攀钢钒钛(000629)新钢钒2001年年度报告

攀枝花新钢钒股份有限公司 Panzhihua New Steel & Vanadium Co., Ltd. 2001 年年度报告 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性 陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及 连带责任 本公司年度财务会计报告已经安达信 华强会计师事务所审计并 出具标准无保留意见的审计报告 攀枝花新钢钒股份有限公司董事会 二 00 二年三月八日 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 目 录 一 公司简介 3 二 会计数据和业务数据摘要 4 三 股本变动及股东情况 6 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 7 五 公司治理结构 8 六 股东大会情况简介 8 七 董事会报告 10 八 监事会报告 15 九 重要事项 16 十 财务报告 21 十一 备查文件目录 76 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 一 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称: 攀枝花新钢钒股份有限公司 公司法定英文名称 PANZHIHUA NEW STEEL & VANADIUM COMPANY LIMITED 英文名称缩写 PSV 二 法定代表人姓名 洪及鄙 三 公司董事会秘书 李其明 联系电话 0812-2236281 2236280 传真 0812-2226014 电子信箱 yqw85@sina.com 联系地址 四川省攀枝花市大渡口街 55 号 证券事务代表 武坚 联系电话 0812-2236281 2236280 传真 0812-2226014 电子信箱 PSV-1@public.phpub.sc.cn 四 公司注册地址 四川省攀枝花市弄弄坪 公司办公地址 四川省攀枝花市大渡口街 55 号 邮政编码 617067 公司电子信箱 PSV-1@public.phpub.sc.cn 五 公司选定的信息披露报纸 证券时报 中国证券报 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 HTTP://WWW.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 新 钢 钒 股票代码 000629 七 公司的其他有关资料 1 公司首次注册或变更注册登记日期 地点 1993 年 3 月 27 日 攀钢集团板材股份有限公司 公司原名称 在四川省攀枝花市工商行政管 理局首次登记注册 1996 年 8 月 18 日 攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管 理局按 公司法 进行规范登记 同时变更注册资本为 37,800 万元 原为 70,000 万元 1996 年 12 月 8 日 攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管理局变更注册资本为 40220 万元 1998 年 5 月 26 日 攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管理局变更法定 代表人为洪及鄙 原为赵忠玉 1998 年 10 月 14 日 攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花 市工商行政管理局变更注册资本为 1,023,300,145 元 变更后经营范围为 铁 钢 钒冶炼及加工 钢压延加工 氧气 氢气 氩气 氮气 蒸汽制造 冶金技术开发 咨询 服务 1998 年 10 月 29 日 攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管理局变更名称为攀枝花新钢钒股份有 限公司 2 公司企业法人营业执照注册号码为 5104001800152 3 税务登记号码 510402204360956 4 公司聘请的会计师事务所 安达信 华强会计师事务所 办公地址 北京建国门外大街一号中国国际贸易中心办公楼 1118 室 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 二 会计数据和业务数据摘要 一 本年度实现利润及主要现金流量指标 单位 人民币元 利润总额 718,442,191 净利润 481,318,206 扣除非经常损益后的净利润 568,785,211 主营业务利润 1,407,460,092 其他业务利润 24 ,602 ,633 营业利润 838,124,632 投资收益 6,375,624 营业外收支净额 -126,058,065 经营活动产生的现金流量净额 1,361,500,291 现金及现金等价物净增加额 -27,665,200 注 非经常性损失 收益 包括 单位 人民币元 营业外收入 2,532,474 营业外支出 128,590,539 支付资金占用费 4,489,703 以上三项所得税影响 43,080,763 合计 -87,467,005 二 主要财务指标 单位 人民币元 项目 2001 年 2000 年 1999 年 净利润 481,318,206 461,049,299 274,171,610 扣除非经常性损益后的净利润 568,785,211 477,922,349 324,877,427 主营业务收入 7,502,623,237 7,587,667,733 6,547,385,471 总资产 7,240,816,792 7,074,791,478 8,067,583,592 资产负债率 % 39.14% 41.62% 51.98% 股东权益 不包含少数股东权益 4,406,598,023 4,129,939,846 3,873,550,576 每股收益 摊薄 0.47 0.45 0.27 加权 0.47 0.45 0.27 净资产收益率 摊薄 10.92% 11.16% 7.08% % 加权 11.01% 11.23% 6.96% 每股净资产 4.31 4.04 3.79 调整后的每股净资产 3.90 3.70 3.36 每股经营活动产生的现金流量净额 1.33 1.73 -0.15 注 主要财务指标计算公式如下 每股净资产 报告期末股东权益 报告期末普通股股份总数 调整后的每股净资产 (报告期末股东权益 三年以上的应收款项净额 待摊费用 待处理 流动 固定 资产净损失 开办费 长期待摊费用 住房周转金负数余额) 报告期 末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 报告期末普通股股份总数 全面摊薄净资产收益率 报告期利润 期末净资产 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 全面摊薄每股收益 报告期利润 期末股份总数 加权平均每股收益 EPS 的计算公式如下 EPS P ( S0 S1+Si Mi M0 Sj Mj M0) 其中 P 为报告期利润 S0 为期初股份总数 S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数 Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份 数 M0 为报告期月份数 Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为 减少股份下一 月份起至报告期期末的月份数 加权平均净资产收益率 ROE 的计算公式如下 ROE P (E0 NP/2 Ei Mi M0 Ej Mj M0) 其中 P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 E0 为期初净资产 Ei 为报告期发行新股或债转股 等新增净资产 Ej 为报告期回购或现金分红等减少的净资产 M0 为报告期月份数 Mi 为新增净资 产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 三 利润表附表 截至二 一年十二月三十一日止年度 公司 集团 报告期利润 净资产收益率 每股收益 元 净资产收益率 每股收益 元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.01% 32.28% 1.38 1.38 31.94% 32.20% 1.38 1.38 营业利润 19.81% 19.98% 0.85 0.85 19.02% 19.18% 0.82 0.82 净利润 10.92% 11.01% 0.47 0.47 10.92% 11.01% 0.47 0.47 扣除非经常性 损益后的净 利润 12.88% 12.98% 0.55 0.55 12.91% 13.01% 0.56 0.56 四 报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 1,023,300,145 1,023,300,145 资本公积 2,723,375,340 2,723,375,340 盈余公积 137,063,314 48,131,821 185,195,135 法定公益金 68,531,657 24,065,910 92,597,567 未分配利润 177,669,390 409,120,475 204,660,029 382,129,836 股东权益合计 4,129,939,846 481,318,206 204,660,029 4,406,598,023 变动原因 1 盈余公积金本期增加 48,131,821 元 系按本年度实现净利润的 10%提取所致 2 法定公益金本期增加 24,065,910 元 系按本年度实现净利润的 5%提取所致 3 未分配利润本期增加 409,120,475 元系本年度实现并计提盈余公积金及法定公益金后的净 利润 未分配利润本期减少 204,660,029 元 系本期利润分配数 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 三 股本变动及股东情况 1 股本变动情况 (1)股份变动情况表 ( 单位 股) 本次变动增减( ) 其他 小计 配股 增发 送股 股份类别 期初数 公积金转 增 期末数 一 尚未流通股份 1 发起人股份 723,500,145 723,500,145 其中 国家持有股份 723,500,145 723,500,145 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股或其他 5 尚未流通股份 尚未流通股份合计 723,500,145 723,500,145 二 已流通股份 1 人民币普通股 299,800,000 299,800,000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 299,800,000 299,800,000 三 股份总数 1,023,300,145 1,023,300,145 (2)股票发行与上市情况 1999 年 11 月 12 日 公司 3780 万股内部职工股在深交所上市 内部职工股上市后 公司的流 通股份由 26200 万股增加至 29980 万股(高管所持股份予以冻结) 未流通股份相应减少 3780 万股 公司总股本未发生变化 仍为 1,023,300,145 股 2000 年度 2001 年度公司总股本及股本结构未发生变化 2 股东情况介绍 1 截止报告期末 本公司股东总户数 171,170 户,其中国有法人股股东 2 户 社会公众股股 东 171,168 户 2 公司前十名股东名单 名 次 股 东 名 称 本期末持股数 持股占总股 股份性质 股 本比例(%) 1 攀枝花钢铁有限责任公司 683,000,145 66.75 国有股 2 中国第十九冶金建设公司 40,500,000 3.96 国有股 3 华安创新证券投资基金 1,983,665 0.19 其他 4 普华证券投资基金 870,600 0.08 其他 5 天津开发区华威实业有限公司 745,100 0.07 其他 6 普丰证券投资基金 737,912 0.07 其他 7 许桂芬 620,700 0.06 其他 8 无锡泛友创业投资发展有限公司 426,500 0.04 其他 9 叶世燕 326,000 0.03 其他 10 蒋鹰 325,400 0.03 其他 3 十大股东持股相关情况说明: 持股 5%以上法人股东报告期末其所持股份没有发生质押和冻结的情况 前十大股东中除普华证 券投资基金 普丰证券投资基金同属鹏华基金管理有限公司管理存在关联关系外 其余股东之间不 存在关联关系 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 报告期初本公司第一大股东是攀枝花钢铁 集团 公司 以下简称 集团公司 2001 年 5 月 8 日集团公司将其持有的本公司股份 683,000,145 股划转给攀枝花钢铁有限责任公司 以下简称 攀钢公司 攀钢公司成为本公司第一大股东即本公司的控股股东 有关此次股份划转的详情见 200 年 月 日 证券时报 中国证券报 上海证券报 攀钢公司成立于 2000 年 12 月 22 日 法人代表 洪及鄙 注册资本 101.171147 亿元 住所 四川省攀枝花市东区向阳村 经营范 围是 钢 铁 钒 钛 焦冶炼 钢压延加工 金属制品 机电设备 船舶制造修理等 攀钢公司的控股股东是攀枝花钢铁(集团)公司 该公司成立于 1993 年 6 月 28 日 法人代表 洪及鄙 注册资本 33.1107 亿元, 住所 四川省攀枝花市东区向阳村 经营范围 钢 铁 钒 钛 焦冶炼 金属制品 机电设备 船舶制造修理 建筑材料 炸药及化工产品 煤化工产品及副产品 工业气体 无机盐制造 金属非金属矿采选 水电气生产供应 土木工程 线路 管道 设备的设 计 勘察 建筑 房地产开发 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 1 董事 监事 高级管理人员基本情况 年度 年度报酬 持股数量 股 内 总额 元 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 期 年 初 年 末 股份 增减 洪及鄙 董事长 男 61 2001.5.13-2004.5.13 10670 10670 0 37516 黄容生 副董事长 男 56 2001.5.13-2004.5.13 0 0 0 33581 罗泽中 董事 男 55 2001.5.13-2004.5.13 0 0 0 31116 王俊超 董事 男 58 2001.5.13-2004.5.13 0 0 0 33892 凤成斌 董事 男 57 2001.5.13-2004.5.13 3620 3620 0 32678 徐 锷 董事 男 57 2001.5.13-2004.5.13 29295 29295 0 32295 周家琮 董事 男 53 2001.5.13-2004.5.13 3780 3780 0 31766 韩乐瑜 董事 男 58 2001.5.13-2004.5.13 8160 8160 0 32978 陈 勇 董事 男 39 2001.6.29-2004.5.13 0 0 0 27673 余自更生 董事 男 46 2001.6.29-2004.5.13 270 270 0 40407 綦 火斤 董事 男 59 2001.5.13-2004.5.13 0 0 0 32445 孙仁孝 董事 总经理 男 52 2001.6.29-2004.5.13 0 0 0 30686 张 涛 董事 男 51 2001.6.29-2004.5.13 1890 1890 0 未在本公司领薪 刘新会 监事会主席 男 49 2001.5.13-2004.5.13 0 0 0 31380 王克忠 监事 男 61 2001.5.13-2004.5.13 945 945 0 21054 李世杰 监事 男 57 2001.5.13-2004.5.13 270 270 0 未在本公司领薪 李映保 监事 男 54 2001.5.13-2004.5.13 810 810 0 25644 侯卫民 监事 男 57 2001.5.13-2004.5.13 2430 2430 0 28574 苏 钢 副总经理 男 43 2001.5.26-2004.5.13 0 0 0 27615 薛培华 财务总监 男 54 2001.5.26-2004.5.13 0 0 0 24809 李其明 董事会秘书 男 48 2001.5.26-2004.5.13 0 0 0 28099 1 董事 监事 高级管理人员在股东单位任职情况 本公司董事长洪及鄙先生任攀钢公司董事长 副董事长黄容生先生任攀钢公司副董事长 董事 罗泽中先生任攀钢公司董事 总经理 董事王俊超先生任攀钢公司董事 董事徐锷先生任攀钢公司 董事 总会计师 董事周家琮先生任攀钢公司董事 副总经理 董事韩乐瑜先生任攀钢公司董事 副总经理 董事陈勇先生任攀钢公司副总经理 董事余自更生先生任攀钢公司副总经理 董事綦火斤先 生任攀钢公司副总工程师 董事张涛先生任中国第十九冶金建设公司副总经理 常务副书记 监事 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 李世杰先生任中国第十九冶金建设公司总经理助理 2 年度报酬情况 本公司对董事 监事及高级管理人员的报酬实行岗位工资制和绩效挂钩的考核制度 其年度报 酬总额为 584,208 元 金额最高的前三名董事的报酬总额为 111,815 元 金额最高的前三名高级管 理人员的报酬总额为 80,523 元 其中年度报酬在 4 万元以上的有 1 人 3.5 万 4 万元的有 1 人 3 万 3.5 万元的有 10 人 2.5 万 3 万元的有 5 人 2.5 万元以下的有 2 人 张涛先生 李世杰先 生未在本公司领取报酬 其报酬在中国第十九冶金建设公司支取 2 在报告期内董事 监事 高级管理人员变动情况 由于工作变动原因 报告期内谷凤宝先生 程显达先生 苑玉成先生不再担任本公司董事 2001 年 6 月 29 日召开的 2001 年第二次临时股东大会审议并通过了 关于增补 变更部分董事的提案 陈勇先生 余自更生先生 孙仁孝先生 张涛先生当选为本公司董事 由于任职期限已满 上届总经理罗泽中先生 副总经理吕树怀先生 陈勇先生 余自更生先生 尚洪德先生(兼财务负责人) 董事会秘书赵忠义先生不再担任其职务 2001 年 5 月 26 日召开的第 三届董事会第二次会议聘任孙仁孝先生为总经理 苏钢先生为副总经理 薛培华先生为财务总监 李其明先生为董事会秘书 3 员工情况 报告期末公司员工总数20,187人 其中 生产人员16,156人 销售人员581人 技术人员1212 人 财务人员241人 行政人员1997人 教育程度 研究生65人 本科1380人 大专2480人 中专 2853人 高中5036人 初中及以下学历8272人 五 公司治理结构 1 公司严格按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 和中国证监会有关法律法规的 要求 不断完善公司法人治理结构 规范公司运作 同时根据自身的特点和需要 制定了 董事会 议事规则 监事会议事规则 经理工作细则 等制度 尽管公司在建立和完善旨在保护全体股 东利益的法人治理结构方面做了大量工作 但与 上市公司治理准则 的要求还有一定的差距 计 划从以下几个方面推进公司治理结构的完善 一是对照 上市公司治理准则 尽快修改完善 公 司章程 二是尽快建立独立董事制度 聘任独立董事 三是进一步规范公司与控股股东的关系 四是在条件成熟的情况下 逐步设立董事会的专门委员会 2 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构 业务方面已分开 并具有独立完整的业务及 自主经营能力 3 公司根据有关经营指标和管理标准对董事 监事及高级管理人员的业绩和绩效进行考评 并将进一步完善激励机制 适时推行年薪制 六 股东大会情况简介 报告期内 公司召开了四次股东大会 情况如下 1 公司董事会于 2001 年 2 月 7 日通过 中国证券报 证券时报 和 上海证券报 发出召 开 2001 年第一次临时股东大会有关事项的通知 并按期于 2001 年 3 月 9 日在四川省攀枝花市攀钢 南山宾馆举行 出席会议的股东 21 人 代表股份 723,518,980 股 占公司股份总数的 70.70% 会 议审议并通过 关于认购攀钢集团财务公司增资扩股股份的议案 本次股东大会决议已于 2001 年 3 月 10 日在 中国证券报 证券时报 和 上海证券报 上公告 2 公司董事会分别于 2001 年 3 月 27 日 2001 年 4 月 19 日和 2001 年 4 月 21 日通过 中国证 券报 证券时报 和 上海证券报 发出召开 延期召开和再次延期召开 2000 年度股东大会有 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 关事项的通知 本次股东大会于 2001 年 5 月 13 日在四川省攀枝花市攀钢南山宾馆召开 出席会议 的股东 57 人 代表股份 723,697,387 股 占公司股份总数的 70.72% 会议审议并通过如下议案 1 公司二 年度董事会报告 2 公司二 年度监事会报告 3 公司二 年度总经理业务报告 4 公司二 年度财务决算报告 5 公司二 年度利润分配预案 6 公司二 一年度利润分配政策 7 公司二 一年度投资方案 8 关于续聘安达信 华强会计师事务所的议案 9 关于第二届董事会和监事会换届选举的提案 10 关于公司符合现行配股法规 具备配股资格的议案 11 公司二 一年度配股预案 12 公司关于二 一年度配股募集资金使用的可行性报告 13 公司关于前次募集资金使用情况的说明 14 修改 攀枝花新钢钒股份有限公司章程 的提案 本次股东大会决议已于 2001 年 5 月 15 日在 中国证券报 证券时报 和 上海证券报 上 公告 3 公司董事会于 2001 年 5 月 29 日通过 中国证券报 证券时报 和 上海证券报 发出 召开 2001 年第二次临时股东大会有关事项的通知 并按期于 2001 年 6 月 29 日在四川省攀枝花市 攀钢南山宾馆举行 出席会议的股东 34 人 代表股份 723,584,647 股 占公司股份总数的 70.71% 会议审议并通过如下议案 1 关于增补 变更部分董事的提案 2 关于攀枝花新钢钒股份有限公司与攀枝花钢铁有限责任公司资产置换的议案 本次股东大会决议已于 2001 年 6 月 30 日在 中国证券报 证券时报 和 上海证券报 上 公告 4 公司董事会于 2001 年 9 月 27 日通过 中国证券报 证券时报 和 上海证券报 发出 召开 2001 年第三次临时股东大会有关事项的通知 并按期于 2001 年 10 月 27 日在四川省攀枝花市 攀钢南山宾馆举行 出席会议的股东 40 人 代表股份 723,597,985 股 占公司股份总数的 70.71% 会议审议并通过如下议案 1 关于公司 2001 年不实施配股方案的议案 2 关于公司具备发行可转换公司债券资格的议案 3 公司发行可转换公司债券方案 4 关于本次发行可转换公司债券募集资金投资项目的可行性报告 5 关于提请股东大会授权董事会办理本次发行可转换公司债券的相关事宜的议案 本次股东大会决议已于 2001 年 10 月 30 日在 中国证券报 证券时报 和 上海证券报 上公告 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 七 董事会报告 一 公司经营情况 1 公司所处的行业以及公司在本行业中的地位 公司所处行业为国民经济重要支柱产业 钢铁行业 同时因公司钒资源的独占性 钒产品的 高科技性和国内市场的垄断性而又不同于一般意义上的传统钢铁行业 公司是我国高钒铁的唯一生 产商和唯一出口供应商 在国内处于龙头地位 公司是我国最大的重轨生产基地和在线全长淬火轨 的唯一生产商 是我国六大板材生产商之一和西南地区唯一的热连轧板材生产商和出口商 是西南 地区四大线材生产商之一和西南地区最大的硬线生产商 钢产量全国排名第八 重轨在国内市场占 有率达 40% 钒产量及出口量居全国第一 2 公司主营业务经营状况 公司主营业务范围 铁 钢 钒的冶炼 加工 钢压延加工 氧气 氢气 氮气 氩气 蒸汽 的生产 销售 冶金技术开发 咨询 服务 报告期内 公司以经济效益为中心 以抓好 十五 规划起步 推动公司实现跨越式发展为重 点 加快制度创新 管理创新和科技创新 突出市场导向 积极调整结构 经受住了市场竞争的严 峻考验 生产经营保持了稳步发展的良好势头 14 项主要产品产量指标有 6 项好于上年 5 项创历 史最好水平 全年铁 钢产量分别达到 401 万吨 357 万吨 连铸坯 热轧板卷分别达到 195 万吨 161 万吨 比上年增长 7.73% 19.42% 均创历史最好水平 重轨等专项产品生产销售形势良好 全年生产重轨 50 万吨 比上年增加 16.96% 其中高速铁路重轨 4 万吨 钒渣 五氧化二钒 三氧 化二钒 FeV80 FeV50 的产量分别达到 13 万吨 2413 吨 3369 吨 1410 吨 1899 吨 在国际贸 易非常困难的情况下 公司克服重重难关 全年共出口钢材 坯 31 万吨 出口创汇 4622 万美元 全年实现主营业务收入 750262 万元 利润总额 71844 万元 净利润 48132 万元 热轧板卷 铁路 用钢材和型材的销售收入,分别占主营业务收入的 44.59% 22.21%和 20.19% 公司加大了品种调整的力度 按市场需求组织好生产 在铁 钢总产量与上年相比基本持平的 情况下 主要依靠结构调整 突出抓好市场急需和高附加值产品生产 同时 公司努力增强服务意 识 提高营销队伍素质 根据市场变化及要求 迅速调整营销策略 灵活运用各种高效 高科技营 销手段 提高产品市场占有率 公司依靠创新 企业经营管理质量和管理水平进一步提高 加强营销管理 完善销售调度制度 建立用户 俱乐部 对重点用户实行 星级 服务 2001 年 公司产销率达到 99%以上 保持了 较高水平 突出财务 资金管理在企业管理中的中心地位 努力实现资金运作效益最大化 现金流 量平衡 2001 年 货款回笼率大于 100% 资金周转天数为 95 天 存货资金占用下降 18464 万元 深入开展学邯钢 学济钢和 对标挖潜 活动 加强目标成本管理 2001 年 可比产品成本降低额 14013 万元 降低率达到 3.05% 加快科技创新步伐 新产品开发成效显著 2001 年新产品总量达 到 33.1 万吨以上 开展了 ERP 系统建设的各项前期工作 积极推进企业信息化建设 公司新产品开发瞄准市场需求 开发出汽车车轮钢 非调质石油套管 高速 AT 轨 HP325 焊瓶 钢等产品 工艺技术研究与应用跃上新台阶 热轧成功试制出不锈钢板 生产出极薄规格热轧产品 近万吨 铁素体 IF 钢轧制取得成功 转炉复吹技术应用 高速铁路钢轨生产技术 钒氮合金中试 等取得重大突破 高速轨铺轨量 3 万多吨 公司继续加强降低成本工作 对照国际和国内先进水平 开展对标挖潜活动 给各主要生产工 序下达了降成本的刚性指标 20 项主要技术经济指标有 15 项好于上年 有 13 项创历史最好水平 重大技术改造工程全面启动 方板坯连铸机改造工程于 2001 年 10 月开工 标志着公司全方位 的重大技术改造工程启动 这次技术改造中的钢铁项目除方板坯改造工程外 还有热轧改造工程 预计 2003 年建成 钒项目有 钒氮合金项目 3 月份已建成一条中试线 2002 年开始建设正式生产 线 三氧化二钒扩建工程 2001 年 5 月份开工 12 月份已基本建成投产 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 3 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位 人民币千元 本公司所 公司名称 主要业务 净利润 资产规模 占资本权益 攀宏公司 制造及销售钒产品 -31,912 372,721 100% 北海公司 制造及销售钒产品 -410 99,180 100% 攀钢集团财务公司 主管部门及本集团内部成员 22,457 1,141,028 28.39% 单位间的存货款 投资 信托 贷款等 工科监理公司 建筑安装工程监理 2 1,227 84.75% 环业冶金渣公司 冶金渣生产 研制及销售等 997 27,949 15% 4 主要供应商 客户情况 报告期内 本公司向前五名供应商采购的合计金额占年度采购金额的 84.51% 本公司向前五名 客户销售的合计金额占公司销售额的 44.63% 5 在经营中出现的困难和问题及应对措施 2002 年 受全球经济衰退 我国加入 WTO 等因素的影响 公司将面临较为复杂的生产经营形势 对公司来说 面临的形势仍然是机遇大于挑战 希望大于困难 公司将积极应对全球经济衰退 采取措施确保现有市场 开辟新的市场 以优势产品提高公司 的赢利能力 入世后 国家将取消非关税壁垒 取消钢铁产品进口许可证等保护措施 但加入 WTO 有利于公 司开拓海外市场 公司将进一步研究加入 WTO 对公司的影响 顺应市场潮流 抓住加入 WTO 的历史 机遇 制定合理的发展战略 进一步完善市场体系 拓展公司业务发展空间 公司将加大科技降成本工作的力度 实现 利用科技进步不可逆转地降低成本 的目标 提高 产品竞争力 以消化产品原材料涨价的不利影响 由于国家仍然实施积极的财政政策 加快西部大开发步伐和国有企业改革 积极推进我国经济 与国际接轨 为公司战胜困难创造了良好的外部环境 ( 二) 公司工程投资情况 1 工程投资完成情况 2001 年 公司共完成工程投资 62,962 万元 2 重点项目进展情况 1450mm 热轧技术改造项目 该项目 2001 年完成投资 10693 万元 新 2 号加热炉 地下卷取机 AWC 宽度自动控制 设备 更新热卷箱 钢卷运输链系统改造设备 厂房加固施工 精整上料装 置改造等 12 个技术改造项目大部分已经开始施工 部分项目完成设计 审查 正在进行施工准备 淘汰模铸建方板坯连铸机项目 该项目 2001 年完成投资 10078 万元 搬迁还建工程已完成大部分 工作量 主体工程 方 板坯连铸机 完成了场平及大部分柱基施工 完成引进设备招标工作 合 同已生效 国内供货设备中的起重设备已订货 国产制氧机改造项目 该项目完成投资 9042 万元 土建施工基本完成 水 电 控制系统施 工基本完成 空压机 分子筛 液体储槽 管道 仪表等安装基本完成 炼钢 4 5 6 号原料吊车更新项目 该项目 2001 年完成投资 3648 万元 2001 年两台吊车已经 更新完成 第三台 2002 年 3 月更新完 攀宏公司新建三氧化二钒项目 该项目 2001 年完成投资 7147 万元 2001 年 5 月开工 除引进 设备板框压滤机以外的设备安装及土建工作已经基本结束 到 12 月底已经初步形成生产能力并已 经开始出产品 三 公司财务状况 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 (单位 人民币千元) 指标名称 2001年 2000年 增减(%) 总资产 7,240,817 7,074,791 2.35% 长期负债 415,420 583,500 -28.81% 股东权益 4,406,598 4,129,940 6.70% 主营业务利润 1,407,460 1,489,140 -5.49% 净利润 481,318 461,049 4.40% 注 1 总资产上升主要由于本公司 2001 年技改工程上马 在建工程增加 长期投资的增加所 致 2 长期负债下降主要是由于归还长期银行借款 3.33 亿元 另新增加长期银行借款 1.65 亿元 净减少 1.52 亿元 3 股东权益增加是由于本年度实现净利润提取两金及分配股利后未分配利润增加所致 4 主营业务利润减少是由于销售价格变动及主营业务成本增加影响 5 净利润上升由于营业费用 财务费用下降及享受 技改使用国产设备抵免所得税 政策 综合利用三废减免所得税 两项政策所致 四 生产经营环境以及宏观政策 法规发生重大变化的影响 2002 年 受全球经济衰退 我国加入 WTO 等因素的影响 公司将面临较为复杂的生产经营形势 对公司来说 面临的形势仍然是机遇大于挑战 希望大于困难 公司将积极应对全球经济衰退 采取措施确保现有市场 开辟新的市场 以优势产品提高公司 的赢利能力 加入 WTO 有利于公司开拓海外市场 公司将进一步研究加入 WTO 对公司的影响 顺应市场潮流 抓住加入 WTO 的历史机遇 制定合理的发展战略 进一步完善市场体系 拓展公司业务发展空间 公司将加大科技降成本工作的力度 实现 利用科技进步不可逆转地降低成本 的目标 提高 产品竞争力 以消化产品原材料涨价的不利影响 由于国家仍然实施积极的财政政策 加快西部大开发步伐和国有企业改革 积极推进我国经济 与国际接轨 为公司战胜困难创造了良好的外部环境 (五) 公司新年度的业务发展计划 公司新年度业务发展计划的指导方针 以提高经济效益为中心 以技术创新为动力 以提高公 司核心竞争力为重点 不断调整和优化产品结构 工艺结构 增强市场竞争力 应对加入 WTO 的挑 战 创造良好业绩 力争给股东较好的回报 奋斗目标 钢 370 万吨 可比产品成本降低率 2% 产销率 100% 1 抓好营销 搞好服务 加强对营销的领导 对营销管理体制进行改革 确保营销工作的高效率 加强市场调研和分析 研究营销策略 加强销售力量 强化网络建设 稳固现有市场和客户 利用品牌优势 产品优势 服务优势 找准切入点 开拓新市场 创新销售策略 改进销售手段和措施 适应加入 WTO 后的国际国内市场变化 公司将在全体员工中树立以为客户创造价值为核心的服务理念 不断提升品牌价值 尽力满足 客户对产品质量 品种 规格 交货期的要求 在技术咨询 质量缺陷处理 产品改进意见等方面 加强与用户的沟通 让用户喜欢公司的产品 超前研究用户的技术 工艺 产品 研究用户的需求 以技术服务 合作开发等手段 为用户生产 专用 产品 为用户创造价值 建立前导性的服务模 式 形成与客户合作的双赢关系 2 加快信息化建设 推动管理现代化 抓紧完成管理体系重构 流程重组的方案 设计 论证工作 以整体产销系统为核心 加快公 司 ERP 建设 建立适应市场竞争需要的信息管理系统和决策支持系统 提高管理效率和决策水平 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 充分利用网络工具 及时 准确掌握销售 采购 生产 库存的财务状况 保证财务信息及时 透明 准确 运用信息化手段 提高公司基础管理水平 3 完善资金管理 严格控制成本 以资金管理为重点 坚持资金集中统管 加强对现金流量的动态分析 使资金使用情况清晰 可控 提高公司资金使用效益 降低风险 确保公司重大投资项目的资金来源 积极推进标准化成本管理工作 增强公司产品成本控制科学性 及时性 随时掌握成本控制重 点环节 采取针对性措施降低成本 严格控制和减少非生产性费用支出 避免非必要性成本发生 降低产品分摊的非直接成本 积极推进全面预算管理 做好各单位 各部门以及各费用科目的预算工作 编制 分解 实施 控制 考核 认真做好费用预算与实际发生费用的分析对比 确保公司预算目标的实现 4 坚持技术创新 保持竞争优势 加快开发高技术含量的产品 推动资源特色产品开发的突破 并保持和扩大在铁路用钢和板材 等产品方面的竞争优势 科技管理突出市场导向 做好把科技成果转化为生产力和竞争力的推进工作 进一步完善科技创新的竞争和激励机制 利用经济责任制 项目招标 效益承包等科技创新和 竞争激励制度 鼓励科技创新 调动科技工作者的积极性 跟踪钢铁产业发展前沿技术 推动公司科技进步与时俱进 5 搞好重大技术改造 公司搞技术改造 就是要用高新技术改造现有设备 使钒工艺装备保持国际领先 轨梁 连铸 等工艺达到国际先进水平 热轧达到国内先进水平 在不增加钢铁规模的同时 增加高附加值产品 的比例 使重轨 板材 钒产品产量有较大幅度的提高 解决 材变精品 的问题 迎接入世挑战 提高核心竞争力 公司将建设好各项工程 并加强对技术改造工程的管理 严格控制投资 严把质 量关 确保工程建设工期不拖 投资不超 质量优良 6 加强人力资源开发 建立适应市场经济要求的激励约束机制 建立新型的发现人 使用人的机制 畅通人才流动渠道 创造公平竞争的环境 给人才以舞台 让 每一个员工都能人尽其才 让优秀人才脱颖而出 建立科学合理的绩效考核与评价体系 改革工资 分配制度 完善工资增长的决定机制 把岗位贡献 岗位效益 岗位技能等结合起来 做到收入能 增能减 激励每一个员工的积极性和创造性 7 抓好资本运营工作 努力完成可转换债券的发行工作 六 报告期内董事会会议情况及决议 1 2001 年 2 月 5 日 召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第二届董事会第二十二次会议 讨论 并通过了 关于投资入股攀钢集团财务公司的关联交易报告 关于召开 2001 年临时股东大会的 议案 本次会议决议于 2001 年 2 月 7 日在 证券时报 上海证券报 和 中国证券报 上公告 2 2001 年 3 月 23 日 召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第二届董事会第二十三次会议 审议 并通过了 公司 2000 年度董事会报告 公司 2000 年度总经理业务报告 公司 2000 年度财务 决算报告 公司 2000 年度利润分配预案 公司 2001 年度利润分配政策 关于公司符合现行 配股法规 具备配股资格的议案 公司 2001 年度配股预案 公司关于 2001 年度配股募集资金 使用的可行性报告 公司关于前次募集资金使用情况的说明 公司 2001 年度投资方案 关 于部分修改 攀枝花新钢钒股份有限公司章程 的议案 公司 2000 年年度报告和年度报告摘 要 关于续聘安达信.华强会计师事务所的议案 本次会议决议于 2001 年 3 月 27 日在 证券时 报 上海证券报 和 中国证券报 上公告 3 2001 年 4 月 10 日 召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第二届董事会第二十四次会议 审议 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 并通过了 关于公司符合现行配股法规 具备配股资格的议案 本次会议决议于 2001 年 4 月 12 日在 证券时报 上海证券报 和 中国证券报 上公告 4 2001 年 5 月 13 日 召开了攀枝花新钒股份有限公司第三届董事会第一次会议 讨论并通过 了 选举公司董事长 选举公司副董事长 两个议案 本次会议决议于 2001 年 5 月 15 日在 证 券时报 上海证券报 和 中国证券报 上公告 5 2001 年 5 月 26 日 召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第三届董事会第二次会议 审议并通 过了 关于聘任公司总经理的议案 关于聘任公司副总经理 财务总监的议案 关于聘任公司 董事会秘书的议案 经理工作细则 关于变更 增补部分董事的提案 关于攀枝花新钢钒股 份有限公司与攀枝花钢铁有限责任公司资产置换的议案 本次会议决议于 2001 年 5 月 29 日在 证 券时报 上海证券报 和 中国证券报 上公告 6 2001 年 8 月 18 日 召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第三届董事会第三次会议 讨论并通 过了 公司 2001 年中期报告及中期报告摘要 公司 2001 年中期利润分配预案 本次会议决议 于 2001 年 8 月 21 日在 证券时报 上海证券报 和 中国证券报 上公告 7 2001 年 9 月 25 日 召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第三届董事会第四次会议 讨论并通 过了 关于公司 2001 年不实施配股方案的议案 关于公司具备发行可转换公司债券资格的议案 公司发行可转换公司债券方案 关于本次发行可转换公司债券募集资金投资项目的可行性报 告 关于提请股东大会授权董事会办理本次发行可转换公司债券的相关事宜的议案 本次会议 决议于 2001 年 9 月 27 日在 证券时报 上海证券报 和 中国证券报 上公告 七 报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司召开了 2001 年第一次临时股东大会 2000 年度股东大会 2001 年第二次临时 股东大会 2001 年第三次临时股东大会共 4 次股东大会 董事会按照 公司法 公司章程 等有 关规定 充分履行法律赋予董事会的职责 认真执行股东大会决议 圆满完成了各项工作 2001 年 3 月 9 日召开第一次临时股东大会 审议并通过了 关于认购攀钢集团财务公司增资扩股股份的 议案 决定以自有资金 9775 万元人民币认购攀钢集团财务公司增资扩股 8500 万份出资单位 加 上原持有的 20 万份 共持有财务公司 8520 万份出资单位 占 28.39% 成为该公司第二大股东 公 司于 2001 年 3 月 11 日在 证券时报 上海证券报 中国证券报 上刊登了公告 2001 年 5 月 13 日召开 2000 年度股东大会 决定向全体股东每股派发现金 0.20 元 含税 公司于 2001 年 5 月 15 日在 证券时报 上海证券报 中国证券报 上刊登了派息公告 派息股权登记日为 2001 年 6 月 25 日 除权日为 2001 年 6 月 26 日 公司高管人员所持股份及未托管股份股息由公司派发 本次股东大会审议通过了公司 2001 年度配股预案 并上报中国证监会 后因中国证券市场出现变 化 在 2001 年 10 月 27 日召开的第三次临时股东大会上 审议通过了 关于公司 2001 年不实施配 股方案的议案 2001 年 6 月 29 日召开第二次临时股东大会 审议并通过了 关于攀枝花新钢钒股 份有限公司与攀枝花钢铁有限责任公司资产置换的议案 决定以本公司西昌轧钢厂净资产与攀枝 花钢铁有限责任公司巴关河渣场 物资处原料场 销售处废钢厂和发电厂 110KV 线路资产进行置 换 本次置换是依据公平 公正 自愿 诚信的原则进行的 不存在损害本公司及股东利益的行为 该项事宜已于 2001 年 6 月完成 公司于 2001 年 6 月 30 日在 证券时报 上海证券报 中国 证券报 上刊登了公告 2001 年 10 月 27 日召开了第三次临时股东大会 审议并通过了 关于公司 2001 年不实施配股方案的议案 和 公司发行可转换债券方案 决定申请发行规模为 16 亿元可转 换公司债券 目前此项工作正在进行中 八 公司 2001 年利润分配预案和 2002 年度利润预计分配政策 经安达信 华强会计师事务所审计 公司本年度实现净利润 481,318,206 元 提取 10 法定公 积金和 5 公益金共计 72,197,731 元后 加年初未分配利润 177,669,390 元 年末可供分配的利润累 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 计为 586,789,865 元 公司以 2001 年末总股本 1,023,300,145 股为基数,向全体股东每股派发现金 0.20 元(含税),共需派发现金 204,660,029 元 剩余未分配利润 382,129,836 元 结转 2002 年度 本预案尚需经公司 2001 年度股东大会审议批准后实施 攀枝花新钢钒股份有限公司 2002 年度预计利润分配政策如下 1 公司在 2002 年度分配利润一次 2 公司 2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 20 公司 2001 年未分配利润结转 到 2002 年度 用于分配的比例不低于 20% 3 分配采用现金形式 现金分配占股利分配的比例为 100 九 其他事项 报告期内选定的信息披露报刊为 中国证券报 上海证券报 和 证券时报 八 监事会报告 一 监事会召开情况 报告期内 公司监事会召开了 6 次监事会会议 1 2001 年 2 月 5 日 在四川省攀枝花市新钢钒办公大楼五楼会议室召开公司第二届监事会第 八次会议 审议并通过了 关于投资入股攀钢集团财务公司的关联交易报告 本次监事会决议己 于 2001 年 2 月 7 日在 中国证券报 上海证券报 证券时报 公告 2 2001 年 3 月 23 日 在四川省攀枝花市新钢钒办公大楼五楼会议室 召开公司第二届监事会 第九次会议 会议审议并通过了以下议案 公司 2000 年度监事会报告 公司 2000 年度财务决 算报告 公司 2000 年度利润分配预案 公司 2001 年度利润分配政策 关于公司符合现行配 股法规 具备配股资格的议案 公司 2001 年度配股预案 公司关于 2001 年度配股募集资金使 用的可行性报告 公司关于前次募集资金使用情况的说明 本次监事会决议己于 2001 年 3 月 27 日在 中国证券报 上海证券报 证券时报 公告 3 2001 年 5 月 13 日 在四川省攀枝花市南山宾馆召开公司第三届监事会第一次会议 会议选 举刘新会先生为监事会主席 本次监事会决议己于 2001 年 5 月 15 日在 中国证券报 上海证券 报 证券时报 公告 4 2001 年 5 月 26 日 在四川省攀枝花市新钢钒办公大楼五楼会议室召开了公司第三届监事会 第二次会议 会议审议并通过了 关于攀枝花新钢钒股份有限公司与攀枝花钢铁有限责任公司资产 置换的议案 本次监事会决议己于 2001 年 5 月 29 日在 中国证券报 上海证券报 证券时 报 公告 5 2001 年 8 月 8 日 在四川省攀枝花市新钢钒办公大楼五楼会议室召开了公司第三届监事会 第三次会议 审议并通过了 公司 2001 年度中期报告及摘要 和 公司 2001 年度中期利润分配预 案 两个议案 本次监事会决议己于 2001 年 8 月 21 日在 中国证券报 上海证券报 证券时 报 公告 6 2001 年 9 月 25 日 在中国四川省攀枝花市新钢钒办公大楼会议室举行了公司第三届监事会 第四次会议 审议并通过了 关于公司 2001 年不实施配股方案的议案 关于公司具备发行可转 换公司债券资格的议案 关于发行可转换公司债券方案 关于本次发行可转换公司债券募集 资金投资项目的可行性报告 本次监事会决议己于 2001 年 9 月 27 日在 中国证券报 上海证 券报 证券时报 公告 二 监事会对公司有关事项的独立意见 报告期内 公司监事会根据 中华人民共和国公司法 证券法 和 公司章程 对公司生产 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 经营活动 财务状况和公司董事 高级管理人员履行职责情况依法进行了监督 列席了全部董事会 会议 监事会对公司发表的独立意见如下 1 2001 年度 公司董事会严格按照股东大会决议要求 认真落实股东大会各项决议事项 其 决策程序符合 中华人民共和国公司法 证券法 和 公司章程 及国家法律 法规的有关规定 公司本着审慎经营 有效防范化解资产损失风险的原则制定的公司内部各项控制制度 符合国家有 关规定和公司实际情况 2 公司董事及高级管理人员在履行职责时 诚信勤勉 开拓创新 恪尽职守 依法经营 没 有出现违反法律 法规 公司章程 和损害公司利益的行为 3 2001 年度 公司进行的关联交易严格遵守了 公平 公正 合理 的市场原则 没有出现 不公平和损害公司利益的情况 详见 2001 年年报 重要事项 中 重大关联交易事项 4 安达信.华强会计师事务所为公司出具的审计报告 真实 准确 完整地反映了报告期内公 司的财务状况和实际经营成果 5 2001 年 5 月 26 日 公司召开第三届监事会第二次会议 审议并通过了 关于攀枝花新钢钒 股份有限公司与攀枝花钢铁有限责任公司资产置换的议案 监事会认为 本次置换是依据公平 公正 自愿 诚信的原则进行的 不存在损害本公司及股东利益的行为 本次资产置换有利于盘活 资产 减少与控股股东的关联交易 理顺生产管理秩序 有利于公司的长远发展 九 重要事项 1 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 2 报告期内公司收购及出售资产 吸收合并事项 报告期内 本公司将西昌轧钢厂净资产与攀钢公司巴关河渣场 物资处原料场 销售处废钢厂 和发电厂 110KV 线路资产进行了置换 本次置换是依据公平 公正 自愿 诚信的原则进行的 有 利于盘活公司资产 减少与控股股东的关联交易 理顺生产管理秩序 有利于公司的长远发展 详 见 2001 年 月 29 日 6 月 22 日 6 月 30 日 证券时报 中国证券报 上海证券报 3 重大关联交易事项 1 存在控制关系的关联公司的资料如下 企业名称 注册地址 主营业务 与本集团关系 经济性质 法定代表人 攀钢公司 攀枝花市 钢 钒 铁 本公司之母公司 有限责任公司 洪及鄙 钛 焦冶炼 制造 注 本公司及子公司攀宏公司 北海公司和工科监理公司统称为本集团 2 存在控制关系的关联公司的注册资本及本公司所占权益的情况如下 企业名称 注册日期 注册资本 本公司所占资本权益比例 二 年 攀钢公司 十二月二十二日 10,117,114,700 - 截至二 一年十二月三十一日止年度 攀钢公司的资本结构没有变化 3 不存在控制关系但有交易往来的关联公司的名称及与本集团的关系如下 主要关联公司名称 关系 环业冶金渣公司 本公司持股 15% 攀钢集团国际经济贸易总公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团煤化工公司 攀钢公司控股 100% 攀钢冶金材料有限责任公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团矿业公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团冶金建设公司 攀钢公司控股 100% PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 深圳攀港贸易有限公司 攀钢公司控股 90% 攀钢集团北海钢管有限公司 攀钢公司持股 65% 攀钢集团昆明钢管公司 攀钢公司控股 100% 广东中山市金山物资公司 攀钢公司持股 50% 四川金川物资公司 攀钢公司持股 50% 攀钢集团海南工贸公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团北京销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团修建公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 攀钢公司控股 100% 攀钢集团成都销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团重庆销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团青岛销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团昆明销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团长沙销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团贵阳销售分公司 攀钢公司持股 100 成都无缝钢管有限责任公司 集团公司控股 92% 西安金安物资有限责任公司 攀钢公司持股 51 中国第十九冶金建设公司 持本公司股份 3.96% 4 关联公司往来账余额 与关联公司往来账余额明细如下 二 一年十二月三十一日 二 年十二月三十一日 占该账项余额 占该账项余额 余额 的百分比 余额 的百分比 应收票据 集团公司 152,510 0.24% 30,000,000 33.98% 应收账款 攀钢集团国际经济贸易总公司 74,989,965 9.41% - - 成都无缝钢管有限责任公司 56,040,048 7.03% 68,358,352 9.50% 攀钢集团北海钢管有限公司 42,562,649 5.34% 72,234,836 10.04% 西安金安物资有限公司 29,247,475 3.67% 42,310,770 5.88% 四川金川物资公司 16,244,440 2.04% 20,696,898 2.88% 深圳攀港贸易有限公司 4,546,557 0.57% - - 广东中山市金山物资公司 621,870 0.08% 857,763 0.12% 攀钢集团青岛销售分公司 - - 4,833,058 0.67% 攀钢集团昆明钢管公司 - - 4,714,835 0.66% 其他 1,987,237 0.25% 3,818,556 0.53% 合计 226,240,241 28.39% 217,825,068 30.28% 其他应收款 攀钢集团成都销售分公司 - - 24,880,750 21.90% 攀钢集团北海钢管有限公司 - - 1,779,632 1.57% 其他 1,355,134 1.70% 329,200 0.29% 合计 1,355,134 1.70% 26,989,582 23.76% 其他长期资产 攀钢集团财务公司 - - 97,750,000 100% 应付票据 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 攀钢公司 80,000,000 100% - - 应付账款 攀钢公司 135,618,418 29.66% - - 攀钢集团国际经济贸易总公司 30,648,046 6.70% - - 攀钢集团海南工贸公司 2,350,294 0.51% 2,581,563 0.79% 深圳攀港贸易有限公司 528,799 0.12% 2,675,684 0.82% 其他 300,147 0.07% 215,465 0.07% 合计 169,445,704 37.06% 5,472,712 1.68% 二 一年十二月三十一日 二 年十二月三十一日 占该账项余额 占该账项余额 余额 的百分比 余额 的百分比 其他应付款 攀钢公司 145,507,258 21.34% - - 集团公司 34,000,000 4.99% 98,240,610 33.07% 中国第十九冶金建设公司 9,939,802 1.46% 2,392,489 0.81% 攀钢集团冶金建设公司 8,705,823 1.28% 4,240,994 1.43% 环业冶金渣公司 6,430,126 0.94% - - 攀钢集团修建公司 3,854,071 0.57% 4,960,238 1.67% 攀钢集团国际经济贸易总公司 2,610,000 0.38% 10,016,703 3.37% 其他 1,574,288 0.23% 2,853,744 0.95% 合计 212,621,368 31.19% 122,704,778 41.30% 预收账款 攀钢集团北京销售分公司 4,347,463 3.38% - - 攀钢集团成都销售分公司 3,057,395 2.38% - - 攀钢集团昆明钢管公司 2,155,880 1.68% 99,997 0.03% 攀钢集团青岛销售分公司 1,660,550 1.29% - - 攀钢集团重庆销售分公司 - - 4,950,952 1.40% 攀钢集团昆明销售分公司 - - 1,234,750 0.35% 深圳攀港贸易有限公司 - - 453,443 0.13% 其他 - - 3,717,557 1.05% 合计 11,221,288 8.73% 10,456,699 2.96% 以上所有除攀钢公司或集团公司以外的关联公司往来款项均无抵押 不计息且无固定还款 期 5 与关联公司进行的主要关联交易金额如下 关联交易方 交易内容 交易金额 定价原则 攀钢公司 销售产品 2,077,021,116 市场价及政府指导价 攀钢公司 购买原材料 61,760,610 市场价及政府指导价 攀钢公司 购买辅料及备品备件 117,024,304 市场价及政府指导价 攀钢公司 付运输费用 236,198,579 市场价及政府指导价 攀钢公司 付维修及保养费用 188,197,754 市场价及政府指导价 攀钢公司 付预退及换工人员工资 养老 保险费及失业保险费 73,215,239 市场价及政府指导价 攀钢公司 收动力产品服务费 42,798,927 市场价及政府指导价 攀钢公司 付综合服务费 79,200,000 市场价及政府指导价 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 攀钢集团国际经济贸易总公司 销售产品 492,294,312 市场价及政府指导价 攀钢集团昆明销售分公司 销售产品 265,540,228 市场价及政府指导价 成都无缝钢管有限责任公司 销售产品 191,735,564 市场价及政府指导价 西安金安物资有限公司 销售产品 160,149,695 市场价及政府指导价 攀钢集团长沙销售分公司 销售产品 72,858,379 市场价及政府指导价 攀钢集团北海钢管有限公司 销售产品 54,834,293 市场价及政府指导价 攀钢集团青岛销售分公司 销售产品 38,586,241 市场价及政府指导价 攀钢集团北京销售分公司 销售产品 37,656,577 市场价及政府指导价 攀钢集团昆明钢管公司 销售产品 32,656,486 市场价及政府指导价 攀钢集团矿业公司 购买原材料 1,009,707,189 市场价及政府指导价 攀钢集团煤化工公司 购买燃料动力 辅料及低值易耗品 1,090,099,893 市场价及政府指导价 攀钢冶金材料有限责任公司 购买燃料动力 辅料及低值易耗品 291,664,659 市场价及政府指导价 攀钢集团国际经济贸易总公司 购买燃料动力 辅料及低值易耗品 192,509,641 市场价及政府指导价 环业冶金渣公司 支付运输费用 45,828,112 市场价及政府指导价 (6) 于二 一年六月二十九日 临时股东大会通过了 关于攀枝花新钢钒股份有限公司与攀 枝花钢铁有限责任公司资产置换的议案 本公司同意将西昌轧钢厂的净资产与攀钢公司的巴关河 渣场 物资处原料场 销售处废钢厂和发电厂 110KV 线路资产 以下合称 四项资产 进行置换 西昌轧钢厂的净资产与攀钢公司的四项资产以湖南开元有限责任会计师事务所的资产评估结果为 基础 并于二 一年六月三十日进行等价交换 于二 一年六月三十日 此次资产置换中的换 出资产及换入资产账面价值列示如下 换出资产 存货 净额 66,679,975 固定资产原值 223,419,093 减 累计折旧 (99,578,466) 固定资产减值准备 (50,000,000) 固定资产净额 73,840,627 换出资产总计 140,520,602 支付补价 12,972,683 应支付的相关税费 14,145,560 换入资产 均为固定资产 167,638,845 4 重大合同及其履行情况 a) 报告期内公司无托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁本公司 资产的事项 b) 报告期内公司无重大担保事项 c) 报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项 d) 报告期内公司无其他重大合同 5 公司及持股 5%以上的股东公开披露的承诺事项 2001 年 5 月 8 日 本公司第一大股东攀钢公司与集团公司就本公司股权转让事宜进行了公告 详见 2001 年 5 月 8 日 证券时报 中国证券报 上海证券报 攀钢公司承诺 在本次 受让 新钢钒 股份后三年内不收购 新钢钒 流通股 本次受让 新钢钒 股份后三年内不 出让已持有的的 新钢钒 股份 报告期内 攀钢公司认真履行了此承诺事项 6 报告期内续聘安达信 华强会计师事务所为本公司财务审计机构 本公司 2001 报告年度支 付给会计师事务所的报酬为 255 万元 其中审计费为 240 万元 7 报告期内 公司 公司董事会及董事没有受中国证监会稽查 中国证监会行政处罚 通报 批评 证券交易所公开谴责的情形 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 8 其它重大事项 报告期内 本公司第一大股东发生变更 集团公司将其持有的本公司股份 683,000,145 股划转 给了攀钢公司 攀钢公司成为本公司第一大股东 详见 2001 年 5 月 8 日 证券时报 中国证券 报 上海证券报 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 十 财务报告 审计报告 致 攀枝花新钢钒股份有限公司全体股东 安达信•华强会计师事务所 以下简称 我们 接受委托 审计了攀枝花新钢钒股份有限公 司 以下简称 贵公司 及其子公司 以下合称 贵集团 于二 一年十二月三十一日的合并 资产负债表及截至二 一年十二月三十一日止年度的合并利润表及利润分配表和合并现金流量 表 以及贵公司于二 一年十二月三十一日的资产负债表及截至二 一年十二月三十一日止年 度的利润表及利润分配表和现金流量表 编制财务报表是贵公司及贵集团管理阶层的责任 我们的 责任是依据我们的审计对此等财务报表发表意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准 则 进行的 在审计过程中 我们结合了贵公司及贵集团的实际情况 实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序 我们认为 上述财务报表符合中华人民共和国 企业会计准则 企业会计制度 和 合并 会计报表暂行规定 及其他有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司及贵集团于二 一年 十二月三十一日的财务状况及贵公司及贵集团截至二 一年十二月三十一日止年度的经营成果 和现金流量 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 安达信 • 华强会计师事务所 中国注册会计师 _______________________ 中国 • 北京 陈玲 _______________________ 二 二年三月八日 陆建忠 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 资产负债表 (以人民币元为单位) 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司及其子公司 二 一年十二月三十一日 二 年十二月三十一日 注释 公司 集团 公司 集团 资产 流动资产 货币资金 四(1),六(1) 75,547,220 78,852,401 97,434,173 106,517,601 应收票据 四(2),五(2),六(2),七(2) 63,917,018 63,917,018 88,280,231 88,280,231 应收账款 四(3),五(2),六(3),七(2) 590,113,858 597,107,684 454,693,533 466,584,315 其他应收款 四(4),五(2),六(4),七(2) 298,467,210 79,913,002 250,930,877 113,582,388 预付账款 14,438,830 14,441,920 23,133,613 24,313,221 存货 四(5),六(5) 983,493,259 1,071,073,535 1,172,376,644 1,255,711,559 待摊费用 - - 4,825,433 4,825,433 其他流动资产 - - - 1,922,180 流动资产合计 2,025,977,395 1,905,305,560 2,091,674,504 2,061,736,928 长期投资 四(6),六(6) 345,639,745 106,126,824 277,220,009 400,000 固定资产 固定资产原价 四(7),六(7) 9,332,717,327 9,778,160,291 9,322,806,525 9,768,403,111 减:累计折旧 四(7),六(7) (5,190,940,118) (5,348,387,016) (4,999,781,579) (5,138,873,690) 固定资产净值 4,141,777,209 4,429,773,275 4,323,024,946 4,629,529,421 减:固定资产 减值准备 四(7),六(7) (114,137,439) (114,137,439) (54,891,903) (54,891,903) 固定资产净额 4,027,639,770 4,315,635,836 4,268,133,043 4,574,637,518 在建工程 四(8),六(8) 433,836,178 505,425,957 35,914,337 37,451,614 固定资产合计 4,461,475,948 4,821,061,793 4,304,047,380 4,612,089,132 长期待摊费用 四(9),六(9) 408,322,615 408,322,615 302,815,418 302,815,418 其他长期资产 五(2),七(2) - - 97,750,000 97,750,000 资产总计 7,241,415,703 7,240,816,792 7,073,507,311 7,074,791,478 注释乃本会计报表的组成部分 签字 签字 签字 法定代表人 主管会计工作负责人 会计主管 盖章____________ 盖章_____________ 盖章_____________ PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 资产负债表 续 (以人民币元为单位) 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司及其子公司 二 一年十二月三十一日 二 年十二月三十一日 注释 公司 集团 公司 集团 负债与股东权益 流动负债: 短期借款 四(10),六(10) 238,920,000 238,920,000 658,920,000 658,920,000 应付票据 四(11),五(2),六(11),七(2) 80,000,000 80,000,000 - - 应付账款 四(13),五(2),六(13),七(2) 456,612,119 457,202,628 325,676,805 326,854,625 预收账款 四(14),五(2),六(14),七(2) 128,346,940 128,624,849 352,746,487 353,056,866 应付工资 四(15),六(15) 21,420,500 21,465,500 23,340,000 23,340,000 应付福利费 92,115,303 92,345,752 66,546,622 66,742,368 应付股利 四(17),六(17) 204,672,261 204,672,261 204,672,260 204,672,260 应交税金 四(19),六(19) 150,818,981 147,237,135 84,970,450 82,310,875 其他应付款 四(16),五(2),六(16),七(2) 679,609,466 681,849,279 295,245,635 297,075,432 预提费用 四(20),六(20) 17,114,100 18,954,100 8,257,000 8,687,000 一年内到期的长期负债 四(12),六(12) 333,500,000 333,500,000 333,500,000 333,500,000 流动负债合计 2,403,129,670 2,404,771,504 2,353,875,259 2,355,159,426 长期负债: 长期借款 四(18),六(18) 415,420,000 415,420,000 583,500,000 583,500,000 递延税款贷项 四(21),六(21) 16,268,010 13,846,929 6,192,206 6,192,206 负债合计 2,834,817,680 2,834,038,433 2,943,567,465 2,944,851,632 少数股东权益: - 180,336 - - 股东权益: 股本 四(22),六(22) 1,023,300,145 1,023,300,145 1,023,300,145 1,023,300,145 资本公积 四(23),六(23) 2,723,375,340 2,723,375,340 2,723,375,340 2,723,375,340 盈余公积 四(24),六(24) 277,792,702 277,792,702 205,594,971 205,594,971 其中 法定公益金 四(24),六(24) 92,597,567 92,597,567 68,531,657 68,531,657 未分配利润 四(25),六(25) 382,129,836 382,129,836 177,669,390 177,669,390 股东权益合计 4,406,598,023 4,406,598,023 4,129,939,846 4,129,939,846 负债与股东权益总计 7,241,415,703 7,240,816,792 7,073,507,311 7,074,791,478 注释乃本会计报表的组成部分 签字 签字 签字 法定代表人 主管会计工作负责人 会计主管 盖章_____________ 盖章_____________ 盖章_____________ PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 利润表及利润分配表 (以人民币元为单位) 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司及其子公司 截至二 一年十二月三十一日 截至二 年十二月三十一日 止年度 止年度 注释 公司 集团 公司 集团 一 主营业务收入 四(26),六(26) 7,659,785,423 7,502,623,237 7,748,853,624 7,587,667,733 减 主营业务成本 四(26),六(26) (6,201,730,542) (6,046,759,797) (6,251,149,233) (6,046,566,798) 主营业务税金及附加 四(27),六(27) (47,287,708) (48,403,348) (50,555,701) (51,960,831) 二 主营业务利润 1,410,767,173 1,407,460,092 1,447,148,690 1,489,140,104 加 其他业务利润 24,582,677 24,602,633 11,446,167 11,665,554 减 营业费用 (202,733,111) (202,928,820) (339,741,479) (339,890,599) 管理费用 (277,043,998) (306,442,917) (274,888,132) (296,366,196) 财务费用 四(29),六(29) (82,509,940) (84,566,356) (122,207,967) (124,479,043) 三 营业利润 873,062,801 838,124,632 721,757,279 740,069,820 加 投资 损失 收益 四(28),六(28) (25,944,602) 6,375,624 5,593,184 22,000 营业外收入 272,070 2,532,474 69,475 3,240,171 减 营业外支出 四(30),六(30) (126,527,819) (128,590,539) (16,207,235) (20,186,448) 四 利润总额 720,862,450 718,442,191 711,212,703 723,145,543 减 递延所得税 (10,075,804) (7,654,723) 661,461 (4,762,354) 所得税 (229,468,440) (229,468,926) (250,824,865) (257,333,890) 少数股东损益 - (336) - - 五 净利润 481,318,206 481,318,206 461,049,299 461,049,299 加 年初未分配利润 未弥补亏损 四(25),六(25) 177,669,390 177,669,390 (11,249,982) (11,249,982) 六 可供分配的利润 658,987,596 658,987,596 449,799,317 449,799,317 减 提取法定盈余公积 四(24),六(24) (48,131,821) (48,131,821) (44,979,932) (44,979,932) 提取法定公益金 四(24),六(24) (24,065,910) (24,065,910) (22,489,966) (22,489,966) 七 可供股东分配的利润 586,789,865 586,789,865 382,329,419 382,329,419 减 应付普通股股利 四(25),六(25) (204,660,029) (204,660,029) (204,660,029) (204,660,029) 八 未分配利润 四(25),六(25) 382,129,836 382,129,836 177,669,390 177,669,390 注释乃本会计报表的组成部分 签字 签字 签字 法定代表人 主管会计工作负责人 会计主管 盖章____________ 盖章_____________ 盖章_____________ PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 利润表及利润分配表附表 (以人民币元为单位) 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司及其子公司 截至二 一年十二月三十一日止年度 公司 集团 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 注释八 注释八 注释八 注释八 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.01% 32.28% 1.38 1.38 31.94% 32.20% 1.38 1.38 营业利润 19.81% 19.98% 0.85 0.85 19.02% 19.18% 0.82 0.82 净利润 10.92% 11.01% 0.47 0.47 10.92% 11.01% 0.47 0.47 扣除非经常性 损益后的净 利润 12.88% 12.98% 0.55 0.55 12.91% 13.01% 0.56 0.56 截至二 年十二月三十一日止年度 公司 集团 报告期利润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 注释八 注释八 注释八 注释八 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 35.04% 35.26% 1.41 1.41 36.06% 36.28% 1.46 1.46 营业利润 17.48% 17.59% 0.71 0.71 17.92% 18.03% 0.72 0.72 净利润 11.16% 11.23% 0.45 0.45 11.16% 11.23% 0.45 0.45 扣除非经常性 损益后的净 利润 11.02% 11.09% 0.44 0.44 11.03% 11.10% 0.45 0.45 注释乃本会计报表的组成部分 签字 签字 签字 法定代表人 主管会计工作负责人 会计主管 盖章____________ 盖章_____________ 盖章_____________ PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 现金流量表 (以人民币元为单位) 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司及其子公司 截至二 一年十二月三十一日 截至二 年十二月三十一日 止年度 止年度 项目 注释 公司 集团 公司 集团 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 8,543,951,325 8,438,473,535 8,472,548,788 8,345,152,312 收到的税费返还 60,465,197 60,465,197 52,835,636 55,140,657 收到的其他与经营活动有关的现金 109,348,395 145,427,437 61,028,593 44,204,197 现金流入小计 8,713,764,917 8,644,366,169 8,586,413,017 8,444,497,166 购买商品 接受劳务支付的现金 (6,125,635,958) (5,992,145,392) (5,639,032,887) (5,431,224,655) 支付给职工以及为职工支付的现金 (460,627,733) (480,204,547) (396,374,217) (419,084,688) 支付的各项税费 (647,078,817) (654,732,938) (686,209,457) (710,939,512) 支付的其他与经营活动有关的现金 (147,224,803) (155,783,001) (106,260,017) (117,898,466) 现金流出小计 (7,380,567,311) (7,282,865,878) (6,827,876,578) (6,679,147,321) 经营活动产生的现金流量净额 九(1) 1,333,197,606 1,361,500,291 1,758,536,439 1,765,349,845 二 投资活动产生的现金流量 取得投资收益所收到的现金 - - 11,000 22,000 处置固定资产 无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 959,678 1,413,973 4,884,261 4,847,283 收到的其他与投资活动有关的现金 936,596 989,552 - - 现金流入小计 1,896,274 2,403,525 4,895,261 4,869,283 购建固定资产 无形资产和其他长期资产 所支付的现金 (622,935,160) (658,703,343) (338,731,268) (342,065,839) 投资所支付的现金 (1,000,000) - (97,750,000) (97,750,000) 现金流出小计 (623,935,160) (658,703,343) (436,481,268) (439,815,839) 投资活动产生的现金流量净额 (622,038,886) (656,299,818) (431,586,007) (434,946,556) 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 180,000 - - 借款所收到的现金 165,420,000 165,420,000 420,000,000 420,000,000 现金流入小计 165,420,000 165,600,000 420,000,000 420,000,000 偿还债务所支付的现金 (753,500,000) (753,500,000) (1,434,240,000) (1,434,240,000) 分配股利或偿付利息所支付的现金 (144,965,673) (144,965,673) (230,981,608) (230,981,608) 现金流出小计 (898,465,673) (898,465,673) (1,665,221,608) (1,665,221,608) 筹资活动产生的现金流量净额 (733,045,673) (732,865,673) (1,245,221,608) (1,245,221,608) 四 现金及现金等价物的净 减少 增加额 九(2) (21,886,953) (27,665,200) 81,728,824 85,181,681 注释乃本财务报表的组成部分 签字 签字 签字 法定代表人 主管会计工作负责人 会计主管 盖章____________ 盖章_____________ 盖章_____________ PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 资产减值准备明细表 (以人民币元为单位) 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司及其子公司 截至二 一年十二月三十一日止年度 集团 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 252,896,931 - (53,359,598) 199,537,333 其中 应收账款 252,896,931 - (53,359,598) 199,537,333 其他应收款 - - - - 二 短期投资跌价准备合计 - - - - 其中 股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三 存货跌价准备合计 10,781,826 30,425,845 (9,883,100) 31,324,571 其中 库存商品 - 11,152,354 - 11,152,354 原材料 10,781,826 19,273,491 (9,883,100) 20,172,217 四 长期投资减值准备合计 - - - - 其中 长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五 固定资产减值准备合计 54,891,903 109,245,536 (50,000,000) 114,137,439 其中 房屋建筑物 - - - - 机器设备 54,891,903 109,245,536 (50,000,000) 114,137,439 六 无形资产减值准备 - - - - 其中 专利权 - - - - 商标权 - - - - 七 在建工程减值准备 - - - - 八 委托贷款减值准备 - - - - 注释乃本财务报表的组成部分 签字 签字 签字 法定代表人 主管会计工作负责人 会计主管 盖章____________ 盖章_____________ 盖章_____________ PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 资产减值准备明细表 续 (以人民币元为单位) 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司及其子公司 截至二 年十二月三十一日止年度 集团 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 256,885,253 - (3,988,322) 252,896,931 其中 应收账款 256,885,253 - (3,988,322) 252,896,931 其他应收款 - - - - 二 短期投资跌价准备合计 - - - - 其中 股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三 存货跌价准备合计 6,099,009 4,682,817 - 10,781,826 其中 库存商品 - - - - 原材料 6,099,009 4,682,817 - 10,781,826 四 长期投资减值准备合计 - - - - 其中 长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五 固定资产减值准备合计 54,891,903 - - 54,891,903 其中 房屋建筑物 - - - - 机器设备 54,891,903 - - 54,891,903 六 无形资产减值准备合计 - - - - 其中 专利权 - - - - 商标权 - - - - 七 在建工程减值准备 - - - - 八 委托贷款减值准备 - - - - 注释乃本财务报表的组成部分 签字 签字 签字 法定代表人 主管会计工作负责人 会计主管 盖章____________ 盖章_____________ 盖章_____________ PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 资产减值准备明细表 (以人民币元为单位) 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 截至二 一年十二月三十一日止年度 公司 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 252,839,314 - (53,359,598) 199,479,716 其中 应收账款 252,839,314 - (53,359,598) 199,479,716 其他应收款 - - - - 二 短期投资跌价准备合计 - - - - 其中 股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三 存货跌价准备合计 10,781,826 23,089,235 (9,883,100) 23,987,961 其中 库存商品 - 3,815,744 - 3,815,744 原材料 10,781,826 19,273,491 (9,883,100) 20,172,217 四 长期投资减值准备合计 - - - - 其中 长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五 固定资产减值准备合计 54,891,903 109,245,536 (50,000,000) 114,137,439 其中 房屋建筑物 - - - - 机器设备 54,891,903 109,245,536 (50,000,000) 114,137,439 六 无形资产减值准备 - - - - 其中 专利权 - - - - 商标权 - - - - 七 在建工程减值准备 - - - - 八 委托贷款减值准备 - - - - 注释乃本财务报表的组成部分 签字 签字 签字 法定代表人 主管会计工作负责人 会计主管 盖章____________ 盖章_____________ 盖章_____________ PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 资产减值准备明细表 续 (以人民币元为单位) 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 截至二 年十二月三十一日止年度 公司 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 240,407,154 12,432,160 - 252,839,314 其中 应收账款 240,407,154 12,432,160 - 252,839,314 其他应收款 - - - - 二 短期投资跌价准备合计 - - - - 其中 股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三 存货跌价准备合计 5,194,347 5,587,479 - 10,781,826 其中 库存商品 - - - - 原材料 5,194,347 5,587,479 - 10,781,826 四 长期投资减值准备合计 - - - - 其中 长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五 固定资产减值准备合计 54,891,903 - - 54,891,903 其中 房屋建筑物 - - - - 机器设备 54,891,903 - - 54,891,903 六 无形资产减值准备 - - - - 其中 专利权 - - - - 商标权 - - - - 七 在建工程减值准备 - - - - 八 委托贷款减值准备 - - - - 注释乃本财务报表的组成部分 签字 签字 签字 法定代表人 主管会计工作负责人 会计主管 盖章____________ 盖章_____________ 盖章_____________ PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 攀枝花新钢钒股份有限公司及子公司 财务报表注释 截至二 一年十二月三十一日止年度 (除另有说明外 以人民币元为单位) 一 公司设立说明及重组 攀枝花新钢钒股份有限公司 以下简称 本公司 是于一九九三年三月二十七日在中华人民 共和国 中国 注册成立的股份有限公司 本公司由集团公司 一家成立于一九六五年的国 有企业 以下简称 集团公司 攀枝花冶金矿山公司 后期合并入集团公司 及第十九冶金 建设公司 冶金公司 联合发起采用定向募集方式设立 本公司原注册资本为 700,000,000 元 集团公司占 69.29%的股东权益 于一九九六年 本公司按原冶金部及国家国有资产管理局的批准 对原股本按 1:0.54 的比率进 行缩股 股本数目及金额分别减为 378,000,000 股及 378,000,000 元 一九九六年十一月 经中 国证券监督管理委员会 以下简称 中国证监会 批准 本公司向社会公众公开发行了人民币 普通股 A 股 24,200,000 股并在深圳证券交易所上市 总股本增至 402,200,000 股 集团公 司的持股比例则降至 65.12% 于一九九七年七月经临时股东大会决议通过 并经国家冶金工业局同意及报经中国证监会批 准 集团公司将其在本公司的权益全部转移给攀枝花钢钒股份有限公司 以下简称 钢钒公司 钢钒公司是一家于一九九七年七月二十日成立于中国的股份有限公司 是集团公司的全资子公 司 根据钢钒公司与集团公司于一九九七年十月二十日签订的资产和负债分离协议及钒业务收 购协议 钢钒公司接收并经营集团公司主要钢铁及钒产品的生产和销售业务 钢钒公司注册成 立前 该等业务是由集团公司下属的八个生产分厂 三个辅助分厂 一个销售处以及三家集团 公司的子公司经营 本公司原为钢钒公司的三家子公司中之一 于一九九八年十月 经财政部财管字[1998]70 号及中国证监发字[1998]250 号批文批准 本公司 重组并增发新股 为将来的发展获取足够的资本金 钢钒公司原拥有本公司的股权于重组后转 回集团公司 同时 本公司以每股 4.8 元在中国公开增发 A 股 200,000,000 股 并定向向集团公 司增加发行股份 421,100,145 股 根据集团公司和本公司于一九九八年七月四日签订的资产投 入协议 资产投入协议 集团公司以钢钒公司于一九九七年十二月三十一日的评估后并经 财政部批准的主要钢铁业务和有关的资产和负债及对攀枝花攀宏钒制品有限责任公司 以下简 称 攀宏公司 和攀钢集团北海特种铁合金公司 以下简称 北海公司 所拥有的全部权益 注入本公司 以认购上述股份 421,100,145 股 钢钒公司并于一九九八年十月注销其法人地位 增发新股后 本公司的总股本增至 1,023,300,145 股 其中 A 股为 262,000,000 股 国有法人股 为 723,500,145 股 内部职工股为 37,800,000 股 集团公司持有股本 683,000,145 股 持股比例 为 66.75% 于一九九八年十月二十九日 本公司正式更名为攀枝花新钢钒股份有限公司 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 截至一九九九年十一月五日止 本公司社会公众股发行已满三年 于一九九九年十一月十二日 经上市公告 本公司内部职工股 37,800,000 股全部上市流通 至此 本公司 A 股增至 299,800,000 股 根据于二 年七月十八日集团公司与其债权人国家开发银行及中国信达资产管理公司共 同签订的债权转股权协议 以下简称 债权转股权协议 于二 年十二月二十二日 攀 枝花钢铁有限责任公司 以下简称 攀钢公司 注册成立 集团公司将持有的本公司的 66.75% 的股权及其他资产投入攀钢公司 以换取攀钢公司 53.81%的股份 于二 一年四月十一日 财政部财企[2001]262 号文批准上述国有法人股持有人的变更 至此 本公司的母公司由集团 公司变为攀钢公司 攀钢公司持有本公司股本 683,000,145 股 持股比例为 66.75% 集团公司 为本公司的最终控股公司 于二 一年四月二十七日 本公司投资的攀枝花工科建设监理有限责任公司 以下简称 工 科监理公司 获发营业执照 正式成立 于二 一年十二月三十一日 本公司的子公司明细资料如下 公司成立 本公司所 公司名称 地点及时间 占资本权益 实收资本 法定代表人 主要业务 攀宏公司 中国 100% 88,000,000 綦 炘 制造及销 一九九七年五月二十六日 售钒产品 北海公司 中国 100% 66,000,000 谢屯良 制造及销 一九九三年十二月九日 售钒产品 工科监理公司 中国 84.75% 1,180,000 韩乐瑜 建筑安装 二 一年四月二十七日 工程监理 在本财务报表注释中 子公司即为本公司直接或间接拥有其 1 50 以上资本权益的长期投 资 或 2 董事会之多数表决权的企业 本公司及子公司攀宏公司 北海公司和工科监理公司以下统称为 本集团 本集团主要从事钢铁 包括型材 线材及热轧板材等 及钒产品的制造及销售业务 二 主要会计政策 会计估计和合并财务报表的编制方法 本财务报表所载之财务数据是本公司及本集团基于下列会计政策 会计估计和合并财务报表的 编制方法编制的 (1) 会计制度 本财务报表是根据中国 企业会计准则 企业会计制度 和 合并会计报表暂行规定 及有关法律及规定而编制的 本公司及本集团原执行 股份有限公司会计制度 根据二 年十二月二十九日财政 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 部 关于印发 企业会计制度 的通知 财会[2000]25 号 本公司及本集团从二 一 年一月一日起执行 企业会计制度 (2) 会计年度 本公司及本集团以公历一月一日起至十二月三十一日止作为会计年度 (3) 记账本位币 本公司及本集团以人民币为记账本位币 (4) 记账基础和计价原则 本公司及本集团会计核算以权责发生制为记账基础 以实际成本为计价原则 (5) 外币业务核算方法 本公司及本集团以人民币为记账本位币 人民币为不可自由兑换的货币 会计年度内发生 的外币交易 按当日中国人民银行公布的汇率 市场汇率 的中间价折算为人民币记账 于资产负债表日 以外币计价的货币性资产及负债按该日的市场汇率的中间价折算为人民 币 由此而产生的汇兑损益计入当期损益中 (6) 现金等价物的确定标准 本公司及本集团将持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很 小的投资确定为现金等价物 (7) 坏账核算方法 本公司及本集团的坏账核算采用备抵法 并用账龄分析法及根据债务单位的财务及经营实 际情况合理地估计坏账准备 坏账准备分为专项坏账准备及一般坏账准备 专项坏账准备的提取是对各重大应收款项进行分析 在分析过程中 将综合考虑此账款的 账龄 债务单位的财务及经营情况 账款的当期回收情况及期后回收情况 从而进行坏账 准备的估计并计提 对并非重大的应收款项 按其余额并考虑期后收款情况提取一般坏账准备 具体提取比例 如下 账龄情况 一般坏账准备提取比例 超过 5 年 100% 3 5年 80% 2 3年 50% 1 2年 30% 1 年以内 5% PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 (8) 存货核算方法 本公司及本集团的存货分为原材料 在产品 库存商品及辅料及低值易耗品 存货以实际 成本计价 发出的存货成本采用加权平均法计算 在产品及产成品的成本包括直接材料 直接人工及应占的生产费用 辅料及低值易耗品在使用时一次性摊销 年末存货按成本与可变现净值孰低计价 可变现净值是以管理当局认为在正常的经营过程 中 参照当期市场情况估计的售价为基础确定的 对于存货遭受损毁 部分或全部陈旧过时或销售价格低于成本等原因 使存货成本不可收 回的部分 提取存货跌价准备 (9) 长期投资核算方法 (a) 对子公司的投资 投资总额占被投资公司资本总额 50 以上及/或拥有被投资公司实 质控制权且准备长期持有时 于合并报表时对其财务报表进行合并 于公司报表中 采用权益法核算 (b) 对联营公司的投资 对投资总额占被投资公司资本总额 20 以上但在 50 以下时 并对被投资公司管理层行使重大影响力 但不拥有被投资公司实质控 制权时 采用权益法核算 (c) 其他长期投资 投资总额占被投资公司资本总额 20 以下时 采用成本法核算 (d) 对于预计不能收回或发生重大减值的长期投资 根据实际情况作出估计后提取长期投 资减值准备 (10) 固定资产计价及折旧方法 本公司及本集团的固定资产以使用年限 1 年以上 单位价值在 2,000 元以上为标准 按实 际成本或评估值计价 固定资产折旧采用直线法 并按其类别 估计可使用年限和预计残 值 原值的 3 计提 固定资产类别 估计可使用年限及折旧率如下: 类 别 估计可使用年限 年折旧率 房屋建筑物 10 - 45 年 2.16% - 9.7% 机器设备 5 - 28 年 3.46% - 19.4% 运输设备及其他 12 年 8.08% 本公司及本集团于年末或年度终了 对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的 对其可收 回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 固定资产减值准备按单项资产计 提 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 (11) 在建工程核算方法 本公司及本集团的在建工程是指建造中的厂房 安装及调试中的机器设备及其它固定资产 大修理支出 按实际成本计价 该等成本包括直接建造成本 以及于建造 安装及调试年 度发生的有关借款的利息支出 在建工程达到预定可使用状态后转为固定资产并计提折 旧 在建工程不计提折旧 本公司及本集团于年末或年度终了 对在建工程进行全面检查 对于长期停建并且预计未 来 3 年内不会重新开工的 在性能上及在技术上已经落后并且带来的经济利益具有很大的 不确定性的 以及其他足以证明已经发生减值的在建工程 计提减值准备 (12) 长期待摊费用摊销方法 本公司及本集团的固定资产大修理支出按实际发生额记入长期待摊费用核算 并在大修理 间隔期内平均摊销 其他一般固定资产维修费用于实际发生时计入当期损益 (13) 借款费用 借款费用是指与借款有关的利息和其他费用 包括因外币借款产生的汇兑差额部分 本公司及本集团所发生的借款费用 除为购建固定资产的专项借款发生的借款费用外 于 发生当期确认为费用 因购建固定资产并在必要的年度内使其达到预定可使用状态前而借 入的专项借款所发生的借款费用将作为固定资产成本的一部分予以资本化 借款费用按使该固定资产达到预定可使用状态前发生的相关借款的累计支出加权平均数 及资本化率予以资本化 此后发生的借款费用则确认为当期费用 (14) 收入确认原则 (a) 主营业务收入 主营业务收入系指销售予客户的产品之发票价值 不含增值税 减除各项销售折扣 与折让后的净额 主营业务收入是于产品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方 且本公司及本集 团不再对该产品实施管理权和控制权 且相关的收入已经收到或取得了收款的证据 同时与销售该产品有关的收入及成本能够可靠地计量时 予以确认 (b) 利息收入 按让渡本公司及本集团现金使用权的时间和适用利率计算确认 (15) 所得税的会计处理方法 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 本公司及本集团所得税的会计处理采用纳税影响会计法核算 按本年发生的时间性差异以 规定的所得税税率计算递延税款 递延税款以债务法核算 (16) 合并财务报表的编制方法 合并财务报表包括了本公司所有子公司的财务报表 子公司是指本公司 (i)在该公司直接或间接持有其 50 以上股权且意图长期持有具有表 决权的股份或权益的长期投资 及 或(ii)在该公司董事会 管理委员会的会议上行使大 部分表决权的公司 本集团合并财务报表按照 合并会计报表暂行规定 采用如下方法编 制 1 母 子公司采用会计制度不同 由此产生的差异根据重要性原则决定是否调整; 2 母 子公司及子公司之间重大交易调整抵销 3 投资权益及相互往来调整抵销 本公司及子公司采用的会计年度和会计政策一致 (17) 会计政策的变更 本公司及本集团原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部 关于印发 企业会计制 度 的通知 财会[2000]25 号 本公司及本集团从二 一年一月一日起执行 企业会 计制度 会计政策变更的情况如下 固定资产减值准备的提取 二 一年一月一日以前本公司及本集团对于固定资产未计提固定资产减值准备 根据财政部关于印发 贯彻实施 企业会计制度 有关政策衔接问题的规定 的通知 财 会[2001]17 号 以及 实施 企业会计制度 及其相关准则问题解答 财会[2001]43 号 从二 一年一月一日起 本公司及本集团按 企业会计制度 于年末或年度终了 对 固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导 致其可收回金额低于其账面价值的 对其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产 减值准备 固定资产减值准备按单项资产计提 并采用追溯法进行调整 此会计政策的变更对财务报表产生的影响请参阅注释四 7 及六 7 三 税项 (1) 增值税 本公司及本集团依法缴纳增值税 增值税为价外税 税率为 17 依 中华人民共和国 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 企业增值税暂行条例 购买原材料及半成品等时所缴付的进项增值税可用于抵扣销售货 物时应缴纳的销项增值税 (2) 营业税金及附加 本公司及本集团须缴纳以下营业税金及附加 城市维护建设税 按当期应缴纳增值税税额的 7 计征 教育费附加 按当期应缴纳增值税税额的 3 计征 (3) 所得税 根据 中华人民共和国企业所得税暂行条例 本公司及其子公司按收入总额减去准予扣 除项目为应纳税所得额 并按 33%税率计提企业所得税 根据四川省国家税务局于二 一年八月十六日所发出的川国税函[2001]312 号文 本公 司因综合利用 三废 资源 获得企业所得税减免计 9,211,046 元 已作为截至二 一 年十二月三十一日止年度本公司企业所得税的抵减 根据四川省国家税务局于二 一年三月二十日和二 一年六月十三日所发出的川国 税省[2001]60 号文及川国税省[2001]85 号文 本公司因利用国产设备投资 获得企业所得 税减免计 15,000,000 元 已作为截至二 一年十二月三十一日止年度本公司企业所得税 的抵减 应纳税所得额与会计利润之间的重大的时间性差异按债务法计提递延税款 引起时间性差 异的因素为长期待摊费用的核算 坏账准备的计提 存货跌价准备的计提 固定资产减值 准备的计提和工效挂钩工资提取数大于实际发放数的部分 四 合并财务报表主要项目注释 (1) 货币资金 货币资金的明细项目列示如下 二 一年 二 年 项目 十二月三十一日 十二月三十一日 现金 人民币 24,029 11,481 银行存款 人民币 78,828,372 106,506,120 合计 78,852,401 106,517,601 (2) 应收票据 二 一年 二 年 票据种类 十二月三十一日 十二月三十一日 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 银行承兑汇票 63,764,508 88,280,231 商业承兑汇票 152,510 - 合计 63,917,018 88,280,231 应收票据均系由销售产品而取得 于二 一年十二月三十一日 本集团已贴现或已背书 但尚未到期的银行承兑汇票为 939,637,338 元 二 年 已贴现或已背书但尚未到期 的银行承兑汇票为 789,917,565 元 关联公司往来见注释五 (3) 应收账款 二 一年十二月三十一日 二 年十二月三十一日 占该账款余额 占该账款余额 金额 的百分比 金额 的百分比 账面余额 一年以内 567,905,644 71.29% 412,676,486 57.36% 一至两年 36,848,841 4.63% 19,798,154 2.75% 两至三年 16,303,456 2.04% 90,294,646 12.55% 三年以上 175,587,076 22.04% 196,711,960 27.34% 合计 796,645,017 100.00% 719,481,246 100.00% 坏账准备 一年以内 (5,286,530) (5,869,645) 一至两年 (12,948,522) (10,360,850) 两至三年 (14,584,627) (72,621,160) 三年以上 (166,717,654) (164,045,276) 合计 (199,537,333) (252,896,931) 净额 597,107,684 466,584,315 本集团的坏账核算采用备抵法 并用账龄分析法及根据债务单位的财务及经营实际情况 账款的当期回收情况和期后回收情况合理地估计坏账准备 于二 一年十二月三十一日 本集团应收账款中欠款金额前五名余额合计为 488,701,115 元 占应收账款总额的 61.34 二 年 前五名余额合计为 356,729,269 元 占应收账款总额的 49.58 本集团应收账款年末余额中并无重大应收持本公司 5 或以上股份之股东的款项 关联公司往来见注释五 (4) 其他应收款 二 一年十二月三十一日 二 年十二月三十一日 占该账款余额 占该账款余额的 金额 的百分比 金额 百分比 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 账面余额 一年以内 79,696,281 99.73% 113,018,120 99.50% 一至两年 62,378 0.08% 134,294 0.12% 两至三年 26,739 0.03% 13,800 0.01% 三年以上 127,604 0.16% 416,174 0.37% 合计 79,913,002 100.00% 113,582,388 100.00% 坏账准备 一年以内 - - 一至两年 - - 两至三年 - - 三年以上 - - 合计 - - 净额 79,913,002 113,582,388 于二 一年十二月三十一日 本集团其他应收款中欠款金额前五名的单位余额合计为 60,335,756 元 占其他应收款总额的 75.50 二 年 前五名余额合计为 109,258,492 元 占其他应收款总额的 96.19 关联公司往来见注释五 (5) 存货 存货明细项目列示如下 二 一年 二 年 十二月三十一日 十二月三十一日 原材料 136,300,122 189,737,894 在产品 118,816,733 81,058,330 库存商品 380,806,467 527,182,483 辅料及低值易耗品 466,474,784 468,514,678 小计 1,102,398,106 1,266,493,385 减 存货跌价准备 (31,324,571) (10,781,826) 净额 1,071,073,535 1,255,711,559 本集团存货跌价准备的变动情况如下 截至二 一年十二 截至二 年十二 月三十一日止年度 月三十一日止年度 年初余额 10,781,826 6,099,009 本年增加 30,425,845 4,682,817 本年转出 (9,883,100) - 年末余额 31,324,571 10,781,826 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 存货跌价准备系对部分破损 过时及跌价的库存商品和辅料及低值易耗品计提的损失准 备 (6) 长期投资及投资收益 本集团长期投资系对攀钢集团财务公司及攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 以下简称 环业冶金渣公司 的股权投资 股权投资明细列示如下 占被投资企业的权 被投资公司名称 投资期限 益或注册资本比例 投资金额 攀钢集团财务公司 无限期 28.489% 104,626,824 环业冶金渣公司 无限期 15% 1,500,000 106,126,824 截至二 一年十二月三十一日止年度 长期投资的变动如下 二 年 二 一年 十二月 十二月 项目 三十一日 本年增加 本年减少 三十一日 长期股权投资 攀钢集团财务公司 400,000 104,226,824 - 104,626,824 环业冶金渣公司 - 1,500,000 - 1,500,000 合计 400,000 105,726,824 - 106,126,824 本集团长期投资本年增加包括对攀钢集团财务公司的追加投资计 97,851,200 元 二 年十二月三十一日 97,750,000 元账列其他长期资产 以认购攀钢集团财务公司增资扩股 后的股份 85,088,000 股 对环业冶金渣公司的投资计 1,500,000 元 以及本集团按照权益 法核算本年应占攀钢集团财务公司的净利润 6,375,624 元 截至二 一年十二月三十一日止年度 本集团的投资收益为按照权益法核算本年应占攀 钢集团财务公司的净利润 6,375,624 元 二 年度 本集团的投资收益为对攀钢集团 财务公司的股权投资所分得的利润 22,000 元 于二 一年十二月三十一日 本集团之投资变现及投资收益汇回无重大的限制 (7) 固定资产 截至二 一年十二月三十一日止年度 本集团固定资产原值及累计折旧的变动如下 二 年 二 一年 十二月三十一日 本年增加 本年减少 十二月三十一日 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 原值/评估值 房屋建筑物 2,948,890,808 164,569,558 (87,458,820) 3,026,001,546 机器设备 6,660,360,057 145,728,905 (208,598,908) 6,597,490,054 运输设备及其他 159,152,246 889,797 (5,373,352) 154,668,691 合计 9,768,403,111 311,188,260 (301,431,080) 9,778,160,291 累计折旧/评估值 房屋建筑物 (1,096,790,812) (65,962,517) 27,837,434 (1,134,915,895) 机器设备 (3,944,959,627) (262,582,200) 126,763,237 (4,080,778,590) 运输设备及其他 (97,123,251) (38,622,816) 3,053,536 (132,692,531) 合计 (5,138,873,690) (367,167,533) 157,654,207 (5,348,387,016) 固定资产净值 4,629,529,421 4,429,773,275 固定资产减值准备 (54,891,903) (109,245,536) 50,000,000 (114,137,439) 固定资产净额 4,574,637,518 4,315,635,836 固定资产本年增加数中有 167,638,845 元是通过资产置换转入 详情请参阅注释五 3 143,549,415 元是从 在建工程 转入 固定资产原值及累计折旧本年减少数中分别有 223,419,093 元及 99,578,466 元是通过资产置 换转出 详情请参阅注释五 3 固定资产减值准备本年减少数 50,000,000 元亦是通过资产置换转出 详情请参阅注释五 3 本集团固定资产减值准备变动如下 截至二 一年十 截至二 年十 二月三十一日止年 二月三十一日止年 度 度 年初余额 54,891,903 54,891,903 本年增加 109,245,536 - 本年转出 (50,000,000) - 年末余额 114,137,439 54,891,903 本集团对由于技术陈旧 损坏或长期闲置导致其可收回金额低于账面价值的固定资产计提 减值准备 固定资产减值准备按单项资产计提 根据财政部财会[2001]17 号文及财会[2001]43 号文 从二 一年一月一日起 本集团对固 定资产计提固定资产减值准备 并采用追溯法进行调整 此会计政策变更使二 年十二 月三十一日的净资产及截至二 年十二月三十一日止年度的年初未分配利润分别减少 54,891,903 元及 45,215,246 元 此会计政策变更未影响截至二 年十二月三十一日止年 度的净利润 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 (8) 在建工程 截至二 一年十二月三十一日止年度 本集团在建工程变动如下: 二 年 二 一年 预算数 十二月 本年转入 十二月 项 目 万元 三十一日 本年增加 固定资产 本年其他减少 三十一日 资金来源 工程进度 热轧二横切机组改造 180 1,979,623 (1,979,623) - 自筹 - - - 零星固定资产购置 3,000 20,240,482 - 自筹 - - (20,240,482) - 950/800/850 轧机大修 3,868 19,739,926 20,279,870 (40,019,796) - 自筹 - - 8#耙吊大修 240 1,187,342 1,177,245 - 自筹 - - (2,364,587) 3 高炉 3 热风炉大修 750 6,165,799 - 自筹 - - - (6,165,799) 脱硫系统年修 300 2,277,224 - 自筹 - - - (2,277,224) 2 加热炉大修 1,000 9,783,527 - 自筹 - - - (9,783,527) 8 锅炉中修 200 1,699,883 - 自筹 - - - (1,699,883) 2 DH-71 大修 200 301,314 1,380,427 - 自筹 - - (1,681,741) 1 烧结机中修 2,040 17,950,187 (17,950,187) - 自筹 - - - 2 高炉年修 700 5,575,693 (5,575,693) - 自筹 - - - 2 混铁炉年修 250 3,750,693 (3,750,693) - 自筹 - - - 3 脱硫吊大修 250 3,002,328 (3,002,328) - 自筹 - - - 4 高炉年修 1,850 25,915,304 (25,915,304) - 自筹 - - - 5 翻车机系统大修 300 1,847,977 (1,847,977) - 自筹 - - - 5 烧结机大修 4,340 34,761,994 (34,761,994) - 自筹 - - - 连铸 2 吊车大修 350 3,842,159 - 自筹 - - - (3,842,159) 连铸年修 1,200 16,626,439 (16,626,439) - 自筹 - - - 1150 轧机系统大修 2,600 18,658,460 - 自筹 - - - (18,658,460) 枢纽变电所电缆 490 4,946,755 - 自筹 - - - (4,946,755) 1 万立制氧机检修 180 2,230,894 - 自筹 - - - (2,230,894) 1 汽轮发电机大修 300 2,779,606 - 自筹 - - - (2,779,606) 日立 6000 制氧机大修 150 62,718 1,992,742 - 自筹 - - (2,055,460) 6 130T/H 锅炉大修 2,150 17,620,566 (17,620,566) - 自筹 - - - 2 万立制氧机年修 100 - 992,584 (992,584) - 自筹 - - 炼铁喷煤扩能改造 1,200 2,498,622 (2,498,622) - 自筹 - - - 炼铁 3 5 烧结机燃料二次分加 601 5,767,169 (5,767,169) - 自筹 - - - PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 二 年 二 一年 预算数 十二月 本年转入 十二月 项 目 万元 三十一日 本年增加 固定资产 本年其他减少 三十一日 资金来源 工程进度 炼铁 2 3 高炉除尘变频调速装置 166 1,658,147 (1,658,147) - 自筹 - - - 炼钢方 板坯连铸机 126,443 4,669,484 100,775,149 105,444,633 自筹 8% - - 炼钢 4 5 6#原料吊车更新 3,600 118,000 36,478,073 36,596,073 自筹 97% - - 炼钢转炉提钒 PLC 控制系统改造 1,550 136,855 11,580,652 11,717,507 自筹 76% - - 动力厂焦化 140T 取水浮船 160 1,400,000 200,000 (1,600,000) - 自筹 - - 氧气厂 4 国产制氧机扩能改造 15,240 1,601,364 90,421,818 92,023,182 自筹 60% - - 氧气 3#650M3 球罐工程 306 230,654 3,057,700 (3,288,354) - 自筹 - - 热轧改造三期 79,764 3,500,000 106,928,737 101,731,591 自筹 13% (8,697,146) - 炼铁厂 6 烧结机扩能改造 2,000 3,467,400 - (3,467,400) - 自筹 - - 3 高炉年修 700 4,842,113 - (4,842,113) - 自筹 - - 炼铁 3~5 自动配料系统改造 260 - 2,465,724 (2,465,724) - 自筹 - - 巴关河渣场滑坡治理 480 - 3,293,900 3,293,900 自筹 69 - - 炼钢铸锭吊车更新 2,000 2,600,037 (2,600,037) - 自筹 - - - 动力坪二变电所 110KV 开关更新 108 1,015,601 (1,015,601) - 自筹 - - - 热轧固定灭火装置 250 2,654,091 - 自筹 - - (2,654,091) - 连铸 125T 吊车大修 180 1,984,565 (1,984,565) - 自筹 - - - 4#液压脱模吊大修 350 1,955,158 (1,955,158) - 自筹 - - - 巴关河渣场泄洪洞延长 5,401 - 66,874,120 (66,874,120) - - 自筹 - 轨梁厂增设压力矫直机 800 - 7,047,849 (7,047,849) - - 自筹 - 动力冷轧煤气加压站改造 135 - 1,227,018 (1,227,018) - - 自筹 - RH 真空年修 300 - 3,895,534 - (3,895,534) - 自筹 - 1 翻车机系统大修 600 - 4,922,984 - (4,922,984) - 自筹 - 1 转炉大修 3,400 - 30,783,042 - (30,783,042) - 自筹 - 7 粑吊大修 240 - 2,391,754 - (2,391,754) - 自筹 - 110KV 线路年修 140 - 1,388,733 - (1,388,733) - 自筹 - 1 混 铁炉年修 250 - 1,961,159 - (1,961,159) - 自筹 - 7 汽轮机中修 350 - 3,487,699 - (3,487,699) - 自筹 - 连铸 100T 吊车大修 180 - 1,182,167 - (1,182,167) - 自筹 - 动力厂振兴变电所改造 1,264 - 8,881,406 - - 8,881,406 自筹 70 西渣厂沿江填 A 挡墙 4,000 - 1,605,176 - - 1,605,176 自筹 未开工 氧气厂制氢站电解槽改造 145 - 1,292,987 - - 1,292,987 自筹 89 巴关河武警营房 208 - 1,370,884 - - 1,370,884 自筹 69 6 烧结机大修 7,500 - 3,467,400 - - 3,467,400 自筹 5 高炉净环水管道大修 700 - 2,336,823 - - 2,336,823 自筹 33 V203 系统扩能工程 7,963 - 71,468,257 - - 71,468,257 自筹 - 其他 包括预付工程款 4,503,957 74,571,375 (13,935,432) (943,762) 64,196,138 自筹 - 合计 37,451,614 901,279,484 (289,755,726) 505,425,957 (143,549,415) 截至二 一年十二月三十一日止年度 本集团并无资本化之利息 二 年度 资本化 利息金额为 4,515,047 元 在建工程本年其他减少中有 284,034,099 元转入长期待摊费用 于二 一年十二月三十一日 本集团在建工程并无减值迹象 故未计提任何减值准备 (9) 长期待摊费用 截至二 一年十二月三十一日止年度 本集团长期待摊费用变动如下 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 二 年 二 一年 项 目 原始发生额 十二月三十一日 本年增加 本年摊销 十二月三十一日 累计摊销额 剩余摊销年限 1 高炉 1HS 检修 6,309,177 2,891,709 - (1,577,292) 1,314,417 4,994,760 0.8 5 烧结机大修 16,592,926 1,843,649 - (1,843,649) - 16,592,926 - 3 高炉中修 37,361,384 22,364,054 - (7,419,499) 14,944,555 22,416,829 2.0 1 烧结机大修 28,154,029 18,769,354 - (4,692,341) 14,077,013 14,077,016 3.0 6 烧结机中修 16,700,000 6,030,555 - (5,566,668) 463,887 16,236,113 0.1 1 高炉 3 热风炉中修 6,027,716 4,855,660 - (1,004,620) 3,851,040 2,176,676 3.8 铸铁机系统大修 572,636 393,687 - (143,159) 250,528 322,108 1.7 4 高炉换气密箱 5,512,911 2,526,751 - (2,526,751) - 5,512,911 - 3 烧结机大修(99) 20,173,701 16,531,227 - (3,362,283) 13,168,944 7,004,757 3.9 2 堆取料机大修 1,334,151 1,111,793 - (222,359) 889,434 444,717 4.0 2 高炉换大钟 5,870,681 3,913,787 - (3,913,787) - 5,870,681 - 3 高炉换大钟 5,866,876 3,911,251 - (3,911,251) - 5,866,876 - 4 烧结机中修(2000) 16,111,765 14,321,569 - (5,370,588) 8,950,981 7,160,784 1.7 1 高炉年修(2000) 3,128,646 2,085,764 - (1,042,882) 1,042,882 2,085,764 1.0 2 烧结机大修(2000) 26,789,497 24,557,039 - (4,464,916) 20,092,123 6,697,374 4.5 2 转炉检修 18,684,818 1,297,565 - (1,297,565) - 18,684,818 - 1 转炉检修 20,468,657 7,960,031 - (3,411,444) 4,548,587 15,920,070 1.3 5 转炉检修 8,605,356 2,390,369 - (2,390,369) - 8,605,356 - 1 混铁炉检修 1,421,110 967,136 - (236,856) 730,280 690,830 3.1 脱硫系统检修 722,397 501,649 - (120,408) 381,241 341,156 3.2 500 吨脱模吊检修 2,518,095 1,748,667 - (419,688) 1,328,979 1,189,116 3.2 4 转炉检修 7,967,827 5,533,219 - (1,327,968) 4,205,251 3,762,576 3.2 2 转炉检修 7,934,203 5,840,441 - (1,322,376) 4,518,065 3,416,138 3.4 6 原料吊检修 1,802,106 1,401,642 - (300,348) 1,101,294 700,812 3.7 1 铸钢吊检修 3,404,090 2,553,062 - (851,028) 1,702,034 1,702,056 2.0 1 脱硫吊大修(2000) 2,649,709 2,097,689 - (662,424) 1,435,265 1,214,444 2.2 2 脱硫吊大修(2000) 3,118,930 2,534,137 - (779,724) 1,754,413 1,364,517 2.3 连铸 1 200T 吊大修 3,503,669 2,992,718 - (875,916) 2,116,802 1,386,867 2.4 连铸年修(2000) 11,758,449 4,899,352 - (4,899,352) - 11,758,449 - 3 转炉大修(2000) 23,638,123 21,339,974 - (3,939,684) 17,400,290 6,237,833 4.4 RH 真空室年修(2000) 2,999,700 1,249,875 - (1,249,875) - 2,999,700 - 1 混铁炉年修(2000) 3,558,894 2,372,594 - (2,372,594) - 3,558,894 - 5 铸钢吊大修(2000) 433,349 415,293 - (108,336) 306,957 126,392 2.8 1 加热炉检修 9,486,770 3,030,493 - (1,581,136) 1,449,357 8,037,413 0.9 3 加热炉检修 9,835,378 6,420,322 - (1,639,218) 4,781,104 5,054,274 2.9 1150 初轧机年修 27,776,791 6,944,203 - (6,944,203) - 27,776,791 - 2 耙吊大修 2,304,821 1,440,515 - (576,204) 864,311 1,440,510 1.5 5 耙吊大修 2,089,755 1,306,089 - (522,444) 783,645 1,306,110 1.5 2 钳吊大修 3,678,940 2,299,330 - (919,740) 1,379,590 2,299,350 1.5 9 耙吊大修 2,380,310 1,487,690 - (495,900) 991,790 1,388,520 2.0 4 耙吊大修(2000) 2,089,087 1,871,473 - (565,795) 1,305,678 783,409 2.3 3 耙吊大修(2000) 3,415,252 3,344,101 - (996,118) 2,347,983 1,067,269 2.4 1450 轧机年修(2000) 39,950,000 23,950,000 - (19,980,000) 3,970,000 35,980,000 0.2 2 洗涤塔检修 5,194,040 3,376,118 - (519,408) 2,856,710 2,337,330 5.5 110KV 线路大修 2,496,955 2,101,606 - (249,696) 1,851,910 645,045 7.4 振变 2 3 坪二 2 948,619 940,695 - (94,860) 845,835 102,784 8.9 110KV 线路大修 1,573,915 1,442,749 - (1,442,749) - 1,573,915 - 日立制氧机大修 6,442,479 984,265 - (984,265) - 6,442,479 - 2 万立制氧机检修 5,378,883 1,045,904 - (1,045,904) - 5,378,883 - 3 空分塔中修 604,109 234,928 - (201,372) 33,556 570,553 0.2 2 万立制氧机中修 884,475 515,940 - (294,828) 221,112 663,363 0.7 1 万立制氧机检修 374,764 239,434 - (124,920) 114,514 260,250 0.9 日立 6000 制氧机组检 548,260 350,282 - (182,747) 167,535 380,725 0.9 2 空分塔大修 4,943,954 4,394,626 - (823,992) 3,570,634 1,373,320 4.3 2 锅炉检修 9,930,763 6,482,588 - (1,655,124) 4,827,464 5,103,299 2.9 6 汽轮鼓风机大修 7,471,433 4,669,643 - (1,245,240) 3,424,403 4,047,030 2.7 6 锅炉大修 1,645,300 685,530 - (548,424) 137,106 1,508,194 0.3 3 汽机检修 2,047,291 1,478,568 - (341,210) 1,137,358 909,933 3.3 1 75T/H 锅炉 9,293,631 7,615,604 - (1,548,937) 6,066,667 3,226,964 3.9 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 二 年 二 一年 项 目 原始发生额 十二月三十一日 本年增加 本年摊销 十二月三十一日 累计摊销额 剩余摊销年限 2 汽轮机大修 3,146,473 2,809,694 - (526,800) 2,282,894 863,579 4.3 3 汽轮机大修 2,798,755 2,759,841 - (466,453) 2,293,388 505,367 4.9 5 锅炉大修 14,592,641 14,389,925 - (2,432,100) 11,957,825 2,634,816 4.9 8 锅炉大修 1,699,883 - 1,699,883 (658,113) 1,041,770 658,113 1.6 3 高炉 3 热风炉中 6,165,799 - 6,165,799 (924,869) 5,240,930 924,869 4.3 脱硫系统年修 2,277,224 - 2,277,224 (1,518,152) 759,072 1,518,152 0.5 轧机年修 40,019,796 - 40,019,796 (18,342,410) 21,677,386 18,342,410 1.2 2 加热炉大修 9,783,527 - 9,783,527 (1,494,602) 8,288,925 1,494,602 5.5 8 耙吊大修 2,364,587 - 2,364,587 (443,358) 1,921,229 443,358 4.3 2 高炉年修 5,575,693 - 5,575,693 (2,090,885) 3,484,808 2,090,885 1.2 1 烧结机中修 17,950,187 - 17,950,187 (4,487,547) 13,462,640 4,487,547 2.2 3 吊大修 3,002,328 - 3,002,328 (379,248) 2,623,080 379,248 3.5 2 混铁炉检修 3,750,693 - 3,750,693 (2,813,022) 937,671 2,813,022 0.2 1 万立制氧中修 2,230,894 - 2,230,894 (371,814) 1,859,080 371,814 2.5 5 翻车机大修 1,847,977 - 1,847,977 (410,662) 1,437,315 410,662 2.3 1 翻车机系统大修 4,922,984 - 4,922,984 (410,249) 4,512,735 410,249 3.7 5 烧结机大修 34,761,994 - 34,761,994 (3,013,888) 31,748,106 3,013,888 5.3 4 高炉年修 25,915,304 - 25,915,304 (6,478,826) 19,436,478 6,478,826 1.5 日立 6000 制氧机大修 2,055,460 - 2,055,460 (685,153) 1,370,307 685,153 0.7 RH 真空年修 3,895,534 - 3,895,534 (973,881) 2,921,653 973,881 0.8 连铸 2#吊车大修 3,842,159 - 3,842,159 (1,333,332) 2,508,827 1,333,332 0.5 连铸年修 16,626,439 - 16,626,439 (2,883,332) 13,743,107 2,883,332 0.8 1#混 铁炉年修 1,961,159 - 1,961,159 (490,289) 1,470,870 490,289 0.8 1150 轧机系统大修 18,658,461 - 18,658,461 (2,332,308) 16,326,153 2,332,308 1.7 枢纽变电所电缆 4,946,755 - 4,946,755 (41,222) 4,905,533 41,222 9.9 主变大修 3 台 371,277 - 371,277 (12,376) 358,901 12,376 9.7 2 万立制氧机年修 992,584 - 992,584 (496,292) 496,292 496,292 0.5 1 汽轮发电机大修 2,779,606 - 2,779,606 (173,745) 2,605,861 173,745 7.5 6 130T/H 锅炉大修 17,620,567 - 17,620,567 (716,178) 16,904,389 716,178 5.9 3 高炉换大钟 4,843,113 - 4,842,113 (388,889) 4,453,224 389,889 1.4 1 转炉大修 30,783,042 - 30,783,042 (944,444) 29,838,598 944,444 5.9 4 液压吊大修 1,955,158 - 1,955,158 (81,464) 1,873,694 81,464 3.8 连铸 125T 吊大修 1,984,565 - 1,984,565 (82,690) 1,901,875 82,690 3.8 连铸 100T 吊大修 1,182,166 - 1,182,166 (49,257) 1,132,909 49,257 3.8 7 耙吊大修 2,391,754 - 2,391,754 (49,828) 2,341,926 49,828 3.9 110KV 线路大修 1,388,733 - 1,388,733 (231,454) 1,157,279 231,454 0.8 7 汽轮鼓风机中修 3,487,697 - 3,487,697 (145,336) 3,342,361 145,336 3.8 合计 789,054,521 302,815,418 284,034,099 (178,526,902) 408,322,615 380,731,906 (10) 短期借款 二 一年 二 年 借款类别 十二月三十一日 十二月三十一日 备注 担保借款 23,220,000 443,220,000 攀钢公司担保 二 000 年 集团公司担保 信用借款 215,700,000 215,700,000 无 合计 238,920,000 658,920,000 于二 一年十二月三十一日 本集团短期银行借款的年利率均为 5.85% 二 年 短期银行借款的年利率均为 5.85% (11) 应付票据 二 一年 二 年 票据种类 十二月三十一日 十二月三十一日 银行承兑汇票 80,000,000 - PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 本集团应付票据均将于一年内到期 全部为应付本集团母公司攀钢公司 关联公司往来见注释五 (12) 一年内到期的长期负债 二 一年 二 年 借款类别 十二月三十一日 十二月三十一日 备注 担保借款 317,500,000 317,500,000 集团公司担保 担保借款 - 16,000,000 攀钢集团财务公司担保 信用借款 16,000,000 - 无 合计 333,500,000 333,500,000 于二 一年十二月三十一日 本集团一年内到期的长期银行借款的年利率为 5.94%至 6.21% 二 年 一年内到期的长期银行借款的年利率为 6.03%至 6.21% (13) 应付账款 于二 一年十二月三十一日 本集团应付账款余额中包括应付本集团母公司攀钢公司往 来款 135,618,418 元 二 年 无 于二 一年十二月三十一日 本集团应付账款余额中并无重大三年以上应付未付款项 关联公司往来见注释五 (14) 预收账款 于二 一年十二月三十一日 本集团预收账款余额中并无欠持 5 或以上股份的股东单 位款项 于二 一年十二月三十一日 本集团预收账款余额中并无重大一年以上未结转款项 (15) 应付工资 于二 一年十二月三十一日 本集团应付工资余额中工效挂钩工资为 21,420,500 元 二 年 23,340,000 元 (16) 其他应付款 于二 一年十二月三十一日 本集团其他应付款中的大额明细项目列示如下 债权单位 金额 内容及性质 攀钢公司 注释五 2 145,507,258 往来款 攀钢集团钢城企业总公司 81,929,250 工程款等 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 中国铁路物资总公司成都分公司 69,086,017 转向架押金 于二 一年十二月三十一日 本集团其他应付款余额中并无重大三年以上应付未付款 项 关联公司往来见注释五 (17) 应付股利 于二 一年十二月三十一日 本集团应付股利中 136,600,029 元 二 年 136,600,029 元 为应付母公司股利 其余为应付少数股东股利 本集团截至二 一年 十二月三十一日止年度的股利分配方案尚待股东大会批准 但已作为资产负债表日后调整 事项在本财务报表中反映 本集团截至二 年十二月三十一日止年度的股利分配方案已于二 一年五月十三 日经股东大会批准 并已向股东支付 (18) 长期借款 于二 一年十二月三十一日 本集团长期借款的明细项目列示如下: 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件(担保) 工行攀枝花分行 60,000,000 1999.11.25-2003.11.20 6.21% 集团公司 工行攀枝花分行 100,000,000 1999.11.25-2004.11.20 6.21% 集团公司 工行攀枝花分行 90,000,000 1999.12.17-2005.12.17 6.21% 集团公司 建行攀枝花分行 65,420,000 2001.12.21-2004.12.21 5.94% 攀钢集团财务公司 建行攀枝花分行 40,000,000 2001.11.05-2005.10.31 6.03% 集团公司 建行攀枝花分行 60,000,000 2001.12.10-2005.10.13 6.03% 集团公司 合计 415,420,000 于二 年十二月三十一日 本集团长期借款的明细项目列示如下 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件(担保) 建行攀枝花分行 317,500,000 1998.6.25-2002.7.30 6.21% 集团公司 工行攀枝花分行 160,000,000 1999.11.25-2004.11.20 6.21% 集团公司 工行攀枝花分行 90,000,000 1999.12.17-2005.12.17 6.21% 集团公司 工行攀枝花分行 16,000,000 1999.7.22-2002.6.10 5.94% 无 合计 583,500,000 (19) 应交税金 本集团应交税金的明细项目列示如下 二 一年 二 年 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 十二月三十一日 十二月三十一日 企业所得税 87,009,884 24,693,083 增值税 39,989,496 51,816,455 城市维护建设税 15,495,681 4,017,352 其他 4,742,074 1,783,985 合计 147,237,135 82,310,875 (20) 预提费用 本集团预提费用的明细项目列示如下 二 一年 二 年 十二月三十一日 十二月三十一日 固定资产修理费用 18,954,100 8,687,000 (21) 递延税款 从一九九八年一月一日起 根据 股份有限公司会计制度 的要求 本集团将固定资产大 修理支出计入长期待摊费用 从一九九九年一月一日起 根据 股份有限公司会计制度有 关会计处理问题补充规定 的要求 本集团对坏账准备改按账龄分析法计提 对年末存货 改为按成本与可变现净值孰低计价 从二 年一月一日起 本集团根据工效挂钩办法 计提效益工资 从而导致当期工资提取数大于当期发放数 从二 年一月一日起 根 据 企业会计制度 及财政部关于印发 贯彻实施 企业会计制度 有关政策衔接问题的 规定 之通知 财会[2001]17 号 以及 实施 企业会计制度 及其相关准则问题解答 财会[2001]43 号 的要求 本集团对固定资产计提固定资产减值准备 由此而产生的会 计与税务应纳税所得额差异计入递延税款借项 或贷项 二 一年 二 年 十二月三十一日 十二月三十一日 递延法核算长期待摊费用 (134,746,463) (99,929,087) 核算应收账款坏账准备 65,828,306 82,476,678 核算存货跌价准备 10,337,108 3,558,003 核算年末应付工资余额 7,068,765 7,702,200 核算固定资产减值准备 37,665,355 - 合计 (13,846,929) (6,192,206) (22) 股本 截至二 一年十二月三十一日止年度 本集团的股本变动情况如下表 数量单位 股 项目 年初数 本年变动增减 年末数 配股 其他 一 尚未流通股份 1 发起人股份 723,500,145 - - 723,500,145 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 其中 国家拥有股份 - - - - 境内法人持有股份 723,500,145 - - 723,500,145 外资法人持有股份 - - - - 其他 - - - - 2 募集法人股 - - - - 3 内部职工股 - - - - 4 优先股或其他 - - - - 尚未流通股份合计 723,500,145 - - 723,500,145 二 已流通股份 1 境内上市的人民币普通股 299,800,000 - - 299,800,000 2 境内上市的外资股 - - - - 3 境外上市的外资股 - - - - 4 其他 - - - - 已流通股份合计 299,800,000 - - 299,800,000 本公司股本总额 1,023,300,145 - - 1,023,300,145 股份总额 1,023,300,145 - - 1,023,300,145 (23) 资本公积 截至二 一年十二月三十一日止年度 本集团资本公积并无变动 资本公积主要为一九 九八年度增发新股采用溢价发行所产生 (24) 盈余公积 根据中国有关法律 规定及董事会决议 本集团按当年净利润扣除以前年度的未弥补亏损 后的 10 和 5 分别提取法定盈余公积和法定公益金 本集团截至二 一年十二月三十 一日止年度提取法定盈余公积和法定公益金分别为 48,131,821 元和 24,065,910 元 二 年度 分别为 44,979,932 元和 22,489,966 元 (25) 未分配利润 截至二 一年 截至二 年十 十二月三十一日 二月三十一日止年 止年度 度 年初未分配利润 调整前 177,669,390 33,965,264 追溯调整对净利润的累计影响数 注释四 7 - (54,891,903) 追溯调整对盈余公积的累计影响数 - 9,676,657 年初未分配利润 未弥补亏损 调整后 177,669,390 (11,249,982) 加 本年净利润 481,318,206 461,049,299 减 按 10 提取法定盈余公积 (48,131,821) (44,979,932) 减 按 5 提取法定公益金 (24,065,910) (22,489,966) 减 提取普通股股利 (204,660,029) (204,660,029) 年末未分配利润 382,129,836 177,669,390 追溯调整对净利润及盈余公积的影响数 是由于本集团对固定资产计提固定资产减值准备 所引起 详情请参阅注释四 7 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 于二 二年三月八日 本公司董事会通过了截至二 一年十二月三十一日止年度利润 分配预案 对截至二 一年十二月三十一日止年度实现的净利润分别提取 10%和 5%的法 定盈余公积和法定公益金计 48,131,821 元和 24,065,910 元 及以二 一年十二月三十一 日股本为基数向全体股东每 10 股派现金 2 元 含税 共计 204,660,029 元 此截至二 一年十二月三十一日止年度的分配预案尚待股东大会批准 但已作为资产负债表日后调整 事项在本财务报表中反映 于二 一年三月二十三日 本公司董事会通过了截至二 年十二月三十一日止年度 利润分配预案 对截至二 年十二月三十一日止年度实现的净利润扣除以前年度的未 弥补亏损后分别提取 10%和 5%的法定盈余公积和法定公益金计 44,979,932 元和 22,489,966 元 及以二 年十二月三十一日股本为基数向全体股东每 10 股派现金 2 元 含税 共计 204,660,029 元 此截至二 年十二月三十一日止年度的分配方案已于二 一年 五月十三日经股东大会批准 并已向股东支付股利 (26) 主营业务收入及主营业务成本 i 主营业务收入 截至二 一年十二月 截至二 年十二月 三十一日止年度 三十一日止年度 内销 钢材及钢材制品 6,878,462,659 6,267,988,991 钒制品 241,884,242 295,638,573 小计 7,120,346,901 6,563,627,564 出口 钢材及钢材制品 87,999,664 694,033,109 来料加工 294,276,672 330,007,060 小计 382,276,336 1,024,040,169 合计 7,502,623,237 7,587,667,733 于二 一年度 本集团对最大的五个客户的销售收入总额为 3,348,380,422 元 占全部销 售收入的 44.63 二 年度 3,290,642,528 元 占 43.37 (ii) 主营业务成本 截至二 一年十二 截至二 年十二 月三十一日止年度 月三十一日止年度 内销 钢材及钢材制品 5,360,520,619 4,831,810,217 钒制品 256,203,386 266,391,713 小计 5,616,724,005 5,098,201,930 出口 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 钢材及钢材制品 89,953,729 564,120,371 来料加工 340,082,063 384,244,497 小计 430,035,792 948,364,868 合计 6,046,759,797 6,046,566,798 (27) 主营业务税金及附加 截至二 一年十二月 截至二 年十二 三十一日止年度 月三十一日止年度 城市维护建设税及教育费附加 48,403,348 51,960,831 (28) 投资收益 截至二 一年十二月 截至二 年十二 三十一日止年度 月三十一日止年度 权益法记录对联营公司的投资收益 6,375,624 - 其他投资收益 - 22,000 合计 6,375,624 22,000 (29) 财务费用 财务费用明细项目列示如下 截至二 一年十二 截至二 年十二 项 目 月三十一日止年度 月三十一日止年度 利息支出 76,101,440 150,376,538 减 利息收入 (989,552) (615,618) 其他 9,454,468 (25,281,877) 合计 84,566,356 124,479,043 财务费用中 其他 主要是包含本集团应支付攀钢公司的资金占用费金额为 4,489,703 元 二 年度 本集团应收取攀钢公司的资金占用费金额为 24,939,993 元 详情见注 释五 3 及应收票据贴现利息金额为 4,750,657 元 二 年度 无 (30) 营业外支出 截至二 一年十二 截至二 年十二 月三十一日止年度 月三十一日止年度 固定资产减值准备 109,245,536 - 处置固定资产净损失 13,042,813 16,917,901 其他 6,302,190 3,268,547 合计 128,590,539 20,186,448 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 五 本集团与关联公司关系及交易 (1) 关联公司的基本资料及与本集团的关系 (a) 存在控制关系的关联公司的资料如下 企业名称 注册地址 主营业务 与本集团关系 经济性质 法定代表人 攀钢公司 攀枝花市 钢 钒 铁 钛 本公司之母公司 有限责任公司 洪及鄙 焦冶炼 制造 如注释一所述 本公司的母公司由集团公司变为攀钢公司 集团公司为本公司最终控 股公司 从二 一年一月一日起 本公司原与集团公司的所有关联协议持续有效 该协议中集团公司一方的权利义务由攀钢公司与集团公司承继 集团公司在本公司的 所有相关资产与负债亦转入攀钢公司 (b) 存在控制关系的关联公司的注册资本及本公司所占权益的情况如下 企业名称 注册日期 注册资本 本公司所占资本权益比例 二 年 攀钢公司 十二月二十二日 10,117,114,700 - 截至二 一年十二月三十一日止年度 攀钢公司的资本结构没有变化 (c) 不存在控制关系但有交易往来的关联公司的名称及与本集团的关系如下 主要关联公司名称 关系 环业冶金渣公司 本公司持股 15% 攀钢集团国际经济贸易总公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团煤化工公司 攀钢公司控股 100% 攀钢冶金材料有限责任公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团矿业公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团冶金建设公司 攀钢公司控股 100% 深圳攀港贸易有限公司 攀钢公司控股 90% 攀钢集团北海钢管有限公司 攀钢公司持股 65% 攀钢集团昆明钢管公司 攀钢公司控股 100% 广东中山市金山物资公司 攀钢公司持股 50% 四川金川物资公司 攀钢公司持股 50% 攀钢集团海南工贸公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团北京销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团成都销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团重庆销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团青岛销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团昆明销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团长沙销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团贵阳销售分公司 攀钢公司持股 100 攀钢集团修建公司 攀钢公司控股 100% 成都无缝钢管有限责任公司 集团公司控股 92% 西安金安物资有限责任公司 攀钢公司持股 51 中国第十九冶金建设公司 持本公司股份 3.96% PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 (2) 关联公司往来账余额 与关联公司往来账余额明细如下 二 一年十二月三十一日 二 年十二月三十一日 占该账项余额的 占该账项余额的 余额 百分比 余额 百分比 应收票据 集团公司 152,510 0.24% 30,000,000 33.98% 应收账款 攀钢集团国际经济贸易总公司 74,989,965 9.41% - - 成都无缝钢管有限责任公司 56,040,048 7.03% 68,358,352 9.50% 攀钢集团北海钢管有限公司 42,562,649 5.34% 72,234,836 10.04% 西安金安物资有限公司 29,247,475 3.67% 42,310,770 5.88% 四川金川物资公司 16,244,440 2.04% 20,696,898 2.88% 深圳攀港贸易有限公司 4,546,557 0.57% - - 广东中山市金山物资公司 621,870 0.08% 857,763 0.12% 攀钢集团青岛销售分公司 - - 4,833,058 0.67% 攀钢集团昆明钢管公司 - - 4,714,835 0.66% 其他 1,987,237 0.25% 3,818,556 0.53% 合计 226,240,241 28.39% 217,825,068 30.28% 其他应收款 攀钢集团成都销售分公司 - - 24,880,750 21.90% 攀钢集团北海钢管有限公司 - - 1,779,632 1.57% 其他 1,355,134 1.70% 329,200 0.29% 合计 1,355,134 1.70% 26,989,582 23.76% 其他长期资产 攀钢集团财务公司 - - 97,750,000 100% 应付票据 攀钢公司 80,000,000 100% - - 应付账款 攀钢公司 135,618,418 29.66% - - 攀钢集团国际经济贸易总公司 30,648,046 6.70% - - 攀钢集团海南工贸公司 2,350,294 0.51% 2,581,563 0.79% 深圳攀港贸易有限公司 528,799 0.12% 2,675,684 0.82% 其他 300,147 0.07% 215,465 0.07% 合计 169,445,704 37.06% 5,472,712 1.68% 二 一年十二月三十一日 二 年十二月三十一日 占该账项余额的 占该账项余额的 余额 百分比 余额 百分比 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 其他应付款 攀钢公司 145,507,258 21.34% - - 集团公司 34,000,000 4.99% 98,240,610 33.07% 中国第十九冶金建设公司 9,939,802 1.46% 2,392,489 0.81% 攀钢集团冶金建设公司 8,705,823 1.28% 4,240,994 1.43% 环业冶金渣公司 6,430,126 0.94% - - 攀钢集团修建公司 3,854,071 0.57% 4,960,238 1.67% 攀钢集团国际经济贸易总公司 2,610,000 0.38% 10,016,703 3.37% 其他 1,574,288 0.23% 2,853,744 0.95% 合计 212,621,368 31.19% 122,704,778 41.30% 预收账款 攀钢集团北京销售分公司 4,347,463 3.38% - - 攀钢集团成都销售分公司 3,057,395 2.38% - - 攀钢集团昆明钢管公司 2,155,880 1.68% 99,997 0.03% 攀钢集团青岛销售分公司 1,660,550 1.29% - - 攀钢集团重庆销售分公司 - - 4,950,952 1.40% 攀钢集团昆明销售分公司 - - 1,234,750 0.35% 深圳攀港贸易有限公司 - - 453,443 0.13% 其他 - - 3,717,557 1.05% 合计 11,221,288 8.73% 10,456,699 2.96% 以上所有除与攀钢公司或集团公司以外的关联公司往来款项均无抵押 不计息且无固定还 款期 根据二 年三月八日本公司与集团公司签订的债务抵偿协议 对于本公司与集团公司签 订的综合服务协议进行的正常经济交往等发生的债权债务 债务方应按同期银行六个月流动 资金贷款利率向债权方支付资金占用费 债权转股权协议生效后 上述协议仍然持续有效 原集团公司一方的权利 义务由攀钢公司与集团公司承继 如注释五 3 所述 本集团与母公司之间存在着大量的关联公司交易 于二 一年十二 月三十一日 本集团应付攀钢公司款项为 361,125,676 元 二 年 本集团应付集团公 司款项为 98,240,610 元 (3) 与关联公司交易 与关联公司进行的主要关联交易金额如下 截至二 一年 截至二 年 十二月三十一日 十二月三十一日 止年度 止年度 与母公司交易 向母公司销售产品 2,077,021,116 1,874,634,901 从母公司购买原材料 61,760,610 51,895,311 从母公司购买燃料 2,003,917 11,831,176 从母公司购买辅料及备品备件 117,024,304 124,183,930 付母公司运输费用 236,198,579 217,355,674 付母公司维修及保养费用 188,197,754 157,990,026 付母公司预退及换工人员工资 养老 73,215,239 66,226,800 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 保险费及失业保险费 收母公司动力产品服务费 42,798,927 42,124,320 付集团公司 原母公司 综合服务费 79,200,000 79,200,000 付母公司土地使用权租金 12,232,905 12,232,905 付 收母公司资金占用费 (4,489,703) 24,939,993 付母公司售房损失 2,999,847 - 与其他关联公司交易 销售产品 向攀钢集团国际经济贸易总公司 492,294,312 477,614,704 向攀钢集团昆明销售分公司 265,540,228 - 向成都无缝钢管有限责任公司 191,735,564 115,362,707 向西安金安物资有限公司 160,149,695 102,339,732 向攀钢集团长沙销售分公司 72,858,379 - 向攀钢集团北海钢管有限公司 54,834,293 88,324,586 向攀钢集团青岛销售分公司 38,586,241 24,416,821 向攀钢集团北京销售分公司 37,656,577 21,252,008 向攀钢集团昆明钢管公司 32,656,486 41,155,507 向攀钢集团贵阳销售分公司 24,021,706 - 向广东中山市金山物资公司 13,269,555 21,126,567 向攀钢集团海南工贸公司 9,662,922 20,886,686 向深圳攀港贸易有限公司 - 23,906,925 其他 25,186,756 21,926,479 合计 1,418,452,714 958,312,722 销售佣金 付攀钢集团国际经济贸易总公司 12,454,520 31,249,131 购买原材料 从攀钢集团矿业公司 1,009,707,189 1,037,135,696 截至二 一年 截至二 年 十二月三十一日 十二月三十一日 止年度 止年度 购买燃料动力 辅料及低值易耗品 从攀钢集团煤化工公司 1,090,099,893 1,094,696,782 从攀钢冶金材料有限责任公司 291,664,659 295,796,931 从攀钢集团国际经济贸易总公司 192,509,641 98,396,126 其他 2,534,817 3,240,250 合计 1,576,809,010 1,492,130,089 支付运输费用 从环业冶金渣公司 45,828,112 - 钢钒公司于一九九七年七月二十日成立前 本集团按以市场价格或政府指导价格为基础而订 立的合同价格向集团公司购买所有的原材料 燃料 辅料及低值易耗品 集团公司亦以市场 价格为基础而订立的合同价格或政府指导价格向本集团提供运输及维修服务 于一九九七年十月二十日 钢钒公司与集团公司签订了购买协议 协议规定自钢钒公司成立 之日起 本集团按以市场价格或政府指导价格为基础而订立的合同价格向集团公司购买原材 料 燃料 辅料及低值易耗品 钢钒公司还与集团公司签订了综合服务协议 协议规定自钢 钒公司成立之日起 本集团应向集团公司就其对本集团所提供的服务按合同价支付一定的服 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 务费及对为集团公司及其他关联公司所提供的进出口服务按合同价支付出口代理费 钢钒公司成立之前 除了钒产品以低于市场价销售予集团公司及其他关联公司外 其他对关 联公司的销售是按照以市场价格为基础的合同价格进行的 根据集团公司和钢钒公司于一九 九七年十月二十日签订的生产综合服务协议 自钢钒公司成立之日起 本集团所有对集团公 司或其他关联公司的钒产品销售都按低于市场价百分之十的合同价进行 百分之十的折扣是 用以弥补集团公司或其他关联公司的销售费用 集团公司拥有本集团所在地的国有土地使用权 在钢钒公司于一九九七年十月二十日成立之 前 集团公司并未向本集团收取土地租金 于钢钒公司成立日之后 根据钢钒公司与集团公 司签订的土地租赁合同 钢钒公司成立日起可在五十年内向集团公司租赁其所在地的土地 每年租金约为 12,233,000 元 根据集团公司及钢钒公司于一九九七年十月二十日签订的选择权协议 集团公司允许本集团 优先收购集团公司所拥有的冷轧钢制造业务和有关的资产和负债 此项购买价格应按收购时 冷轧厂评估后的净资产予以确认 钢钒公司注销后 上述协议仍然持续有效 原钢钒公司一方的权利 义务均由本公司全面承 继 根据二 年三月八日本公司与集团公司签订的债务抵偿协议 对于本公司与集团公司签 订的综合服务协议进行的正常经济交往等发生的债权债务 债务方应按同期银行六个月流动 资金贷款利率向债权方支付资金占用费 于二 年八月三十一日 本公司与集团公司签订综合服务补充协议之住房周转金协议 本公司同意每年末将计提的住房周转金余额支付给集团公司 用于弥补集团公司向本公司职 工出售职工住房过程中承担的建房成本与优惠售价的差额损失 于二 年十二月三十一 日 账列其他应付款项下的住房周转金余额为 25,450,496 元 此余额已转入其他应付款项的 应付集团公司款 并于二 一年七月结清 债权转股权协议生效后 上述协议仍然持续有效 原集团公司一方的权利 义务由攀钢公司 与集团公司承继 于二 一年一月三十日 本公司与集团公司签订综合服务补充协议 截至二 一年十二 月三十一日止年度 本公司同意支付集团公司综合服务费 79,200,000 元 二 年度 79,200,000 元 于二 一年六月二十九日 临时股东大会通过了 关于攀枝花新钢钒股份有限公司与攀枝 花钢铁有限责任公司资产置换的议案 本公司同意将西昌轧钢厂的净资产与攀钢公司的巴 关河渣场 物资处原料场 销售处废钢厂和发电厂 110KV 线路资产 以下合称 四项资产 进行置换 西昌轧钢厂的净资产与攀钢公司的四项资产以湖南开元有限责任会计师事务所的 资产评估结果为基础 并于二 一年六月三十日进行等价交换 于二 一年六月三十日 此次资产置换中的换出资产及换入资产账面价值列示如下 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 换出资产 存货 净额 66,679,975 固定资产原值 223,419,093 减 累计折旧 (99,578,466) 固定资产减值准备 (50,000,000) 固定资产净额 73,840,627 换出资产总计 140,520,602 支付补价 12,972,683 应支付的相关税费 14,145,560 换入资产 均为固定资产 167,638,845 于二 二年一月 本公司与攀钢公司签订二 一年度职工住房分担协议 本公司同意向 攀钢公司支付因攀钢公司向本公司职工出售职工住房过程中承担的建房成本与优惠售价的 差额损失而应由本公司承担的部分 计 2,999,847 元 该事项已作为资产负债表日后调整事 项在本财务报表中反映 六 本公司财务报表主要项目注释 (1) 货币资金 货币资金的明细项目列示如下 二 一年 二 年 项目 十二月三十一日 十二月三十一日 现金 人民币 17,068 9,280 银行存款 人民币 75,530,152 97,424,893 合计 75,547,220 97,434,173 (2) 应收票据 本公司的应收票据 详见注释四 2 (3) 应收账款 二 一年十二月三十一日 二 年十二月三十一日 占该账款余额 占该账款余额 金额 的百分比 金额 的百分比 账面余额 一年以内 560,854,201 71.03% 400,728,087 56.64% 一至两年 36,848,841 4.67% 19,798,154 2.80% 两至三年 16,303,456 2.06% 90,294,646 12.76% 三年以上 175,587,076 22.24% 196,711,960 27.80% PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 合计 789,593,574 100.00% 707,532,847 100.00% 坏账准备 一年以内 (5,228,913) (5,812,028) 一至两年 (12,948,522) (10,360,850) 两至三年 (14,584,627) (72,621,160) 三年以上 (166,717,654) (164,045,276) 合计 (199,479,716) (252,839,314) 净额 590,113,858 454,693,533 本公司的坏账核算采用备抵法 并用账龄分析法及根据债务单位的财务及经营实际情况 账款的当期回收情况和期后回收情况合理地估计坏账准备 于二 一年十二月三十一日 本公司应收账款中欠款金额前五名的余额合计为人民币 482,644,345 元 占应收账款总额的 61.13 二 年 前五名余额合计为 351,985,135 元 占应收账款总额的 49.75 本公司应收账款年末余额中没有重大应收持本公司 5 或以上股份之股东的款项 关联公司往来见注释七 (4) 其他应收款 二 一年十二月三十一日 二 年十二月三十一日 占该账款余额 占该账款余额 金额 的百分比 金额 的百分比 账面余额 一年以内 298,304,233 99.94% 250,420,422 99.80% 一至两年 18,635 0.01% 90,551 0.03% 两至三年 26,739 0.01% 13,800 0.01% 三年以上 117,603 0.04% 406,104 0.16% 合计 298,467,210 100.00% 250,930,877 100.00% 坏账准备 - 一年以内 - - 一至两年 - - 两至三年 - - 三年以上 - - 合计 - - 净额 298,467,210 250,930,877 于二 一年十二月三十一日 本公司其他应收款中欠款金额前五名的单位余额合计为人 民币 292,553,254 元 占其他应收款总额的 98.02 二 年 前五名余额合计为人民 币 247,836,815 元 占其他应收款总额的 98.77 本公司之其他应收款中主要系应收合并子公司的款项 该等款项主要系由本公司为合并子 公司垫付款项或暂借款项而产生 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 本公司其他应收款年末余额中没有重大应收持本公司 5 或以上股份之股东的款项 关联公司往来见注释七 (5) 存货 存货明细项目列示如下 二 一年 二 年 十二月三十一日 十二月三十一日 原材料 133,907,814 188,468,760 在产品 117,238,263 80,359,566 库存商品 308,595,785 462,703,262 辅料及低值易耗品 447,739,358 451,626,882 小计 1,007,481,220 1,183,158,470 减 存货跌价准备 (23,987,961) (10,781,826) 净额 983,493,259 1,172,376,644 本公司存货跌价准备变动如下 截至二 一年 截至二 年 十二月三十一日止年 十二月三十一日止年 度 度 年初余额 10,781,826 5,194,347 本年增加 23,089,235 5,587,479 本年转出 (9,883,100) - 年末余额 23,987,961 10,781,826 存货跌价准备系对部分破损 过时及跌价的库存商品和辅料及低值易耗品计提的损失准 备 (6) 长期投资及投资收益 本公司长期投资代表本公司对攀宏公司 北海公司和工科监理公司以及对攀钢集团财务公司 和环业冶金渣公司的股权投资 股权投资明细列示如下 占被投资企业 被投资公司名称 投资期限 的权益比例 投资金额 攀宏公司 无限期 100% 139,387,013 北海公司 无限期 100% 99,425,231 攀钢集团财务公司 无限期 28.39% 104,325,624 工科监理公司 无限期 84.75% 1,001,877 环业冶金渣公司 无限期 15% 1,500,000 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 345,639,745 于二 一年一月一日至十二月三十一日 长期投资的变动如下 二 年 二 一年 项 目 十二月三十一日 本年增加 本年减少 十二月三十一日 长期股权投资 攀宏公司 177,184,763 - (37,797,750) 139,387,013 北海公司 99,835,246 - (410,015) 99,425,231 攀钢集团财务公司 200,000 104,125,624 - 104,325,624 工科监理公司 - 1,001,877 - 1,001,877 环业冶金渣公司 - 1,500,000 - 1,500,000 合计 277,220,009 106,627,501 (38,207,765) 345,639,745 本公司长期投资本年增加包括对攀钢集团财务公司的追加投资 97,750,000 元 于二 年 十二月三十一日账列其他长期资产 以认购攀钢集团财务公司增资扩股后的股份 85,000,000 股 对环业冶金渣公司的投资 1,500,000 元 对工科监理公司的投资 1,000,000 元 以及本公 司按照权益法核算本年应占攀钢集团财务公司及工科监理公司的净利润 6,375,624 元及 1,877 元 本公司长期投资本年减少包括当年收到的攀宏公司截至二 年十二月三十一日止年度 的净利润 5,885,662 元和应占攀宏公司当年净亏损 31,912,088 元 以及应占北海公司当年净 亏损 410,015 元 截至二 一年十二月三十一日止年度 本公司的投资损失为本年应占攀钢集团财务公司及 工科监理公司的利润 6,377,501 元 以及本公司应占攀宏公司和北海公司的净亏损 32,322,103 元 二 年度 投资收益合计为 5,593,184 元 于二 一年十二月三十一日 本公司之投资变现及投资收益汇回无重大的限制 (7) 固定资产 截至二 一年十二月三十一日止年度 本公司固定资产原值及累计折旧的变动如下 二 年 二 一年 十二月三十一日 本年增加 本年减少 十二月三十一日 原值/评估值 房屋建筑物 2,774,381,507 163,267,041 (88,180,277) 2,849,468,271 机器设备 6,396,735,224 142,002,897 (203,233,572) 6,335,504,549 运输设备及其他 151,689,794 849,795 (4,795,082) 147,744,507 合计 9,322,806,525 306,119,733 (296,208,931) 9,332,717,327 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 累计折旧/评估值 房屋建筑物 (1,057,419,455) (60,519,831) 27,797,873 (1,090,141,413) 机器设备 (3,850,008,484) (246,174,678) 123,737,894 (3,972,445,268) 运输设备及其他 (92,353,640) (38,162,577) 2,162,780 (128,353,437) 合计 (4,999,781,579) (344,857,086) 153,698,547 (5,190,940,118) 固定资产净值 4,323,024,946 4,141,777,209 固定资产减值准备 (54,891,903) (109,245,536) 50,000,000 (114,137,439) 固定资产净额 4,268,133,043 4,027,639,770 固定资产本年增加数中有 167,638,845 元是通过资产置换转入的 详情请参阅注释七 3 有 138,480,888 元是从 在建工程 转入 固定资产原值及累计折旧本年减少数中分别有 223,419,093 元及 99,578,466 元是通过资产置 换转出 详情请参阅注释七 3 固定资产减值准备本年减少数 50,000,000 元亦是通过资产置换转出 详情请参阅注释七 3 本公司固定资产减值准备变动如下 截至二 一年十二 截至二 年十二 月三十一日止年度 月三十一日止年度 年初余额 54,891,903 54,891,903 本年增加 109,245,536 - 本年转出 (50,000,000) - 年末余额 114,137,439 54,891,903 本公司对由于技术陈旧 损坏或长期闲置导致其可收回金额低于账面价值的固定资产计提 减值准备 固定资产减值准备按单项资产计提 根据财政部财会[2001]17 号文及财会[2001]43 号文 从二 一年一月一日起 本公司对固 定资产计提固定资产减值准备 并采用追溯法进行调整 此会计政策变更使二 年十 二月三十一日的净资产及截至二 年十二月三十一日止年度的年初未分配利润分别减 少 54,891,903 元及 45,215,246 元 此会计政策变更未影响截至二 年十二月三十一日 止年度的净利润 (8) 在建工程 截至二 一年十二月三十一日止年度 本公司在建工程的变动如下: 二 年 二 一年 预算数 十二月 本年转入 十二月 项 目 万元 三十一日 本年增加 固定资产 本年其他减少 三十一日 资金来源 工程进度 热轧二横切机组改造 180 1,979,623 (1,979,623) - 自筹 - PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 - - 零星固定资产购置 3,000 - 20,240,482 (20,240,482) - - 自筹 - 950/800/850 轧机大修 3,868 19,739,926 20,279,870 (40,019,796) - 自筹 - - 8#耙吊大修 240 1,187,342 1,177,245 - 自筹 - - (2,364,587) 3 高炉 3 热风炉大修 750 6,165,799 - 自筹 - - - (6,165,799) 脱硫系统年修 300 2,277,224 - 自筹 - - - (2,277,224) 2 加热炉大修 1,000 9,783,527 - 自筹 - - - (9,783,527) 8 锅炉中修 200 1,699,883 - 自筹 - - - (1,699,883) 2 DH-71 大修 200 301,314 1,380,427 - 自筹 - - (1,681,741) 1 烧结机中修 2,040 17,950,187 (17,950,187) - 自筹 - - - 2 高炉年修 700 5,575,693 (5,575,693) - 自筹 - - - 2 混铁炉年修 250 3,750,693 (3,750,693) - 自筹 - - - 3 脱硫吊大修 250 3,002,328 (3,002,328) - 自筹 - - - 4 高炉年修 1,850 25,915,304 (25,915,304) - 自筹 - - - 5 翻车机系统大修 300 1,847,977 (1,847,977) - 自筹 - - - 5 烧结机大修 4,340 34,761,994 (34,761,994) - 自筹 - - - 连铸 2 吊车大修 350 3,842,159 - 自筹 - - - (3,842,159) 连铸年修 1,200 16,626,439 (16,626,439) - 自筹 - - - 1150 轧机系统大修 2,600 18,658,460 - 自筹 - - - (18,658,460) 枢纽变电所电缆 490 4,946,755 - 自筹 - - - (4,946,755) 1 万立制氧机检修 180 2,230,894 - 自筹 - - - (2,230,894) 1 汽轮发电机大修 300 2,779,606 - 自筹 - - - (2,779,606) 日立 6000 制氧机大修 150 62,718 1,992,742 - 自筹 - - (2,055,460) 6 130T/H 锅炉大修 2,150 17,620,566 (17,620,566) - 自筹 - - - 2 万立制氧机年修 100 - 992,584 (992,584) - 自筹 - - 炼铁喷煤扩能改造 1,200 2,498,622 (2,498,622) - 自筹 - - - 炼铁 3 5 烧结机燃料二次分加 601 5,767,169 (5,767,169) - 自筹 - - - 炼铁 2 3 高炉除尘变频调速装置 166 1,658,147 (1,658,147) - 自筹 - - - 炼钢方 板坯连铸机 126,443 4,669,484 100,775,149 105,444,633 自筹 8% - - 炼钢 4 5 6#原料吊车更新 3,600 118,000 36,478,073 36,596,073 自筹 97% - - 炼钢转炉提钒 PLC 控制系统改造 1,550 136,855 11,580,652 11,717,507 自筹 76% - - 动力厂焦化 140T 取水浮船 160 1,400,000 200,000 (1,600,000) - 自筹 - - 氧气厂 4 国产制氧机扩能改造 15,240 1,601,364 90,421,818 92,023,182 自筹 60% - - 氧气 3#650M3 球罐工程 306 230,654 3,057,700 (3,288,354) - 自筹 - - 热轧改造三期 79,764 3,500,000 106,928,737 101,731,591 自筹 13% (8,697,146) - 炼铁厂 6 烧结机扩能改造 2,000 3,467,400 - (3,467,400) - 自筹 - - 3 高炉年修 700 4,842,113 - (4,842,113) - 自筹 - - 炼铁 3~5 自动配料系统改造 260 - 2,465,724 (2,465,724) - 自筹 - - 巴关河渣场滑坡治理 480 - 3,293,900 3,293,900 自筹 69 - - 炼钢铸锭吊车更新 2,000 2,600,037 (2,600,037) - 自筹 - - - 动力坪二变电所 110KV 开关更新 108 1,015,601 (1,015,601) - 自筹 - - - 热轧固定灭火装置 250 2,654,091 - 自筹 - - (2,654,091) - 连铸 125T 吊车大修 180 1,984,565 (1,984,565) - 自筹 - - - 4#液压脱模吊大修 350 1,955,158 (1,955,158) - 自筹 - - - 巴关河渣场泄洪洞延长 5,401 - 66,874,120 (66,874,120) - - 自筹 - 二 年 二 一年 预算数 十二月 本年转入 十二月 项 目 万元 三十一日 本年增加 固定资产 本年其他减少 三十一日 资金来源 工程进度 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 轨梁厂增设压力矫直机 800 - 7,047,849 (7,047,849) - - 自筹 - 动力冷轧煤气加压站改造 135 - 1,227,018 (1,227,018) - - 自筹 - RH 真空年修 300 - 3,895,534 - (3,895,534) - 自筹 - 1 翻车机系统大修 600 - 4,922,984 - (4,922,984) - 自筹 - 1 转炉大修 3,400 - 30,783,042 - (30,783,042) - 自筹 - 7 粑吊大修 240 - 2,391,754 - (2,391,754) - 自筹 - 110KV 线路年修 140 - 1,388,733 - (1,388,733) - 自筹 - 1 混 铁炉年修 250 - 1,961,159 - (1,961,159) - 自筹 - 7 汽轮机中修 350 - 3,487,699 - (3,487,699) - 自筹 - 连铸 100T 吊车大修 180 - 1,182,167 - (1,182,167) - 自筹 - 动力厂振兴变电所改造 1,264 - 8,881,406 - - 8,881,406 自筹 70 西渣厂沿江填 A 挡墙 4,000 - 1,605,176 - - 1,605,176 自筹 未开工 氧气厂制氢站电解槽改造 145 - 1,292,987 - - 1,292,987 自筹 89% 巴关河武警营房 208 - 1,370,884 - - 1,370,884 自筹 69 6 烧结机大修 7,500 - 3,467,400 - - 3,467,400 自筹 5 高炉净环水管道大修 700 - 2,336,823 - - 2,336,823 自筹 33 其他 包括预付工程款 2,966,680 71,174,699 (8,866,905) (1,199,858) 64,074,616 自筹 - 合计 35,914,337 826,414,551 (138,480,888) (290,011,822) 433,836,178 截至二 一年十二月三十一日止年度 本公司并无资本化之利息 二 年度 资本化 利息金额为 4,515,047 元 在建工程本年其他减少中有 284,034,099 元转入长期待摊费用 于二 一年十二月三十一日 本公司在建工程并无减值迹象 故未计提任何减值准备 (9) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用详见注释四 9 (10) 短期银行借款 本公司短期银行借款详见注释四 10 (11) 应付票据 本公司应付票据详见注释四(11). (12) 一年内到期的长期负债 本公司一年内到期的长期负债详见注释四 12 (13) 应付账款 本公司应付账款详见注释四(13) (14) 预收账款 本公司预收账款详见注释四(14) PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 (15) 应付工资 本公司应付工资详见注释四(15) (16) 其他应付款 于二 一年十二月三十一日 其他应付款中的大额明细项目列示如下 债权单位 金额 内容及性质 攀钢公司 注释七 2 145,324,606 往来款 攀钢集团钢城企业总公司 81,776,495 工程款等 中国铁路物资总公司成都分公司 69,086,017 转向架押金 于二 一年十二月三十一日 本公司其他应付款余额中并无重大三年以上应付未付款 项 关联公司往来见注释七 (17) 应付股利 本公司应付股利详见注释四 17 (18) 长期借款 本公司长期借款详见注释四 18 (19) 应交税金 本公司应交税金的明细项目列示如下 二 一年 二 年 十二月三十一日 十二月三十一日 企业所得税 87,429,934 24,960,508 增值税 43,147,178 54,268,182 城市维护建设税 15,498,721 3,975,648 其他 4,743,148 1,766,112 合计 150,818,981 84,970,450 (20) 预提费用 本公司预提费用的明细项目列示如下 二 一年 二 年 十二月三十一日 十二月三十一日 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 固定资产修理费用 17,114,100 8,257,000 (21) 递延税款 从一九九八年一月一日起 根据 股份有限公司会计制度 的要求 本公司将固定资产大 修理支出计入长期待摊费用 从一九九九年一月一日起 根据 股份有限公司会计制度有 关会计处理问题补充规定 的要求 本公司对坏账准备改按账龄分析法计提 对年末存货 改为按成本与可变现净值孰低计价 从二 年一月一日起 本公司根据工效挂钩办法 计提效益工资 从而导致当期工资提取数大于当期发放数 从二 年一月一日起 根 据 企业会计制度 及财政部关于印发 贯彻实施 企业会计制度 有关政策衔接问题的 规定 之通知 财会[2001]17 号 以及 实施 企业会计制度 及其相关准则问题解答 财会[2001]43 号 的要求 本公司对固定资产计提固定资产减值准备 由此而产生的会 计与税务应纳所得税额差异计入递延税款借项 或贷项 二 一年 二 年 十二月三十一日 十二月三十一日 递延法核算长期待摊费用 (134,746,463) (99,929,087) 核算应收账款坏账准备 65,828,306 82,476,678 核算存货跌价准备 7,916,027 3,558,003 核算年末应付工资余额 7,068,765 7,702,200 核算固定资产减值准备 37,665,355 - 合计 (16,268,010) (6,192,206) (22) 股本 本公司于截至二 一年十二月三十一日止年度的股本变动情况 详见注释四 22 (23) 资本公积 本公司于截至二 一年十二月三十一日止年度的资本公积变动情况 详见注释四 23 (24) 盈余公积 本公司于截至二 一年十二月三十一日止年度的盈余公积变动情况 详见注释四 24 (25) 未分配利润 本公司于截至二 一年十二月三十一日止年度的未分配利润变动情况 详见注释四 25 (26) 主营业务收入及主营业务成本 (i) 主营业务收入 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 截至二 一年十二 截至二 年十 月三十一日止年度 二月三十一日止年 度 内销 钢材及钢材制品 6,891,985,514 6,280,066,076 钒制品 385,523,573 444,747,379 小计 7,277,509,087 6,724,813,455 出口 钢材及钢材制品 87,999,664 694,033,109 来料加工 294,276,672 330,007,060 小计 382,276,336 1,024,040,169 合计 7,659,785,423 7,748,853,624 于二 一年度 本公司对最大的五个客户的销售收入总额为 3,338,058,402 元 占全部销 售收入的 43.58 二 年度 3,271,246,203 元 占 42.22 (ii) 主营业务成本 截至二 一年十二 截至二 年十二 月三十一日止年度 月三十一日止年度 内销 钢材及钢材制品 5,301,309,373 4,793,097,549 钒制品 470,385,377 509,686,816 小计 5,771,694,750 5,302,784,365 出口 钢材及钢材制品 89,953,729 564,120,371 来料加工 340,082,063 384,244,497 小计 430,035,792 948,364,868 合计 6,201,730,542 6,251,149,233 (27) 主营业务税金及附加 截至二 一年十二月 截至二 年十二月 三十一日止年度 三十一日止年度 城市维护建设税及教育费附加 47,287,708 50,555,701 (28) 投资 损失 收益 截至二 一年十二月 截至二 年十二月 三十一日止年度 三十一日止年度 权益法记录对子公司的投资 损失 收益 (32,320,226) 5,593,184 权益法记录对联营公司的投资收益 6,375,624 - PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 合计 (25,944,602) 5,593,184 (29) 财务费用 财务费用明细项目列示如下 截至二 一年十二月 截至二 年十二 项 目 三十一日止年度 月三十一日止年度 利息支出 76,101,440 150,376,538 减 利息收入 (936,596) (542,570) 其他 7,345,096 (27,626,001) 合计 82,509,940 122,207,967 财务费用中 其他 主要系本公司应支付攀钢公司的资金占用费 4,489,703 元 二 年 度 本公司应收取攀钢公司的资金占用费 24,939,993 元 详情见注释七 3 本公司应收 取攀宏公司的资金占用费 2,106,000 元 二 年度 2,340,000 元 及应收票据贴现利 息 4,750,657 元 二 年度 无 (30) 营业外支出 截至二 一年十二 截至二 年十二 月三十一日止年度 月三十一日止年度 固定资产减值准备 109,245,536 - 处置固定资产净损失 11,442,253 12,938,688 其他 5,840,030 3,268,547 合计 126,527,819 16,207,235 七 本公司与关联公司关系及交易 (1) 关联公司的基本资料及与本公司的关系 (a) 存在控制关系的关联公司的资料如下 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 攀钢公司 攀枝花市 钢 钒 铁 本公司之母公司 有限责任公司 洪及鄙 钛 焦冶炼 制造 如注释一所述 本公司的母公司由集团公司变为攀钢公司 集团公司为本公司最终控 股公司 从二 一年一月一日起 本公司原与集团公司的所有关联协议持续有效 该协议中集团公司一方的权利义务由攀钢公司与集团公司承继 集团公司在本公司的 所有相关资产与负债亦转入攀钢公司 (b) 存在控制关系的关联公司的注册资本及本公司所占权益的情况如下 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 企业名称 注册日期 注册资本 本公司所占资本权益比例 二 年 攀钢公司 十二月二十二日 10,117,114,700 - 截至二 一年十二月三十一日止年度 攀钢公司的资本结构没有变化 (c) 不存在控制关系但有交易往来的关联公司的名称及与本公司的关系如下 主要关联公司名称 关系 环业冶金渣公司 本公司持股 15% 攀钢集团国际经济贸易总公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团煤化工公司 攀钢公司控股 100% 攀钢冶金材料有限责任公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团矿业公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团冶金建设公司 攀钢公司控股 100% 深圳攀港贸易有限公司 攀钢公司控股 90% 攀钢集团北海钢管有限公司 攀钢公司持股 65% 攀钢集团昆明钢管公司 攀钢公司控股 100% 广东中山市金山物资公司 攀钢公司持股 50% 四川金川物资公司 攀钢公司持股 50% 攀钢集团海南工贸公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团北京销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团成都销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团重庆销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团青岛销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团昆明销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团长沙销售分公司 攀钢公司控股 100% 攀钢集团贵阳销售分公司 攀钢公司持股 100 攀钢集团修建公司 攀钢公司控股 100% 成都无缝钢管有限责任公司 集团公司控股 92% 西安金安物资有限责任公司 攀钢公司持股 51 中国第十九冶金建设公司 持本公司股份 3.96% (2) 关联公司往来账余额 与关联公司往来账余额明细如下 二 一年十二月三十一日 二 年十二月三十一日 占该账项余 占该账项余 余额 额的百分比 余额 额的百分比 应收票据 集团公司 152,510 0.24% 30,000,000 33.98% 应收账款 攀钢集团国际经济贸易总公司 74,989,965 9.50% - - 成都无缝钢管有限责任公司 56,040,048 7.10% 68,358,352 9.66% 攀钢集团北海钢管有限公司 36,505,879 4.62% 67,490,702 9.54% 西安金安物资有限公司 29,247,475 3.70% 42,310,770 5.98% 四川金川物资公司 16,244,440 2.06% 20,696,898 2.93% 深圳攀港贸易有限公司 4,546,557 0.58% - - PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 广东中山市金山物资公司 621,870 0.08% 857,763 0.12% 攀钢集团青岛销售分公司 - - 4,833,058 0.68% 攀钢集团昆明钢管公司 - - 4,714,835 0.67% 其他 1,987,237 0.25% 983,973 0.14% 合计 220,183,471 27.89% 210,246,351 29.72% 其他应收款 攀宏公司 233,913,051 78.37% 140,357,955 55.93% 攀钢集团成都销售分公司 - - 24,880,750 9.92% 其他 1,355,134 0.45% 329,200 0.13% 合计 235,268,185 78.82% 165,567,905 65.98% 其他长期资产 攀钢集团财务公司 - - 97,750,000 100% 应付票据 攀钢公司 80,000,000 100% - - 应付账款 攀钢公司 135,618,418 29.70% - - 攀钢集团国际经济贸易总公司 30,648,046 6.71% - - 攀钢集团海南工贸公司 2,350,294 0.51% 2,581,563 0.79% 深圳攀港贸易有限公司 528,799 0.12% 2,675,684 0.82% 北海公司 187,095 0.04% - - 其他 300,147 0.07% 215,465 0.07% 合计 169,632,799 37.15% 5,472,712 1.68% 二 一年十二月三十一日 二 年十二月三十一日 占该账项余 占该账项余 余额 额的百分比 余额 额的百分比 其他应付款 攀钢公司 145,324,606 , 21.38% - - 集团公司 34,000,000 5.00% 98,240,610 33.27% 北海公司 13,867,860 2.04% - - 中国第十九冶金建设公司 9,939,802 1.46% 2,392,489 0.81% 攀钢集团冶金建设公司 8,705,823 1.28% 4,240,994 1.44% 环业冶金渣公司 6,430,126 0.95% - - 攀钢集团修建公司 3,854,071 0.57% 4,960,238 1.68% 攀钢集团国际经济贸易总公司 2,610,000 0.38% 10,016,703 3.40% 其他 1,574,288 0.23% 3,023,324 1.02% 合计 226,306,576 33.29% 122,874,358 41.62% 预收账款 攀钢集团北京销售分公司 4,347,463 3.39% - - 攀钢集团成都销售分公司 3,057,395 2.38% - - 攀钢集团昆明钢管公司 2,155,880 1.68% 99,997 0.03% 攀钢集团青岛销售分公司 1,660,550 1.29% - - 攀钢集团重庆销售分公司 - - 4,950,952 1.40% 攀钢集团昆明销售分公司 - - 1,234,750 0.35% 深圳攀港贸易有限公司 - - 453,443 0.13% 其他 - - 3,717,557 1.05% 合计 11,221,288 8.74% 10,456,699 2.96% 以上所有除与攀钢公司或集团公司以外的关联公司的往来款项均无抵押 不计息且无固定 还款期 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 根据二 年三月八日本公司与集团公司签订的债务抵偿协议 对于本公司与集团公司 签订的综合服务协议进行的正常经济交往等发生的债权债务 债务方应按同期银行六个月 流动资金贷款利率向债权方支付资金占用费 债权转股权协议生效后 上述协议仍然持续 有效 原集团公司一方的权利 义务由攀钢公司与集团公司承继 如注释七 3 所述 本公司与攀钢公司或集团公司之间存在着大量的关联公司交易 于 二 一年十二月三十一日 本公司应付攀钢公司款项为 360,943,024 元 二 年 本公司应付集团公司款项为 98,240,610 元 (3) 与关联公司交易 与关联公司进行的主要关联交易金额如下 截至二 一年 截至二 年 十二月三十一日 十二月三十一日 止年度 止年度 与母公司交易 向母公司销售产品 2,077,021,166 1,874,281,514 从母公司购买原材料 60,027,348 51,004,403 从母公司购买燃料 2,003,917 9,921,882 从母公司购买辅料及备品备件 116,111,552 119,702,806 付母公司运输费用 232,932,716 214,538,729 付母公司维修及保养费用 161,238,112 136,458,271 付母公司预退及换工人员工资 养老 保险费及失业保险费 73,125,239 65,870,400 收母公司动力产品服务费 42,798,927 42,124,320 付集团公司 原母公司 综合服务费 79,200,000 79,200,000 付母公司土地使用权租金 11,139,705 11,168,694 付 收母公司资金占用费 (4,489,703) 24,939,993 付母公司售房损失 2,999,847 - 与其他关联公司交易 销售产品 向攀钢集团国际经济贸易总公司 481,972,292 458,218,379 向攀钢集团昆明销售分公司 265,540,228 - 向成都无缝钢管有限责任公司 191,735,564 115,362,707 向西安金安物资有限公司 160,149,695 102,339,732 向攀钢集团长沙销售分公司 72,858,379 - 向攀钢集团北海钢管有限公司 52,118,607 86,726,027 向攀钢集团青岛销售分公司 38,586,241 24,416,821 向攀钢集团北京销售分公司 37,656,577 21,252,008 向攀钢集团昆明钢管公司 32,656,486 41,155,507 向攀钢集团贵阳销售分公司 24,021,706 - 向广东中山市金山物资公司 13,269,555 21,126,567 向攀钢集团海南工贸公司 9,662,922 20,886,686 向深圳攀港贸易有限公司 - 23,906,925 其他 24,694,388 21,926,479 合计 1,404,922,640 937,317,838 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 销售佣金 付攀钢集团国际经济贸易总公司 12,454,520 31,249,131 购买原材料 从攀钢集团矿业公司 1,009,597,534 1,037,135,696 截至二 一年 截至二 年 十二月三十一日 十二月三十一日 止年度 止年度 购买燃料动力 辅料及低值易耗品 从攀钢集团煤化工公司 1,090,099,893 1,094,696,782 从攀钢耐火材料有限责任公司 289,565,448 293,986,721 192,501,104 98,350,763 从攀钢集团国际经济贸易总公司 - 1,129,250 其他 合计 1,572,166,445 1,488,163,516 支付运输费用 环业冶金渣公司 45,828,112 - 钢钒公司于一九九七年七月二十日成立前 本公司按以市场价格或政府指导价格为基础而 订立的合同价格向集团公司购买所有的原材料 燃料 辅料及低值易耗品 集团公司亦以 市场价格为基础而订立的合同价格或政府指导价格向本公司提供运输及维修服务 于一九九七年十月二十日 钢钒公司与集团公司签订了购买协议 协议规定自钢钒公司成 立之日起 本公司按以市场价格或政府指导价格为基础而订立的合同价格向集团公司购买 原材料 燃料 辅料及低值易耗品 钢钒公司还与集团公司签订了综合服务协议 协议规 定自钢钒公司成立之日起 本公司应向集团公司就其对钢钒业务所提供的服务按合同价支 付一定的服务费及对为集团公司及其他关联公司所提供的进出口服务按合同价支付出口代 理费 本公司对集团公司及其他关联公司的销售是按照以市场价格为基础的合同价格进行的 集团公司拥有本公司所在地的国有土地使用权 在钢钒公司于一九九七年七月二十日成立 之前 集团公司并未向本公司收取土地租金 于钢钒公司成立日之后 根据钢钒公司与集 团公司签订的土地租赁合同 钢钒公司于成立日起可在五十年内向集团公司租赁其所在地 的土地 每年租金 不含攀宏公司和北海公司 约为 11,169,000 元 根据集团公司及钢钒公司于一九九七年十月二十日签订的选择权协议 集团公司允许本公 司优先收购集团公司所拥有的冷轧钢制造业务和有关的资产和负债 此项购买价应按收购 时冷轧厂评估后的净资产进行 钢钒公司注销后 上述协议仍然持续有效 原钢钒公司一方的权利 义务均由本公司全面 承继 根据二 年三月八日本公司与集团公司签订的债务抵偿协议 对于本公司与集团公司 签订的综合服务协议进行的正常经济交往等发生的债权债务 债务方应按同期银行六个月 流动资金贷款利率向债权方支付资金占用费 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 于二 年八月三十一日 本公司与集团公司签订综合服务补充协议之住房周转金协议 本公司同意每年末将计提的住房周转金余额支付给集团公司 用于弥补集团公司向本公司 职工出售职工住房过程中承担的建房成本与优惠售价的差额损失 于二 年十二月三 十一日 账列其他应付款项下的住房周转金余额为 25,450,496 元 此余额已转入其他应付 款项的应付集团公司款 并于二 一年七月结清 债权转股权协议生效后 上述协议仍然持续有效 原集团公司一方的权利 义务由攀钢公 司与集团公司承继 于二 一年一月三十日 本公司与集团公司签订综合服务补充协议 截至二 一年十 二月三十一日止年度 本公司同意支付集团公司综合服务费 79,200,000 元 二 年度 79,200,000 元 于二 一年六月二十九日 临时股东大会通过了 关于攀枝花新钢钒股份有限公司与攀 枝花钢铁有限责任公司资产置换的议案 本公司同意将西昌轧钢厂的净资产与攀钢公司的 巴关河渣场 物资处原料场 销售处废钢厂和发电厂 110KV 线路资产 以下合称 四项资 产 进行置换 西昌轧钢厂的净资产与攀钢公司的四项资产以湖南开元有限责任会计师事 务所的资产评估结果为基础 并于二 一年六月三十日进行等价交换 于二 一年六 月三十日 此次资产置换中的换出资产及换入资产账面价值列示如下 换出资产 存货 净额 66,679,975 固定资产原值 223,419,093 减 累计折旧 (99,578,466) 固定资产减值准备 (50,000,000) 固定资产净额 73,840,627 换出资产总计 140,520,602 支付补价 12,972,683 应支付的相关税费 14,145,560 换入资产 均为固定资产 167,638,845 于二 二年一月 本公司与攀钢公司签订二 一年度职工住房分担协议 本公司同意 向攀钢公司支付因攀钢公司向本公司职工出售职工住房过程中承担的建房成本与优惠售 价的差额损失而应由本公司承担的部分 计 2,999,847 元 该事项已作为资产负债表日后 调整事项在本财务报表中反映 八 净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益系根据 公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号 净资产收益率 和每股收益的计算及披露 的要求编制 具体计算公式如下 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 全面摊薄净资产收益率 报告期利润 年末净资产 全面摊薄每股收益 报告期利润 年末股份总数 加权平均净资产收益率 报告期利润 年初净资产 报告期净利润/2+报告期发行新股新增净 资产 新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数 报告期月份数 加权平均每股收益 报告期利润 年初股份总数 报告期因发行新股增加股份数 增加股 份下一月份起至报告期年末的月份数 报告期月份数 非经常性损益系指与公司发生的生产经营无直接关系 以及虽与生产经营有关 但由于其性质 金额或发生频率 将影响真实 公允地评价公司当期经营成果和获利能力的各项收入 支出 非经常性损失 收益 包括 截至二 一年 截至二 年 十二月三十一日止年度 十二月三十一日止年度 公司 集团 公司 集团 营业外收入 (272,070) (2,532,474) (69,475) (3,240,171) 营业外支出 126,527,819 128,590,539 16,207,235 20,186,448 支付 收取 资金占用费 2,383,703 4,489,703 (24,939,993) (24,939,993) 所得税影响 (42,451,019) (43,080,763) 2,904,737 2,637,926 86,188,433 87,467,005 (5,897,496) (5,355,790) 九 现金流量表补充资料 截至二 一年十二月三十一日 截至二 年十二月三十一日 止年度 止年度 公司 集团 公司 集团 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 481,318,206 481,318,206 461,049,299 461,049,299 加 计提的资产减值准备 91,208,254 98,544,864 18,019,639 694,495 固定资产折旧 344,857,086 367,167,533 405,340,739 428,807,994 长期待摊费用的摊销 178,526,902 178,526,902 150,814,293 150,814,293 待摊费用的减少 减 增加 538,455 538,455 (48,671) (48,671) 预提费用的增加 减 减少 8,857,100 10,267,100 8,155,617 (414,382) 处置固定资产 无形资产和长期资产 的损失 11,442,253 13,042,813 12,938,688 16,917,901 财务费用 75,164,844 75,111,888 150,376,538 150,376,538 投资损失 减 收益 25,944,602 (6,375,624) (5,593,184) (22,000) 递延税款贷项 减 借项 10,075,804 7,654,723 (661,461) 4,762,354 存货的减少 99,114,175 87,532,204 253,600,192 256,101,335 经营性应收项目的减少 (93,281,600) (9,953,325) 66,274,131 69,446,425 经营性应付项目的增加 减 减少 99,431,525 58,124,552 238,270,619 226,864,264 经营活动产生的现金流量净额 1,333,197,606 1,361,500,291 1,758,536,439 1,765,349,845 2 现金及现金等价物净增加情况 现金的年末余额 75,547,220 78,852,401 97,434,173 106,517,601 减 现金的年初余额 97,434,173 106,517,601 15,705,349 21,335,920 现金及现金等价物净 减少 增加额 (21,886,953) (27,665,200) 81,728,824 85,181,681 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 十 或有事项 于二 一年十二月三十一日 除注释四 2 及注释六 2 所述情况外 本集团及本公司并 无其他重大的或有事项 十一 承诺项目 截至二 一年十二月三十一日止 本集团已订约但未履行的与厂房建造及购买生产用机器设备 有关的资本承诺约为 1,383,110,000 元 二 年 912,670,000 元 十二 其他重要事项 经二 一年十月二十七日第三次临时股东大会批准 本公司拟申请发行可转换公司债券 发行 规模设定为 16 亿元 十三 合并财务报表差异说明 比较合并财务报表各科目金额变动幅度超过 30 且该差异变动金额占本集团二 一年十 二月三十一日资产总额 5 或占截至二 一年十二月三十一日止年度利润总额 10 以上的 项目列示如下 (1) 资产负债表项目 二 一年 二 年 十二月三十一日 十二月三十一日 差异变动金额及幅度 金额 长期投资 (a) 106,126,824 400,000 105,726,824 26,432 固定资产减值准备 (b) (114,137,439) (54,891,903) 59,245,536 108 在建工程 (c) 505,425,957 37,451,614 467,974,343 1,250 长期待摊费用 (d) 408,322,615 302,815,418 105,507,197 35 其他长期资产 (a) - 97,750,000 (97,750,000) (100) 短期借款 (e) 238,920,000 658,920,000 (420,000,000) (64) 应付票据 (f) 80,000,000 - 80,000,000 - 应付账款 (g) 457,202,628 326,854,625 130,348,003 40 预收账款 (h) 128,624,849 353,056,866 (224,432,017) (64) 应交税金 (i) 147,237,135 82,310,875 64,926,260 79 其他应付款 (j) 681,849,279 297,075,432 384,773,847 130 盈余公积 (k) 277,792,702 205,594,971 72,197,731 35 未分配利润 (l) 382,129,836 177,669,390 204,460,446 115 (a) 长期投资的增加及其他长期资产的减少主要系本集团对攀钢集团财务公司追加投资 97,851,200 元 二 年十二月三十一日 97,750,000 元账列其他长期资产 所致 (b) 固定资产减值准备的增加主要系本集团对技术陈旧 损坏或长期闲置导致其可收回 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 金额低于其账面价值的固定资产计提的减值准备所致 (c) 在建工程的增加主要系本集团于本年新增加的工程支出及尚未完工的固定资产大修 理支出所致 (d) 长期待摊费用的增加主要系本集团于本年新增加的固定资产大修理支出所致 (e) 短期借款的减少主要系本集团于本年偿还部分短期借款所致 (f) 应付票据的增加主要系本集团于年末用银行承兑汇票支付攀钢公司的往来款所致 (g) 应付账款的增加主要系本集团于年末采购物资增加所致 (h) 预收账款的减少主要系本集团于年末先款用户的发货增加所致 (i) 应交税金的增加主要系本集团于年末尚未缴付二 一年第四季度的企业所得税所 致 (j) 其他应付款的增加主要系本集团于年末应付工程款的增加所致 (k) 盈余公积的增加系本集团根据本年净利润计提的法定盈余公积和法定公益金所致 (l) 未分配利润的增加系本集团截至二 一年十二月三十一日止年度经营获利所致 (2) 利润表项目 截至二 一年 截至二 年 十二月三十一日 十二月三十一日 止年度 止年度 差异变动金额及幅度 金额 营业费用 (a) 202,928,820 339,890,599 (136,961,779) (40) 财务费用 (b) 84,566,356 124,479,043 (39,912,687) (32) 营业外支出 (c) 128,590,539 20,186,448 108,404,091 537 (a) 营业费用的减少主要系由于本集团出口销售数量下降以及运费费率下降而造成的销 售运费大幅减少所致 (b) 财务费用的减少主要系由于本集团银行借款余额的下降所致 (c) 营业外支出的增加主要系由于本集团于本年计提的固定资产减值准备计 109,245,536 元所致 十四 比较数字 财务报表中二 年若干数字已重新编排分类以配合二 一年的表达方式 PanzPanzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2001 年年度报告 十一 备查文件目录 1 载有董事长亲笔签名的 2001 年年度报告正本 2 载有法定代表人 财务负责人 会计主管人员签名并盖章的会计报表 3 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 4 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿