宜宾纸业(600793)2001年年度报告

宜宾纸业股份有限公司二 ００ 一年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连 带责任。 宜宾纸业股份有限公司董事会 一、公司简介 （一）公司的中英、文名称及缩写 1、公司中文名称： 宜宾纸业股份有限公司 2、公司英文名称： YIBIN PAPER INDUSTRY CO.，LTD. 3、公司英文缩写： YB PAPER （二）公司法定代表人：田心和 （三）公司董事会秘书姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱 1、董事会秘书：鹿 彪 2、授权代表： 刘 锋 3、联系地址： 四川省宜宾市岷江西路 54 号 4、电 话： （0831）3560668、3560589 5、传 真： （0831）3561965 6、电子信箱： dsh@mail.ybzy.com.cn （四）公司注册地址、办公地址、邮政编码、国际互联网址及电子信箱 1、公司注册地址： 四川省宜宾市岷江西路 54 号，邮政编码：644007 2、公司办公地址： 四川省宜宾市岷江西路 54 号，邮政编码：644007 3、公司国际互联网址：http://www.ybzy.com.cn 4、电子信箱： dsh@mail.ybzy.com.cn （五）公司选定的信息披露报名称，登载年度报告的中国证监会指定网站的网 址，公司年报备置地点 1、公司披露报纸名称： 《中国证券报》、《上海证券报》 2、登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 3、公司年报备置地点：上海证券交易所 、本公司董事会秘书室 （六）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 1、公司股票上市交易所：上海证券交易所 2、股票简称： 宜宾纸业 3、股票代码： 600793 （七）其他有关资料 1、公司首次注册登记日期：1989 年 11 月 30 日 2、公司企业法人营业执照注册号：20885098-7 3、公司税务登记号码：512501100101003 4、公司未上市股票托管机构名称：中国证券中央登记结算公司上海分公司 5、会计师事务所名称：四川君和会计师事务所 地 址：四川成都市城守东大街蓝光大厦 2015 室 二、 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况 （单位：人民币元） 1、利润总额： 16,241,746.14 2、净利润： 12,690,182.29 3、扣除非经营性损益后的净利润： 14,928,416.62 4、主营业务利润： 98,226,742.66 5、其他业务利润： 980,808.83 6、营业利润: 22,460,366.85 7、投资收益： 0 8、补贴收入： 0 9、营业外收支净额： -6,218,620.71 10、经营活动产生的现金流量净额： -11,713,127.72 11、现金及现金等价物净增加额： 1,914,872.06 注：扣除的非经营性损益包括补贴收入和营业外收支净额。 （二）报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标 （单位：人民币元） 项目/年度 2001 年 2000 年 1999 年 调整后 调整前 调整后 调整前 1、主营业务收入 ４６０，００７，２４８．１３ ４１２，７６９，１４１．４６ ４１２，７６９，１４１．４６ ２９５，３０８，５０３．５９ ２９５，３０８，５０３．５９ 2、净利润 １２，６９０，１８２．２９ １１，７８７，６２６．０９ １２，５５８，３５７．６０ ５，６２１，３５６．９２ １２，８２１，２２５．３７ 3、总资产 ８９６，８３５，３５０．８８ ７９２，４３７，６９１．６０ ７９３，２０８，４２３．１１ ７５２，７７５，０６３．３２ ７８９，８２０，７５７．７６ 4、股东权益(不含少数股 １７９，２４５，７５６．２８ １５２，５６４，３２２．６２ １７０，２０１，７１１．９３ １５７，６４３，３５４．３３ ２０６，４７５，０４６．３２ 东权益) 5、每股收益 ０．１２１ ０．１１２ 0.119 0.053 0.122 6、加权每股收益（扣除 ０．１４２ ０．１１４ 0.115 0.015 0.043 非经营性损益） 7、每股净资产 １．７０２ １．４４９ 1.616 1.497 1.961 8、调整后的每股净资产 １．６５６ １．３７６ 1.566 1.466 1.930 9、每股经营活动产生的 －０．１１ ０．５２ 0.52 0.38 0.38 现金流量净额 10、 加 权 净 资 产 收 益 率 ９．４７３ ７．７４ 7.397 1.025 2.261 （%）（ 扣 除 非 经 营 性 损 益） 11、净资产收益率 （%） ７．０８ ７．７３ 7.661 3.681 6.409 （摊薄） （三）利润附表（单位：人民币元） 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 主营业务利润 ５４．８０ ６２．３２９ ０．９３３ ０．９３３ 营业利润 １２．５３ １４．２５２ ０．２１３ ０．２１３ 净利润 ７．０８ ８．０５２ ０．１２１ ０．１２１ 扣除非经常损益后的净利润 ８．３２８ ９．４７３ ０．１４２ ０．１４２ 注：净资产收益率和每股收益的计算公式按中国证监会《公开发行证券公司信 息披露编报规则第 9 号》规定的方法进行计算。 2 （四）股东权益变动情况 （单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 105,300,000 12,876,776.98 34,869,815.34 4,514,682.33 -482,269.70 152,564,322.62 本期增加 0 19,256,251.47 2,547,734.38 1,273,867.19 4,877,447.81 26,681,433.66 本期减少 0 0 0 0 0 0 期末数 105,300,000 32,133,028.45 37,417,549.72 5,788,549.52 4,395,178.11 179,245,756.28 三、 股本变动及股东情况 （一）、股份变动情况 1、公司股份变动情况表（单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动 配 送 公积金 增 其 小 股股 转 股 发他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 71,760,000 71,760,000 其中： 国家持有股份 51,760,000 51,760,000 境内法人持有股份 20,000,000 20,000,000 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 其中：转配股 0 0 未上市流通股份合计 71,760,000 71,760,000 二、已上市流通股份 33,540,000 33,540,000 1、人民币普通股 33,540,000 33,540,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 33,540,000 33,540,000 三、股份总数 105,300,000 105,300,000 注：本公司 2001 年度未进行新增发行股份和公积金转增股本。 2、股票发行与上市情况 （1）本公司于 1988 年进行股份制改造，1988 年 12 月经中国人民银行宜宾 地区分行宜人行发（88）字第 399 号文件批准，向社会公众和内部职工公开发 行人民币股票 3000 万股。1988 年 12 月发行 166.2 万股，1989 年 1—12 月发行 2400 万股，1990 年 1 — 3月发行 13.8 万股，累计发行 2580 万股，为应发行总额 3 的 86%，发行价格为每股人民币 1 元。 （2）经中国证监会批准，公司 2580 万股社会公众股票于 1997 年 2 月 20 日在上海证券交易所挂牌上市。 （3）根据 1997 年 5 月 21 日公司股东大会关于 1996 年度利润分配的决议， 1997 年 6 月 26 日实施 10 送红股 3 股的分配方案后，总股本变更为 10530 万股， 其中国家股 7176 万股，社会公众股 3354 万股。 （4）1998 年经国家财政部财管字（1998）42 号文件批准，本公司国家股 股东宜宾市国资局将所持有的 7176 万股国家股中的 2000 万股以协议方式转让 给宜宾五粮液集团有限公司。 （二）股东情况介绍 1、截止 2001 年 12 月 31 日，公司股东总数为 13969 户，其中国家股股东 1 户，境内法人股股东 1 户，社会公众股股东 13967 户。 2、前十名股东持股情况： 股东名 称 持股数量（股） 占总股本比例（%）股份性质 (1) 宜宾市国有资产管理局 51,760,000 49.15 国家股 (2) 宜宾五粮液集团有限公司 20,000,000 19.00 国有法人股 (3) 梁碧霞 435,400 0.41 公众股 (4) 叶丽华 320,738 0.30 公众股 (5) 李淑霞 198,000 0.19 公众股 (6) 高德新 159,496 0.15 公众股 (7) 马远志 142,117 0.13 公众股 (8) 王利艳 134,547 0.13 公众股 (9) 傅 千 134,100 0.13 公众股 (10) 孟 莹 133,598 0.13 公众股 3、持股 10%以上的股东情况介绍 （1）宜宾市国有资产管理局，持有本公司股票 5176 万股，占总股数的 49.15%，未有质押。宜宾市国有资产管理局于 1998 年 10 月起授权宜宾纸业集 团有限公司经营其所持 5176 万国家股权。宜宾纸业集团有限公司经营范围：纸 制品、造纸原料、金属材料、机电产品、建筑材料等，法定代表人：田心和。 （2）宜宾五粮液集团有限公司，持有本公司股票 2000 万股，占总股数的 19%，未有质押。经营范围：酒类生产、销售、科研；药类生产、销售；印务； 塑胶制品等，法定代表人：王国春。 （3）前十名股东间不存在关联关系。 （4）报告期内无控股股东变更情况。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的情况 1、现任董事、监事、高级管理人员的姓名、性别、年龄、年初和年末持股 数量、年度内股份增减变动量及增减变动的原因、年度报酬总额。 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数（股） 年末持股数（股） 田心和 董事长 男 51 2001-2004 5850 5850 闫子骏 董事、总经理 男 52 2001-2004 5200 5200 4 章凌厉 董事 男 57 2001-2004 0 0 赵联盟 董事、副总经理 男 40 2001-2004 3120 3120 赵 琳 董事、副总经理 男 39 2001-2004 0 0 罗 宾 副总经理 男 37 2001-2004 0 0 陈 雄 董事 男 53 2001-2004 5200 5200 张君兰 董事 女 52 2001-2004 3250 3250 伍梦祥 董事 男 52 2001-2004 3900 3900 陈礼金 监事会主席 男 53 2001-2004 5850 5850 肖厚成 监事 女 52 2001-2004 0 0 应家阳 监事 男 53 2001-2004 0 0 薛子成 监事 男 52 2001-2004 0 0 陈庆洪 监事 男 38 2001-2004 0 0 鹿 彪 董事会秘书 男 43 2001-2004 0 0 2、年度报酬情况： （1）报酬的决策程序、确定依据：公司董事、监事、高级管理人员报酬一 直沿用本地国有企业的工资标准，按公司 2001 年经营责任书考核。 （2）报酬总额： Ａ、 公司董事章凌厉未在公司领取报酬。 Ｂ、 董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为 510,354 元。 Ｃ、 报酬金额最高的前五名董事的报酬总额为 190,982 元。 Ｄ、 报酬区间： 报酬区间（元） 人 数 50,001__70,000 6 10,000__50,000 8 共计:510,354 元 （3）本报告期完成了董事会、监事会的换届工作，新一届董事会聘任了高 级管理人员（详见董事会、监事会报告），原监事计林星退休离任。 （4）报告期内聘任总经理、董事会秘书未发生变更。 3、公司员工数量、专业构成、教育程度情况 截止 2001 年 12 月 31 日，公司员工共计 2755 人，其中：生产人员 2338 人， 销售人员 24 人，专业技术 225 人，财务人员工人，管理人员 227 人，其中高级 专业技术人员 21 人、中级专业技术人员 131 人。上述人员大专以上学历的 372 人，中专学历 181 人。 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不 断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司修改了《公 司章程》、制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》。运作符合中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司 治理准则》规范性文件的要求，主要内容如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有 平等地位、确保所有股东能够充分行使自己的权利；能够严格按照股东大会规 范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能 5 够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据 予以充分披露。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东 大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、 机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序 选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司董 事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事 规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会。能够积极 参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司 正在积极物色独立董事人选，按照有关规定建立独立董事制度。 2、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立董事制度的指导 意见》的规定要求，正在积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选，2002 年 6 月 30 日前按照有关规定建立独立董事制度。 六、股东大会简介 报告期内共召开年度股东大会一次，临时股东大会一次。 （一）本公司于 2001 年 5 月 10 日召开 2000 年度股东大会。 1、公司董事会于 2001 年 2 月 28 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊 登召开 2000 年度股东大会公告。 2、公司 2000 年度股东大会召开，截止 2001 年 4 月 26 日在册的公司股东 代表及公司高级管理人员共 27 人参加会议，代表股份 72330251 股，占总股本 10530 万股的 68.69%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。本次会议以逐 项投票方式表决通过了如下决议： （1）审议并通过了《2000 年度董事会工作报告》。 （2）审议并通过了《2000 年度监事会工作报告》。 （3）审议并通过了《2000 年度总经理业务工作报告》。 （4）审议并通过了公司《2000 年度财务决算报告》。 （5）审议并否决了《2000 年度利润分配预案》。 （6）审议通过了公司第二大股东，关于 2000 年度利润分配方案的提案。2000 年末净利润 12,558,357.60 元，在提取 10%法定公积金和 10%法定公益金后，可 供股东分配利润为 13,6227,641.75 元，实施每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税）。 本次股东大会详情披露于 2000 年 5 月 19 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）公司于 2001 年 12 月 30 日召开公司 2001 年度第一次临时股东大会。 1、公司董事会于 2001 年 11 月 30 日在《中国证券报》、《上海证券报》披 露公司关于召开 2001 年度第一次临时股东大会的公告。 2、公司 2001 年度第一次临时股东大会召开，截止 2001 年 12 月 13 日在册 的公司股东代表及高级管理人员 15 人参加会议，代表股份 71800090 股，占公 司总股本的 68.19%。 在关联股东回避表决的情况下，以 20029040 股同意，占出席本次股东大会 6 有效表决权股份的 100%；0 股反对，占出席本次股东大会有效表决权股份的 0%；0 股弃权，占出席本次股东大会有效表决权股份的 0%，审议通过《关于 受让宜宾纸业集团股份有限公司林木资产的议案》。 为妥善解决公司历史遗留问题，进一步规范双方经营活动，促进公司林纸 一体化发展，解决宜宾纸业集团有限公司长期占用公司资金问题，维护中小投 资者权益，决定受让宜宾纸业集团有限公司 2,378.6 公顷、储蓄 260,840 立方米 经济林木资产，受让价格为经四川新源资产评估事务所有限公司评估并经四川 省财政厅川财企[2001]272 号文确认的价值 6567.97 万元人民币，公司以对宜宾 纸业集团有限公司截止 2001 年 10 月 31 日拥有的对等数量的债权冲抵。本次交 易后，公司为宜宾纸业集团有限公司垫资尚余 430.37 万元。四川省林业厅以川 林计函[2001]690 号文批准上述林业资产转让。 此次会议决议披露于 2002 年 1 月 4 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营情况 本公司是以生产经营纸及纸制品为主营业务的大型企业，属制浆造纸行 业。公司以生产新闻纸为主要产品，新闻纸产量占公司总产量的 95%以上，主 要产品品种有低定量彩印新闻纸、高强度高白彩印新闻纸、普通胶印新闻纸等， 主要供应西南、西北党刊、党报印刷用纸及中央报刊在西南、西北地区各印刷 点的印刷用纸。2001 年公司在纸张市场借需激剧变化、原材料及燃煤价格大幅 上涨、市场竞争加剧的状况下，坚持以质量求生存效益求发展，强化管理努力 降低营运成本， 本报告期内实现公司主营业务收入 460,007,248.30 元，净利润 12,690,182.29 元。 2、在经营中出现的问题与困难及解决方案 随着我国市场经济的不断完善，新闻出版业市场化程度日益提高，2001 年新闻纸市场经历了年初部份短缺到下半年严重过剩的激剧变化，主要纤维原 料马尾松价格节节攀升，燃煤价格大幅上涨。公司在面临严峻的市场形势下， 以“高效、创新、求精、争先”的企业经营理念团结广大员工，坚持全过程管 理，严密控制生产经营的各个环节和层面，进一步增强公司运营过程中时间、 空间与资源配置的有效性，努力实现公司利润最大化，维护了广大投资人的利 益。2001 年共产纸及浆板 100888 吨，全面完成了 2001 年公司目标。 （二）公司投资情况 本报告期内，公司无对外投资，也无以前年度募集资金延续到本年度使用 及非募集资金、投资的重大项目的情况。 （三）公司财务状况 （单位：人民币元） 项 目 2001-12-31 2000-12-31 增减（%） 总资产 896,835,350.88 792,437,691.60 13.17 长期负债 189,477,478.64 51,650,000.00 266.85 股东权益 179,245,756.28 152,564,322.62 17.49 主营业务利润 98,226,742.66 70,834,565.19 38.67 净利润 12,690,182.29 11,787,626.09 7.66 7 增减变动的主要原因是： 1、总资产增加 13.17%，主要系合并报表单位的资产所致。 2、长期负债增加 266.85%，主要系本年新增贷款及增加了合并报表单位的 借款所致。 3、股东权益增加 17.49%，主要系资本公积金增加所致。 4、主营业务利润增加 38.67%，主要系主营产品的销售收入增加所致。 （四）新年度业务发展计划 2002 年是公司发展生死攸关的一年，公司将在深化改革强化管理努力提高 主营业务盈利能力的同时，加大技改投入增强公司发展后劲，力争以优良的业 绩回报广大股东。 2002 年，公司经营目标为：浆纸产量 11 万吨，产品质量稳步提高，综合成 本比上年降 5%以上，力争产销率达 100%，销售收入和利润较 2001 年有所增长。 为实现上述目标，公司将着重做好以下几方面工作： 1、继续深化改革，按照《上市公司治理准则》要求完善公司治理结构，健 全绩效评价和激励约束机制，提高治理水平； 2、继续实施“全过程管理”，抓好成本控制，积极挖掘内部潜力，降低生 产成本和各种费用，优化生产工艺，提高设备完好率和运转率； 3、加大技术进步技术创新力度，做到技术上领先。一是抓紧进行 APP 生 产线的消缺工作，力争尽早正常产生效益；二是按预期目标完成#8 纸机的设计、 筹资及订货；三是抓紧完成 400 吨/日脱墨浆生产线的建设；四是本着“生产一 代、开发一代、研制一代”原则加快适销对路新产品开发步伐； 4、加大资本运作力度，努力盘活公司存量资产，实现公司低成本扩张； 5、加大人才引进和培养力度，建立一支高素质的人才队伍，为公司持续发 展奠定基础。 （五）董事会日常工作情况 根据公司 2000 年度股东大会决议，董事会制订了本年度发展计划和生产经 营目标。本年度期内公司董事会共召开了三次会议，并形成了以下决议： （1）2000 年 3 月 30 日召开董事会议，审议通过了公司《2000 年度年度报 告和摘要》，并同意公告；审议通过了公司《1999 年度董事会工作报告》；审议 通过了《总经理业务工作报告》、《财务决算报告》，审议通过了公司《2000 年 度利润分配政策》；审议通过了《修改公司章程议案》；审议通过了《选举新一 届董事会的议案》会议决定于 2001 年 5 月 10 日召开公司 2000 年度股东大会。 注：董事会决议披露于 2001 年 3 月 29 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 （2）2001 年 5 月 11 日召开董事会议，选举田心和先生继续担任公司董事 长；继续聘任鹿彪先生为公司董事会秘书。决议披露于 2001 年 5 月 11 日《中 国证券报》、《上海证券报》。 （3）公司董事会于 2001 年 6 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》披 露公司 2000 年度分红派息公告。 （4）公司董事会于 2001 年 8 月 3 日召开会议，审议并通过了公司 2001 年 度中期报告和摘要及中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本的议案。 决议公告于 2001 年 8 月 7 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （5）2001 年 11 月 29 日，公司召开董事会，审议通过了《关于受让宜宾纸 业集团有限公司林木资产的方案》。暨召开 2001 年度第一次临时股东大会的决 议。该决议披露于《中国证券报》、《上海证券报》2001 年 11 月 30 日版，并同 8 时公告了该关联交易公告、独立财务报告及法律意见书。 （6）公司董事会根据中国证监会成都证管办 2001 年 9 月 18 日巡检《限期 整改通知书》进行认真研究，2001 年 12 月 29 日在《中国证券报》、《上海证券 报》披露了关于巡检的整改报告，针对具体问题进行了相应的整改。 （六）其他报告事项： 公司选定的披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》，报告期内未发生变 更。 （七）本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案： 经四川君和会计师事务所审计，本公司 2001 年度实现净利润 12,690,182.29 元，提取 10%法定公积金和 10%法定公益金 2,547,734.38 元后，本年度结转本 期末未分配利润，可供分配利润为 4,395,178.11 元，2001 年度利润不分配，也 不进行公积金转增股本。 上述利润分配预案尚需提请公司股东大会审议。 （八）其他报告事项 1、公司的会计师事务所未发生变更，仍为四川君和会计师事务所。 2、公司选定的信息披露报刊仍为《中国证券报》、《上海证券报》。 八、监事会报告 （一）、本年度共召开监事会会议两次，并列席了报告期内各次董事会议。 1、第一次会议于 2001 年 3 月 28 日召开，审议通过了《2000 年度监事会工 作报告》、《2000 年度财务决算报告》、《2000 年年度报告》、《2000 年度公司利润 分配预案》、《关于四项准备金计提及核销内部控制的报告》。监事会决议公告披 露于 2001 年 3 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2、第二次会议于 2001 年 8 月 3 日召开，审议通过了《公司 2001 年度中期 报告》、《公司 2001 年度中期不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本的 决议》。上述监事会决议公告披露于 2000 年 8 月 7 日《中国证券报》、《上海证 券报》。 （二）公司监事会对下列事项发表的独立意见： 1、公司依法运作情况 一致认为，2001 年公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和国 家有关法律、法规规范运作，决策程序合法。建立了公司关于八项资产减值准 备和损失处理内部控制制度，公司董事、经理等高级管理人员在执行公司职务 时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 一致认为，四川君和会计师事务所出具的无保留意见的审计报告，真实、 客观、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内公司无对外投资和以前年度筹集资金延续到本年度使用及非募 集资金投资的情况。 4、一致认为，公司关联交易严格按照公司承诺及有关合同执行，关联交易 公平合理，严格按照市场原则进行，无损害公司利益的行为。 5、公司与控股股东在人员、资产、财务方面三分开，机构、业务独立。 9 九、重大事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受到监管部门处罚。 3、报告期内公司控股股东、董事会秘书均未发生变更。 4、报告期内公司以 6567.97 万元，收购宜宾纸业集团有限公司林木资产， 该项交易经 2001 年度第一次股东大会审议通过。在报告期内无吸收合并等重大 事项。 5、重大关联交易事项： 报告期内公司关联交易事项均按照公平、公正原 则与各关联方签订关联交易协定、并遵照协议确定市场公允的交易价格，具体 关联交易情况详见会计报表附注。 其重大关联交易系受让宜宾纸业集团有限公司林木资产，具体内容已在 2001 年度第一次临时股东大会介绍中说明。 6、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁上市公司的事项。 7、公司续聘四川君和会计师事务所为公司的审计机构，年度报告审计费用 为 20 万元。 8、担保事项： （1）1996 年 8 月 31 日，本公司与中国工商银行宜宾市支行、四川省宜宾 劲松制浆有限责任公司[注]签订了《贷款合同转贷协议》，约定将本公司于 1995 年 12 月 27 日和 1996 年 5 月 31 日向中国工商银行宜宾市支行借款 1000 万元及 2250 万元共计 3250 万元转移给四川省宜宾劲松制浆有限责任公司，并由本公 司为四川省宜宾劲松制浆有限责任公司的债务作担保。目前，该债务已有 600 万元逾期，四川省宜宾劲松制浆有限责任公司尚未归还，由本公司与中国工商 银行宜宾市支行签订了展期协议，债务转回本公司并进行了帐务调整。 注：四川省宜宾劲松制浆有限责任公司是公司与宜宾纸业大华实业总公司、 宜宾纸业宏大房地产开发有限责任公司共同投资设立的有限责任公司，本公司 出资 200 万元，占其权益性投资的 50%。 （2）本年本公司为宜宾天原集团公司在宜宾市工商银行贷款 1215 万元， 以及为宜宾丝丽雅集团有限公司在宜宾市工商银行贷款累计 10000 万元提供了 担保。 9、监管机构巡检情况： 中国证监会成都证券监管办公室（以下简称成都证管办）于 2001 年 9 月 18 日至 9 月 19 日对公司进行了例行巡回检查。并于 11 月 20 日下达了《限期整改 通知书》（成证办[2001]223 号）。对此，公司高度重视，针对《限期整改通知书》 中所提出的问题及整改要求，组织公司董事、监事、高级管理人员进行了认真 的学习和讨论，对照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》 等有关法律法规和《公司章程》的规定，制订了切实可行的整改措施。 本公司董事会认为成都证管办对本公司提出的整改意见对于提高公司规范 运作水平，促进公司的健康发展将产生重要的影响。针对整改通知书提出的问 题，提出以下整改措施： （1）信息披露不充分、不完整方面的问题 公司在定期报告中未对关联方占用本公司资金的事宜作充分、完整的披露。 其主要内容是： 10 A、宜宾纸业集团所属大华公司占用公司资金 358.15 万元未披露； B、宜宾纸业集团所属宏大房地产公司占用公司资金 268.93 万元未披露； C、宜宾纸业集团直接占用公司资金 3086.73 万元，报告中仅披露为 2361.02 万元。 公司将组织高管人员及财务人员加强业务学习，按有关规定及时、充分、 完整披露公司信息。 （2）关于《公司章程》中存在的问题 整改通知书提出：《公司章程》中没有对董事会对外进行担保和抵押的决策 权限作出明确规定，并控制董事会的风险投资权限。董事会已通过关于在《公 司章程》中增加“董事会具有 5000 万元以内对外担保抵押的权力”和将章程九 十七条中，“董事会有权确定不超过公司总资产 10%的风险投资”。改为“不超 过公司净资产 10%的风险投资”方案，并将在 2001 年度股东大会上修改《公司 章程》，充分降低公司运营风险。 （3） “三会”运作方面存在的不足 针对巡检提出“三会”运作方面存在的不足，公司一是克服董事会会议记 录中董事签字不全的现象，完善会议请假制度；二是制定《监事会议事规则》； 三是制定《公司总经理工作细则》；四是规范经营层行为，对须由董事会表决通 过事项，严格按规定程序运作。 （4）、公司“五分开”方面存在的问题 整改通知书提出：股份公司董事长兼任集团公司的董事长；股份公司总经 理兼任集团公司的总经理，违反了股份公司总经理必须专职的规定。 根据《上市公司治理准则》有关要求，公司已向有关部门汇报，提出了解 决办法，同意采取措施，使公司与控股公司高级管理人员在人员管理上达到“五 分开”的要求。 （5）、具体会计处理不规范 A、整改通知书指出：公司在计提固定资产减值准备时缺乏一致性。 公司在 2000 年计提减值准备时，未对二化车间的相应设备计提减值准备。 公司将从 2001 年按实际情况足额计提固定资产减值准备。 B、整改通知书指出：公司的坏帐准备计提未充分体现谨慎性原则。 公司将严格按照关于计提各项减值准备的内部控制制度规定的程序对所有 的应收款项的风险程度逐项清查，适当提高坏帐准备计提率，以充分体现会计 制度要求的谨慎性原则。 C、公司财务管理的内控制度有待加强。如 2000 年年度会计报表显示，2000 年度会计差错调整因与银行仔细核对各年贷款利息发现的应调整以前年度少计 借款利息 1353.53 万元，上年应收排污补贴款 250 万元。公司进一步修订和完 善有关内部控制制度，加强对财务人员专业水平培训和尽职教育。 D、整改通知书要求公司限期收回被宜宾市国有资产管理局占用的 1143.84 万元。公司已同宜宾市国有资产管理局协商，在今年底解决此占用资金问题。 E、整改通知书指出：公司截止 2000 年 12 月 31 日为宜宾纸业集团有限公 司及其子公司代垫各种费用 6494.38 万元。 公司将根据实际情况，已向有关部门汇报，并提出了具体解决办法，拟用 林木资产评估来抵偿该垫资，经 2001 年 12 月 30 日公司 2001 年度第一次临时 股东大会确认，并且今后不再有新的垫资行为。 F、整改通知书要求限期清理三项转贷款。（1）公司于 1996 年将中国工商 11 银行宜宾支行借款 3250 万元转贷给其子公司四川省宜宾劲松制浆有限责任公 司；（2）公司于 1996 年将中国银行宜宾支行借款 550 万美元转贷给四川省宜宾 劲松制浆有限责任公司；（3）1998 年将建设银行宜宾支行 3660 万元转贷给宜 宾纸业集团宏大公司。 宜宾劲松制浆有限责任公司项目正处于试车阶段，公司已将前两项转贷转 回本公司，并进行了相应的财务调整。关于建设银行宜宾支行 3660 万元转贷， 公司将在年底前将其转入本公司，并承担相应的贷款利息。 成都证管办此次巡检工作，有力地促进了本公司的规范运作。今后，公司 将严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章 程》和成都证管办提出的整改要求，进一步规范运作，完善法人治理结构，加 强公司财务管理，确保公司健康、稳定发展，切实维护投资者的合法权益。该 情况于 2001 年 12 月 29 日披露于《中国证券报》、《上海证券报》。 十、财务报告 审 计 报 告 君和审 （２００２）第 ２０２４ 号 宜宾纸业股份有限公司全体股东： ： 我们接受委托,审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产 负债表，2001 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2001 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责 任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立 审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括 抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况 及合并财务状况、2001 年度的经营成果及合并经营成果、2001 年度现金流量 情况及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川君和会计师事务所 中国注册会计师：何勇 中国·四川·成都 中国注册会计师：王文春 二００二年三月二十六日 12 会计报表附注： 附注 1、公司简介： 宜宾纸业股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身是始建于 1944 年的四川省 宜宾造纸厂，是我国生产新闻纸、铜版原纸、纸袋纸、牛皮卡纸的九大新闻纸生产基 地之一，机制纸总产量 6.5 万吨，其中新闻纸 5.5 万吨。1988 年 5 月，四川省宜宾造 纸厂经宜宾地区行署批准进行股份制试点,独家发起设立“宜宾纸业股份有限公司”。 1988 年 12 月，中国人民银行宜宾地区分行批准本公司向社会公开发行个人股股票 3,000 万元，截止 1990 年 3 月实际发行 2,580 万元。1989 年 11 月，本公司正式成立。 1993 年 11 月 13 日，国家体改委以体改生(1993)190 号文批准本公司继续进行规范化 的股份制企业试点。1997 年 2 月 29 日，经中国证监会证监发字(1997)34 号文批准， 本公司社会公众股股票在上海证券交易所上市流通。 本公司属制浆造纸行业，经营范围：生产经营纸及纸制品。主要产品品种有低定 量彩印新闻纸、高强度高白彩印新闻纸、普通胶印新闻纸等。 附注 2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： 1、 公司执行的会计制度: 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会计年度: 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 记帐本位币: 本公司以人民币为记帐本位币。 ４、 记帐原则和计价基础 本公司采用权责发生制为记帐原则,各项资产以取得时的实际成本计价。 5、 外币业务核算方法: 对发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间 价）折合人民币记账。对各种外币账户的期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行 调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固 定资产的构建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于 生产经营期间的计入当期财务费用。 6、 现金等价物的确定标准: 本公司将所持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。 7、 短期投资的核算方法: ①短期投资，按实际支付的价款扣除以宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入 帐。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成 本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收 项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 ②期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总成本高于总市价的差额计提 跌价准备。对占整个短期投资 10%及以上的项目，按单项投资为基础计提跌价损失准 备。 8、 坏帐核算方法: ①、本公司坏帐核算采用备抵法。按帐龄分析法计提坏帐准备，提取基数为应收 款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额，提取比例为： 13 A、 帐龄 1 年以内，按其余额的 3%计提； B、 帐龄 1— 2 年，按其余额的 4%计提； C、 帐龄 2— 3 年，按其余额的 5%计提； D、 帐龄 3 年以上，按其余额的 10%计提； E、 对于有确凿证据表明可能产生损失大于上述计提比例的 个别款项，则加大计提比例，直至全额计提坏帐准备。 ②、坏帐确认标准： A、债务人失踪、死亡、撤销或破产，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法 收回的部分； B、债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 9、 存货核算方法: ①存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料(纤维原料、化工原 料、专用材料、轴承材料，生产用具材料等)，包装物、低值易耗品、在途材料、在 产品、产成品、委托加工材料等。 ②存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本进行日常核算，原 材料发出时采用加权平均法计价；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本核算， 发出产成品采用加权平均法计价；低值易耗品领用采用一次性摊销法核算。 ③存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 ④由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存 货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价 准备。 10、 长期投资的核算方法: ①长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。公司对其他单位的投 资额占被投资单位有表决权资本总额的 20%以下，或虽占 20%或 20％以上，但不具 有重大影响的，按成本法核算；公司对其他单位的投资额占被投资单位有表决权资本 总额 20%以或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算； 对其他单位的投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上时，按 权益法核算并编制合并会计报表。 ②股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定期限 的，按 10 年的期限摊销。 ③长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 ④长期债券投资的初始成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价， 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关利息收入时摊销，摊销方法为直线 法。 ⑤期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收 回金恶低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期 投资减值准备。 11、 固定资产及累计折旧: ①、本公司固定资产标准为:使用年限在一年以上,单位价值在 2000 元以上的房屋 建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属 于主要生产经营设备的，单位价值在 2000 元以上且使用年限在 2 年以上的资产亦列 入固定资产核算。 ②、固定资产分为房屋及建筑物、动力设备、传导设备、造纸设备、运输设备和 其他设备等类别。 14 ③、固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资 产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值（如果融资租赁资 产占资产总额的比例等于或小于 30％的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为 固定资产的入账价值）。 ④、固定资产折旧采用平均年限法,并按各类固定资产预计使用年限扣除净残值 (原值的 5%)确定其折旧率,分类折旧率如下: 类 别 使用年限 年折旧率(%) 残值率(％) 房屋及建筑物 25-40 3.80-2.38 5 动力设备 18 5.28 5 传导设备 25 3.80 5 造纸设备 14 6.78 5 运输设备 12 7.92 5 其他 10 9.50 5 ⑤ 固定资产减值准备的计提：年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续 下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可 收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资 产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况 进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对 存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： (一)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (二)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (三)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (四)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、 在建工程核算方法: （1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入 固定资产。 （2）在建工程减值准备的计提方法：期末存在下列一项或若干项情况的，按单 项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (一)长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (二)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性； (三)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用核算方法 （1）借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在 符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借 款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而 发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时 予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用金额较小，于发生当 期确认为费用。 （2）借款费用资本化期间 ① 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价 15 或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生； 3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ② 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超 过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新 开始。 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的 资本化。 （3） 借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累 计支出加权平均数与资本化率的乘积。 14、无形资产核算方法: ①、无形资产按取得时的实际成本入账。 ②、无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无 形资产的摊销年限按如下原则确定： (1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； (2) 合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，按法律规定的有效年限摊 销； (3) 合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，按受益年限和有效年限两者 之中较短者摊销； 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的 账面价值全部转入当期管理费用。 ③、当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： (一)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响； (二)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (三)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (四)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损 益： (一)某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和 转让价值； (二)某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； (三)其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 13、 长期待摊费用核算方法: (1)长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。 (2)筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集， 在开始生产经营当月一次计入损益。 14、 收入确认原则: ①商品销售：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再拥有对 该商品的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且 与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ②提供劳务：劳务已经完成，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与 16 提供该劳务有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ③让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资 产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确 定。上述收入的确定应同时满足：1）与交易相关的利益能够流入公司；2)收入的金 额能够可靠地计量。 15、 所得税的会计处理方法: 企业所得税，采用应付税款法核算。 16、 合并会计报表编制方法: 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依 据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合 并。子公司的主要会计政策按母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公 司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵消。 17、 会计政策和会计估计变更及其影响： ①根据董事会决议，2001 年 1 月 1 日起对坏帐准备计提比例进行了调整： 帐龄 变更前 变更后 1 年内 按其余额的 1％ 按其余额 3％ 1－2 年 按其余额的 2％ 按其余额 4％ 2－3 年 按其余额的 3％ 按其余额的 5％ 3 年以上 按其余额的 4％ 按其余额的 10％ 根据财政部财会字(1999)35 号文和《企业会计准则－会计政策、会计估计变更和 会计差错更正》的规定，对上述调整按‘会计估计变更’进行了会计处理。此项变更 减少本年利润 1,331,848.10 元。 18、重要会计差错的内容和更正金额、原因及其影响： 1)、经董事会批准，2000 年待处理流动资产损失 770,731.51 元，本年按《企业会 计制度》规定调整 2000 年度利润表和 2001 年度年初未分配利润。 2）、本报告期，税务部门对本公司 1995 年至 2000 年的所得税进行了清算，补 计了 1995 年－1998 年少计所得税 11,398,140.32 元，并调整了期初留存收益及资产负 债表的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。 19、其他调整事项 根据财政部关于《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》的通知，将 2000 年末住房周转金－5,468,517.48 元，调减了年初未分配利润,在编制 2001 年比较式会 计报表时，已作了相应调整。 附注 3、税项： 1、流转税：主要是增值税，即： 税 种 税 目 税率 增值税 产品销售收入及其它业务收入 17％（抵扣进项税后缴纳） 2、房产税 以房产原值 70％为基础按 1.2％的税率计征。 3、企业所得税 四川省宜宾地区行政公署[宜署函(1993)86 号文 ]和四川省人民政府办公厅[川办函 (1996)156 号文] 同意本公司按 15%的实际水平计缴企业所得税，根据财政部财税 [2000]99 号《关于进一步贯彻落实国务院〈关于纠正地方自行制定税收先征后返政策 的通知〉的通知》规定，该政策允许保留到 2001 年 12 月 31 日。 17 此事项已征得宜宾市地方税务局同意。 4、其它税项按国家规定计缴。 附注 4、控股子公司及合营企业: 1、本公司控制的子公司简况：(金额单位:万元) 公司名称 注册资本 经营范围 投资额 投资比例 四川省宜宾劲松制浆有限责任公司 400.00 制浆 200.00 50.00% 2、本公司控制的子公司四川省宜宾劲松制浆有限责任公司,2000 年处于建设期 间，未纳入合并报表范围，本年度建设完工纳入了会计报表合并范围。 3、本公司无合营企业。 附注 5、会计报表主要项目注释：（金额单位为人民币元） 5.1、货币资金 类 别 期 末 数 期 初数 现金 26,265.79 8,268.10 银行存款 9,753,056.80 26,304,890.92 其他货币资金 18,448,708.49 合 计 28,228,031.08 26,313,159.02 5.2、应收帐款 ①、帐龄分析： 期末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 一年以内 48,660,895.72 76.25 1,459,826.87 55,268,627.43 91.64% 552,686.27 一至二年 9,872,955.91 15.47 394,918.22 1,231,975.16 2.05% 24,639.50 二至三年 1,681,428.10 2.63 84,071.41 2,689,790.66 4.46% 80,693.72 三年以上 3,602,761.15 5.65 360,276.15 1,116,958.45 1.85% 44,678.34 合 计 63,818,040.88 100.00 2,299,092.65 60,307,351.70 100% 702,697.83 ②、本项目中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 ③、期末本帐户欠款前五名单位金额合计 41,423,183.71 元，占应收帐款余额比 例为 64.91%。 5.3、其他应收款 ①、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 一年以内 2,750,855.94 21.28 82,096.44 17,735,021.85 20.02% 177,350.22 一至二年 4,814,642.10 37.24 241,739.92 49,597,087.90 55.98% 991,941.76 二至三年 457,575.62 3.54 22,878.78 17,587,115.51 19.85% 527,613.47 三年以上 4,904,549.46 37.94 490,454.95 3,683,622.32 4.15% 147,344.89 合 计 12,927,623.12 100.00 837,170.09 88,602,847.58 100% 1,844,250.34 ②、期末本帐户欠款前五名单位金额合计 11,999,801.93 元，占其他应收款余额 比例为 92.82%。 ③本项目中应收本公司第一大股东宜宾市国有资产管理局欠款 8,069,397.60 元。 ④本项目年末数比年初数减少 79.86%,主要是为了减少宜宾纸业集团有限公司公 司与本公司之间的关联交易，规范上市公司的运作，宜宾纸业集团有限公司将四烈林 场、金城林场的林木以经四川新源资产评估事务所川新资评报字（2001）第 038 号评 18 估报告确定的评估价值 65,679,700.00 元，转让给本公司，抵减了往来款项所致。 5.4、预付帐款： ①、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 3,061,736.20 88.01% 12,110,663.69 54.36% 一至二年 417,221.55 11.99% 5,834,819.52 26.19% 二至三年 0 4,104,174.57 18.42% 三年以上 0 228,825.85 1.03% 合 计 3,478,957.75 100% 22,278,483.63 100% ②、本项目年末数比年初数减少 84.38%，主要原因是预付货款所购货物陆续到 货所致。 ③、本项目中无预付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 5.5、存货 期 末 数 期 初 数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 131,351,966.28 5,147,854.30 123,606,596.16 3,704,430.66 在途材料 2,418,844.35 在产品 4,874,842.55 4,324,893.04 产成品 45,914,524.52 3,809,755.80 32,787,516.86 1,951,435.68 合 计 184,560,177.70 8,957,610.10 160,719,006.06 5,655,866.34 5.6、待摊费用 类 别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 企财产保险费 290,774.97 1,054,049.17 1,036,425.46 308,398.68 房租 53,069.12 48,370.53 4,698.59 合 计 290,774.97 1,107,118.29 1,084,795.99 313,097.27 5.7、一年内到期的长期债权投资 年利 购入金 期初应 本期利 期末应 减值准 债权种类 面值 到期日 备注 率 额 收利息 息 收利息 备 电力债券 200000 无 200000 2002.12.31 无 无 无 无 合 计 200000 5.8.其他流动资产: 本科目期末余额 65,679,700.00 元,均为本报告期宜宾纸业集团公司转让给本公司 的四烈林场、金城林场的林木资产。该资产的砍伐量目前暂受国家砍伐政策的限制。 5.9、长期投资： 期初数 期末数 (1)项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 3,871,300.00 2,000,000.00 1,871,300.00 长期债权投资 400,000.00 200,000.00 200,000.00 合计 4,271,300.00 2,200,000.00 2,071,300.00 19 (2)长期股权投资:均为其他股权投资。 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备 备注 注册资本比例 西南造纸联营供销公司 10 220,000.00 9.09% 宜宾地区交通投资开发公司 5 1,501,300.00 2.73% 宜宾纸业速达运输公司 5 150,000.00* 30.00% 合计 1,871,300.00 本项目年末数比年初数减少 51.52%,其原因是当期合并了四川省宜宾劲松制浆有 限责任公司抵销了股权投资所致。 *本公司对宜宾纸业速达运输公司不具有重大影响，按成本法进行核算。 (3)长期债权投资: 为债券投资。 年利 购入金 期初应 本期利 期末应 减值准 债权种类 面值 到期日 备注 率 额 收利息 息 收利息 备 电力债券 200000 无 200000 2001.12.31 无 无 无 无 合 计 200000 5.10、固定资产及累计折旧 ①、固定资产原值： 类 别 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 房屋 78,390,732.70 49,400.00 78,440,132.70 建筑物 39,964,428.57 15,514,003.07 55,478,431.64 动力设备 85,138,874.22 1,011,693.43 22,838.00 86,127,729.65 传导设备 25,736,898.50 310,531.60 26,047,430.1 专用设备 272,529,400.99 8,718,669.30 30,000.00 281,218,070.29 运输设备 14,480,871.94 606,375.20 524,157.02 14,563,090.12 其他设备 24,634,028.25 288,511.20 40,000.00 24,882,539.45 小 计 540,875,235.17 26,499,183.80 616,995.02 566,757,423.95 ②、累计折旧： 类 别 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 房屋 18,071,439.32 2,237,629.71 20,309,069.03 建筑物 10,259,585.87 1,457,659.24 11,717,245.11 动力设备 24,668,527.85 3,598,966.45 17,656.10 28,249,838.20 传导设备 3,584,405.87 881,221.70 4,465,627.57 专用设备 92,527,952.55 11,187,076.48 28,500.00 103,686,529.03 运输设备 6,078,578.79 928,094.28 310,304.80 6,696,368.27 其他设备 11,152,662.88 1,020,443.42 38,000.00 12,135,106.30 小 计 166,343,153.13 21,311,091.28 394,460.90 187,259,783.51 固定资产减值准备 7,668,182.24 4,020,000.00 11,688,182.24 固定资产净额 366,863,899.80 367,809,458.20 *本年从在建工程中转入 24,982,373.12 元。 **固定资产减值准备均为专用设备计提，年初数系一抄、二抄车间设备长期未使 用计提数，本期新增是由于二化车间停产所增加计提数。 20 ***上列固定资产中,有房屋价值 2428 万元，机器设备 26983 万元(帐面值)已用于 向建行宜宾地区分行抵押贷款 8357 万元。 5.11、在建工程 工程 工程名称 年初数 本年增加 本年转固数 其他减少数 年末数 资金来源 进度 中段污水处理工程 64,206.08 14,608,660.81 14,672,866.89 100% 自筹 其中:利息资本化额 5270 纸机工程 83,519,452.36 1,716,265.40 767,000.00 84,468,717.76 40% 贷款、其他 其中:利息资本化额 25,980,267.70 25,980,267.70 过氧化氢APP 制浆工程 115,761,610.54 115,761,610.54 98% 自筹 其中:利息资本化额 23,149,386.68 23,149,386.68 一化洗料机工程 60% 自筹 其中:利息资本化额 机浆筛造工程 100% 自筹 其中:利息资本化额 其他零星工程 5,582,718.91 4,946,526.65 10,309,506.23 219,739.33 自筹 其中:利息资本化额 减：在建工程减值准备 29,377,512.20 29,377,512.20 合 计 59,788,865.15 137,033,063.40 24,982,373.12 767,000.00 171,072,555.43 其中:利息资本化额 25,980,267.70 23,149,386.68 49,129,654.38 本项目年末比年初数增加 89.10％，其主要原因是合并了四川省宜宾劲松制浆有 限责任公司在建工程所致。 在建工程减值准备全部均为 5270 纸机工程由于长期停建所计提，本期未发生变 动。 5.12、无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数 剩余年限 土地使用权 10,059,792.00 8,501,478.13 201,195.84 8,300,282.29 41 年 合计 10,059,792.00 8,501,478.13 201,195.84 8,300,282.29 41 年 上述土地已用于向建行宜宾分行抵押贷款 7870 万元。 5.13、长期待摊费用 本期增加 本期摊销 累计摊销 剩余摊销 类 别 原始发生额 期初余额 期末余额 额 额 额 时间 房租 500,000.00 500,000.00 30,000.00 30,000.00 470,000.00 68 个月 合 计 500,000.00 500,000.00 30,000.00 30,000.00 470,000.00 68 个月 5.14、短期借款 借款类别 期未数 期初数 备注 抵押借款 1,000,000.00 担保借款 220,899,500.00 214,360,000.00 信用借款 8,000,000.00 2,500,000.00 合计 228,899,500.00 217,860,000.00 本项目无到期未偿还款项。 ５．１５、应付票据 （１）本项目年末余额为 １３，５００，０００．００ 元，全部为银行承兑汇票。 （２）本项目中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 ５．１６、应付帐款 本项目年末余额为 ５２，０９７，１４２．７０ 元。 21 （１）本项目中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （２）本项目中 ３ 年以上账龄的应付账款为 １１０ 万元，无大额未付款项。 ５．１７、预收帐款 本项目年末余额为 ６２２，５００．００ 元。 （１）本项目中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （２）本项目年末数比年初数减少 ９４．６１％，主要是由于市场情况疲软，预收款减少所 致。 ５．１８、应付工资 本项目年末余额 ３０５，９３５．２８ 元，全部为工效挂钩结余。 ５．１９、应付股利 本项目年末余额为 ３，５８８，０００．００ 元，其中：应付国家股股利 ２，５８８，０００．００ 元； 应付法人股股利 １，０００，０００．００ 元。 ５．２０、应交税金 税 种 税率 期 末数 期 初数 企业所得税 33％ -153,184.24 15,129,259.53 增值税 17％ 71,265,440.61 55,192,387.36 城建税 7％ 4,351,594.99 3,613,674.30 土地使用税 965,178.98 948,084.31 房产税 2,194,846.58 1,911,941.21 车船使用税 -2,655.00 -150.00 印花税 8,708.53 32,645.63 代扣税金 487,699.01 150,725.45 合 计 79,117,629.46 76,978,567.79 ５．２１、其他应交款 项 目 计缴标准 期末余额 教育费附加 按应缴增值税额的 ３％ 1,822,527.84 交通费附加 按应缴增值税额的 ４％ 2,419,661.76 个人教育费附加 396,231.20 住房公积金 1,379,895.53 水利建设基金 按收入的 １‰* 1,791.83 地方养老保险金 按收入的 １‰* 1,791.83 兵役义务费 按收入的 ０．３‰* 537.55 副食品调控基金 按收入的 １‰ 2,921.36 合 计 6,025,358.90 ＊水利建设基金、地方养老保险金、兵役义务费系本公司温州分公司按地方规定 应计缴结余数。 ５．２２、其他应付款： 年末余额为 １３，２７３，５１２．６５ 元． （１）本项目年末比年初数减少 ７７．７０％，主要是归还了转贷给宜宾纸业集团宏大实 业公司的 ３，６６０．００ 万元的贷款所致。 （２）本项目中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （３）本项目中 ３ 年以上账龄的其他应付款为 ２９６．８６ 万元，无大额未付款项。 22 ５．２３、一年内到期的长期负债 A、长期借款 期未数 期初数 备注 抵押借款 57,333,649.17 140,341,974.95 ？ 担保借款 67,083,000.00 信用借款 小 计 124,416,649.17 140,341,974.95 B、应付债券 28,353.85 28,353.85 合 计 124,445,003.02 140,370,328.80 ５．２４、长期借款 借款类别 期未数 期初数 备注 抵押借款 162,270,000.00 担保借款 25,707,478.64 51,650,000.00 信用借款 合计 187,977,478.64 51,650,000.00 本项目期末比期初增长了 ２．６４ 倍，主要是本年新增贷款及增加了合并报表单位的 借款所致。 ５．２５、专项应付款： 本项目期末余额为 １，５００，０００．００ 元，系宜宾市环保局拨入的环保专项资金。 ５．２６、股本 本次变动增减（+、-） 股本构成 期初数 公积金 期末数 配股 送股 其他 小计 转股 一、尚未流通股份 1．发起人股份 71,760,000 71,760,000 其中：国家拥有股份 51,760,000 51,760,000 境内法人持有股份 20,000,000 20,000,000 外资法人持有股份 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股或其他 尚未流通股份合计 71,760,000 71,760,000 二、已流通股份 1．境内上市的人民币 33,540,000 33,540,000 普通股 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 33,540,000 33,540,000 三、股份总数 105,300,000 105,300,000 23 ５．２７、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资产评估增值准备 12,876,776.98 12,876,776.98 拨款转入 13,779,000.00 13,779,000.00 其他资本公积 5,477,251.47 5,477,251.47 合 计 12,876,776.98 19,256,251.47 32,133,028.45 资本公积增加的原因：１）拨款转入增加：系宜宾市财政局将本公司 １９９５－２００１ 年上缴的所得税拨入本公司，作为国家投入进入资本公积；２）其他资本公积主要是 ①宜宾市国税局同意减免的能源交通建设基金－５２７，７６１．２３ 元、国家预算调节基金 ２，９６３，５１１，２５ 元、国家重点建设基金 ９５４，６２７．９４ 元、共计 ３，３９０，３７７．９６ 元；②企 业用产成品－－新闻纸抵欠付购货款，按债务重组准则将抵欠货款高于产成品成本部分 ２，０８６，８７３．５１ 元计入资本公积。 ５．２８、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 30,854,288.79 1,273,867.19 32,128,155.98 公益金 4,015,526.55 1,273,867.19 5,289,393.74 任意盈余公积 合 计 34,869,815.34 2,547,734.38 37,417,549.72 ５．２９、未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未分配利润 -482,269.70 １２，６９０，１８２．２９ 7,812,734.48 4,395,178.11 合 计 -482,269.70 １２，６９０，１８２．２９ 7,812,734.48 4,395,178.11 本年年初未分配利润追溯调整情况如下： 项 目 金 额 调整前年初未分配利润 13,627,641.75 减：经税务清理补交 １９９５ 年－２０００ 年所 11,398,140.32 得税 减：调整住房周转金负数 5,468,517.48 加：冲回 ２０００ 年以前盈余公积 3,373,331.56 减：２０００ 年待处理流动资产损失 770,731.51 加：冲回 ２０００ 年盈余公积 154,146.30 调整后年初未分配利润 -482,269.70 ５．３０、主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 新 闻 纸 444,637,739.42 391,193,323.90 包 装 纸 13,556,376.21 11,449,599.40 纸 浆 1,813,132.50 10,126,218.16 合 计 460,007,248.13 412,769,141.46 24 销售给前五名客户的销售收入总额 ２４６，３４５，１２１．６８ 元，占公司全年销售收入的 ５３．５５％。 ５．３１、主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 新 闻 纸 339,098,413.58 ３１０，０８１，５０２．７７ 包 装 纸 16,376,338.60 １６，４２５，２２７．７９ 纸 浆 2,555,263.87 １２，１２４，７３６．３３ 合 计 358,030,016.05 ３３８，６３１，４６６．８９ ５．３２、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 城 建 税 按应缴增值税额的 ７％ 1,875,244.72 1,651,554.70 教育费附加 按应缴增值税额的 ３％ 803,676.31 707,809.15 交通费附加 按应缴增值税额的 ４％ 1,071,568.39 943,745.53 合 计 3,750,489.42 3,303,109.38 ５．３３、营业费用 本项目本期发生额为 ８，９５０，１３７．０３ 元，较上年发生数增加 ６５．０５％，主要是由于 促销费、广告费以及其它费用的增加所致。 ５．３４、管理费用 本项目本期发生额为 ３３，８８６，２６６．８４ 元，较上年发生数增加 ７５．１７％，主要是由 于部份非经营费用本期计入本项目、会计估计变更增加了坏帐准备的计提以及本期新 增存货跌价准备所致。 ５．３５、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 34,352,981.63 33,461,123.04 减:利息收入 245,296.50 212,231.77 汇兑损失 减:汇兑收益 285,528.13 4,419.00 其他 88,623.77 38,485.52 合 计 33,910,780.77 33,282,957.79 ５．３６、营业外支出： 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 135,034.12 316,491.94 停工损失 1,892,872.40 419,316.41 捐赠支出 11,276.80 23,501.14 罚款支出 40,000.00 18,780.00 其他 135,847.39 90,393.81 计提的固定资产减值准备 4,020,000.00 合 计 6,235,030.71 868,483.30 本项目本年发生数比上年发生数增加了 ７．２９ 倍，主要是增加了固定资产减值准 备和停工损失所致。 ５．３７、支付的其他与经营活动有关的现金 50,086,893.20 元，主要明细如下： 25 ①支付的促销费用 3,954,938.51 元； ②支付的排污费 1,019,334.49 元； ③差旅费、办公费、运输费 1,776,581.88 元； ④支付代垫非生产经营费用等往来款等 20,571,238.63 元。 附注 6、母公司会计报表项目注释: 6.1、应收帐款 ①、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 48,660,895.72 76.25 1,459,826.87 55,268,627.43 91.64 552,686.27 一至二年 9,872,955.91 15.47 394,918.22 1,231,975.16 2.05 24,639.50 二至三年 1,681,428.10 2.63 84,071.41 2,689,790.66 4.46 80,693.72 三年以上 3,602,761.15 5.65 360,276.15 1,116,958.45 1.85 44,678.34 合 计 63,818,040.88 100.00 2,299,092.65 60,307,351.70 100.00 702,697.83 ②、本项目中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 ③、期末本帐户欠款前五名单位金额合计 41,423,183.71 元，占应收帐款余额比例 为 64.91%。 ④本项目年末数比年初数增加 48.82%，主要是由于商品销售增加所致。 6.2、其他应收款 ①、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 一年以内 1,885,917.69 13.01 56,577.53 17,735,021.85 20.02 177,350.22 一至二年 9,251,106.33 63.80 370,044.25 49,597,087.90 55.98 991,941.76 二至三年 457,575.62 3.16 22,878.78 17,587,115.51 19.85 527,613.47 三年以上 2,904,549.46 24.03 339,179.95 3,683,622.32 4.15 147,344.89 合 计 14,499,149.10 100.00 788,680.51 88,602,847.58 100.00 1,844,250.34 ②、期末本帐户欠款前五名单位金额合计 11,999,801.93 元，占其他应收款余额比 例为 84.51%。 ③本项目中应收本公司第一大股东宜宾市国有资产管理局欠款 8,069,397.60 元。 ④本项目年末数比年初数减少 83.64%,主要是为了减少集团公司与股份公司之间 的关联交易，规范上市公司的运作，宜宾纸业集团有限公司将四烈林场、金城林场的 林木转让给宜宾纸业股份有限公司抵减了往来款项所致。 6.3、长期投资： 期初数 期末数 (1)项目 减值准 本期增加 本期减少 减值准 金额 金额 备 备 长期股权投 3,871,300.00 3,871,300.00 资 长期债权投 400,000.00 200,000.00 200,000.00 资 合计 4,271,300.00 200,000.00 4,071,300.00 26 (2)长期股权投资:均为其他股权投资。 占被投资单 投资 被投资单位名称 投资金额 位注册资本 减值准备 备注 期限 比例 西南造纸联营供销公司 10 220,000.00 9.09% 宜宾地区交通投资开发公 5 1,501,300.00 2.73% 司 宜宾纸业速达运输有限公 5 *150,000.00 30.00% 司 宜宾劲松制浆有限责任公 长期 2,000,000.00 50.00% 司 合计 3,871,300.00 * 本公司对宜宾纸业速达运输公司不具有重大影响，按成本法进行核算。 (3)长期债权投资: 为债券投资。 债权种 年利 购入金 期初应 本期利 期末应 减值准 面值 到期日 备注 类 率 额 收利息 息 收利息 备 电力债 20000 2001.12. 无 200000 无 无 无 无 券 0 31 合 计 200000 6.4、主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 新 闻 纸 444,637,739.42 391,193,323.90 包 装 纸 13,556,376.21 11,449,599.40 纸 浆 1,813,132.50 10,126,218.16 合 计 460,007,248.13 412,769,141.46 销售给前五名客户的销售收入总额 ２４６，３４５，１２１．６８ 元，占公司全年销售收入的 ５２．７８％。 ６．５、主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 新 闻 纸 339,098,413.58 ３１０，０８１，５０２．７７ 包 装 纸 16,376,338.60 １６，４２５，２２７．７９ 纸 浆 2,555,263.87 １２，１２４，７３６．３３ 合 计 358,030,016.05 ３３８，６３１，４６６．８９ 附注 7、关联方关系及交易： 1、存在控制关系关联方： 关联单位 主 营 业 务 经济性质 与本公司关系 机制纸、造纸原料、金属材料 宜宾纸业集团有限公司 国有独资公司 母公司 生产销售。 四川省宜宾 劲 松 制 浆 有 纸浆、纸板生产销售 有限责任公司 本公司的子公司 限责任公司 27 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位：万元) 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 宜宾纸业集团有限公司 109,458,541.34 109,458,541.34 四川省宜宾劲松制浆有 4,000,000.00 4,000,000.00 限责任公司 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益变化(单位:万元) 期初百 本期增 本期减 企业名称 期初数 期未金额 期未百分比 分比 加数 少数 宜宾纸业集团有限 5,176.00 49.15 5,176.00 49.15 公司 四川省宜宾劲松制 200.00 50.00 200.00 50.00 浆有限责任公司 4、不存在控制关系的关联方： 关联单位 与本公司关系 宜宾纸业集团宏大实业总公司 同受宜纸集团公司控制 宜宾纸业集团大华实业总公司 同受宜纸集团公司控制 宜宾纸业集团生活服务公司 同受宜纸集团公司控制 5、关联方单位往来款项金额(单位：元) 占本期全部 占上年全部 关联单位名称 项目 本期期末金额 上年年末数 余额比例 余额比例 宜宾市国有资产 其他应 8,069,397.60 45.22 23,610,210.04 26.65 管理局 收款 宜宾大华纸袋厂 其他应 1,078,691.06 6.05 549,735.76 0.62 收款 宜宾纸业宏大有 其他应 1,000,000.00 5.60 18,788,457.53 21.21 限责任公司 收款 宜纸集团生活服 其他应 17,633.12 0.10 9,017,168.68 10.18 务公司 收款 附注 8、或有事项 本年本公司为宜宾天原集团公司在宜宾市工商银行贷款 １２１５ 万元，以及为宜宾 丝丽雅集团有限公司在宜宾市工商银行贷款累计 １００００ 万元提供了担保。 附注 9、承诺事项： 本公司无需要披露的承诺事项。 附注 １０、其他事项： １、１９９８ 年 ３ 月，本公司与宜宾纸业集团公司达成协议，本公司退休职工费用从 １９９８ 年 １ 月 １ 日起由宜宾纸业集团公司承担，由于宜宾纸业集团公司没有支付能力， 本公司仍代为支付这项费用。 ２、为了减少宜纸业集团有限公司与本公司之间的关联交易，规范上市公司的运 作，经宜宾市人民政府以宜府办函（２００１）８５ 号文同意，宜宾纸业集团有限公司将价 值 ６５，６７９，７００．００ 元的四烈林场、金城林场的林木资产转让给本公司，用于抵减本公 28 司代垫的非生产经营费用。前述资产的价值经四川新源资产评估事务所以川新资评报 字（２００１）第 ０３８ 号报告进行了评估，评估结果获得了四川省财政厅的批复。 ３、本年本公司与四川日报社、云南日报社共同投资设立了宜宾纸业金松造纸有 限责任公司，该公司注册资本为 ７６００ 万元，本公司拟用设备投资 ３６００ 万元，四川日 报社与云南日报社以货币资金各出资 ２０００ 万元（２００１ 年 １２ 月 ２９ 日已到位）。由于本 公司投资尚未办理交接手续，暂没有进行账务处理。 ４、本期共计发生债务重组总额 ２，０１９ 万元，均为以本公司存货抵偿债务，共计 抵偿债务 ２，０１９ 万元，债务重组共计增加资本公积 ２０８．６０ 万元，对当期损益无影响。 十一、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本； 2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； 4、报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露的有关公司文件的正 文及公告的原稿； 5、经 2000 年度股东大会通过的《公司章程》。 宜宾纸业股份有限公司 董事长：田心和 29 资 产 负 债 表 编制单位：宜宾纸业股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：元 年 末 数 资 产 附注 年 初 数 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 5.1 28,228,031.08 28,088,587.66 26,313,159.02 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 5.2 61,518,948.23 61,518,948.23 59,604,653.87 其他应收款 5.3 12,090,453.03 13,710,468.59 86,758,597.24 预付帐款 5.4 3,478,957.75 27,184,149.84 22,278,483.63 应收补贴款 2,503,340.07 存 货 5.5 175,602,567.60 175,602,567.60 155,063,139.72 待摊费用 5.6 313,097.27 313,097.27 290,774.97 一年内到期长期债权投资 5.7 200,000.00 200,000.00 200,000.00 其他流动资产 5.8 65,679,700.00 65,679,700.00 流动资产合计 347,111,754.96 372,297,519.19 353,012,148.52 长期投资： 长期股权投资 5.9 1,871,300.00 3,871,300.00 3,871,300.00 长期债权投资 5.9 200,000.00 200,000.00 400,000.00 长期投资合计 2,071,300.00 4,071,300.00 4,271,300.00 固定资产： 固定资产原价 5.10 566,757,423.95 566,757,423.95 540,875,235.17 减：累计折旧 5.10 187,259,783.51 187,259,783.51 166,343,153.13 固定资产净值 5.10 379,497,640.44 379,497,640.44 374,532,082.04 减：固定资产减值准备 5.10 11,688,182.24 11,688,182.24 7,668,182.24 固定资产净额 367,809,458.20 367,809,458.20 366,863,899.80 工程物资 在建工程 5.11 171,072,555.43 55,310,944.89 59,788,865.15 固定资产清理 固定资产合计 538,882,013.63 423,120,403.09 426,652,764.95 无形资产及其他资产： 无形资产 5.12 8,300,282.29 8,300,282.29 8,501,478.13 长期待摊费用 5.13 470,000.00 470,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 8,770,282.29 8,770,282.29 8,501,478.13 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 896,835,350.88 808,259,504.57 792,437,691.60 企业负责人： 田心和 财务负责人：张君兰 会计机构负责人： 2 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：宜宾纸业股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：元 年 末 数 负债及股东权益 附注 年初数 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 5.14 228,899,500.00 198,929,500.00 217,860,000.00 应付票据 5.15 13,500,000.00 10,500,000.00 20,510,000.00 应付帐款 5.16 52,097,142.70 52,086,251.10 49,736,163.66 预收帐款 5.17 622,500.00 622,500.00 11,554,070.43 应付工资 5.18 305,935.28 305,935.28 305,935.28 应付福利费 4,237,533.95 4,237,533.95 4,495,758.26 应付股利 5.19 3,588,000.00 3,588,000.00 应交税金 5.20 79,117,629.46 79,117,629.46 76,978,567.79 其他应交款 5.21 6,025,358.90 6,025,358.90 6,894,327.20 其他应付款 5.22 13,273,512.65 5,620,547.00 59,518,217.56 预提费用 预计负债 一年内到期长期负债 5.23 124,445,003.02 94,162,003.02 140,370,328.80 其他流动负债 流动负债合计 526,112,115.96 455,195,258.71 588,223,368.98 长期负债： 长期借款 5.24 187,977,478.64 172,270,000.00 51,650,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 5.25 1,500,000.00 1,500,000.00 其他长期负债 长期负债合计 189,477,478.64 173,770,000.00 51,650,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 715,589,594.60 628,965,258.71 639,873,368.98 少数股东权益 2,000,000.00 股东权益： 股本 5.26 105,300,000.00 105,300,000.00 105,300,000.00 减：已归还投资 股本净额 105,300,000.00 105,300,000.00 105,300,000.00 资本公积 5.27 32,133,028.45 32,133,028.45 12,876,776.98 盈余公积 5.28 37,417,549.72 37,417,549.72 34,869,815.34 其中：法定公益金 5,289,393.74 5,289,393.74 4,015,526.55 未分配利润 5.29 4,395,178.11 4,443,667.69 -482,269.70 股东权益合计 179,245,756.28 179,294,245.86 152,564,322.62 负债及股东权益总计 896,835,350.88 808,259,504.57 792,437,691.60 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 3 利 润 表 编制单位：宜宾纸业股份有限公司 2001年度 单位：元 本年累计 项 目 附注 上年累计 合并数 本年累计 一、主营业务收入 5.30 460,007,248.13 460,007,248.13 412,769,141.46 减：主营业务成本 5.31 358,030,016.05 358,030,016.05 338,631,466.89 主营业务税金及附加 5.32 3,750,489.42 3,750,489.42 3,303,109.38 三、主营业务利润 98,226,742.66 98,226,742.66 70,834,565.19 加：其他业务利润 980,808.83 980,808.83 26.30 减：营业费用 5.33 8,950,137.03 8,950,137.03 5,422,777.15 管理费用 5.34 33,886,266.84 33,837,777.26 19,317,056.72 财务费用 5.35 33,910,780.77 33,910,780.77 33,282,957.79 三、营业利润 22,460,366.85 22,508,856.43 12,811,799.83 加：投资收益 - - - 补贴收入 - - 1,360,000.00 营业外收入 16,410.00 16,410.00 17,792.59 减：营业外支出 5.36 6,235,030.71 6,235,030.71 868,483.30 四、利润总额 16,241,746.14 16,290,235.72 13,321,109.12 减：所得税 3,551,563.85 3,551,563.85 1,533,483.03 五、净利润 12,690,182.29 12,738,671.87 11,787,626.09 补充资料： 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 －１，３３１，８４８．１０ 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 4 利润分配表 编制单位：宜宾纸业股份有限公司 ２００１年度 单位：元 本年累计 项 目 附注 上年累计 合并数 母公司 一、净利润 12,690,182.29 12,738,671.87 11,787,626.09 加：年初未分配利润 -482,269.70 -482,269.70 -9,912,370.57 其他转入 - 二、可供分配的利润 12,207,912.59 12,256,402.17 1,875,255.52 减：提取法定盈余公积 1,273,867.19 1,273,867.19 1,178,762.61 提取法定公益金 1,273,867.19 1,273,867.19 1,178,762.61 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配利润 9,660,178.21 9,708,667.79 -482,269.70 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 5,265,000.10 5,265,000.10 - 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 4,395,178.11 4,443,667.69 -482,269.70 利润表附表 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ５４．８００ ６２．３２９ ０．９３３ ０．９３３ 营业利润 １２．５３０ １４．２５２ ０．２１３ ０．２１３ 净利润 ７．０８０ ８．０５２ ０．１２１ ０．１２１ 扣除非经常性损益后的净利润 ８．３２８ ９．４７３ ０．１４２ ０．１４２ 企业负责人： 财务负责人： 制表： 5 现 金 流 量 表 编制单位：宜宾纸业股份有限公司 2001年度 单位：元 项 目 附注 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 521,407,942.77 521,407,942.77 收到的税费返还 21,247,000.00 21,247,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 3,558,137.02 2,519,750.07 现金流入小计 546,213,079.79 545,174,692.84 购买商品、接受劳务支付的现金 398,907,780.51 398,907,780.51 支付给职工以及为职工支付的现金 47,168,880.13 47,168,880.13 支付的各项税费 61,762,653.67 61,762,653.67 支付的其他与经营活动有关的现金 5.37 50,086,893.20 50,086,893.20 现金流出小计 557,926,207.51 557,926,207.51 经营活动产生的现金流量净额 -11,713,127.72 -12,751,514.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 200,000.00 200,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 200,000.00 200,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 20,738,337.29 18,597,897.41 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 20,738,337.29 18,597,897.41 投资活动产生的现金流量净额 -20,538,337.29 -18,397,897.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 13,779,000.00 13,779,000.00 借款所收到的现金 526,689,500.00 501,689,500.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 245,295.50 245,295.50 现金流入小计 540,713,795.50 515,713,795.50 偿还债务所支付的现金 470,850,866.61 447,092,362.96 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35,696,591.82 35,696,591.82 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 506,547,458.43 482,788,954.78 筹资活动产生的现金流量净额 34,166,337.07 32,924,840.72 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 1,914,872.06 1,775,428.64 单位负责人: 财务负责人： 制表： ６ 附注： 项 目 附注 合并数 母公司数 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 12,690,182.29 12,738,671.87 加：计提的资产减值准备 7,911,058.31 8,151,058.31 固定资产折旧 21,279,248.42 21,279,248.42 无形资产摊销 201,195.84 201,195.84 长期待摊费用的摊销 30,000.00 30,000.00 待摊费用的减少（减：增加） -22,322.30 -22,322.30 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 45,474.00 45,474.00 固定资产报废损失 89,560.12 89,560.12 财务费用 33,910,780.77 33,910,780.77 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -20,539,427.88 -20,539,427.88 经营性应收项目的减少（减：增加） -7,793,796.31 -13,793,796.30 经营性应付项目的增加（减：减少） -58,906,032.97 -53,944,419.92 其他 -609,048.01 -897,537.60 经营活动产生的现金流量净额 -11,713,127.72 -12,751,514.67 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３． 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 28,228,031.08 28,088,587.66 减：现金的期初余额 26,313,159.02 26,313,159.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,914,872.06 1,775,428.64 单位负责人: 财务负责人： 会计机构负责人： ７ 资产减值准备表 编制单位：宜宾纸业股份有限公司 2001 2001年度 单位：元 项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 2,546,948.17 1,596,394.82 1,007,080.27 3,136,262.72 其中：应收帐款 702,697.83 1,596,394.82 2,299,092.65 其他应收款 1,844,250.34 1,007,080.27 837,170.07 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 5,655,866.34 3,301,743.76 0.00 8,957,610.10 其中：库存商品 1,951,435.68 1,858,320.12 3,809,755.80 原材料 3,704,430.66 1,443,423.64 5,147,854.30 四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：长期股权投资 0.00 长期债权投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 7,668,182.24 4,020,000.00 0.00 11,688,182.24 其中：房屋建筑物 0.00 专用设备 7,668,182.24 4,020,000.00 11,688,182.24 六、无形资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 七、在建工程减值准备 29,377,512.20 29,377,512.20 八、委托贷款减值准备 0.00 8,918,138.58 1,007,080.27 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 7,911,058.31 股东权益增减变动表 编制单位：宜宾纸业股份有限公司 2001年度 单位：元 项目 本期数 上年数 一、实收资本(股本）： 年初余额 105,300,000.00 105,300,000.00 本年增加数 0.00 0.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本(股本） 本年减少 年末余额 105,300,000.00 105,300,000.00 二、资本公积： 年初余额 12,876,776.98 12,876,776.98 本年增加数 19,256,251.47 0.00 其中：资本(股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 13,779,000.00 外币资本折算差额 其他资本公积 5,477,251.47 本年减少数 0.00 其中：转增资本(股本） 年末余额 32,133,028.45 12,876,776.98 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 30,355,133.01 29,723,222.15 本年增加数 1,273,867.19 631,910.86 其中：从净利润中提取数 1,273,867.19 631,910.86 其中：法定盈余公积 1,273,867.19 631,910.86 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 0.00 0.00 其中：弥补亏损 转增资本(股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 31,629,000.20 30,355,133.01 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 4,514,682.33 3,882,771.47 本年增加数 1,273,867.19 631,910.86 其中：从净利润中提取数 1,273,867.19 631,910.86 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 5,788,549.52 4,514,682.33 五、未分配利润： 年初未分配利润 -482,269.70 -5,537,556.59 本年净利润 12,690,182.29 6,319,108.61 本年利润分配 7,812,734.48 1,263,821.72 年末未分配利润 4,395,178.11 -482,269.70 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 应交增值税明细表 编制单位：宜宾纸业股份有限公司 2001年度 2001 单位：元 本期数 项 目 母公司数 合并数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数(以"-"号反映) 2、销项税额 84,500,578.48 84,500,578.48 出口退税 0.00 0.00 进项税额转出 608,993.45 608,993.45 转出多交增值税 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、进项税额 57,186,138.91 57,186,138.91 已交税金 减免税款 0.00 0.00 出口抵减内销产品应纳税额 0.00 0.00 转出未交增值税 27,923,433.02 27,923,433.02 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、期末未抵扣数(以"-"号反映) -318,483.35 -318,483.35 二、未交增值税 0.00 0.00 1、年初未交数 55,192,387.36 55,192,387.36 2、本期转入数 27,923,433.02 27,923,433.02 3、本期已交数 11,886,379.77 11,886,379.77 4、期末未交数 71,229,440.61 71,229,440.61 单位负责人： 财务负责人： 制表人：