长春一东(600148)离合器2001年年度报告

长春一东离合器股份有限公司 ＣＨＡＮＧＣＨＵＮ ＹＩＤＯＮＧ ＣＬＵＴＣＨ ＣＯ．， ＬＴＤ ２００１ 年度报告 ＡＮＮＵＡＬ ＲＥＰＯＲＴ ２００１ 2002 年 3 月 13 日 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的 真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事李明泉因公出差，未能参加公司二届七次董事 会议对年度报告及摘要的审议。 １ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 目 录 一 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … 1 二 会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … … … 2 三 股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … … … 3 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … … … 5 五 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … … … 6 六 股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … 8 七 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 9 八 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 14 九 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 15 十 财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 18 十一 备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … … … … 41 附表一 资产负债表… … … … … … … … … … … … … … … … … … . ..42 附表二 利润及利润分配表… … … … … … … … … … … … … … … . . 44 附表三 现金流量表… … … … … … … … … … … … … … … … … … . . 45 １ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 一 公司基本情况简介 1、公司名称（中文）：长春一东离合器股份有限公司 （英文）：Ｃｈａｎｇｃｈｕｎ Ｙｉｄｏｎｇ Ｃｌｕｔｃｈ Ｃｏ．， Ｌｔｄ 2、公司法定代表人：刘兴德 3、公司董事会秘书：王有年 联系地址：长春市朝阳区繁荣路 １７－１ 号 电 话：０４３１— ５１７３５９１— ６２２４ 传 真：０４３１— ５１７４２３４ 电子信箱：ｃｃｙｉｄｏｎｇ ＠ ｐｕｂｌｉｃ．ｃｃ．ｊｌ．ｃｎ ４、公司注册地址：长春市朝阳区繁荣路 １７－１ 号 公司办公地址：长春市朝阳区繁荣路 １７－１ 号 邮政编码：１３００１２ 电子信箱：ｃｃｙｉｄｏｎｇ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｃｃ．ｊｌ．ｃｎ ５、公司指定信息披露报纸：上海证券报 中国证监会指定登载公司年报的国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：离合器 股票代码：６００１４８ ７、其他有关资料 公司注册登记日期、地点：１９９８ 年 ５ 月 ７ 日在长春市工商行政管理局注册登 记 企业法人营业执照注册号为 ２２０１０１１１０２９６３ 税务登记号码：国税长字 ２２０１０４１２４０５２９３７ 地税长字 ２２０１０７１２４０５２９３７ 公司聘请的会计师事务所：利安达信隆会计师事务所 事务所办公地点：北京市东城区王府井大街 １３８ 号 １ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 二 会计数据和业务数据摘要 １、 公司本年度实现会计指标 单位：人民币元 利润总额 ９，２３９，１１９．４１ 净利润 ８，３０２，３８８．８６ 扣除非经常性损益后的净利润 ８，３０３，２３６．８８ 主营业务利润 ４０，１３３，４４４．４４ 其他业务利润 ８９７，６０２．９８ 营业利润 ９，３７９，２８９．９８ 投资收益 ０．００ 补贴收入 ０．００ 营业外收支净额 （１４０，１７０．５７） 经营活动产生的现金流量净额 ３７，１１６，１３２．８４ 现金及现金等价物净增加额 ３２，２８７，７６０．０７ 注：“扣除非经常性损益后的净利润”指标扣除项目为：处置固定资产净收益 １０８，４０２．７２ 元，处置固定资产净损失 １０９，２５０．７４ 元。按“扣除非经常性损益后的净利润”指标计算的 加权平均净资产收益率为 ３．４９％。 ２、公司最近三年主要会计数据和财务指标 单位：元 项 目 ２００１年度 ２０００年度 2000(追溯调整) １９９９年度 1999年（追溯调整） 主营业务收入 １６０，１３３，０８１．６１ １５３，９９４，４１６．０９ １５３，９９４，４１６．０９ １６０，８９６，７８７．１７ １６０，８９６，７８７．１７ 净利润 ８，３０２，３８８．８６ １１，５０３，８１５．９５ １０，４９２，１６３．０５ ４１，２４６，０６５．３８ ３８，０８８，６４３．６６ 总资产 ３５６，５０６，０４１．８３ ３２０，３０３，０９７．０３ ３１６，８８９，２５４．８５ ３４３，８５１，１２８．１８ ３４０，６９３，７０６．４６ 股东权益 ２５２，４４３，１８２．４２ １９３，４２２，６８５．５５ １８９，２７８，９４８．１８ １９５，３８７，１８１．８６ １９２，２２９，７６０．１４ 每股收益 ０．０５９ ０．０８５ ０．０７８ ０．５５１ ０．５０９ 每股净资产 １．７８ １．４４ １．４１ ２．６１ ２．５７ 调整后的每股净资产 １．６７ １．３６ １．３３ ２．５０ ２．４６ 每股经营活动产生 ０．２６ ０．１８ ０．１８ （０．０４） （０．０４） 的现金流量净额 净资产收益率（％） ３．２９ ５．９５ ５．５４ ２１．１１ １９．８１ ３、股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １３４６９４０００．００ ３６７４２３２８．９４ ６２８３５３７．４０ ３１４１７６８．７０ ８４１７３１３．１４ １８９２７８９４８．１８ 本期增加 ６８２２４５０．００ ５３２７５５０４．０３ ８４４９１７．９６ ４２２４５８．９７ ８３０２３８８．８６ ６９６６７７１９．８２ 本期减少 －－－－－ －－－－－ －－－－－ －－－－－ ６５０３４８５．５８ ６５０３４８５．５８ 期末数 １４１５１６４５０．００ ９００１７８３２．９７ ７１２８４５５．３６ ３５６４２２７．６７ １０２１６２１６．４２ ２５２４４３１８２．４２ 变动原因：（１）报告期内实施 ２０００ 年度配股方案，以 １９９９ 年底总股本 ７４８３ 万 股为基数，每 １０ 股配 ３ 股，共配 ６８２２４５０ 股，配股价 ９ 元，股本增加 ６８２２４５０ 元，股本溢价增加资本公积 ５２７５３０５９．９３ 元 ；（２）本年度实现净利润增加未分 配利润 ８３０２３８８．８６ 元； （３）本年提取法定盈余公积金、公益金及预分配利润。 ２ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 三 股本变动及股东情况 １、 股份变动情况 （１）股份变动情况表 单位：股 本 次 变 动 增 减 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、 未上市流通股份 １、 发起人股份 ９８６９４０００ ８２２４５０ ８２２４５０ ９９５１６４５０ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ９８６９４０００ ８２２４５０ ８２２４５０ ９９５１６４５０ 境外法人持有股份 其他 ２、 募集法人股份 ３、 内部职工股 ４、 优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股合计 ９８６９４０００ ８２２４５０ ８２２４５０ ９９５１６４５０ 二、 已上市流通股份 ３６００００００ ６００００００ ６００００００ ４２００００００ １、 人民币普通股 ３６００００００ ６００００００ ６００００００ ４２００００００ ２、 境 内 上 市 的 外 资 股 ３、 境 外 上 市 的 外 资 股 ３６００００００ ６００００００ ６００００００ ４２００００００ ４、 其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 １３４６９４０００ ６８２２４５０ ６８２２４５０ １４１５１６４５０ （２）股票发行与上市情况 ①１９９８ 年 ４ 月 １６ 日，公司发行人民币普通股 ２０００ 万股（含网下发行公司职 工股 ２００ 万股） ，每股发行价格为 ４．７７ 元。１９９８ 年 ５ 月 ２０ 日 １８００ 万普通股在 上海证券交易所上市流通；１９９８ 年 １１ 月 ２０ 日，公司职工股 ２００ 万股（除公司 高级管理人员持股冻结外）上市交易。 ②报告期内，公司实施了 ２０００ 年度配股方案，以 １９９９ 年底总股本 ７４８３ 万 股为基数，每 １０ 股配 ３ 股（国有法人股经批准按其可配部分的 ５％认配），共计 配股 ６，８２２，４５０ 股，配股价 ９ 元。配股后公司总股本增至 １４１，５１６，４５０ 股，国 有法人股持股比例为 ７０．３２％，社会公众流通股持股比例为 ２９．６８％。 ３ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 ２、股东情况介绍 （１）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司股东总数为 ３１，１１４ 户。 （２）本公司前 １０ 名股东持股情况 股东名称 年末持股数量（股） 持股比例（％） 持股种类 ①吉林东光集团有限公司 ６０，８５４，３０９ ４３．００ 未上市流通的国家法人股 ②中国第一汽车集团公司 ３８，６６２，１４１ ２７．３２ 未上市流通的国家法人股 ③卢淑儿 ４５５，６１７ ０．３２２ 上市流通社会公众股 ④周宇光 ２０３，９００ ０．１４４ 上市流通社会公众股 ⑤大亚伟业 １９８，５８３ ０．１４０ 上市流通社会公众股 ⑥张进兰 １４７，１００ ０．１０４ 上市流通社会公众股 ⑦冯艳文 １４４，７００ ０．１０２ 上市流通社会公众股 ⑧时代盈和 １４０，０００ ０．０９９ 上市流通社会公众股 ⑨颜惠敏 １３８，１６１ ０．０９８ 上市流通社会公众股 ⑩佟华 １１５，０００ ０．０８１ 上市流通社会公众股 合 计 １０１，０５９，５１１ ７１．４１ 据我公司所知情况，公司前 １０ 名股东之间不存在关联关系。持有公司 ５％ 以上股份股东所持股份未发生质押冻结情况。第一、第二大股东报告期内因配 股分别增加持股 ５０２，９２８ 股和 ３１９，５２２ 股。 （３）第一大股东情况介绍 吉林东光集团有限公司，法定代表人：戈德伟；成立日期：１９９７ 年 ７ 月 ２５ 日；主要业务及产品：汽车零部件（除发动机外）、光学仪器、铸件、锻件、机 械加工制造；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务。本企业生产、科研 所需原辅材料、设备及技术的进口业务；注册资本：５０２０ 万元；股权结构：国 有独资公司。 吉林东光集团有限公司的控股股东情况介绍： 中国兵器工业集团公司，法定代表人：马之庚；注册日期 ２００１ 年 １ 月 １８ 日；注册资金人民币 ２５３５９９１ 万元；主营范围为国有资产投资与管理，军品、 民品的开发、设计、制造，工程设计施工、监理、设备安装，技术开发、转让、 咨询、服务、商品及技术的进出口业务等。经济性质：全民所有制。 （４）其他持股 １０％以上的法人股东情况 中国第一汽车集团公司，法定代表人：竺延风；成立日期：１９９２ 年 ５ 月 １２ 日；主要业务及产品：汽车及汽车配件，小轿车及小轿车配件，旅游车及配件， 兼营修理、动能输出，机械加工订货，建筑一级；注册资本：３７９８００ 万元。 ４ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 １、董事、监事和高级管理人员情况 （１）基本情况 性 年 年初 年末 股份 姓名 职 务 任期起止日期 别 龄 持股 持股 变动 刘兴德 董事长 男 ６０ ２００１．５－２００４．５ ０ ０ ０ 刘德玉 副董事长 男 ６０ ２００１．５－２００４．５ ４５００ ５２５０ ７５０ 李景华 董事、总经理 男 ５８ ２００１．５－２００４．５ ６３００ ７３５０ １０５０ 刘金忠 董事、副总经理 男 ５５ ２００１．５－２００４．５ ０ ０ ０ 郝永德 董事 男 ５４ ２００１．５－２００４．５ ４５００ ５２５０ ７５０ 李明泉 董事 男 ４０ ２００１．５－２００４．５ ０ ０ ０ 郜德吉 董事 男 ４４ ２００１．５－２００４．５ ０ ０ ０ 田向立 监事会召集人 女 ３９ ２００１．５－２００４．５ ０ ０ ０ 田世杰 监事 男 ４８ ２００１．５－２００４．５ ２２５０ ２６２５ ３７５ 王志民 监事 男 ５９ ２００１．５－２００４．５ ０ ０ ０ 王有年 董事会秘书 男 ５０ ２００１．５－２００４．５ ２２５０ ２６２５ ３７５ 王世义 副总经理 男 ５５ ２００１．５－２００４．５ ３６００ ４２００ ６００ 王贵歧 副总经理 男 ５７ ２００１．５－２００４．５ ０ ０ ０ 唐春学 副总经理 男 ４０ ２００１．１０－２００４．５ ０ ０ ０ 宋子华 党委副书记 男 ５３ ２００１．５－２００４．５ ０ ０ ０ 以上人员持股变动均为本报告期内配股增加所致。 董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 在公司职务 在股东单位职务 在股东单位任职期间 刘兴德 董事长 第一汽车集团公司副总经济师兼审计室主任 1995.08—至今 郜德吉 董事 第一汽车集团公司计财部部长 2000.09—至今 刘德玉 副董事长 吉林东光集团有限公司总经理 1996.01—至今 郝永德 董事 吉林东光集团有限公司党委书记 1996.01—至今 李明泉 董事 吉林东光集团有限公司副总经理兼发展规划部部长 2000.11—至今 田向立 监事会召集人 吉林东光集团有限公司副总会计师兼财务部部长 1999.08—至今 王志民 监事 吉林东光集团有限公司审计部部长 1992.08—至今 （2）年度报酬情况 经董事会审议批准，公司高级管理人员薪酬标准，参照第一汽车集团公司 相关薪酬标准执行，实行岗位工资加年终奖金的薪酬方案。其中，年终奖金标 准根据公司业绩情况，由董事会确定。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共 8 人，年度报酬总额为 36.8 万元。其中年度报酬在 5 万元—6 万元之间的有 2 人；年度报酬在 4 万元—5 万 元之间的有 4 人；年度报酬 3 万元—4 万元之间的有 2 人。金额最高的前三名 ５ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 董事的报酬总额为 １８ 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 １６．４ 万元。 董事刘兴德、郜德吉、刘德玉、郝永德、李明泉，监事田向立、王志民不 在公司领取报酬（在股东单位领取报酬） ，只在公司领取少量董事、监事津贴。 （３）报告期内，公司董事会、监事会进行换届选举，董事、监事人员未发 生变更。新一届董事会对公司经营班子进行了重新聘任：继续聘任李景华为总 经理。经总经理提名，继续聘任刘金忠、王世义、王贵岐为公司副总经理。董 事会继续聘任王有年为董事会秘书。２００１ 年 １０ 月董事会聘任唐春学为公司副 总经理。 报告期内，因经营班子调整，原副总经理肖景泉、韦玉铭因即将退休不再 聘任为副总经理。 ２、员工情况 截止报告期末，公司在职员工计 １０７１ 人，其中生产人员 ７４９ 人，工程技术 人员 １０９ 人，管理人员 １０８ 人，销售人员 ３６ 人，财务人员 １０ 人，其他人员 ５９ 人。 员工中本科学历 ８４ 人，专科学历 １８６ 人，中专学历 ５６ 人。目前公司退休职工 ２４１ 人，其退休养老金，由长春市社保局社会养老保险统筹支付。 五 公司治理结构 １、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和其他有关法律、法规的要求，不断 完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，公司制定的章程 和相关规则符合中国证监会和国家经贸委于 ２００２ 年 １ 月 ７ 日发布的《上市公司 治理准则》规范性文件的要求。公司目前治理情况如下： （１）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享 有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，并能够与股东保持良好 的沟通，认真接待中小股东咨询，使其了解公司的运行情况；公司制定了《股 东大会议事规则》，并能严格按照中国证监会发布的《股东大会规范意见》的要 求召集召开股东大会，聘请律师出席见证，使股东能够公平参加会议，行使股 东权利；公司关联交易公平合理，交易定价依据已予充分披露。 （２）关于第一大股东与上市公司的关系：公司第一大股东行为规范，没 有直接或间接干预公司决策和经营活动的行为；公司与第一大股东在业务、人 员、机构、资产和财务方面做到了五分开，公司董事会、监事会和内部机构能 ６ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 够独立运作。 （３）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程 序选举董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司董事 能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，学习有关法律法规， 了解董事的权利义务和责任；并制定了《董事会议事规则》规范公司董事会运 作；公司正在物色独立董事人选，将按照有关规定建立独立董事制度并修改《公 司章程》；独立董事选聘后，董事会将按治理准则要求设立战略决策、审计与提 名、薪酬与考核等专门委员会，进一步完善公司治理结构。 （４）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规 的要求；公司监事会拟订了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的 职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其 他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （５）关于绩效评价和激励约束机制：公司将在建立独立董事制度及设立 专门委员会的基础上，建立对公司高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机 制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 （６）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职 工、用户等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 （７）关于信息披露工作与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工 作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规 定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会 获得信息，公司能够按照有关规定及时披露大股东的有关资料和股份的变化情 况。 ２、公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》的规定要求，正在积极起草和修订相关规则，物色独立董事人 选，在今年 ６ 月底前按规定建立独立董事制度。 ３、公司与控股股东在资产、业务、人员、机构、财务上的“五分开”情况 公司与控股股东吉林东光集团有限公司在资产、业务、人员、机构、财务 上做到了五分开。 资产方面，公司在改制上市时，已经中介机构进行了资产评估，并由国资 局确认折股，作到了产权界定明晰，资产划分清楚。公司拥有独立的生产系统 和配套设施，部分辅助生产设施如水、电、暖、气的供应由股东单位吉林东光 集团有限公司依据市场原则有偿提供。公司拥有独立注册商标和产品引进技术 专有权等无形资产，土地使用权与吉林东光集团有限公司签属协议有偿使用。 ７ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 业务方面，公司拥有独立的业务经营活动，生产销售各种型号的汽车离合 器，与控股股东无同业竞争现象。 人员及机构方面，公司设有一套独立组织机构，法人治理结构规范，公司 的人事劳动管理部门，独立行使员工聘任与解聘、人事调配、劳动用工、工资 奖金分配等职能。单独与政府劳动管理部门联系工作，社会保险独立开户，自 行缴费。同大股东不存在任何隶属关系。公司总经理、副总经理均在公司领取 薪酬，未在股东单位担任重要职务。 财务方面，公司的财务管理自成体系，设立独立的财务部门，在银行单独 开立帐户，独立核算，自负盈亏，同大股东间不存在行政隶属及业务指导关系。 ４、公司尚未建立规范的对高级管理人员的考评及激励机制。对新年度经 理班子绩效评价标准和奖励制度，董事会正在酝酿设计中。 六 股东大会情况简介 1、股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内，公司于 ２００１ 年 ５ 月 ８ 日召开了 ２０００ 年度股东大会，于 ２００１ 年 １１ 月 １９ 日召开了 ２００１ 年第一次临时股东大会。共两次股东大会。 股东大会的召开通知，于股东大会召开前 ３０ 日在公司指定信息披露报纸 《上海证券报》刊登。会议的出席人员资格及代表股份数额符合《公司法》及 《公司章程》的规定，会议合法有效，并由具备资格的律师出席见证，并出具 法律意见书。 ２、股东大会决议情况 ２０００ 年度股东大会审议通过了如下议案： （１）审议通过了 ２０００ 年度董事会工作报告、２０００ 年度监事会工作报告、２０００ 年度财务决算报告、２００１ 年度财务预算报告； （２）审议通过了 ２０００ 年度利润分配预案； （３）审议通过了关于首届董事会换届选举及首届监事会换届选举的议案； （４）审议通过了关于调整沈阳一东四环离合器有限责任公司投资总额的议案； （５）审议通过了关于续聘深圳中天勤会计师事务所担任公司 ２００１ 年度财务 审计工作的议案； （６）审议通过了监事会关于根据股本变动修改《公司章程》有关条款的提 案。 本次股东大会决议公告刊登于 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日的《上海证券报》。 ８ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 ２００１ 年第一次临时股东大会审议通过了如下议案： （１）审议通过了关于改聘利安达信隆会计师事务所的议案； （２）审议通过了《长春一东离合器股份有限公司股东大会议事规则》。 本次临时股东大会决议公告刊登于 ２００１ 年 １１ 月 ２０ 日的《上海证券报》。 ３、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内公司首届董事会、首届监事会任期届满，于 ２０００ 年度股东大会 进行了换届选举，本次换届选举未发生更换董事、监事情况。 七 董事会报告 1、 经营情况 （1） 主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围：生产和销售重、中、客、轻、轿、微等各种型号的汽 车离合器及备件、机械配件和汽车零件。 公司 ２００１ 年度共生产各种汽车离合器从动盘总成 ６７０，１４１ 套，销售 ５９７，２５３ 套，产销率 ８９．１２％；生产各种汽车离合器盖总成 ４７０，７３７ 套，销售 ４３５，７６９ 套， 产销率 ９２．５７％。 公司 ２００１ 年度实现主营业务收入 １６０１３．３ 万元，比上年增加 ６１３．８６ 万元， 主营业务成本 １１９１５．５３ 万元，比上年增加 ８５８．６１ 万元，实现主营业务利润 ４０１３．３４ 万元，比上年度减少 ２１３．０４ 万元；实现净利润 ８３０．２４ 万元，比上年 度减少 ２１８．９８ 万元。 业绩下降的主要原因：①由于产品销售价格下调，主营业务收入的增长不 足弥补主营业务成本的增加。②报告期内公司将控股子公司沈阳一东四环离合 器有限责任公司本年度亏损额 １４８．０５ 万元，按 ５１％的持股比例，纳入合并报表。 （２） 主要控股公司的经营情况及业绩 控股公司沈阳一东四环离合器有限责任公司，注册资本 １９１０．９３ 万元，本 公司投资 ９７４．５８ 万元，占注册资本的 ５１％。该公司主要从事汽车离合器产品的 生产与销售。截止 ２００１ 年底，该公司资产总额为 ２０８２．３０ 万元，净资产 １６９７．１３ 万元。报告期内该公司因正在建设中，其新品开发研制未能形成批量供货，实 现主营业务收入 ２８７．５５ 万元，净利润－１４８．０５ 万元。该公司 ２００１ 年度纳入本 公司会计报表合并范围。 （３） 主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占公司年度采购总额的 ４５％。向前五名客户销售额合计占公司年度销售总额的 ４０．８４％。 ９ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 （４） 经营中出现的问题与困难及解决方案 出现的问题与困难： ①国内整车市场降价竞争，引发汽车零部件价格竞争，离合器产品价格持 续下调，严重挤压产品利润空间，导致公司主营业务收入不能同产量的增加同 步增长，对公司整体效益水平带来较大影响。 ②由于市场车型的增加，公司产品品种越来越多，特别是订货计划的准确 性难以把握，给公司生产组织和管理造成一定困难，有时不能及时满足市场需 求。 采取的对策： ① 继续执行压缩费用，降低成本的既定政策，严格费用指标考核，落实各 项降低成本的系列措施。同时，加大市场占有及供给，以产量规模弥补降价损 失。 ②调整生产组织结构，强化生产指挥系统，提高生产管理调度水平，建立 短线产品的正常储备定额，确立市场第一观念，建立适应市场需求变化的快速 反映机制。 ２、 投资情况 （１）配股募集资金投资情况 公司于 ２００１ 年 ３ 月 ９ 日完成 ２０００ 年度增资配股工作，净募集资金 ５９５７．５５ 万元，具体使用情况如下： 承诺投资项目 承诺计划投资额 实际投资项目 实际投资额 组建沈阳一东四环离 组建沈阳一东四环离 ９７４．５８２４ 万元 １１２５．５６ 万元 合器有限责任公司 合器有限责任公司 组建长春一东新型摩 组建长春一东新型摩 —— １６００ 万元 擦材料有限公司项目 擦材料有限公司项目 汽车双质量飞轮项目 ３６５０ 万元 汽车双质量飞轮项目 —— 合 计 ６３７５ 万元 合 计 ９７４．５８２４ 万元 募集资金投资情况说明： ①组建沈阳一东四环离合器有限责任公司项目：配股说明书承诺计划投资 额为 １１２５．５６ 万元。２００１ 年 ４ 月 ４ 日，经公司首届十八次董事会决议，将原计 划投资额调整至 ８１６．４６ 万元（相关决议公告刊登于 ２００１ 年 ４ 月 ６ 日上海证券 报）。调整议案获公司 ２０００ 年度股东大会审议通过（有关决议公告刊登于 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日的上海证券报）。 ２００１ 年 １０ 月 ２１ 日，经公司二届五次董事会审议，通过了关于对沈阳一东 １０ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 四环离合器有限责任公司追加投资的议案，决定对该项目追加投资 １５６．１２２４ 万 元（有关决议公告刊登于 ２００１ 年 １０ 月 ２４ 日上海证券报）。 截止报告期末，公司已完成对该项目的投资 ９７４．５８２４ 万元。项目另一投 资方沈阳摩擦密封材料总厂已投入 ９３６．３５ 万元（其中：固定资产 ７８６．３５ 万元、 流动资金 １５０ 万元），该项目实收资本 １９１０．９３２４ 万元，双方投资全部到位。 项目实际进展情况： 完成设备、工装、基建工程等投资 ７７４．４ 万元，所购设备、工具工装已按 计划组织进厂并安装调试完毕，基建工程项目均已竣工并投入使用。 为沈阳航天三菱发动机公司试制的 ＤＫＳ２２５Ｓ３ 离合器总成产品，已于 ２００１ 年 ５ 月底前完成样品试制，五套样品经长春汽研所台架试验取得合格证，于 ２００１ 年 ９ 月份，通过三菱公司台架试验，性能测试符合要求，并已通过装车路试。 ＤＫＳ２２５Ｓ３ 产品于 ２００１ 年 １１ 月开始陆续小批量供货。截止 ２００１ 年底，已累计供 货 ２００ 套。ＤＫＳ２２５Ｓ４ 产品也已通过各种测试及认证，准备 ２００２ 年 ３ 月开始小批 量供货。 三菱公司已对合资公司进行了资格认证、质保体系认证、生产能力认证， 于 １０ 月中旬通过了最后验收。 合资公司已于 ２００１ 年 ９ 月中旬通过了 ＩＳＯ９００２ 质量体系认证。 报告期内，因合资公司尚在建设及产品试制中，未形成批量供货，经审计， ２００１ 年度，合资公司实现主营业务收入 ２８７．５５ 万元，净利润－１４８．０５ 万元，其 财务数据已纳入公司 ２００１ 年度会计报表范围。 ②组建长春一东新型摩擦材料有限公司项目因引进技术尚在洽谈中，项目暂未实 施。 ② 汽车双质量飞轮项目因引进技术方德国 ＬＵＫ 公司股东发生变更及加入 ＷＴＯ 后形势的变化，现技术合作正在洽谈中，故项目暂未实施。 未使用募集资金暂时存入银行。 （2）报告期内非募集资金投资的项目 公司于 ２００１ 年 ７ 月 ２ 日召开 ２００１ 年第一次临时董事会，审议通过了以公司 自有资金 １０００ 万元，委托南方证券沈阳分公司购买国债并托管的议案，投资期限 为一年，按所购国债利息取得收益。目前投资尚未到期，本期未取得投资收益。 １１ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 3、 财务状况及经营成果分析 项 目 ２００１年（元） ２０００年（元） 增减（％） 总资产 ３５６，５０６，０４１．８３ ３１６，８８９，２５４．８５ １２．５０ 长期负债 ３０，０００，０００．００ ４２，０００，０００．００ －２８．５７ 股东权益 ２５２，４４３，１８２．４２ １８９，２７８，９４８．１８ ３３．３７ 主营业务利润 ４０，１３３，４４４．４４ ４２，２６３，８１２．８１ －５．０４ 净利润 ８，３０２，３８８．８６ １０，４９２，１６３．０５ －２０．８７ 增减变动原因： （１）总资产及股东权益增加主要是公司报告年度内配股增加募集资金 ５９５７．５５ 万元； （２）长期负债减少为长期借款中有 １２，０００，０００ 元将于一年内到期，转入 流动负债中； （３）主营业务利润及净利润减少原因，主要是自年初以来的产品销售价格 下调，影响公司经营业绩，以及控股子公司亏损纳入合并报表。 ４、经营环境、宏观政策、法规变化的影响 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字［２０００］２５ 号 文《关于印发＜企业会计制度＞的通知》、财会字［２００１］１７ 号《关于印发贯彻实 施＜企业会计制度＞有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，本公司自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行新《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定， 对固定资产、在建工程、无形资产的核算办法，由不计提减值准备变更为按可 收回金额低于帐面价值计提减值准备；开办费的核算办法由原从开始生产经营 的当月起五年摊销，变更为在开始经营的当月一次转入开始经营当月的损益。 以上会计政策变更，公司已采用追溯调整法进行调整，调减 ２０００ 年度期 初留存收益 ３，１５７，４２１．７２ 元，详见财务报告会计报表附注部分。 ５、新年度经营计划 ２００２ 年度，在巩固发展现有配套市场基础上，公司将发挥重型车产品的开 发生产优势，紧跟国内整车市场发展趋势，调整现有产品结构，加强与主要配 套厂家的协作与沟通，产品开发同整车开发同步进行，加大重型车膜片弹簧离 合器的开发、投产、配套工作力度，积极抢占国内重型车产品市场。通过调整 优化产品结构及提升产量规模，努力增加收入，同时狠抓质量管理，落实质量 责任追究及索赔制度，严格控制费用，降低成本，以弥补因降价竞争所造成的 效益下滑。根据这一思路，公司计划安排：加大产品开发研制投入，力争将 ＤＳ３８０ —ＤＳ４３０ 等四种重型车离合器推向市场，计划实现主营业务收入比上年度增加 １５％，创历史新高，以扼制效益下滑局面。 １２ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 为保证上述目标的实现，公司将在新年度做好以下几项工作： （１）抓紧新产品配套投产工作，特别要抓紧落实为一汽开发的两种重型 车产品的配套投产，以保证年度增产、增收目标的实现。 （２）继续狠抓质量管理，全面落实年初下发的公司质字［２００２］第一号文 件，结合贯彻 ＱＳ９０００ 和 ＶＤＡ６．１ 标准的质量手册和程序文件，扎扎实实地做好 质量体系运行，确保各项工作的有效性，提高管理水平。同时加大质量检查和 考核力度，严肃工艺纪律，严格按质量责任追究及质量责任索赔办法执行，坚 决把废品损失和产品索赔损失降下来。 （３）降低成本，严格控制费用，各部门要认真按计划费用执行，做好费 用计划的考核工作，坚决杜决超计划费用情况的发生。 （４）抓好生产现场管理工作，按定置管理工作的要求，限期完成生产现 场的整改，抓好五品四数的管理，落实全额赔偿制度，杜绝零部件的流转损失。 ６、董事会日常工作情况 （１）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内共召开七次董事会议。 ①２００１ 年 ４ 月 ４ 日召开首届十八次董事会议，审议通过了以下内容及议案： ２０００ 年度报告及报告摘要；董事会工作报告；２０００ 年度财务决算报告、２００１ 年度财务预算报告；２０００ 年度利润分配预案及预计 ２００１ 年利润分配政策；关 于首届董事会换届选举的议案；关于调整沈阳一东四环离合器有限责任公司投资 总额的议案；关于续聘深圳中天勤会计师事务所担任公司 ２００１ 年度财务审计工 作的议案。 ②２００１ 年 ５ 月 ８ 日召开二届一次董事会议，经表决，选举刘兴德为公司第 二届董事会董事长；选举刘德玉为公司第二届董事会副董事长。 ③２００１ 年 ８ 月 ７ 日召开二届二次董事会议，审议通过了公司 ２００１ 年度中 期报告及 ２００１ 年度中期报告摘要；因公司经理班子任期已满，董事会继续聘任 李景华为公司总经理，经总经理提名，董事会继续聘任刘金忠、王世义、王贵 岐为公司副总经理，董事会继续聘任王有年为公司董事会秘书。 ④２００１ 年 ７ 月 ２ 日召开 ２００１ 年第一次临时董事会，审议通过了以自有资 金 １０００ 万元委托南方证券沈阳分公司购买国债并托管的议案。 ⑤２００１ 年 ９ 月 ２９ 日召开二届三次董事会议，会议对中国证监会发出的“关 于对中期业绩大幅度下降上市公司询问函”作出答复。 ⑥２００１ 年 １０ 月 １５ 日召开二届四次董事会议，审议通过了如下内容及议案： 关于更换会计师事务所，改聘利安达信隆会计师事务所担任公司 ２００１ 年度财务 １３ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 审计工作的议案；《长春一东离合器股份有限公司股东大会议事规则》；审议修 订了《长春一东离合器股份有限公司董事会议事规则》；关于召开公司 ２００１ 年 第一次临时股东大会的议案；经总经理提名，董事会聘任唐春学为公司副总经 理。 ⑦２００１ 年 １０ 月 ２１ 日召开二届五次董事会议，审议通过了如下内容及议案： 公司 ２００１ 年度第三季度报告；高级管理人员工资分配方案；关于对沈阳一东四 环离合器有限责任公司追加投资的议案。 （２）董事会对股东大会决议的执行情况 ①配股执行情况 本公司经由 ２０００ 年第一次、第二次临时股东大会审议通过了董事会提出 的 ２０００ 年度增资配股方案。该方案已于 ２００１ 年 ３ 月 ９ 日完成，净募集资金 ５９５７．５５ 万元，由会计师事务所出具了验资报告。 ②２０００ 年度股东大会审议通过了监事会关于根据股本变动修改《公司章 程》有关条款的提案，配股完成后，已根据股本变更修改《公司章程》相关条 款。 ③２０００ 年度股东大会审议通过了关于调整沈阳一东四环离合器有限责任公 司投资总额的议案；将我公司原计划投资 １１２５．５６ 万元，调整至 ８１８．４６ 万元， 该投资已于 ２００１ 年 ６ 月底前全部投入。 ④利润分配方案执行情况 ２０００ 年度股东大会通过公司 ２０００ 年度利润分配方案，股权登记日 ２００１ 年 ７ 月 １２ 日，除息日 ２００１ 年 ７ 月 １３ 日，红利发放日 ２００１ 年 ７ 月 ２０ 日。股利已发 放完毕。 ⑤２０００ 年度股东大会审议通过了关于首届董事会换届选举及首届监事会 换届选举的议案，换届已完成，董事会、监事会成员未发生变更。 ⑥２００１ 年第一次临时股东大会审议通过了关于改聘利安达信隆会计师事务 所的议案，本年度财务审计工作已由该所承担。 ７、利润分配预案 经利安达信隆会计师事务所审计确认，我公司 ２００１ 年度实现净利润 ８，３０２，３８８．８６ 元（合并数），母公司实现净利润 ８，４４９，１７９．８６ 元，按 １０％提取 法定盈余公积金 ８４４，９１７．９６ 元，按 ５％提取法定公益金 ４２２，４５８．９７ 元，２００１ 年 度可供股东分配利润为 ７，０３５，０１１．９３ 元。公司尚有以前年度结转未分配利润 ８，４１７，３１３．１４ 元，累计可供股东分配利润为 １５，４５２，３２５．０７ 元。公司 ２００１ 年 度利润分配预案拟按 ２０００ 年度报告预计分配比例实施，考虑股本扩张对每股收 １４ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 益的影响因素，故决定利润分配仍以派送现金红利方式进行。具体利润分配预 案为：以 ２００１ 年底总股本 １４１５１．６４５ 万股为基数，每 １０ 股派发现金红利 ０．３７ 元（含税），共分配 ５，２３６，１０８．６５ 元，其余可分配利润 １０，２１６，２１６．４２ 元，结 转下年度。以上利润分配预案提请股东大会审议通过后执行。 八 监事会报告 １、 监事会工作情况 报告期内监事会共召开四次会议。 ①２００１ 年 ４ 月 ４ 日召开公司首届十次监事会议，审议通过了如下内容及决 议：２０００ 年度报告及报告摘要；２０００ 年度监事会工作报告；关于首届监事会换 届选举的议案。 ②２００１ 年 ５ 月 ８ 日召开二届一次监事会议，经表决，选举田向立为公司第 二届监事会召集人。 ③２００１ 年 ８ 月 ７ 日召开二届二次监事会议，审议通过了公司 ２００１ 年度中 期报告及中期报告摘要。 ④２００１ 年 １０ 月 ２１ 日召开二届三次监事会议，审议通过了公司 ２００１ 年第三 季度报告；审议修订了监事会议事规则；审议通过了“关于对沈阳一东四环离 合器有限责任公司追加投资的议案”。 ２、 监事会独立意见 本年度公司监事会根据国家有关法律、法规及公司章程对公司股东大会、 董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级 管理人员执行职务情况等进行了监督。 （１）公司遵循《公司法》、《企业会计制度》、 《公司章程》和有关政策法 规规范运作，决策程序合法，初步建立了内部控制制度，公司董事、经理执行 公司职务时无违法违规和损害公司利益的行为。 （２）监事会确认利安达信隆会计师事务所出具的审计报告真实、客观地 反映了公司本年度的财务状况和经营成果。 （３）公司 ２０００ 年度增资配股净募集资金 ５９５７．５５ 万元，配股说明书列示 的三个投资项目中，组建沈阳一东四环离合器有限责任公司项目已投资完毕， 共使用募集资金 ９７４．５８ 万元，新公司已正式投入运营。组建长春一东新型摩擦 材料有限公司项目因引进技术尚未落实，项目暂未实施。汽车双质量飞轮项目 因引进技术方德国 ＬＵＫ 公司股东发生变更，现技术合作正在洽谈中，故项目暂 未实施。 １５ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 （４）报告期内，公司未发生收购、出售资产的交易情况。 （５）公司与母公司及其他关联方的关联交易，遵循“公平、公正、合理” 的市场原则，无损害公司利益行为。 九 重要事项 １、报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 ２、报告期内公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。 ３、重大关联交易事项 （１）销售商品发生的关联交易 关联交易方：中国第一汽车集团公司（本公司参股股东）及其附属企业 关联交易内容：本公司为一汽集团公司汽车离合器产品主要配套供应商， 双方签定长期供货协议。关联交易的产品销售价格按照长期合同，根据市场价 格确定，目前供应一汽集团公司的产品价格和供应其他配套厂家产品价格相同， 配套价略低于零售价，相当于正常的市场供应价格。２００１ 年度本公司向一汽集 团所属企业销售各类汽车离合器产品总价 ６，０３８．１６ 万元，占年度销售比例的 ３８．３９％。 （２）购买劳务发生的关联交易 关联交易方：吉林东光集团有限公司（本公司控股股东）及其附属企业 关联交易内容：本公司水电暖气供应及部分零件加工由吉林东光集团有限 公司有偿提供，关联交易价格由交易双方参考市场价格加合理的成本费用，由 双方协议确定。合理的成本包括本公司占用供应方有关管网资源、增容成本因 素及供应方其他的成本费用。２００１ 年度向供应方支付水电费、暖气费、加工费 合计 １，８８０．８５ 万元。 （３）公司与关联方的债权、债务往来及担保事项 公司与关联方一汽集团公司及其所属企业、吉林东光集团有限公司及其所 属企业的债权、债务往来详见会计报表注释 七． 关联交易（二）．２．（５） 。其中，应 收一汽集团公司及其所属企业款项总额为 ３，３９３．５７ 万元，均为向其销售配套离 合器产品而形成的应收帐款。 吉林东光集团有限公司及其附属公司吉林东光精密机械厂为本公司长期借 款人民币 ４，２００ 万元提供担保。本公司未为他人提供担保。 ４、重大合同及履行情况 （１）公司本报告期无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产事项。 １６ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 （２）公司本报告期无重大担保事项。 （３）委托理财：本公司于 ２００１ 年 ７ 月 ９ 日与南方证券有限公司沈阳分公 司签订《购买国债托管协议书》，以自有资金 １，０００ 万元委托该公司购买国债并 托管，委托期限自 ２００１ 年 ７ 月 １２ 日至 ２００２ 年 ７ 月 １２ 日，按国债利息获取收 益。２００１ 年 ７ 月 １２ 日依据上述协议，本公司已支付人民币 １，０００ 万元，本期 尚未取得收益。该项委托购买国债并托管事项经 ２００１ 年 ７ 月 ２ 日召开的 ２００１ 年第一次临时董事会审议通过。公司董事会在 ２００２ 年度没有其他委托理财计 划。 （４）无其他重大合同。 ５、聘任会计师事务所情况 会计师事务所 审计费用 费用支付情况 年度审计 １４ 万元，中期审 ２０００ 年度 深圳中天勤会计师事务所 尚未支付 计 １０ 万元（包括差旅费等） 年度审计 ２０ 万元 ２００１ 年度 改聘利安达信隆会计师事务所 尚未支付 （包括差旅费等） ６、公司在报告年度内因 ２００１ 年中期业绩大幅度下滑而未发布预警公告， 受到上海证券交易所的公开遣责。 ７、中国加入 ＷＴＯ 对本公司的影响 对照外经贸部公布的中国加入世界贸易组织法律文件的有关内容，分析相 关条款对公司未来经营活动的影响如下： （１）关税减让原则的影响 根据有关协定在 ２００６ 年 ７ 月 １ 日前的过渡保护期内，我国汽车零部件的 平均进口关税应降至 １０％。离合器的现行关税为 ４０％，还要降低 ３０％。实际上， 由于进口零部件还存在着其它合理费用（如运杂费、保险费等），包含这些费用 的进口价格仍比 ＦＯＢ（离岸价）高出 ２０％。也就是说公司产品再降价 １０％（平均 每年降低 ２％）即可与国际接轨。加入 ＷＴＯ 以后，关税的变化对公司产品的价格 及销售会产生一定的影响，但由于公司现行产品价格已接近国际市场价格，且 公司生产、供货量逐年增加，所以关税减让对公司经营的冲击不会太大。 （２）禁止数量限制原则的影响 根据有关协定，我国将逐步放宽汽车零部件进口配额，２００５ 年将取消配额 限制，自由贸易。加入 ＷＴＯ 对我国汽车的冲击程度是不同的，对轿车冲击最大， 对货车的冲击相对小一些。２００１ 年一汽的中重型货车的销售量居世界第二，解 放牌卡车的品牌销售量居世界第一，具有明显的相对优势，本公司的主导产品 是为一汽配套的货车离合器，只要今后在技术上继续跟进，在质量上稳步提高， 进一步降低成本，就能控制市场，赢得主动。 １７ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 （３）公平贸易原则的影响 入世后在我方开放市场的同时，外方也要向我方开放市场，实行互惠原则。 就汽车零部件而言受影响大的是那些技术含量高的产品，而对于离合器这类劳 动力密集、材料密集，以加工为主的通用化零部件则影响有限，相反有利于进 入国际市场。所谓生产全球化就是在最合适的地方设厂生产或在当地寻找伙伴 合作生产。外商进入中国，为了降低成本，大都倾向于生产本地化，这就给企 业的中外合资、合作和产品的出口提供了机会，本公司正就这些问题与外方接 触洽谈。 总之，加入世贸组织对本公司当前来看利弊各半，但从长远看，由于本公 司在国内有一定的知名度和信誉，产品覆盖面较大，产销量稳定增长，公司发 展空间较大，如果我们能借此机会，调整产品结构，降低成本、加强服务，和 国际市场接轨，加入 ＷＴＯ 将为企业发展提供一个很好的机遇。 １８ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 十 财务报告 1、审计报告（ 利 安 达 审 字 ［ ２ ０ ０ ２ ］第 ０ ８ ２ 号 ） 长春一东离合器股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了长春一东离合器股份有限公司 （以下称 “ 贵 公 司 ”）２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 的 资 产 负 债 表 和 合 并 资 产 负 债 表 ，２００１ 年 度 利 润 及 利 润 分 配 表 和 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 以 及 ２ ０ ０１ 年 度 的 现 金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的 责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册 会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实 际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合 《企业会计准则》和《企业会计 制 度 》 的 有 关 规 定 ， 在 所 有 重 大 方 面 公 允 地 反 映 了 贵 公 司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 的 财 务 状 况 和 ２００１ 年 度 的 经 营 成 果 以 及 现 金 流 量 情 况 ， 会 计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师：黄锦辉 有限责任公司 中国注册会计师：杜鸿玭 二〇〇二年二月九日 中国·北京 ［ 除 会 计 报 表 附 注 五 ．２７ 为 二 〇 〇 二 年 三 月 十 三 日 外］ ２、 会 计 报 表 （ 附 后 ） ３ 、 会计报表附注（截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，除特别说明，以人民币元表述） １９ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 附注一、公司基本情况 长春一东离合器股份有限公司（以下称本公司）的前身为一汽东光离合器厂（以下简称 “一东厂”）。一东厂成立于 １９９３ 年 ２ 月 １１ 日，是由中国第一汽车集团公司（以下称甲方） 与吉林东光精密机械厂（以下称乙方，现更名为吉林东光集团有限公司）共同出资组建的国 有企业，注册地为吉林省长春市，主营汽车离合器的研制、生产和销售。 １９９７ 年 １１ 月 ２６ 日，经国家体改委体改生（１９９７）１８７ 号文批准，由甲方和乙方联合发 起对一东厂进行股份制改组，并以募集发行方式设立“长春一东离合器股份有限公司”；１９９８ 年 ４ 月 ７ 日经中国证监会发字（１９９８）５１ 号文件批准，向社会公开发行 Ａ 股 ２，０００ 万股（含 公司职工股 ２００ 万股）；１９９８ 年 ４ 月 １６ 日通过上海证券交易所证券交易系统上网公开发行 社会公众股票 １，８００ 万股，向公司职工配售 ２００ 万股；１９９８ 年 ５ 月 ２０ 日公司股票正式在上 海证券交易所挂牌交易。１９９８ 年 ５ 月 ７ 日取得长工商注法字 １２４０５２９３－７ 号企业法人营业执 照。 主要的经营范围包括：制造汽车离合器、机械配件和汽车零件。 法定代表人：刘兴德 附注二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １．会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》、《合并会计报表暂行规定》及有关补充 规定。 ２．会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 ３．记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 ４．记帐基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记帐基础，资产计价原则除资产评估增值外，均采用历 史成本法。 ５．外币业务核算方法 本公司对发生的外币经济业务，采用业务实际发生时的中国人民银行公布的市场汇价（中 间价）折合为本位币记帐。对各种外币帐户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进 行调整，发生的核算差额按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 ６．现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 ７．短期投资核算方法 （１）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认 ２０ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 为短期投资。 （２）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发 放但未领取的现金股利或利息入帐。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资帐面 价值的差额确认为当期投资收益。 （３）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成 本与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备， 计入当期损益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的 短期投资跌价准备。 ８．坏帐核算方法 （1）坏帐采用备抵法核算。 （2）坏帐确认标准为：①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收 回的款项；②债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。 （3）坏帐准备金的提取采用帐龄分析法，按应收款项（含应收帐款、其他应收款，下 同）期末余额的比例分析计提，公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏帐 准备计提比例为： 帐龄 1 年以内（含 1 年）按应收款项合计金额的 0.5%提取； 帐龄 1 至 2 年的，按应收款项合计金额的 3%提取； 帐龄 2 至 3 年的，按应收款项合计金额的 5%提取； 帐龄 3 年以上的，按应收款项合计金额的 10%提取。 ９．存货核算方法 （1）存货分类：存货分为原材料、在产品、低值易耗品、产成品等五大类。 （2）存货取得和发出的计价方法：本公司存货盘存制度采用永续盘存法。各类存货的 购入与入库按计划成本计价，发出按加权平均法计算并分摊其成本差异，调整为实际成本； 产成品入库以实际成本计价，发出按加权平均法计算确定。 （3）低值易耗品和包装物的摊销方法：领用低值易耗品按一次摊销法摊销；领用包装 物按一次性摊销法摊销。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的帐面价值全部转入当期损益，一次性予以核 销：①已经霉烂变质的存货；②已经过期且无转让价值的存货；③生产中不再需要，并且已 无使用价值和转让价值的存货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：①市价持续下跌，并且在可预见的未来无 回升的希望；②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；③因产品更新换代， 原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其帐面成本；④因提供 的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，致使市场价格逐渐下跌；⑤ 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 ２１ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用帐面成本与可变现净值 孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。对某些具有 类似用途且实际上难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价、金额较小的存货, 按类别计量成本与可变现净值。 １０．长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司对外长期投资，按实际支付的价款记帐，占被投资单位有表决权资本总额的 20 ％以上(含 20%），或虽投资不足 20％但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位 20％ 以下或虽占 20％以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （2）长期债权投资 长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应收利息后作 为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①市价持续２年低于帐面价值； ②该项投资暂停交易１年或１年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续 ２年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治或 法律环境的变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而 使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行 业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化； ④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其帐面价值，且这种降低价值在可预 见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资 减值准备。 １１．固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产按实际成本计价。 （2）对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有 关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 2,000.00 元以上，使 用年限在 2 年以上者列入固定资产。 （3）固定资产采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值、预计使用年限和预计净 残值率确定其年折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计净残值率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计净残值率（%） 房屋及建筑物 8—45 2.11%—11.88% 5% 机器设备 10—15 6.33%—9.50% 5% 运输工具 8年 11.88% 5% 其他设备 5年 19% 5% （4）固定资产减值准备的确认标准及计提方法 ２２ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 如果固定资产实质上已发生了减值，应当计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资 产，全额计提减值准备：①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的 固定资产；②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③虽然尚可使用，但使用后产 生大量不合格品的固定资产；④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 期末按各单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备；已全 额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 １２．在建工程核算方法 （1）在建工程计价 按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及汇兑损益，在尚未达到预定可 使用状态前发生的计入在建工程价值；在达到预定可使用状态后发生的计入当期损益；所建 造的在建工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计 的价值转入固定资产并计提折旧，待办理竣工决算手续后再行调整。 （2）在建工程减值准备的确认标准及计提方法 长期停建并且预计在３年内不会重新开工的在建工程，按可收回金额低于帐面价值的差 额计提在建工程减值准备。 １３．无形资产核算方法 （1）无形资产的计价：股东投入的无形资产，以投资各方确认的价值作为入帐价值， 购入的无形资产按实际支付的价款记帐。 （2）无形资产的摊销方法：各种无形资产在其受益期内按直线法摊销，专有技术按 10 年摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准及计提方法 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的帐面价值全部转入当期损益：①某 项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项 无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证明某项无形 资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：①某项无形资产已被其他 新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，并且该项无形资产已 无使用价值和转让价值；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不 会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明 某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提无形资产减值准备。 １４．长期待摊费用 长期待摊费用以实际发生额核算，并分别按下列方法摊销。 （1）土地租赁费，按受益期 40 年平均摊销； ２３ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 （2）其他项目分 5 年平均摊销。 １５．借款费用的核算方法 会计年度内为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用予以资本化，其他借款费用均 于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。 １６．应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记帐，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利 息按权责发生制计提或摊销。 １７．收入确认原则 （１）销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可 靠地计量时，确认销售收入的实现。 （２）提供劳务（不包括长期合同） 按照完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入、劳 务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将 要发生的成本能够可靠地计量为前提。 （３）让渡资产使用权 本公司因让渡资产使用权而产生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法 确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 １８．所得税的会计处理方法 本公司除资产评估增值因素外，正常经营所得的应缴所得税的会计处理采用应付税款 法，资产评估增值部分的应计所得税，采用递延法进行处理。 １９．预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定 能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 ２０．合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有 50%以上（含 50%）权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本 公司合并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》，以 母公司和纳入合并范围的子公司的会 计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易的基础上，合并各项目数 额予以编制。 纳入合并会计报表范围的控股子公司的会计政策如与母公司不一致，在合并会计报表时 ２４ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 已将其按母公司会计政策进行调整。 ２１．会计政策、会计估计变更 （１）会计政策的变更及其影响： 根据财政部财会［２０００］２５ 号文《关于印发＜企业会计制度＞》的通知，本公司变更会计 政策如下： ①固定资产核算方法，由原不计提固定资产减值准备变更为： 期末按各单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 ②在建工程核算方法，由原不计提在建工程减值准备变更为： 期末按各单项在建工程可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 ③无形资产核算方法，由原不计提无形资产减值准备变更为： 期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提无形资产减值准备。 ④开办费核算方法，由原从开始生产经营的当月起五年摊销变更为： 在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了 ２０００ 年度期初留存收益及相关项目的期 初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积调 整数为 ３，１５７，４２１．７２ 元，其中计提固定资产减值准备 ９９９，２１４．２４ 元，计提在建工程减值准 备 ３９７，１３７．４０ 元，计提无形资产减值准备 １，７６１，０７０．０８ 元，由于会计政策变更调减年初留 存收益 ３，１５７，４２１．７２ 元，其中调减期初未分配利润 ２，６８３，８０８．４７ 元，调减盈余公积 ４７３，６１３．２５ 元。 （2）本期会计估计无变更 22．其他会计事项调整说明 （1）控股子公司沈阳一东四环离合器有限责任公司 ２０００ 年度为新设企业，本公司 ２０００ 年度未按权益法核算，本期对其按权益法核算，并追溯调减长期股权投资 ２５６，４２０．４６ 元， 相应调减了留存收益 ２５６，４２０．４６ 元，其中期初未分配利润 ２１７，９５７．３９ 元，盈余公积３８，４６３．０７ 元； （2）根据 ２０００ 年度董事会利润分配预案：以 ２０００ 年底总股本 １３，４６９．４０ 万股为基数， 每 10 股派发现金红利 1 元（含税），股东大会决议与该建议有变动时，按股东大会决议的分 配方案调整。而 ２０００ 年度股东大会决议的利润分配方案为：以现有总股本 １４，１５１．６４５ 万股 （含配股新增股份）为基数，每 １０ 股派发现金红利 ０．９５ 元（含税），应分配现金股利 １３，４４４，０６２．７５ 元，由此导致股东大会决议分配普通股股利金额与董事会预案拟分配普通股 股利金额间存在差异 ２５，３３７．２５ 元。本期按股东大会决议的要求调整了相关项目的年初数， 调减应付股利 ２５，３３７．２５ 元，调增期初留存收益 ２５，３３７．２５ 元，其中调增年初未分配利润 ２５，３３７．２５ 元。 ２５ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 附注三、控股子公司及合营公司 1．纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 沈阳一东四环离合器 李景华 19,109,339.00 元 9,745,824.00 元 51.00% 离合器及辅件制造 有限责任公司 2．合并会计报表范围变化的说明 根据本公司 ２０００ 年 ４ 月 ２７ 日董事会决议，本公司与沈阳摩擦密封材料总厂签订了《联合经营 沈阳一东四环离合器有限责任公司合同书》，约定双方共同出资组建“沈阳一东四环离合器有限责 任公司”，该公司实收资本为 １，９１０．９３ 万元，本公司实际投资额为 ９７４．５８ 万元，占实收资本的 ５１％， 该公司主营业务为离合器及辅件制造，合资经营期为 １５ 年。 该公司 ２０００ 年度尚在筹建中，有少量的生产经营业务，２０００ 年度未纳入合并会计报表范围， ２００１ 年度纳入合并会计报表范围。但与本期会计报表及会计报表附注一同披露的 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表项目、２０００ 年度损益表项目等可比资料中未包含沈阳一东四环离合器有限责任公司 ２００１ 年度会计报表相应项目的年初数，该年初数作为 ２００１ 年合并会计报表及会计报表附注增加项 目反映，对本期财务状况无重大影响。 附注四、税项 纳入合并会计报表合并范围的各单位适用的主要税种和税率如下： １．增值税：按应纳增值税销售额的 １７％（或相应税率）计算销项税，抵扣相应的进项税后计算缴 纳。 ２．营业税：按应纳营业税收入的 ５％计算缴纳。 ３．城建税、教育费附加：分别按应纳增值税和营业税的 ７％、３％计算缴纳。 ４．所得税：本公司为长春市高新技术产业开发区内设立的高新技术公司，根据中共长春市市委、 市政府“长发（１９９２）９ 号”文《关于加快长春高新产业开发区建设的的若干意见》，经“长国税 高字（１９９７）９ 号”文批复，本公司从 １９９７ 年起，按 １５％的税率计缴企业所得税。 附注五、合并会计报表有关项目注释 １．货币资金 项 目 ２０００．１２．３１ ２００１．１２．３１ 现金 ９，３６６．０３ ２，１３２．２２ 银行存款 ５，５６４，９８９．３７ ３７，８５９，９８３．２５ 合 计 ５，５７４，３５５．４０ ３７，８６２，１１５．４７ ２６ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 ２．短期投资 ２０００．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 国债投资 ６，０００，０００．００ ０．００ ６，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ ０．００ １０，０００，０００．００ 合 计 ６，０００，０００．００ ０．００ ６，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ ０．００ １０，０００，０００．００ 注：（１）本公司短期投资期末余额较期初余额增加 ６６．６７％，主要原因为： ①２００１ 年 ７ 月 １２ 日，本公司与南方证券有限责任公司沈阳分公司签定了《购买国债托管协议 书》，依据此协议本公司本期购买国债 １０，０００，０００．００ 元； ②2001 年 1 月本公司收回前期债券投资 6,000,000.00 元 （２）短期投资市价确定的依据以：２００１ 年 １２ 月 ３１ 日国债收盘价作为市价的确定依据。 ３．应收票据 项 目 ２０００．１２．３１ ２００１．１２．３１ 银行承兑汇票 ６，８４１，４４４．００ １１，０５６，３９４．１８ 合 计 ６，８４１，４４４．００ １１，０５６，３９４．１８ ４．应收帐款 （1） 帐龄分析 2000.12.31 2001.12.31 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 净值 金额 比例 坏帐准备 净值 １ 年以内 ８２，４４２，１４７．９５ ７７．９４％ ４１２，２１０．７４ ８２，０２９，９３７．２１ ４７，９７１，４１３．１１ ７７．７２％ ２３９，８５７．０７ ４７，７３１，５５６．０４ １－２ 年 １３，７３７，００４．４７ １２．９９％ ４１２，１１０．１３ １３，３２４，８９４．３４ ４，３３４，８１２．５２ ７．０３％ １３０，０４４．３７ ４，２０４，７６８．１５ ２－３ 年 １，５９８，２９０．３５ １．５１％ ７９，９１４．５２ １，５１８，３７５．８３ １，０４５，８３１．６３ １．６９％ ５２，２９１．５８ ９９３，５４０．０５ ３ 年以上 ７，９８６，４５０．３１ ７．５６％ ７９８，６４５．０３ ７，１８７，８０５．２８ ８，３７０，３１８．１５ １３．５６％ ８３７，０３１．８２ ７，５３３，２８６．３３ 合 计 １０５，７６３，８９３．０８ １００．００％ １，７０２，８８０．４２ １０４，０６１，０１２．６６ ６１，７２２，３７５．４１ １００．００％ １，２５９，２２４．８４ ６０，４６３，１５０．５７ 注：本公司应收帐款期末余额较期初余额减少 ４１．６４％，主要原因为本期以多种清欠方式收回前期 欠款。 （２）欠款金额前五名的累计欠款为 ３３，２０７，５１１．２８ 元，占应收账款总额的 ５３．８０％。 （３）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款详见本附注七．（二）．２．（５）。 ５．其他应收款 （１）帐龄分析 ２０００．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 净值 金额 比例 坏帐准备 净值 １年以下 ２，０９５，１２４．３８ ６８．３７％ １４，５２５．６２ ２，０８０，５９８．７６ ３，５４３，２７４．０９ ７６．２９％ １７，７１６．３７ ３，５２５，５５７．７２ １－２年 ４６，３７２．５６ １．５１％ １，３９１．１８ ４４，９８１．３８ ２０６，７９２．８４ ４．４５％ ６，２０３．７９ ２００，５８９．０５ ２－３年 ２１，９９３．９０ ０．７２％ １，０９９．７０ ２０，８９４．２０ ３，１６０．００ ０．０７％ １５８．００ ３，００２．００ ３年以上 ９００，８６５．７３ ２９．４％ ９０，０８６．５７ ８１０，７７９．１６ ８９１，４９５．６３ １９．１９％ ８９，１４９．５６ ８０２，３４６．０７ 合 计 ３，０６４，３５６．５７ １００．００％ １０７，１０３．０７ ２，９５７，２５３．５０ ４，６４４，７２２．５６ １００．００％ １１３，２２７．７２ ４，５３１，４９４．８４ ２７ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 （２）欠款金额前五名的累计欠款为 ３，２３８，３４２．５１ 元，占其他应收款总额的 ６９．７３％。 （３）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款： 股东名称 ２０００．１２．３１ 比例 ２００１．１２．３１ 比例 吉林东光集团有限公司 ０．００ ０．００％ ２，０４５，５９８．４３ ４４．０４％ 合 计 ０．００ ０．００％ ２，０４５，５９８．４３ ４４．０４％ ６．坏帐准备 项 目 ２０００．１２．３１ ２００１．１２．３１ 应收帐款计提 １，７０２，８８０．４２ １，２５９，２２４．８４ 其他应收帐款计提 １０７，１０３．０７ １１３，２２７．７２ 合 计 １，８０９，９８３．４９ １，３７２，４５２．５６ ７．预付帐款 （１）帐龄分析 帐 龄 ２０００．１２．３１ 比例 ２００１．１２．３１ 比例 １ 年以下 ９，０１０，０９９．６１ ９３．４０％ ５，８１９，７５８．１１ ９０．７３％ １－２年 ４６４，０６７．７２ ４．８１％ ９８，３５６．８０ １．５３％ ２－３年 ４６０．００ ０．００％ ３６１，５２８．８２ ５．６３％ ３年以上 １７２，６２４．００ １．７９％ １３４，３７４．８９ ２．１１％ 合 计 ９，６４７，２５１．３３ １００．００％ ６，４１４，０１８．６２ １００．００％ 注：一年以上预付帐款期末余额的说明： ①一年以上预付帐款期末余额主要为购货尾款； ②２００２ 年 ２ 月 ８ 日本公司已收到长春市经济技术产业开发区进出口贸易公司交付的外购半成 品 ３５５，３１７．２８ 元。 （２）欠款金额前五名的累计欠款为 ３，９２２，２２９．７０ 元，占预付账款总额的 ６１．１４％。 （３）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 ８．存货 （１）存货明细 ２０００．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 原材料 ２１，３８８，３２５．１４ ４７３，１５１．０７ ２０，９１５，１７４．０７ ３９，７０６，８７６．８３ ０．００ ３９，７０６，８７６．８３ 在产品 １１，４４９，１７２．０９ ０．００ １１，４４９，１７２，０９ １０，７６２，８２６．５７ ０．００ １０，７６２，８２６．５７ 产成品 １５，３６２，３４３．４８ １，３２４，２７４．３６ １４，０３８，０６９．１２ ３３，０４６，０７７．２７ ２，３４７，０５０．０３ ３０，６９９，０２７．２４ 低值易耗品 ４，８８３，５４５．３９ ０．００ ４，８８３，５４５．３９ ６，５４０，８８１．５３ ０．００ ６，５４０，８８１．５３ 其他 ０．００ ０．００ ０．００ ６，９０６．９８ ０．００ ６，９０６．９８ 合 计 ５３，０８３，３８６．１０ １，７９７，４２５．４３ ５１，２８５，９６０．６７ ９０，０６３，５６９．１８ ２，３４７，０５０．０３ ８７，７１６，５１９．１５ 注：本公司存货期末余额较期初余额增加 ６９．６６％，主要原因为本期产成品投产量增加，同时增加 了原材料采购数量。 ２８ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 （２）存货跌价准备增减变动情况 项 目 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 原材料 ４７３，１５１．０７ ０．００ ４７３，１５１．０７ ０．００ 产成品 １，３２４，２７４．３６ １，０２２，７７５．６７ ０．００ ２，３４７，０５０．０３ 合 计 １，７９７，４２５．４３ １，０２２，７７５．６７ ４７３，１５１．０７ ２，３４７，０５０．０３ 注：本公司期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值 差额提取存货跌价准备。可变现净值确认依据：以市场价格为确定可变现净值的依据。 ９．待摊费用 项 目 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期摊销 本期转出 ２００１．１２．３１ 水电费 ０．００ ２，２７０，０００．００ ２，２７０，０００．００ ０．００ ０．００ 设备修理费 ０．００ ２２，３５０．００ ２２，３５０．００ ０．００ ０．００ 合 计 ０．００ ２，２９２，３５０．００ ２，２９２，３５０．００ ０．００ ０．００ １０．固定资产及累计折旧 （１）明细情况 项 目 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 固定资产原值： 房屋及建筑物 ４６，２８１，５２０．９５ ３１，７３８，５６９．９７ ０．００ ７８，０２０，０９０．９２ 机器设备 １１７，０２０，１９０．６０ １８，１５１，７３６．４６ ７０１，８０９．８１ １３４，４７０，１１７．２５ 运输设备 ４，８１６，５９８．５５ １，４５５，０５１．７２ ６４６，８８７．００ ５，６２４，７６３．２７ 办公设备及其他 １，１９８，６５９．７０ ３１８，４５３．６７ ０．００ １，５１７，１１３．３７ 合 计 １６９，３１６，９６９．８０ ５１，６６３，８１１．８２ １，３４８，６９６．８１ ２１９，６３２，０８４．８１ 累计折旧： 房屋及建筑物 １２，８０１，８０１．１３ １，９２３，８７４．８２ ０．００ １４，７２５，６７５．９５ 机器设备 ６３，７８７，６４９．０９ １０，２３５，７２０．３７ ４４７，８８５．３６ ７３，５７５，４８４．１０ 运输设备 ２，０９６，３２５．０９ ５０５，５９５．６６ ３２９，５６６．２２ ２，２７２，３５４．５３ 办公设备及其他 ２９９，２２２．８１ ２４３，０１７．５４ ０．００ ５４２，２４０．３５ 合 计 ７８，９８４，９９８．１２ １２，９０８，２０８．３９ ７７７，４５１．５８ ９１，１１５，７５４．９３ 固定资产净值： ９０，３３１，９７１．６８ ３８，７５５，６０３．４３ ５７１，２４５．２３ １２８，５１６，３２９．８８ 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 机器设备 ９９９，２１４．２４ ０．００ ０．００ ９９９，２１４．２４ 运输设备 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 办公设备及其他 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 合 计 ９９９，２１４．２４ ０．００ ０．００ ９９９，２１４．２４ 固定资产净额： ８９，３３２，７５７．４４ １２７，５１７，１１５．６４ ２９ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 注：本期固定资产期末余额较期初余额增加 ２９．７２％，主要原因为在建工程项目—双加工程交付使 用。 （２）固定资产减值准备计提原因说明： 由于技术进步、设备陈旧等原因，本公司计提机器设备减值准备 ９９９，２１４．２４ 元，并已进行追 溯调整。 本公司本期固定资产未发生减值。 （３）固定资产权属情况说明： 本公司本期本新增加固定资产—房屋建筑物产权手续正在办理中。 （４）截止报告日，本公司固定资产无抵押情况。 １１．在建工程 （１）明细情况 工程名称 预算数 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 工程投入占 资金来源 预算的比列 技改工程 ５，２８０，０００．００ １，３７３，４３０．１２ ４，６２１，２１８．７５ ２，０６９，５１０．５９ ３，９２５，１３８．２８ １１３．４５％ 自筹资金 募集资金 双加工程 ８２，０６０，０００．００ ３１，２９２，６５６．４１ １０，１０７，２７６．０１ ４１，３９９，９３２．４２ ０．００ ９９．５１％ 及自筹资金 装修工程 ３１４，０００．００ １０６，５２０．０８ ２８２，５７３．６９ ８４，４５６．３７ ３０４，６３７．４０ １６０．６０％ 自筹资金 一汽大宇工程 ０．００ ５１，３９０．０５ ０．００ ５１，３９０．０５ ０．００ ０．００％ 自筹资金 合 计 ８７，６５４，０００．００ ３２，８２３，９９６．６６ １５，０１１，０６８．４５ ４３，６０５，２８９．４３ ４，２２９，７７５．６８ 注：本公司在建工程期末余额较期初余额减少 ８７％，主要原因为双加工程已竣工转入固定资产。 （２）利息资本化金额 工程名称 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 双加工程 ３，０８９，５７０．６８ ０．００ ３，０８９，５７０．６８ ０．００ 合 计 ３，０８９，５７０．６８ ０．００ ３，０８９，５７０．６８ ０．００ （３）在建工程减值准备 工程名称 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 技改工程 ３９７，１３７．４０ ０．００ ０．００ ３９７，１３７．４０ 合 计 ３９７，１３７．４０ ０．００ ０．００ ３９７，１３７．４０ 注：在建工程减值准备计提原因说明： 由于技术进步等原因导致本公司技改工程中的盖总成试验机等部分机器设备不能使用，相应全 额计提在建工程减值准备 ３９７，１３７．４０ 元，并已进行追溯调整。 本公司本期未发生在建工程减值。 １２．无形资产 （１）无形资产明细 资产名称 取得方式 原始金额 ２０００．１２．３１ 本期转入 本期摊销 ２００１．１２．３１ 累计摊销 剩余摊销期限 专有技术 投资转入 ６，８３３，６２３．３５ １，７６１，０７０．０８ ０．００ ０．００ １，７６１，０７０．０８ ５，０７２，５５３．２７ 二年 合 计 ６，８３３，６２３．３５ １，７６１，０７０．０８ ０．００ ０．００ １，７６１，０７０．０８ ５，０７２，５５３．２７ ３０ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 （２）无形资产减值准备 资产名称 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 无形资产减值准备 １，７６１，０７０．０８ ０．００ ０．００ １，７６１，０７０．０８ 合 计 １，７６１，０７０．０８ ０．００ ０．００ １，７６１，０７０．０８ 注：无形资产计提减值准备情况说明： 由于产品更新换代，原有生产 ＤＳ３３０ 产品的专有技术，已不能为本公司带来经济利益，故计提 无形资产减值准备 １，７６１，０７０．０８ 元，并已进行追溯调整。 本公司本期未发生无形资产减值。 １３．长期待摊费用 项 目 原始金额 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期摊销 累计摊销额 ２００１．１２．３１ 剩余摊 销年限 土地租赁费 ２，２６５，３２０．８０ ２，０９５，４２１．６８ ０．００ ５６，６３３．０４ ２２６，５３２．１６ ２，０３８，７８８．６４ ３６ 年 进口技术缴纳税金 ２２，９５２．５６ １６，４４９．３８ ０．００ １６，４４９．３８ ２２，９５２．５６ ０．００ 二期改造技术资料费 ２４２，１６５．４３ ５６，０３０．４３ ０．００ ５６，０３０．４３ ２４２，１６５．４３ ０．００ 离合器改造技术资料费 ８１８，８８２．６２ ３８２，１４５．３０ ０．００ ３８２，１４５．３０ ８１８，８８２．６２ ０．００ 微机开发设计费 ８５，０００．００ ３９，６６６．６１ ０．００ ３９，６６６．６１ ８５，０００．００ ０．００ 双加工程可行性研究费 ９５，０００．００ ４４，３３３．４１ ０．００ ４４，３３３．４１ ９５，０００．００ ０．００ 工装模具费 ５，７９８，６３５．９３ ０．００ ５，７９８，６３５．９３ ７２４．８２９．４９ ７２４，８２９．４９ ５，０７３，８０６．４４ ４．５ 年 合 计 ９，３２７，９５７．３４ ２，６３４，０４６．８１ ５，７９８，６３５．９３ １，３２０，０８７．６６ ２，２１５，３６２．２６ ７，１１２，５９５．０８ １４．短期借款 类 别 币 种 ２０００．１２．３１ ２００１．１２．３１ 担保借款 人民币 ３２，０００，０００．００ ０．００ 合 计 ３２，０００，０００．００ ０．００ 注：期末余额比期初余额减少 １００％，主要原因为本期归还 ３２，０００，０００．００ 元银行借款。 １５．应付帐款 （１）帐龄分析 帐 龄 ２０００．１２．３１ 比例 ２００１．１２．３１ 比例 １ 年以内 ８，０９９，５６９．２１ ８８．２０％ ２１，３２３，９５３．２４ ８８．００％ １－２ 年 １８３，１７１．８２ １．９９％ ２，０５４，４５５．０１ ８．４８％ ２－３ 年 ７１９，３９５．０２ ７．８３％ ８５，９５３．５８ ０．３７％ ３ 年以上 １８１，４３４．７０ １．９８％ ７６３，９５２．４３ ３．１５％ 合 计 ９，１８３，５７０．７５ １００．００％ ２４，２２８，３１４．２６ １００．００％ 注：三年以上应付帐款余额为待偿还货款。 （２）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东款项详见本附注七．（二）．２．（５）。 １６．预收帐款 （１） 帐龄分析 帐 龄 ２０００．１２．３１ 比例 ２００１．１２．３１ 比例 １ 年以内 ０．００ ０．００％ ２，７０４，０５１．００ １００．００％ 合 计 ０．００ ０．００％ ２，７０４，０５１．００ １００．００％ ３１ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 （２）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东款项为： 股东名称 ２０００．１２．３１ 比例 ２００１．１２．３１ 比例 吉林东光集团有限公司及其附属企业 ０．００ ０．００％ ２００，０００．００ ７．４０％ 一汽集团及其附属企业 ０．００ ０．００％ ２５１，４５７．５６ ９．３０％ 合 计 ０．００ ０．００％ ４５１，４５７．５６ １６．７０％ １７．应付股利 投资单位名称 ２０００．１２．３１ ２００１．１２．３１ 欠款时间 吉林东光集团有限公司 ５，７８１，１５９．３６ ２，２５１，６０９．４３ ２００２年２月 中国第一汽车集团公司 ７，１８７，６４３．５２ １，４３０，４９９．２２ ２００２年２月 社会普通股 ３，９９０，０００．００ １，５５４，０００．００ ２００２年２月 合 计 １６，９５８，８０２．８８ ５，２３６，１０８．６５ １８．应交税金 项 目 ２０００．１２．３１ ２００１．１２．３１ 法定税率 应交增值税 ２，７４１，５０９．２０ －１，６０７，１９７．３２ １７％ 应交营业税 ０．００ ７，３３９．５５ ５％ 应交城建税 １３６，５５４．３０ ３７，６６７．０６ ７％ 应交企业所得税 －３９０，９９６．０２ １，４８５，１９３．１２ １５％ 应交房产税 ８７，７１５．９３ １６，１３９．９７ － 其他税种 ０．００ １，０８４．８０ － 合 计 ２，５７４，７８３．４１ －５９，７７２．８２ １９．其他应付款 （１） 帐龄分析 帐 龄 ２０００．１２．３１ 比例 ２００１．１２．３１ 比例 １年以内 ６，９５７，４５８．８０ ７８．０３％ ８，１７２，０３９．４７ ６７．７５％ １－２年 ５８７，７７９．８６ ６．６０％ ２，６１９，０２３．３２ ２１．７１％ ２－３年 １，２２９，９７８．９０ １３．７９％ ０．００ ０．００％ ３年以上 １４１，６６１．６９ １．５８％ １，２７１，６４０．５９ １０．５４％ 合 计 ８，９１６，８７９．２５ １００．００％ １２，０６２，７０３．３８ １００．００％ 注：三年以上的其他应付款主要为购建固定资产尚未结算的欠款。 （２）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项如下： 股东名称 ２０００．１２．３１ 比例 ２００１．１２．３１ 比例 吉林东光集团有限公司 ０．００ ０．００％ ３，０００，０００．００ ２４．８７％ 合 计 ０．００ ０．００％ ３，０００，０００．００ ２４．８７％ ３２ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 ２０．预提费用 费用项目 ２０００．１２．３１ ２００１．１２．３１ 水电费 ０．００ ２２４，０００．００ 缓调费 ０．００ ３４２，０００．００ 劳务费 ０．００ ３４５，６４１．０３ 采暖费 ０．００ １５０．０００．００ 合 计 ０．００ １，０６１，６４１．０３ ２１．一年内到期的长期负债 ２０００．１２．３１ ２００１．１２．３１ 借款条件 币种 金 额 币种 金 额 担保借款 人民币 ８，０００，０００．００ 人民币 １２，０００，０００．００ 合 计 ８，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ 注：吉林东光集团有限公司为本公司一年内到期的长期借款 １，２００ 万元提供担保，担保期至 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日，并已由长春市南关区公证处公证。 ２２．长期借款 ２０００．１２．３１ ２００１．１２．３１ 借款条件 币种 金 额 币种 金 额 担保借款 人民币 ４２，０００，０００．００ 人民币 ３０，０００，０００．００ 合 计 ４２，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 注：截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，吉林东光精密机械厂为本公司长期借款 １，５００ 万元提供担保，吉林 东光汽车零部件有限公司为本公司长期借款 １，５００ 万元提供担保，担保事项已由长春市南关区公证 处公证。 ２３．递延税款贷项 项 目 ２０００．１２．３１ ２００１．１２．３１ 固定资产评估增值未来应交所得税 １，２８９，１７３．１９ ７８２，４４５．２２ 合 计 １，２８９，１７３．１９ ７８２，４４５．２２ ２４．股本 本期变动增减 （＋、－） 数量单位：股 项 目 ２０００．１２．３１ 配股额 送股额 公积金转股 其他 小 计 ２００１．１２．３１ 一、尚未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 ９８，６９４，０００．００ ８２２，４５０．００ ８２２，４５０．００ ９９，５１６，４５０．００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 ３３ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 其中：转配股 尚未流通股份合计 ９８，６９４，０００．００ ８２２，４５０．００ ８２２，４５０．００ ９９，５１６，４５０．００ 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 ３６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ ４２，０００，０００．００ 其中：高管股 ２３，４００．００ ３，９００．００ ３，９００．００ ２７，３００．００ 已流通股份合计 ３６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ ４２，０００，０００．００ 三、股份总数 １３４，６９４，０００．００ ６，８２２，４５０．００ ６，８２２，４５０．００ １４１，５１６，４５０．００ 注：经中国证监会核准，本公司 ２００１ 年度施实了配股，本次共收到配股资金净额为人民币 ５９，５７５，５０９．９３ 元（已扣除配股费用），其中股本增加 ６，８２２，４５０．００ 元，股票溢价为 ５２，７５３，０５９．９３ 元，并已经中天勤会计师事务所出具中天勤验资报字（２００１）第 Ｂ－０２４ 号验证确认。 ２５．资本公积 类 别 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 股本溢价 ３６，７３０，０９３．８９ ５２，７５３，０５９．９３ ０．００ ８９，４８３，１５３．８２ 其他资本公积 １２，２３５．０５ ５２２，４４４．１０ ０．００ ５３４，６７９．１５ 合 计 ３６，７４２，３２８．９４ ５３，２７５，５０４．０３ ０．００ ９０，０１７，８３２．９７ 注：（１）本期无法支付的应付款项 ５２２，４４４．１０ 元，按照《企业会计制度》的规定，列入其他资本 公积； （２）由于本期实施了配股，相应增加了股本溢价 ５２，７５３，０５９．９３ 元。 ２６．盈余公积 类 别 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 法定盈余公积 ６，２８３，５３７．４０ ８４４，９１７．９６ ０．００ ７，１２８，４５５．３６ 公益金 ３，１４１，７６８．７０ ４２２，４５８．９７ ０．００ ３，５６４，２２７．６７ 合 计 ９，４２５，３０６．１０ １，２６７，３７６．９３ ０．００ １０，６９２，６８３．０３ ２７．未分配利润 项 目 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 未分配利润 ８，４１７，３１３．１４ ８，３０２，３８８．８６ ６，５０３，４８５．５８ １０，２１６，２１６．４２ 注：（１）本附注二．２１ 及本附注二．２２ 所述事项调整年初未分配利润 ３，５１８，３７６．１８ 元。具体明细 如下： 项 目 ２００１．１２．３１ 年初未分配利润 １１，９３５，６８９．３２ 因会计政策变更调减期初未分配利润 ２，６８３，８０８．４７ 因其他事项调减期初未分配利润 ８５９，９０４．９６ ２０００年度董事会利润分配预案与股东大会审议通过 ２５，３３７．２５ 的利润分配方案不一致，调增期初未分配利润 合 计 ８，４１７，３１３．１４ （２）报告期利润分配情况：依据本公司 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日董事会作出的关于 ２００１ 年度利润分配预 案，以 ２０００ 年底总股本 １４，１５１．６４５ 万股为基数，每 １０ 股派发现金股利 ０．３７ 元（含税），共分配 ３４ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 ５，２３６，１０８．６５ 元，其余可分配利润 １０，２１６，２１６．４２ 元结转以后年度分配。 ２８．主营业务收入 （１）明细列示 项 目 ２００１年度 ２０００年度 销售离合器及备件 １６０，１３３，０８１．６１ １５３，９９４，４１６．０９ 合 计 １６０，１３３，０８１．６１ １５３，９９４，４１６．０９ （２）本公司前五名客户累计销售额为 ６５，４０８，２３６．０６ 元，占主营业务收入的 ４０．８４％ ２９．主营业务成本 项 目 ２００１年度 ２０００年度 销售离合器及备件 １１９，１５５，２９０．９６ １１０，５６９，２１４．５０ 合 计 １１９，１５５，２９０．９６ １１０，５６９，２１４．５０ ３０．主营业务税金及附加 ２００１年度 ２０００年度 项 目 金额 计提比例 金额 计提比例 城建税 ５９０，６６５．３５ ７％ ８１２，９７２．１５ ７％ 教育费附加 ２５３，６８０．８６ ３％ ３４８，４１６．６３ ３％ 合 计 ８４４，３４６．２１ １，１６１，３８８．７８ ３１．其他业务利润 ２００１年度 ２０００年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 出售原材料 ８６３，８５４．４２ ４４，０７３．５１ ８１９，７８０．９１ ９８４，１９９．２６ ７６，０８８．８３ ９０８，１１０．４３ 加工劳务 ７７，８２２．０７ ０．００ ７７，８２２．０７ ０．００ ０．００ ０．００ 合 计 ９４１，６７６．４９ ４４，０７３．５１ ８９７，６０２．９８ ９８４，１９９．２６ ７６，０８８．８３ ９０８，１１０．４３ ３２．财务费用 项 目 ２００１年度 ２０００年度 利息支出 １，５９５，７３８．０９ ３，８９０，３１３．７７ 减：利息收入 ４０３，７５８．４１ ８９２，０５０．５２ 手续费支出 ２０，１５５．１８ ３，１２８．１５ 合 计 １，２１２，１３４．８６ ３，００１，３９１．４０ 注：本公司财务费用期末余额较期初余额减少 ５９．６１％，主要原因为：本期收到中国兵器工业集团公 司双加工程贴息资金 ３，１６０，０００．００ 元，冲减了双加工程专项贷款利息 １，５８５，１９１．７９ 元，冲减了本 期双加工程资本化利息 １，５７４，８０８．２１ 元。 ３５ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 ３３．投资收益 项 目 ２００１年度 ２０００年度 股权投资收益 ０．００ －２５６，４２０．４６ 债券投资收益 ０．００ ６００，０００．００ 合 计 ０．００ ３４３，５７９．５４ ３４．营业外收入 项 目 ２００１年度 ２０００年度 罚款净收入 ０．００ ３０．００ 处理固定资产净收益 １２３，３７０．２３ ０．００ 合 计 １２３，３７０．２３ ３０．００ ３５．营业外支出 项 目 ２００１年度 ２０００年度 处理固定资产净损失 １０９，２５０．７４ １５７，３７３．６５ 罚款支出 ２９５．６４ ６７，８０１．３７ 防洪基金 １５３，９９４．４２ １３２，７３４．１４ 合 计 ２６３，５４０．８０ ３５７，９０９．１６ ３６．收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到其他与经营活动有关的现金为 １９６，０００．００ 元，主要为： 项 目 金 额 收各往来单位款项 １９６，０００．００ 合 计 １９６，０００．００ ３７．支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付其他与经营活动有关的现金为 ３，９８４，１８３．７７ 元，主要为： 项 目 金 额 差旅费、招待费 ２，６４３，２２０．３４ 办公费 ４４６，９６８．０７ 修理费 ５５，５５５．８１ 保险费、营运费 ４４５，６３２．７２ 质量认证费 ４７，０００．００ 备用金 １８１，１３９．１６ 其他 １６４，６６７．６７ 合 计 ３，９８４，１８３．７７ ３６ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 ３８．支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 配股费用、律师费 ２４１，０００．００ 合 计 ２４１，０００．００ 附注六、母公司会计报表主要项目注释 １．应收帐款 2000.12.31 2001.12.31 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 净值 金额 比例 坏帐准备 净值 １ 年以内 ８２，４４２，１４７．９５ ７７．９４％ ４１２，２１０．７４ ８２，０２９，９３７．２１ ４７，７００，２１４．４２ ７７．７５％ ２３８，５０１．０７ ４７，４６１，７１３．３５ １－２ 年 １３，７３７，００４．４７ １２．９９％ ４１２，１１０．１３ １３，３２４，８９４．３４ ４，２３７，２１７．９２ ６．９１％ １２７，１１６．５４ ４，１１０，１０１．３８ ２－３ 年 １，５９８，２９０．３５ １．５１％ ７９，９１４．５２ １，５１８，３７５．８３ １，０４５，８３１．６３ １．７０％ ５２，２９１．５８ ９９３，５４０．０５ ３ 年以上 ７，９８６，４５０．３１ ７．５６％ ７９８，６４５．０３ ７，１８７，８０５．２８ ８，３７０，３１８．１５ １３．６４％ ８３７，０３１．８２ ７，５３３，２８６．３３ 合 计 １０５，７６３，８９３．０８ １００．００％ １，７０２，８８０．４２ １０４，０６１，０１２．６６ ６１，３５３，５８２．１２ １００．００％ １，２５４，９４１．０１ ６０，０９８，６４１．１１ 注：期末余额比期初余额减少 ４１．９９％，主要原因为本期以多种清欠方式收回前期欠款。 ２．其他应收款 2000.12.31 2001.12.31 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 净值 金额 比例 坏帐准备 净值 １ 年以内 ２，０９５，１２４．３８ ６８．３７％ １４，５２５．６２ ２，０８０，５９８．７６ ３，１５９，７６９．２８ ７７．９３％ １５，７９８．８５ ３，１４３，９７０．４３ １－２ 年 ４６，３７２．５６ １．５１％ １，３９１．１８ ４４，９８１．３８ ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００％ ２－３ 年 ２１，９９３．９０ ０．７２％ １，０９９．７０ ２０，８９４．２０ ３，１６０．００ ０．０８％ １５８．００ ３００２．００ ３ 年以上 ９００，８６５．７３ ２９．４０％ ９０，０８６．５７ ８１０，７７９．１６ ８９１，４９５．６３ ２１．９９％ ８９，１４９．５６ ８０２，３４６．０７ 合 计 ３，０６４，３５６．５７ １００．００％ １０７，１０３．０７ ２，９５７，２５３．５０ ４，０５４，４２４．９１ １００．００％ １０５，１０６．４１ ３，９４９，３１８．５０ ３．长期投资 （１）分类列示 项 目 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 长期股权投资 ５，５２８，３１３．７８ ３，９６１，０８９．７６ ７５５，０７７．７６ ８，７３４，３２５．７８ 合 计 ５，５２８，３１３．７８ ３，９６１，０８９．７６ ７５５，０７７．７６ ８，７３４，３２５．７８ （２）长期股权投资 被投资单位名称 原始投资 占投资单位注 ２０００．１２．３１ 本年增加投资 本期被投资单位权 累计被投资单位 ２００１．１２．３１ 册资本比例 益增减变动 权益增减变动额 沈阳一东四环离合器 ９，７４５，８２４．００ ５１．００％ ５，５２８．３１３．７８ ３，９６１，０８９．７６ －７５５，０７７．７６ －１，０１１，４９８．２２ ８，７３４，３２５．７８ 有限责任公司 合 计 ９，７４５，８２４．００ ５１．００％ ５，５２８，３１３．７８ ３，９６１，０８９．７６ －７５５，０７７．７６ －１，０１１，４９８．２２ ８，７３４，３２５．７８ 注：沈阳一东四环离合器有限责任公司是由本公司与沈阳摩擦密封材料总厂于 ２０００ 年 ５ 月 ３１ 日共 同投资设立的有限责任公司，依据有关合资协议的规定，本公司应出资人民币 ９，７４５，８２４．００ 元， 占注册资本的 ５１％。截止 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司实际投入 ５，７８４，７３４．２４ 元，占其 ２０００ 年末实 收 资 本 的 ３９％ ； ２００１ 年 度 本 公 司 又 以 货 币 资 金 向 沈 阳 一 东 四 环 离 合 器 有 限 责 任 公 司 投 入 ３，９６１，０８９．７６ 元，至此，本公司累计投资 ９，７４５，８２４．００ 元，占其注册资本的比例增至 ５１％。 ３７ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 ４．主营业务收入 项 目 ２００１年度 ２０００年度 各种型号离合器及备件 １５７，２９１，１３５．８８ １５３，９９４，４１６．０９ 合 计 １５７，２９１，１３５．８８ １５３，９９４，４１６．０９ ５．主营业务成本 项 目 ２００１年度 ２０００年度 各种型号离合器 １１６，２３６，０１６．３５ １１０，５６９，２１４．５０ 合 计 １１６，２３６，０１６．３５ １１０，５６９，２１４．５０ ６．投资收益 项 目 ２００１年度 ２０００年度 股权投资收益 －７５５，０７７．７６ －２５６，４２０．４６ 债券投资收益 ０．００ ６００，０００．００ 合 计 －７５５，０７７．７６ ３４３，５７９．５４ 附注七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 １．存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 经济性质 法定代表人 光学仪器、汽车零部 吉林东光集团有限公司 长春市 本公司的股东 国有独资 戈德伟 件、机械加工 中国第一汽车集团公司 长春市 汽车及汽车配件制造 本公司的股东 国有独资 竺延风 沈阳市经济技术 沈阳一东四环离合器有限责任公司 离合器及附件制造 本公司的子公司 有限责任 李景华 开发区花海路 ２．存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 吉林东光集团有限公司 ３３，８５０，０００．００ ０．００ ０．００ ３３，８５０，０００．００ 中国第一汽车集团公司 ３，７９８，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ３，７９８，０００，０００．００ 沈阳一东四环离合器有限责任公司 １４，９６５，３４９．２４ ４，１４３，９８９．７６ ０．００ １９，１０９，３３９．００ ３．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企 业 名 称 ２０００．１２．３１ 比例 本期增加 本期减少 比例 ２００１．１２．３１ 吉林东光集团有限公司 ６０，３５１，３８１．００ ４４．８１％ ５０２，９２８．００ ０．００ ４３．００％ ６０，８５４，３０９．００ 中国第一汽车集团公司 ３８，３４２，６１９．００ ２８．４７％ ３１９，５２２．００ ０．００ ２７．３２％ ３８，６６２，１４１．００ 沈阳一东四环离合器有 ５，５２８，３１３．７８ ３９．００％ ３，９６１，０８９．７６ ７５５，０７７．７６ ５１．００％ ８，７３４，３２５．７８ 限责任公司 ３８ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 ４．不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 吉林东光集团有限公司附属企业 受同一股东控制 中国第一汽车集团附属企业 受同一股东控制 （二）关联方交易 １．本公司与关联方发生关联交易确定交易价格的原则 本公司与关联方按照双方的协议价格进行交易。 ２．关联方交易 （１）采购货物 关联公司名称 交易内容 ２００１ 年度 占同类交易比例 ２０００ 年度 占同类交易比例 水电费 １６，８４３，８４１．０３ １００．００％ １５，４１６，５３３．４５ １００．００％ 吉林东光 暖气费 ０．００ ０．００％ １，６７４，７２５．２８ １００．００％ 集团有限公司 加工费 １，９６４，６５３．００ １００．００％ ５，４２４，５２５．５８ １００．００％ 合 计 １８，８０８，４９４．０３ １００．００％ ２２，５１５，７８４．３１ １００．００％ 注：上述关联交易价格系由双方参考市场价格，加合理的成本费用，由双方协议确定。合理的 成本包括本公司占用供应方有关管网、增容成本因素及供应方其他的成本费用． （２）销售货物 关联公司名称 交易内容 ２００１ 年度 占同类交易比例 ２０００ 年度 占同类交易比例 中国第一汽车 销售产品 ６０，３８１，６４１．６４ ３８．３９％ ６８，８８１，４９７．６９ ４４．７３％ 集团及其附属企业 合 计 ６０，３８１，６４１．６４ ３８．３９％ ６８，８８１，４９７．６９ ４４．７３％ 注：本公司向中国第一汽车集团公司及其附属企业配套汽车零部件，销售价格以长期产品供应 协议的约定为基础，即： “价格依据市场价格确定，考虑到购货数量较大及双方的长期合作关系， 在不损害一东离合器股份公司利益的前提下，有关产品价格应给予适当优惠”，然后每年双方签定 具体的价格协议，确定该年度的交易价格，单价略低于零售价。 （３）租赁资产 ２００１ 年度 ２０００ 年度 关联公司名称 租赁资产价值 支付租赁费 租赁资产价值 支付租赁费 吉林东光 ２，２６５，３２０．８０ ５６，６３３．０４ ２，２６５，３２０．８０ ５６，６３３．０４ 集团有限公司 合 计 ２，２６５，３２０．８０ ５６，６３３．０４ ２，２６５，３２０．８０ ５６，６３３．０４ 注：根据 １９９７ 年 ８ 月 １９ 日本公司与吉林东光集团有限公司签定的土地使用权租赁协议，本公司在 改组为股份有限公司后，租赁吉林东光集团有限公司位于长春市朝阳区繁荣路 １７ 号 ７３，８５９ 平方米 的土地使用权，租期 ４０ 年，每年支付租赁费 ５６，６３３．０４ 元。 ３９ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 （４）承建在建工程项目 吉林东光集团有限公司承建本公司室外管网工程项目，工程造价为 ３，０００，０００．００ 元，该工程本期 已交付使用。 （５）关联方往来款项余额 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 企 业 名 称 金额 占该项目总额的％ 金额 占该项目总额的％ 应收帐款： 一汽无锡柴油机厂 １１，８９７，５１７．３６ １９．２８％ ７，４３０，３０４．７０ ７．０３％ 中国一汽集团公司采购部 １０，１４９，４１４．５５ １６．４４％ ５１，３１２，５４８．９４ ４８．５２％ 一汽轿车股份有限公司 ３，０９３，２４３．９５ ５．０１％ １，２５５，３３２．７８ １．１９％ 一汽大连柴油机厂 ２，５０９，７４２．６７ ４．０７％ ６，４１３，３５２．１７ ６．０６％ 一汽哈尔滨轻型车厂 １，９７３，４６２．９８ ３．２０％ １，７４８，０８７．０８ １．６５％ 一汽集团其他附属企业 ４，３１２，３１０．５１ ６．９９％ ９，５９４，４２４．４２ ９．０７％ 吉林东光集团及其附属企业 ８８８，３９０．０４ １．４４％ ０．００ ０．００％ 合 计 ３４，８２４，０８２．０６ ５６．４３％ ７７，７５４，０５０．０９ ７３．５２％ 其他应收款： 吉林东光集团有限公司 ２，０４５，５９８．４３ ４４．０４％ ０．００ ０．００％ 合 计 ２，０４５，５９８．４３ ４４．０４％ ０．００ ０．００％ 应付账款： 一汽内饰件厂 ２２３，８０５．７２ ０．９２％ ２２３，８０５．７２ ２．４４％ 一汽转向机厂 ２９，７０４．００ ０．１２％ ２９，７０４．００ ０．３２％ 一汽标准件厂 ２６，５０４．５４ ０．１１％ ２６，５０４．５４ ０．２９％ 一汽实业精密弹簧厂 ２６，５５９．９７ ０．１１％ ０．００ ０．００％ 合 计 ３０６，５７４．２３ １．２６％ ２８０，０１４．２６ ３．０５％ 其他应付款： 吉林东光集团有限公司动力分厂 ３，０００，０００．００ ２４．８７％ ０．００ ０．００％ 合 计 ３，０００，０００．００ ２４．８７％ ０．００ ０．００％ 预收帐款： 吉林东光集团有限公司及其附属企业 ２００，０００．００ ７．４０％ ０．００ ０．００％ 一汽集团及其附属企业 ２５１．４５７．５６ ９．３０％ ０．００ ０．００％ 合 计 ４５１，４５７．５６ １６．７０％ ０．００ ０．００％ （６）担保 吉林东光集团有限公司及其附属公司吉林东光精密机械厂为本公司长期借款人民币 ５０，０００，０００．００ 元提供担保，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司已偿还长期借款 ８，０００，０００ 元。本公司本期未对他 人提供担保。 ４０ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 附注八、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止报告日，本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。 附注九、承诺事项 截止报告日，本公司无重大承诺事项。 附注十、委托理财 本公司于 ２００１ 年 ７ 月 ９ 日与南方证券有限公司沈阳分公司签订了《购买国债托管协议书》，委 托该公司购买国债并托管，委托资金金额为 １０，０００，０００．００ 元，委托期限自 ２００１ 年 ７ 月 １２ 日至 ２００２ 年 ７ 月 １２ 日。该笔国债为附息国债，按财政部规定的利率计息。 依据上述协议，本公司本期已支付人民币 １０，０００，０００．００ 元，本期尚未取得国债收益。 附注十一、托管及租赁事项 截止报告日，本公司无托管及租赁事项。 附注十二、债务重组事项 截止报告日，本公司无债务重组事项。 附注十三、非货币性交易事项 截止报告日，本公司无重大非货币性交易事项。 附注十四、或有事项 ２００１ 年 ４ 月 ５ 日，长春一汽实业广告公司对本公司提起诉讼，要求支付广告费利息及违约 金共计 ４７１，１１２．００ 元，现此案正在长春市朝阳区人民法院审理中，预计对本公司财务状况不会产 生重大影响。 附注十五、利润表附表 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 （人民币元） 净资产收益（％） 净资产收益（％） 每股收益（元／股） 每股收益（元／股） 主营业务利润 ４０，１３３，４４４．４４ １５．９０％ １６．８５％ ０．２８ ０．２９ 营业利润 ９，３７９，２８９．９８ ３．７２％ ３．９４％ ０．０７ ０．０７ 净利润 ８，３０２，３８８．８６ ３．２９％ ３．４９％ ０．０６ ０．０６ 扣除非常性损益 ８，３０３，２３６．８８ ３．２９％ ３．４９％ ０．０６ ０．０６ 后的净利润 ４１ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 十一 备查文件目录 １、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计部门负责人签名并盖章的会计 报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 长春一东离合器股份有限公司 董事长：刘兴德 2002 年 3 月 13 日 ４２ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 资产负债表 编制单位：长春一东离合器股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 附注 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 五、１ ３７，８６２，１１５．４７ ３５，５６０，２８３．２２ ５，５７４，３５５．４０ ５，５７４，３５５．４０ 短期投资 五、２ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ 应收票据 五、3 １１，０５６，３９４．１８ １１，０５６，３９４．１８ ６，８４１，４４４．００ ６，８４１，４４４．００ 应收股利 － － － － 应收利息 － － ６００，０００．００ ６００，０００．００ 应收账款 五、4 ６０，４６３，１５０．５７ ６０，０９８，６４１．１１ １０４，０６１，０１２．６６ １０４，０６１，０１２．６６ 其他应收款 五、５ ４，５３１，４９４．８４ ３，９４９，３１８．５０ ２，９５７，２５３．５０ ２，９５７，２５３．５０ 预付账款 五、７ ６，４１４，０１８．６２ ５，６９６，６３７．５４ ９，６４７，２５１．３３ ９，６４７，２５１．３３ 应收补贴款 － － － － 存货 五、８ ８７，７１６，５１９．１５ ８４，０１４，３７９．４８ ５１，２８５，９６０．６７ ５１，２８５，９６０．６７ 待摊费用 五、９ － － － － 一年内到期的长期债权投资 － － － － 其他流动资产 － － － － 流动资产合计 ２１８，０４３，６９２．８３ ２１０，３７５，６５４．０３ １８６，９６７，２７７．５６ １８６，９６７，２７７．５６ 长期投资 六、３ 长期股权投资 六、３ － ８，７３４，３２５．７８ ５，５２８，３１３．７８ ５，５２８，３１３．７８ 长期债权投资 － － － － 长期投资合计 － ８，７３４，３２５．７８ ５，５２８，３１３．７８ ５，５２８，３１３．７８ 固定资产 五、１０ 固定资产原价 五、１０ ２１９，６３２，０８４．８１ ２０５，８４１，９２６．４９ １６９，３１６，９６９．８０ １６９，３１６，９６９．８０ 减：累积折旧 五、１０ ９１，１１５，７５４．９３ ９０，３３３，８０５．３３ ７８，９８４，９９８．１２ ７８，９８４，９９８．１２ 固定资产净值 五、１０ １２８，５１６，３２９．８８ １１５，５０８，１２１．１６ ９０，３３１，９７１．６８ ９０，３３１，９７１．６８ 减：固定资产减值准备 五、１０ ９９９，２１４．２４ ９９９，２１４．２４ ９９９，２１４．２４ ９９９，２１４．２４ 固定资产净额 １２７，５１７，１１５．６４ １１４，５０８，９０６．９２ ８９，３３２，７５７．４４ ８９，３３２，７５７．４４ 工程物资 － － － － 在建工程 五、１１ ３，８３２，６３８．２８ ３，８３２，６３８．２８ ３２，４２６，８５９．２６ ３２，４２６，８５９．２６ 固定资产清理 － － － － 固定资产合计 １３１，３４９，７５３．９２ １１８，３４１，５４５．２０ １２１，７５９，６１６．７０ １２１，７５９，６１６．７０ 无形资产及其他资产 无形资产 五、１２ － － － － 长期待摊费用 五、１３ ７，１１２，５９５．０８ ７，１１２，５９５．０８ ２，６３４，０４６．８１ ２，６３４，０４６．８１ 其他长期资产 － － － － 无形资产及其他资产合 ７，１１２，５９５．０８ ７，１１２，５９５．０８ ２，６３４，０４６．８１ ２，６３４，０４６．８１ 计 递延税项 递延税款借项 － － － － 资产总计 ３５６，５０６，０４１．８３ ３４４，５６４，１２０．０９ ３１６，８８９，２５４．８５ ３１６，８８９，２５４．８５ 单位负责人：李景华 财务负责人：李景华 会计机构负责人：刘巍 制表人： 曹子升 ４３ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 资产负债表（续） 编制单位：长春一东离合器股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 五、１４ － － ３２，０００，０００．００ ３２，０００，０００．００ 应付票据 － － － － 应付账款 五、１５ ２４，２２８，３１４．２６ ２０，７９７，１２３．１２ ９，１８３，５７０．７５ ９，１８３，５７０．７５ 预收账款 五、１６ ２，７０４，０５１．００ ２，５７６，２３５．５０ － － 应付工资 － － － － 应付福利费 ７，７９４，１４８．１３ ７，７６７，４５５．０４ ６，６１４，５９５．２５ ６，６１４，５９５．２５ 应付股利 五、１７ ５，２３６，１０８．６５ ５，２３６，１０８．６５ １６，９５８，８０２．８８ １６，９５８，８０２．８８ 应交税金 五、１８ －５９，７７２．８２ －８７，４０９．６１ ２，５７４，７８３．４１ ２，５７４，７８３．４１ 其他应交款 １６，２４０．３３ １５，８５１．１０ ７２，５０１．９４ ７２，５０１．９４ 其他应付款 五、１９ １２，０６２，７０３．３８ １２，０４８，６９６．６２ ８，９１６，８７９．２５ ８，９１６，８７９．２５ 预提费用 五、２０ １，０６１，６４１．０３ ８３７，６４１．０３ － － 预计负债 － － － － 一年内到期的长期负债 五、２１ １２，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ ８，０００，０００．００ ８，０００，０００．００ 其他流动负债 － － － － 流动负债合计 ６５，０４３，４３３．９６ ６１，１９１，７０１．４５ ８４，３２１，１３３．４８ ８４，３２１，１３３．４８ 长期负债 长期借款 五、２２ ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ ４２，０００，０００．００ ４２，０００，０００．００ 应付债券 － － － － 长期应付款 － － － － 专项应付款 － － － － 其他长期负债 － － － － 长期负债合计 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ ４２，０００，０００．００ ４２，０００，０００．００ 递延税项 递延税款贷项 五、２３ ７８２，４４５．２２ ７８２，４４５．２２ １，２８９，１７３．１９ １，２８９，１７３．１９ 负债合计 ９５，８２５，８７９．１８ ９１，９７４，１４６．６７ １２７，６１０，３０６．６７ １２７，６１０，３０６．６７ 少数股东权益 ８，２３６，９８０．２３ － － － 股东权益 － － － － 股本 五、２４ １４１，５１６，４５０．００ １４１，５１６，４５０．００ １３４，６９４，０００．００ １３４，６９４，０００．００ 减：已归还投资 － － － － 股本净额 １４１，５１６，４５０．００ １４１，５１６，４５０．００ １３４，６９４，０００．００ １３４，６９４，０００．００ 资本公积 五、２５ ９０，０１７，８３２．９７ ９０，０１７，８３２．９７ ３６，７４２，３２８．９４ ３６，７４２，３２８．９４ 盈余公积 五、２６ １０，６９２，６８３．０３ １０，６９２，６８３．０３ ９，４２５，３０６．１０ ９，４２５，３０６．１０ 其中：公益金 五、２６ ３，５６４，２２７．６７ ３，５６４，２２７．６７ ３，１４１，７６８．７０ ３，１４１，７６８．７０ 未分配利润 五、２７ １０，２１６，２１６．４２ １０，３６３，００７．４２ ８，４１７，３１３．１４ ８，４１７，３１３．１４ 股东权益合计 ２５２，４４３，１８２．４２ ２５２，５８９，９７３．４２ １８９，２７８，９４８．１８ １８９，２７８，９４８．１８ 负债及股东权益合计 ３５６，５０６，０４１．８３ ３４４，５６４，１２０．０９ ３１６，８８９，２５４．８５ ３１６，８８９，２５４．８５ 单位负责人：李景华 财务负责人：李景华 会计机构负责人：刘巍 制表人： 曹子升 ４４ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 利润表及利润分配表 编制单位：长春一东离合器股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 ２００１年度 ２０００年度 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五、２８ １６０，１３３，０８１．６１ １５７，２９１，１３５．８８ １５３，９９４，４１６．０９ １５３，９９４，４１６．０９ 减：主营业务成本 五、２９ １１９，１５５，２９０．９６ １１６，２３６，０１６．３５ １１０，５６９，２１４．５０ １１０，５６９，２１４．５０ 主营业务税金及附加 五、３０ ８４４，３４６．２１ ８３８，４２１．７８ １，１６１，３８８．７８ １，１６１，３８８．７８ 二、主营业务利润 ４０，１３３，４４４．４４ ４０，２１６，６９７．７５ ４２，２６３，８１２．８１ ４２，２６３，８１２．８１ 加：其他业务利润（亏 五、３１ ８９７，６０２．９８ ９５７，１０１．８２ ９０８，１１０．４３ ９０８，１１０．４３ 损以“—”号填列） 减：营业费用 ７，５７５，１０７．２０ ７，２５８，８９２．７７ ７，１１２，０３５．９３ ７，１１２，０３５．９３ 管理费用 ２２，８６４，５１５．３８ ２１，６８７，６８６．１３ ２０，６８７，７２４．６９ ２０，６８７，７２４．６９ 财务费用 五、３２ １，２１２，１３４．８６ １，２２０，５９５．０７ ３，００１，３９１．４０ ３，００１，３９１．４０ 三、营业利润 （亏损以 “—” ９，３７９，２８９．９８ １１，００６，６２５．６０ １２，３７０，７７１．２２ １２，３７０，７７１．２２ 号填列） 加：投资收益（损失以 五、３３ － －７５５，０７７．７６ ３４３，５７９．５４ ３４３，５７９．５４ “—”号填列） 补贴收入 － － ９８，０００．００ ９８，０００．００ 营业外收入 五、３４ １２３，３７０．２３ １２３，３７０．２３ ３０．００ ３０．００ 减：营业外支出 五、３５ ２６３，５４０．８０ ２６３，５４０．８０ ３５７，９０９．１６ ３５７，９０９．１６ 四、利润总额（亏损总额以 ９，２３９，１１９．４１ １０，１１１，３７７．２７ １２，４５４，４７１．６０ １２，４５４，４７１．６０ “—”号填列） 减：所得税 １，６６２，１９７．４１ １，６６２，１９７．４１ １，９６２，３０８．５５ １，９６２，３０８．５５ 减：少数股东损益 －７２５，４６６．８６ － － － 五、净利润（净亏损以 “—” ８，３０２，３８８．８６ ８，４４９，１７９．８６ １０，４９２，１６３．０５ １０，４９２，１６３．０５ 号填列） 加 ： 年 初 未 分 配 利 润（亏 损 以 ８，４１７，３１３．１４ ８，４１７，３１３．１４ １２，９４３，０３７．３０ １２，９４３，０３７．３０ “—”号填列） 其他转入 － － － － 六、可供分配的利润 １６，７１９，７０２．００ １６，８６６，４９３．００ ２３，４３５，２００．３５ ２３，４３５，２００．３５ 减：提取法定盈余公积 ８４４，９１７．９６ ８４４，９１７．９６ １，０４９，２１６．３１ １，０４９，２１６．３１ 提取法定公益金 ４２２，４５８．９７ ４２２，４５８．９７ ５２４，６０８．１５ ５２４，６０８．１５ 提取职工奖励及福利基金 － － － － 提取储备基金 － － － － 提取企业发展基金 － － － － 利润归还投资 － － － － 七、可供投资者分配的利润 １５，４５２，３２５．０７ １５，５９９，１１６．０７ ２１，８６１，３７５．８９ ２１，８６１，３７５．８９ 减：应付优先股股利 － － － － 提取任意盈余公积 － － － － 应付普通股股利 ５，２３６，１０８．６５ ５，２３６，１０８．６５ １３，４４４，０６２．７５ １３，４４４，０６２．７５ 转作资本的普通股股利 － － － － 八、未分配利润 １０，２１６，２１６．４２ １０，３６３，００７．４２ ８，４１７，３１３．１４ ８，４１７，３１３．１４ 单位负责人：李景华 财务负责人：李景华 会计机构负责人：刘巍 制表人： 曹子升 ４５ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 现金流量表 编制单位：长春一东离合器股份有限公司 ２００１年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金： 销售商品、提供劳务收到的现金 １６７，８３３，４２３．６１ １６４，９７６，３７８．４２ 收到的租金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五、３６ １９６，０００．００ １９６，０００．００ 现金流入小计 １６８，０２９，４２３．６１ １６５，１７２，３７８．４２ 购买商品、接受劳务支付的现金 ８５，３１０，４４０．１８ ８２，１５６，２９８．９２ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２７，６８５，６７５．０８ ２６，８９３，６７３．９６ 支付的各项税费 １３，９３２，９９１．７４ １３，８００，５２４．１９ 支付的其他与经营活动有关的现金 五、３７ ３，９８４，１８３．７７ ３，２９４，３２１．１１ 现金流出小计 １３０，９１３，２９０．７７ １２６，１４４，８１８．１８ 经营活动产生的现金流量净额 ３７，１１６，１３２．８４ ３９，０２７，５６０．２４ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 ６００，０００．００ ６００，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ５，０００．００ ５，０００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 ６１８，１０３．９２ ３４０，５７７．４８ 现金流入小计 ７，２２３，１０３．９２ ６，９４５，５７７．４８ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １２，１１３，６８６．３３ ９，７８８，３２９．７８ 投资所支付的现金 １０，０００，０００．００ １３，８１４，２９８．７６ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ２２，１１３，６８６．３３ ２３，６０２，６２８．５４ 投资活动产生的现金流量净额 －１４，８９０，５８２．４１ －１６，６５７，０５１．０６ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ６０，０６３，９４７．１１ ６０，０６３，９４７．１１ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 １４，６００，０００．００ １４，６００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２，４４６，７９１．００ 现金流入小计 ７７，１１０，７３８．１１ ７４，６６３，９４７．１１ 偿还债务所支付的现金 ５４，６００，０００．００ ５４，６００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １２，２０７，５２８．４７ １２，２０７，５２８．４７ 支付的其他与筹资活动有关的现金 五、３８ ２４１，０００．００ ２４１，０００．００ 现金流出小计 ６７，０４８，５２８．４７ ６７，０４８，５２８．４７ 筹资活动产生的现金流量净额 １０，０６２，２０９．６４ ７，６１５，４１８．６４ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 ３２，２８７，７６０．０７ ２９，９８５，９２７．８２ 单位负责人：李景华 财务负责人：李景华 会计机构负责人：刘巍 制表人： 曹子升 ４６ 长春一东离合器股份有限公司 ２００１ 年度报告 现金流量表（补充资料） 编制单位：长春一东离合器股份有限公司 ２００１年度 金额单位：人民币元 补充资料 附注 合并 母公司 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ８，３０２，３８８．８６ ８，４４９，１７９．８６ 加：少数股东损益 －７２５，４６６．８６ － 计提的资产减值准备 １１２，０９３．６７ ９２，５２８．３３ 固定资产折旧 １２，６１１，９５７．９３ １２，１２６，２５８．７９ 无形资产摊销 － － 长期待摊费用摊销 １，３２０，０８７．６６ １，３２０，０８７．６６ 待摊费用减少（减：增加） － － 预提费用增加（减：减少） １，０６１，６４１．０３ ８３７，６４１．０３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 －１４，１１９．４９ －１４，１１９．４９ （减：收益） 固定资产报废损失 － － 财务费用 １，２１２，１３４．８６ １，２２０，５９５．０７ 投资损失（减：收益） － ７５５，０７７．７６ 递延税款贷项（减：借项） － － 存货的减少（减：增加） －３６，９８０，１８３．０８ －２９，９３０，７７５．１１ 经营性应收项目的减少（减：增加） ４２，０７９，４３４．２１ ４３，７５５，９０６．２３ 经营性应付项目的增加（减：减少） ８，１３６，１６４．０５ ４１５，１８０．１１ 增值税增加净额（减：减少） － － 其他 － － 经营活动产生的现金流量净额 ３７，１１６，１３２．８４ ３９，０２７，５６０．２４ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 － － 一年内到期的可转换公司债券 － － 融资租入固定资产 － － ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ３７，８６２，１１５．４７ ３５，５６０，２８３．２２ 减：现金的期初余额 ５，５７４，３５５．４０ ５，５７４，３５５．４０ 加：现金等价物的期末余额 － － 减：现金等价物的期初余额 － － 现金及现金等价物净增加额 ３２，２８７，７６０．０７ ２９，９８５，９２７．８２ 单位负责人：李景华 财务负责人：李景华 会计机构负责人：刘巍 制表人： 曹子升 ４７