*ST大菲(000769)菲菲农业2001年年度报告

二 一年年度报告 2001 A N N UA L R E P O R T 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 DALIAN FEIFEI AOJIA MODERN AGRICULTURE CO., LTD. 二 二年四月八日 1 目 录 一 公司基本情况简介 二 会计数据和业务数据摘要 三 股本变动及股东情况 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 五 公司治理结构 六 股东大会情况简介 七 董事会报告 八 监事会报告 九 重要事项 十 财务报告 十一 备查文件目录 2 大 连 菲 菲 澳 家 现 代 农 业 股 份 有 限 公 司 DALIAN FEIFEI AOJIA MODERN AGRICULTURE CO., LTD. 二 一年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别 及连带责任 大连华连会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告 本公司董事会 监事会对相关事项亦有详细说明 请投资者注意阅读 刘新董 事因工作原因 未出席本次董事会,授权其他董事表决 一 公司基本情况简介 1.公 司 中 文名称 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 公 司 英文名称 DALIAN FEIFEI AOJIA MODERN AGRICULTURE CO., LTD. 公 司 英文名称缩写 DLFF 2.公 司 法定代表人 赵也飞 3.公 司 董事会秘书 高长清 证券事务代表 张利群 联 系 地址 大连市中山区同兴街 67 号邮电万科大厦 27 层 联系电话 0411-2820379 传真 0411-2820510 电 子 邮件 feifeigufen07690@sina.com 4.公 司 注册地址 大连市中山区捷山街奋斗巷 30 号 公 司 办公地址 大连市中山区同兴街 67 号邮电万科大厦 27 层 邮编 116001 5.公 司 年度报告信息披露报纸 : 中国证券报 证券时报 指 定 的登载年报国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 年 报 备置地点 公司证券部 6.公 司 股票上市交易所 深圳证券交易所 股 票 简称 菲菲农业 股 票 代码 000769 公司首次注册登记日期 一九九七年五月二十六日 公司首次注册登记地点 大连市中山区捷山街奋斗巷 30 号 企业法人营业执照注册号 大工商企法字 6-1656 24182827-1 税务登记号码 210202241828271 公司聘请的会计师事务所名称 大连华连会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地 大连市邮电万科大厦 3 二 会计数据和业务数据摘要 1 本 年 度 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 (单 位 元) 利 润 总额 2,803,498.13 净 利润 2,105,812.33 扣 除非经常性损益后的净利润 -24,022,963.92 主 营 业务利润 21,456,369.90 其 他业务利润 278,111.13 营 业利润 -15,763,709.38 投 资收益 -529,402.47 补 贴收入 0 营 业外收支净额 19,096,609.98 经 营活动产生的现金流量净额 2,614,680.85 现 金 及现金等价物净增加额 62,462,480.97 扣 除 非经常性损益项目涉及金额 营业外支出净额为 19,096,609.98 元 资 金 占 用 费为 7,032,166.27 元 2 截 止 报 告 期 末 前 三 年 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 (单 位 元) 指标项目 2001 年度 2000 年度 1999 年度 主营业务收入(元) 186,008,483.10 273,455,333.05 285,969,181.29 净利润(元) 2,105,812.33 2,195,695.82 8,115,047.67 总资产(元) 666,047,188.76 803,723,960.35 824,725,297.66 股东权益(元) 444,706,514.25 442,600,701.92 437,225,352.78 每股收益(元/股) 0.01 0.0118 0.044 每股净资产(元) 2.40 2.39 2.36 调整后每股净资产(元) 2.22 1.78 2.24 每股经营活动产生的现 金流量净额(元) 0.01 -0.00689 0.106 净资产收益率(%) 0.50 0.50 1.864 注 股 东权益中不含少数股东权益 4 3 根据中国证监会发 信息披露编报规则第 9 号 规定 公司加权每股收益及 净资产收益率 净资产收益率 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.05 0.05 0.12 0.12 营业利润 -0.04 -0.04 -0.09 -0.09 净利润 0.005 0.005 0.01 0.01 扣除非经常性损益 -0.05 -0.05 -0.13 -0.13 后的净利润 4 报告期内股东权益变动情况 单位 股 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 185,400,000 0 0 185 400 000 资本公积 187,943,315.64 0 0 187,943,315.64 盈余公积 9,903,008.18 315,871.85 10,218,880.03 法定公益金 3,301,002.73 105,290.63 3,406,293.36 未分配利润 59,354,378.10 1,789,940.48 61,144,318.58 股东权益 442,600,701.92 2,487,374.14 445,088,076.06 变 动 原因 盈余公积 法定公益金 未分配利润的增加为本年度盈利所致 5 三 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1 股份变动情况表 年度公司股份变动情况 数量单位 万 股 本次变 本次变动增减 (+ -) 本次 变 动前 配股 送股 公积金转股 其 他 小 计 动后 一 未 上 市流通股份 1 发 起 人股份 10,440 10,440 其中: 国 家拥有股份 10,440 10,440 境 内法人持有股份 外 资法人持有股份 其他 2 募 集 法人股 3 内 部 职工股 4 优 先 股或其他 未 上 市 流通股份合计 10,440 10,440 二 已 上 市流通股份 1 人 民 币普通股 8,100 8,100 2 境 内 上市的外资股 3 境 外 上市的外资股 4 其他 已 上 市 流通股份合计 8,100 8,100 三 股 份 总数 18,540 18,540 2 股票发行与上市情况 公司 原大连盛道集团股份 有限公司 于 1997 年 5 月 13 日在深圳证券 交 易 所 采 用 上网定价发行方式成功 地向社会公众发行面值 1 元的人民币普通股 (A 股 )4,050 万股 同时向本公司职工配售公司职工股 450 万股 发行价格为 6.43 元/股 扣除发行费用后 总计 募集资金净额为 27,554 万元 经深圳证券交 易 所(深 证 发 [1997]200 号文 )审核同意 本公司所发行的人民币普通股 (A 股)可 流 通 部 分 4,050 万股已于 1997 年 5 月 30 日在深交所正式挂牌上市 4,261,500 股 公 司 职工股于 1997 年 12 月 1 日在深交所上市流通 1998 年 9 月 16 日 经公司 1998 年第一次临时股东大会决定 公司以 1998 年 6 月 30 日总股本为基数 用资本公积金按每 10 股转增 8 股的比例向全体股 东 转 增 股本 转增后 公司总股本为 18540 万股 其中国有法人股 10440 万股 社 会 流 通 股 8100 万股 报告期内 董事 监事及高级管理人员所持有的 141,300 股 公 司 职 工股继续冻结 6 二 股东情况介绍 1 2001 年 12 月 31 日止 本公司股东总数为 26,292 户 2 主要股东持股情况 (截止 2001 年 12 月 31 日 ) 单位 股 股 东 名称 年末数 占总股本比例 (%) 1.大 连 盛 道集团有限公司 104400000 56.31 2.景 宏 证 券投资基金 920,917 0.49 3.中 国 银 河证券有限公司 746,500 0.40 4.冯 秋 华 300,800 0.16 5.苏 悦 226,509 0.12 6.王 颖 221,360 0.119 7.王 雷 213,600 0.115 8.于 艳 203,100 0.11 9.白 云 冬 203,000 0.11 10.张 芝 茹 191,754 0.10 注明 1 截 止 报告期末 公司前十名股东不存在关联交易 2 本 报 告期内 大连盛道集团 有限公司持有本公司的 20,436,526 股国有法人 股 被 司 法冻结 3)报 告 期内控股股东仍为大连盛 道集团有限公司 2001 年 10 月 28 日 大连 盛 道 集 团 有限公司与沈阳菲菲企业集团有限公司签署了 股份转让协议 将其 持 有 的 55,249,200 股 占总股份 29.8% 国有法人股转让给沈阳菲菲企业集团有限 公司 同时 双方签署 股份托管协议 约定自 股份转让协议 签订日起至 国有法人股转让获批准时 受让方行使相应股份托管权 故托管协议生效后 沈 阳 菲 菲 企业集团有限公司已为 本公司实际控制人 三 公司控股股东和实际控制人情况 1 控 股 股东名称 大连盛道集团有限公司 法 定代表人 刘丽春 成 立日期 1995 年 注 册资本 9,278 万元 股 本 结构 国有独资 主 要 业务和产品 塑料凹版彩印制品出口 玻璃制品出口 纸制品 印铁制品 塑料制品 机械加工 塑料技术咨询服务 生产 科研所需原辅材料 机械设备 仪器 仪表及零配件的进口 7 2 实 际 控制人名称 沈阳菲菲企业集团有限公司 法 定 代表人 赵也飞 成 立 日期 1993 年 5 月 注 册资本 1.5 亿元 股 本 结构 赵也飞 持股 70% 谢逸光 持股 10% 黄玲 持股 10% 赵翔 持股 10% 主 要 业务和产品 食品加工 房屋开发 餐饮 食品 调料 海鲜 副食品 民 用建材 五金交电 机电产品 电子产品 工艺美术 木制品 装饰材料 日用百货 礼品 土特产品 水产品 现代办公用品批发 零售 食品连销 四 其 他 持 股 比 例 在 10% 含 10% 的法人股东情况 2001 年 10 月 28 日 公司控股股东大连盛道集团有限公司与沈阳嘉达投 资 管理有限公司签署了 股权转让协议 和 股权托管协议 将其持有的 248,621,400 股 占 13.41% 国 有法人股转让给沈阳嘉达投资管理有限公司 在 国 有 法 人股转让未获批准前 该公司行使相应股份的托管权 沈阳嘉达投资管理有限公司简介 该公司成立于 2001 年 1 月 注册资本 5,000 万元 法人代表王敏 注册地址为沈 阳市高新区浑南产业区硅谷路 15 号 经营范围为项目投资 企业财务咨询 企业策划 经济 技术信息咨询服务 股东 王敏 持股 78% 王铁彬 22% 8 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 1 报告期内公司董事 监事 高级管理人员的情况 姓 名 性别 年龄 任职时间 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股) 变动情况 刘丽春 女 50 岁 2000 2002 年 董事长 总经理 50,400 50,400 无 刘建民 男 34 岁 2000 2003 年 副董事长 副总经理 11,700 11,700 无 刘志刚 男 49 岁 2000 2002 年 董事 0 0 无 韩永华 女 45 岁 2000 2002 年 董事 36,000 36,000 无 董爱荣 女 46 岁 2000 2002 年 董事 0 0 无 范卫东 男 32 岁 2000 2002 年 董事 0 0 无 刘常福 男 36 岁 2000 2003 年 董事 0 0 无 辛福荣 女 33 岁 2000 2002 年 财务负责人 0 0 无 罗昭茹 女 50 岁 2000 2002 年 监事会主席 43,200 43,200 无 任洪彦 男 51 岁 2000 2002 年 监事 0 0 无 刘 敏 男 38 岁 2000 2002 年 监事 0 0 无 2 报告期内公司董事 监事在股东单位任职的情况 职 务 姓名 在股东单位任职情况 董事长 总经理 刘丽春 任大连盛道集团有限公司董事长 董 事 韩永华 任大连盛道集团有限公司副总会计师 董 事 范卫东 任大连盛道集团有限公司副总经理 监事会主席 罗昭茹 任大连盛道集团有限公司党委副书记 工会主席 监 事 任洪彦 任大连盛道集团有限公司法律事务部主任 3 报告期内 公司董事 监事 高级管理人员的年度报酬情况 1 关于报酬的决策程序和报酬确定依据 公司在未出台 公司董事 监事及高级管理人员年薪报酬具体规定 前 暂比照控 股股东单位有关薪酬管理办法和工资标准作为年度报酬确定依据 2 公司董事 监事 高级管理人员的年度报酬总额为 21 万元 不含未在公司领酬 的人员 金额最高的前三名董事的报酬总额为 18 万元 金额最高的前三名高级管理人 员的报酬总额为 15 万元 其中 年度报酬在 4 万元 6 万元之间的为 3 人 年度报酬 在 2-4 万元之间的 2 人 未在本公司领酬而在股东单位领酬的董 监事及高级管理人 员有刘丽春 韩永华 范卫东 罗昭茹 任洪彦 4 报告期内 董事 监事及高级管理人员的变动情况 2001 年 10 月 19 日 公司董事会召开二届七次会议 经研究同意 刘志刚先生 李 崇文先生因工作变动辞去公司副总经理职务 9 5 员工情况 本公司员工总数为 604 人 其中生产人员 420 人 销售人员 60 人 财务人员 15 人 技术人员 46 人,行政人员 含后勤 63 人 公司职工大专 本科学历以上的人员 有 158 人 其中拥有博士学位的人员有 2 人 无退休人员 五 公司法人治理结构 1 公司治理情况 公司自上市以来 严格按照 公司法 证券法 中国证监会有关规定和 深圳 证券交易所股票上市规则 的要求 正在逐步完善公司法人治理结构 规范公司运作 公司按照中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的 上市公司治理准则 的 规范性要求 已拟订出股东大会 董事会等议事规则 准备提交公司董事会审议 具体 情况如下 1 关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东与大股东享 有平等地位和充分行使自己的权力 认真接待股东来访和来电咨询 保持与股东有效的 沟通渠道 使股东了解公司的运作情况 公司拟定了股东大会的议事规则 并严格按照 证监会公布的 股东大会规范意见 的要求召集 召开股东大会 在股东大会上 按法 定程序对各项议案进行审议 同时聘请律师出席见证 对于公司重大关联交易 交易定 价依据予以充分披露 关联股东在表决时放弃表决权 2 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选聘董 事 公司董事会的人数和人员构成符合法律 法规和 公司章程 的要求 公司董事能 够以认真负责 勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会 熟悉有关法律法规 了解作为 董事的权利 义务和责任 公司已按照有关规定修订了公司章程 建立了独立董事制度 将提交股东大会审议 3 关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规和 公司 章程 的要求 公司监事会已拟定监事会议事规则 公司监事能够认真履行自己的职责 能够本着对股东负责的精神 对公司财务以及公司董事 公司高级管理人员履行职责的 合法合规性进行监督 4 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行 企业等债权人 员工 客 户 消费者 社区等其他利益相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康发展 5 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 接待股东 来访和咨询 加强与股东交流 公司能够严格按照法律 法规和公司章程的规定 真实 准确 完整 及时地披露有关信息 并确保所有股东有平等的机会获得信息 公司能够 按照有关规定 及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况 2 公司独立董事情况 公司已按照中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 要 10 求 修订了公司章程部分条款 制定了公司独立董事工作制度 并将提交本年度股东大 会审议 公司独立董事具体人选正在聘请过程中 3 公司与控股股东 五分开 情况 1 人员分开方面 报告期内 公司在劳动 人事及工资管理等方面已建立独立的管理体系和相应的规 章制度 公司除董事长与控股股东法人代表为同一人外 其他高级管理人员均未在股东 单位担任其他职务 公司除董事长外 其余高级管理人员均在本公司领酬 2 资产完整方面 公司资产完整独立 拥有独立的生产系统 辅助生产系统和配套设施和独立的工业 产权等无形资产 公司采购和销售系统独立 不存在控股股东与公司同业竞争的情况 3 财务分开方面 公司财务独立 设立独立的财务部门 建立独立的财务核算体系 具有规范 独立 的财务会计制度和对分公司 子公司的财务管理制度 独立在银行开户 独立依法纳税 4 业务方面 公司业务独立于控股股东 本公司已成为独立于母公司生产 销售凹印制版 彩色 印刷包装的专业公司 与母公司不存在同业竞争的问题 同时 公司已制定了 关联交 易内控制度 对于不可避免的关联交易 公司严格按照 公司章程 及 关联交易内 控制度 的规定程序进行决策执行 5 机构方面 公司董事会 监事会和相应的公司管理层机构健全 独立进行生产经营决策 不存 在混合经营 4 公司绩效评价和激励约束机制 报告期内 公司已建立科学合理的考评制度 以考核公司董事 监事和高级管理人 员的各项工作 公司对所有高级管理人员的聘任本着公开 透明的原则 择优任用 同 时 公司为调动董事 监事和高级管理人员的积极性 出台了一系列的激励政策和奖励 制度 六 股东大会情况简介 报 告期内 公司共召开一次年度股东大会 2000 年 年 度 股 东 大 会 的 召 开 情 况 1 股东大会的通知 召集情况 公 司 2001 年 4 月 11 日在 中国证券报 证券时报 上刊登 大连盛 道 集 团 股 份有限公司关于召开 2000 年度股东大会的通知 会议由董事长刘丽春 女 士 负 责召集 并于 2000 年 5 月 11 日在公司会议室召开 2 股东到会情况 11 出 席本次会议的股东和股东代表 10 人 所持(或代表)股份总数 104 596 000 股 占公司有表决权总股份的 56.42% 3 本次大会通过的决议内容 本 次大会采取逐项投票表决 方式一致通过了以下决议 1 2000 年度董事会工作报告 2 2000 年度监事会工作报告 3 2000 年度财务决算报告 4 2000 年度利润分配方案 5 公司 2000 年年度报告 6 关于将大连盛道集团股份有限公司玻璃制品厂整体出售给大连盛道 集 团 有 限公司的议案 4 本 次 股 东 大 会 决 议 刊 登 在 2001 年 5 月 12 日 中国证券报 证券 时 报 上 七 董事会报告 一 公司主营业务范围及其经营状况 1 公司所处的行业及公司在行业中的地位 报 告期内 公司为一家以从事塑料软包装生产为主的上市公司 截止 2001 年 12 月 31 日 公司资产总值达 6.66 亿元 净资产为 4.45 亿元 主要产品 高 档 塑 料 薄膜彩印复合包材 凹版印刷版辊等产品 销往国内 29 个省 市和自 治 区 的 3,000 多个用户 公司所属企业的技术水平 设备加工能力及产品质量 在国内外同行业都享有较高的声誉 公司曾多次被评为大连市先进单位 全国 优秀包装企业 中国轻工业 十佳 企业 荣获全国 五一 劳动奖状 为全 国 重 点 扶持的 520 户企业之一 2 公司主营业务及其经营情况 公司主营业务范围 高档塑料薄膜彩印复合包材 凹版印刷版辊 玻璃 包 装制品 水晶制品的生产和销售 1 按行业分 单位 人民 币万元 项 目 主营业务收入 主营业务利 润 塑 料 软包装 18,600.85 2,145.64 2 按产品分 单位 人民 币万元 项 目 主营业务收入 主营业务利 润 塑 料 彩印包装 15,857 1,236 凹 印 版辊 1811.41 712.87 12 3 按地区分 单位 人民 币万元 项 目 主营业务收入 主营业务利润 国内销售 18,600.84 2,145.64 4 占公司主营业务收入 10%以上产品情况 单位 人民币万元 项目 销售收入 销售成本 毛利率 占主营业务收入比例 北 京 爱芬 1622 1126 30% 10.23% 武 汉 丝宝 1543 1491 3.37% 10% 3 公司控股子公司经营情况和业绩 1 大连大富塑料彩印有限公司 75% 该公司主营高档塑料彩印包装制品的生产和销售 注册资本 9612 万元 截止本年 12 月 31 日 公司总资产 33013.4 万元 净资产 7740.5 万元 净利润-716.5 万元 2 大连东洋凹印制版有限公司 60% 该公司主营印刷用凹印版辊的设计 生产和销售 注册资本 5417 万元 截止本年 12 月 31 日 公司总资产 7001 万元 净资产 6040.2 万元 净利润-34.5 万元 4 主要供应商 客户情况 1 公 司 向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 62% 2 公 司 对前五名客户销售额合计占公司销售总额的 48% 5 在经营中出现的问题与困难及解决方案 a 经营中主要问题 报告期内 对公司产品生产成本影响较大的主要原 辅材料 价格仍居高不下 同时包装行业激烈的市场竞争 产品售价持续低迷 使得公司整体盈 利水平受到较大影响 b 解决方案 针对公司面临原材料涨价和激烈的市场竞争等不利因素 公司采取了下列措施 (1)建立健全公司原辅材料采购制度 采取比价采购等多种方式以降低原材料进价成本 同时 在公司内部强化管理以降低各项费用开支 (2)加快调整产品结构的步伐 将公司最新技术研发成果推向市场和客户 (3)公司继续坚持 质量第一 的原则 加快公司所属企业 ISO9002 质量体系认证工作 以优质产品争取市场竞争中的领先地位 (4)拓宽市场销售渠道 积极探索公司产品销售机制 建立销售承包方案 提高市场销 售人员积极性 二 公司投资情况 1 本报告期内无募集资金投资情况 2 非募集资金的投资 进度及收益情况 13 报告期内 公司利用非募集资金投资 1000 万元人民币 与中国科学院大连化物所 兰 州长城电工股份有限公司等八位发起人共同投资建立大连新源动力股份有限公司 占该 公司 20%股份 该公司主要从事燃料电池研制和生产 并于 2001 年 4 月注册成立 由 于该公司在报告期内仍处于初建期 故暂未产生收益 三 公司财务状况(单位 元) 2001 年末 2000 年末 同比(-,+ %) 总资产 666,047,188.76 803,723,960.35 -17.13% 长期负债 0 23,800,000.00 -100% 股东权益 444,706,514.25 442,600,701.92 0.48% 主营业务利润 21,456,369.90 41,236,820.48 -47.97% 净利润 2,105,812.33 2,147,793.44 -1.95% 变动原因 总资产的减少是因为加大清欠应收帐款力度所致 长期负债减少因为公司将长期债 务均偿还所致 主营业务利润 净利润的减少是因为报告期内由于公司销售收入减少较 大所致 股东权益增加由于公司略有盈余所致 四 生产经营环境以及宏观政策 法规对公司未来经营将产生重大的影响 为扭转公司业绩连续两年微利的局面 公司于 2001 年 12 月 9 日与沈阳菲菲企业 集团有限公司签署了 资产置换协议 该协议生效后 公司主营业务将由软包装行业 向高效生态农业 生态旅游业和房地产综合开发转变 公司将在新的生产经营环境下经 营发展 随着国家对农业产业的大力支持 以及对该行业内的企业一系列宏观扶持政策 的出台 对公司的未来发展和收益将产生重大影响 五 大连华连会计师事务所对本公司出具了有解释性说明的审计报告 公司 董事会就解释性说明的主要内容 在本报告中 重要事项 之 期后事项 中 做了明确说明 六 新年度的业务发展计划 随着公司资产置换的完成 公司主营业务将以高效生态农业 生态旅游业和房地产 开发为主要发展方向 公司计划在新的年度里 将继续完善公司治理 同时 在我国与 世界经济即将接轨之际 抓住国家对农业重点扶持的大好机遇 充分利用各种优惠政策 加快公司农业产业基地规模化建设 以崭新姿态迎接新一年的到来 为公司进一步发展 打下坚实基础 具体业务计划如下 a.理顺公司与股东之间关系 完善法人治理结构 引入独立董事 为公司规范化运 作奠定基础 b.公司资产置换完成后 加强对公司新置入资产的制度化管理 积极配合券商辅导 使公司及控股子公司规范化运作 14 c.建立公司战略 新年度内争取在公司园区内 使高效生态农业为龙头 生态旅游业 房地产业为基础的三大支柱产业产生规模效应 继续扩大对公司园区的宣传力度 促进 园区内各类别墅的销售 同时 争取取得各类农业产品中和林业项目中的优势苗木和种 苗的生产订单 d.加强公司及所属公司内部管理工作 完善各项管理制度 建立健全指标考核管理 体系 实行对公司及所属控股企业的经济运行 财务状况实时监控制度 及时掌握所属 公司的最新情况 以利于公司根据实际情况 采取各项措施 降低成本 增加企业整体 竞争力 树立上市公司在资本市场上的良好形象 e.利用各种融资手段 加大公司及所属控股企业的农业科研投入 优化企业资源配 置 调整产品结构 增加适应市场需求的高附加值产品 七 董事会日常工作情况 (1)报告期内共召开了七次董事会 a 2001 年 2 月 6 日 二届三次董事会 会议审议通过了以下议项 2000 年度董事会工作报告 2000 年度财务决算报 告 2000 年年度报告 2000 年度利润分配预案 关于将大连盛道集团股份有限 公司玻璃制品厂出售给大连盛道集团有限公司的议案 关于召开 2000 年度股东大会 的议案 董事会决议刊登在 2001 年 2 月 8 日的 中国证券报 和 证券时报 上 b 2001 年 2 月 15 日 二届四次董事会 会议以举手表决的方式审议并通过如下决议 关于投资设立大连新源动力股份有 限公司的议案 投资 1000 万元 占该公司 20%股份 董事会决议刊登在 2001 年 2 月 16 日的 中国证券报 和 证券时报 上 c 2001 年 5 月 29 日 二届五次董事会 会议以举手表决的方式审议并通过如下议案 关于公司与大连盛道集团有限公司签 署 中山大富塑料包装有限公司股权转让协议 董事会决议及关联交易公告刊登在 2001 年 6 月 1 日的 中国证券报 和 证券时报 上 d 2001 年 8 月 19 日 二届六次董事会 会议以举手表决的方式审议并通过如下议案 公司 2001 年中期报告及摘要 关 于 2001 年中期利润分配预案 董事会决议公告刊登在 2001 年 8 月 21 日的 中国证券 报 和 证券时报 上 e 2001 年 10 月 19 日 二届七次董事会 会议以举手表决的方式审议并通过如下议案 关于增加计提四项准备的议案 公司关联交易内控制度 关于同意刘志刚先生 李崇文先生辞去公司副总经理的议 案 董事会决议刊登在 2001 年 10 月 20 日的 中国证券报 和 证券时报 上 f 2001 年 10 月 27 日 二届八次董事会 会议以举手表决的方式审议并通过如下议案 限期整改通知书 大连盛道集团 15 股份有限公司整改报告 关于公司终止受让大连盛道集团有限公司所持中山大富塑 料包装有限公司股权的议案 董事会决议刊登在 2001 年 10 月 20 日的 中国证券报 和 证券时报 上 g 2001 年 12 月 9 日 二届九次董事会 会议以举手表决的方式审议并通过如下议案 关于公司置换的议案 关于 资产 置换协议 的议案 董事会决议刊登在 2001 年 12 月 12 日的 中国证券报 和 证券 时报 上 (2)董事会对股东大会决议的执行情况 董事会全部按照股东大会决议执行完毕 八 本报告年度利润分配预案及未来年度分配政策 公 司 2001 年度实现税后利润 2,105,812.33 元 提取 10 法定公积金 210,581.23 元 提取 5 的法定公益金 105,290.62 元 加上公司上年度未分配 利 润 59,675,080.74 元 股东实际可供分配利润 61,144,318.58 元 鉴于公 司 2001 年 度 经营业绩仍处于微利状态 且公司进行大规模资产置换 需要大量 的 资金投入 故决定 2001 年度利润不分配 也不进行公积金转增股本 随 着 公司资产置换完成后 将给公司带来新的机遇 生产经营业绩可望有 所 提 高 如 2002 年度公司获得较大收益 公司董事会将采取以下利润分配政策 1 2002 年公司将进行一次利润分配 2 采取现金与送红股相结合的分配方式 3 用现金分配的比例不低于 20% 4 用当期实现利润分配的比例不低于 10% 以 上 预案待提交公司 2001 年度股东大会审议 九 其他报告事项 公司选定的信息披露报刊名称 中国证券报 证券时报 无变更 八 监事会报告 1 监事会工作情况 本报告期内 共召开四次监事会 1 公司监事会二届三次会议于 2001 年 2 月 6 日在公司会议室召开 会议审议通过 了 2000 年度监事会工作报告 2000 年度董事会工作报告 2000 年度财务结算报 16 告 公司 2000 年年度报告 关于将大连盛道玻璃制品厂整体出售给大连盛道集团 有限公司的议案 关于召开 2000 年度股东大会的议案 2 公司监事会二届四次会议于 2001 年 8 月 19 日在公司会议室召开,会议审议通过 了 公司 2001 年中期报告及摘要 2001 年中期利润分配预案 以及对公司上半年运 作情况和经营决策发表独立意见 3 公司监事会二届五次会议于 2001 年 10 月 25 日在公司会议室召开 会议审议通 过了 大连盛道集团股份有限公司整改报告 关于公司终止受让大连盛道集团有限公 司所持中山大富塑料包装有限公司股权的议案 4 公司监事会二届六次会议于 2001 年 12 月 9 日在公司会议室召开 会议审议通过了 关于公司置换的议案 关于 资产置换协议 的议案 以及对此次资产置换发表独 立意见 2 监事会对公司 2001 年下列事项发表独立意见 1)公司依法运作情况 公司监事会遵循 中华人民共和国公司法 和 公司章程 赋予的权力 积极参与 公司经营管理 对公司依法运作情况履行监督职能 根据公司章程有关规定 对公司的财务状况进行了检查 在报告期内 公司能够依 照法律 行政法规和国家有关部门的规定 制定公司的财务会计制度 严格执行 会计 准则 和 财务通则 本报告期内 对董事 总经理 副总经理执行职务时的行为进行了监督 没有发现 有违反法律 法规 公司章程或有损公司利益的行为 2)检查公司财务的情况 报告期内会计师事务所出具了有解释性说明无保留意见的审计报告 监事会认为 该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果 对于解释性说明内容 公司监事会认为 能够如实反映公司资产置换的真实情况 监事会督促董事会应尽快办理完资产交接和过 户手续 3)公司收购 出售资产情况 报告期内 公司发生了一次出售资产的情况 公司监事会认为出售资产的价格 按 照公允 公平的价格进行交易 无内幕交易 没有损害公司股东权益或造成公司资产流 失 4)关联交易情况 报告期内 公司关联交易遵循了市场原则 全部交易合理 合法 保障了公司的基 本利益 九 重要事项 17 1 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 2 本年度公司关联交易事项 报告期内 公司重大关联交易事项共一项 公司二届三次董事会通过 将大连盛道集团股份有限公司玻璃制品厂出售给大连盛 道集团有限公司的议案 因大连盛道集团有限公司为本公司控股股东 故该项资产出 售事宜属关联交易 1 关联方名称 资产出售方 大连盛道集团股份有限公司 资产购买方 大连盛道集团有限公司 2 关联交易主要内容 关联双方于 2001 年 2 月 6 日在公司会议室签署 资产出售协议 大连盛道集团股 份有限公司将其所属大连盛道玻璃制品厂 整体出售给大连盛道集团有限公司 评估基 准日为 2001 年 2 月 28 日 3 定价原则 大连盛道玻璃制品厂资产评估基准日为 2001 年 2 月 28 日 转让价款依据聘 请的大连源正资产评估有限公司出具的资产评估报告中净资产的评估值来确定 经大连源正资产评估有限公司评估 截止 2001 年 2 月 28 日 该厂总资产账面价值为 28554.35 万元 净资产 20958.04 万元 经评估后 总资产评估值为 30659.66 万元 净资产 22755.69 万元 4 交易价格 经大连源正资产评估有限公司评估 截止 2001 年 2 月 28 日 大连盛道玻璃制 品厂净资产为 22,755.69 万元 协议双方确定以评估净资产额作为交易价格 5 支付方式 在本次交易获得本公司股东大会批准后 盛道集团将在三个月内支付现金 3000 万 元 六个月内以现金完成支付交易总额的 50 余款 11377.845 万元作为盛道集团对 本公司的应付款挂帐 对于挂帐余款 盛道集团承诺将在交易发生之日起 1 年内以现金 或资产支付完毕 并根据实际挂帐期限 按照 6%的年利率计提资金占用费 资金占用 费将与挂帐余款一并支付给本公司 18 6 此次资产出售议案获公司 2000 年度股东大会审议通过 表决时 关联股东回避表决 该次交易的资产交接过户手续已完成 盛道集团按协议规定支付购买资产款项 7 转让收益 通过此次转让 公司获得收益 17,976,533.79 元 4 公司重大合同及其履行的情况 1 报告期内公司未发生托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁 本公司资产的事项 2 报告期内 公司未发生重大担保事项 3 报告期内 公司未发生委托他人进行现金资产管理事项 4 报告期内 公司未发生其他重大合同 5 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内有承诺事项 1 公司在 2000 年报披露 2001 年预计利润分配方案 若业绩有所增长时 将以现金或 送红股相结合的方式给予一定的分配 但公司经过一年的努力 业绩仍没有较大提高 且资产进行了置换 需要投入资金 故不能按预期进行利润分配 2 报告期内 公司承诺尽力解决为大连大富塑料彩印有限公司垫付外资款事宜 随着 公司资产置换的完成 该事项随之解决 6 报告期内公司所聘会计师事务所无变更 大连华连会计师事务所有限公司系原大连 正元会计师事务所改制更名而来 本报告年度 公司严格按与大连华连会计师事务所有限公司签署的审计报酬支付协议 进行支付 年审计费为 28 万元 7 2001 年 8 月 26 日至 8 月 31 日公司接受了中国证监会哈尔滨特派员办事处检查组对 本公司的交叉巡检 2001 年 9 月 27 日 证监会大连特派员办事处对我公司下达了 2001[5] 号 限期整改通知书 对公司法人治理结构不完善 财务管理有不严格现象 个别信 息披露有误等事项 提出了限期整改意见 公司董事会于 2001 年 10 月 25 日 在公司 二届八次会议上通过了 公司整改报告 并于 2001 年 10 月 27 日在 中国证券报 证券时报 上予以披露 8 其他重要事项 1 公司董事会于 2001 年 3 月 5 日在 中国证券报 证券时报 上 刊 登 了 关 于公司第一大股东 -大连盛道集团有限公司拟将 23%的股权转让给杭州 锦 江 集 团 有限公司的提示性公告 2 公司董事会于 2001 年 10 月 30 日在 中国证券报 证券时报 上 刊 登 了 关 于公司第一大股东 -大 连盛道集团有限公司终止将 23%股权转让给杭州 锦 江 集 团 有限公司的提示性公告 同时 刊登了分别将 29.8%,13.41%的国有 法 人 股 拟 转 让和托管给沈阳菲菲企 业集团有限公司 沈阳嘉达投资管理有限公 司 的 提 示 性公告 19 3 公司董事会于 2001 年 12 月 28 日在 中国证券报 证券时报 上 刊 登 了 关 于公司第一大股东 -大 连盛道集团有限公司所持本公司 20,436,526 股 国 有 法 人 股被司法冻结的公告 9 期后事项 1 公 司于 2002 年 1 月 22 日在公司会议室召开 2001 年第一次临时股东大 会 一致通过了以下决议 关于公司重大资产置换的议案 关 于 的 议 案 , 本次资产置换的评估基准日为 2001 年 9 月 30 日 本公司以其拥有 的除对大连新源动力股份有限公司的 20%股权投资及对大连市招商银行 1000 万元借款 外的全部资产负债 经大连源正资产评估有限公司评估 截止 2001 年 9 月 30 日 拟置 出总资产评估值合计为 56,162.42 万元 负债评估合计为 10,773.33 万元 净资产评估 值为 45,389.09 万元 与沈阳菲菲企业集团有限公司所拥有的沈阳菲菲企业集团有限 公司澳家农业综合开发分公司的全部资产负债 沈阳菲菲澳家温室工程有限公司 75%的 股权 沈阳菲菲澳家房屋开发有限公司 75%的股权及位于沈阳市苏家屯区陈相屯镇黑牛 屯村的 4 宗土地 截止 2001 年 9 月 30 日 置入资产以北京六合正旭资产评估有限责任 公司和辽宁国地资产评估有限公司评估的总资产评估值为 82,558.79 万元,负债评估值 为 40,602.34 净资产评估值为 41,956.45 万元 进行置换 置换差额部分作为置换价 值低的资产拥有者对另一方的应付款 并在三个月内全部以现金付清 股 东 大 会 表决 时 沈阳菲菲企业集团有限公司作为潜在关联人回避表决 该项资产置换交接工作 截 止 2002 年 4 月 5 日 已基本完成 有关登记性资产过户手续正在办理中 公司董事会 承诺将尽快完成所有资产交接手续并就置换实施结果予以公告 2 公司于 2002 年 1 月 26 日在 中国证券报 证券时报 上 刊登了 沈 阳 菲 菲 企 业 集 团 将 其 托 管 公 司 的 4635 万 国 有 法 人 股 质 押 给 广 东 发 展 银 行 的 公 告 3 公司于 2002 年 2 月 6 日在公司会议室召开 2001 年第二次临时股东大会 一 致 通 过 了以下决议 1 同意刘丽春女士 范卫东先生 刘志刚先生 韩永华女士 董爱荣 女 士 辞 去公司董事职务 2 同意推举赵也飞先生 王敏先生 卢茁女士 金红燕女士 刘新先生 为 公 司 董事 3 同意罗昭茹女士 任 洪彦先生 刘敏先生辞去公司监事职务 4 同意推举高建峰先生 张丽华女士 张洋女士为公司监事 4 公司董事会于 2002 年 2 月 6 日在公司第二会议室召开了二届十一次 董 事会 会议一致通过了如下决议 20 1 推举赵也飞先生为公司新任董事长 增选王敏先生为公司副董事长 2 同意刘丽春女士辞去公司总经理职务 辛福荣女士辞去公司财务负责 人职务 刘常福先生辞去公司董事会秘书职务 同意聘任卢茁女士为公司副总 经理 周立子先生为公司副总经理 金红燕女士为公司财务总监 高长清先生 为 公 司 董事会秘书 3 同意将公司原有名称变更为 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 并 报 股 东 大会批准 4 同意变更公司章程中若干条款 具体变更条款见 2002 年 2 月 8 日 中 国证券报 证券时报 并报股东大会批准 5 公司 2002 年第一次临时 股东大会于 2002 年 3 月 28 日在公司第二会 议 室 召 开 会议通过了 关于变更公司名称的议案 关于修改公司章程的议案 十 财务报告 1 审计报告 详见附件 2 会计报表 详见附件 3 会计报表附注 详见附件 十一 备查文件目录 1 载有法定代表人 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有文件的正本及公告的原稿 大连菲菲澳家现代农业股份有限公 司 二 二年四月八日 21 审 计 报 告 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司全体股东 我们接受委托 审 计 了 贵 公 司 2001 年 12 月 31 日 资 产 负 债 表 2001 年 度 的 利 润 及 利 润 分 配 表 和 2001 年 度 的 现 金 流 量 表 这些会计 报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我 们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过 程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序 我们认为 贵公司上述会计报表的编制符合 企业会计准则 和 企业会计制度 等有关财务会计法规的规定 在所有重大方面公允 地 反 映 了 贵 公 司 2001 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 及 2001 年 度 的 经 营 成 果和现金流动情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 此外 我们已经关注到 贵 公 司 于 2001 年 12 月 9 日 与 沈 阳 菲 菲企业集团有限公司签订资产置换协议 将贵公司除对大连新源动力 股 份 有 限 公 司 的 20%股 权 投 资 及 对 招 商 银 行 大 连 市 分 行 1,000 万 元 借 款以外的全部资产和负债与沈阳菲菲企业集团有限公司的有关资产进 行置换 该 项 资 产 置 换 方 案 业 经 贵 公 司 于 2002 年 1 月 22 日 召 开 的 临 时股东大会审议通过 如会计报表附注第九 2 项所述 该项资产 置换交接工作已基本完成 有关置出置入资产的变更登记手续正在办 理当中 贵公司上述会计报表反映的仅为置出资产的财务状况和经营 成果 大连华连会计师事务所 中国注册会计师 张耀麟 中 国 大 连 中国注册会计师 石笛侠 二 二年四月六日 22 会计报表附注 一 公司概况 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 以下简称公司 原名为大连盛 道集团股份有限公司是经大连市人民政府大政 1997 27 号 文 件 批 准 由 大连盛道集团有限公司独家发起 以大连盛道集团有限公司部分主体资产 改组 采取募集方式设立的股份有限公司 公 司 于 1997 年 5 月 13 日 由 中 国证监会批准向社会公开发行股票 并 于 1997 年 5 月 26 日 正 式 注 册 成 立 公司原主营业务 塑料彩印包装制品和凹印版辊的生产与销售 2001 年 10 月 28 日 大连盛道集团股份有限公司的第一大股东大连盛 道集团有限公司 以下简称盛道集团 与沈阳菲菲企业集团有限公司 以 下简称菲菲集团 沈阳嘉达投资管理有限公司 以下简称嘉达公司 分别 签订了 股份托管协议 协 议 约 定 将 其 持 有 的 公 司 5,524.92 万 股 国 有 法 人股委托给菲菲集团管理 将 其 持 有 的 2,486.214 万 股 国 有 法 人 股 委 托 给 嘉达公司管理 之后 公 司 于 2001 年 12 月 9 日 与 菲 菲 集 团 签 订 资 产 置 换 协议 将 公 司 拥 有 的 除 大 连 新 源 动 力 股 份 有 限 公 司 的 20%股 权 投 资 及 对 大 连 市 招 商 银 行 1,000 万 元 借 款 外 的 全 部 资 产 负 债 与 菲 菲 集 团 所 拥 有 的 沈 阳 菲菲企业集团有限公司澳家农业综合开发分公司的全部资产负债 沈阳菲 菲 澳 家 温 室 工 程 有 限 公 司 75%的 股 权 沈 阳 菲 菲 澳 家 房 屋 开 发 有 限 公 司 75% 的股权及位于沈阳市苏家屯区陈相镇黑牛屯村的 4 宗土地进行了置换 该 项 资 产 置 换 方 案 业 经 2002 年 1 月 22 日 召 开 的 公 司 2001 年 第 一 次 临 时 股 东 大会审议通过 资产置换后公司主营业务发生了根本性的变化 主营业务 变更为 生态农业 生态旅游业 房地产综合开发等 二 公司采用的主要会计政策 1.会 计 制 度 公司执行 企业会计制度 公 司 所 属 控 股 子 公 司 ─ ─ 大 连 大 富 塑 料 彩 印 有 限 公 司 (以 下 简 称 大 富 公 司 ) 大 连 东 洋 凹 印 制 版 有 限 公 司 (以 下 简 称 东 洋 公 司 )系 中 外 合 资 经 营 企 业 执行 外商投资企业会计制度 在编制合并会计报表时 已按 企业 会计制度 进行了相应调整 2.会 计 期 间 公司采用公历年度 即 从 公 历 1 月 1 日 至 12 月 31 日 23 3.记 帐 本 位 币 以人民币为记帐本位币 4.记 帐 原 则 及 计 价 基 础 公司按权责发生制进行会计核算 以实际成 本为计价基础 5.外 币 业 务 核 算 方 法 公 司 发 生 的 外 币 业 务 ,以 当 日 外 汇 市 场 价 折 合 人 民币记帐 月份终了 将各种外币帐户的外币余额 按月末外汇市场价折 合为人民币余额 其差额记入 财务费用 6.现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 为公司持有的期限短 流动性强 易于转 换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 7.短 期 投 资 核 算 方 法 短期投资以其初始投资成本 即取得投资时实 际支出的全部价款 包括税金 手续费和相关费用 扣除实际支付的价款 中包括的已宣告但尚未领取的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券 利息入帐 在处置时 按所收到的处置收入与短期投资帐面的差额确认为 当期投资损益 期末按成本与市价孰低法计价 市价低于成本的部分确认为跌价准备 跌价准备按单项投资计算并确定 8.坏 帐 核 算 方 法 公司采用备抵法核算坏帐损失 按期末应收款项余 额 包括应收帐款和其他应收款 的 7%计 提 坏 帐 准 备 坏帐的确认标准 (1)因 债 务 人 破 产 或 死 亡 以其破产财产或遗产清偿后 仍不能收回的 应收款项 (2 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍确定不能收回的应收款 项 9.存 货 核 算 方 法 公司存货包括原材料 包装物 在产品 产成品等 按实际成本计价 存货发出计价方法为加权平均法 低值易耗品采用一次 摊销法进行核算 公司存货的盘存制度采用永续盘存制 存货跌价准备的确认标准 计提方法 公司由于存货遭受毁损 全部 或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成存货成本不可收回的部 分 期末采用成本与可变现净值孰低计价原则 按单个存货项目的成本高 于其可变现净值的差额提取存货跌价准备 10.长 期 投 资 核 算 方 法 长期股权投资 以实际支付的款项计价 占被 投 资 单 位 权 益 为 20%以 下 的 按 成 本 法 核 算 占 被 投 资 单 位 权 益 为 20% 50% 的 按权益法核算 占 被 投 资 单 位 权 益 为 50 以上的按权益法核算 并合 24 并会计报表 股权投资差额的摊销期限 按合同规定的投资期限进行摊销 长期投资减值准备的确认标准 计提方法 期末对被投资单位由于市价持续下跌 或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回的金额低于帐面价值 并且这种降低的 价值在可预计的未来期间内不可能恢复 应将可收回金额低于长期股权投资帐面价值的 差额作为长期投资减值准备 11.固 定 资 产 及 其 折 旧 公司固定资产是指使用期限在一年以上 单 位 价 值 在 2,000 元 以 上 的 房屋建筑物 机械设备 运输工具以及其他与生产经营有关的设备 器具 工具等 公司固定资产按实际成本计价 固定资产折旧采用平均年限法 并按 各类固定资产原值扣除预留残值 原 值 的 3% 后分类折旧 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时 按照该项固定资产的帐面 价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额 如果已提减值准备 的固定资产价值又得以恢复 应按照固定资产恢复后的帐面价值 以及尚 可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额 因固定资产减值准备而调整固 定资产折旧额时 对此前已计提的累计折旧不作调整 各类固定资产折旧年限及年折旧率列示如下 类 别 折 旧 年 限 (年 ) 年 折 旧 率 (%) 房屋建筑物 20 30 4.85 3.23 机械设备 10 18 9.7 5.39 运输工具 5 19.40 其他设备 5 19.40 固定资产减值准备的计提方法 期末 对固定资产逐项进行检查 如 果由于市价持续下跌或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金 额低于帐面价值的 则对可收回金额低于固定资产帐面价值的部分计提固 定资产减值准备 提取时按单个固定资产的帐面价值高于其可变现净值的 差额确定 12.在 建 工 程 核 算 方 法 公司在建工程按实际成本核算 在完工并交付 使用时 按实际发生的全部工程支出结转固定资产 对已交付使用但尚未 办理竣工决算的在建工程 估价转入固定资产 并计提折旧 待办理竣工 决算后 再按决算值调整原估价值和已提折旧 与购建在建工程直接相关 的借款利息支出和外币折算差额 在该项资产完工前计入该项资产的购建 成本 25 在建工程减值准备的计提方法 期末 对在建工程逐项进行检查 如 果存在 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 所 建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 则对可收回金额低于在建工程帐面价值的部分计提在建工程减值准备 提 取时按单个在建工程项目的帐面价值高于其可变现净值的差额确定 13. 无 形 资 产 计 价 及 摊 销 方 法 无形资产按购入时实际支付的价款计 价 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 其中主要为职工住房 使用权 自 取 得 当 月 起 按 10 年 平 均 摊 销 期末 对无形资产逐项进行检查 可收回金额低于帐面价值的差额按 单项项目计提减值准备 14.长 期 待 摊 费 用 摊 销 方 法 公司筹建期间发生的费用 除购建固定资 产外 先在长期待摊费用中归集 自开始经营的当月起一次计入损益 长期待摊费用按实际成本计价 在受益期内平均摊销 15.借 款 费 用 的 核 算 方 法 会计年度内为购建固定资产的专门借款所发生的利息 折价或溢价的 摊销和辅助费用 以及因外币借款发生的汇兑差额 在购建固定资产达到 预定可使用状态之前予以资本化 计入该项资产的成本 其他借款费用均于发生当期确认费用 计入当期财务费用 16.营 业 收 入 实 现 的 确 认 原 则 (1)销 售 商 品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权 与交易相关的经济利益 能够流入企业 并且相关的收入和成本能够可靠地计量时 确认为营业收 入的实现 (2)提 供 劳 务 在同一年度开始并完成的 在劳务已经提供 收到价款 或取得价款的证据时 确认劳务收入 (3)让 渡 资 产 使 用 权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费 时间和方法计算确定 上述收入的确定并应同时满足 与交易相关的经 济利益能够流入公司 收入的金额能够可靠地计量 17.所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 所得税的会计处理采用应付税款法 18.会 计 政 策 会计估计变更说明 公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会字 2000 25 26 号文 关于印发 企业会计制度 的通知 等文件的规定 从 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 现改变以下会计政策 (1)期 末 固 定 资 产 原 按 帐 面 净 值 计 价 现改为按固定资产净值与可收回 金额孰低计价 (2)期 末 在 建 工 程 原 按 帐 面 价 值 计 价 现改为按在建工程帐面价值与可 收回金额孰低计价 (3)期 末 无 形 资 产 原 按 帐 面 价 值 计 价 现改为按无形资产帐面价值与可 收回金额孰低计价 (4)期 末 委 托 贷 款 原 按 帐 面 价 值 计 价 现改为按委托贷款帐面价值与可 收回金额孰低计价 由 于公司无委托贷款 在建工程 固定资产 无形资产预计也不存在可 收 回 金 额 低于帐面价值的风险 因此 没有对委托贷款 在建工程 固定资产 和 无 形 资 产计提减值准备 19.合 并 会 计 报 表 编 制 方 法 (1)合 并 范 围 的 确 定 原 则 公司根据财政部财会字 1995 11 号 关 于印发 合并会计报表暂行规定 的通知 的规定 对 本 公 司 拥 有 50 以 上 不 包 括 50 权益性资本的被投资企业合并会计报表 (2)合 并 采 用 的 会 计 方 法 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计 报表以及其他有关资料为依据 合并各项目数额编制而成 子公司采用的 主要会计政策均已按照公司的规定进行调整 合并时 公司的重大内部交 易和资金往来均相互抵销 三 税项 公司适用的主要税种和税率如下 1.增 值 税 增 值 税 税 率 为 17% 2.营 业 税 营 业 税 税 率 为 5% 3.城 市 建 设 维 护 税 税 率 为 应 缴 增 值 税 和 营 业 税 的 7% 4.教 育 费 附 加 费 率 为 应 缴 增 值 税 和 营 业 税 的 3% 5.所 得 税 公 司 企 业 所 得 税 税 率 为 33% 公 司 2001 年 度 按 33%的 税 率 计 缴 所 得 税 当 年 按 18%返 还 并入公司税后利润统一分配 实 际 税 赋 为 15% 6.其 他 税 项 包括房产税 车船牌照使用税 印花税等 按有关规定 27 计缴 四 控股子公司 被投资单位 经济 公司实际 占权益 是否 注册资本 经营范围 全称 性质 投资额 比例 合并 生产凹印版辊及 大连东洋凹印 中外合 3,124.2 万 元 5,147 万 元 人 民 币 软包装印刷制版 60.7% 是 制版有限公司 营公司 人民币 设备零部件 大连大富塑料 中外合 1,237 万 美 元 生产塑料包装材 7,208.9 万 元 75% 是 彩印有限公司 营公司 料及其制品 人民币 五 合并会计报表有关项目附注 单位 元 1.货 币 资 金 项 目 期初数 期末数 现 金 55,727.01 47,592.02 银行存款 47,230,020.83 109,700,636.79 合 计 47,285,747.84 109,748,228.81 其中 美 元 存 款 225,937.02 元 折 合 人 民 币 1,869,960.32 元 期末 汇率为 1 8.2766 日 元 存 款 63,854.00 元 折 合 人 民 币 4,623.31 元 期 末汇率为 1 0.063005 银 行 存 款 期 末 较 期 初 增 加 62,462,480.97 元 增 长 132% 主要原因为 公司将玻璃制品厂整体出售收到的转让款 2.应 收 票 据 类别 期 初 数 期 末 数 银行承兑汇票 - 519,316.00 3.应 收 帐 款 期 初 数 期 末 数 帐 龄 占 总 额 坏 帐 准 备 占 总 额 坏 帐 准 备 金 额 坏 帐 准 备 金 额 坏 帐 准 备 比 例 (%) 计 提 比 例 比 例 (%) 计 提 比 例 1 年 以 内 11 4 , 5 4 4 , 3 7 7 . 4 1 73.03 7% 8,018,106.42 79,093,954.38 64.69 7% 5,536,576.80 28 1-2 年 11 , 2 7 3 , 0 3 6 . 5 4 7.19 7% 7 8 9 , 11 2 . 5 6 22,635,700.96 18.51 7% 1,584,499.07 2-3 年 13,934,235.09 8.88 7% 975,396.46 8,383,708.53 6.86 7% 586,859.60 3 年 以 上 17,091,331.21 10.9 7% 1,196,393.18 12,153,624.68 9.94 7% 850,753.73 合 计 156,842,980.25 100 10,979,008.62 122,266,988.55 100 8,558,689.20 注 无 持 有 本 公 司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 应 收 帐 款 欠 款 前 五 名 累 计 总 欠 款 金 额 为 17,897,821.96 元 占应收帐 款 期 末 余 额 的 14.64% 4.其 他 应 收 款 期 初 数 期 末 数 帐 龄 比 例 比 例 金 额 坏 帐 准 备 金 额 坏 帐 准 备 % % 1 年 以 内 8,831,926.13 7.79 618,234.83 214,119,281.45 90.63 14,988,349.70 1-2 年 3,046,757.95 2.69 213,273.05 759,292.24 0.32 53,150.46 2-3 年 3,263,200.41 2.88 228,424.03 512,401.57 0.22 35,868.10 3 年 以 上 98,260,747.88 86.64 6,878,252.35 20,870,068.62 8.83 1,460,904.80 合 计 113,402,632.37 100 7,938,184.26 236,261,043.88 100 16,538,273.06 欠 款 前 五 名 累 计 欠 款 总 额 为 224,907,549.01 元 占其他应收款期末余 额 的 95.19% 其 中 持 有 本 公 司 56.31% 股 份 的 盛 道 集 团 期 末 欠 款 198,959,581.74 元 占 其 他 应 收 款 期 末 余 额 的 84.21% 主要原因系本期公 司 出 售 玻 璃 制 品 厂 有 48%的 转 让 款 尚 未 收 回 及 盛 道 集 团 增 加 向 大 富 公 司 的 借款所致 5.预 付 帐 款 期 初 数 期 末 数 帐 龄 金 额 比例 % 金 额 比例 % 1 年以内 33,743,226.22 88.29 10,577,830.10 100 1-2 年 3,760,349.64 9.84 2-3 年 716,832.12 1.87 3 年以上 合 计 38,220,407.98 100 10,577,830.10 100 29 注 无 持 有 本 公 司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 6.存 货 期 初 数 期 末 数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 45,428,560.14 530,573.83 27,802,818.29 包装物 307,393.12 81,033.84 低值易耗品 292,399.38 333,718.52 在产品 13,495,097.06 3,182,768.24 产成品 55,496,449.86 11,092,783.09 30,498,085.95 6,835,101.62 合 计 115,019,899.56 11,623,356.92 61,898,424.84 6,835,101.62 其中 存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 530,573.83 530,573.83 - 产成品 11,092,783.09 4,257,681.47 6,835,101.62 可变现净值确认依据 公司在正常生产经营过程中 以估计售价减去 估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值 7.待 摊 费 用 项 目 期初数 期末数 年末结存原因 财产保险费 1,162,998.22 123,444.39 尚未摊销完毕 锅炉维修费 - 114,458.08 尚未摊销完毕 其他费用 11,000.00 - 合 计 1,173,998.22 237,902.47 8.长 期 投 资 (1)长 期 股 权 投 资 -其 他 股 权 投 资 被投资单位 投资 占被投资单位 本年权益 累计权益 投资金额 名称 起止期 注册资本比例 增减额 增减额 大连新源动力 2001.4 10,000,000.00 20% - - 股份有限公司 2051.4 30 (2)股 权 投 资 差 额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 大连东洋凹印制 4,125,579.76 改 组 上 市 时 ,评 20 年 206,278.99 3,300,463.80 版有限公司 估增值与控股 大连大富塑料彩 6,462,469.57 子公司帐面值 20 年 323,123.48 5,169,975.65 印有限公司 间的差额 合 计 10,588,049.33 529,402.47 8,470,439.45 9.固 定 资 产 及 累 计 折 旧 (1)固 定 资 产 原 值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 95,617,370.11 2,149,990.58 69,101,555.51 28,665,805.18 机械设备 401,161,972.33 6,520,996.68 170,145,514.32 237,537,454.69 运输工具 11,756,145.83 666,840.00 5,039,120.80 7,383,865.03 电子设备 5,176,023.64 505,927.42 288,175.00 5,393,776.06 其他设备 13,052,951.83 114,315.00 96,869.50 13,070,397.33 合 计 526,764,463.74 9,958,069.68 244,671,235.13 292,051,298.29 (2)累 计 折 旧 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 17,734,766.91 1,432,081.38 11,839,704.11 7,327,144.18 机械设备 148,420,551.22 17,641,179.56 27,582,978.31 138,478,752.47 运输工具 7,783,241.03 472,351.16 2,493,732.30 5,761,859.89 电子设备 2,351,975.32 723,423.06 188,077.61 2,887,320.77 其他设备 2,558,792.60 124,146.98 87,182.55 2,595,757.03 合 计 178,849,327.08 20,393,182.14 42,191,674.88 157,050,834.34 固 定 资 产 原 值 期 末 比 期 初 减 少 234,713,165.45 元 累计折旧期末比期 初 减 少 21,798,492.74 元 主要系本期公司将玻璃制品厂整体出售给盛道 集团 相 应 减 少 固 定 资 产 原 值 233,844,597.32 元 减少累计折旧 37,043,951.47 元 所 致 10.在 建 工 程 31 本期转入 工程名称 期初数 本期增加 其他减少数 期末数 工程进度 资金来源 固定资产数 园艺工程 193,376.00 193,376.00 - 自筹 水管改造工程 20,000.00 20,000.00 - 自筹 12 色车间采暖改造工程 17,901.00 17,901.00 - 自筹 地面改造工程 129,589.00 129,589.00 - 自筹 转山小区治理改造工程 25,980.00 25,980.00 - 自筹 其 他 154,113.58 154,113.58 - 自筹 合 计 540,959.58 192,014.58 348,945.00 - 注 上述在建工程无资本化利息支出 11.无 形 资 产 取得 本期 本期 剩 余 摊 种 类 原值 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 增加 转出 销 年 限 职工住房使 外购 2,066,707.83 1,371,271.45 217,284.72 912,721.10 1,153,986.73 4年 用权 12.长 期 待 摊 费 用 原 始 本 期 本 期 摊 累 计 剩 余 摊 种 类 期 初 数 本 期 转 出 期 末 数 发 生 额 增 加 销 摊 销 额 销 年 限 职工技术 1,320,324.00 43,247.40 43,247.40 1,320,324.00 - 培训支出 租入固定资产 1,912,303.90 1,500,633.17 8,035.90 91,617.02 495,251.85 1,417,052.05 6年 改良支出 电增容费 2,000,000.00 1,800,000.00 1,766,666.67 33,333.33 233,333.33 - 园林工程 322,965.00 322,965.00 24,671.67 24,671.67 298,293.33 4年 其他支出 179,178.80 147,753.75 18,471.27 49,896.32 129,282.48 4年 合 计 5,734,771.70 3,491,634.32 331,000.90 1,766,666.67 211,340.69 2,123,477.17 1,844,627.86 13.短 期 借 款 借款类别 期初数 期末数 备 注 32 抵押借款 16,500,000.00 - 担保借款 132,000,000.00 115,200,000.00 由盛道集团担保 合 计 148,500,000.00 115,200,000.00 14.应 付 票 据 类别 期初数 期末数 商业承兑汇票 49,500,000.00 100,000.00 无 欠 持 本 公 司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 15.应 付 帐 款 期 末 余 额 为 40,948,126.49 元 无 欠 持 本 公 司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 期末余额中无帐龄超过三年的大额款项 16.预 收 帐 款 期 末 余 额 为 1,783,512.57 元 无 欠 持 本 公 司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 期末余额中无帐龄超过一年的大额款项 17.其 它 应 付 款 期 末 余 额 为 12,518,262.25 元 无 欠 持 本 公 司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 期末余额中无帐龄超过三年的大额款项 18.应 付 股 利 股东名称 期末数 日本国富士机械工业株式会社 960.13 日本国藤森塑料化学株式会社 960.13 日本兵库县贸易株式会社 100,538.58 合 计 102,458.84 19.未 交 税 金 项 目 期初数 期末数 执行税率 未 交 增 值 税 8,655,591.79 1,712,235.96 17% 未 交 营 业 税 11,826.35 1,516.09 5% 未 交 城 建 税 11,594.39 - 7% 未 交 房 产 税 24,452.05 - 33 未 交 印 花 税 3,300.17 3,606.84 未 交 所 得 税 -3,750,548.09 1,056,718.58 15% 未交个人所得税 2,204.69 - 未 交 关 税 -11,433.34 - 合 计 4,946,988.01 2,774,077.47 20.其 他 应 交 款 项目 期初数 期末数 计缴标准 教育费附加 4,969.02 -152.82 按 应 纳 增 值 税 及 营 业 税 的 3%计 缴 地方教育费 1,656.35 -50.94 按 应 纳 增 值 税 及 营 业 税 的 1%计 缴 合计 6,625.37 -203.76 21.长 期 借 款 借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率 % 担保借款 23,800,000.00 - 2000.12-2004.12 6.03 22.股 本 股本结构如下 数量单位 万股 本次变动增减 + - 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小 计 一 尚未流通股份 1 发起人股份 10,440 10,440 其中: 国家拥有股份 10,440 10,440 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股或其他 尚未流通股份合计 10,440 10,440 34 二 已流通股份 1 境内上市的人民币普通股 8,100 8,100 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 8,100 8,100 三 股份总额 18,540 18,540 菲 菲 集 团 受 托 持 有 本 公 司 5,524.92 万 股 的 股 权 占 股 本 总 额 的 29.8% 嘉 达 公 司 受 托 持 有 本 公 司 2,486.214 万 股 的 股 权 占 股 本 总 额 的 13.41% 附注十 2 详述 23.资 本 公 积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 187,943,315.64 1 8 7 , 9 4 3 , 3 1 5.64 24.盈 余 公 积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 盈余公积 9,903,008.18 315,871.85 10,218,880.03 其中:法定公积金 6,602,005.44 210,581.23 6,812,586.67 法定公益金 3,301,002.74 105,290.62 3,406,293.36 25.未 分 配 利 润 期 末 余 额 为 61,144,318.58 元 2001 年 度 年初未分配利润余额 59,354,378.10 加 本年净利润 2,105,812.33 减 提取法定盈余公积 210,581.23 提取法定公益金 105,290.62 年末未分配利润余额 61,144,318.58 注 公 司 原 年 初 未 分 配 利 润 余 额 为 56,117,046.60 元 本 期 将 返 还 2000 年 度 以 前 的 所 得 税 款 3,285,233.88 元 及 住 房 周 转 金 余 额 -47,902.38 元 调 整期初未分配利润 调 整 后 期 初 未 分 配 利 润 为 59,354,378.10 元 35 26.主 营 业 务 收 入 及 主 营 业 务 成 本 本年度 上年度 主营项目 收入 成本 收入 成本 塑料膜包装材 142,311,626.09 124,538,581.23 193,531,126.59 165,533,073.18 料及包装袋 其他包装材料 16,258,684.47 14,193,398.74 版辊加工 13,101,483.89 10,985,351.67 17,717,678.96 14,602,878.84 玻璃制品 14,336,688.65 14,717,276.00 62,206,527.50 51,753,558.13 合 计 186,008,483.10 164,434,607.64 273,455,333.05 231,889,510.15 本 年 度 公 司 向 前 五 名 客 户 销 售 的 收 入 总 额 为 68,415,058.96 元 占 全 部 销 售 收 入 的 36.78% 27.主 营 业 务 税 金 及 附 加 项目 本年度 上年度 计缴标准 城建税 74,776.27 210,819.73 按 应 纳 增 值 税 及 营 业 税 的 7%计 缴 教育费附加 32,046.97 88,637.02 按 应 纳 增 值 税 及 营 业 税 的 3%计 缴 地方教育费 10,682.32 29,545.67 按 应 纳 增 值 税 及 营 业 税 的 1%计 缴 合 计 117,505.56 329,002.42 28.其 他 业 务 利 润 项 目 本期发生数 上期发生数 原材料销售 921,477.27 936,088.82 包装物出租 - -298,284.29 对外提供劳务 - 83,727.85 出租固定资产 -1,150,931.82 -817,531.96 其他 507,565.68 4,982.04 合 计 278,111.13 -91,017.54 29.财 务 费 用 类 别 本期发生数 上期发生数 36 利息支出 9,212,908.68 10,561,541.97 减 利息收入 8,054,195.59 9,422,700.29 汇兑损失 5,156.48 8,840.48 减 汇兑收益 - 2,593.09 其他 -430,935.94 69,512.28 合计 732,933.63 1,214,601.35 30.投 资 收 益 本 期 为 -529,402.47 元 ,均 为 长 期 股 权 投 资 差 额 摊 销 31.营 业 外 收 支 (1)营 业 外 收 入 本 期 发 生 21,966,135.78 元 项目 本年度 上年度 处理固定资产净收益 1,179,783.72 830,685.03 转让资产净收益 17,976,533.79 质量赔偿收益 2,742,159.73 无法支付的款项 299,904.47 罚没收入 925,402.97 其他 67,658.54 6,704.00 (2)营 业 外 支 出 本 期 发 生 2,869,525.80 元 项目 本年度 上年度 处理固定资产净损失 2,484,654.68 167,418.93 罚款支出 3,653.55 336,020.66 救济 赞助支出 52,885.24 456,669.64 查补税款 79,152.03 赔款支出 226,180.30 其他 23,000.00 2,140.00 公 司 于 2001 年 2 月 6 日 与 盛 道 集 团 签 订 了 资 产 出 售 协 议 将玻 璃制品厂整体出售给盛道集团 该 项 交 易 于 2001 年 5 月 11 日 经 公 司 股东大会审议通过 双方已进行了资产移交 并办理了工商变更登记 此 项 交 易 获 得 收 益 17,976,533.79 元 32.支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 16,208,505.79 元 主要为 37 公司的销售费用 制造费用 管理费用等付现支出 33.收 回 投 资 所 收 到 的 现 金 117,258,634.65 元 系整体转让玻璃 制品厂收到的转让款 (1)玻 璃 制 品 厂 的 转 让 价 格 227,556,936.88 元 (2)转 让 价 格 合 同 约 定 全 部 以 现 金 支 付 (3)转 让 玻 璃 制 品 厂 所 取 得 的 现 金 117,258,634.65 元 (4)玻 璃 制 品 厂 出 售 日 的 非 现 金 资 产 及 负 债 情 况 资 产 金额 负 债 金额 应收帐款 33,004,702.12 短期借款 16,500,000.00 预付帐款 3,942,816.10 应付帐款 37,566,117.51 其他应收款 9,436,603.39 预收帐款 2,031,653.66 存货 38,218,996.94 其它应付款 12,979,344.36 待摊费用 22,356.00 应付工资 1,830,987.12 固定资产 233,844,597.32 应付福利费 -3,076,598.31 减 累计折旧 37,043,951.47 应交税金 7,828,447.13 在建工程 609,351.62 其他应交款 33,149.48 长期待摊费用 1,766,666.67 预提费用 270,000.00 资产总额 283,802,138.69 负债总额 75,963,100.95 六 母公司主要会计报表项目注释 1.应 收 款 项 应收帐款和其他应收款 (1)应 收 帐 款 期 初 数 期 末 数 帐 龄 比 例 比 例 金 额 坏 帐 准 备 金 额 坏 帐 准 备 (%) (%) 1 年 以 内 18,305,376.59 53.54 1,281,376.36 - - 1-2 年 - - 2-3 年 9,708,499.87 28.40 679,594.99 - - 3 年 以 上 6,174,411.32 18.06 432,208.79 - - 合 计 34,188,287.78 100 2,393,180.14 - - (2)其 他 应 收 款 38 期 初 数 期 末 数 帐 龄 比 例 比 例 金 额 坏 帐 准 备 金 额 坏 帐 准 备 (%) (%) 1 年 以 内 23,626,879.42 18.32 450,139.21 187,471,827.55 90.68 9,540,846.49 1-2 年 55,757.52 0.04 3,903.03 28,200.00 0.01 1,974.00 2-3 年 7,124,418.89 5.52 165,118.42 3 年 以 上 98,216,143.79 76.12 6,837,846.47 19,247,967.27 9.31 1,347,357.71 合 计 129,023,199.62 100 7,457,007.13 206,747,994.82 100 10,890,178.20 注 母公司的其他应收款中含有与合并报表范围内的子公司的往来款 项 母公司坏帐准备的计提是以年末的应收款项余额扣除了母公司与子公 司往来款项后的余额为基数计提的 2.长 期 投 资 (1)长 期 股 权 投 资 -其 他 股 权 投 资 被投资单位 投资 占被投资单位 本年权益 累计权益 投资金额 名称 起止期 注册资本比例 增减额 增减额 大连东洋凹印 1988.12 31,242,000.00 60.7% -209,704.38 5,398,993.94 制版有限公司 2018.12 大连大富塑料 1993.7 72,089,250.00 75% -6,573,336.07 -18,520,032.74 彩印有限公司 2018.7 大连新源动力 2001.4 10,000,000.00 20% - - 股份有限公司 2051.4 (2)股 权 投 资 差 额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 大连东洋凹印 4,125,579.76 改组上市时, 20 年 206,278.99 3,300,463.80 制版有限公司 评估增值与控 大连大富塑料 股子公司帐面 6,462,469.57 20 年 323,123.48 5,169,975.65 彩印有限公司 值间的差额 合 计 10,588,049.33 529,402.47 8,470,439.45 39 3.主 营 业 务 收 入 及 主 营 业 务 成 本 本年度 上年度 主营项目 收入 成本 收入 成本 玻璃制品 14,336,688.65 14,717,276.00 62,206,527.50 5 1 , 7 5 3 , 5 58.13 4.母 公 司 投 资 收 益 为 -7,312,442.92 元 (1)对 被 投 资 企 业 按 权 益 法 核 算 的 投 资 收 益 -6,783,040.45 元 (2)股 权 投 资 差 额 摊 销 -529,402.47 七 关联方关系及关联交易 1.关 联 关 系 (1)存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 与本企业 经济性质或 企业名称 注册地址 主营业务 法定代表人 关系 类型 沈阳菲菲企业集团 沈阳市苏家屯区陈相屯镇 食品加工 房屋开发 餐饮 受托持有股 有限责任公司 赵也飞 有限公司 黑牛屯村 等 权 沈阳嘉达投资管理 沈阳市高新区浑南产业区 项目投资 企业财务咨询 受托持有股 有限责任公司 王敏 有限公司 硅谷路 15 号 企业策划等 权 大连盛道集团 大连市中山区捷山街 塑料彩印制品 纸制品 母公司 国有 刘丽春 有限公司 奋斗巷 30 号 印铁制品 玻璃制品等 大连大富塑料彩印 大连市中山区捷山街奋斗 生产塑料彩印包装 控股 中外合资 刘丽春 有限公司 巷 30 号 材料及其制品 子公司 大连东洋凹印制版 大连市甘井子区 生产凹印版辊及软 控股 中外合资 刘丽春 有限公司 华北路 431 号 包装印刷制版零部件 子公司 (2)存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 的 注 册 资 本 及 其 变 化 单位 元 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 沈阳菲菲企业 150,000,000.00 150,000,000.00 集团有限公司 沈阳嘉达投资 50,000,000.00 50,000,000.00 管理有限公司 40 大连盛道集团 227,850,000.00 227,850,000.00 有限公司 大连大富塑料 96,119,000.00 96,119,000.00 彩印有限公司 大连东洋凹印 51,470,000.00 51,470,000.00 制版有限公司 (3)存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 所 持 股 份 或 权 益 及 其 变 化 单位 元 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 沈阳菲菲企业 - - 集团有限公司 沈阳嘉达投资 - - 管理有限公司 大连盛道集团 104,400,000.00 56.31 104,400,000.00 56.31 有限公司 大连大富塑料 72,089,250.00 75 72,089,250.00 75 彩印有限公司 大连东洋凹印 31,242,000.00 60.7 31,242,000.00 60.7 制版有限公司 (4)不 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 关 系 的 性 质 企 业 名 称 与本企业的关系 大连大诺印刷包装材料有限公司 同一母公司 大连装饰五金纸制品厂 同一母公司 中山大富塑料包装有限公司 同一母公司 大连塑料工业公司供销经理部 同一母公司 大连天成包装材料有限公司 同一母公司 大连施密特油墨有限公司 同一母公司 大连印刷工业总厂 同一母公司 大连盛道玻璃制品厂 同一母公司 41 2.关 联 交 易 本公司与关联方相互所销售或采购产品 劳务交易等均按市场价格进 行 2001 年 度 内 本 公 司 无 任 何 高 于 或 低 于 正 常 市 价 的 情 况 (1) 采 购 本 公 司 2001 年 度 向 关 联 方 采 购 货 物 明 细 如 下 单位 元 企 业 名 称 2001 年度 2000 年度 大连大诺印刷包装材料有限公司 18,123,901.32 29,180,832.71 大连中山装饰五金纸制品厂 752,824.81 2,604,077.15 中山大富塑料包装有限公司 64,044.07 大连天成包装材料有限公司 39,010,654.94 47,204,774.52 大连施密特油墨有限公司 1,462,567.27 3,053,271.65 大连中策红旗机械厂 3,016,240.00 (2)销 售 本 公 司 2001 年 度 向 关 联 方 销 售 货 物 明 细 如 下 单位 元 企 业 名 称 2001 年度 2000 年度 大连大诺印刷包装材料有限公司 1,197,193.15 2,000.00 中山大富塑料包装有限公司 447,175.57 - 大连盛道集团有限公司 2,409,171.73 1,140,488.23 (3)其 他 交 易 事 项 根据公司签订的资产出售协议 本期公司将玻璃制品厂整体出 售给盛道集团 此项资产转让行为已实现 交 易 总 额 共 计 22,755.69 万元 公司根据与大连盛道集团有限公司签订的土地及厂房 租赁协 议 本 年 度 公 司 向 其 缴 纳 土 地 租 赁 费 及 厂 房 租 赁 费 1,080,250.00 元 公 司 本 年 度 向 大 连 盛 道 集 团 有 限 公 司 收 取 资 金 占 用 费 2,456,216.98 元 向大连天成包装材料有限公司收取资金占用费 4,575,949.29 元 公 司 期 末 短 期 借 款 计 115,200,000.00 元 由 大 连 盛 道 集 团 有 限 公司提供担保 且 其 中 43,200,000.00 元 同 时 以 盛 道 集 团 房 产 抵 押 42 3.关 联 方 应 收 应付款项余额 单位 元 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 企 业 名 称 金 额 金 额 应收帐款 其中:大连大诺印刷包装材料有限公司 11,000.00 大连塑料工业公司供销经理部 7,319,671.58 中山大富塑料包装有限公司 6,736.84 大连天成包装材料有限公司 9,102,670.32 其他应收款 其中 沈阳菲菲企业集团有限公司 6,000,000.00 大连盛道集团有限公司 198,959,581.74 5,435,896.54 大连天成包装材料有限公司 1,512,156.17 7 6 , 8 9 9 , 2 4 0 .02 中山大富塑料包装有限公司 4,042,116.66 3 , 0 4 4 , 2 3 7.74 大连中山装饰五金纸制品厂 20,736.75 大连盛道玻璃制品厂 2,043,941.81 大连印刷工业总厂 5,834,253.55 预付帐款 大连印刷工业总厂 3 , 5 5 2 , 5 9 6.61 大连天成包装材料有限公司 6 , 6 2 4 , 3 6 4.03 应付帐款 其中:大连大诺印刷包装材料有限公司 9,189,830.21 5,873,363.96 大连中山装饰五金纸制品厂 2,639,128.07 大连施密特油墨有限公司 246,266.18 1,026,208.68 大连塑料工业公司供销经理部 122,278.70 43 八 承诺及或有事项 无重大承 诺 及 或 有 事 项 九 期后事项 1.2002 年 1 月 25 日 菲 菲 集 团 已 将 其 受 托 管 理 的 本 公 司 的 4,635 万 国有法人股 占 公 司 总 股 本 的 25% 向广东发展银行大连分行办理质押 2.2001 年 12 月 9 日 公 司 第 二 届 第 九 次 董 事 会 审 议 通 过 了 本 公 司 的 资 产置换的议案 并于当日与菲菲集团签署了 资产置换协议 资产置 换协议 规定 本 公 司 以 基 准 日 为 2001 年 9 月 30 日 的 经 大 连 源 正 资 产 评 估 有 限 公 司 评 估 的 本 公 司 45,389.09 万 元 净 资 产 与 菲 菲 集 团 经 北 京 六 合 正 旭资产评估有限责任公司以及辽宁国地资产评估有限公司评估的 41,956.45 万 元 净 资 产 进 行 置 换 资 产 置 换 双 方 的 净 资 产 差 值 3,432.64 万 元 将于资产置换生效日后三个月内由菲菲集团以现金的方式支付本公司 根据 资产置换协议 约定 本次资产置换的生效日为本公司股东大会批 准 资产置换协议 的当日 2002 年 1 月 22 日 公 司 2001 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议 通 过 了 该 项 资 产置换协议 截 至 2002 年 4 月 5 日 止 该资产置换交接工作已基本完成 有关置出 置入资产的变更登记手续正在办理当中 资产置换后 公司的主营业务发 生了根本性的变化 主营业务由原来的塑料彩印包装制品和凹印版辊的生 产与销售改变为生态农业 生态旅游业及房地产综合开发等 十 其他重要事项 1.2001 年 10 月 28 日 盛 道 集 团 与 菲 菲 集 团 嘉 达 公 司 分 别 签 订 了 股 份转让协议 协 议 约 定 盛 道 集 团 将 其 持 有 的 8,011.134 万 股 本 公 司 国 有 法人股份 分 别 以 协 议 方 式 转 让 给 菲 菲 集 团 5,524.92 万 股 嘉达公司 2,486.214 万 股 每 股 转 让 价 格 为 人 民 币 2.40 元 本协议生效后 菲菲集 团 将 持 有 本 公 司 29.8%的 股 份 成为本公司的第一大股东 嘉达公司将持 有 本 公 司 13.41%的 股 份 成为本公司的第二大股东 盛道集团将减持本公 司 股 份 至 2,428.866 万 股 占 公 司 股 本 总 额 的 13.1% 为本公司的第三大 股东 该协议已经大连市人民政府以大政 2001 780 号 文 批 准 并报财 44 政部待批 2.2001 年 10 月 28 日 盛 道 集 团 与 菲 菲 集 团 嘉达公司分别签定了 股 权托管协议 将上述 股份转让协议 中确定的拟转让给菲菲集团的 5,524.92 万 股 嘉 达 公 司 的 2,486.214 万 股 分 别 委 托 给 菲 菲 集 团 嘉达公 司管理 托管期限为本协议签署日至盛道集团经国有资产管理部门批准完 成将约定托管股份分别过户至菲菲集团 嘉达公司名下为止 在协议签署 后 菲菲集团 嘉 达 公 司 将 分 别 代 为 行 使 和 享 有 5,524.92 万 股 2,486.214 万股本公司股份之各项股东权利 除处置权 和权益 十一 补充资料 1.资 产 减 值 准 备 明 细 表 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏帐准备合计 18,917,192.88 8,600,088.80 2,420,319.42 25,096,962.26 其中 应收帐款 10,979,008.62 2,420,319.42 8,558,689.20 其他应收款 7,938,184.26 8,600,088.80 16,538,273.06 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 11,623,356.92 4,788,255.30 6,835,101.62 其中 库存商品 11,092,783.09 4,257,681.47 6,835,101.62 原材料 530,573.83 530,573.83 - 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 45 2.各 项 指 标 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.05 0.05 0.12 0.12 营 业 利 润 -0.04 -0.04 -0.09 -0.09 净 利 润 0.005 0.005 0.01 0.01 扣除非经常性损益后的净利润 -0.05 -0.05 -0.13 -0.13 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 二 二年四月五日 46 资 产 负 债 表 编制单位 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2001年12月31日 资 产 附注 期 末 数 期 初 数 负债及股东权益 附 期 注 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 流动负债 货币资金 1 92,306,875.01 109,748,228.81 28,935,987.52 47,285,747.84 短期借款 13 10,000,00 0 短期投资 应付票据 14 应收票据 2 519,316.00 应付帐款 15 应收股利 预收帐款 16 42,869,393.99 应收利息 应付工资 56,30 应收帐款 3 113,708,299.35 31,795,107.64 145,863,971.63 应付福利费 67,20 其他应收款 4 195,857,816.62 219,722,770.82 121,566,192.49 105,464,448.11 应付股利 18 预付帐款 5 10,577,830.10 24,145,357.79 38,220,407.98 应交税金 19 1,250,775 应收补贴款 其他应交款 20 -203 存货 6 55,063,323.22 35,182,152.14 103,396,542.64 其他应付款 17 待摊费用 7 237,902.47 1,173,998.22 预提费用 一年内到期的长期债 预计负债 权投资 其他流动资 一年内到期的长期 产 负债 流 动 资 产 331,034,085.62 509,577,670.77 241,624,797.58 441,405,116.42 其他流动负债 合 计 长期投资 流 动 负 债 合 11,374,07 计 47 长期股权 8 108,680,650.65 18,470,439.45 148,114,171.22 8,999,841.92 长期负债 投资 长期债权 长期借款 21 投资 长期投资 108,680,650.65 18,470,439.45 148,114,171.22 8,999,841.92 应付债券 合计 长期应付款 固定资产 专项应付款 固定资产原 9-1 292,051,298.29 252,381,721.36 526,764,463.74 其他长期负债 价 23,755,231.19 减 累计折 9-2 7,389,376.10 157,050,834.34 41,000,465.63 178,849,327.08 长 期 负 债 合 旧 计 固定资产净 135,000,463.95 211,381,255.73 347,915,136.66 递延税项 值 16,365,855.09 减 固定资 9-3 递延税款贷项 产减值准备 固定资产净 135,000,463.95 211,381,255.73 347,915,136.66 负 债 合 计 11,374,07 额 16,365,855.09 工程物资 在建工程 10 少数股东权益 540,959.58 固定资产清 理 固 定 资 产 135,000,463.95 211,381,255.73 348,456,096.24 股东权益 合 计 16,365,855.09 股本 22 185,400,0 00 无形资产及其 减 已归还 他资产 投资 无形资产 11 1,153,986.73 1,371,271.45 股本净额 185,400,0 00 48 长期待摊费 12 1,844,627.86 1,800,000.00 3,491,634.32 资本公积 23 用 187,943,3 64 其他长期资 盈余公积 24 产 10,218,88 3 无形资产及 2,998,614.59 1,800,000.00 4,862,905.77 其中 法定 其他资产合计 - 公益金 3,406,293 未分配利润 25 61,144,31 8 递延税项 股 东 权 益 合 计 444,706, 递延税款借 项 资 产 总 计 456,080,591.36 666,047,188.76 602,920,224.53 803,723,960.35 负债及股东权益总计 456,080, 企业法定代表 主管会计工作负责人 人 49 利 润 表 及 利 润 分 配 表 编制单位 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2001年度 单位 人民币元 项 目 附注 本年度 上年度 母公司 合并 母公司 合并 一 主营业务收入 26 14,336,688.65 186,008,483.10 62,206,527.50 273,455,333.05 减 主营业务成本 26 14,717,276.00 164,434,607.64 51,753,558.13 231,889,510.15 主营业务税金及附加 27 117,505.56 117,505.56 329,002.42 329,002.42 二 主营业务利润 -498,092.91 21,456,369.90 10,123,966.95 41,236,820.48 加 其他业务利润 28 1,361,284.63 278,111.13 2,306,766.37 -91,017.54 减 营业费用 1,927,344.51 9,645,515.31 8,627,509.86 15,068,738.44 管理费用 8,570,990.40 27,119,741.47 10,535,274.62 21,940,216.45 财务费用 29 -3,078,163.63 732,933.63 -2,128,834.01 1,214,601.35 三 营业利润 -6,556,979.56 -15,763,709.38 -4,603,217.15 2,922,246.70 加 投资收益 30 -7,312,442.92 -529,402.47 6,654,813.38 -529,402.47 补贴收入 营业外收入 31-1 18,575,544.37 21,966,135.78 312,136.12 2,062,696.47 减 营业外支出 31-2 1,179,690.67 2,869,525.80 273,617.09 962,249.23 四 利润总额 3,526,431.22 2,803,498.13 2,090,115.26 3,493,291.47 减 所得税 1,420,618.89 1,420,618.89 403,452.39 少数股东损益 -722,933.09 942,045.64 50 加 所得税返还 五 净利润 2,105,812.33 2,090,115.26 2,147,793.44 2,105,812.33 加 年初未分配利润 59,354,378.10 59,354,378.10 57,584,965.48 57,584,965.48 盈余公积转入 六 可供分配的利润 61,460,190.43 61,460,190.43 59,675,080.74 59,732,758.92 减 提取法定盈余公积 210,581.23 210,581.23 213,801.76 213,801.76 提取法定公益金 105,290.62 105,290.62 106,900.88 106,900.88 提取职工奖励及福利基金 57,678.18 七 可供股东分配的利润 61,144,318.58 61,144,318.58 59,354,378.10 59,354,378.10 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 61,144,318.58 61,144,318.58 59,354,378.10 59,354,378.10 企业法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 51 现 金 流 量 表 2001年度 编制单位 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 项 目 附注 母公司 合 并 补 充 资 料 一 经营活动产生的现金流量 1 将净利润调节为经营活动现金 量 销售商品 提供劳务收到的现金 11,502,299.17 186,873,498.18 收到的税费返还 1,305,634.26 4,042,927.24 净利润 收到的其他与经营活动有关的 1,833,903.72 142,141.76 加 计提的资产减值准备 现金 现金流入小计 14,641,837.15 191,058,567.18 固定资产折旧 购买商品 接受劳务支付的现金 11,072,330.63 145,721,494.97 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的 565,779.79 15,035,801.69 长期待摊费用摊销 现金 支付的各项税费 725,827.85 11,478,083.88 待摊费用减少 减 增 支付的其他与经营活动有关的 32 预提费用增加 减 减 现金 1,460,258.94 16,208,505.79 现金流出小计 13,824,197.21 188,443,886.33 处置固定资产无形资产和其他长期资产 经营活动产生的现金流量净额 817,639.94 2,614,680.85 固定资产报废损失 二 投资活动产生的现金流量 财务费用 收回投资所收到的现金 33 117,258,634.65 117,258,634.65 投资损失 减 收益 取得投资收益所收到的现金 递延税款贷项 减 借 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 存货的减少 减 增 500.00 收到的其他与投资活动有关的 经营性应收项目的减少 减 增 现金 现金流入小计 117,258,634.65 117,259,134.65 经营性应付项 52 的增加 减 减少 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 其他 12,680.00 471,283.65 投资所支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 经营活动产生的现金流量净 支付的其他与投资活动有关的 现金 - - 现金流出小计 10,012,680.00 10,471,283.65 投资活动产生的现金流量净额 107,245,954.65 106,787,851.00 2 不涉及现金收支的投资和筹资 动 三 筹资活动产生的现金流量 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 一年内到期的可转换公司 券 借款所收到的现金 30,480,000.00 103,697,403.09 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的 46,702,696.04 现金 现金流入小计 77,182,696.04 103,697,403.09 偿还债务所支付的现金 116,280,000.00 140,532,019.17 3 现金及现金等价物净增加情况 分配股利 利润或偿付利息所 5,595,403.14 10,105,434.80 支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的 现金的期末余额 现金 现金流出小计 121,875,403.14 150,637,453.97 减 现金的期初余额 筹资活动产生的现金流量净额 -44,692,707.10 -46,940,050.88 加 现金等价物的期末余 四 汇率变动对现金的影响 减 现金等价物的期初余 五 现金及现金等价物净增加额 63,370,887.49 62,462,480.97 现金及现金等价物净增加 企业法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 53