皖能电力(000543)2008年年度报告

安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 安徽省皖能股份有限公司 二○○八年年度报告 二○○九年三月十八日 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 目 录 第一节 重要提示 …………………………………………………………………2 第二节 公司基本情况简介 …………………………………………………… 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 …………………………………………… 5 第四节 股本变动及股东情况 ……………………………………………………8 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………………………13 第六节 公司治理结构 …………………………………………………………18 第七节 股东大会情况简介 ………………………………………………………21 第八节 董事会报告 ………………………………………………………………22 第九节 监事会报告 ……………………………………………………………37 第十节 重要事项 ………………………………………………………………39 第十一节 备查文件目录 ……………………………………………………………50 第十二节 财务报告 ……………………………………………………………51 第一部分 审计报告 ……………………………………………………………51 第二部分 会计报表附注 …………………………………………………………66 -1- 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 第一节 重要提示 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 本公司董事长白泰平先生、总经理吴优福先生、财务总监盛胜利先生及会计机构负 责人杨治成先生保证公司年度报告中财务报告的真实、完整。 本报告经董事会五届二十八次会议审议一致通过。 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司对本公司 2008 年度财务报告进行了审 计，出具了标准无保留意见审计报告（会审字[2009]3236 号）。 -2- 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 第二节 公司基本情况简介 一、公司简介 （一）公司法定中文名称：安徽省皖能股份有限公司 公司法定英文名称：AN HUI WENERGY COMPANY，LIMITED 公司英文名称缩写：WENERGY CO.,LTD （二）公司法定代表人：白泰平 公司总经理：吴优福 （三）公司董事会秘书：周庆霞 联系地址：安徽省合肥市马鞍山路 76 号能源大厦 联系电话：0551-2225811 传 真：0551-2225800 电子信箱: wn000543@wenergy.cn （四）公司注册地址：安徽省合肥市马鞍山路 99 号皖能大厦 公司办公地址：安徽省合肥市马鞍山路 76 号能源大厦 7-10 层 邮编：230011 公司国际互联网网址: http://www.wenergy.cn （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：皖能电力 股票代码：000543 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1993 年 12 月 13 日 首次注册地址：合肥市芜湖路 81 号 第二次变更注册日期：1996 年 10 月 9 日 第三次变更注册日期：1998 年 3 月 21 日 第四次变更注册日期：1999 年 8 月 26 日 注册地点：合肥市马鞍山路 99 号 2、法人营业执照注册号：340000000042843 3、税务登记号码：合国包河税字 340111148949589 -3- 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 皖地税直字 340111148949589 4、会计师事务所：华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司（原名称：安 徽华普会计师事务所） 注册会计师：何本英、王静、王军 办公地址：北京市西城区西直门南大街2号2105 邮编：230001 -4- 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 第三节 会计数据及业务数据摘要 一、本年度会计数据及业务数据摘要 单位: 元 营业利润 33,287,583.83 利润总额 74,523,271.71 归属上市公司股东的净利润 40,036,609.46 归属上市公司股东的扣除非经常性损 5,936,019.85 益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 479,665,834.45 非经常性损益项目说明： 单位：元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -3,982,158.05 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 44,956,667.33 府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 1,990,004.53 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 261,178.60 少数股东权益影响额 -8,717,014.46 所得税影响额 -408,088.34 合计 34,100,589.61 二、近三年主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 单位：元 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 营业收入 2,820,608,482.11 2,634,750,439.16 7.05% 2,213,186,894.00 利润总额 74,523,271.71 123,032,504.94 -39.43% 113,328,270.86 归属于上市公司股东的 40,036,609.46 63,566,553.12 -37.02% 59,143,315.07 净利润 -5- 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 5,936,019.85 206,569,430.86 -97.13% 32,351,091.99 利润 经营活动产生的现金流 479,665,834.45 256,386,876.14 87.09% 599,768,089.91 量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 （％） 总资产 9,090,214,003.32 10,283,415,680.02 -11.60% 5,090,884,775.61 所有者权益（或股东权 3,233,104,993.32 5,273,701,058.12 -38.69% 2,398,836,281.16 益） 股本 773,008,816.00 773,008,816.00 773,008,816.00 （二）主要财务指标 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 （％） 基本每股收益（元/股） 0.052 0.082 -36.59% 0.08 稀释每股收益（元/股） 0.052 0.082 -36.59% 0.08 扣除非经常性损益后的基本每股 0.0077 0.27 -97.15% 0.04 收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 1.24% 1.21% 上升 0.03 个百分点 2.47% 加权平均净资产收益率（%） 0.94% 1.66% 下降 0.72 个百分点 2.50% 扣除非经常性损益后全面摊薄净 0.18% 3.92% 下降 3.74 个百分点 1.35% 资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均 0.14% 5.38% 下降 5.24 个百分点 1.37% 净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净 0.62 0.33 87.88% 0.78 额（元/股） 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减（％） 归属于上市公司股东的每股净资 4.18 6.82 -38.71% 3.10 产（元/股） 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第 9 号)》要求计算的 净资产收益率及每股收益: ⑴净资产收益率 本年金额 上年金额 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 归属于公司普通股股东的净利润 1.24% 0.94% 1.21% 1.66% -6- 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 扣除非经常性损益后归属于公司普 0.18% 0.14% 3.92% 5.38% 通股股东的净利润 ⑵每股收益 单位：元 本年金额 上年金额 报告期利润 基本每股收 稀释每股收 基本每股收 稀释每股收益 益 益 益 归属于公司普通股股东的净利润 0.052 0.052 0.082 0.082 扣除非经常性损益后归属于公司 0.0077 0.0077 0.27 0.27 普通股股东的净利润 四、股东权益变动情况 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 773,008,816.00 0 0 773,008,816.00 资本公积 3,789,999,698.92 0 2,014,926,924.90 1,775,072,774.02 盈余公积 625,856,757.72 17,805,627.17 0 643,662,384.89 未分配利润 84,835,785.48 40,036,609.46 83,511,376.53 41,361,018.41 归属于母公司股东 5,273,701,058.12 0 2,040,596,064.8 3,233,104,993.32 权益合计 少数股东权益 845,858,484.03 182,937,383.62 90,520,508.72 938,275,358.93 股东权益合计 6,119,559,542.15 182,937,383.62 2,131,116,573.52 4,171,380,352.25 变动原因说明： 1、资本公积减少，主要由于公司持有国元证券股份有限公司股份二级市场股票价格 较年初下跌，使本公司持有该部分股权的公允价值较年初下降所致。 2、盈余公积增加，主要系公司按照母公司净利润计提10%盈余公积金所致。 3、未分配利润本期增加主要系公司本期实现的净利润，减少额主要为支付普通股股 利。 4、少数股东权益本期增加主要是少数股东投资增加，减少额为支付少数股东股利。 -7- 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股本结构表（截至 2008 年 12 月 31 日） 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 送 公积金 数量 比例 其他 小计 数量 比例 新股 股 转股 一、有限售条件 530,692,376 68.65% -98,093,709 -98,093,709 432,598,667 55.963% 股份 1、国家持股 2、国有法人持股 421,587,541 54.54% 11,000,000 11,000,000 432,587,541 55.962% 3、其他内资持股 109,104,835 14.11% -109,093,709 -109,093,709 11,126 0.001% 其中：境内非国 109,090,000 14.11% -109,090,000 -109,090,000 0 0 有法人持股 境内自然 14,835 0.00% -3,709 -3,709 11,126 0.001% 人持股 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然 人持股 二、无限售条件 242,316,440 31.35% 98,093,709 98,093,709 340,410,149 44.037% 股份 1、人民币普通股 242,316,440 31.35% 98,093,709 98,093,709 340,410,149 44.037% 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 773,008,816 100% 773,008,816 100% 注：上述股份变动主要由于： （1）2008 年 3 月 7 日，部分法人股股东履行公司股权分置改革中限售承诺时间到期 （解禁数量 109093709 股），持有股份上市流通；同时，公司第二大股东安徽省新能创业 投资有限责任公司作为“920 项目”的受让方，受让了原公司股东安徽省电力公司持有的 1100 万股股份，该部分股份按照规定锁定一年。上述原因使本公司有限售条件股份股数 报告期内合计减少 98,090,000 股。 （2）“境内自然人持股”变动主要是由于公司董事在《上市公司董事、监事和高级 管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》规定范围内解禁股份所致。 -8- 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 2、限售股份变动情况表（截至 2008 年 12 月底） 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 日期 2009 年 3 安徽省能源集团有限公司 421,587,541 0 0 421,587,541 股改承诺 月7日 股改承诺 安徽省新能创业投资有限 2009 年 3 47,590,000 47,590,000 11,000,000 11,000,000 期已过 责任公司 月7日 “注” 股改承诺 2008 年 3 安徽省能源物资供销公司 27,700,000 27,700,000 0 0 期已过 月7日 股改承诺 2008 年 3 安徽省电力公司 11,000,000 11,000,000 0 0 期已过 月7日 深圳市鸿基（集团）股份有 股改承诺 2008 年 3 5,000,000 5,000,000 0 0 限公司 期已过 月7日 股改承诺 2008 年 3 国信证券有限责任公司 3,300,000 3,300,000 0 0 期已过 月7日 深圳农村商业银行宝安支 股改承诺 2008 年 3 3,000,000 3,000,000 0 0 行 期已过 月7日 深圳市丰宜实业发展有限 股改承诺 2008 年 3 2,200,000 2,200,000 0 0 公司 期已过 月7日 深圳市百山创业投资有限 股改承诺 2008 年 3 2,000,000 2,000,000 0 0 公司 期已过 月7日 深圳市南光（集团）股份有 股改承诺 2008 年 3 2,000,000 2,000,000 0 0 限公司 期已过 月7日 深圳市农村信用合作社联 股改承诺 2008 年 3 2,000,000 2,000,000 0 0 合社 期已过 月7日 股改承诺 2008 年 3 深圳华强集团有限公司 1,100,000 1,100,000 0 0 期已过 月7日 深圳市飞亚达（集团）股份 股改承诺 2008 年 3 1,100,000 1,100,000 0 0 有限公司 期已过 月7日 中国航空技术进出口深圳 股改承诺 2008 年 3 1,000,000 1,000,000 0 0 公司 期已过 月7日 股改承诺 2008 年 3 芜湖市能源投资公司 100,000 100,000 0 0 期已过 月7日 董事持股 2008 年 1 朱昭明 14,835 3,709 0 11,126 按规定解 月1日 -9- 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 禁股份 合计 530,692,376 109,093,709 11,000,000 432,598,667 － － 注 ：安徽省新能创业投资有限责任公司作为“920 项目”的受让方，2008 年 3 月初 受让了原公司股东安徽省电力公司持有的本公司 1100 万股股份，该部分股份按照规定锁 定一年。 二、股票发行与上市情况 1、公司最近三年内，没有发行股票及其它形式衍生证券。 2、2006 年 3 月 7 日，公司实施了股权分置改革。2007 年 3 月 15 日，法定条件限 售股份 55,275,000 股到期上市流通。2008 年 3 月 7 日，限售股份 98,090,000 股到期解 禁上市流通。上述股份上市流通后，公司总股本保持不变。截至报告期末，有限售条件 的流通股份为 432,598,667 股，占总股本的 55.96%，无限售条件的流通股份 340,410,149 股，占总股本的 44.04%。 3、至报告期末，公司董事持有 14,626 股，现无结存内部职工股。 三、股东情况介绍 1、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表（截至 2008 年 12 月 31 日） 单位：股 股东总数 92316户 前10名股东持股情况 质押或冻 持有有限售条件 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 结的股份 股份数量 数量 安徽省能源集团有限公司 国有法人 54.54% 421,587,541 421,587,541 0 安徽皖能置业发展有限责任 国有法人 4.8% 37,100,000 0 0 公司 安徽省能源物资供销公司 国有法人 3.58% 27,700,000 0 0 安徽省新能创业投资有限责 国有法人 1.42% 11,000,000 11,000,000 0 任公司 安徽省皖能大厦有限责任公 国有法人 1.16% 8,990,000 0 0 司 安徽省皖源电力检修有限责 境内非国有法人 0.43% 3,360,000 0 0 任公司 深圳市丰宜实业发展有限公 境内非国有法人 0.28% 2,200,000 0 0 司 深圳市百山创业投资有限公 境内非国有法人 0.26% 2,000,000 0 0 司 深圳中航地产股份有限公司 境内非国有法人 0.26% 2,000,000 0 0 深圳市集信投资发展有限公 境内非国有法人 0.26% 2,000,000 0 0 - 10 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 司 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 安徽皖能置业发展有限责任公司 37,100,000 人民币普通股 安徽省能源物资供销公司 27,700,000 人民币普通股 安徽省皖能大厦有限责任公司 8,990,000 人民币普通股 安徽省皖源电力检修有限责任公司 3,360,000 人民币普通股 深圳市丰宜实业发展有限公司 2,200,000 人民币普通股 深圳市百山创业投资有限公司 2,000,000 人民币普通股 深圳中航地产股份有限公司 2,000,000 人民币普通股 深圳市集信投资发展有限公司 2,000,000 人民币普通股 中国银行-嘉实沪深300指数证券投 1,971,611 人民币普通股 资基金 中国银行-工银瑞信大盘蓝筹股票 1,380,000 人民币普通股 型证券投资基金 安徽省新能创业投资有限责任公司、安徽省皖能大厦有限责任公司 上述股东关联关系或一致行动的说 系安徽省能源集团有限公司控股子公司；安徽省能源物资供销公 明 司、安徽皖能置业发展有限责任公司系安徽省能源集团有限公司全 资子公司；其他股东之间是否具有关联关系或一致行动不详。 2、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件（截至2008年12月31日） 单位：股 序 持有的有限售 新增可上市交 有限售条件股东名称 可上市交易时间 限售条件 号 条件股份数量 易股份数量 自获得上市流通权之日起，36 个 月内不上市交易或转让；禁售期满 安徽省能源集团有限 1 421,587,541 2009年3月7日 421,587,541 后2 年内，通过交易所挂牌交易减 公司 持股票的最低价格不低于4.0 元/ 股。 作为“920项目”的受让方，2008 年3月初受让了原公司股东安徽省 安徽省新能创业投 2 11,000,000 2009年3月7日 11,000,000 电力公司持有的本公司1100万股 资有限责任公司 股份，该部分股份按照规定锁定一 年。 3、报告期内，公司持有5%以上（含5%）股东持股变动情况 2008 年初，公司持有 5%以上的股东为安徽省能源集团有限公司、安徽省新能创业投 资有限责任公司。 1、报告期初，安徽省能源集团有限公司持有本公司股份 421,587,541 股，报告期内 该公司没有增持、减持本公司股份。 2、报告期初，安徽省新能创业投资有限责任公司持有本公司股份 4759 万股，报告 期内，该公司作为“920 项目”的受让方，受让了原公司股东安徽省电力公司持有的本公 司 1100 万股股份；通过大宗交易系统分别向安徽皖能置业发展有限责任公司出售 3710 - 11 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 万股，向安徽省皖能大厦有限责任公司出售 899 万股；通过二级市场减持 150 万股。报 告期末，安徽省新能创业投资有限责任公司仍持有 1100 万股。 上述事项，请详见公司分别于 2007 年 8 月 21 日、11 月 16 日，2008 年 12 月 23 日、 12 月 30 日在《证券时报》、深交所巨潮网站刊登的相关公告。 4、公司控股股东及持股 10％以上股东介绍 (1)公司持股 10％以上股东仅公司控股股东一家，报告期内没有变更，仍为安徽省能 源集团有限公司。该公司于 1990 年 4 月 9 日成立，注册资本 423,200 万元，法定代表人 白泰平。 主营业务：从事全资子公司和参股控股公司以及所属单位的国有资产的运营；电力、 煤炭及其他能源投资、建设、生产、经营、管理，与投资项目相关原材料开发；参与房 地产经营，高新技术项目和出口创汇项目开发投资、经营及其他项目投资、经营。 该公司为国有独资公司，实际控制人为安徽省国有资产监督管理委员会。 (2)实际控制人与公司之间的控制关系： - 12 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 年内持股 性 姓 名 职 务 年龄 任 期 年末持股数(股) 增减变动 别 （股） 白泰平 董事长 男 57 2008.7.28--2009.6.30 0 0 汤大举 副董事长 男 53 2006.6.30--2009.6.30 0 0 王卫生 监事会主席 男 54 2006.6.30--2009.6.30 0 0 董事、总经 吴优福 男 43 2006.6.30--2009.6.30 0 0 理 邱先浩 董事 男 52 2006.6.30--2009.6.30 0 0 朱昭明 董事 男 55 2006.6.30--2009.6.30 14626 -209 苏敏 董事 女 40 2008.4.29--2009.6.30 0 0 赵惠芳 独立董事 女 57 2006.6.30--2009.6.30 0 0 韦伟 独立董事 男 53 2006.6.30--2009.6.30 0 0 许昌明 独立董事 男 61 2006.6.30--2009.6.30 0 0 施大福 副总经理 男 45 2006.6.30--2009.6.30 0 0 盛胜利 财务总监 男 41 2007.1.8—2009.6.30 0 0 史建伟 监事 男 50 2006.6.30--2009.6.30 0 0 刘亚成 职工监事 男 35 2007.6.1--2009.6.30 0 0 周庆霞 董事会秘书 女 38 2006.6.30--2009.6.30 0 0 1、上述董事持股变动原因系按照中国证券监督管理委员会于2007年4月5日发布的 《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》 （证监公司字 [2007]56 号）规定进行减持所致。 2、公司未实行股权激励，公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票期权和 限制性股票。 （二）董事、监事和高级管理人员近五年主要工作经历及兼职情况 白泰平：在职研究生，高级经济师。现任中共安徽省委委员、安徽省能源集团有限公司总 经理、党委书记，本公司董事长。兼任安徽省天然气有限责任公司董事长、淮北国安电力有限 - 13 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 公司董事长。历任淮南市副市长、市委副书记，安徽省民委（宗教局）主任（局长），中共安 徽省委委员，安徽省政协秘书长、党组成员，机关党组书记。 汤大举： 硕士研究生，高级经济师。1998 年至今任安徽省能源集团有限公司党委委员、 副总经理，本公司副董事长。兼任安庆皖江发电有限责任公司董事长、马鞍山万能达发电有限 责任公司董事长、国电铜陵发电有限责任公司副董事长、华东琅琊山抽水蓄能有限责任公司副 董事长、国电蚌埠发电有限公司副董事长、兴安控股有限公司董事长等职务。 王卫生： 大学本科，高级政工师。现任安徽省能源集团有限公司党委委员、纪委书记、副 总经理、工会主席、本公司监事会主席，兼任安徽电力燃料有限责任公司董事长、安徽省皖能 大厦有限责任公司执行董事、核电秦山联营有限公司董事、兴安控股有限公司董事等职务。 吴优福：硕士研究生，高级工程师。现任本公司董事、总经理，兼任安徽省能源集团有限 公司党委委员、副总经理，淮北兴力发电有限公司董事长、铜陵皖能发电有限公司董事长、阜 阳华润电力有限公司副董事长、池州九华发电有限责任公司副董事长、合肥联合发电有限公司 副董事长、皖能合肥发电有限公司董事长、淮北国安电力有限公司副董事长等职务。历任合肥 发电厂厂长、党委书记。 邱先浩：硕士研究生，高级经济师。现任安徽省能源集团有限公司党委委员、总经 济师，本公司董事；兼任安徽省天然气开发有限责任公司副董事长、华安证券有限责任 公司董事、国元农业保险股份有限公司董事。历任本公司副总经理，安徽省天然气开发 有限责任公司总经理。 朱昭明：大学本科，高级工程师。现任安徽省能源集团有限公司总工程师，本公司董 事；兼任铜陵皖能发电有限公司董事、合肥联合发电有限公司董事、淮北兴力发电有限 公司董事、安徽电力股份有限公司董事、响洪甸抽水蓄能发电有限责任公司副董事长、 安徽省新能创业投资有限责任公司执行董事和安徽省皖能置业发展有限责任公司执行董 事等职务。历任本公司董事、总经理助理、副总经理。 苏 敏：硕士研究生，高级会计师、注册会计师、注册资产评估师。现任安徽省能源集团 有限公司总会计师，本公司董事。历任安徽省经贸委办公室财务科科长、办公室负责人，安徽 省经贸委机关服务中心副主任，安徽省经贸委办公室副主任，安徽省经贸委行财处副处长，安 徽省国资委产权管理局副局长。 赵惠芳：合肥工业大学管理学院教授，硕士生导师。现任合肥工业大学管理学院党总支书 记，2003 年至今任本公司独立董事，兼任华星化工股份有限公司等公司独立董事，中国会计学 会高等工科院校教学专业委员会理事长、安徽省会计学会副理事长。 - 14 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 韦伟：经济学博士，教授，博士生导师，国务院特殊津贴获得者，中国人民大学兼 职教授。现任安徽省社会科学院院长、本公司独立董事，兼任合肥美菱股份有限公司、 铜峰电子股份有限公司独立董事、安徽省社会科学联合会副主席、安徽省经济学会会长。 历任安徽大学经济学院院长、安徽大学副校长、校党委常委，长期从事经济学教学与科 研。 许昌明：硕士研究生。现任本公司独立董事。历任安徽省计委经济研究所所长、副 研究员、研究员，中国建设银行安徽省分行投资研究所研究员、所长，中国建设银行安 徽省分行项目审查处处长、信贷管理委员会办公室主任。 施大福：研究生，高级经济师、高级工程师。现任本公司副总经理，兼任安徽电力 燃料有限责任公司董事、安庆皖江发电有限责任公司副董事长、淮南洛能发电有限责任 公司副董事长、安徽响水涧抽水蓄能有限公司副董事长、临涣中利发电有限公司副董事 长。历任马鞍山发电厂副厂长兼马鞍山隆达公司总经理、党委书记兼副厂长，安徽省能 源集团有限公司生产技术部主任、总经理助理，安庆皖江发电有限责任公司总经理。 盛胜利：大学本科，注册会计师。现任本公司财务总监，兼任安徽安庆皖江发电有 限公司董事、马鞍山万能达发电有限责任公司董事、铜陵皖能发电有限公司董事等。历 任安徽省电力开发总公司主办会计，安徽省能源物资供销公司财务负责人，安徽省皖能 大厦有限责任公司财务经理，安徽省能源集团有限公司财会部主办会计、主任助理、副 主任。 史建伟： 大学本科，高级政工师。现任安徽省能源集团有限公司总经理办公室主任，本公 司监事。历任安徽省能源集团有限公司人事部副主任、工会副主席、纪委副书记。 刘亚成：硕士研究生，工程师。现任本公司监事、安徽省新能创业投资有限责任公 司总经理。历任安徽省能源集团有限公司经营部业务副主管、安徽省响洪甸蓄能发电有 限责任公司副总经理、安徽省能源集团有限公司经营部主任助理、皖能股份公司办公室 主任、工会副主席。 周庆霞： 硕士研究生，高级经济师。1998 年 8 月至今任本公司董事会秘书，现兼任 本公司董事会办公室主任、国元证券股份有限公司董事。 （三）现任董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额 本年度，遵照安徽省国资委省属企业工资总额管理办法，在工资总额范围内，公司 各级管理人员及全体员工按照公司薪酬管理制度领取薪酬。公司现任独立董事 3 人在公 - 15 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 司领取独立董事工作津贴，除独立董事外的公司其他董事不领取董事工作津贴。除独立 董事外，其他董事、监事、高级管理人员共 5 人在公司领取报酬。具体报酬情况如下表： 在本公司领取的年度 姓名 职务 备注 报酬（万元） 白泰平 董事长 0 在控股股东单位领取 汤大举 副董事长 0 在控股股东单位领取 王卫生 监事会主席 0 在控股股东单位领取 吴优福 董事、总经理 24.38（含税） 邱先浩 董事 0 在控股股东单位领取 朱昭明 董事 0 在控股股东单位领取 苏敏 董事 0 在控股股东单位领取 赵惠芳 独立董事 3.5（含税） 韦伟 独立董事 3.5（含税） 许昌明 独立董事 3.5（含税） 施大福 副总经理 20.69（含税） 盛胜利 财务总监 19.9（含税） 史建伟 监事 0 在控股股东单位领取 刘亚成 职工监事 9.34（含税） 周庆霞 董事会秘书 18.04（含税） 年度报酬合计 102.85 2、独立董事工作津贴 根据公司 2007 年度股东大会审议通过的支付公司第五届董事会独立董事工作津贴 标准，2008 年度公司支付给每位独立董事年度工作津贴 35,000 元/每人（含税） ，此外 未支付独立董事其他任何报酬。 （四）报告期内聘任、离任董事、监事、高级管理人员情况 1、公司原董事夏维东先生因工作变动原因，于 2008 年 3 月 26 日辞去公司董事职 务；经公司董事会五届十八次会议提名，并经公司 2007 年度股东大会审议通过，选举 苏敏女士为公司第五届董事会董事，任期至第五届董事会任期届满之日止。 2、公司原董事长方平先生因退休原因，于 2008 年 6 月 26 日向本公司董事会提交 了书面辞呈，辞去了本公司第五届董事会董事、董事长职务。 经公司董事会五届二十次会议提名，并经公司 2008 年 7 月 25 日召开的 2008 年第 一次临时股东大会审议通过，选举白泰平先生为公司第五届董事会董事。同日，公司董 事会五届二十一次会议选举白泰平先生任公司董事长；任期至第五届董事会任期届满之 日止。 二、公司员工数量及专业构成情况 截至 2008 年末，公司本部及控股公司在职员工总数达 4054 人。公司离退休职工总 数 1931 人。 - 16 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 1、专业构成情况 专业类别 人数 所占比例 生产人员 2541 62.68% 管理人员 612 15.10% 服务人员 265 6.54% 其他人员 636 15.68% 2、教育程度情况 教育类别 人数 大学及大学以上 496 大专 1253 中专及中专以下 2305 - 17 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关规范 性文件要求，不断完善公司法人治理结构，健全内部管理，强化信息披露，规范公司运 作行为。 1、自2007年度上市公司治理专项活动开展以来，公司按计划完成了组织学习、自查、 公众交流、整改、接受现场检查，进一步整改等各个阶段，并及时将经董事会审议通过 的《公司自查报告和整改计划》、《公司治理整改报告》对外公告。2008年度，公司根 据安徽证监局《关于进一步做好辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》精神，积 极开展深入推进公司治理专项工作。按照要求上报整改材料，编制《公司治理整改情况 说明》，经公司董事会审议通过，并经安徽证监局审核无异议后，于2008年7月26日刊登 在《证券时报》和巨潮资讯网上予以公开披露。 2、在完成上述整改事项的基础上，公司举一反三，进一步深化公司治理整改工作， 特别是针对大股东占用资金等不规范问题自查自纠专项工作的开展，组织全体董事、监 事、高级管理人员、财务等关键岗位工作人员，认真传达学习辖区上市公司防范大股东 占用资金问题反弹的专题工作会议精神及相关文件。通过深入自查，没有发现公司存在 大股东占用资金等不规范问题。 3、在公司治理活动开展期间，公司制定了《公司独立董事工作制度》 、《关联交易管 理办法》、《对外担保管理办法》、《对外投资管理办法》、《募集资金管理办法》、《内部审 计制度》等制度，全面修订了《公司信息披露管理制度》、《总经理工作细则》、《财务管 理办法》、《资产减值准备制度》、《公司预算管理办法》等制度。 此外，公司董事会各专业委员会已严格按照《公司章程》和各专业委员会《议事规 则》的规定履行责任，各委员会能充分发挥专业特长，为公司的投资发展和经营管理建 言献策，有效地促进了董事会的科学决策。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事能够认真履行法律法规和《公司章程》赋予的职责和义务，关注公司 生产经营和规范化运作情况，亲自出席了公司召开的全部董事会会议和董事会专业委员 会会议，对会议的各项议题均认真审议，并按相关法律法规、《公司章程》和《公司独 立董事工作制度》规定对相应事项发表独立意见，在公司规范运作和完善法人治理方面， 尤其是保护公司广大中小投资者利益方面发挥了积极的作用。 1、出席会议情况 - 18 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 本年应参加董事 亲自 委托 独立董事姓名 会、股东会会议 担任期间 缺席 备注 出席 出席 次数 赵惠芳 12 2006.6—2009.6 12 0 0 韦伟 12 2006.6—2009.6 12 0 0 许昌明 12 2006.6—2009.6 12 0 0 2、对公司有关事项提出异议情况 报告期内，公司独立董事没有对董事会议案和其他非董事会议案等相关事项提出异 议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面分开情况 公司独立于控股股东，双方不存在从属关系；公司控股股东通过股东大会行使股东 权力，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立完整的 业务和自主的经营能力。 1、资产方面 公司及控股发电公司，拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施和土地等无 形资产产权，不存在控股股东占用公司资金、资产及其他资源的情况。 2、人员方面 公司股东会、董事会、监事会运作完全独立于控股股东；公司所属电厂及控股发电 公司人员、本部管理人员及劳动、人事、工资管理制度等均独立于控股股东；公司总经 理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。公司控股 股东推荐董事和高级管理人员的程序合法有效，不存在干预公司董事会和股东大会作出 人事任免决定的情况。 3、机构方面 公司业务机构完全独立。公司办公机构和经营场所与控股股东不存在混合经营的情 况。 4、财务方面 公司自上市以来，财务完整、明晰、独立，财务机构和财务人员与控股股东分设； 拥有独立的银行账户，建立了独立的会计核算体系、财务管理制度以及完善的内部控制 制度。公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 5、业务方面 公司的电力生产、材料的采购均由公司自主进行；公司电力产品直接销售到安徽省 电力公司，均独立于控股股东。 在煤炭采购方面，公司控股铜陵皖能发电有限公司生产主要用燃煤委托安徽电力燃 料有限责任公司采购和供应，并按股东大会规定标准支付该公司服务费。 四、公司内部控制建立健全情况 - 19 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 公司自上市以来，一直把严格规范运作作为企业发展的基础与根本。严格按照《公 司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关规范性文件不断完善治理结 构，健全内部管理、强化信息披露，规范公司运作行为。逐步建立了较为完善、健全、 有效的内部控制体系，主要包括安全生产标准体系、经营管理、财务管理、基建投资、 人力资源管理、行政管理、部门职责、岗位职责等各个方面。公司对外投资、关联交易、 对外担保严格按照相关法律法规和《公司章程》的规定执行。公司内控制度的建立健全， 对公司的生产经营起到了很大监督、控制和指导的作用，有力地保障了公司经营管理的 正常化和决策的科学化。 五、内部控制自我评价报告 请见公司同时在深交所巨潮网站披露的《安徽省皖能股份有限公司 2008 年度内部控 制自我评价报告》。 六、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司建立了绩效评价激励约束制度，公司管理层的收入与企业经营业绩挂钩。公司 高级管理人员实行年薪制，根据公司年度经营目标的完成情况来确定其薪酬。 - 20 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 第七节 股东大会情况简介 一、年度股东大会 安徽省皖能股份有限公司 2007 年度股东大会于 2008 年 4 月 29 日上午 9：00 时在合 肥市马鞍山路 99 号皖能大厦以现场方式召开。出席本次大会的股东及股东授权委托代表 共 6 人，代表有效表决权 509,308,704 股，占公司现有总股本 773,008,816 股的 65.89 ％。会议召开符合《公司法》、《公司章程》、《上市公司股东大会规则》的规定。会议审 议通过了《公司 2007 年度董事会工作报告》、《公司 2007 年度监事会工作报告》 、《公司 2007 年度财务决算的报告》、《公司 2007 年度利润分配方案的报告》、《公司 2007 年度计 提资产减值准备的议案》、《预计公司 2008 年度日常关联交易的议案》、《关于公司 2008 年为控股子公司提供担保或资金的议案》、《关于补选苏敏女士为公司董事的议案》、《关 于调整公司第五届董事会独立董事津贴的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》共 10 项决议，大会没有讨论和否决其他议案。 会 议 决 议 公 告 刊 登 于 2008 年 4 月 30 日 《 证 券 时 报 》 和 深 交 所 指 定 网 站 www.cninfo.com.cn 上。 二、2008 年公司第一次临时股东大会 安徽省皖能股份有限公司 2008 年第一次临时股东大会于 2008 年 7 月 25 日上午 9： 00 时在合肥市马鞍山路 99 号皖能大厦以现场方式召开。出席本次大会的股东及股东授权 委托代表共 4 人，代表有效表决权 507,892,376 股，占公司现有总股本 773,008,816 股 的 65.7％。会议召开符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》的规定。 会议由公司董事会召集，副董事长汤大举先生主持。会议以书面记名表决方式，审议通 过《关于选举白泰平先生任公司第五届董事会董事的议案》。 会 议 决 议 公 告 刊 登 于 2008 年 7 月 26 日 《 证 券 时 报 》 和 深 交 所 指 定 网 站 www.cninfo.com.cn 上。 报告期内，公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会，未召开其它临时股 东大会。 - 21 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 （1）公司主营业务规模及在建项目情况 公司主营电力、节能及相关项目投资、经营。电力产品销售占公司主营业务收入100 ％。公司电力产品主要销售给安徽省电力公司。 2008年底，本公司发电装机（不含已关停机组6台12.5万千瓦机组容量）权益容量为 129.9万千瓦，可控容量为124万千瓦。2009年1月初，公司控股皖能合肥发电有限公司5 号机组（1台60万千瓦等级发电机组）正式投产运行，6号机组（1台60万千瓦等级发电机 组）于08年12月份获国家发改委批复同意开展前期工作。铜陵皖能发电有限公司“上大 压小”项目，1台100万千瓦等级发电机组于08年12月份开工建设。皖能马鞍山发电有限 公司2台60万千瓦等级发电机组于08年1月份获得国家发改委同意作为“上大压小”项目 开展前期工作，目前，该项目核准所需的各项支持性文件已全部取得，并上报国家发改 委待核准。 （2）生产经营情况 2008年，公司经受了前所未有的困难和挑战。在面对年初严重的低温雨雪冰冻灾害、 煤炭供应持续紧张、煤炭价格大幅上涨、发电利用小时持续下滑等外部经营环境恶化的 形势下，公司深入开展“解放思想、增收节支”活动，努力发挥电力专业化管理优势。 通过全方位共同努力，实现安全生产“八无”目标，节能减排工作扎实开展，财务管理 与成本控制成效显著，新项目开发与建设稳步推进，发电企业内部改革继续深入，经营 管理工作取得明显成效。 按合并报表口径，1-12月份，公司共完成上网电量80亿千瓦时，同比下降1.05%。累 计平均供电煤耗在上年同比下降7.91克/千瓦时的基础上再下降8.59克/千瓦时；烟尘排 放量、二氧化硫排放量分别比上年同期下降约45%和20%。 2008年度，煤炭价格飙升，发电成本大幅增加，公司累计平均耗用标煤单价同比上 涨155元/吨，增加变动成本约3.51亿元。虽然年内上调两次上网电价，消化成本约7,375 万元，同时，公司通过增收节支、节能降耗、严控费用等措施消化成本约1.78亿元，但 仍不能弥补煤炭价格大幅上涨所带来的燃料成本上升对公司主营业务利润的影响。报告 期内，公司实现营业收入282,060.85万元，同比增长了7.05%；营业成本272,830.43万元， 同比上涨了18.85％；实现营业利润3,328.76万元,同比下降73.18%；实现归属于母公司 - 22 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 所有者的净利润4,003.66万元，同比下降37.02%。 2、主营业务经营情况 （1）主营业务分行业、产品、地区情况表 单位：元 主营业务分行业情况 营业收入比 营业成本 营业利润率 分行业或分产 营业利 营业收入 营业成本 上年增减 比上年增 比上年增减 品 润率(%) （%） 减（%） （%） 电力行业（电 下降 9.6 个 2,820,608,482.11 2,728,304,327.31 3.27% 7.05% 18.85% 力产品） 百分点 本期公司营业利润率较上年同期下降9.6个百分点，主要由于报告期内煤炭价格大幅 上涨导致公司发电成本上升所致。 （2）主营业务分地区情况 地区 营业收入（元） 营业收入比上年增减（%） 省内和华东地区 2,820,608,482.11 7.05% （3）主要供货商、客户情况 公司控股发电公司采购的燃料、原材料主要为煤炭，由公司委托安徽电力燃料有限 公司集中采购，少量由机组所在电厂组织采购。报告期内，公司控股发电公司向前五名 供应商合计采购的金额171,995万元，约占年度采购总额的95.18%。 公司及公司控股、参股投资的各发电公司电力产品主要销售给安徽省电力公司，由 该公司通过电网销售给省内及华东电网广大社会用户。 3、公司财务状况和经营成果分析 （1）公司资产构成及其变动原因 单位：万元 2008 年末 2007 年末 同比增减 项目 占总资 占总资产 金额 金额 变动情况 产比重 比重 货币资金 54,163.81 5.96% 29,447.21 2.86% 83.94% 应收票据 9,040.00 0.99% 5,000.00 0.49% 80.80% 应收账款 26,992.48 2.97% 46,736.73 4.54% -42.25% 其他应收款 13,233.69 1.46% 25,596.68 2.49% -48.30% 存货 29,109.69 3.20% 11,217.28 1.09% 159.51% 可供出售金融资产 105,381.14 11.59% 377,582.98 36.72% -72.09% - 23 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 在建工程 198,628.13 21.85% 43,901.50 4.27% 352.44% 工程物资 2,659.85 0.29% 1,343.45 0.13% 97.99% 递延所得税资产 1,379.86 0.15% 4,155.91 0.40% -66.80% 应付票据 494.72 0.05% 13,000.00 1.26% -96.19% 应付账款 28,923.85 3.18% 15,646.03 1.52% 84.86% 应付职工薪酬 7,514.66 0.83% 5,480.22 0.53% 37.12% 应交税费 -3,484.54 -0.38% 4,940.09 0.48% -170.54% 应付利息 6,237.87 0.69% 317.88 0.03% 1862.36% 其他应付款 24,282.95 2.67% 15,614.15 1.52% 55.52% 其他流动负债 95,000.00 10.45% 478.88 0.05% 19737.96% 长期借款 184,500.00 20.30% 84,576.00 8.22% 118.15% 递延所得税负债 27,791.32 3.06% 95,179.81 9.26% -70.80% 其他非流动负债 15,556.27 1.71% 5,402.70 0.53% 187.94% 归属于母公司所有者权益 323,310.5 35.57% 527,370.11 51.28% -38.69% 合计 所有者权益合计 417,138.04 45.89% 611,955.95 59.51% -31.84% 变动原因： 货币资金增加，主要是公司年底收到淘汰落后产能财政奖励资金以及应收账款收回 所致。 应收票据增加，主要是收到的安徽省电力公司支付的售电款。其中：皖能合肥发电 有限公司5000万元,到期日为2009年6月29日，铜陵皖能发电有限公司4000万元，到期日为 2009年1月16日。均已在银行办理贴现。 应收账款减少，主要是安徽省电力公司改变结算方式，当月收入次月底基本结清， 导致电费欠款大幅降低。 其他应收款减少，主要是由于铜陵皖能发电有限公司100万千瓦机组项目前期支出本 期转出所致。 存货、应付账款增加主要是由于控股发电公司期末存煤大量增加所致。 可供出售金融资产、资本公积、递延所得税负债、归属于母公司所有者权益、所有 者权益下降，主要是公司持有国元证券股份有限公司98,303,300股股份，由于该公司二级 市场股票价格较年初下跌，使本公司持有该部分股权的公允价值较年初下降所致。 在建工程、工程物资增加，主要是由于子公司皖能合肥发电有限公司#5机组、铜陵 皖能发电有限公司100万千瓦机组建设所致。 递延所得税资产减少，主要是由于将计提减值的资产实际报废，相应转回已确认的 递延所得税资产所致。 应付票据减少，主要是由于铜陵皖能发电有限公司、淮北国安电力有限公司兑付到 - 24 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 期票据所致。 应付职工薪酬增加，主要是由于按有关规定子公司补提职工补充养老保险所致。 应交税费减少，主要是由于皖能合肥发电有限公司本期建设#5机组，购置固定资产 进项税未抵扣所致。 应付利息增幅较大，主要是计提的短期融资券利息。 其他应付款增加，主要是由于皖能合肥发电有限公司重组完成，原合肥合力电力发 展有限公司相应欠款并入皖能合肥发电有限公司，以及马鞍山发电厂应付土地出让金增 加所致。 其他流动负债增幅较大，主要是由于公司发行的短期融资券所致。 长期借款增加，主要是由于皖能合肥发电有限公司及铜陵皖能发电有限公司增加项 目借款所致。 其他非流动负债增加，主要是由于收到淘汰落后产能财政奖励资金确认的递延收益 所致。 （2）报告期公司主要采用公允价值计量的资产 公司持有国元证券股份有限公司98,303,300股股份，在可供出售的金融资产科目内 按期末股票市价确认的公允价值核算。 （3）期间费用、所得税等财务数据变动情况 单位：万元 项 目 2008年度 2007年度 增减变动（%） 销售费用 30.30 19.57 54.83% 管理费用 1,877.16 1,618.52 15.98% 财务费用 12,593.50 9,470.76 32.97% 所得税 4,100.72 1,016.37 303.47% 变动原因： 管理费用增加，主要是由于新增电源点规划费用，以及公司本部新设部门增加人员， 搬入新的办公场所增加折旧、房产税、办公家具购置费所致。剔除上述因素，与去年同 比下降5.7%。 财务费用增长，主要是由于利率上调及子公司重组后合并范围扩大，合并其他企业 债务增加利息支出所致。 所得税费用增加主要是递延所得税费用增加所致。 - 25 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 (4) 主要经营成果财务数据变动 单位：万元 项 目 2008 年度 2007 年度 增减变动（%） 投资收益 10,096.40 12,190.04 -17.18% 营业利润 3,328.76 12,409.89 -73.18% 营业外收入 4,673.12 215.75 2065.99% 营业外支出 549.55 322.39 70.46% 利润总额 7,452.33 12,303.25 -39.43% 变动原因： 投资收益的变化，主要由于①权益法核算联营公司阜阳华润电力有限公司利润较去 年同期下降，减少投资收益10,138万元；②收到国元证券股份有限公司07年度分红款，增 加投资收益4915.17万元；③转让皖能合肥发电有限公司12%股权增加投资收益3,338.27 万元。 营业利润下降，主要是由于煤炭价格上升导致主营业务利润减少所致。 营业外收入大幅增加，主要由于依据财政部《淘汰落后产能中央财政奖励资金管理 暂行办法》的规定，报告期内，公司所属马鞍山电厂、控股皖能合肥发电有限责任公司、 铜陵皖能发电有限公司合计收到淘汰落后产能财政奖励资金13,562万元，根据《新会计 准则第16 号——政府补助》的有关规定，计入2008年度4,520.7万元所致。 营业外支出增加，主要由于非流动资产报废所致。 4、公司现金流量构成及变动情况 单位：万元 项 目 2008 年度 2007 年度 增减变动金额 经营活动产生的现金流量净额 47,966.58 25,638.69 22,327.89 投资活动产生的现金流量净额 -123,496.68 -75,377.30 -48,119.38 筹资活动产生的现金流量净额 100,246.70 33,366.40 66,880.30 现金及现金等价物净增加额 24,716.60 -16,372.21 41,088.81 变动原因： 经营活动产生的现金流量净额增加，主要由于期末公司收到淘汰落后产能财政奖励 资金及公司提高电费回收率所致。 投资活动产生的现金流量净额下降，主要由于本期在建工程投资额增大所致。 筹资活动产生的现金流量净额增加，主要由于公司建设项目借款增加所致。 - 26 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 5、技术创新及节能减排情况 公司积极响应国家节能减排政策，努力建设资源节约型和环境友好型企业。 （1） 2008 年，委托替代发电（以下简称“代发电”）工作是本公司为贯彻落实国家“节 能减排”的方针所采取的一项有力措施。通过代发电降低了公司平均供电煤耗和污染物的 排放，经济效益和社会效益都非常显著。据测算，通过代发电节约标煤约 12.25 万吨， 减少了烟尘和二氧化硫排放量。 （2）实施节能降耗技术改造。铜陵皖能发电有限公司#3 机组完成增容降耗改造，安 装了微油点火装置，节油达到 60%以上。同时对部分 30 万千瓦机组进行重要电机变频节 能技术改造，其中第一批高压电机（6 台）变频改造已经投入使用，节电率达到 40%以上。 皖能合肥发电公司#5 炉上安装并投入使用等离子煤粉点火装置，实现无油点火，在机组 调试至通过 168 小时试运行阶段节约燃油近 2000 吨，仅这一阶段即可收回该投资。 （3）实施环保技术改造。淮北国安电力有限公司#2 炉和铜陵皖能发电有限公司#3 炉分别完成了电除尘改造，改造后除尘效率达 99.7%以上。开工建设铜陵皖能#3 机组、 淮北国安一期#1、#2 机组脱硫改造工程，工程先后将于 2009 年底、2010 年 3 月底前竣 工投入使用，实现所有在役燃煤发电机组均配备脱硫设施，二氧化硫排放量将得到大幅 度削减。 6、截止2008年末主要控股参股公司的经营情况及业绩 （1）淮北国安电力有限公司 该公司系中外合作公司，主营生产、销售电力电量，注册资本 84,900 万元人民币， 2 台 30 万千瓦燃煤发电机组分别于 2000 年 4 月 13 日和 2000 年 7 月 10 日投产发电。本 公司作为第一大股东拥有其 40％股份。2008 年底，该公司总资产 151,643.67 万元，净资 产 98,947.97 万元。本年度内共实现营业收入 119,699.61 万元、营业利润 11,944.97 万元、 净利润 9,977.86 万元。 （2）铜陵皖能发电有限公司 该公司于 2005 年 12 月 6 日注册成立， 注册资本为 62,400 万元。本公司现持有其 68.5% 的股权，主营电力生产与销售。截至报告期末，拥有 2×30 万千瓦、2×12.5 万千瓦（已 关停）燃煤发电机组,1 台 100 万千瓦发电机组已作为“上大压小”项目于 2008 年 6 月获 国家发改委核准，正处建设期。截止报告期末，总资产 326,203.95 万元、净资产 44,216.1 万元。受煤炭价格大幅上涨，发电成本增加的影响，08 年该公司实现营业收入 114,023.01 万元、营业利润-16,421.83 万元、净利润-15,005.9 万元。 （3）皖能合肥发电有限公司 该公司主营电力生产与销售，注册资本金为 52,681 万元，其中，本公司持有 51% 的股权、淮南矿业（集团）有限责任公司持有 34%的股权、合肥市建设投资公司持有 15% 的股权。目前，该公司 5 号机组（1 台 60 万千瓦等级发电机组）已于 2009 年 1 月初正 - 27 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 式投产；6 号机组（1 台 60 万千瓦等级发电机组）于 08 年 12 月份获国家发改委批复同 意开展前期工作。截至 2008 年底，该公司总资产 213,639.9 万元、净资产 48,642.66 万元，报告期内实现营业收入 32,647.74 万元、营业利润-4,941.35 万元、净利润 -4,038.44 万元。 （4）阜阳华润电力有限公司 该公司于 2003 年 7 月成立，计划注册资本金 125,900 万元，本公司投资 40％股份。 该公司主营电力生产与销售，一期工程 2×64 万千瓦国产超临界燃煤发电机组于 2003 年底开工建设，于 2006 年 3 月 30 日、2006 年 6 月 17 日先后建成投入商业运行。2008 年底，该公司总资产 371,307.56 万元，净资产 97,180.73 万元。由于受煤炭价格大幅 上涨的影响，导致该公司 08 年净利润较上年度大幅下降。报告期内，该公司共实现营 业收入 205,271.09 万元、营业利润 3,778.33 万元、净利润 3,791.68 万元。报告期， 本公司享有 1,767.31 万元投资收益，占同期本公司实现归属母公司股东净利润的 44.14 ％。 （5）安徽马鞍山万能达发电有限责任公司 该公司于 1999 年 8 月 9 日成立，主营电力生产、销售，现注册资本 112,000 万元， 本公司拥有 10％股份。一期工程 2×30 万千瓦燃煤发电机组于 1996 年先后投入商业运行； 二期工程 2×30 万千瓦燃煤发电机组 3 号机组、4 号机组先后于 2006 年 7 月、11 月投入 商业运行。2008 年底，该公司总资产 334,285.08 万元，净资产 67,716.02 万元。本年度 共实现营业收入 194,760.71 万元、营业利润-24,003.11 万元、净利润-22,673.32 万元。 （6）华安证券有限责任公司 该公司现注册资本金 22.05 亿元，本公司投资华安证券有限责任公司（以下简称华 安证券）10,000 万元，占该公司注册资本的 4.54%。截至 2008 年底，该公司总资产 64.12 亿元，净资产 22.69 亿元，本年度共实现净利润 2.7 亿元（上述数据未经审计）。 （7）国元证券股份有限公司 本公司持有国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）98,303,300 股股份， 占国元证券总股本的 6.71%。根据相关规定，本公司所持有的国元证券股权自股权分置 改革方案完成之日起，锁定 36 个月。该公司相关财务数据，请详见该公司在《证券时报》 、 巨潮网站正式对外披露的年报信息。按照该公司股票 2008 年 12 月 31 日收盘价计算，报 告期末，本公司持有该公司股份期末账面值为 105,381.14 万元。报告期，公司收到该公 司 2007 年度分红款 4915.17 万元，占本公司归属母公司股东净利润的 122.77%。 7、报告期经营中出现困难及应对措施 （1）主要困难与问题 ①受煤价涨幅过高，发电成本大幅增加，公司累计平均耗用标煤单价同比上涨 155 元/吨，增加变动成本约 3.51 亿元。虽然年内上调两次上网电价，消化约 7,375 万元， - 28 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 同时，公司通过增收节支、节能降耗、严控费用等措施消化约 1.78 亿元，但仍不能弥补 煤炭价格大幅上涨所带来的燃料成本上升对公司主营业务利润的影响。 ②2008 年安徽省内及华东电网所在地区新投产大容量机组数量较多，全省机组发电 平均利用小时数下降。 （2）采取的应对措施 面对 2008 年严峻的经营形势，公司董事会带领经营班子深入开展“解放思想、增收 节支活动”，努力发挥电力专业化管理优势，密切跟踪煤炭和电力两个市场，深入研究， 全力破解经营难题。 ①抓好电力市场营销，积极争取电量电价。优化电量结构，多发电量，提高高峰电 比重；建立了电量、电价、电力市场指挥协调机制，合理安排关停机组基本电代发工作。 ②夯实基础，保持安全生产稳定局面。以安全生产为基础，重点加强运行、检修、 节能、环保等各生产环节的管理，提高发电设备健康水平，降低机组非计划停运次数。 ③加强发电机组对标管理和运行精细化管理。优化运行方式，推广使用微油点火、 等离子点火技术，实施变频技术改造。以全国同类型先进机组生产技术指标为标杆，进 一步优化机组的经济技术指标，提高设备等效可用系数，降低煤耗、油耗和污染物的排 放。 ④抓好电煤供应和煤质管理。加大重点矿的催发、催运力度，严格控制合同价格， 提高重点合同兑现率。积极应对铁路运力紧张状况，科学调运。深入矿点监质、监装， 把监督管理煤质的关口前移，减少入厂煤亏吨亏卡。在确保供应的前提下，努力控制电 煤到厂价，加强入厂煤的管理，降低入厂、入炉煤热值差。 ⑤深入开展增收节支工作，严控各项成本。各发电企业开发灰、水、汽综合利用项 目，积极开拓外部检修市场，增加多种经营收入，并取得明显成效。深入挖潜改造，完 善增收节支、节能降耗的措施，强化预算管理与考核的刚性，严格控制非生产性支出和 计划外支出，进一步降低可控费用。 ⑥推进所属及控股发电企业体制机制改革。进一步规范公司与各发电企业管理界面， 推进分层管理，向发电企业提供支持、协调和服务，并对发电企业进行监督、评价和考 核。 ⑦与煤炭企业开展深层次合作。08年，公司通过股权转让、增资扩股、共同投资建 设经营发电项目等多种方式，与煤炭企业开展深层次的合作。 （二）公司未来发展展望 1．行业环境变化趋势分析 2009年度，受全球金融危机及我国经济增速放缓的影响，电力需求增速下降。发电 - 29 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 企业面临着发电利用小时下降、电煤价格高位运行等诸多困难，公司经营工作面临较大 压力。 但是国家和地方政府已出台了一系列“扩内需，保增长、调结构、上水平、抓改革、 增活力、促就业”等一系列刺激经济增长的政策、措施，也给发电企业2009年带来新的 发展机遇。 2、公司未来发展思路 公司将抓好项目开发建设与结构调整，实施“三个战略转移”：围绕新增火电电源点 向坑口转移，新建发电机组由小向大转移，发电结构由单一火电，向火电、核电、新能 源等多种形式转移的发展思路，优先开发建设煤电一体化和煤电联营项目，为公司可持 续发展注入活力，增强后劲，打造区域领先的电力专业化管理公司。 3．公司 2009 年工作思路及经营目标 （1）2009 年工作思路 以科学发展观为统领，以提高经济效益为中心，以确保安全生产为基础，认真贯彻 落实中央经济工作会议和安徽省委八届九次全委会精神。以“解放思想、科学发展”为 动力，着力解决影响公司持续发展的问题；以抓发展为第一要务，着力推进结构调整， 加大核电投资力度，开发煤电联营和煤电一体化项目；以“增收节支、全面提升经营管 理水平”为抓手，着力提高市场竞争力，建设管理先进的电力专业化公司。 （2）2009 年度经营目标与发展计划 2009 年经营目标：继续保持良好的安全生产局面，实现安全生产的“八无”目标； 力争公司机组平均发电利用小时不低于安徽省同类机组平均利用小时，完成发电量 77 亿 千瓦时；皖能马鞍山发电有限公司 2×60 万千瓦等级发电项目核准并开工建设，力争皖 能合肥发电有限公司 1×60 万千瓦等级发电项目核准并开工建设，铜陵皖能发电有限公 司 1×100 万千瓦等级发电项目完成工程进度的 50%。 4、2009 年公司可能面临存在的主要风险因素及采取的主要措施 （1）2009 年公司经营方面可能面临的主要风险因素 2008 年我们经受了重大挑战和考验，2009 年我们还要应对更大的困难。 ①国际金融危机正逐渐向实体经济蔓延，宏观经济增长的放缓将减少社会用电需求， 电力需求在短期内仍将有下降的趋势，加之近两年安徽省内新机组投产集中，区域内机 组利用小时数降低，公司经营工作十分困难。 ②煤炭价格仍在高位运行，具体走势仍存在着较大的变数。 ③2009 年安徽省对燃煤发电机组征收二氧化硫排污费标准将在去年已经增加 0.21 - 30 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 元/公斤的基础上，继续增加 0.21 元/公斤，达到 1.05 元/公斤。随着未来国家环保力度 的不断加大，环境保护标准日益提高，预计 2009 年单位发电量排污缴费额度较 2008 年 增加约 20%。公司排污费用和环保设施改造运行维护支出等环保投入将持续增加，对电厂 成本控制带来压力。 （2）采取的主要措施 一是扎实推进电力项目的建设。树立“基建即经营”的理念，做好项目前期优化设 计和设备选型工作，加强电力项目开发和建设管理工作，在项目建设过程中，把造价、 工期、质量、进度有机地统一起来，实施基建精细化管理，达到综合效益最优，努力提 升新项目的竞争力。 二是继续坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，明确安全责任主体，落 实安全生产责任制，贯彻执行安全生产标准化管理体系，加强安全监督管理，进一步稳 定安全生产局面。 三是创新管理，加强燃料成本控制，缓解燃料成本不断上涨的压力。一是加强燃料 市场分析，拓宽煤炭供应渠道，优化煤源结构。二是加强煤炭采购全过程控制，减少中 间环节费用，减少亏吨亏卡损失。三是开展与省内重点煤炭企业深层次合作，签订中长 期战略供煤协议。四是开展技术攻关，运用煤炭掺配烧技术，千方百计降低燃料成本。 四是创新电量营销模式。一是积极争取全年基本电量计划，确保电量计划落实到位。 二是按照效益最大化的原则，实施替代发电的最优方案。三是适时争取送网电量；四是 积极开拓其他外部市场，争取大用户直供试点。 五是加强财务管理，提高资金使用效率，降低财务成本。加强对发电企业的财务监 督、指导，完善会计核算体系，防范财务风险。 六是加大技改投入，挖掘设备潜力、降耗增效。通过揭缸提效、降内漏、节电节水 改造等措施，把“四耗”水平降下来。通过优化检修方式，推广点检定修和状态检修， 降低维修成本、提高设备可用率。 七是完善管理制度。坚持并完善以净资产收益率为核心的考核评价机制，加强对控 股企业业绩考核。鼓励支持发电企业内部薪酬制度改革，建立充满生机和活力的内部经 营机制，挖掘员工潜能，进一步提高劳动生产率和经济效益。 5、公司 2009 年资金需求及资金来源情况 公司未来发展对资金的需求主要体现在投资新建电力项目上，2009 年预计本公司需 提供项目建设资本金约 2 亿元。资金来源主要依靠公司自有资金解决。 二、公司投资情况 1．本年度，公司未募集资金，也未有以前年度募集资金延续到本年度使用。 - 31 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 2．非募集资金投资情况 （1）皖能合肥发电有限公司 本公司持有 51%的股权。报告期末，公司累计拨付注册资本金 26,867.36 万元，较 上年同期增加 3,207.4 万元。该公司 5 号机组（1 台 60 万千瓦等级发电机组）已于 2009 年 1 月初正式投产；6 号机（1 台 60 万千瓦等级发电机组）组于 08 年 12 月份获国家发 改委批复同意开展前期工作。 （2）铜陵皖能发电有限公司 本公司持有 68.5%股权。报告期末，公司累计拨付注册资本金 62,951.5 万元。其中， 本报告期内拨付注册资本金 7,591 万元。该公司负责建设和经营的铜陵电厂六期一台 100 万千瓦发电机组，作为“上大压小”项目通过国家发改委核准，08 年 12 月份正式开工 建设。 （3）皖能马鞍山发电有限公司 公司董事会五届二十六次会议审议通过了《关于投资设立皖能马鞍山发电有限公司 的议案》，08 年 12 月 25 日，该公司注册成立，注册资本金 1.2 亿元，以现金、土地使 用权及房屋建筑物作价出资，本公司持有 100%的股权。该公司 2 台 60 万千瓦等级发电 机组核准所需的各项支持性文件已全部取得，并上报国家发改委待核准。 （4）安徽芜湖核电有限公司 公司董事会五届二十三次会议审议通过了《关于参股投资设立安徽芜湖核电有限公 司的议案》，同意公司参股 15%的股份。该公司主要负责安徽芜湖核电站一期工程（2 台 百万千瓦级核电机组）的项目开发、申报、建设及经营等工作。首期注册资本金为 2 亿 元，其中第一次出资额为 1 亿元人民币，由各方按股权比例以人民币现金缴付；其余出 资额由各方按股权比例在公司成立之日起 2 年内以人民币现金缴付。报告期内，公司拨 付首次资本金 1,500 万元。目前，正在开展项目前期工作。 （5）国投新集电力利辛有限公司 公司董事会五届二十五次会议审议通过了《关于参股投资设立国投新集电力利辛有 限公司的议案》。本公司与国投新集能源股份有限公司(以下简称“国投新集”)，在安徽 省亳州市利辛县胡集镇共同投资设立国投新集电力利辛有限公司，该公司成立时注册资 本金 1 亿元，主要负责申报、开发、建设和运营一期工程 2 台 600MW 级超临界燃煤发电 机组的板集发电项目。国投新集与本公司出资比例分别为 55%、45%。报告期内，本公司 首次拨付资本金 900 万元。上述项目可行性研究报告已经中国国际工程咨询公司审查通 过，有关项目核准所需的各项支持性文件正在办理之中。 （6）生物质能发电公司 ①舒城皖能生物质能发电有限公司 根据公司董事会五届十五次会议决议，公司报告期内成立了全资子公司舒城皖能生 - 32 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 物质能发电有限公司，负责舒城 2 台 1.5 万千瓦秸秆发电机组项目的建设、经营管理。 报告期内，公司首次向该公司拨付注册资本金 1,350 万元。 ②含山皖能生物质能发电有限公司 根据公司董事会五届十五次会议决议，公司报告期内成立了全资子公司含山皖能生 物质能发电有限公司，负责含山 2 台 1.5 万千瓦秸秆发电机组项目的建设、经营管理。 报告期内，公司首次向该公司拨付注册资本金 1,364 万元。 公司对上述项目进一步进行优化设计，并积极争取国家相关的补贴及配套政策，按 照稳健有序原则进行推进。2008 年 12 月 10 日，关于舒城和含山两个秸秆项目作为 CDM 项目已被国家发改委正式批准，待上报联合国 CDM 执行理事会批准。 （7）能源大厦办公楼 请见本报告第十节“重大关联交易”中“共同投资方面关联交易”相关内容。 三、会计师事务所出具审计报告及会计估计变更情况 1、华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司对本公司 2008 年度财务报告出具 了标准无保留意见审计报告。 2、经董事会五届十八次会议审议通过，从 2008 年 1 月 1 日起公司及控股发电公司 执行《安徽省皖能股份有限公司电力企业固定资产折旧政策》。详情请见公司分别于 2008 年 3 月 26 日、4 月 3 日，在证券时报、深交所巨潮网站公布的《董事会五届十八次会议 决议公告》、《关于统一控股发电企业折旧政策的公告》。 经年审会计师事务所审计，因公司此次会计估计变更，使 2008 年度合并净利润增加 1,016.31 万元，其中，归属于上市公司股东的净利润增加 305.4 万元。董事会认为，2008 年度，公司在新会计准则规定的范围内，统一了控股发电企业固定资产折旧年限，使公 司内部固定资产核算有了统一的标准，有利于加强对各子公司固定资产的统一管理、核 算、考核与评价。该项政策的调整对公司经营业绩不会产生大的影响。 四、董事会日常工作情况 1、2008 年度公司董事会共召开了 10 次会议 信息披露 董事会会议届次 召开时间 召开方式 信息披露 日期 《证券时报》20 版、深交所巨潮网站 五届十七次临时会 1 月 28 日 通讯表决 www.cninfo.com.cn “个股资料检索” 1 月 30 日 议 输入公司代码 “000543”（下同） 五届十八次会议 3 月 24 日 现场会议 《证券时报》C53 版、深交所巨潮网站 3 月 26 日 - 33 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 五届十九次会议 4 月 23 日 通讯表决 《证券时报》C58 版、深交所巨潮网站 4 月 25 日 五届二十次临时会 7月9日 通讯表决 《证券时报》D4 版、深交所巨潮网站 7 月 10 日 议 五届二十一次临时 7 月 25 日 现场会议 《证券时报》B34 版、深交所巨潮网站 7 月 26 日 会议 五届二十二次会议 8 月 26 日 现场会议 《证券时报》D26 版、深交所巨潮网站 8 月 28 日 五届二十三次临时 9 月 24 日 通讯表决 《证券时报》C8 版、深交所巨潮网站 9 月 26 日 会议 五届二十四次临时 10 月 27 日 通讯表决 《证券时报》D11 版、深交所巨潮网站 10 月 29 日 会议 五届二十五次临时 12 月 4-5 日 通讯表决 《证券时报》C6 版、深交所巨潮网站 12 月 8 日 会议 五届二十六次临时 12 月 25 日 通讯表决 《证券时报》B11 版、深交所巨潮网站 12 月 27 日 会议 2、董事会对股东大会决议执行情况 （1）公司 2007 年度股东大会审议通过了《公司 2007 年度利润分配方案》。2008 年 6 月 19 日，公司在《证券时报》 、巨潮咨询网公布了《公司 2007 年度分红派息公告》 （公 告编号：2008-17），股权登记日为 2008 年 6 月 26 日，除权除息日为 2008 年 6 月 27 日。 （2）公司 2006 年度股东大会审议通过了《关于拟申请发行短期融资券的议案》。2007 年 12 月 27 日公司发行短期融资券获得中国人民银行备案批准，核定本公司待偿还短期 融资券限额为 9.5 亿元。2008 年 2 月，公司完成了短期融资券的发行。详情请见 2008 年 2 月 15 日公司在《证券时报》、深圳证券交易所指定网站巨潮咨询网公布《关于获准 发行短期融资券的公告》（公告编号：2008-06）。 此外，董事会严格按照股东大会决议支付了独立董事工作津贴。 3、董事会审计委员会履职情况报告 1、报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司法》、 《上市公司治理准则》 、《公司 章程》及其他有关规定，积极履行职责，共召开了三次会议，全体委员均出席了相关会 议。 2、公司董事会审计委员会按照中国证监会（2008）48 号公告、深交所《关于做好上 市公司 2008 年年度报告工作的通知》要求，对公司 2008 年财务报告进行了审阅。公司 董事会审计委员会在年审注册会计师进场前召开会议，学习了 2008 年年度报告编制的相 关文件，听取了公司 2008 年度会计决算和报表审计工作安排得汇报，与会计师事务所协 商确定了公司本年度财务报告审计工作计划。并在审计过程中保持与年审会计师的沟通， - 34 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 了解审计进展情况，督促其在约定时限内提交审计报告。在会计师出具初步审计意见后 再次召开会议，了解审计意见，审阅了审计后公司财务会计报表，认为公司财务报告真 实、准确、完整的反映了公司的整体情况。 同时，公司董事会审计委员会对会计师事务所从事本年度公司审计工作进行了总结， 并作出下年度聘任会计师事务所的决议，认为 2008 年度，公司聘请的华普天健高商会计 师事务所（北京）有限公司（原名称：安徽华普会计师事务所）在为公司提供 2008 年度 审计服务期间，严格遵守法律法规、职业道德规范和审计准则的规定，合理计划和实施 审计工作，获取充分、适当的审计证据，审慎查验，独立履行职责。建议公司董事会提 请股东大会继续聘任华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司为本公司 2009 年度财 务报告审计机构。 4、董事会薪酬与考核委员会履职情况报告 公司董事会薪酬与考核委员会对公司 2008 年度董事、监事、高级管理人员披露的薪 酬进行了审核。认为 2008 年度，公司披露的薪酬情况符合公司薪酬管理制度，未有违反 公司薪酬管理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形发生。 公司董事、监事及高级管理人员能够恪尽职守，严格按照法律和《公司章程》的规 定履行职责，勤勉尽责，依法行使职权，为公司的发展做出了应有的贡献。公司已建立 了符合公司实际情况的薪酬管理和绩效考评机制，公司董事会薪酬与考核委员会将推动 公司进一步完善薪酬与考核管理制度。 五、本年度利润分配预案 经华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司审计，公司 2008 年合并报表实现净 利润 33,516,100.74 元，其中归属于母公司股东的净利润 40,036,609.46 元。公司 2008 年 度母公司实现净利润 178,056,271.65 元。根据《公司法》、《公司章程》等有关规定，拟 按母公司实现的净利润提取 10%法定盈余公积金 17,805,627.17 元，年末母公司可供股东 分配利润为 250,077,043.21 元。年末合并报表可供股东分配的利润为 41,361,018.41 元。 鉴于公司最近三年以现金方式累计分配的利润已达到最近三年实现的合并报表归属 于母公司股东年均净利润的 247％，符合中国证监会关于上市公司现金分红的有关规定。 为加快发展，扩大主营业务规模，保证铜陵皖能发电有限公司 1 台 100 万千瓦等级发电 机组和皖能马鞍山发电有限公司 2 台 60 万千瓦等级发电机组等新项目建设的资金需求， 建议公司 2008 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 上述利润分配预案尚需 2008 年度股东大会审议通过。 六、公司前三年分红情况 单位：元 - 35 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 合并报表中归属于母 占合并报表中归属于母公 现金分红金额（含税） 公司所有者的净利润 司所有者的净利润的比率 2007 年 65,705,749.36 63,566,553.12 103.37% 2006 年 15,460,176.32 45,894,763.42 33.69% 2005 年 0 -10,909,917.99 — 七、其他事项 本年度公司选定的信息披露指定报纸为《证券时报》刊登。 - 36 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 第九节 监事会报告 一、监事会会议召开情况 1、2008 年 3 月 24 日，监事会召开了五届九次会议，审核确认了《公司 2007 年年 度报告及其摘要》、 《关于公司 2007 年度计提资产减值准备议案》、 《关于公司统一控股发 电企业折旧政策的议案》，审议通过了《公司 2007 年度监事会工作报告》、 《预计公司 2008 年度日常关联交易的议案》、《关于公司 2008 年为控股子公司提供担保或资金的议案》。 （决议公告刊登于 3 月 26 日的《证券时报》、巨潮网站）。 2、2008 年 4 月 23 日-24 日，监事会召开了五届十次会议，审议通过了《公司 2008 年第一季度报告及其摘要》（公告刊登于 4 月 25 日的《证券时报》、巨潮网站）。 3、2008 年 8 月 26 日，监事会召开了五届十一次会议，审议通过了《公司 2008 年半 年度报告及其摘要》、 《关于公司继续运用闲置自有资金申购新股的议案》 （刊登于 8 月 28 日的《证券时报》、巨潮网站）。 4、2008 年 10 月 27 日，监事会召开了五届十二次会议，审议通过了《公司 2008 年 第三季度报告》（刊登于 10 月 29 日的《证券时报》、巨潮网站）。 二、公司依法运作情况 公司在报告期内能严格按照《公司法》、 《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、 《公司章程》及其他有关法律法规和制度的要求，规范运作。公司重大决策科学合理， 决策程序合法有效；公司建立和完善了各项内部管理和内部控制制度；公司董事、经营 层履行职务时能够勤勉尽责，没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行 为。 监事会列席了公司历次董事会会议和股东大会，对公司股东大会、董事会的召开程 序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理层及其他高级管理 人员执行职务情况及公司内部管理制度执行情况进行了检查和监督，监事会认为，公司 董事会、经理层及其他高管人员严格遵照相关法律、法规及规范性文件的要求，没有发 生违规买卖公司股票的事件，没有发现违法违规和违反公司章程行为发生。公司重大投 资、对外担保等各项决策和运作行为经过了合法的决策程序，并严格在各级授权范围内 进行，没有损害公司和公司股东尤其是中小股东的利益。 三、检查公司财务的情况 监事会对公司的会计报表、其它财务资料、财务状况、财务行为和有关业务进行了 - 37 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 监督检查，认为公司财务报告和财务行为遵循了《会计法》 、《新企业会计准则》及财政 部、中国证监会的有关文件及规定的要求。公司能够按照《深交所股票上市规则》要求， 及时、准确、真实、完整地披露公司经营、财务、投资等重大信息。 四、募集资金方面检查情况 公司 2008 年度未募集资金，也没有以前年度募集资金延续到本年度使用。最近一 次募集资金实际使用项目与承诺使用项目一致。 五、收购、出售资产方面检查情况 公司董事会五届二十二次会议审议通过了《关于公司拟转让合肥皖能发电有限公司 12%股权的议案》，本次股权转让价格的确定以评估值为基础，不存在内幕交易和损害公 司及其他中小股东利益的情形。 六、关联交易 公司 2007 年度股东大会审议通过《预计公司 2008 年度日常关联交易的议案》、董 事会五届二十四次会议审议通过《安徽省皖能股份有限公司关联交易议案》。公司关联 交易决策程序符合《公司法》、 《深交所股票上市规则》 、《公司章程》等有关法律法规的 规定。没有损害上市公司的利益，也没有内幕交易行为。 七、公司内部控制情况 公司能够根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则， 按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活 动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。监事会对公司内部控制运行情况进行了检 查监督，在检查中没有发现内部控制重大缺陷和异常事项。综上所述，监事会认为，公 司内部控制制度健全且能有效运行，不存在重大缺陷，公司内部控制自我评价真实、完 整、客观，反映了公司内部控制的实际情况。 - 38 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 第十节 重要事项 一、重大诉讼和仲裁事项 报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项 二、公司持有其他上市公司股权、参股金融公司股权情况 1、持有其他上市公司股权情况 单位：万元 初始投资 占该公司 报告期 报告期所有者权 会计核算科 证券代码 证券简称 期末账面值 股份来源 金额 股权比例 损益 益变动 目 可供出售的 000728 国元证券 14,900 6.71% 105,381.14 0 204,151.39 出资 金融资产 2、 持有非上市金融企业股权情况 单位：万元 报告期所 所持对象 占该公司 期末账面 报告期损 会计核算科 初始投资金额 持有数量 有者权益 股份来源 名称 股权比例 值 益 目 变动 华安证券 长期股权投 有限责任 10,000 10,000 4.54% 2,000 0 0 出资 资 公司 3、证券投资情况 2007 年度，经公司董事会五届十一次会议审议通过了《关于公司运用自有闲置资金 申购新股的议案》，决定运用人民币不超过 1 亿元（含 1 亿元）自有闲置资金进行网上 新股申购。2008 年度，经公司董事会五届二十二次会议审议通过了《关于公司继续运用 自有闲置资金申购新股的议案》，决定运用人民币不超过 1.5 亿元（含 1.5 亿元）自有 闲置资金进行网上新股申购。报告期内新股申购产生收益合计为 199 万元。 单位：元 占期末证 初始投资 序号 证券品种 证券代码 证券简称 持有数量 期末账面值 券总投资 报告期损益 金额（元） 比例 （%） 1 股票 002257 立立电子 32,715.00 1,500 32,715.00 100.00% 0.00 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 1,990,004.53 合计 32,715.00 - 32,715.00 100% 1,990,004.53 4、买卖其他上市公司股份的情况 报告期新股申购具体情况如下： - 39 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 期初股份 报告期买入股 报告期卖出股 期末股份 股份名称 使用的资金数量 产生的投资收益 数量 份数量（股） 份数量（股） 数量 海亮股份 0 1,500 1,500 0 16,755 27,240.47 华锐铸钢 0 4,000 4,000 0 43,120 84,099.38 国统股份 0 3,000 3,000 0 23,070 67,719.60 准油股份 0 2,000 2,000 0 15,700 34,970.94 合肥城建 0 1,000 1,000 0 15,600 13,496.48 中煤能源 0 43,000 43,000 0 723,690 223,259.26 三全食品 0 2,000 2,000 0 43,180 66,424.55 拓日新能 0 2,000 2,000 0 21,580 77,571.80 独一味 0 1,500 1,500 0 9,270 30,017.40 中铁建 0 70,000 70,000 0 635,600 212,396.46 鱼跃医疗 0 3,500 3,500 0 33,180 20,721.34 N 金钼 0 13,000 13,000 0 215,410 73,560.69 三力士 0 3,500 3,500 0 32,830 40,080.27 濮耐股份 0 5,500 5,500 0 26,345 51,559.75 紫金矿业 0 21,000 21,000 0 149,730 71,146.68 江南化工 0 1,500 1,500 0 18,900 23,310.21 奥特迅 0 1,000 1,000 0 14,370 14,058.75 合兴包装 0 2,000 2,000 0 20,300 14,580.58 鸿博股份 0 1,500 1,500 0 20,820 14,538.63 科大迅飞 0 1,500 1,500 0 18,990 25,306.98 奥维通信 0 1,500 1,500 0 12,690 8,749.27 启明信息 0 1,500 1,500 0 14,160 14,044.31 塔牌集团 0 1,500 1,500 0 15,045 10,247.61 民和股份 0 2,000 2,000 0 21,220 43,378.10 安妮股份 0 3,500 3,500 0 38,185 24,727.32 大华股份 0 1,000 1,000 0 24,240 22,652.47 恒邦股份 0 500 500 0 12,990 15,588.37 天威视讯 0 1,500 1,500 0 10,470 14,856.96 金飞达 0 1,500 1,500 0 13,995 8,531.16 威华股份 0 2,000 2,000 0 31,400 5,072.21 歌尔声学 0 3,000 3,000 0 56,340 41,174.23 九阳股份 0 2,000 2,000 0 45,080 45,543.86 通产丽星 0 1,500 1,500 0 11,670 5,643.99 滨江集团 0 4,000 4,000 0 81,240 16,133.71 华东数控 0 1,000 1,000 0 9,800 5,150.53 大洋电机 0 2,500 2,500 0 64,000 8,256.45 联化科技 0 1,500 1,500 0 15,780 3,840.52 步步高 0 1,000 1,000 0 26,080 17,654.30 上海莱士 0 2,000 2,000 0 25,620 17,055.89 川大智胜 0 3,000 3,000 0 44,250 14,352.96 烟台氨纶 0 1,500 1,500 0 27,885 15,444.90 海陆重工 0 1,500 1,500 0 15,690 13,800.68 彩虹精化 0 2,500 2,500 0 31,400 10,814.19 立立电子 0 1,500 0 1,500 32,715 0.00 - 40 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 利尔化学 0 1,500 1,500 0 24,090 6,943.38 升达林业 0 4,500 4,500 0 20,520 17,049.57 伊立浦 0 1,000 1,000 0 6,660 2,920.41 恩华药业 0 2,500 2,500 0 14,200 20,223.28 大东南 0 8,000 8,000 0 42,240 29,652.00 西仪股份 0 2,000 2,000 0 5,760 5,922.45 浙富股份 0 2,500 2,500 0 35,725 23,835.52 卫士通 0 3,000 3,000 0 36,360 41,732.68 中国南车 0 89,000 89,000 0 194,020 137,363.03 美邦服饰 0 5,500 5,500 0 108,680 40,146.42 法因数控 0 3,500 3,500 0 30,450 12,011.21 东方雨虹 0 2,500 2,500 0 43,325 6,143.69 水晶光电 0 4,000 4,000 0 61,160 17,481.86 华昌化工 0 9,000 9,000 0 90,090 59,804.82 三、收购、出售资产及企业合并情况 本公司董事会五届十七次会议于 2008 年 1 月 28 日审议通过《关于合肥皖能发电有 限公司吸收合并合肥合力电力发展有限公司及增资的议案》，以合肥皖能发电有限公司 （以下简称：合肥皖能）为载体，吸收合并合肥合力电力发展有限公司，同时本公司以 合肥电厂 1×12.5 万千瓦燃煤发电机组（已关停）对其进行增资。原计划注册资本金为 80,000 万元, 经股东方协商，最终合肥皖能重组后注册资本金为 52,681 万元。本公司、 合肥市建设投资公司（以下简称：合肥市建投）、安徽力源电力发展有限责任公司（以 下简称：力源公司）分别持有 63％、35%、2%的股权。 根据董事会五届二十二次会议决议，报告期内，本公司、合肥市建投、力源公司分 别与淮南矿业（集团）有限责任公司（以下简称：淮南矿业）签订股权转让协议。其中， 本公司向淮南矿业转让合肥皖能 12%股权，交易金额为人民币 9660 万元（以中介机构评 估值为基础）。股权转让后，本公司、淮南矿业、合肥市建投分别持有合肥皖能 51%、34%、 15%的股权。同时合肥皖能更名为“皖能合肥发电有限公司”。 上述事项完成后，对皖能合肥发电有限公司减少管理环节、加强安全生产管理、提 高经济效益有着积极的促进作用。特别是股权转让是本公司与煤炭企业深化合作的有力 举措，有利于长期保证皖能合肥发电有限公司煤炭供应及持续发展。 详细内容请见公司分别于 2008 年 1 月 29 日、8 月 28 日、10 月 29 日、2009 年 1 月 8 日在《证券时报》、深交所指定网站 www.cninfo.com.cn 刊登的《公司董事会五届十 七次临时会议决议公告》 （公告编号：2008-04）、 《关于对合肥皖能发电有限公司增资的 公告》（公告编号：2008-05）、《公司董事会五届二十二次会议决议公告》（公告编号： 2008-27）、《关于子公司股权转让的公告》（公告编号：2008-37）及《关于控股子公司 变更名称的公告》（公告编号：2009-03）。 报告期内，公司未发生其他收购、出售资产、吸收合并事项。 - 41 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 四、股权激励情况 公司未实施股权激励。 五、重大关联交易事项 1、日常购销商品、提供劳务方面关联交易 公司控股铜陵皖能发电有限公司和皖能合肥发电有限公司生产用燃煤主要委托关联 企业安徽电力燃料有限责任公司（以下简称电燃公司）采购和供应，并适当支付电燃公 司服务费。双方定价原则和交易结算价格为：煤炭出矿价＋运杂费＋服务费。其中服务 费标准为按实际采购的煤炭每吨3.39元（含税）支付。 详细内容请见2008年3月26日、10月29日公司在《证券时报》、深交所指定网站 www.cninfo.com.cn 上披露的《安徽省皖能股份公司日常关联交易公告》（公告编号： 2008-12）、 《安徽省皖能股份公司关联交易公告》（公告编号：2008-36）。 2008年度，公司向电燃公司共计采购燃煤147万吨，金额为72,700.99万元，占上述 两公司全年采购量的72.88%。 公司委托电燃公司采购煤炭，能够利用电燃公司集中大宗采购的优势，使公司生产 用煤所需的量、价、质、运输等方面能够得到有效保证，同时，通过集中采购，对机组 的燃煤实行统一管理，有利于进一步降低成本，提高公司经营效益。双方定期以现金方 式结算煤款，不存在占用本公司资金情形。 2、替代发电方面关联交易 （1）委托替代发电方面的关联交易 2008 年，公司关停的 125 机组委托大机组代发，其中，皖能合肥发电有限公司将部 分电量转移给关联方安庆皖江发电有限公司（以下简称：安庆皖江）代发，铜陵皖能发 电有限公司将部分电量转移给关联方马鞍山万能达发电有限公司（以下简称：万能达） 代发，马鞍山发电厂将电量转移给关联方安庆皖江和万能达代发，并支付替代方代发电 费用。代发电费用计算方法为：（变动成本＋1.5 分钱）/千瓦时（含税），定价原则与 公司其他非关联方交易定价原则一致。 详 细 内 容 请 见 2008 年 3 月 26 日 公 司 在 《 证 券 时 报 》 、 深 交 所 指 定 网 站 www.cninfo.com.cn 上披露的《安徽省皖能股份公司日常关联交易公告》（公告编号： 2008-12）。 报告期内，上述委托代发上网电量共计 124,373 万千瓦时，支付代发电费用 35,656.84 万元，约占同类交易金额比例为 86%。其中，委托关联方安庆皖江代发上网电 量为 63,851 万千瓦时，代发电费用为 17,411.27 万元；委托关联方万能达代发上网电量 为 60,522 万千瓦时，代发电费用为 18,245.57 万元。 实施替代发电工作后，小机组的电量由大容量、高参数机组代发，有利于降低发电 - 42 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 机组煤耗水平和公司综合平均发电成本，提高公司经济效益。 （2）受托替代发电方面关联交易 报告期内，关联方淮北兴力发电有限公司（以下简称：淮北兴力）将部分电量委托 给淮北国安电力有限公司（以下简称：淮北国安）机组进行代发。定价原则：淮北国安 按照每度电 0.33 元（含税）向淮北兴力收取代发电电费。报告期内，上述受托替代发电 上网电量共计 36,287 万千瓦时，淮北国安收取代发电费用 10,234.79 万元，约占同类交 易金额比例为 83%。 淮北国安通过受托替代发电，一方面能够增加机组发电利用小时，提高机组负荷率， 改善各项技术指标；另一方面利用自身发电成本较低的比较优势，提高自身的经济效益。 3、报告期内公司没有发生收购、出售资产的关联交易 4、共同投资方面关联交易 公司 2003 年度股东大会审议通过了《关于公司与安徽省能源集团有限公司共同出资 建设“能源大厦”的议案》。决定与安徽省能源集团有限公司各按 50％的比例共同出资建 设“能源大厦”办公楼，项目建设管理由安徽省能源集团有限公司负责。报告期内公司拨 付工程建设款 3,000 万元，截至报告期末，累计拨付 5,700 万元。2008 年 8 月 18 日交付 使用，报告期末正在办理竣工决算的有关手续。 报告期内，公司没有发生其它共同投资方面的关联交易。 5、控股股东及其子公司占用公司资金情况 公司未发生向控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相 互代为承担成本和其他支出情况；也不存在公司控股股东及其子公司有偿或无偿占有公 司资金情况。 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司出具了 3237 号《关于安徽省皖能股份 有限公司大股东及其他关联方资金往来专项说明》，全文如下： 安徽省皖能股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了安徽省皖能股份有限公司（以 下简称贵公司）2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表 和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表 以及财务报表附注，并于 2009 年 3 月 16 日签发了会审字[2009]3236 号的标准无保留意 见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号文）的 要求，贵公司编制了后附的 2008 年度贵公司大股东非经营性资金占用及其他关联资金往 - 43 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责任。我 们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2008 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计 的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实 施 2008 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总 表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司的大股东及其他关联方资金往 来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅作为贵公司披露大股东及其他关联方资金往来情况之用，不得用作任 何其他目的。 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司 中国注册会计师：何本英 王静 王军 6、债权、债务方面关联交易 为保证公司子公司正常生产经营和项目建设，同时提高公司资金的使用效益，公司委 托银行向子公司淮北国安电力有限公司（以下简称：淮北国安）、皖能合肥发电有限公司 （以下简称：皖能合肥公司）、铜陵皖能发电有限公司（以下简称：铜陵皖能公司）提供 贷款，贷款利率为 6.73%。 报告期内，公司累计提供委托贷款 13.36 亿元。截至报告期末，委托贷款余额 12.7 亿元。其中：遵照 2006 年度股东大会决议，公司 2 月份发行 9.5 亿元短期融资券，向铜 陵皖能公司和皖能合肥公司分别委贷 7.5 亿元、2 亿元；此外，向淮北国安委贷 1 亿元， 向铜陵皖能委贷 2.2 亿元。 报告期内公司不存在向控股股东及其子公司提供资金的情况。 六、重大合同 1、托管、承包、租赁资产事项 报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁 其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产的事项。 2、重大担保 （1）截至报告期末，公司未对外提供担保，按股东方出资比例对控股子公司的担保 余额总计 63,000 万元，占公司归属于母公司所有者权益的 19.49％，具体情况如下： 单位：万元 是否 发生日期（协 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 履行 议签署日） 完毕 - 44 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 合肥皖能发电有限公司 2006-10-12 5,000 保证 2008-1-18-2009-1-17 否 合肥皖能发电有限公司 2006-10-12 4,000 保证 2008-2-1-2009-1-31 否 合肥皖能发电有限公司 2007-11-16 5,000 保证 2007-12-17-2010-12-17 否 合肥皖能发电有限公司 2007-11-16 5,000 保证 2007-12-24-2012-12-24 否 合肥皖能发电有限公司 2007-11-16 4,000 保证 2008-1-7-2013-1-7 否 合肥皖能发电有限公司 2007-11-16 5,000 保证 2008-3-17-2013-3-17 否 铜陵皖能发电有限公司 2008-7-18 30,000 保证 2008-8-1-2011-7-17 否 铜陵皖能发电有限公司 2008-7-8 5,000 保证 2008-7-8-2009-1-7 否 报告期内对控股子公司担保发生额合计 35,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 63,000 公司担保总额情况 2008 年 12 月底担保总额 63,000 担保总额占公司净资产的比例 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 63,000 供的债务担保金额 担保总额占公司净资产的比例 19.49％ （2）关于公司关联方资金往来和对外担保的独立意见 ①华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司出具了（会审字【2009】3236号） 《关 于安徽省皖能股份有限公司与关联方资金往来的专项说明》，真实完整地披露了公司与控 股股东和其他关联方的资金往来情况，我们同意该专项说明。 ②公司2008年度对控股子公司提供担保，是按照项目公司章程所规定，履行股东义 务、保证项目投资建设和生产经营正常运行所形成的。担保行为和关联方资金往来均经 过了公司董事会和股东大会批准，决策程序合法，公司董事会及时充分地履行了信息披 露义务。 ③对控股子公司的担保贷款金额均没有超过2007年度股东大会批准的担保额度范 围，担保风险能做到可控和在控。 ④公司2008年度未对除子公司以外的单位提供担保。没有发生大股东非经营性占用 公司资金的行为。未有损害股东权益的情形，亦未损害公司利益的情形。 3、委托理财事项 报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托现金资产管理事项。 4、其他重大合同 报告期内，公司无其他重大合同。 七、其他重要事项 报告期内，公司董事会五届二十六次会议审议通过《关于铜陵皖能发电有限公司增资 扩股的议案》，同意控股子公司铜陵皖能发电有限公司（以下简称“铜陵皖能” ）引入淮 - 45 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 南矿业（集团）有限责任公司（以下简称“淮南矿业”）作为新股东，对铜陵皖能进行增 资扩股。增资扩股后，我公司在铜陵皖能的持股比例从68.5%调整至51%。目前上述事项 铜陵皖能原其他股东各方正在履行其相关决策程序，待各方决策程序完成后，签署正式 增资扩股协议。 报告期内公司无其他重要事项。 八、公司或持股 5％以上股东公开披露承诺事项的履行情况 公司控股股东安徽省能源集团有限公司在股权分置改革方案中承诺，自获得上市流通 权之日起，36个月内不上市交易或转让；禁售期满后2年内，通过交易所挂牌交易减持股 票的最低价格不低于4.0元/股。2005－2007年连续三年向公司股东大会提出当年现金分 红比例不低于当年实现的可分配利润的50%，并保证对该议案投赞成票。 （1）分红情况 2005年度公司因亏损，未进行现金分红； 2006年度实现可供股东分配利润30,042,421.50元，股利分配方案为：以公司2006年 末总股本773,008,816股为基数，向全体股东按每10股派现金0.20元（含税） ，计派现金 股利15,460,176.32元，其余未分配利润结转到以后年度进行分配； 2007年度实现可供股东分配利润123,693,946.72元，股利分配方案为：以公司2007 年末总股本773,008,816股为基数，向全体股东按每10股派现金0.85元（含税），计派现 金股利 65,705,749.36元，其余未分配利润结转到以后年度进行分配。 符合公司股权分置改革中对流通股股东所作出的年度利润分配承诺。 （2）报告期内公司控股股东安徽省能源集团有限公司严格遵守股权分置改革各项承 诺，没有出售公司股份。没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、 财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 九、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 承诺履 股东名称 承诺事项 备注 行情况 自获得上市流通权之日起，36个月内不上 市交易或转让；禁售期满后2年内，通过 交易所挂牌交易减持股票的最低价格不 安徽省能源集团有限公司 低于4.0元/股。2005－2007年连续三年向 履约中 严格遵守承诺 公司股东大会提出当年现金分红比例不 低于当年实现的可分配利润的50%，并保 证对该议案投赞成票。 十、聘任会计师事务所情况 - 46 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 经公司 2007 年度股东大会决议，公司继续聘任华普天健高商会计师事务所（北京） 有限公司（原名称：安徽华普会计师事务所）为本公司 2008 年度财务报告审计机构。 单位：万元 2008 年 2007 年 备注 公司本部（含专项报告） 21 27 承担了审计过程中 控股子公司合计 26 18.8 所发生的差旅费。 合计 47 45.8 截至本报告期，华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司已为本公司提供审计 服务的连续年限为 16 年。 十一、处罚或证监会巡检整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批 评、交易所公开谴责或其他任何形式处罚。 本报告期，公司没有被中国证监会巡检并整改的情况。 十二、报告期内来公司调研及采访等相关情况 报告期内，公司严格按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，本着公开、公平、 公正的原则，接待了机构投资者、行业分析师、个人投资者的调研及来访。接待过程中， 主要交流公司基本情况、经营状况，未发生私下提示或有选择性地向特定对象单独披露、 透露公司尚未公开披露重大信息的情形，保证了信息披露的公平性。 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论主要内容 兴业证券、博时基金研究 主营业务经营情况及发展规 2008.12.20 公司办公室 实地调研 员3人 划。 2008 年全 公司办公室 电话沟通 个人投资者 公司日常经营状况 年 十三、其他重大事件 本年度没有发生在本报告和本年度内临时报告中未披露的其他重大事件。 十四、期后事项 为加强与煤炭企业深层次合作，保证煤炭长期稳定供应，提高经营效益，经董事会 五届二十七次会议决议，本公司与淮南矿业（集团）有限责任公司（以下简称“淮南矿 业”）共同对本公司控股子公司皖能马鞍山发电有限公司（以下简称“皖能马鞍山”）进 行增资扩股。本次增资扩股完成后，皖能马鞍山注册资本为人民币 66000 万元，本公司 - 47 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 出资比例为 51%，淮南矿业出资比例为 49%。双方于 09 年 1 月 20 日签订增资扩股协议。 详细内容见 2008 年 1 月 22 日《证券时报》、深交所指定网站 www.cninfo.com.cn 上 披露的《安徽省皖能股份有限公司关于子公司皖能马鞍山发电有限公司增资扩股的公 告》（公告编号：2009-05）。 十五、报告期内，临时公告信息索引 公告 公告 公告内容 报纸和网站名称 编号 时间 《证券时报》C4 版、深交所巨潮网站 2008-01 1 月9 日 关于获得发行短期融资券的公告 www.cninfo.com.cn “个股资料检索” 输入公司代码 “000543”（下同） 关于马鞍山电厂“以大代小”扩建项目 2008-02 1 月10 日 《证券时报》B8 版、深交所巨潮网站 获得开展前期工作的公告 2008-03 1 月30 日 公司 2007 年度业绩预告修正公告 《证券时报》C20 版、深交所巨潮网站 2008-04 1 月30 日 五届十七次董事会会议决议公告 《证券时报》C20 版、深交所巨潮网站 关于对合肥皖能发电有限公司增资的 2008-05 1 月30 日 《证券时报》C20 版、深交所巨潮网站 公告 2008-06 2 月15 日 关于发行短期融资券完成的公告 《证券时报》C6 版、深交所巨潮网站 2008-07 3 月6 日 公司解除股份限售的提示性公告 《证券时报》C40 版、深交所巨潮网站 2008-08 3 月26 日 2007 年年度报告 深交所巨潮网站 2008-09 3 月26 日 2007 年年度报告摘要 《证券时报》C53 版、深交所巨潮网站 2008-10 3 月26 日 五届十八次董事会会议决议公告 《证券时报》C53 版、深交所巨潮网站 2008-11 3 月26 日 监事会五届九次会议决议公告 《证券时报》C53 版、深交所巨潮网站 关于公司预计 2008 年日常关联交易的 2008-12 3 月26 日 《证券时报》C53 版、深交所巨潮网站 公告 公司关于召开 2007 年度（第十六次） 2008-13 3 月26 日 《证券时报》C53 版、深交所巨潮网站 股东大会的通知 2008-14 4 月25 日 2008 年第一季度报告 《证券时报》C58 版、深交所巨潮网站 2008-15 4 月30 日 公司 2007 年度股东大会决议公告 《证券时报》B7 版、深交所巨潮网站 关于安徽铜陵电厂六期“上大压小”扩 2008-16 6 月11 日 《证券时报》A6 版、深交所巨潮网站 建工程核准的公告 2008-17 6 月20 日 公司 2007 年度分红派息公告 《证券时报》C7 版、深交所巨潮网站 2008-18 6 月27 日 董事会公告 《证券时报》B19 版、深交所巨潮网站 2008-19 7 月10 日 董事会五届二十次临时会议决议公告 《证券时报》D4 版、深交所巨潮网站 公司关于召开 2008 年度第一次临时股 2008-20 7 月10 日 《证券时报》D4 版、深交所巨潮网站 东大会的通知 2008-21 7 月26 日 2008 年第一次临时股东大会决议公告 《证券时报》B34 版、深交所巨潮网站 2008-22 7 月26 日 董事会五届二十一次会议决议公告 《证券时报》B34 版、深交所巨潮网站 2008-23 7 月30 日 关于为控股子公司提供担保的公告 《证券时报》D43 版、深交所巨潮网站 2008-24 8 月6 日 关于为控股子公司提供担保的公告 《证券时报》B3 版、深交所巨潮网站 2008-25 8 月19 日 关于公司办公地址变更的公告 《证券时报》D66 版、深交所巨潮网站 2008-26 8 月22 日 关于上调上网电价的公告 《证券时报》D68 版、深交所巨潮网站 - 48 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 2008-27 8 月28 日 董事会五届二十二次会议决议公告 《证券时报》D26 版、深交所巨潮网站 2008-28 8 月28 日 监事会五届十一次会议决议公告 《证券时报》D26 版、深交所巨潮网站 2008-29 8 月28 日 2008 年半年度报告摘要 《证券时报》D26 版、深交所巨潮网站 关于继续运用闲置自有资金申购新股 2008-30 8 月28 日 《证券时报》D26 版、深交所巨潮网站 的公告 2008-31 9 月26 日 董事会五届二十三次会议决议公告 《证券时报》C8 版、深交所巨潮网站 2008-32 9 月26 日 对外投资公告 《证券时报》C8 版、深交所巨潮网站 2008-33 10 月17 日 三季度业绩预告公告 《证券时报》C7 版、深交所巨潮网站 2008-34 10 月29 日 董事会五届二十四次会议决议公告 《证券时报》D11 版、深交所巨潮网站 2008-35 10 月29 日 08 年三季度报告 《证券时报》D11 版、深交所巨潮网站 2008-36 10 月29 日 公司关联交易公告 《证券时报》D11 版、深交所巨潮网站 2008-37 10 月30 日 关于公司股权转让的公告 《证券时报》A11 版、深交所巨潮网站 2008-39 12 月8 日 董事会五届二十五次会议决议公告 《证券时报》C6 版、深交所巨潮网站 2008-40 12 月11 日 对外投资公告 《证券时报》C8 版、深交所巨潮网站 2008-41 12 月16 日 关于会计师事务所迁址并更名的公告 《证券时报》B7 版、深交所巨潮网站 关于转让股权项目评估报告获国资管 2008-42 12 月16 日 《证券时报》B7 版、深交所巨潮网站 理部门备案的公告 2008-43 12 月23 日 关于股东权益变动的公告 《证券时报》A11 版、深交所巨潮网站 2008-44 12 月27 日 董事会五届二十六次会议决议公告 《证券时报》B11 版、深交所巨潮网站 关于投资设立皖能马鞍山发电有限公 2008-45 12 月27 日 《证券时报》B11 版、深交所巨潮网站 司的公告 2008-46 12 月30 日 关于股东权益变动的公告 《证券时报》B3 版、深交所巨潮网站 - 49 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 第十一节 备查文件目录 一、载有董事长、财务负责人亲笔签名并盖章的历年财务报表； 二、载有华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司盖章，何本英、王静、王军 注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； 三、报告期内公司在《证券时报》公开披露的所有公司文件正本及公告原稿； 四、载有董事长白泰平先生亲笔签署的年度报告正本。 安徽省皖能股份有限公司董事会 董事长：白泰平 二〇〇九年三月十八日 - 50 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 第十二节 财务报告 第一部分 审 计 报 告 会审字[2009]3236 号 安徽省皖能股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽省皖能股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、股 东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注 和合并财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 华普天健高商会计师事务所 中国注册会计师：何本英 （北京）有限公司 中国注册会计师：王静 中国·北京 中国注册会计师：王军 二○○九年三月十六日 - 51 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 资产负债表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 541,638,125.23 356,392,891.69 294,472,080.43 164,774,773.63 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 32,715.00 32,715.00 应收票据 90,400,000.00 50,000,000.00 应收账款 269,924,794.82 13,434,740.73 467,367,327.04 88,463,422.12 预付款项 584,503,605.70 3,166,121.62 688,972,030.78 27,112,873.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 523,260.00 应收股利 其他应收款 132,336,904.11 60,568,156.73 255,966,780.86 77,190,743.26 买入返售金融资产 存货 291,096,912.15 2,905,743.95 112,172,822.42 9,083,691.17 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,050,000,000.00 250,000,000.00 流动资产合计 1,909,933,057.01 1,487,023,629.72 1,868,951,041.53 616,625,503.18 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 1,053,811,376.00 1,053,811,376.00 3,775,829,753.00 3,775,829,753.00 持有至到期投资 220,000,000.00 长期应收款 254,011,423.80 297,451,423.80 长期股权投资 556,762,937.24 1,660,614,136.66 584,710,524.53 1,433,438,120.60 投资性房地产 固定资产 3,185,370,942.76 66,058,699.24 3,272,503,997.85 46,511,815.45 在建工程 1,986,281,345.87 439,014,989.85 工程物资 26,598,465.19 13,434,524.32 固定资产清理 42,827,812.52 12,995,850.41 37,738,681.62 12,995,850.41 生产性生物资产 油气资产 无形资产 295,579,260.23 230,422,853.17 18,662,344.39 开发支出 商誉 19,250,201.22 19,250,201.22 长期待摊费用 递延所得税资产 13,798,605.28 8,922,069.66 41,559,112.93 35,629,690.40 其他非流动资产 非流动资产合计 7,180,280,946.31 3,276,413,555.77 8,414,464,638.49 5,620,518,998.05 资产总计 9,090,214,003.32 4,763,437,185.49 10,283,415,680.02 6,237,144,501.23 - 52 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 流动负债： 短期借款 985,000,000.00 1,347,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 4,947,200.00 130,000,000.00 应付账款 289,238,528.92 61,980,596.06 156,460,307.20 50,475,228.85 预收款项 400,046.72 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 75,146,596.25 30,120,346.30 54,802,199.55 24,562,204.07 应交税费 -34,845,420.36 6,540,808.50 49,400,917.96 10,456,676.60 应付利息 62,378,747.63 55,009,750.00 3,178,765.00 应付股利 5,262,517.11 5,262,517.11 5,498,482.07 5,498,482.07 其他应付款 242,829,547.55 63,381,256.27 156,141,542.33 13,993,590.59 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 405,000,000.00 其他流动负债 950,000,000.00 950,000,000.00 4,788,800.00 流动负债合计 2,640,357,763.82 1,172,295,274.24 2,312,271,014.11 104,986,182.18 非流动负债： 长期借款 1,845,000,000.00 845,760,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 277,913,190.67 232,822,526.47 951,798,102.45 906,707,438.25 其他非流动负债 155,562,696.58 37,500,000.00 54,027,021.31 非流动负债合计 2,278,475,887.25 270,322,526.47 1,851,585,123.76 906,707,438.25 负债合计 4,918,833,651.07 1,442,617,800.71 4,163,856,137.87 1,011,693,620.43 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 773,008,816.00 773,008,816.00 773,008,816.00 773,008,816.00 资本公积 1,775,072,774.02 1,665,679,247.21 3,789,999,698.92 3,682,661,265.52 减：库存股 盈余公积 643,662,384.89 632,054,278.36 625,856,757.72 614,248,651.19 一般风险准备 未分配利润 41,361,018.41 250,077,043.21 84,835,785.48 155,532,148.09 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 3,233,104,993.32 3,320,819,384.78 5,273,701,058.12 5,225,450,880.80 少数股东权益 938,275,358.93 845,858,484.03 所有者权益合计 4,171,380,352.25 3,320,819,384.78 6,119,559,542.15 5,225,450,880.80 负债和所有者权益总计 9,090,214,003.32 4,763,437,185.49 10,283,415,680.02 6,237,144,501.23 公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成 - 53 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 利润表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 2,820,608,482.11 369,662,392.20 2,634,750,439.16 749,452,430.09 其中：营业收入 2,820,608,482.11 369,662,392.20 2,634,750,439.16 749,452,430.09 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,888,284,917.56 424,244,143.02 2,632,551,922.68 798,596,349.17 其中：营业成本 2,728,304,327.31 351,129,272.30 2,295,615,927.91 683,107,901.52 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 9,028,914.70 1,581,947.33 13,085,514.54 5,511,814.43 销售费用 303,023.00 303,023.00 195,740.00 195,740.00 管理费用 18,771,576.07 18,771,576.07 16,185,151.25 16,185,151.25 财务费用 125,934,994.60 58,560,394.21 94,707,645.37 -2,949,229.64 资产减值损失 5,942,081.88 -6,102,069.89 212,761,943.61 96,544,971.61 加：公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 100,964,019.28 235,927,132.89 121,900,361.59 189,002,175.34 其中：对联营企业和合营企 17,673,124.42 17,673,124.42 119,072,625.34 119,072,625.34 业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 33,287,583.83 181,345,382.07 124,098,878.07 139,858,256.26 加：营业外收入 46,731,223.15 18,556,433.92 2,157,521.98 331,477.07 减：营业外支出 5,495,535.27 168,856.78 3,223,895.11 325,041.88 其中：非流动资产处置损失 7,682.88 7,682.88 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 74,523,271.71 199,732,959.21 123,032,504.94 139,864,691.45 列） 减：所得税费用 41,007,170.97 21,676,687.56 10,163,677.23 2,426,972.87 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 33,516,100.74 178,056,271.65 112,868,827.71 137,437,718.58 归属于母公司所有者的净利润 40,036,609.46 178,056,271.65 63,566,553.12 少数股东损益 -6,520,508.72 49,302,274.59 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.052 0.23 0.082 0.178 （二）稀释每股收益 0.052 0.23 0.082 0.178 公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成 - 54 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 现金流量表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 3,455,692,985.69 500,602,165.64 2,824,133,002.57 943,138,034.34 到的现金 收到其他与经营活动 226,567,225.78 92,602,148.79 18,993,325.56 14,844,671.78 有关的现金 经营活动现金流入 3,682,260,211.47 593,204,314.43 2,843,126,328.13 957,982,706.12 小计 购买商品、接受劳务支 2,609,254,330.59 291,709,438.60 2,064,871,105.01 674,890,122.29 付的现金 支付给职工以及为职 257,457,903.38 72,823,596.91 219,457,902.59 130,001,334.21 工支付的现金 支付的各项税费 237,651,410.24 24,493,758.33 264,214,537.89 79,414,341.08 支付其他与经营活动 98,230,732.81 53,769,267.60 38,195,906.50 15,778,652.82 有关的现金 经营活动现金流出 3,202,594,377.02 442,796,061.44 2,586,739,451.99 900,084,450.40 小计 经营活动产生的 479,665,834.45 150,408,252.99 256,386,876.14 57,898,255.72 现金流量净额 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 60,447,979.05 864,050,954.53 3,241,175.00 340,491,175.00 取得投资收益收到的 211,739,764.00 307,922,602.13 71,403,124.30 138,504,938.05 现金 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 1,066,909.00 145,758.00 109,106.00 现金净额 处置子公司及其他营 18,714.56 18,714.56 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 3,164,347.20 55,135,758.96 63,836,137.19 2,863,798.40 有关的现金 投资活动现金流入 276,418,999.25 1,227,109,315.62 138,644,909.05 481,987,732.01 小计 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 1,431,637,344.23 32,509,465.93 827,875,454.76 32,215,194.60 现金 投资支付的现金 75,673,665.00 2,028,227,216.48 60,882,475.00 600,847,475.00 支付其他与投资活动 4,074,772.94 4,074,772.94 3,659,988.64 15,839,844.23 有关的现金 投资活动现金流出 1,511,385,782.17 2,064,811,455.35 892,417,918.40 648,902,513.83 小计 投资活动产生的 -1,234,966,782.92 -837,702,139.73 -753,773,009.35 -166,914,781.82 现金流量净额 - 55 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 179,261,021.17 151,497,737.60 其中：子公司吸收少数 151,497,737.60 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,441,000,000.00 950,000,000.00 1,772,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 627,500.00 4,788,800.00 有关的现金 筹资活动现金流入 3,620,888,521.17 950,000,000.00 1,928,286,537.60 小计 偿还债务支付的现金 2,318,760,000.00 1,382,000,000.00 分配股利、利润或偿付 294,032,091.70 67,140,547.96 212,622,514.60 16,529,646.24 利息支付的现金 其中：子公司支付给少 72,000,000.00 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 5,629,436.20 3,947,447.24 有关的现金 筹资活动现金流出 2,618,421,527.90 71,087,995.20 1,594,622,514.60 16,529,646.24 小计 筹资活动产生的 1,002,466,993.27 878,912,004.80 333,664,023.00 -16,529,646.24 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 247,166,044.80 191,618,118.06 -163,722,110.21 -125,546,172.34 加额 加：期初现金及现金等 294,472,080.43 164,774,773.63 458,194,190.64 290,320,945.97 价物余额 六、期末现金及现金等价物 541,638,125.23 356,392,891.69 294,472,080.43 164,774,773.63 余额 公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成 - 56 - 安徽省皖能股份 合并所有者权益变动表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 实收资本（或 一般风 资本公积 库存 盈余公积 未分 股本） 险准备 股 一、上年年末余额 773,008,816.00 3,789,999,698.92 625,856,757.72 84, 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 773,008,816.00 3,789,999,698.92 625,856,757.72 84, 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填 -2,014,926,924.90 17,805,627.17 -43, 列） （一）净利润 40, （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -2,014,926,924.90 1．可供出售金融资产公允价值变动净 -2,041,513,782.75 额 2．权益法下被投资单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得 税影响 4．其他 26,586,857.85 上述（一）和（二）小计 -2,014,926,924.90 40, （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 17,805,627.17 -83, 1．提取盈余公积 17,805,627.17 -17, 安徽省皖能股份 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -65, 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 773,008,816.00 1,775,072,774.02 643,662,384.89 41, 公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 - 58 - 安徽省皖能股份 合并所有者权益变动表(续) 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2008 年度 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 实收资本（或 一般风 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 股本） 险准备 股 一、上年年末余额 773,008,816.00 963,241,298.76 615,340,157.86 30,042,421. 加：会计政策变更 -3,227,172.00 20,430,759. 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 773,008,816.00 963,241,298.76 612,112,985.86 50,473,180. 三、本年增减变动金额（减少 2,826,758,400.16 13,743,771.86 34,362,604. 以“-”号填列） （一）净利润 63,566,553. （二）直接计入所有者权益 2,826,758,400.16 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 2,720,122,314.75 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 106,636,085.41 上述（一）和（二）小计 2,826,758,400.16 63,566,553. （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 - 59 - 安徽省皖能股份 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 13,743,771.86 -29,203,948. 1．提取盈余公积 13,743,771.86 -13,743,771. 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -15,460,176. 分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 773,008,816.00 3,789,999,698.92 625,856,757.72 84,835,785. 公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 - 60 - 安徽省皖能股份 母公司所有者权益变动表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2008 年度 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 减：库 一般 资本公积 盈余公积 本） 存股 险准 一、上年年末余额 773,008,816.00 3,682,661,265.52 614,248,651.19 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 773,008,816.00 3,682,661,265.52 614,248,651.19 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -2,016,982,018.31 17,805,627.17 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -2,016,982,018.31 △1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -2,722,018,377.00 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 影响 △3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 680,504,594.25 4.其他 24,531,764.44 净利润及直接计入所有者权益的利得和损失小 -2,016,982,018.31 计 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 17,805,627.17 1.提取盈余公积 17,805,627.17 - 61 - 安徽省皖能股份 其中：法定盈余公积 17,805,627.17 任意盈余公积 2.提取一般风险准备（金融企业填报） 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 773,008,816.00 1,665,679,247.21 632,054,278.36 公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 - 62 - 安徽省皖能股份 母公司所有者权益变动表（续） 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2008 年度 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 实收资本（或 一般风 资本公积 库存 盈余公积 未分 股本） 险准备 股 一、上年年末余额 773,008,816.00 963,241,298.76 603,764,246.05 41,6 加：会计政策变更 -702,347.99 -3,259,366.72 5,6 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 773,008,816.00 962,538,950.77 600,504,879.33 47,2 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,720,122,314.75 13,743,771.86 108,2 （一）净利润 137,4 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 2,720,122,314.75 △1.可供出售金融资产公允价值变动净额 3,626,829,753.00 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 影响 △3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -906,707,438.25 4.其他 净利润及直接计入所有者权益的利得和损失小计 2,720,122,314.75 137,4 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 13,743,771.86 -29,2 1.提取盈余公积 13,743,771.86 -13,7 其中：法定盈余公积 13,743,771.86 -13,7 任意盈余公积 - 63 - 安徽省皖能股份 2.提取一般风险准备（金融企业填报） 3.对所有者（或股东）的分配 -15,4 4.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 773,008,816.00 3,682,661,265.52 614,248,651.19 155,5 公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 - 64 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 第二部分 公司 2008 年度财务报表附注 (以下金额单位若无特别说明均为人民币元) 一、公司的基本情况 安徽省皖能股份有限公司（以下简称本公司）是经安徽省人民政府政秘（1993） 第 165 号文件批准，经中国证监会证监发审字（1993）29 号文复审同意，由安徽省能 源集团有限公司（原安徽省电力开发总公司）作为唯一发起人，将其投资建成的合肥电 厂 3 号燃煤发电机组、铜陵电厂 1 号和 2 号燃煤发电机组折股 32500 万国有法人股， 向社会法人募集 16000 万股，发行社会公众股 7000 万股，总股本 55500 万股。本 公司于 1993 年 12 月 13 日 在安徽省工商行政管理局登记注册，12 月 20 日公司 股票在深圳证券交易所上市，股票简称“皖能电力”，股票代码“000543”。 1996 年 5-6 月，本公司实施 95 年度配股和分红送股方案，向全体股东按 10 股 配售 3 股（每股配售价 3 元），合计配售股票 12349 万股。1996 年 8 月，送红股 5621 万股。 1998 年 2-3 月，本公司实施 97 年度配股方案，以每股 6.8 元的价格第二次成功地 向社会公开配售股票，共计配售 3831 万股。 2006 年本公司进行股权分置改革：流通股股东每 10 股获得安徽省能源集团有限 公司支付 3.3 股对价。股改后，本公司总股本不变，安徽省能源集团有限公司持股数由 46800 万股减少到 42158.75 万股。 截止 2008 年 12 月 31 日，公司总股本为 773,008,816 股。其中有限售条件的股 份合计为 586,004,463 股，占总股本的 75.81%；无限售条件的股份合计为 187,004,353 股，占总股本的 24.19%。 本公司属电力行业。 本公司经营范围：电力、节能及相关项目投资经营。与电力建设相关的原材料开发、 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 参与房地产经营，高新技术和出口创汇项目的开发、投资和经营；矿产品、农副产品、 化工原料及产品（不含危险品）销售。 本财务报告于 2009 年 3 月 16 日经公司董事会批准对外报出。 二、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的 2008 年年度合并及母公司财务报表符合《企业会计准则》的要求， 真实、完整地反映了本公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况、2008 年年度的经营成果 和现金流量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》、 应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 四、重要会计政策、会计估计 本公司下列主要会计政策、会计估计根据《企业会计准则》制定。未提及的会计业 务按《企业会计准则》中相关会计政策执行。 1．会计年度 会计年度采用公历制，即公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 2．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3．记账基础和计量属性 本公司以权责发生制为记账基础。 本公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时，按照企业会计 准则规定的计量属性进行计量，包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价 值。公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，当能够保证取得并可靠计量会 - 66 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 计要素的金额时，采用公允价值、重置成本、可变现净值或现值计量。 4．现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5．外币业务 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处 理： ⑴外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与 初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 ⑵以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改 变其记账本位币金额。 6．金融资产和金融负债的分类、确认和计量 ⑴金融资产划分为以下四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工 具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关 的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金 股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变 动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认 为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 - 67 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有 至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和 作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为 应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计 入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入 投资收益。 ③应收款项 应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务 形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的 公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚 未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金 融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资 产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的 价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允 价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 ⑵金融负债在初始确认时划分为以下两类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允 价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损 益。 ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金 - 68 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 融负债。 ⑶主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法： ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值； ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 7．金融资产转移 ⑴已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融 资产的确认。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值。 ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项 金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值。 B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额之和。 ⑵金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确 认为一项金融负债。 8．金融资产减值 ⑴本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组； - 69 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数 据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减 少且可计量； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工 具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ⑵本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试， 并计提减值准备： ①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损 益； ②应收款项：资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发 生减值的，计提减值准备。 对于单项金额重大的应收款项（占应收款项余额的 10%以上），单独进行减值测试。 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确 认减值损失，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项可以单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账 准备；也可以与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组 合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏 账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的 实际损失率为基础，结合现时情况确定本年各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本 年应计提的坏账准备。 按账龄划分的应收款项组合在资产负债表日按余额的一定比例计提坏账准备，具体 - 70 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 如下： 账龄情况 提取比例 半年以内 - 半年至一年 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至四年 50% 四至五年 80% 五年以上 100% ③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其 发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损 失。 ④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行 分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产 的公允价值发生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非 暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资 产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累 计损失一并转出，计入资产减值损失。 9．存货 ⑴存货分类：存货是指本公司在日常活动耗用的材料和物料等，包括原材料、燃料、 备品备件等。 ⑵取得和发出的计价方法：取得的存货按实际成本进行初始计量，发出按加权平均 法计价。 ⑶资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计 - 71 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：在日常活动中，存货的估计 售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 ⑷存货的盘存制度：采用永续盘存制。 10．长期股权投资 ⑴初始计量 分别下列情况对长期股权投资进行初始计量 ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投 资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及 所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权 益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股 本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益； C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号—— 企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列 规定确定其初始投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际 支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算； B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初 始投资成本； - 72 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成 本，但合同或协议约定不公允的除外； D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准 则第 7 号——非货币性资产交换》确定； E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定。 ⑵后续计量 根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成 本法或权益法核算。 采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当 期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的 分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应 分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价 值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长 期股权投资的账面价值。 11．固定资产的确认条件、分类、折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备及其它与 经营有关的设备和工器具等。固定资产在同时满足下列条件时，予以确认： ⑴与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 ⑵该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固 定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 - 73 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 本公司固定资产折旧按直线法计提，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预 计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限 残值率% 年折旧率% 生产用房屋 30 5 3.17 受腐蚀生产用房屋 20 5 4.75 非生产用房屋 35 5 2.71 房屋建筑物 简易房 8 5 11.88 水电站大坝 45 5 2.11 其他建筑物 20 5 4.75 输电线路 30 5 3.17 变电设备 20 5 4.75 专用设备 配电线路 14 5 6.79 脱硫系统设备 15 5 6.33 其他专用设备 18 5 5.28 通讯线路、自动化控制设备 10 5 9.50 通用设备 用电计量设备 7 5 13.57 其他通用设备 5 5 19.00 铁路运输设备 9 5 10.56 运输设备 其他运输设备 6 5 15.83 水工机械、检修及维护设备 10 5 9.50 其他设备及 设备工具 18 5 5.28 工器具 电子设备、生产管理用工器具 5 5 19.00 - 74 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时应扣除已计提的固定资产减值准 备。 每个会计年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 12．在建工程 在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，按实际发生的成本计量。实际成本包括 建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以 及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。 本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所 建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为 固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值， 但不需要调整原已计提的折旧额。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 13．无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包 括土地使用权、专利权、工业产权及专有技术等。本公司按照无形资产的取得成本进行 初始计量。对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时估计其使用寿命的年限或者 构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受 益项目计入当期损益。无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不 确定的无形资产，不进行摊销。 每年年度终了，本公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复 核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，调整摊销期限和摊销方法。公 司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明 无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 - 75 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 14．资产减值 资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。本公司在资产负债表日判断资 产是否存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的 可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确 认，在以后会计期间不得转回。 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ⑴资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌； ⑵企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期 发生重大变化，从而对企业产生不利影响； ⑶市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产 预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ⑷有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏； ⑸资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑹企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所 创造的净现金流量或者实现的营业利润远远低于预计金额等； ⑺其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 对于因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹 象，每年都进行减值测试。 15．资产组的确定依据 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资 产或者资产组。资产组应当由创造现金流入相关的资产组成，并考虑本公司管理经营活 动的方式。 - 76 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 16．借款费用 ⑴借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同 时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其 借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 ⑵借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实 际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时 性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利 息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率计算。 17．职工薪酬 本公司的职工薪酬包括工资、奖金、津贴和补助、职工福利费、社会保险费、住房 公积金、工会经费和职工教育经费、因解除与职工的劳动关系给予的补偿及其他与获得 职工提供的服务相关的支出。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，职工薪酬在职 工提供服务的期间确认，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。因解除与 - 77 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 职工的劳动关系给予的补偿，在公司已制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建 议并即将实施，且不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时，确认为预计负债， 同时计入当期损益。 18．应付债券 本公司发行的应付债券按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量,并在债券 存续期间采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。 19．利润分配 本公司税后净利润按以下顺序及比例分配： ⑴弥补以前年度亏损； ⑵提取 10%的法定盈余公积； ⑶提取任意盈余公积（提取比例由股东大会决定）； ⑷分配股利（由股东大会决定分配方案）。 股东大会批准的分配现金股利于批准的当期确认为负债。 20．收入确认 ⑴销售商品收入 ①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效 控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 ⑵提供劳务收入 ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； - 78 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 ⑶让渡资产使用权收入： ①相关的经济利益很可能流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 21．所得税 本公司所得税核算采用资产负债表债务法。 递延所得税资产的确认： ⑴公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确 认可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但是同时具有下列特征的交易中因资产或 负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 ⑵本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满 足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 ⑶本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣 可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 22．政府补助 本公司在能够收到政府补助且能够满足政府补助所附条件时，政府补助予以确认。 货币性资产形式的政府补助，除按照固定的定额标准取得的以外，按照实际收到的金额 计量。非货币性资产形式的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的， 按照名义金额计量。 - 79 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起， 在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前 被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当 期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得 时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关 费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 23．合并财务报表的编制方法 凡本公司能够控制的子公司都纳入合并范围；编制合并报表时以母公司和其子公司 的财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制；子公 司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，应按照母公司的会计期间、会计政 策对子公司财务报表进行调整；合并报表范围内母公司与子公司、子公司相互之间发生 的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。 五、会计政策、会计估计变更及前期差错 1．会计政策变更 无。 2．会计估计变更 本公司之母公司安徽省皖能股份有限公司为加强对固定资产的统一管理，参照电力 行业标准，统一了控股发电企业折旧政策。本公司于 2008 年 1 月 1 日起执行《安徽省 皖能股份有限公司电力企业固定资产折旧政策》。变更情况如下： （1）变更前折旧政策 资产类别 折旧年限 残值率% 年折旧率% 房屋建筑物 30 3 3.23 通用设备 20 3 4.85 - 80 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 专用设备 20 3 4.85 运输设备 3 6 16.17 3 其他设备及工器具 8 12.13 （2）变更后折旧政策 资产类别 折旧年限 残值率% 年折旧率% 生产用房屋 30 5 3.17 受腐蚀生产用房屋 20 5 4.75 非生产用房屋 35 5 2.71 房屋建筑物 简易房 8 5 11.88 水电站大坝 45 5 2.11 其他建筑物 20 5 4.75 输电线路 30 5 3.17 变电设备 20 5 4.75 专用设备 配电线路 14 5 6.79 脱硫系统设备 15 5 6.33 其他专用设备 18 5 5.28 通讯线路、自动化控制设备 10 5 9.50 通用设备 用电计量设备 7 5 13.57 其他通用设备 5 5 19.00 铁路运输设备 9 5 10.56 运输设备 其他运输设备 6 5 15.83 - 81 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 水工机械、检修及维护设备 10 5 9.50 其他设备及 设备工具 18 5 5.28 工器具 电子设备、生产管理用工器具 5 5 19.00 此会计估计变更采用未来适用法，使 2008 年度净利润增加 10,163,086.75 元。 3．前期差错更正 无。 六、税项 1. 主要税种及税率 ⑴增值税 商品销售收入按17％计算增值税销项税，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的 差额计算缴纳增值税。 ⑵营业税 按劳务、利息等收入的5%计算缴纳。 ⑶房产税 自有房产的房产税按固定资产原值一定比例的1.2%计缴。 ⑷所得税 本公司执行25%的企业所得税率。 ⑸城市维护建设税、教育费附加和地方教育费 公司按实际缴纳流转税额的7%、3%及1%分别计缴城市维护建设税、教育费附加及 地方教育费。 2. 税收优惠 根据2007年国务院发布的关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知，自2008年1月1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5年内逐步过渡到法定税率。其中： - 82 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 享受企业所得税15%税率的企业，2008年按18%税率执行，2009年按20%税率执行，2010 年按22%税率执行，2011年按24%税率执行，2012年按25%税率执行。 本公司的子公司淮北国安电力有限公司系从事能源、交通基础设施建设的生产性外 商投资企业，原享受减按15%征收企业所得税的优惠政策，根据上述规定本公司本年度 执行18%的企业所得税税率。 七、企业合并及合并财务报表 1．合并财务报表范围及主要控股子公司情况 被投资单位 投资 表决权 注册地 注册资本 经营范围 实际投资额 名称 比例 比例 子公司 铜陵皖能发 安徽省铜陵 火力发电及相关产品的开发和 62400 万元 62951.50 万元 69.12% 68.50% 电有限公司 市桂家湖 生产经营 电力及其附属产品的生产和 皖能合肥发 安徽省合肥市 52681 万元 销售，以及电力相关产业的开 26867.31 万元 51% 51% 电有限公司 砀山路 19 号 发和经营 淮北国安电 安徽省淮北市 84900 万元 电力生产并销售 33960 万元 40% 40% 力有限公司 国安路 1 号 电力及附属产品生产、销 售，电力相关产业的开发、 舒城皖能生 安徽省六安 经营，生物质能电厂废弃 物质能发电 1350 万元 1350 万元 100% 100% 市舒城县 物的综合利用及经营，电 有限公司 力技术咨询服务，生物质 燃料的生产、采购、销售。 电力及附属产品生产、销 售，电力相关产业的开发、 含山皖能生 安徽省巢湖 经营，生物质能电厂废弃 物质能发电 1364 万元 1364 万元 100% 100% 市含山县 物的综合利用及经营，电 有限公司 力技术咨询服务，生物质 燃料的生产、采购、销售。 电力、热力的生产、供应 皖能马鞍山 安徽省马鞍 和销售，粉煤综合利用， 发电有限公 12000 万元 12000 万元 100% 100% 山市 耐磨材料的生产销售，电 司 力技术咨询服务。 说明：本公司持有淮北国安电力有限公司40%股权，本公司母公司安徽省能源集团 有限公司全资子公司兴安控股有限公司持有淮北国安电力有限公司12.5%股权，2003年， 兴安控股有限公司将其在淮北国安电力有限公司的表决权委托给本公司，本公司拥有对 - 83 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 淮北国安电力有限公司52.5%的表决权后，将其纳入合并报表范围。 2．合并范围的变化情况 被投资单位名称 变动情况 变动原因 备注 舒城皖能生物质能发电有限公司 增加 新设 注1 含山皖能生物质能发电有限公司 增加 新设 注1 皖能马鞍山发电有限公司 增加 新设 注2 注1：2008 年3月，本公司分别投资设立全资子公司舒城皖能生物质能发电有限公 司和含山皖能生物质能发电有限公司，注册资本分别为人民币1,350万元和人民币1,364 万元。 注2：2008 年12月，本公司投资设立全资子公司皖能马鞍山发电有限公司，注册资 本为人民币12,000 万元。 3．本公司本期对纳入合并财务报表范围的子公司铜陵皖能发电有限公司按调整后 财务报表进行合并。原因系：2007 年铜陵皖能发电有限公司吸收合并原安徽铜陵深能 发电有限责任公司和母公司直属电厂铜陵发电厂 12.5 万千瓦发电机组相关净资产，其 中吸收合并母公司直属电厂铜陵发电厂 12.5 万千瓦发电机组相关资产、负债系同一控 制下业务合并。按照《公司法》的相关规定，铜陵皖能发电有限公司根据验资报告对吸 收合并的 12.5 万千瓦发电机组相关资产、负债按公允价值计量；但按《企业会计准则》 规定，铜陵皖能发电有限公司对同一控制下吸收合并取得的 12.5 万千瓦发电机组相关 资产、负债应当按照该相关资产、负债在母公司的原账面价值计量。根据《企业会计准 则》的规定，本公司在合并报表时，对铜陵皖能发电有限公司按公允价值计量的财务报 表进行调整，将 12.5 万千瓦发电机组相关资产、负债由公允价值调整为原账面价值， 并调整了相关损益，报告期末调整前后铜陵皖能发电有限公司主要报表项目如下： 会计报表项目 调整前金额 调整后金额 调整差异 资产总计 3,262,039,546.36 3,177,084,884.32 -84,954,662.04 - 84 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 其中：无形资产 234,448,166.92 149,493,504.88 -84,954,662.04 负债总计 2,819,878,525.18 2,819,878,525.18 - 所有者权益合计 442,161,021.18 357,206,359.14 -84,954,662.04 净利润 -150,059,043.53 -147,934,429.73 2,124,613.80 其中：营业成本 1,177,099,233.52 1,174,974,619.72 -2,124,613.80 - 85 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 八、合并财务报表主要项目注释 1．货币资金 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 176,251.34 179,693.80 银行存款 531,150,651.94 281,547,825.89 其他货币资金 10,311,221.95 12,744,560.74 合 计 541,638,125.23 294,472,080.43 ⑴货币资金年末余额较年初余额增长 83.94％，主要系本年货款回笼和收到淘汰落 后产能中央财政奖励资金，以及本公司的子公司基建工程长期借款筹资增加所致。 ⑵银行存款年末余额中含定期存款 3,500 万元。 ⑶其他货币资金年末余额中保函保证金余额 834,400.00 元，票据保证金余额 691,600.00 元。 ⑷本公司的子公司合肥皖能发电有限公司于 2008 年 12 月 30 日变更为皖能合肥发 电有限公司，其银行存款账户尚未变更；子公司铜陵皖能发电有限公司其他货币资金系 存放至铜陵市房改资金管理中心款项，账户名称为铜陵发电厂，未进行账户名称的变更。 2．应收票据 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 400,000.00 - 商业承兑汇票 90,000,000.00 50,000,000.00 合 计 90,400,000.00 50,000,000.00 ⑴应收票据主要系收到的安徽省电力公司支付的售电款，其中：皖能合肥发电有限 公司 5000 万元，到期日为 2009 年 6 月 29 日；铜陵皖能发电有限公司 4000 万元，到期 日为 2009 年 1 月 16 日；均已向银行办理贴现。 ⑵应收票据年末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 - 86 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 票据。 3．应收账款 ⑴按照应收账款的类别列示如下： 年末余额 类 别 金额 比例 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应收账 238,772,956.44 88.46% - 238,772,956.44 款 单项金额不重大具有类 似信用风险特征的应收 - - - - 账款 其他不重大应收账款 31,151,838.38 11.54% - 31,151,838.38 合 计 269,924,794.82 100.00% - 269,924,794.82 年初余额 类 别 金额 比例 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应收账 446,649,327.04 95.57% - 446,649,327.04 款 单项金额不重大具有类 似信用风险特征的应收 - - - - 账款 其他不重大应收账款 20,718,000.00 4.43% - 20,718,000.00 合 计 467,367,327.04 100.00% - 467,367,327.04 ⑵按照应收账款的账龄列示如下： 年末余额 账龄情况 金额 比例 坏账准备 账面价值 半年以内 269,924,794.82 100.00% - 269,924,794.82 半年至一年 - - - - 一至二年 - - - - 二至三年 - - - - 三至四年 - - - - 四至五年 - - - - 五年以上 - - - - 合 计 269,924,794.82 100.00% - 269,924,794.82 - 87 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 年初余额 账龄情况 金额 比例 坏账准备 账面价值 半年以内 467,367,327.04 100.00% - 467,367,327.04 一年以内 - - - - 一至二年 - - - - 二至三年 - - - - 三至四年 - - - - 四至五年 - - - - 五年以上 - - - - 合 计 467,367,327.04 100.00% - 467,367,327.04 ⑶应收账款前 5 名金额的单位（个人）的应收款 单位名称 所欠金额 账龄 款项内容 安徽省电力公司 238,772,956.44 半年以内 电费 淮北兴力发电有限责任公司 17,321,400.00 半年以内 电费 淮北长源煤矸石综合利用有限公司 4,415,440.00 半年以内 电费 合肥热电集团有限公司 7,006,350.00 半年以内 供热款 合肥第二发电厂 1,005,752.00 半年以内 检修款 合 计 268,521,898.44 占应收账款总额的比例 99.48% ⑷应收账款年末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 ⑸应收关联方款项占应收款项总额的比例为 6.60%。 ⑹应收账款余额年末较年初下降 42.25%元主要系提高了与安徽省电力公司结算的 及时性所致。 4．预付款项 年末余额 年初余额 账 龄 金额 比例 金额 比例 - 88 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 一年以内 430,291,734.00 73.62% 593,264,465.78 86.11% 一至二年 154,181,871.70 26.37% 95,338,090.00 13.84% 二至三年 30,000.00 0.01% - - 三至四年 - - 369,475.00 0.05% 四至五年 - - - - 五年以上 - - - - 合 计 584,503,605.70 100.00% 688,972,030.78 100.00% ⑴预付账款主要包括预付 1×1000MW 机组总承包工程款。 ⑵预付账款年末余额中预付持本公司 54.54%表决权股份的股东安徽省能源集团有 限公司的款项 1,169,300.00 元。 ⑶账龄超过 1 年的预付账款，主要系暂未结算的 1×1000MW 机组总承包工程款。 ⑷金额较大的预付账款明细如下： 公司名称 年末余额 款项内容 中国电力建设工程咨询公司 526,910,249.00 1×1000MW 机组总承包工程款 5．其他应收款 ⑴按照其他应收款的类别列示如下： 年末余额 类 别 金额 比例 坏账准备 账面价值 单项金额重大的其 61,673,671.55 34.32% 13,377,364.91 48,296,306.64 他应收款 单项金额不重大具 有类似信用风险特 - - - - 征的其他应收款 其他不重大的其他 116,966,106.55 65.68% 32,925,509.08 84,040,597.47 应收款 合 计 178,639,778.10 100.00% 46,302,873.99 132,336,904.11 年初余额 类 别 金额 比例 坏账准备 账面价值 单项金额重大的其 261,730,311.30 87.77% 30,821,049.99 230,909,261.31 - 89 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 他应收款 单项金额不重大具 有类似信用风险特 - - - - 征的其他应收款 其他不重大的其他 36,461,450.01 12.23% 11,403,930.46 25,057,519.55 应收款 合 计 298,191,761.31 100.00% 42,224,980.45 255,966,780.86 ⑵按照其他应收款的账龄列示如下： 年末余额 账龄情况 金额 比例 坏账准备 账面价值 半年以内 45,183,254.26 25.29% - 45,183,254.26 半年至一年 50,206,325.04 28.11% 2,460,225.58 47,746,099.46 一至二年 29,353,592.27 16.43% 2,824,841.58 26,528,750.69 二至三年 3,835,467.82 2.15% 180,637.38 3,654,830.44 三至四年 14,671,604.17 8.21% 9,706,021.94 4,965,582.23 四至五年 15,733,236.77 8.81% 13,642,444.15 2,090,792.62 五年以上 19,656,297.77 11.00% 17,488,703.36 2,167,594.41 合 计 178,639,778.10 100.00% 46,302,873.99 132,336,904.11 年初余额 账龄情况 金额 比例 坏账准备 账面价值 半年以内 193,017,289.48 64.73% - 193,017,289.48 半年至一年 31,200,811.56 10.46% 1,556,155.08 29,644,656.48 一至二年 22,472,954.48 7.54% 1,913,969.89 20,558,984.59 二至三年 12,946,861.68 4.34% 5,540,281.16 7,406,580.52 三至四年 17,428,458.06 5.85% 14,490,054.80 2,938,403.26 四至五年 20,648,437.55 6.92% 18,247,571.02 2,400,866.53 五年以上 476,948.50 0.16% 476,948.50 - 合 计 298,191,761.31 100.00% 42,224,980.45 255,966,780.86 ⑶其他应收款前 5 名金额的单位（个人）的应收款 名 称 所欠金额 账龄 款项内容 隆源热电有限公司 34,495,908.32 1-5 年 往来款 安徽兴源热电有限公司 27,177,763.23 1 年以内 往来款 - 90 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 应收代垫原部属机组生产资金 17,314,482.56 5 年以上 生产经费 淮北国安电力有限公司二期费用 16,237,631.73 半年-5 年以上 工程前期支出 安徽皖中电力实业股份合作公司 12,128,994.64 1-4 年 往来款 合 计 107,354,780.48 占其他应收款总额的比例 60.10% ⑷其他应收款年末余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款 项。 ⑸应收关联方款项占其他应收款总额的比例为 8.40%。 ⑹其他说明事项：其他应收款中的二期费用 16,237,631.73 元系淮北国安电力有限 公司为二期工程支付的前期费用，此款项待手续完备后拟转入在建工程中，因此作为单 项资产不计提坏账准备。 ⑺其他应收款余额年末较年初下降 40.09%，主要原因是本公司的子公司铜陵皖能 发电有限公司 1×1000MW 机组工程已经国家发改委批准，工程前期支出本年从其他应 收款中转出所致。 6．存货 ⑴存货账面价值 年末余额 项 目 金 额 跌价准备 账面价值 原材料 25,830,316.22 2,669,034.56 23,161,281.66 燃 料 249,385,564.17 - 249,385,564.17 备品备件 19,060,436.40 510,370.08 18,550,066.32 合 计 294,276,316.79 3,179,404.64 291,096,912.15 年初余额 项 目 金 额 跌价准备 账面价值 - 91 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 原材料 23,087,931.80 1,414,675.57 21,673,256.23 燃 料 74,039,652.04 - 74,039,652.04 备品备件 18,125,268.96 1,665,354.81 16,459,914.15 合 计 115,252,852.80 3,080,030.38 112,172,822.42 ⑵存货跌价准备 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 转回 转销 原材料 1,414,675.57 1,254,358.99 - - 2,669,034.56 备品备件 1,665,354.81 - 1,154,984.73 - 510,370.08 合 计 3,080,030.38 1,254,358.99 1,154,984.73 - 3,179,404.64 ⑶存货余额本年较上年上升 155.33%，主要系本年末为了避免类似年初的雪灾等 自然灾害影响而增加库存储备所致。 7．可供出售的金融资产 年末余额 年初余额 项 目 余额 公允价值 余额 公允价值 可供出售权益 1,053,811,376.00 1,053,811,376.00 3,775,829,753.00 3,775,829,753.00 工具 减：减值准备 - - - - 合 计 1,053,811,376.00 1,053,811,376.00 3,775,829,753.00 3,775,829,753.00 可供出售的金融资产余额年末较年初下降 72.09%，主要系本公司持有的国元证券 股份有限公司 98,303,300 股份本年末的市价较上年末大幅下降所致。 8．长期股权投资 ⑴长期股权投资账面价值 年末余额 项 目 账面成本 减值准备 账面价值 对联营公司投资 397,722,937.24 - 397,722,937.24 其他股权投资 239,040,000.00 80,000,000.00 159,040,000.00 - 92 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 合 计 636,762,937.24 80,000,000.00 556,762,937.24 年初余额 项 目 账面成本 减值准备 账面价值 对联营公司投资 440,670,524.53 - 440,670,524.53 其他股权投资 297,540,000.00 153,500,000.00 144,040,000.00 合 计 738,210,524.53 153,500,000.00 584,710,524.53 ⑵长期投资减值准备 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 对联营公司投资 - - - - 其他股权投资 153,500,000.00 - 73,500,000.00 80,000,000.00 合 计 153,500,000.00 - 73,500,000.00 80,000,000.00 ⑶联营公司的相关情况如下： 本企业持 本企业在被投资 被投资单位名称 注册地 业务性质 股比例 单位表决权比例 联营企业 阜阳华润发电有限公司 安徽省阜阳市 电力企业 40% 40% 国投新集电力利辛有限 安徽省亳州市 电力企业 45% 45% 公司 被投资单位名称 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润 联营企业 阜阳华润发电有限公司 971,807,343.10 2,052,710,900.74 37,916,815.78 国投新集电力利辛有限 20,000,000.00 - - 公司 国投新集电力利辛有限公司于 2008 年 12 月成立，注册资本 2000 万元，截止 2008 年 12 月 31 日尚未开始生产经营。 ⑷对联营公司的投资 本年度增加 本年度权益 被投资单位名称 初始投资额 年初投资余额 （减少）投资 增减额 - 93 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 按权益法核算 阜阳华润发电有 367,600,000.00 440,670,524.53 48,180,000.00 17,673,124.42 限公司 国投新集电力利 9,000,000.00 - 9,000,000.00 - 辛有限公司 合 计 376,600,000.00 440,670,524.53 57,180,000.00 17,673,124.42 被投资单位名称 本年度现金红利 累计权益增减额 年末余额 按权益法核算 阜阳华润发电有限公司 117,800,711.71 21,122,937.24 388,722,937.24 国投新集电力利辛有限公司 - - 9,000,000.00 合 计 117,800,711.71 21,122,937.24 397,722,937.24 ⑸其他股权投资 被投资单位名称 初始投资额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 减值准备 华安证券有限 100,000,000.00 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 80,000,000.00 公司 安徽省皖能大厦 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 - 有限责任公司 安徽国祯能源 8,400,000.00 8,400,000.00 - - 8,400,000.00 - 股份有限公司 马鞍山万能达 发电有限责任 88,640,000.00 112,640,000.00 - - 112,640,000.00 - 公司 北方证券有限 73,500,000.00 73,500,000.00 - 73,500,000.00 - - 责任公司 安徽芜湖核电 - - 15,000,000.00 - 15,000,000.00 - 有限公司 合 计 273,540,000.00 297,540,000.00 15,000,000.00 73,500,000.00 239,040,000.00 80,000,000.00 9．固定资产 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 原 价 房屋建筑物 1,220,908,936.60 267,097,071.27 292,615,106.79 1,195,390,901.08 专用设备 3,662,139,132.75 375,098,357.81 608,840,800.61 3,428,396,689.95 通用设备 239,318,397.90 6,719,276.34 61,699,328.94 184,338,345.30 运输设备 48,086,321.35 16,468,629.52 22,732,575.22 41,822,375.65 - 94 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 其他设备 55,876,600.94 -4,440,335.93 11,995,403.78 39,440,861.23 小 计 5,226,329,389.54 660,942,999.01 997,883,215.34 4,889,389,173.21 累计折旧 房屋建筑物 283,330,723.50 102,101,434.39 142,571,530.60 242,860,627.29 专用设备 1,185,244,308.36 300,607,251.03 293,405,342.30 1,192,446,217.09 通用设备 190,410,992.17 6,953,233.06 43,155,192.79 154,209,032.44 运输设备 36,026,772.51 14,525,561.33 21,172,819.51 29,379,514.33 其他设备 18,028,324.42 20,137,482.74 6,463,730.74 31,702,076.42 小 计 1,713,041,120.96 444,324,962.55 506,768,615.94 1,650,597,467.57 减值准备 房屋建筑物 50,980,862.96 18,879,398.79 28,390,988.02 41,469,273.73 专用设备 189,803,407.77 11,417,047.82 189,803,407.77 11,417,047.82 通用设备 - - - - 运输设备 - 446,054.84 - 446,054.84 其他设备 - 88,386.49 - 88,386.49 小 计 240,784,270.73 30,830,887.94 218,194,395.79 53,420,762.88 账面价值 房屋建筑物 886,597,350.14 - - 911,061,000.06 专用设备 2,287,091,416.62 - - 2,224,533,425.04 通用设备 48,907,405.73 - - 30,129,312.86 运输设备 12,059,548.84 - - 11,996,806.48 其他设备 37,848,276.52 - - 7,650,398.32 合 计 3,272,503,997.85 - - 3,185,370,942.76 ⑴本年固定资产增加数中，由在建工程完工转入固定资产 65,798,526.06 元。 ⑵截止 2008 年 12 月 31 日，本公司子公司铜陵皖能发电有限公司以评估值为 153,603.47 万元的固定资产作为抵押物分别取得短期借款 23,000.00 万元、长期借款 33,000.00 万元。 ⑶截止 2008 年 12 月 31 日，本公司子公司皖能合肥发电有限公司的房屋原价 34,610,266.43 元尚未办理房产证，运输设备原价 13,496,087.40 元尚未办理名称变更； 子公司皖能马鞍山发电有限公司的房屋原价 9,032,647.40 元尚未办理房产证。 - 95 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 10．在建工程 ⑴在建工程账面余额 本年减少 工程名称 年初余额 本年增加 年末余额 转入固定资产 其他减少 小区办公楼 12,992,862.00 - - - 12,992,862.00 小区福利工程 5,958,951.27 - 5,958,951.27 - - GO-CMN 3,687,187.09 300,000.00 - - 3,987,187.09 太山灰场 3,929,590.00 811,400.00 4,740,990.00 - - 07 年技术改造工程 24,718,025.10 16,776,275.53 40,537,658.63 36,666.67 919,975.33 皖能合肥 5#机组建 365,876,494.80 1,400,211,220.44 - - 1,766,087,715.24 设 其中：借款费用资本 34,007,817.33 56,219,619.05 - - 90,227,436.38 化金额 皖能合肥 6#机组建 27,835,552.60 10,664,397.75 - - 38,499,950.35 设 其中：借款费用资本 1,303,641.95 1,987,237.14 - - 3,290,879.09 化金额 铜陵皖能 100 万机组 - 133,254,423.41 - - 133,254,423.41 基建工程 其中：借款费用资本 - 13,457,007.14 - - 13,457,007.14 化金额 铜陵皖能技改工程 - 38,172,332.36 14,256,409.28 - 23,915,923.08 铜陵皖能零星采购 - 304,516.88 304,516.88 - - 舒城皖能基建工程 - 6,784,084.46 - - 6,784,084.46 含山皖能基建工程 - 5,822,897.92 - - 5,822,897.92 合 计 444,998,662.86 1,613,101,548.75 65,798,526.06 36,666.67 1,992,265,018.88 ⑵在建工程减值准备 减值 工程名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 原因 小区办公楼 5,983,673.01 - - 5,983,673.01 已停工 合 计 5,983,673.01 - - 5,983,673.01 ⑶重要在建工程 投入占预 工程名称 预算数 已投入金额 资金来源 算比 - 96 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 皖能合肥 5#机 2,569,030,000.00 1,766,087,715.24 68.75% 金融机构贷款 铜陵皖能 100 万 和自筹 4,200,000,000.00 133,254,423.41 3.17% 机组基建工程 合 计 6,769,030,000.00 1,899,342,138.65 - ⑷在建工程余额年末较年初上升 347.70%，主要系本公司子公司皖能合肥发电有 限公司 5#机组建设工程本年投入较大所致。 11．工程物资 项 目 年末余额 年初余额 材 料 26,598,465.19 13,434,524.32 合 计 26,598,465.19 13,434,524.32 工程物资余额年末较年初上升 97.99%，主要系本公司子公司皖能合肥发电有限公 司为进行 5#机组试运行而增加材料物资所致。 12．固定资产清理 项 目 年末余额 转入清理的原因 根据国家政策进行关停报废，资 12.5 万千瓦机组资产报废 42,827,812.52 产尚未处置完毕。 合 计 42,827,812.52 13．无形资产 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 原 价 土地使用权 243,344,757.81 149,696,899.46 82,885,147.31 310,156,509.96 防毒软件 - 36,666.67 - 36,666.67 小 计 243,344,757.81 149,733,566.13 82,885,147.31 310,193,176.63 累计摊销 土地使用权 12,921,904.64 9,745,674.78 8,058,755.61 14,608,823.81 防毒软件 - 5,092.59 - 5,092.59 小 计 12,921,904.64 9,750,767.37 8,058,755.61 14,613,916.4 账面价值 - 97 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 土地使用权 230,422,853.17 - - 295,547,686.15 防毒软件 - - - 31,574.08 合 计 230,422,853.17 - - 295,579,260.23 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司子公司皖能合肥发电有限公司和皖能马鞍山发电 有限公司股东投入的土地使用权原价共计 93,086,852.15 元尚未办理产权过户。 14．商誉 年末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 淮北国安电 3,676,180.95 - 3,676,180.95 3,676,180.95 - 3,676,180.95 力有限公司 铜陵皖能发 电有限公司 15,574,020.27 - 15,574,020.27 15,574,020.27 - 15,574,020.27 合 计 19,250,201.22 - 19,250,201.22 19,250,201.22 - 19,250,201.22 ⑴本公司 2002 年 12 月通过非同一控制下的企业合并取得子公司淮北国安电力有 限公司 40%的股权，长期股权投资成本与享有购买日子公司可辨认净资产的份额之间 的差异形成股权投资差额 3,676,180.95 元，由于在首次执行日无法合理确定购买日淮 北国安电力有限公司可辨认资产、负债的公允价值，编制本期财务报表时，将该部分股 权投资差额确认为商誉。 ⑵本公司 2007 年 8 月收购了子公司铜陵皖能发电有限公司 3%的少数股权，共支 付 货 币 资 金 25,430,000.00 元 ， 交 易 日 铜 陵 皖 能 发 电 有 限 公 司 可 辨 认 净 资 产 为 9,855,979.73 元，本公司支付的对价高于享有的可辨认净资产的份额 15,574,020.27 元， 确认为商誉。 ⑶本公司在年末对与商誉有关的资产进行了减值测试，未发现与商誉有关的资产 存在减值迹象。 15．递延所得税资产 - 98 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 年末余额 年初余额 项 目 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值 10,472,290.23 43,439,381.48 36,993,329.54 150,094,534.58 大修支出 3,326,315.05 15,509,742.78 4,565,783.39 22,395,677.99 合 计 13,798,605.28 58,949,124.26 41,559,112.93 172,490,212.57 递延所得税资产余额年末较年初下降 66.80%，主要系计提减值准备的固定资产 本年转销所致。 16．资产减值准备 本年减少数 项 目 年初余额 本年计提数 年末余额 转回数 转销数 一、坏账准备合计 42,224,980.45 12,044,151.77 7,966,258.23 - 46,302,873.99 其中：其他应收款 42,224,980.45 12,044,151.77 7,966,258.23 - 46,302,873.99 二、存货跌价准备合计 3,080,030.38 1,254,358.99 1,154,984.73 - 3,179,404.64 其中：原材料 1,414,675.57 1,254,358.99 - - 2,669,034.56 备品备件 1,665,354.81 - 1,154,984.73 - 510,370.08 三、长期股权投资减值 153,500,000.00 - - 73,500,000.00 80,000,000.00 准备 四、固定资产减值准备 240,784,270.73 30,830,887.94 - 218,194,395.79 53,420,762.88 合计 其中：房屋、建筑物 50,980,862.96 18,879,398.79 - 28,390,988.02 41,469,273.73 专用设备 189,803,407.77 11,417,047.82 - 189,803,407.77 11,417,047.82 运输设备 - 446,054.84 - - 446,054.84 其他设备 - 88,386.49 - - 88,386.49 五、在建工程减值准备 5,983,673.01 - - - 5,983,673.01 17．短期借款 项 目 年末余额 年初余额 保证借款 140,000,000.00 1,062,000,000.00 抵押借款 230,000,000.00 - 信用贷款 615,000,000.00 285,000,000.00 合 计 985,000,000.00 1,347,000,000.00 18．应付票据 - 99 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 年末余额 年初余额 项 目 其中下一会计期 其中下一会计期 金额 金额 间将到期的金额 间将到期的金额 银行承兑汇票 4,947,200.00 4,947,200.00 130,000,000.00 130,000,000.00 合 计 4,947,200.00 4,947,200.00 130,000,000.00 130,000,000.00 ⑴应付票据年末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的票据。 ⑵应付票据余额年末较年初下降 96.19%，主要系本公司子公司淮北国安电力有限 公司在上年末预计煤炭价格将上涨，而以票据支付方式锁定煤价；本年末则无此特殊事 项所致。 19．应付账款 ⑴2008 年 12 月 31 日，应付账款余额为 289,238,528.92 元。 ⑵2008 年 12 月 31 日，应付账款余额无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份 的股东单位的款项。 ⑶应付关联方款项金额 130,489,651.10 元，占应付账款总额 45.11%。 ⑷应付账款余额年末较年初上升 84.86%，主要系本公司子公司合肥发电有限公司 未结算的购煤款、代发电款和 5#机组建设工程款增加所致。 20．应付职工薪酬 本年支付 项 目 年初余额 本年增加 年末余额 /减少 工资、奖金、津贴和补贴 21,954,755.22 163,011,789.73 163,600,313.94 21,366,231.01 职工福利费 550.80 15,472,137.72 15,472,688.52 - 社会保险费 3,741,957.86 79,417,681.53 59,625,050.57 23,534,588.82 其中：医疗保险费 1,930,961.08 19,113,189.52 14,359,850.95 6,684,299.65 基本养老保险费 914,853.68 35,683,596.87 32,534,573.20 4,063,877.35 补充养老保险费 806,256.68 19,805,218.15 7,854,604.49 12,756,870.34 - 100 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 失业保险费 27,231.41 3,054,694.55 3,064,800.56 17,125.40 工伤保险费 62,655.01 1,053,798.81 1,110,887.90 5,565.92 生育保险费 0.00 707,183.63 700,333.47 6,850.16 住房公积金 456,236.33 40,414,820.64 40,335,881.92 535,175.05 工会经费 1,139,296.09 2,875,915.07 3,800,991.08 214,220.08 职工教育经费 3,549,466.92 2,198,649.34 3,320,223.40 2,427,892.86 其 他 23,959,936.33 8,029,387.59 4,920,835.49 27,068,488.43 合 计 54,802,199.55 311,420,381.62 291,075,984.92 75,146,596.25 ⑴应付职工薪酬余额年末较年初上升 37.12%，主要系计提补充养老保险增加所致。 ⑵其他项目余额主要包括本公司子公司淮北国安电力有限公司从税后利润中计提 的职工奖励及福利基金余额 22,572,753.43 元，以及本公司子公司皖能合肥发电有限公 司住房补贴余额 4,467,865.00 元。 21．应交税费 项 目 年末余额 年初余额 增值税 13,936,219.93 30,558,517.37 所得税 20,616,022.54 9,957,631.97 营业税 2,633,849.11 140,962.50 房产税 578,027.15 356,195.06 土地使用税 3,239,927.67 4,338,339.41 印花税 11,061.91 - 城建税 1,491,008.14 3,120,015.05 个人所得税 2,533,535.42 1,150,645.73 水利基金 10,123.49 182,337.97 车船使用税 -3,356.00 -3,356.00 教育费附加 790,772.46 1,878,436.19 地方教育费附加 121,131.98 4,329.36 应抵扣固定资产增值税 -80,803,744.16 -2,283,136.65 合 计 -34,845,420.36 49,400,917.96 应交税费余额年末较年初减少 84,246,338.32 元， 主要系本公司子公司皖能合肥 - 101 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 发电有限公司本年购买发电设备等固定资产应抵扣固定资产增值税大幅增加所致。 22．应付利息 项 目 年末余额 年初余额 短期融资券利息 55,009,750.00 - 借款利息 7,368,997.63 3,178,765.00 合 计 62,378,747.63 3,178,765.00 短期融资券说明详见附注八、26。 23．应付股利 ⑴2008 年 12 月 31 日，应付股利余额为 5,262,517.11 元。 ⑵主要明细户如下： 投资者 金 额 原 因 深圳市龙岗区投资管理公司 1,522,500.00 对方未领取累积形成 天骥投资基金 1,320,000.00 对方未领取累积形成 深圳市华夏实业股份公司 330,000.00 对方未领取累积形成 青海证券有限责任公司 320,000.00 对方未领取累积形成 安徽新华印刷厂 303,600.00 对方未领取累积形成 合 计 3,796,100.00 24．其他应付款 ⑴2008 年 12 月 31 日，其他应付款余额为 242,829,547.55 元。 ⑵2008 年 12 月 31 日，其他应付款余额无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股 份的股东单位或关联方的款项。 ⑶其他应付款余额年末较年初上升 55.52%，主要系本公司子公司皖能合肥发电有 限公司本年吸收合并安徽省皖能股份有限公司所属 3#机发电机组和合肥合力电力发展 有限责任公司增加所致。 - 102 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 ⑷其他应付款前 5 名金额的单位（个人）的应收款 单位名称 所欠金额 账龄 款项内容 马鞍山市国土局 56,610,047.31 1 年以内 土地款 安徽电建二公司 24,846,183.22 1 年以内 质保金 中国华电工程（集团）有限公司 10,607,675.00 2-3 年 质保金 淮北市环保局 8,037,797.72 1 年以内 环保排污款 哈尔滨锅炉厂 5,338,120.00 1-3 年 质保金 合 计 105,439,823.25 占其他应付款总额的比例 43.42 % 25．一年内到期的非流动负债 项 目 年末余额 年初余额 信用借款 60,000,000.00 220,000,000.00 抵押借款 - 50,000,000.00 保证借款 - 135,000,000.00 合 计 60,000,000.00 405,000,000.00 一年内到期的非流动负债余额年末较年初下降 85.19%系本年到期归还所致。 26．其他流动负债 项 目 年末余额 年初余额 短期融资券 950,000,000.00 - 建设期财政贴息 - 4,788,800.00 合 计 950,000,000.00 4,788,800.00 短期融资券系经《中国人民银行关于安徽省皖能股份有限公司发行短期融资券的通 知》 （银发[2007]482 号）批准，于 2008 年 2 月 2 日公开发行，发行额为 9.5 亿元人民 币，期限 365 天，单位面值 100 元人民币，发行利率为 6.26%，起息日为 2008 年 2 月 3 日。 27．长期借款 - 103 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 项 目 年末余额 年初余额 信用借款 515,000,000.00 190,000,000.00 抵押借款 330,000,000.00 105,000,000.00 保证借款 559,000,000.00 452,000,000.00 质押借款 441,000,000.00 98,760,000.00 合 计 1,845,000,000.00 845,760,000.00 ⑴质押借款系本公司子公司皖能合肥发电有限公司以 5#机工程项目 38%的电费收 费权作为质押向国家开发银行贷款 2.81 亿，以电费收费账户为质押标的向中国建设银 行贷款 1.6 亿元。 ⑵长期借款年末较年初上升 118.15%，主要系本公司子公司皖能合肥发电有限公司 5#机工程建设借款增加所致。 28．递延所得税负债 年末余额 年初余额 项 目 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 公允价 226,202,844.00 904,811,376.00 906,707,438.25 3,626,829,753.00 值变动 其他 51,710,346.67 206,841,386.68 45,090,664.20 180,362,656.80 合 计 277,913,190.67 1,111,652,762.68 951,798,102.45 3,807,192,409.80 递延所得税负债年末较年初下降 70.80%，主要系本公司持有的国元证券股份有限 公司 98,303,300 股份本年末的市价较上年末大幅下降造成应纳税暂时性差异减少所 致。 29．其他非流动负债 项 目 年末余额 年初余额 递延收益 其中：淘汰落后产能中央财政奖励 90,413,332.67 - 土地出让金和契税返还 52,863,063.91 54,027,021.31 节能技术改造奖励资金 6,750,000.00 - - 104 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 建设期财政贴息 5,416,300.00 - 工业发展专项资金 120,000.00 - 合 计 155,562,696.58 54,027,021.31 其他非流动负债年末较年初上升 187.93%，主要系本公司根据国发[2007]2 号《国 务院批转发展改革委、能源办关于加快关停小火电机组若干意见的通知》有关政策淘汰 落后产能，本年收到的中央财政奖励资金较大所致。 30．股本 请详见本报告“第四节股本变动及股东情况”相关内容。 31．资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 951,415,632.39 24,531,764.44 - 975,947,396.83 其他资本公积 2,838,584,066.53 -2,039,458,689.34 - 799,125,377.19 合 计 3,789,999,698.92 -2,014,926,924.90 - 1,775,072,774.02 ⑴股本溢价本年增加系本公司子公司皖能合肥发电有限公司本年吸收合并本公司 所属 3#机发电机组时，本公司投资成本小于享有购买日子公司可辨认净资产的份额之 间的差异，因属于同一控制下的业务合并而增加资本公积。 ⑵其他资本公积本年减少主要系本公司持有的国元证券股份有限公司 98,303,300 股份本年末的市价较上年末大幅下降所致。 32．盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 234,179,274.63 17,805,627.17 - 251,984,901.80 任意盈余公积 380,069,376.56 - - 380,069,376.56 企业发展基金 11,608,106.53 - - 11,608,106.53 合 计 625,856,757.72 17,805,627.17 - 643,662,384.89 - 105 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 盈余公积本年增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本年度净利润 10%的法定盈余公积。 33．未分配利润 项 目 本年金额 上年金额 上年年末未分配利润 84,835,785.48 50,473,180.54 加：会计政策变更 - - 会计差错更正 - - 其他调整因素 - - 本年年初未分配利润 84,835,785.48 50,473,180.54 加：本年净利润 40,036,609.46 63,566,553.12 减：提取企业发展基金 - - 提取法定盈余公积 17,805,627.17 13,743,771.86 支付普通股股利 65,705,749.36 15,460,176.32 年末未分配利润 41,361,018.41 84,835,785.48 子公司当年提取盈余公积金情况 子公司名称 本年提取企业发展基金 其中归属于母公司的金额 淮北国安电力有限公司 4,988,931.74 1,995,572.70 34．营业收入及营业成本 ⑴本年数 业务类型 营业收入 营业成本 营业毛利 主营业务 发电收入 2,768,925,192.43 2,692,047,670.73 76,877,521.70 小 计 2,768,925,192.43 2,692,047,670.73 76,877,521.70 其他业务 检修收入 8,620,688.56 6,309,210.83 2,311,477.73 销售材料收入 9,278,088.40 5,760,359.40 3,517,729.00 技术服务收入 10,172,100.00 6,568,513.25 3,603,586.75 - 106 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 其他收入 23,612,412.72 17,618,573.10 5,993,839.62 小 计 51,683,289.68 36,256,656.58 15,426,633.10 合 计 2,820,608,482.11 2,728,304,327.31 92,304,154.80 ⑵上年数 业务类型 营业收入 营业成本 营业毛利 主营业务 发电收入 2,631,074,045.37 2,292,286,427.79 338,787,617.58 小 计 2,631,074,045.37 2,292,286,427.79 338,787,617.58 其他业务 材 料 3,676,393.79 3,329,500.12 346,893.67 小 计 3,676,393.79 3,329,500.12 346,893.67 合 计 2,634,750,439.16 2,295,615,927.91 339,134,511.25 本年度本公司前五名客户的营业收入总额 2,768,925,192.43 元，占本公司全部营业 收入的 98.17％。 35．营业税金及附加 项 目 计缴标准 本年金额 上年金额 城建税 应缴增值税额的 7% 5,745,672.98 8,359,703.49 教育费附加 应缴增值税额的 3% 3,283,241.72 4,725,811.05 合 计 9,028,914.70 13,085,514.54 36．财务费用 项 目 本年金额 上年金额 利息支出 122,691,268.84 98,541,965.07 减：利息收入 2,588,328.49 4,267,416.88 加：手续费 316,243.29 433,097.18 其 他 5,515,810.96 - 合 计 125,934,994.60 94,707,645.37 财务费用金额本年较上年上升 32.97%，主要系本公司子公司铜陵皖能发电有限公 司生产经营周转用流动资金借款本年增加导致利息支出增大，以及本公司本年支付短期 - 107 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 融资券手续费等其他筹资费用增加所致。 37．资产减值损失 项 目 本年金额 上年金额 坏账损失 4,077,893.55 -1,590,859.01 存货跌价损失 99,374.26 -356,132.73 固定资产减值损失 1,764,814.07 214,708,935.35 合 计 5,942,081.88 212,761,943.61 资产减值损失金额本年较上年下降 97.21%，主要系本公司上年度根据国发[2007]2 号《国务院批转发展改革委、能源办关于加快关停小火电机组若干意见的通知》有关政 策淘汰落后产能，关停报废 12.5 万千瓦发电机组，并对拟报废资产计提了固定资产减 值准备，本年则无此特殊事项所致。 38．投资收益 项 目 本年金额 上年金额 联营企业的投资收益 17,673,124.42 119,072,625.34 其他投资收益 83,290,894.86 2,827,736.25 合 计 100,964,019.28 121,900,361.59 其 他 投 资 收 益 主 要 系 收 到 国 元 证 券 股 份 有 限 公 司 2007 年 度 现 金 股 利 49,151,650.00 元，以及本公司处置子公司皖能合肥发电有限公司 12%股权收益 33,382,681.56 元。 39．营业外收入 项 目 本年金额 上年金额 非流动资产处置利得 121,758.92 277,217.53 政府补助 44,956,667.33 831,978.69 其 他 1,652,796.90 1,048,325.76 合 计 46,731,223.15 2,157,521.98 - 108 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 政府补助金额系淘汰落后产能中央财政奖励资金本年摊销额。 40．营业外支出 项 目 本年金额 上年金额 非流动资产处置损失 4,103,916.97 2,552,475.02 公益性捐赠支出 110,000.00 145,000.00 其 他 1,281,618.30 526,420.09 合 计 5,495,535.27 3,223,895.11 41．所得税费用 项 目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 16,043,704.00 34,991,639.30 递延所得税费用 24,963,466.97 -24,827,962.07 合 计 41,007,170.97 10,163,677.23 所得税费用金额本年较上年上升 303.47%，主要系计提减值准备的固定资产本年 转销相应的递延所得税资产转回，使本年递延所得税费用增加所致。 42．收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 政府补助 142,940,000.00 750,000.00 收到职工的公积金款项 27,915,738.23 - 收回代发电企业铺底资金 20,000,000.00 - 往来款 7,118,585.83 15,745,962.95 保证金、押金 5,749,385.00 1,433,757.67 备用金 2,654,459.15 - 拆迁办房改款 2,630,952.00 - 处置固定资产收益 - 573,221.57 其他 17,558,105.57 490,383.37 合 计 226,567,225.78 18,993,325.56 43．支付的其他与经营活动有关的现金 - 109 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 项 目 本年金额 上年金额 代发电铺底资金 15,000,000.00 - 往来款 10,854,563.50 12,509,456.92 差旅、交通费 9,348,985.77 5,628,199.76 备用金 7,702,261.05 1,946,794.70 扩建办费用 7,363,213.32 - 交际应酬费 5,108,482.35 3,179,645.57 保险费 3,433,292.03 3,479,377.91 办公费 3,265,157.39 1,296,264.80 排污费 3,197,449.38 - 付隆达总公司款 3,185,055.84 - 劳务费 3,001,359.76 - 实验检验费 2,040,000.00 - 中介服务费 1,126,305.00 3,304,433.72 其他 23,604,607.42 6,851,733.12 合 计 98,230,732.81 38,195,906.50 44．收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 政府部门返还的土地出让金 - 54,609,000.00 利息收入 3,164,347.20 4,654,126.08 质保金 - 4,573,011.11 合 计 3,164,347.20 63,836,137.19 45．支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 新能源项目投资前期费用 4,074,772.94 - 质保金 - 2,447,422.00 委托贷款利息收入缴纳的税费及手续费 - 1,212,566.64 合 计 4,074,772.94 3,659,988.64 46．收到的其他与筹资资活动有关的现金 - 110 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 项 目 本年金额 上年金额 收到的财政贴息 627,500.00 4,788,800.00 合 计 627,500.00 4,788,800.00 47．支付的其他与筹资资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 短期融资券手续费 3,800,000.00 - 银行承兑汇票承诺费 883,988.96 - 财务顾问费 798,000.00 - 其 他 147,447.24 - 合 计 5,629,436.20 - 48．将净利润调节为经营活动的现金流量 项 目 本年金额 上年金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 33,516,100.74 112,868,827.71 加：资产减值准备 5,942,081.88 213,140,519.10 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 240,181,995.80 275,108,783.76 资产折旧 无形资产摊销 8,591,361.19 5,970,551.07 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 4,054,700.17 -202,390.20 损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -72,542.12 2,535,218.23 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 125,694,145.06 94,274,548.19 投资损失（收益以“－”号填列） -100,964,019.28 -121,900,361.59 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 27,760,507.65 -24,827,962.08 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,557,572.34 - 存货的减少（增加以“－”号填列） -184,062,450.96 -54,966,128.85 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 50,432,050.73 -240,194,370.02 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 270,149,475.93 -4,838,380.49 其 他 - -581,978.69 经营活动产生的现金流量净额 479,665,834.45 256,386,876.14 - 111 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 541,638,125.23 294,472,080.43 减：现金的年初余额 294,472,080.43 458,194,190.64 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加 247,166,044.80 -163,722,110.21 49. 现金和现金等价物 项 目 年末余额 年初余额 一、现金 541,638,125.23 294,472,080.43 其中：库存现金 176,251.34 179,693.80 可随时用于支付的银行存款 531,150,651.94 246,547,825.89 可随时用于支付的其他货币资金 8,785,221.95 - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、年末现金及现金等价物余额 541,638,125.23 294,472,080.43 其中：母公司或集团内子公司使 用受限制的现金和现金等价物 * 1,526,000.00 注*：其中保函保证金余额 834,400.00 元，票据保证金余额 691,600.00 元。 九、母公司财务报表主要项目注释 1．应收账款 ⑴按照应收账款的类别列示如下： 年末余额 类 别 金额 比例 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应收账款 12,696,532.53 94.51% - 12,696,532.53 单项金额不重大具有类似 - - - - 信用风险特征的应收账款 - 112 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 其他不重大应收账款 738,208.20 5.49% - 738,208.20 合 计 13,434,740.73 100.00% - 13,434,740.73 年初余额 类 别 金额 比例 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应收账款 88,463,422.12 100.00% - 88,463,422.12 单项金额不重大具有类似 - - - - 信用风险特征的应收账款 其他不重大应收账款 - - - - 合 计 88,463,422.12 100.00% - 88,463,422.12 ⑵按照应收账款的账龄列示如下： 年末余额 账龄情况 金额 比例 坏账准备 账面价值 半年以内 13,434,740.73 100.00% - 13,434,740.73 半年至一年 - - - - 一至二年 - - - - 二至三年 - - - - 三至四年 - - - - 四至五年 - - - - 五年以上 - - - - 合 计 13,434,740.73 100.00% - 13,434,740.73 年初余额 账龄情况 金额 比例 坏账准备 账面价值 半年以内 88,463,422.12 100.00% - 88,463,422.12 一年以内 - - - - 一至二年 - - - - 二至三年 - - - - 三至四年 - - - - 四至五年 - - - - 五年以上 - - - - 合 计 88,463,422.12 100.00% - 88,463,422.12 ⑶应收账款主要的单位（个人）的应收款 - 113 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 单位名称 所欠金额 账龄 款项内容 安徽省电力公司 12,696,532.53 半年以内 电费 临涣中利发电公司 351,000.00 半年以内 技术服务费 安徽安庆皖江发电有限责任公司 313,030.33 半年以内 检修费 合 计 13,360,562.86 占应收账款总额的比例 99.45% ⑷2008 年 12 月 31 日，应收账款余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东欠款。 ⑸应收账款余额年末较年初下降 84.81%，主要系本公司子公司皖能合肥发电有限 公司本年吸收合并本公司所属 3#机发电机组，使本公司业务收入减少，应收账款相应 减少所致。 2．其他应收款 ⑴按照其他应收款的类别列示如下： 年末余额 类 别 金额 比例 坏账准备 账面价值 单项金额重大的其 63,203,629.8 66.76% 32,385,512.40 30,818,117.40 他应收款 单项金额不重大具 有类似信用风险特 - - - - 征的其他应收款 其他不重大的应收 31,465,500.92 33.24% 1,715,461.59 29,750,039.33 款 合 计 94,669,130.72 100.00% 34,100,973.99 60,568,156.73 年初余额 类 别 金额 比例 坏账准备 账面价值 单项金额重大的其 92,183,163.92 77.30% 30,821,049.99 61,362,113.93 他应收款 单项金额不重大具 有类似信用风险特 - - - - 征的其他应收款 - 114 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 其他不重大的应收 27,074,811.56 22.70% 11,246,182.23 15,828,629.33 款 合 计 119,257,975.48 100.00% 42,067,232.22 77,190,743.26 ⑵按照其他应收款的账龄列示如下： 年末余额 账龄情况 金额 比例 坏账准备 账面价值 半年以内 27,894,212.27 29.46% - 27,894,212.27 半年至一年 8,755,037.89 9.25% 437,751.89 8,317,286.00 一至二年 27,062,953.85 28.59% 2,706,295.39 24,356,658.46 二至三年 - - - - 三至四年 - - - - 四至五年 13,642,444.15 14.41% 13,642,444.15 - 五年以上 17,314,482.56 18.29% 17,314,482.56 - 合 计 94,669,130.72 100.00% 34,100,973.99 60,568,156.73 年初余额 账龄情况 金额 比例 坏账准备 账面价值 半年以内 26,991,128.96 22.63% - 26,991,128.96 半年至一年 31,123,101.56 26.10% 1,556,155.08 29,566,946.48 一至二年 19,131,624.59 16.04% 1,913,162.46 17,218,462.13 二至三年 7,890,884.09 6.62% 5,540,281.16 2,350,602.93 三至四年 15,337,665.44 12.86% 14,490,054.80 847,610.64 四至五年 18,394,443.14 15.42% 18,178,451.02 215,992.12 五年以上 389,127.70 0.33% 389,127.70 - 合 计 119,257,975.48 100.00% 42,067,232.22 77,190,743.26 ⑶其他应收款前 5 名金额单位（个人）的应收款 单位名称 所欠金额 欠款时间 款项内容 隆源热电有限公司 34,495,908.32 1-5 年 往来款 应收代垫原部属机组生产资金 17,314,482.56 5 年以上 生产经费 燃机筹备组 11,393,238.92 半年-2 年 前期费用 安徽马鞍山万能达发电有限责任公司 7,500,000.00 半年以内 往来款 - 115 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 安徽安庆皖江发电有限责任公司 7,500,000.00 半年以内 往来款 合 计 78,203,629.80 占其他应收款总额的比例 82.61% ⑷2008 年 12 月 31 日，其他应收款余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东款项。 ⑸应收关联方款项占其他应收款总额的比例为 15.84%。 3．长期应收款 2008 年 12 月 31 日，本公司长期应收款余额为 254,011,423.80 元。该应收款系 2007 年本公司子公司铜陵皖能发电有限公司在吸收合并原安徽铜陵深能发电有限责任 公司和铜陵发电厂皖能机组时形成的对本公司的负债。 4．长期股权投资 ⑴长期股权投资账面价值 年末余额 项 目 账面成本 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,103,851,199.42 - 1,103,851,199.42 对合营公司投资 - - - 对联营公司投资 397,722,937.24 - 397,722,937.24 其他股权投资 239,040,000.00 80,000,000.00 159,040,000.00 合 计 1,740,614,136.66 80,000,000.00 1,660,614,136.66 年初余额 项 目 账面成本 减值准备 账面价值 对子公司投资 848,727,596.07 - 848,727,596.07 对合营公司投资 440,670,524.53 - 440,670,524.53 对联营公司投资 - - - 其他股权投资 297,540,000.00 153,500,000.00 144,040,000.00 合 计 1,586,938,120.60 153,500,000.00 1,433,438,120.60 - 116 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 ⑵长期投资减值准备 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 对子公司投资 - - - - 对联营公司投资 - - - - 其他股权投资 153,500,000.00 - 73,500,000.00 80,000,000.00 合 计 153,500,000.00 - 73,500,000.00 80,000,000.00 ⑶子公司、合营公司、联营公司的相关情况如下： 本企业持 本企业在被投资 被投资单位名称 注册地 业务性质 股比例 单位表决权比例 子公司 淮北国安电力有限公司 安徽省淮北市 电力企业 40.00% 40.00% 铜陵皖能发电有限公司 安徽省铜陵市 电力企业 68.50% 68.50% 皖能合肥发电有限公司 安徽省合肥市 电力企业 51.00% 51.00% 舒城皖能生物质能发电有 安徽省六安市 电力企业 100.00% 100.00% 限公司 舒城县 含山皖能生物质能发电有 安徽省巢湖市 电力企业 100.00% 100.00% 限公司 含山县 皖能马鞍山发电有限公司 安徽省马鞍山市 电力企业 100.00% 100.00% 联营企业 阜阳华润发电有限公司 安徽省阜阳市 电力企业 40% 40% 国投新集电力利辛有限公司 安徽省亳州市 电力企业 45% 45% 被投资单位名称 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润 子公司 淮北国安电力有限公司 989,479,659.69 1,196,996,140.26 99,778,634.75 铜陵皖能发电有限公司 442,161,021.18 1,140,230,101.27 -150,059,043.53 皖能合肥发电有限公司 486,426,611.04 326,477,372.94 -40,384,375.93 舒城皖能生物质能发电有 13,500,000.00 - - 限公司 含山皖能生物质能发电有 13,640,000.00 - - 限公司 皖能马鞍山发电有限公司 120,000,000.00 - - 联营企业 阜阳华润发电有限公司 971,807,343.10 2,052,710,900.74 37,916,815.78 - 117 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 国投新集电力利辛有限公司 20,000,000.00 - - ⑷对联营公司的投资 本年度增加 本年度权益增 被投资单位名称 初始投资额 年初投资余额 （减少）投资 减额 按权益法核算 阜阳华润发电 367,600,000.00 440,670,524.53 48,180,000.00 17,673,124.42 有限公司 国投新集电力利 9,000,000.00 - 9,000,000.00 - 辛有限公司 合 计 376,600,000.00 440,670,524.53 57,180,000.00 17,673,124.42 被投资单位名称 本年度现金红利 累计权益增减额 年末余额 按权益法核算 阜阳华润发电有限公司 117,800,711.71 21,122,937.24 388,722,937.24 国投新集电力利辛有限公司 - - 9,000,000.00 合 计 117,800,711.71 21,122,937.24 397,722,937.24 ⑸其他股权投资 被投资单位名称 初始投资额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 减值准备 华安证券有限 100,000,000.00 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 80,000,000.00 公司 安徽省皖能大厦 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 - 有限责任公司 安徽国祯能源 8,400,000.00 8,400,000.00 - - 8,400,000.00 - 股份有限公司 马鞍山万能达 发电有限责任 88,640,000.00 112,640,000.00 - - 112,640,000.00 - 公司 北方证券有限 73,500,000.00 73,500,000.00 - 73,500,000.00 - - 责任公司 安徽芜湖核电 0 - 15,000,000.00 - 15,000,000.00 - 有限公司 合 计 273,540,000.00 297,540,000.00 15,000,000.00 73,500,000.00 239,040,000.00 80,000,000.00 5．营业收入及营业成本 ⑴本年数 - 118 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 业务类型 营业收入 营业成本 营业毛利 主营业务 发电收入 349,797,012.55 338,078,643.76 11,718,368.79 小 计 349,797,012.55 338,078,643.76 11,718,368.79 其他业务 销售材料收入 6,347,319.65 5,498,262.46 849,057.19 技术服务收入 10,172,100.00 6,568,513.25 3,603,586.75 其他 3,345,960.00 983,852.83 2,362,107.17 小 计 19,865,379.65 13,050,628.54 6,814,751.11 合 计 369,662,392.20 351,129,272.30 18,533,119.90 ⑵上年数 业务类型 营业收入 营业成本 营业毛利 主营业务 发电收入 745,801,842.14 679,799,207.59 66,002,634.55 小 计 745,801,842.14 679,799,207.59 66,002,634.55 其他业务 销售材料收入 3,650,587.95 3,308,693.93 341,894.02 小 计 3,650,587.95 3,308,693.93 341,894.02 合 计 749,452,430.09 683,107,901.52 66,344,528.57 ⑴2008 年度本公司前五名客户的营业收入总额 349,797,012.55 元，占本公司全部 营业收入的 94.63％。 ⑵营业收入本年较上年下降 50.68%，主要系本公司子公司皖能合肥发电有限公司 本年吸收合并本公司所属 3#机发电机组，使本公司发电收入减少所致。 6．投资收益 项 目 本年金额 上年金额 对子公司的投资收益 56,000,000.00 48,000,000.00 对联营企业的投资收益 17,673,124.42 119,053,910.78 其他投资收益 162,254,008.47 21,948,264.56 合 计 235,927,132.89 189,002,175.34 - 119 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 本公司投资收益汇回无重大限制。 十、关联方关系及其交易 关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两 方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 下列各方构成本公司的关联方： 本公司的母公司； 本公司的子公司； 与本公司受同一母公司控制的其他企业； 对本公司实施共同控制的投资方； 对本公司施加重大影响的投资方； 本公司的合营企业； 本公司的联营企业； 本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员。主要投资者个人，是指能 够控制、共同控制一个企业或者对一个企业施加重大影响的个人投资者； 本公司或本公司母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员。关键管理人 员，是指有权力并负责计划、指挥和控制企业活动的人员。与主要投资者个人或关键管 理人员关系密切的家庭成员，是指在处理与企业的交易时可能影响该个人或受该个人影 响的家庭成员； ·本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控 制或施加重大影响的其他企业。 1．关联方关系的披露 ⑴存在控制关系的关联方 与本公司 公司名称 注册地 主营业务 经济性质 法定代表人 关系 - 120 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 安徽省能源集团有 安徽省 实际 电力、能源及节能开发 国有 白泰平 限公司 合肥市 控制人 淮北国安电力有限 安徽省 电力生产并销售 子公司 外商投资 白泰平 公司 淮北市 铜陵皖能发电有限 安徽省火力发电及相关产品的开发和生产经 有限责 子公司 吴优福 公司 铜陵市营 任公司 皖能合肥发电有限 安徽省 电力及其附属产品的生产和销售， 有限责 子公司 吴优福 公司 合肥市 以及电力相关产业的开发和经营 任公司 电力及附属产品生产销售，电力相关产 舒 城 皖 能 生 物 质 能 安徽省六安 业的开发经营，生物质能电厂废弃物的 有限责 子公司 李波 发电有限公司 市舒城县 综合利用及经营，电力技术咨询服务， 任公司 生物质燃料的生产、采购、销售。 电力及附属产品生产销售，电力相关产 含 山 皖 能 生 物 质 能 安徽省巢湖 业的开发经营，生物质能电厂废弃物的 有限责 子公司 李波 发电有限公司 市含山县 综合利用及经营，电力技术咨询服务， 任公司 生物质燃料的生产、采购、销售。 电力、热力的生产、供应和销售，粉煤 皖能马鞍山发电有 安徽省 有限责 综合利用，耐磨材料的生产销售，电力 子公司 吴优福 限公司 马鞍山市 任公司 技术咨询服务。 ⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 安徽省能源集团有限公司 4,232,000,000.00 - - 4,232,000,000.00 淮北国安电力有限公司 849,000,000.00 - - 849,000,000.00 铜陵皖能发电有限公司 808,665,000.00 102,110,000.00 - 910,775,000.00 皖能合肥发电有限公司 338,000,000.00 188,810,000.00 - 526,810,000.00 舒城皖能生物质能发电有 - 13,500,000.00 - 13,500,000.00 限公司 含山皖能生物质能发电有 - 13,640,000.00 - 13,640,000.00 限公司 皖能马鞍山发电有限公司 - 120,000,000.00 - 120,000,000.00 ⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 公司名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 安徽省能源集 421,587,541.00 54.54% - - 421,587,541.00 54.54% 团有限公司 淮北国安电力 339,600,000.00 40% - - 339,600,000.00 40% 有限公司 铜陵皖能发电 553,605,000.00 68.50% 75,910,000.00 - 629,515,000.00 68.50% 有限公司 皖能合肥发电 236,600,000.00 70% 95,290,300.00 -7% 63,217,200.00 12% 268,673,100.00 51% 有限公司 舒城皖能生物 - 13,500,000.00 100% - 13,500,000.00 100% 质能发电有限 - 121 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 公司 含山皖能生物 质能发电有限 - 13,640,000.00 100% - 13,640,000.00 100% 公司 皖能马鞍山发 - 120,000,000.00 100% - 120,000,000.00 100% 电有限公司 ⑷不存在控制关系的关联方关系的性质 名 称 组织机构代码 与本集团/本公司之关系 安徽安庆皖江发电有限责任公司 711015962 同一实际控制人 淮北兴力发电有限责任公司 150842000 同一实际控制人 临涣中利发电有限公司 786539357 同一实际控制人 安徽电力燃料有限责任公司 723313174 同一实际控制人 安徽省能源物资供销公司 148945043 同一实际控制人 马鞍山万能达发电有限责任公司 850507377 同一实际控制人 阜阳华润发电有限公司 717869870 联营公司 2、定价政策 ⑴销售商品 接受委托代为发电的关联交易按双方协商确定的协议价格进行结算。 ⑵采购商品 ①以市场价为基础，另加服务费每吨煤 3.39 元（含税）作为采购燃煤的单价。 ②委托关联方代为发电的交易按双方协商确定的协议价格进行结算。 3．关联交易披露 ⑴销售商品 本年度 上年度 关联方名称 占同类金 占同类金 金 额 金 额 额比例 额比例 淮北兴力发电有限责任公司 102,347,948.72 83.04% - - 安徽安庆皖江发电有限责 111,111.11 1.88% - - 任公司 临涣中利发电有限公司 7,490,000.00 71.52% - - - 122 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 ⑵购买商品 本年度 上年度 关联方名称 占同类金 占同类金 金 额 金 额 额比例 额比例 安徽省电力燃料有限责 727,009,860.82 72.88% 683,034,074.57 74.44% 任公司 马鞍山万能达发电有限 182,455,725.13 44.01% 67,831,196.58 31.21% 责任公司 安徽安庆皖江发电有限 174,112,708.49 42.00% - - 责任公司 阜阳华润发电有限公司 30,480,000.00 7.35% 129,555,213.67 59.62% ⑶提供资金 关联方安徽省能源集团有限公司向本公司子公司铜陵皖能发电有限公司提供委托 贷款情况如下： 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 委托贷款 150,000,000.00 - 150,000,000.00 - ⑷债权债务往来余额 年末余额 年初余额 应收关联方款项，账列于应收账款 淮北兴力发电有限责任公司 17,321,400.00 - 临涣中利发电有限公司 351,000.00 - 安徽安庆皖江发电有限责任公司 130,000.00 - 合 计 17,802,400.00 - 应收关联方款项，账列于预付账款 安徽省能源集团公司 注1 1,169,300.00 27,000,000.00 合 计 1,169,300.00 27,000,000.00 应收关联方款项，账列于其他应收款 安徽安庆皖江发电有限责任公司 7,500,000.00 - 马鞍山万能达发电有限责任公司 7,500,000.00 - 阜阳华润发电有限公司 - 15,000,000.00 合 计 15,000,000.00 15,000,000.00 - 123 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 应付关联方款项，账列于应付账款 安徽安庆皖江发电有限责任公司 34,817,668.95 - 安徽电力燃料有限责任公司 60,798,383.75 17,901,875.99 马鞍山万能达发电有限责任公司 34,873,598.40 11,262,500.00 阜阳华润发电有限公司 - 19,540,800.00 合 计 130,489,651.10 48,705,175.99 对子公司期限为 1 年以内的委托贷款，母公 注2 司账列于其他流动资产 铜陵皖能发电有限公司 750,000,000.00 250,000,000.00 淮北国安发电有限公司 100,000,000.00 - 皖能合肥发电有限公司 200,000,000.00 - 合 计 1,050,000,000.00 250,000,000.00 对子公司期限为 1 年以上的委托贷款，母公 注2 司账列于持有至到期投资 铜陵皖能发电有限公司 220,000,000.00 - 合 计 220,000,000.00 - 应收子公司款项，母公司账列于长期应收款 铜陵皖能发电有限公司 254,011,423.80 297,451,423.80 注 1：本公司预付安徽省能源集团公司款项为预付能源大厦工程款。 注 2：收取子公司资金占用费情况 本年度按同期银行贷款利率向本公司子公司铜陵皖能发电有限公司、淮北国安发电 有 限 公 司 、 皖 能 合 肥 发 电 有 限 公 司 分 别 收 取 资 金 占 用 费 59,716,299.83 元 、 7,207,591.55 元和 12,039,222.23 元。 ⑸担保 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司为子公司铜陵皖能发电有限公司 35000 万元 的银行借款和子公司皖能合肥发电有限公司 28000 的银行借款提供了担保。 ⑹关键管理人员报酬 本公司 2008 年度支付给关键管理人员薪酬合计为 92.35 万元。 - 124 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 十一、或有事项 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的或有事项。 十二、承诺事项 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的承诺事项。 十三、资产负债表日后事项的非调整事项 1．利润分配 本公司于 2009 年 3 月 16 日召开五届二十八次董事会并通过 2008 年度利润分配预 案： ⑴按母公司实现的净利润提取 10%法定盈余公积金 17,805,627.17 元。 ⑵为加快发展，扩大主营业务规模，保证铜陵皖能发电有限公司 1 台 100 万千瓦 等级发电机组和皖能马鞍山发电有限公司 2 台 60 万千瓦等级发电机组等新项目建设的 资金需求，建议公司 2008 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 上述预案尚须经公司股东大会审议批准后实施。 2．其他 为加强与煤炭企业深层次合作，保证煤炭长期稳定供应，提高经营效益，经董事会 五届二十七次会议决议，本公司与淮南矿业（集团）有限责任公司（以下简称“淮南矿 业”）共同对本公司控股子公司皖能马鞍山发电有限公司（以下简称“皖能马鞍山”） 进行增资扩股。本次增资扩股完成后，皖能马鞍山注册资本为人民币 66000 万元，本公 司出资比例为 51%，淮南矿业出资比例为 49%。双方于 09 年 1 月 20 日签订增资扩股协 议。 十四、补充资料 1．按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号―净资产收益率 - 125 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 和每股收益的计算及披露（2007 年修订）》的要求，本公司净资产收益率及每股收益 如下表所示： ⑴净资产收益率 本年金额 上年金额 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 归属于公司普通股股 1.24% 0.94% 1.21% 1.66% 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 0.18% 0.14% 3.92% 5.38% 东的净利润 ⑵每股收益 本年金额 上年金额 报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 0.05 0.05 0.08 0.08 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 0.0077 0.0077 0.27 0.27 东的净利润 上述财务指标的计算方法： 全面摊薄净资产收益率计算公式如下: 全面摊薄净资产收益率=归属于普通股股东的净利润÷归属于普通股股东的期末净 资产 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0） 其中：P 为报告期归属于普通股股东的利润；NP 为报告期归属于普通股股东的净利 润；E0 为归属于普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、 归属于普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于普通股股 东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为归属于普通股股东的、新增净资产下一月份起 至报告期期末的月份数；Mj 为归属于普通股股东的、减少净资产下一月份起至报告期 期末的月份数。 - 126 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 “归属于普通股股东的净利润”是扣除“少数股东损益”后的金额；“归属于普通 股股东的期末净资产”不包括少数股东权益。 基本每股收益的计算公式如下： 基本每股收益=归属于普通股股东的利润÷发行在外的普通股加权平均数 稀释每股收益（EPS）的计算公式如下： 稀释每股收益=(P+已确认为费用的稀释性潜在普通股利息×（1-所得税率）-转换费 用)/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0+认股权证、期权行权增加股份数） 发行在外的普通股加权平均数= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0 其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加 股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等 减少股份数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 2. 非经常性损益 项 目 本年金额 上年金额 1.非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准 -3,982,158.05 -2,275,257.49 备的冲销部分； 2.越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收 - - 返还、减免； 3.计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 44,956,667.33 831,978.69 额或定量持续享受的政府补助除外； 4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 - - 费； 5.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产 - - 公允价值产生的收益； 6.非货币性资产交换损益； - - 7.委托他人投资或管理资产的损益； - - 8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 - -214,708,935.35 资产减值准备； 9.债务重组损益； - - 10.企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； - - - 127 - 安徽省皖能股份有限公司 2008 年年度报告全文 11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 - - 部分的损益； 12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 - - 日的当期净损益； 13.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 - - 益； 14.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 1,990,004.53 4,040,302.89 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收 益； 15.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； - - 16.对外委托贷款取得的损益； - - 17.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 - - 产公允价值变动产生的损益； 18.根据税收、会计等法律、法规的要求进行一次性 - - 调整对当期损益的影响； 19.受托经营取得的托管费收入； - - 20.除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 261,178.60 376,905.67 21.其他符合非经常性损益定义的损益项目。 - - 小计 43,225,692.41 -211,735,005.59 减：所得税影响数 408,088.34 -31,245,474.52 少数股东损益影响数 8,717,014.46 -37,486,653.33 非经常性损益净额 34,100,589.61 -143,002,877.74 - 128 -