 ２１，０８８，２９２．１２ ２２，５７３，２３１．１９ 种籽销售业务 ５，１０８，３６５．６０ ３，７４７，８９４．７０ 小 计 ３５３，３３８，３９２．７０ ６６２，６３９，５８０．９４ 公司内各业务分部间相互抵销 ６，７２８，２５５．２２ 合 计 ３５３，３３８，３９２．７０ ６５５，９１１，３２５．７２ 前五名客户销售收入总额 ４５，８４２，６７６．９８ 元，占销售收入的 １２．９７％ 。 ５、主营业务成本 （１）地区分部报表 项 目 本 年 上 年 湖南 ２０８，４７１，１３５．４３ ４５９，１６３，６７０．３６ 广东 ２２，９２４，０６４．４８ １０，７７９，１３３．４１ 湖北 ２２，９００，２８４．２８ ２２，０２２，６９８．７５ 福建省 ６，３４５，５２１．３５ ６，４４９，５６９．３３ 陕西 ４，１７８，９４８．４３ ２４，１１９，３６８．６０ 云南 ３，５５２，４３３．１３ 上海 ３，２７９，２９０．０４ ９２０，３１５．１５ 河南省 ２，８０３，３７２．５８ 浙江 ２，１８３，９２０．０２ １，９５２，９６０．８０ 其他地区 １５，２３３，９７６．１９ １１，０８８，３１９．０２ 小 计 ２９１，８７２，９４５．９１ ５３６，４９６，０３５．４２ 公司内各业务分部间相互抵销 ６，７２８，２５５．２２ 合 计 ２９１，８７２，９４５．９２ ５２９，７６７，７８０．２０ （２）业务分部报表 项 目 本 年 上 年 大米加工业 １３９，１１６，６２９．１０ ２６８，５１３，８８０．７０ 面粉、面条加工业 ３８，３６４，９０６．０７ ４４，０５４，３７９．５０ 43 金健米业－－２００１ 年年度报告 菜油加工业 １０４，６９７，５９２．９１ ２１３，８６４，７３７．８６ 饮食、娱乐业 ７，２５９，５６２．７８ ７，４２３，３１４．８１ 种籽销售业务 ２，４３４，２５５．０６ ２，６３９，７２２．５５ 小 计 ２９１，８７２，９４５．９２ ５３６，４９６，０３５．４２ 公司内各业务分部间相互抵销 ６，７２８，２５５．２２ 合 计 ２９１，８７２，９４５．９２ ５２９，７６７，７８０．２０ ６、投资收益 项 目 本年数 上年数 债权投资收益 ７，１８７，５００．００ 股权投资收益 －９，２８３，６９９．１５ １３，１１６，５６１．５８ 股权投资差额摊销 －６６，４２８．５７ 合 计 －２，１６２，６２７．７２ １３，１１６，５６１．５８ ７、支付的其他与经营活动有关的现金流量 ４３，０８４，９８９．１０ 元，系本期支付的广告费、差旅费、办公费等经 营管理费用。 附注 ７、关联方关系及其交易 （一） 存在控制关系的关联方 与本企业 法定 企业名称 注册地址 经济性质 关系 代表人 常德市粮油总公司 湖南省常德市大高山街 ２６ 号 母公司 全民所有制 车世炎 湖南金健药业有限责任公司 湖南临澧县城关镇青年路 ３４ 号 控股子公司 有限责任公司 吴远海 海南金健热带农业开发有限责任 海南省海口市龙昆南坡博路 １５ 控股子公司 有限责任公司 陈九林 公司 号华立小区 Ａ 栋 ３ 楼 湖南乐米乐家庭营销股份有限公 湖南省长沙市韶山北路 ３９８ 号华 控股子公司 股份有限公司 郑治文 司 盛花园内 湖南金健建筑有限责任公司 湖南省常德市德山开发区德山中 控股子公司 有限责任公司 钟儒敏 路 ７２ 号 黑龙江金健北方现代农业有限责 黑龙江省哈尔滨市南岗区一曼街 控股子公司 有限责任公司 孙圣斌 任公司 ９６ 号 湖南金健文化传媒有限公司 湖南省长沙市韶山北路 ３９８ 号 控股子公司 有限责任公司 郑治文 深圳市开泰实业投资有限公司 深圳市罗湖区笋岗东路 ３０１９ 号 控股子公司 有限责任公司 肖江华 百汇大厦北座 ２００１ 单元 湖南金健米业进出口 有限责任公 湖南省常德市武陵大道南段 ３７ 控股子公司 有限责任公司 王建龙 司 号 湖南金健置业投资有限责任公司 湖南省常德市武陵大道南段 ３７ 控股子公司 有限责任公司 孙圣斌 号（华天大酒店五楼） 湖南三江电力有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 刘次志 湖南省石门县楚江镇电站南路 44 金健米业－－２００１ 年年度报告 ００１ 号 湖南金健高科技食品有限责任公 湖南省常德市德山樟木桥（金健 控股子公司 有限责任公司 吴远海 司 工业城内） 湖南金健种业有限责任公司 湖南省常德市武陵区东郊乡三闾 控股子公司 有限责任公司 张志文 村 （二） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企 业 名 称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 常德市粮油总公司 １４０００．００ １４０００．００ 湖南金健药业有限责任公司 １５００．００ １５００．００ ３０００．００ 海南金健热带农业开发有限责任公司 ８００．００ ８００．００ 湖南乐米乐家庭营销股份有限公司 １０００．００ １０００．００ 湖南金健建筑有限责任公司 ５００．００ １００．００ ６００．００ 黑龙江金健北方现代农业有限责任公司 １０００．００ １０００．００ 湖南金健文化传媒有限公司 ８００．００ ８００．００ 深圳市开泰实业投资有限公司 ５０００．００ ５０００．００ 湖南金健米业进出口有限责任公司 １０００．００ １０００．００ 湖南金健置业投资有限责任公司 ５０００．００ ５０００．００ 湖南三江电力有限责任公司 １４６９．９５ １４６９．９５ 湖南金健高科技食品有限责任公司 ２０００．００ ２０００．００ 湖南金健种业有限责任公司 １０００．００ １０００．００ （三） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 金额单位：万元 年 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 企业名称 金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例 常德市粮油总公司 １７０００．００ ６６．６７％ ８５００．００ ２５５００．００ ５８．９６％ 湖南金健药业有限责任公司 １３５０．００ ９０．００％ １６２０．００ ２９７０．００ ９９．００％ 海南金健热带农业开发有限责任公司 ７８０．００ ９７．５０％ ７８０．００ ９７．５０％ 湖南乐米乐家庭营销股份有限公司 ５９０．００ ５９．００％ ５９０．００ ５９．００％ 湖南金健建筑有限责任公司 ４９０．００ ９８．００％ ９９．９８ ５８９．９８ ９８．３３％ 黑龙江金健北方现代农业有限责任公司 ６００．００ ６０．００％ ６００．００ ６０．００％ 湖南金健文化传媒有限公司 ４８０．００ ４８０．００ ６０．００％ 深圳市开泰实业投资有限公司 ４５００．００ ４５００．００ ９０．００％ 湖南金健米业进出口有限责任公司 ９９９．００ ９９９．００ ９９．９０％ 45 金健米业－－２００１ 年年度报告 湖南金健置业投资有限责任公司 ４０００．００ ４０００．００ ８０．００％ 湖南三江电力有限责任公司 ８７８０．０５ ８７８０．０５ ５９．０９％ 湖南金健高科技食品有限责任公司 １８００．００ １８００．００ ９０．００％ 湖南金健种业有限责任公司 ８３５．００ ８３５．００ ８３．５０％ （四） 关联方关联交易事项 １、关联往来 项 目 关联方 与本公司关系 金 额 其他应收款 常德市粮油总公司 母公司 １９４，９６６，２２０．１７ ２、关联交易 （１）、本公司于 ２００１ 年 ５ 月 ２９ 日与常德市粮油总公司签定《资产置换合同》，本公司将部分资产和债权出售 给常德市粮油总公司，出售资产和债权以经审计的本公司 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日的账面价值为准，共计 １９７１５４１７０．７１ 元，其中：存货 １３５５３１６７５．６４ 元，债权 ５３３７７６７７．１０ 元，其他资产 ８２４４８２７．９７ 元。 （２）、本公司于 ２００１ 年 １０ 月 １８ 日与常德市粮油总公司签定《资产转让合同》，向常德市粮油总公司购买四 宗土地使用权，面积为 ９６０５６．８８ ㎡，总金额 ２２６８０３００．００ 元。 附注 ８、或有事项和承诺事项 截至本报告日止，本公司尚未发现需披露的或有事项和承诺事项。 附注 ９、其他重大事项 （１）、经 ２００１ 年临时股东大会决议并经湖南省人民政府办公厅湘政办函（ ２００１）１３０ 号批复同意，本公司于 ２００１ 年 １０ 月 １８ 日与常德市路桥建设开发公司签订《常德沅水二桥经营权转让合同》，本公司以 ２７６３５ 万元收购 常德沅水二桥公路收费权， 收费经营期限 ３０ 年。收购款项已于 ２００２ 年 ３ 月底全部支付完毕。 （２）、经 ２００１ 年临时股东大会决议，本公司于 ２００１ 年 １０ 月 １８ 日与常德市国有资产管理局签订《转让出资 协议》，本公司以 ８５９８ 万元收购常德市国有资产管理局持有的湖南三江电力有限责任公司 ６０％的股权。 附注 １０、资产负债表日后事项 （１）、本公司委托湘财证券有限责任公司投资 １ 亿元，已于 ２００２ 年 ３ 月 ２７ 日收回。 （２）、其他应收款中常德市粮油总公司欠款 １９４，９６６，２２０．１７ 元， 已于 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日收回。 46 金健米业－－２００１ 年年度报告 第十二节 备查文件目录 １、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 ２、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 ３、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ４、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：郑治文 湖南金健米业股份有限公司董事会 二○○二年四月二十四日 47 合并资产负债表 ２００１年１２月３１日 会企01表 编制单位：湖南金健米业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 期末数 期初数 负债及股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 5-1-1 341,225,690.53 85,366,983.17 短期借款 5-1-13 341,396,825.00 134,096,825.00 短期投资 5-1-2 148,689,516.19 - 应付票据 677,950.00 - 应收票据 - - 应付账款 5-1-14 25,582,518.60 35,517,812.91 应收股利 300,000.00 14,300,000.00 预收账款 5-1-15 25,269,815.74 4,570,353.71 应收利息 - - 应付工资 1,483,895.36 1,942,402.23 应收账款 5-1-3 44,485,313.30 79,878,664.65 应付福利费 1,842,904.21 1,678,041.58 其他应收款 5-1-4 260,462,527.62 40,196,540.37 应付股利 - 12,750,000.00 预付账款 5-1-5 29,809,406.35 49,438,400.93 应交税金 5-1-16 -7,182,120.21 18,437,498.89 应收补贴款 - - 其他应交款 5-1-17 202,865.73 197,646.02 存货 5-1-6 248,720,225.00 250,060,978.30 其他应付款 5-1-18 192,108,926.96 37,384,880.72 待摊费用 5-1-7 6,662,957.59 3,470,291.22 预提费用 5-1-19 138,958.32 860,251.76 一年内到期的长期债权投资 - - 预计负债 - - 其他流动资产 - - 一年内到期的长期负债 5-1-20 147,000,000.00 160,000,000.00 流动资产合计 1,080,355,636.58 522,711,858.64 其他流动负债 - - - 流动负债合计 728,522,539.71 407,435,712.82 长期投资： - - 长期股权投资 5-1-8 158,472,692.63 54,959,528.00 长期负债： - 长期债权投资 5-1-8 100,008,760.00 8,760.00 长期借款 5-1-21 30,877,500.00 17,000,000.00 长期投资合计 258,481,452.63 54,968,288.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 固定资产： 专项应付款 - -3,146,945.94 固定资产原价 5-1-9 298,907,098.37 299,908,714.32 其他长期负债 - - 减：累计折旧 5-1-9 46,450,526.54 52,536,634.96 长期负债合计 30,877,500.00 13,853,054.06 固定资产净值 5-1-9 252,456,571.83 247,372,079.36 - 减:固定资产减值准备 5-1-9 48,494,334.09 71,405,859.14 递延税项： - 固定资产净额 203,962,237.74 175,966,220.22 递延税款贷项 - 工程物资 139,665.60 139,665.60 - 在建工程 5-1-10 164,918,048.75 118,098,642.76 递延利息收入 - 固定资产清理 - 111,547.00 负债合计 759,400,039.71 421,288,766.88 固定资产合计 369,019,952.09 294,316,075.58 少数股东权益 23,117,392.64 8,540,936.65 - 无形资产及其他资产 股东权益： - 无形资产 5-1-11 329,840,213.71 23,737,676.54 股本 5-1-22 432,500,000.00 255,000,000.00 长期待摊费用 5-1-12 1,993,513.14 7,759,037.80 资本公积 5-1-23 815,308,128.68 175,334,720.10 其他长期资产 - 盈余公积 5-1-24 19,494,860.81 17,419,963.45 无形资产及其他资产合计 331,833,726.85 31,496,714.34 其中：法定公益金 9,223,430.52 8,185,981.84 递延税项: 未分配利润 5-1-25 -10,129,653.69 25,908,549.48 递延税款借项 股东权益合计 1,257,173,335.80 473,663,233.03 资产总计 2,039,690,768.15 903,492,936.56 负债和股东权益合计 2,039,690,768.15 903,492,936.56 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并利润及利润分配表 2001年度 会企02表 编制单位：湖南金健米业股份有限公司 单位:人民币元 项目 注释 本年数 上年数 一、主营业务收入 5-1-26 409,422,960.35 703,221,054.14 减：主营业务成本 5-1-27 334,133,652.02 564,796,884.27 主营业务税金及附加 5-1-28 2,209,588.12 2,056,125.51 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 73,079,720.21 136,368,044.36 加： 其他业务利润 5-1-29 12,666,251.48 4,199,691.09 减： 营业费用 24,952,586.20 27,743,171.54 管理费用 39,269,843.12 36,854,202.82 财务费用 5-1-30 16,939,495.33 7,541,816.71 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 4,584,047.04 68,428,544.38 加：投资收益（损失以“-”填列） 5-1-31 1,832,905.60 10,700,000.00 补贴收入 - - 营业外收入 5-1-32 91,196.80 2,238,373.56 减：营业外支出 5-1-33 1,178,718.01 33,562,942.89 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 5,329,431.43 47,803,975.05 减：所得税 -9,829,322.47 23,620,630.51 少数股东本期收益 -1,877,940.29 -1,359,063.35 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 17,036,694.19 25,542,407.89 加：年初未分配利润 25,908,549.48 17,964,830.29 其他转入 - - 六、可供分配的利润 42,945,243.67 43,507,238.18 减：提取法定盈余公积 1,037,448.68 2,424,344.35 提取法定公益金 1,037,448.68 2,424,344.35 七、可供投资者分配的利润 40,870,346.31 38,658,549.48 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 12,750,000.00 转作股本的普通股股利 51,000,000.00 - 弥补住房周转金 - 八、未分配利润 -10,129,653.69 25,908,549.48 公司法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人 资 产 负 债 表 2001年12月31日 会企０１表 编制单位：湖南金健米业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 资 产 附注 期末数 期初数 负债及股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 259,476,922.17 79,411,693.41 短期借款 261,396,825.00 132,096,825.00 短期投资 100,000,000.00 应付票据 677,950.00 - 应收票据 - - 应付账款 17,010,225.21 31,188,848.33 应收股利 300,000.00 14,300,000.00 预收账款 2,853,320.24 3,940,319.64 应收利息 - - 应付工资 1,248,784.22 1,738,849.17 应收账款 5-2-1 38,788,782.97 78,520,739.50 应付福利费 1,298,688.56 1,299,401.69 其他应收款 5-2-2 359,156,330.48 50,080,876.49 应付股利 - 12,750,000.00 预付账款 9,489,197.22 45,358,677.36 应交税金 -8,509,624.22 16,950,429.57 应收补贴款 - 其他应交款 172,503.54 178,434.69 存货 95,080,968.77 233,362,966.40 其他应付款 187,575,782.73 36,327,324.73 待摊费用 917,650.00 3,337,221.01 预提费用 18,958.32 782,159.76 一年内到期的长期债权投资 - - 预计负债 - - 其他流动资产 - - 一年内到期的长期负债 147,000,000.00 160,000,000.00 流动资产合计 863,209,851.61 504,372,174.17 其他流动负债 - - 流动负债合计 610,743,413.60 397,252,592.58 长期投资： - 长期股权投资 5-2-3 313,748,345.11 88,760,737.31 长期负债： - 长期债权投资 5-2-3 100,008,760.00 8,760.00 长期借款 30,877,500.00 17,000,000.00 长期投资合计 413,757,105.11 88,769,497.31 应付债券 - - 长期应付款 - - 固定资产： 专项应付款 - -3,146,945.94 固定资产原价 244,014,768.35 285,895,457.09 其他长期负债 - - 减：累计折旧 44,412,795.59 51,741,678.27 长期负债合计 30,877,500.00 13,853,054.06 固定资产净值 199,601,972.76 234,153,778.82 - 减:固定资产减值准备 44,382,490.11 67,294,015.16 递延税项 - 固定资产净额 155,219,482.65 166,859,763.66 递延税款贷项 - 工程物资 139,665.60 139,665.60 递延利息收入 - 在建工程 141,869,766.09 100,108,714.02 负债合计 641,620,913.60 411,105,646.64 固定资产清理 - 111,547.00 - 固定资产合计 297,228,914.34 267,219,690.28 - 无形资产及其他资产 股东权益： - 无形资产 314,101,850.29 15,349,515.73 股本 432,500,000.00 255,000,000.00 长期待摊费用 1,993,513.14 7,759,037.80 资本公积 815,308,128.68 175,334,720.10 其他长期资产 - 盈余公积 19,386,492.19 17,419,963.45 无形资产及其他资产合计 316,095,363.43 23,108,553.53 其中：公益金 9,169,246.21 8,185,981.84 递延税项 未分配利润 -18,524,299.98 24,609,585.10 递延税款借项 股东权益合计 1,248,670,320.89 472,364,268.65 资产总计 1,890,291,234.49 883,469,915.29 负债和股东权益合计 1,890,291,234.49 883,469,915.29 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 利润及利润分配表 2001年度 会企０２表 编制单位：湖南金健米业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项目 注释 本年数 上年数 一、主营业务收入 5-2-4 353,338,392.70 655,911,325.72 减：主营业务成本 5-2-5 291,872,945.92 529,767,780.20 主营业务税金及附加 1,261,833.76 1,572,640.35 二、主营业务利润（亏损以＂－＂号填列） 60,203,613.02 124,570,905.17 加： 其他业务利润 10,590,325.01 2,828,893.47 减： 营业费用 16,571,687.21 24,405,346.70 管理费用 36,754,658.19 27,958,615.40 财务费用 15,366,694.82 7,440,769.53 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） 2,100,897.81 67,595,067.01 加：投资收益（损失以“－”填列） 5-2-6 -2,162,627.72 6,401,209.31 补贴收入 - - 营业外收入 81,374.80 2,232,079.42 减：营业外支出 1,148,589.95 29,286,726.13 四、利润总额（亏损以＂－＂号填列） -1,128,945.06 46,941,629.61 减：所得税 -10,961,588.72 22,698,186.10 - - 五、净利润（净亏损以＂－＂号填列） 9,832,643.66 24,243,443.51 加：年初未分配利润 24,609,585.10 17,964,830.29 其他转入 - - 六、可供分配的利润 34,442,228.76 42,208,273.80 减：提取法定盈余公积 983,264.37 2,424,344.35 提取法定公益金 983,264.37 2,424,344.35 七、可供投资者分配的利润 32,475,700.02 37,359,585.10 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 12,750,000.00 转作股本的普通股股利 51,000,000.00 - 弥补住房周转金 - 八、未分配利润 -18,524,299.98 24,609,585.10 公司法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人 资产减值准备明细表 2001年12月31日 会企01表附表1 编制单位：金健米业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期未余额 一、坏帐准备合计 12,839,800.44 8,027,165.69 3,642,341.72 17,224,624.41 其中：应收帐款 7,863,648.92 3,642,341.72 4,221,307.20 其他应收款 4,976,151.52 8,027,165.69 13,003,317.21 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,161,698.69 1,520,128.46 641,570.23 其中：库存商品 1,840,905.40 1,517,335.17 323,570.23 包装物 2,793.29 2,793.29 原材料 318,000.00 318,000.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 67,294,015.16 22,911,525.05 44,382,490.11 其中：房屋建筑物 37,951,109.12 14,073,168.36 23,877,940.76 机器设备 15,293,795.46 6,488,378.29 8,805,417.17 电子设备 10,653,884.63 1,390,124.04 9,263,760.59 运输工具 1,329,160.00 1,329,160.00 其他 2,066,065.95 959,854.36 1,106,211.59 六、无形资产减值准备 其中：非专利技术 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 2001年12月31日 会企01表附表1 编制单位：金健米业股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期未余额 一、坏帐准备合计 12,219,052.69 1,480,764.55 3,282,027.60 10,417,789.64 其中：应收帐款 7,980,823.73 3,282,027.60 4,698,796.13 其他应收款 4,238,228.96 1,480,764.55 5,718,993.51 二、短期投资跌价准备合计 5,915,925.28 5,915,925.28 其中：股票投资 5,915,925.28 5,915,925.28 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,161,698.69 1,520,128.46 641,570.23 其中：库存商品 1,840,905.40 1,517,335.17 323,570.23 包装物 2,793.29 2,793.29 原材料 318,000.00 318,000.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 71,405,859.14 22,911,525.05 48,494,334.09 其中：房屋建筑物 38,615,031.50 14,073,168.36 24,541,863.14 机器设备 18,487,096.80 6,488,378.29 11,998,718.51 电子设备 10,690,060.63 1,390,124.04 9,299,936.59 运输工具 1,534,935.26 1,534,935.26 其他 2,078,734.95 959,854.36 1,118,880.59 六、无形资产减值准备 其中：非专利技术 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并所有者权益增减变动表 ２００１年度 会企０１表附表２ 编制单位：湖南金健米业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 １ 255,000,000.00 255,000,000.00 本年增加数 ２ 其中：资本公积转入 ３ 76,500,000.00 盈余公积转入 ４ 利润分配转入 ５ 51,000,000.00 新增股本 ６ 50,000,000.00 本年减少数 １０ 年末余额 １５ 432,500,000.00 255,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 １６ 175,334,720.10 175,334,720.10 本年增加数 １７ 716,473,408.58 其中：股本溢价 １８ 716,473,408.58 接受捐赠非现金资产准备 １９ 接受现金损赠 ２０ 股权投资准备 ２１ 拨款转入 ２２ 外币资本折算差额 ２３ 其他资本公积 ３０ 本年减少数 ４０ 76,500,000.00 其中：转增资本 ４１ 76,500,000.00 年末余额 ４５ 815,308,128.68 175,334,720.10 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 ４６ 9,233,981.61 6,809,637.26 本年增加数 ４７ 1,037,448.68 2,424,344.35 其中：从净利润中提取数 ４８ 1,037,448.68 2,424,344.35 其中：法定盈余公积 ４９ 1,037,448.68 2,424,344.35 任意盈余公积 ５０ 储备基金 ５１ 企业发展基金 ５２ 法定盈余公益金转入数 ５３ 本年减少数 ５４ 其中：弥补亏损 ５５ 转增股本 ５６ 分派现金股利或利润 ５７ 分派股票股利 ５８ 年末余额 ６２ 10,271,430.29 9,233,981.61 其中：法定盈余公积 ６３ 10,271,430.29 9,233,981.61 储备基金 ６４ 企业发展基金 ６５ 四、法定公益金： 年初余额 ６６ 8,185,981.84 5,761,637.49 本年增加数 ６７ 2,424,344.35 其中：从净利润中提取数 ６８ 1,037,448.68 2,424,344.35 本年减少数 ７０ 其中：集体福利支出 ７１ 年末余额 ７５ 9,223,430.52 8,185,981.84 五、未分配利润： 年初未分配利润 ７６ 25,908,549.48 17,964,830.29 本年净利润（净亏损以“－”填列） ７７ 17,036,694.19 25,542,407.89 本年利润分配 ７８ 53,074,897.36 17,598,688.70 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”填列） ８０ -10,129,653.69 25,908,549.48 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 所有者权益增减变动表 ２００１年度 会企０１表附表２ 编制单位：湖南金健米业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 １ 255,000,000.00 255,000,000.00 本年增加数 ２ 其中：资本公积转入 ３ 76,500,000.00 盈余公积转入 ４ 利润分配转入 ５ 51,000,000.00 新增股本 ６ 50,000,000.00 本年减少数 １０ 年末余额 １５ 432,500,000.00 255,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 １６ 175,334,720.10 175,334,720.10 本年增加数 １７ 716,473,408.58 其中：股本溢价 １８ 716,473,408.58 接受捐赠非现金资产准备 １９ 接受现金损赠 ２０ 股权投资准备 ２１ 拨款转入 ２２ 外币资本折算差额 ２３ 其他资本公积 ３０ 本年减少数 ４０ 76,500,000.00 其中：转增资本 ４１ 76,500,000.00 年末余额 ４５ 815,308,128.68 175,334,720.10 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 ４６ 9,233,981.61 6,809,637.26 本年增加数 ４７ 983,264.37 2,424,344.35 其中：从净利润中提取数 ４８ 983,264.37 2,424,344.35 其中：法定盈余公积 ４９ 983,264.37 2,424,344.35 任意盈余公积 ５０ 储备基金 ５１ 企业发展基金 ５２ 法定盈余公益金转入数 ５３ 本年减少数 ５４ 其中：弥补亏损 ５５ 转增股本 ５６ 分派现金股利或利润 ５７ 分派股票股利 ５８ 年末余额 ６２ 10,217,245.98 9,233,981.61 其中：法定盈余公积 ６３ 10,217,245.98 9,233,981.61 储备基金 ６４ 企业发展基金 ６５ 四、法定公益金： 年初余额 ６６ 8,185,981.84 5,761,637.49 本年增加数 ６７ 983,264.37 2,424,344.35 其中：从净利润中提取数 ６８ 983,264.37 2,424,344.35 本年减少数 ７０ 其中：集体福利支出 ７１ 年末余额 ７５ 9,169,246.21 8,185,981.84 五、未分配利润： 年初未分配利润 ７６ 24,609,585.10 17,964,830.29 本年净利润（净亏损以“－”填列） ７７ 9,832,643.66 24,243,443.51 本年利润分配 ７８ 52,966,528.74 17,598,688.70 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”填列） ８０ -18,524,299.98 24,609,585.10 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 现金流量表 2001年度 会企03表 编制单位：湖南金健米业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项 目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ３６１，７３３，４６２．８６ 收到的税费返还 ４３，４１３，４０１．２３ 收到的其他与经营活动有关现金 现金流入小计 ４０５，１４６，８６４．０９ 购买商品、按受劳务支付的现金 ２３６，３６５，０６７．２２ 支付给职工以及为职工支付的现金 １５，９７６，４８０．５６ 支付的各项税费 ５４，９８６，２２９．０７ 支付的其他与经营活动有关的现金 5-2-7 ４３，０８４，９８９．１０ 现金流出小计 ３５０，４１２，７６５．９５ 经营活动产生的现金流量净额 ５４，７３４，０９８．１４ 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 ２１，１８７，５００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ２１，１８７，５００．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 ３４３，２９１，３５８．００ 投资所支付的现金 ４３４，０２５，２３５．５２ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ７７７，３１６，５９３．５２ 投资活动产生的现金流量净额 －７５６，１２９，０９３．５２ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ７６６，４７３，４０８．５８ 借款所收到的现金 ４１３，０４５，３２４．８０ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 １，１７９，５１８，７３３．３８ 偿还债务所支付的现金 ２６８，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３０，０５８，５０９．２４ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ２９８，０５８，５０９．２４ 筹资活动产生的现金流量净额 ８８１，４６０，２２４．１４ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 １８０，０６５，２２８．７６ 公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 公司 会计机构负责人： 补 充 资 料 附注 金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 ９，８３２，６４３．６６ 加:计提的资产减值准备 ４，１５５，３４０．６９ 固定资产折旧 １１，４５２，６４４．９５ 无形资产摊销 ２，６６８，９３８．４８ 长期待摊费用摊销 １，５３６，６２４．００ 待摊费用的减少（减:增加） ２，４１９，５７１．０１ 预提费用的增加（减:减少） －７６３，２０１．４４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） －２５，４３０．２０ 固定资产报废损失 ３６２，０３３．７２ 财务费用 １４，９３６，４９８．１９ 投资损失（减：收益） ２，１６２，６２７．７１ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） １３５，４７８，７２８．７１ 经营性应收项目的减少（减：增加） －２４１，１６０，７９０．２５ 经营性应付项目的增加（减：减少） １１１，６７７，８６８．９１ 其他 经营活动产生的现金流量净额 ５４，７３４，０９８．１４ 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转成本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期未余额 ２５９，４７６，９２２．１７ 减:现金的期初余额 ７９，４１１，６９３．４１ 加:现金等价物的期未余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 １８０，０６５，２２８．７６ 合并现金流量表 2001年度 会企03表 编制单位：湖南金健米业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ４５７，８５１，３１６．２９ 收到的税费返还 ４３，４１３，４０１．２３ 收到的其他与经营活动有关现金 现金流入小计 ５０１，２６４，７１７．５２ 购买商品、按受劳务支付的现金 ３４１，８０７，３５１．５１ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２１，４７８，５９６．９２ 支付的各项税费 ５５，９５６，５９１．５８ 支付的其他与经营活动有关的现金 5-1-34 ５１，４９６，２７８．４７ 现金流出小计 ４７０，７３８，８１８．４８ 经营活动产生的现金流量净额 ３０，５２５，８９９．０４ 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 ２１，１８７，５００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ２１，１８７，５００．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ４００，６８２，８１４．４５ 投资所支付的现金 ３６８，５８９，８２１．８４ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ７６９，２７２，６３６．２９ 投资活动产生的现金流量净额 －７４８，０８５，１３６．２９ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ７６６，４７３，４０８．５８ 吸收少数股东投资所收到的现金 １４，２６０，０００．００ 借款所收到的现金 ５３９，０４５，３２４．８０ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 １，３１９，７７８，７３３．３８ 偿还债务所支付的现金 ３１６，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３０，３６０，７８８．７７ 分配少数股东股利所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ３４６，３６０，７８８．７７ 筹资活动产生的现金流量净额 ９７３，４１７，９４４．６１ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 ２５５，８５８，７０７．３６ 公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 公司会计机构负责人： 补 充 资 料 附注 金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 １７，０３６，６９４．１９ 加：少数股东本期收益 －１，８７７，９４０．２９ 加:计提的资产减值准备 ４，１１４，６５９．２３ 固定资产折旧 １３，０５４，９００．８７ 无形资产摊销 ２，８７８，３０２．８７ 长期待摊费用摊销 １，５３６，６２４．００ 待摊费用的减少（减:增加） －３，１９２，６６６．３７ 预提费用的增加（减:减少） －７２１，２９３．４４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（减：收益） －２５，４３０．２０ 固定资产报废损失 ３６４，９１９．９７ 财务费用 １６，４５１，６０８．７８ 投资损失（减：收益） －１，８３２，９０５．６１ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －１７９，３７５．１６ 经营性应收项目的减少（减：增加） －１５８，７６４，０５９．８７ 经营性应付项目的增加（减：减少） １４１，６８１，８６０．０７ 其他 经营活动产生的现金流量净额 ３０，５２５，８９９．０４ 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转成本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期未余额 ３４１，２２５，６９０．５３ 减:现金的期初余额 ８５，３６６，９８３．１７ 加:现金等价物的期未余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ２５５，８５８，７０７．３６