芜湖港(600575)2008年年度报告

芜湖港储运股份有限公司 600575 2008 年年度报告 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 5 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 8 六、公司治理结构..................................................................... 12 七、股东大会情况简介 ................................................................. 15 八、董事会报告....................................................................... 15 九、监事会报告....................................................................... 23 十、重要事项......................................................................... 24 十二、备查文件目录................................................................... 77 1 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 北京京都天华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人孙新华、主管会计工作负责人符养光及会计机构负责人（会计主管人员）凌烈新声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 芜湖港储运股份有限公司 公司法定中文名称缩写 芜湖港 公司法定英文名称 WUHU PORT STORAGE&TRANSPORTATION CO.,LTD 公司法定英文名称缩写 WUHU PORT 公司法定代表人 孙新华 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 欧业群 董事会秘书联系地址 安徽省芜湖市经济技术开发区朱家桥外贸码头 董事会秘书电话 0553-5840528 董事会秘书传真 0553-5840510 董事会秘书电子信箱 whps@whpstc.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 杜丽 证券事务代表联系地址 安徽省芜湖市经济技术开发区朱家桥外贸码头 证券事务代表电话 0553-5840085 证券事务代表传真 0553-5840007 证券事务代表电子信箱 whps@whpstc.com 公司注册地址 安徽省芜湖市经济技术开发区内 公司办公地址 安徽省芜湖市经济技术开发区内 公司办公地址邮政编码 241001 公司国际互联网网址 www.whpstc.com 公司电子信箱 whps@whpstc.com 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 安徽省芜湖市经济技术开发区内本公司董秘办公 公司年度报告备置地点 室 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 芜湖港 600575 所 其他有关资料 公司首次注册日期 2000 年 11 月 29 日 公司首次注册地点 芜湖市经济技术开发区内 企业法人营业执照注册号 3400001300189 税务登记号码 340207725539548 2 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 组织机构代码 72553954－8 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 北京京都天华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京建国门外大街 22 号/赛特广场 5 层 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 44,135,135.66 利润总额 42,486,629.44 归属于上市公司股东的净利润 33,337,927.75 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 34,615,136.59 经营活动产生的现金流量净额 36,955,110.74 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,447,328.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -201,177.74 少数股东权益影响额 2.91 所得税影响额 371,294.47 合计 -1,277,208.84 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比 2007 年 上年增 2006 年 2008 年 减(%) 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 178,992,070.11 160,659,729.58 160,659,729.58 11.41 157,139,892.28 157,139,892.28 利润总额 42,486,629.44 43,232,215.03 42,636,104.44 -1.72 59,087,134.17 58,293,643.16 归属于上市 公司股东的 33,337,927.75 27,582,249.17 26,986,138.58 20.87 33,876,524.90 33,083,033.89 净利润 归属于上市 公司股东的 扣除非经常 34,615,136.59 29,717,342.57 29,121,231.98 16.48 33,818,408.29 33,024,917.28 性损益的净 利润 基本每股收 0.09 0.08 0.08 12.50 0.10 0.09 益（元／股） 稀释每股收 不适用 益（元／股） 扣除非经常 性损益后的 0.10 0.08 0.08 25 0.10 0.09 基本每股收 益（元／股） 3 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 增加 全面摊薄净 0.73 资产收益率 6.09 5.36 5.28 6.79 6.66 个百分 （%） 点 增加 加权平均净 0.83 资产收益率 6.28 5.45 5.32 6.75 6.73 个百分 （%） 点 扣除非经常 增加 性损益后全 0.54 面摊薄净资 6.32 5.78 5.69 6.78 6.65 个百分 产收益率 点 （%） 扣除非经常 增加 性损益后的 0.65 加权平均净 6.52 5.87 5.74 6.74 6.72 个百分 资产收益率 点 （%） 经营活动产 生的现金流 36,955,110.74 44,331,767.15 44,331,767.15 -16.63 26,433,165.59 26,433,165.59 量净额 每股经营活 动产生的现 0.10 0.25 0.25 -60 0.22 0.22 金流量净额 （元／股） 本年末 比上年 2007 年末 2006 年末 2008 年末 末增减 (%) 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 752,347,247.60 544,883,202.48 544,883,202.48 38.07 534,893,404.74 534,893,404.74 所有者权益 （或股东权 547,672,358.51 514,334,430.76 511,528,583.58 6.48 498,612,181.59 496,402,445.00 益） 归属于上市 公司股东的 1.54 2.89 2.88 -46.71 4.20 4.19 每股净资产 （元／股） 4 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 送 比例 数量 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 股 一、有限售 条件股份 1、国家持股 2、国有法人 持股 3、其他内资 79,442,202 44.66 79,442,202 -17,790,000 61,652,202 141,094,404 39.66 持股 其中： 境内 非国有法人 79,442,202 44.66 79,442,202 -17,790,000 61,652,202 141,094,404 39.66 持股 境内 自然人持股 ４、外资持 股 其中： 境外 法人持股 境外 自然人持股 有限售条件 79,442,202 44.66 79,442,202 -17,790,000 61,652,202 141,094,404 39.66 股份合计 二、无限售 条件流通股 份 1、人民币普 98,457,798 55.34 98,457,798 17,790,000 116,247,798 214,705,596 60.34 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 98,457,798 55.34 98,457,798 17,790,000 116,247,798 214,705,596 60.34 计 三、股份总 177,900,000 100 177,900,000 177,900,000 355,800,000 100 数 5 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 股份变动的批准情况 股份变动的过户情况 上述转增股份已于 2008 年 5 月 21 日直接记入股东帐户。 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 芜湖港口 2008 年 6 月 有限责任 79,442,202 17,790,000 79,442,202 141,094,404 股 改 30 日 公司 合计 79,442,202 17,790,000 79,442,202 141,094,404 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内,公司实施 2007 年度利润分配方案:即以 2007 年 12 月 31 日股本数 17790 万股为基数，向全 体股东实施资本公积金转增股本，每 10 股转增 10 股,总股本增加 17790 万股,变为 35580 万股. 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 47,608 户 前十名股东持股情况 持股比 报告期内增 持有有限售条件 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 减 股份数量 的股份数量 芜湖港口有限 境内非国 44.66 158,884,404 79,442,202 141,094,404 无 责任公司 有法人 境内自然 未 张健 0.84 2,977,717 人 知 芜湖长江大桥 公路桥有限公 国有法人 0.36 1,298,354 649,177 无 司 芜湖经济技术 开发区建设总 国有法人 0.29 1,028,886 514,443 无 公司 芜湖高新技术 国有法人 0.25 906,400 453,200 无 创业服务中心 境内自然 未 何秀婉 0.24 841,200 人 知 境内自然 未 李向园 0.15 543,500 人 知 6 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 境内自然 未 张文丰 0.15 527,700 人 知 境内自然 未 刘银娣 0.14 495,300 人 知 境内自然 未 陈曼丽 0.14 486,000 人 知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 芜湖港口有限责任公司 17,790,000 人民币普通股 张健 2,977,717 人民币普通股 芜湖长江大桥公路桥有限公司 1,298,354 人民币普通股 芜湖经济技术开发区建设总公司 1,028,886 人民币普通股 芜湖高新技术创业服务中心 906,400 人民币普通股 何秀婉 841,200 人民币普通股 李向园 543,500 人民币普通股 张文丰 527,700 人民币普通股 刘银娣 495,300 人民币普通股 陈曼丽 486,000 人民币普通股 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 持有的有限售 有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件 号 条件股份数量 可上市交易时间 易股份数量 持有的非流通股股份自获得上市 流通权之日起，12 个月内不上市 交易或者转让；在前项承诺期期满 芜湖港口有限责任公 2009 年 6 月 30 1 司 141,094,404 日 141,094,404 后 12 个月内，通过证券交易所挂 牌交易出售股份的数量占本公司 股份总数的比例不超过 5%，在 24 个月不超过 10%。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (2) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 7 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 被 报告 是否 持 授 期内 在股 有 予 从公 东单 本 是否 年 的 司领 位或 公 变 在公 初 限 取的 其他 性 年 年末持 司 股份增 动 司领 姓名 职务 任期起止日期 持 制 报酬 关联 别 龄 股数 的 减数 原 取报 股 性 总额 单位 股 因 酬、 数 股 （万 领取 票 津贴 票 元） 报 期 数 （税 酬、 权 量 前） 津贴 二 级 董事 2007 年 12 月 26 日～ 市 孙新华 长、 男 54 0 16,000 0 0 16,000 是 20 否 2010 年 12 月 26 日 场 总裁 购 入 董 2007 年 12 月 26 日～ 方世玉 事、 男 55 0 0 0 0 是 18 否 2010 年 12 月 26 日 常务 8 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 副总 裁 董 事、 2007 年 12 月 26 日～ 符养光 男 55 0 0 0 0 是 17 否 财务 2010 年 12 月 26 日 总监 2007 年 12 月 26 日～ 范云松 董事 男 46 0 0 0 0 是 2.4 是 2010 年 12 月 26 日 独立 2007 年 12 月 26 日～ 陆 凡 男 65 0 0 0 0 是 5 否 董事 2010 年 12 月 26 日 独立 2007 年 12 月 26 日～ 陈大铮 男 63 0 0 0 0 是 5 否 董事 2010 年 12 月 26 日 独立 2007 年 12 月 26 日～ 丁邦开 男 62 0 0 0 0 是 5 否 董事 2010 年 12 月 26 日 董 事、 2007 年 12 月 26 日～ 欧业群 副总 男 52 0 0 0 0 是 17 否 2010 年 12 月 26 日 裁、 董秘 董 事、 2007 年 12 月 26 日～ 郭平正 男 49 0 0 0 0 是 17 否 副总 2010 年 12 月 26 日 裁 监事 2007 年 12 月 26 日～ 高明 会主 男 57 0 0 0 0 是 2010 年 12 月 26 日 席 2007 年 12 月 26 日～ 许宇武 监事 男 38 0 0 0 0 是 1.2 是 2010 年 12 月 26 日 2007 年 12 月 26 日～ 俞庆安 监事 男 60 0 0 0 0 是 2010 年 12 月 26 日 2007 年 12 月 26 日～ 艾强 监事 男 37 0 0 0 0 是 2010 年 12 月 26 日 2007 年 12 月 26 日～ 凌烈新 监事 男 41 0 0 0 0 是 12 否 2010 年 12 月 26 日 2008 年 3 月 25 日～ 郑凯 监事 男 39 0 0 0 0 是 12 否 2011 年 3 月 25 日 副总 2007 年 12 月 26 日～ 程峥 男 33 0 0 0 0 是 17 否 裁 2010 年 12 月 26 日 副总 2007 年 12 月 26 日～ 李健 男 46 0 0 0 0 是 17 否 裁 2010 年 12 月 26 日 副总 2007 年 12 月 26 日～ 李昌华 男 47 0 0 0 0 是 17 否 裁 2010 年 12 月 26 日 总工 2007 年 12 月 26 日～ 汪力 男 46 0 0 0 0 是 17 否 程师 2010 年 12 月 26 日 合计 / / / / 0 16,000 / 0 16,000 / / 199.6 / 9 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.孙新华，2004 年 4 月至今任本公司董事长、总裁；2002 年 11 月至今兼任芜湖港口有限责任公司总 裁。 2.方世玉，2004 年 4 月至今任本公司董事、常务副总裁。 3.符养光，2004 年 4 月至今，任本公司董事、财务总监。 4.范云松，2004 年 3 月至今，担任芜湖长江大桥公路桥有限公司副总经理，法人代表，2005 年 4 月至 今本公司董事。 5.陆凡，2004 年底任上海陆家嘴（集团）有限公司财务部经理；2005 年 1 月至今任上海宇威企业有限 公司财务总监；2004 年 4 月至今任本公司独立董事。 6.陈大铮，2004 年至 2006 年任长江航务管理局副局长，副巡视员,2007 年 12 月起任本公司独立董事。 7.丁邦开，2004 年任上海财经大学法学院院长，2004 年 4 月起任法学院教授委员会主任，2007 年 12 月起任本公司独立董事。 8.欧业群，2004 年至今任本公司副总裁兼董事会秘书，同时，2007 年 12 月起又任本公司董事。 9.郭平正，2004 年 3 月至今任本公司副总裁，同时，2007 年 12 月起又任本公司董事。 10.高明，2004 年至今任芜湖港口有限责任公司副总裁。同时，2004 年 4 月至今任本公司监事，2007 年 12 月起任本公司监事会主席。 11.许宇武，2004 年至今任芜湖经济技术开发区建设总公司任投资部经理。2004 年 4 月至今任本公司 监事。 12.俞庆安，2004 年 3 月至今，任芜湖港口有限责任公司副总裁。同时，2007 年 12 月起任本公司监事。 13.艾强，2004 年至今任芜湖港口有限责任公司财务部经理、副总会计师。同时，2007 年 12 月起任本 公司监事。 14.凌烈新，2004 年至今担任本公司公司财务部经理，2007 年 12 月起又任本公司监事。同时，2008 年 1 月至今又任本公司副总会计师。 15.郑凯，2004 年至今先后任本公司企划部经理、副总经济师，2008 年 3 月任本公司监事。 16.程峥，2004 年至今任本公司副总裁。 17.李健，2004 年至今先后任本公司裕溪口分公司、朱家桥分公司总经理，本公司总裁助理、公司副 总裁。 18.李昌华，2004 年至今任本公司裕溪口分公司总经理，本公司总裁助理、公司副总裁。 19.汪力，2004 年至今先后任本公司技术部经理、总裁助理、公司总工程师。 (二) 在股东单位任职情况 股东单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 芜湖港口有 孙新华 总裁 2008 年 9 月 1 日 2011 年 9 月 1 日 否 限责任公司 芜湖港口有 高明 副总裁 2008 年 9 月 1 日 2011 年 9 月 1 日 是 限责任公司 芜湖港口有 俞庆安 副总裁 2008 年 9 月 1 日 2011 年 9 月 1 日 是 限责任公司 芜湖长江大 副总经理，法人 范云松 桥公路桥有 2007 年 7 月 1 日 2010 年 7 月 1 日 是 代表 限责任公司 芜湖经济技 许宇武 术开发区建 投资部经理 2008 年 1 月 1 日 2011 年 1 月 1 日 是 设总公司 在其他单位任职情况 其他单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 海南新大洲 2007 年 8 月 1 符养光 控股股份有 董事 2010 年 8 月 1 日 否 日 限公司 10 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 海南赐慧实 2007 年 3 月 1 符养光 业股份有限 董事、副总裁 2010 年 3 月 1 日 否 日 公司 芜湖天元投 2007 年 3 月 1 郭平正 资管理有限 董事长 2010 年 3 月 1 日 否 日 责任公司 芜湖申芜港 2006 年 8 月 1 程峥 联国际物流 董事长 2009 年 8 月 1 日 否 日 公司 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事、高级管理人员的报酬标准是根据公司内部制定的薪酬制度，由公司董事会薪酬与考 核委员会提出方案报请公司董事会、监事会审议并提交公司股东大会通过，总裁、董事长年薪 20 万元， 常务副总裁年薪 18 万元，其他高管人员年薪 17 万元（含税）；依据公司有关股东大会决议，公司独 立董事的年度津贴标准为每人 5 万元（含税）。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 1、公司内部董事、高管人员实行年薪制，年薪由基础年薪和效益年薪构成。公司薪酬与考核委员会负 责对公司内部董事的考核，根据审计后的企业净利润为考核基数。坚持“工效挂钩”的原则，责任、 风险、利益相统一的原则。 2、对独立董事支付津贴。3、公司外部董事（不包括独立董事）、监事不 在公司领取薪酬。4、职工监事按所在岗位由其所在单位确定薪酬。 全体董事、监事和高级管理人员的报酬合计为 183.6 万元。不在公司领取报酬、津贴的董事、监事： 范云松、高明、许宇武、俞庆安、艾强， 5 人均在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 郑凯 监事 新聘任郑凯先生为公司第三届监事会职工代表监事。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 1,670 公司需承担费用的离退休职工人数 0 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产业务人员 610 技术人员 601 财务人员 25 行政人员 259 后勤人员 175 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士 3 大学专科以上 282 中专及高中 680 高中以下 705 11 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所 股票上市规则》及中国证监会有关法律、法规的要求，不断健全完善公司法人治理结构、建立健全内 部控制制度，积极规范公司运作，努力降低风险。 1、公司治理的基本情况： （1）内部控制制度的建立健全方面： 公司在建立健全现代企业法人治理结构的同时，对内部控制制度给予了高度的重视，在内部控制 体系的建设、执行和监督上开展了大量的工作，将其贯穿到整个生产经营管理之中，公司各部门均按 照《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、《上市公司治理准则》的规定及中国证监会安徽监管 局等相关文件的要求，进行自查，不断完善、修订相应的规章制度，确保内部控制制度内容全面，程 序合规，制衡有效，降低公司的经营风险。 （2）三会运作情况： A.公司严格按照《上海证券交易所上市规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的有关规 定及要求召集、召开股东大会，确保所有股东，特别是中小股东能够充分享有平等的地位和权利，同 时聘请律师出席股东大会，对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认和见证，保证了股东 大会的合法有效性。 B.公司董事能够按要求出席董事会和股东大会，能够从公司和全体股东的利益出发，认真履行董 事的权利、义务和责任，促进董事会规范运作和科学决策；公司董事会现设有战略委员会、审计委员 会、薪酬委员会和提名委员会，并制定了《董事会专门委员会工作细则》，充分发挥专门委员会在公 司治理和重大决策中的积极作用，提高董事会的决策效率、决策质量和决策科学性。 C.公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定了《监事会议事规则》； 公司监事能够认真履行职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及董事和其他高级管理人员 履行职责的合法、合规性进行监督。 （3）募集资金的使用和管理方面： 公司进一步完善内部控制体系，不断加强成本控制力度，严格募集资金的使用和管理，实行专款 专用制度。未将募集资金用于委托理财、质押或抵押贷款、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的 投资，不存在募集资金被占用情形。 （4）信息披露与透明度方面： 公司依照《投资者关系管理制度》和《信息披露管理制度》的要求，由公司董事会秘书、董事会 办公室负责公司对外信息披露和投资者关系管理，接待投资者对公司的意见；公司严格按照有关法律 法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，优化信息披露工作，提高信息披露质量，并 确保所有股东有平等的机会获得信息。 （5）投资者关系管理工作： 公司重视投资者关系管理工作，通过多种形式，主动加强与投资者的沟通和交流，增强投资者的 认同感，努力维护和提升公司的市场形象；加强投资者关系管理工作，促进投资者关系管理工作的规 范化，制度化，程序化。 （6）年报编制与披露方面： 认真学习、领会中国证监会《关于做好上市公司 2008 年年度报告及相关工作的通知》及安徽证 监局相关文件精神，强化年报披露工作，制定了《独立董事年报工作制度》及《董事会审计委员会年 报工作规程》。在公司年报编制和披露过程中，董事会审计委员会按照有关法律、法规、《公司章程》、 《审计委员会工作细则》及规范性文件的要求，认真履行监督、检查职责，关注审计过程中发现的问 题，督促会计师事务所在规定时限内完成编制工作，确保年度报告真实、准确、完整。 12 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 2、公司治理专项活动情况 根据中国证券监督管理委员会《关于公司治理专项活动公告的通知》（公告[2008]27 号）、中国 证监会安徽监管局《关于进一步做好辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》（皖证监发字 [2008]29 号）等文件要求，公司在巩固 2007 年公司治理专项活动成果基础上，围绕公司治理要求和 部署深入推进了公司治理专项活动。 一是对安徽监管局提出的整改意见进行逐一落实，并对照上海证券交易所出具的《治理状况评价 意见》，切实强化相关治理工作，同时认真总结，制定了公司后续改进计划，并于 2008 年 7 月 24 日 对《芜湖港储运股份有限公司关于公司治理专项活动整改情况的说明》予以公告。 二是根据财政部驻安徽专员办和安徽监管局 2008 年 5 月 27 日至 7 月 17 日对公司进行会计信息质 量和公司治理问题的检查结论和整改要求，公司董事会、监事会高度重视，立即召开会议认真研究, 并 结合相关法律法规、规范性文件， 认真查找问题根源，制定了整改措施，明确了整改责任人及整改期 限。按照整改报告计划安排，公司迅速组织落实，整改情况说明已经公司 2008 年 9 月 18 日召开的公 司三届六董事会审议通过并予公告。 三是报告期内，为有效防范大股东占用上市公司资金等不规范问题，健全和完善内部控制制度， 公司结合实际，自 2008 年 6 月下旬以来，组织开展了防范大股东占用资金问题自查自纠工作。在自 查自纠专项活动过程中，公司对照相关法律法规进行认真全面自查，不存在控股股东及关联方资金占 用的情况，也不存在为控股股东及其关联方提供担保以及变相资金占用的情况。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 陆凡 9 9 0 0 陈大铮 9 9 0 0 丁邦开 9 9 0 0 公司独立董事自任职以来，严格按照有关法律、法规、规范性文件和公司《独立董事工作制度》 要求，通过出席股东大会、历次董事会和董事会各专业委员会会议，认真履行职责，以其专业知识和 经验对公司的经营决策和规范运作提出了建设性意见，并发表了独立、专项意见。独立董事勤勉尽责， 独立、有效行使了职责，保证了关联交易决策的公平、公正、公允，保障了董事会决策的科学性，促 进了董事会建设和公司的规范运作及发展。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 本公司业务独立于控股股东，自主经营，具有完整的业务体系及面向市场 业务方面独立情况 自主经营的能力，主营业务与控股股东不存在同业竞争情况。 本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；本公司董事、 监事及高级管理人员均系依照《公司法》、《公司章程》及相关规定的程 人员方面独立情况 序，通过选举或聘任产生，不存在控股股东干预公司人事任免的情况。公 司董事长及其他高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬。 本公司和控股股东资产关系明晰，拥有独立的基础设施、生产设备、辅助 生产系统和配套设施，资产独立于控股股东。公司对所有资产具有完全的 资产方面独立情况 控制支配权，不存在公司资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情 况。 13 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 本公司按照《公司法》、《证券法》等法律、法规的规定，建立和完善了 机构方面独立情况 法律治理结构，设有股东大会、董事会、监事会等机构，公司“三会”运 作良好，各机构均独立于控股股东，依法行使各自职权； 本公司与控股股东分别设立了独立的财务部门，配备了各自的财务人员， 财务方面独立情况 均建立了独立的财务核算体系；公司设有独立的银行账号和税务登记号， 独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 报告期内，公司按照中国证监会和上海证券交易所的有关要求，根据《上海证券交易所上市公司 内部控制指引》的规定，进一步建立健全了公司内部控制制度，各项内部控制制度有效保证了公司经 营管理的正常展开，对经营风险起到有效的控制作用。 1、生产经营控制： 公司董事会及其下设的专门委员会充分发挥各自的职能，负责审批公司的经营战略和重大决策； 经营班子在任期内保持稳定，向董事会负责，并组织实施董事会决议、公司年度经营计划，使各项方 针政策和经营目标能够得到很好的贯彻和实施； 2、财务管理控制： 公司建立了内部会计管理体系，负责资金管理、工程管理、成本管理、会计核算、税务核算、对 内投资风险管理、对外投资风险管理及综合统计分析等业务。财务人员负责行使后台监督的重要职能， 从财务角度发现问题、预测风险，有效保证了公司财务运作的独立和规范，财务管理制度完善、健全、 严格，财务核算真实、准确、完整。 借助审计委员会的独立性，赋予该部门再监督、再评审的职能， 对内部管理实行有效控制，保证了公司财务收支和经济活动的合法性和规范化。公司将在以后的工作 实践中进一步健全和完善内部控制制度。 3、信息披露控制： 公司依据《上市公司信息披露事务管理制度指引》以及上海证券交易所《股票上市规则》的规 定建立健全信息披露事务管理制度，保证信息披露内容的完整性与实施的有效性。董事会秘书负责处 理公司信息披露事务，督促公司制定并执行《信息披露事务管理制度》和《重大信息内部报告制度》， 负责信息披露有关的保密工作，制定保密措施。截止目前，公司信息披露工作保密机制完善，没有发 生过泄密事件，也没有发生过内幕交易行为，公司发生重大事项、作出重大决议或者出现了《股票上 市规则》、《公司章程》、《信息披露制度》上要求需要公告的事项时，均严格按照相关规定进行信 息披露，无任何违规情况发生。 4、标准化管理： 公司将内控制度的监督检查融入了日常工作，全面推行标准化管理，形成包括工作标准、管理标 准、技术标准在内的 260 万字的标准化管理体系，不仅更为全面地涵盖了港口企业运营和管理的方方 面面、边边角角，且体系更精，科学性更强，操作和运行更易。公司还强化标准的执行，确保有效制 衡，持续改进。通过管理制度与管理体系、标准化工作的结合，加大制度执行的检查考核力度，各项 制度均得到有效地执行，规范了公司的各项经营管理活动，公司的内部控制体系也得到了逐步完善， 公司所有部门、分子公司及各项经济活动均能在公司内部控制框架内健康运行，有效的保证了公司经 营效益水平的不断提升和战略目标的实现。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为监察审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 14 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 为建立有效的激励约束机制，激励公司高管人员勤勉尽责地工作，努力提高公司经营管理水平和 经营业绩，根据国家有关政策法规、公司章程和公司董事会决议精神，公司对高管人员实行年薪制。 高管人员年薪由基础年薪和效益年薪两部分构成。基础年薪根据管理难度、责任与风险大小及上年度 员工平均工资水平等因素确定；效益年薪由公司薪酬与考核委员会负责考核，根据审计后的公司经营 状况，及各人工作业绩和当年为企业所做的贡献等标准发放。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东 2008 年 4 月 18 日 上海证券报 2008 年 4 月 19 日 大会 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 2008 年 1 月 18 日 上海证券报 2008 年 1 月 19 日 临时股东大会 2008 年第二次 2008 年 8 月 28 日 上海证券报 2008 年 8 月 29 日 临时股东大会 2008 年第三次 2008 年 12 月 18 日 上海证券报 2008 年 12 月 19 日 临时股东大会 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况回顾 （1）报告期内公司总体经营情况 ① 2008 年，受国际金融风暴、人民币升值等国内外宏观、行业经济形势及市场环境变化的影响， 港口外贸和煤运市场出现较大波动，面对严峻形势，公司董事会紧密围绕股东大会提出的年度经营目 标，认真贯彻执行董事会确定的“依靠大理念，提升企业精神力；依靠大管理，增强核心竞争力；依 靠大战略，提高市场辐射力，加快特色港口建设和现代物流发展步伐”的指导思想，增强市场形势的 预见与判断能力，强化市场信息分析，快速灵活决策，始终牢牢抓住生产组织、科学管理等关键环节， 努力实现企业经营效果的最大化，并强化主业发展，加快各项目建设步伐，在经受一系列特殊考验的 同时，较好地完成了各项工作任务。 报告期内，公司通过推进生产经营等战略，初步建立了物流运营机制，适应了“两头延伸”、“五 大”经营物流网络节点的要求，实现到煤、发煤同比分别增长 26.1% 和 22.8 %，在市场竞争日益恶 劣的环境下，长江煤炭能源输出第一大港地位更加巩固。实现外贸量同比增长 9.9% ，集装箱量仍然 达到了去年水平，再度彰显了长江集装箱大港风采。 2008 年，公司实现营业收入 1.79 亿元，较去年增加 1833 万元，同比增长 11%。公司营业成本 为 9,605 万元，较去年增加 1,877 万元，同比增长 19.54 %。公司实现利润总额 4249 万元，较去年 减少 74 万元，下降了 1.7%；实现净利润 3334 万元，较去年增加 575 万元，同比增长 21%。 公司营业收入、利润总额变动的主要原因：报告期内，占公司收入较大权重的货种煤炭中转量同 比小幅增长，港口新增配煤业务产生收益，呈现多点支撑的局面，促使公司营业收入、利润总额相应 增长。但下半年金融危机导致港口外贸、集装箱量大幅减少。 15 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 营业成本变动的主要原因：一是公司薪酬体系调整，实施企业年金制度，改善员工福利条件，人 力成本增加，二是部分工程项目竣工导致折旧费增加；三是燃、润物等原材料价格上涨。 净利润变动的主要原因：公司享受的所得税率由 33%下降至 25%。 ② 公司经营中的主要优势和困难 主要优势：芜湖港位于长江三角洲西北角，地处我国东部发达地区与西部内陆地区的结合部，区 位优势明显，具有广阔的腹地资源，方便快捷的集疏运条件，完善的生产组织系统和安全迅速周到的 口岸服务环境。国家加快长江黄金水道建设及区域经济东向发展战略，为港口经济平稳发展提供了机 遇。近年来，随着区域经济发展、产业结构调整以及物流理念的引入，芜湖港生产经营呈多元化发展 趋势。超前的经营理念，个性化、差异化的品牌服务，使公司不断巩固长江上“西煤东运、北煤南运” 的主要输出港地位。同时，随着煤炭交易市场和配煤、煤炭储备基地等项目的规划建设，港口产业的 优化升级，也将为公司带来广阔的发展空间。随着十万标箱项目的建成，制约港口发展的基础设施条 件将进一步得到改善和提升,港口功能逐步完善，港口综合优势将更加突出。国家拉动内需，力保增长 对港口蕴含新的契机。此外，不断完善的物流经营和产业集成也会为港口带来新的利润源，公司的经 营和盈利能力具有连续性和稳定性的特点。 主要困难和压力：一是生产增长放缓。全球金融危机逐步蔓延影响，需求下滑，腹地货量趋减， 公司外贸、集装箱量增幅逐季回落，部分货种下滑也较为明显；二是港口市场竞争激烈，新增吞吐能 力对港口码头的分流；三是港口十万标箱码头一期工程竣工投产后，公司 2009 年固定资产折旧费用 将增加，造成公司成本的上升。四是公司综合物流功能尚处于起步阶段，尚不能发挥对港口快速发展 的支撑作用；五是内控制度有待进一步完善。公司尽管建立并执行了较为完善的内控制度体系，但在 科学管理、流程监督、风险控制等方面仍有不足，有待进一步提高。 （2）公司主营业务及其经营状况分析 公司主营业务范围及经营情况 主营业务范围：公司主要从事大宗散杂货的港口装卸、仓储存和中转服务，国际集装箱装卸，物 流配送，多式联运等。经营的货种主要有：煤炭、内外贸集装箱、钢材、水泥、金属矿等。 公司主营业务生产经营情况： 2008 年上半年港口克服年初罕见冰雪灾害、煤炭价格分歧、原材料持续上涨等不利因素，生产经 营稳步增长。进入下半年，由于国际金融危机的巨大冲击，水运行业形势急转直下，港口经营特别是 外贸、集装箱市场出现大幅波动，煤运市场需求急剧下降，煤炭压港现象严重。面对严峻的经营形势， 公司上下坚定信心，迎难而上，从资源整合、产业升级、优化管理、增收节支方面寻找突破，与航运 公司、客户及其他港口抱团取暖，科学发展，在危机中保持了港口经营的稳健。 一是强化以货物装卸、堆存、仓储、运输等为主的核心业务。面对公司经营前所未有的挑战，公 司及时调整策略，积极应对。煤运方面，积极推进大客户联盟战略实施，发挥港口品牌优势，巩固和 拓展与大客户的深层合作，并积极引入中小煤炭经营户和各矿驻港机构、金融机构，面对需求下降、 港存加大的严峻形势，公司积极协调供需双方，及时调整堆场，全力实施疏港，促进发运，在困境中 保持了煤运根基的稳固；外贸经营在遭遇寒冬的情况下，一方面密切与各大船货代公司的合作，强化 生产组织管理，努力改善通关环境，另一方面积极开拓合肥市场，争揽市场货源，并着力打造钢材中 转基地。 二是强势推进优化组合，实现资源最佳配置。积极探索和建立物流经营新模式，优化组织机构， 提高执行效率，并按照“生产经营专业化、港口管理区域化、港口功能差异化和布局结构最优化”原 则，实施资源整合，加快江南、江北两大精品港区的打造，推进煤炭交易市场和配煤、煤炭储备基地 规划建设，加强与大客户的深层合作，探索产业集成发展模式。 三是抓好生产组织优化工作，强化绩效和专业化管理，提高现场管理水平，不断改进集约型生产 方案和工艺流程。同时，强化设备设施“亚健康”管理，充分发挥现有设备潜能，设备完好率和车船 直取率不断提高； 四是深挖潜力，强化成本控制，努力增收节支。通过加强工时管理，提高劳动生产率；通过技术创新， 优化生产工艺；通过强化标准执行，减少违规成本，通过精细管理，打造节约型港口。加大资金回收 16 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 力度，把有限的资金用在生产急需上，严格控制成本支出，提高经济运行质量。 2、对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局。 一方面，公司所从事的港口业属于国民经济基础产业。作为国民经济和社会发展的重要基础设施 行业，近年来受国民经济持续稳定发展、国际制造中心向中国转移等因素推动，国际航运业对我国港 口参与运输的需求日趋强烈，港口货物吞吐量持续快速增长，港口建设步伐明显加快，港口行业呈现 出规模化、集约化、现代化发展趋势。随着港口体制改革的不断推进、规范市场的逐步建立以及国家 对港口装卸费率管制的逐步放宽，港口行业市场化程度正在逐步提高。随着我国经济快速发展，港口 行业主要企业保持着稳定增长趋势，具有较佳地理位置和水深条件以及专业化能力突出的港口企业将 会有较强的业绩增长能力。另一方面，国际金融危机席卷全球，导致行业风险加剧，中国沿海港口乃 至长江港口产业受到很大影响，金融危机对港口行业的冲击已日渐显现，而且在未来一段时间内负面 影响将持续，港口行业面临巨大的竞争压力，进入前所未有的艰难期。 （2）公司发展的机遇和挑战 就机遇而言，一是国家千方百计拉动内需，把保持经济平稳较快发展作为今年的首要任务。二是 国家为保持经济平稳较快发展，实施了积极的财政政策和适度的货币政策，在一定程度上缓解企业的 资金压力，必将对港口蕴含着新的契机。三是公司技术创新、资源整合、结构调整、增收节支初见成 效，增强了公司控制风险能力和市场竞争能力。 就挑战而言，首先全球经济增长明显放缓，金融危机对港口行业的影响可能进一步加深，港口面 临的经营困难愈来愈大。其次是省内电力、煤炭供需市场的价格分歧，影响港口电煤发运。此外，全 球性的金融危机，使港口外贸、集装箱增量十分困难，尤其是集装箱发展今后一段时间前景不容乐观。 （3）发展战略和经营计划 2009 年，公司将积极积极应对金融危机影响，牢固树立科学发展理念，用特色企业文化塑造芜湖 港品牌，强化经济形势任务、企业文化和标准化教育，强基固本，增强企业抵御市场风险能力，把加 快物流转型发展的方式作为增量增效的主攻方向，把打造专业化港区作为实现又好又快发展的出发点 和落脚点，努力打造、建立长江最大煤炭交易市场和配煤、煤炭储备基地，进一步巩固长江煤炭中转 最大港优势、提升集装箱中心港地位，确保企业又好又快发展！ 基于以上对公司所处行业发展趋势的分析，对公司所面临的机遇和挑战的清醒认识，公司董 事会制定如下 2008 年发展规划： ----2009 年为港口“全员素质教育年”。 ----2009 年工作总体思路：积极应对金融危机影响，牢固树立科学发展理念，用特色企业文化塑 造芜湖港品牌，强化经济形势任务、企业文化和标准化教育，提高全员素质，增强企业抵御市场风险 能力，为打造现代物流港口而努力奋斗！ Ⅰ 抓好全员素质教育 在港口面临的挑战与冲击日益严峻的新形势下，提高全员素质直接关系到企业的前途和命运。尤 其是随着新市场、新理念、新技术、新设备的出现和应用，港口需要一批高素质的员工队伍。强化员 工素质教育，是解决这一矛盾的重要途径。同时，提高全员素质既是掌握新市场、新理念，实现技术 创新和技术进步的基本前提，也是适应资源整合、全面发挥港口资产整体效能，实现经营模式根本转 变，有效应对金融危机的重要保证，更是员工体现人生价值、实现自身发展的客观要求。 Ⅱ 着力抓好资源整合 要着眼港口发展，积极应对金融危机影响，着力抓好港口资源整合，科学定位港口功能和优化港 口组织机构，实现生产经营专业化、港口管理区域化、港口功能差异化和布局结构最优化，努力把芜 湖港打造成长江最大的煤炭交易市场和配煤、煤炭中转、储备基地；安徽省最大的外贸和集装箱中转 17 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 基地，构造以以煤炭港区和煤炭物流港区为核心的江北片、以集装箱港区和综合港区为核心的江南片 两大精品港区，形成煤炭中转、煤炭交易、配煤、煤炭物流、集装箱、钢材、大宗散货及件杂货、客 运旅游及锚地经营五大生产经营区域。要围绕以上资源整合的要求，积极盘活一切资产，全面发挥港 口资源整体效能。 Ⅲ 着力抓好港口建设 一是在朱家桥集装箱码头一期工程设备一次性调试成功的基础上，保质保量做好各项后续工作。 二是要建立裕溪口煤炭交易市场，做好裕溪口配煤、煤炭储备基地项目工作，不断提升港口功能。三 是做好朱家桥外贸码头二期工程相关工作。四是寻求机遇，稳步推行扩张战略。要通过参股、并购、 兼并等多种形式，积极在长江全线寻求扩张合作，并积极创造条件向沿海扩张。 Ⅳ 继续推进规范运作 以巩固公司治理成果为重点，董事会将全力推进公司的规范运作。一是继续强化公司制度建设， 将依照各级监管部门要求，做好规章制度体系建设和贯彻执行工作。二是进一步加强自身建设，继续 发挥独立董事及各专门委员会的作用，进一步提高董事履行职责的水平。三是探索和建立适应新形势 要求的内部控制制度。四是继续做好投资者关系管理工作和公司信息披露管理工作。 Ⅴ 着力抓好各项管理工作 第一、一如既往地高度重视并加强标准化工作。要切实抓好标准化和“三标一体化”的运行效果， 确保各项生产经营在良好轨道上发展。要充分发挥各专业委员会作用，推进港口标准化和专业化管理， 夯实港口模式管理基础。第二、强化节支工作。全港在增产增收的同时，面对金融危机的巨大困难， 以及日益增长的员工物质、文化需求，要严格执行港口标准，把有限的资金用在生产急需上，严格控 制成本支出，并通过弘扬节约文化，实施节约举措，创造港口新的利润源泉。节支是港口 2009 年最大 的“政治”。同时，在生产工艺 、生产模式上要努力创新，提高效率，降低成本。第三、强化安全工 作。扎扎实实做好安全工作，继续强化“两责”，即“层层负责，层层有责”，逐级从严考核，达到 安全控制网络全面覆盖。增强全员安全意识，杜绝一切安全隐患。 3、公司 2009 年资金需求、使用计划以及资金来源情况 根据公司未来发展战略，公司将积极筹措资金，加快融资步伐，加大与国有商业银行合作。在经 营方式上，积极开展合资合作，开辟新的融资渠道。 4、可能会对公司未来发展战略和经营目标产生不利影响的风险因素分析 市场风险： （1）受全球经济危机影响，港口煤炭中转、外贸大宗货、集装箱中转都受到较大冲击，尤其是集 装箱发展今后一段时间前景不容乐观，这对公司业绩的提升将有很大限制。 对策：加快江北片煤炭物流中心筹建工作，巩固与拓展同大客户的深层合作，促进产业集成，努 力将不利影响转化为有利因素。 （2）港口行业、公司与港口之间的竞争将更加激烈，公司的市场份额和核心竞争力会受到影响。 对策：调整货源开发策略，强化调度指挥，统筹货源开发、生产组织和生产要素，以服务质量和 装卸效率为主要内涵提升品牌竞争力，促进港口吞吐量持续增长。以市场为导向，加强市场推介，拓 展市场空间。在不断巩固、强化现有货种优势的同时，大力开发高费率新货种，促进公司货种结构的 进一步优化，培育公司新的利润增长点。 18 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 交通运输 减少 4.26 个 178,381,707.49 96,046,553.02 24.74 10.52 19.54 业 百分点 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 芜湖地区 178,381,707.49 10.52 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 14,600.13 报告期内公司投资额比上年增减数 8,987.79 报告期内公司投资额增减幅度(%) 160.14 被投资的公司情况 占被投资公司权益的比例 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 (%) 芜湖开元投资有限责任 生物工程技术 100 公司 1、募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 尚未使用募集 募集年 募集方 募集资金 本年度已使用募 已累计使用募 尚未使用募 资金用途及去 份 式 总额 集资金总额 集资金总额 集资金总额 向 首次发 尚未使用募集 2003 30,159.93 4,348.60 23,675.62 6,484.31 行 资金存入银行 19 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 变更 未达 原因 是否 是否 到计 及募 是否 产生 承诺项 拟投入 实际投入 符合 项目 预计 符合 划进 集资 变更 收益 目名称 金额 金额 计划 进度 收益 预计 度和 金变 项目 情况 进度 收益 收益 更程 说明 序说 明 裕溪口 现代煤 否 14,717 16,966.24 是 炭配送 中心 荻港综 是 6,924 否 合码头 西江汽 车滚装 是 8,202 否 码头 合计 / 29,843 16,966.24 / / / / / / 1)、裕溪口现代煤炭配送中心 公司 2004 年对该项目建设布局和实施方案进一步优化和调整，并对原裕溪口贮木场实施了收购， 完成了对项目整体移址工作。截至目前实际投资 16,966.24 万元，本期实现收入 2665.20 万元，利润 总额 983.62 万元。 2)、荻港综合码头 经公司 2007 年股东大会审议批准，公司原上市募集资金项目“荻港综合码头”项目已变更为“芜 湖港裕溪口配煤场工程”该项目总投资 8964 万元。 3)、西江汽车滚装码头 经公司 2006 年第一次临时股东大会审议批准，公司原上市募集资金项目“西江汽车滚装码头”项 目已变更为“芜湖港朱家桥集装箱码头一期工程项目”。 3、募集资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否 未达到 变更项 变更项 变更后的 对应的原 实际投入 符合 产生收 项目 符合 计划进 目拟投 目的预 项目名称 承诺项目 金额 计划 益情况 进度 预计 度和收 入金额 计收益 进度 收益 益说明 朱家桥集 装箱码头 西江汽车 19,620 16,731.87 是 一期工程 滚装码头 项目 芜湖港裕 荻港综合 溪口配煤 8,964 94.23 否 码头 场工程 朱家桥集 芜湖港裕 装箱码头 溪口配煤 是 一期工程 场工程 项目 合计 / 28,584 16,826.10 / / / / / 20 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 公司 2006 年第一次临时股东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。“芜湖港 西江汽车滚装码头”是本公司首次公开发行上市募集资金投资项目之一。2003 年，本公司首次公开发 行募集资金到位后，因项目建成后的重要用户-安徽奇瑞汽车有限公司拟自行投资建设出口码头，此势 必减少对本公司汽车滚装码头泊位的需求，从而直接影响项目运营效益；此外，芜湖市经济技术开发 区根据经济发展需要而重新调整了区域规划，将原规划中的本公司原汽车滚装码头项目的选址用地调 整为奇瑞汽车的物流配送场地及出口码头，导致本公司无法按原投资项目规划实施，需要改变募集资 金投资项目。经研究，本公司募集资金投向变更后的新投资项目为“芜湖港朱家桥集装箱码头一期工 程项目”。 公司 2007 年年度股东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。将募集资金投资 项目之一“荻港综合码头”变更为“芜湖港裕溪口配煤场工程项目”。由于芜湖港裕溪口配煤场工程 项目实施的环境发生了一定变化，为降低投资风险，减少公司财务成本，公司于 2008 年 12 月 18 日召 开的 2008 年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投向的议案》将公司原上市募集资金 投资项目“芜湖港裕溪口配煤场工程”变更为"芜湖港朱家桥集装箱码头一期工程项目"，并将原转投 入于该项目的 6924 万元资金，变更投于在建的芜湖港朱家桥集装箱码头一期工程项目。同时原募集资 金帐户结余款 316.93 万元及其专户存款利息也将全部投于该项目。该项目总投资 19620 万元，累计变 更募集资金 15,442.93 万元，建设规模为年通过能力 10 万标箱。目前，项目已全面开工，实际投入金 额 16,731.87 万,剩余部分由企业自筹和银行贷款解决。 4、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 根据《财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》（财会函[2008]60 号）以及《企 业会计准则讲解（2008）》的相关规定，公司按照国家有关规定提取的安全生产费用原在负债中反映， 按新政策在所有者权益中的“盈余公积”项下的“专向储备”项目单独反映，并进行了追溯调整。 上述会计政策变更的累积影响数如下： 2008.01.01 资本公积 盈余公积 未分配利润 追溯调整前余额 227,311,183.47 29,370,395.14 76,947,004.97 追溯调整 3,086,431.90 -280,584.72 追溯调整后余额 227,311,183.47 32,456,827.04 76,666,420.25 2007.01.01 资本公积 盈余公积 未分配利润 追溯调整前余额 286,611,183.47 26,145,643.37 62,675,716.70 追溯调整 2,983,645.39 1,595,992.66 追溯调整后余额 286,611,183.47 29,129,288.76 64,271,709.36 说明：公司 2007 年初追溯调整数中包含此次政策变更（即安全生产费用）的影响数：盈余公积 2,430,710.25 元，未分配利润-220,973.66 元；同时包含 2007 年公司全面执行新准则的影响数：盈余 公积 633,998.44 元，未分配利润 2,546,536.02 元；以及前期差错影响数：盈余公积-81,063.30 元， 未分配利润-729,569.70 元。 上述会计政策和会计估计变更对 2008 和 2007 年度净利润的影响如下： 项目 2008 年度 2007 年度 营业成本 -738,653.85 -642,393.14 管理费用 335,080.86 46,282.55 营业外支出 399,812.00 -- 净利润 3,760.99 596,110.59 归属于母公司所有者的净利润 3,760.99 596,110.59 21 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披 会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息披露报纸 露日期 第三届董事会 2008 年 3 月 11 上海证券报 2008 年 3 月 12 日 第二次会议 日 第三届董事会 2008 年 3 月 25 上海证券报 2008 年 3 月 26 日 第三次会议 日 第三届董事会 2008 年 4 月 21 上海证券报 2008 年 4 月 22 日 第四次会议 日 第三届董事会 2008 年 7 月 23 上海证券报 2008 年 7 月 24 日 临时会议 日 第三届董事会 2008 年 8 月 11 上海证券报 2008 年 8 月 12 日 第五次会议 日 第三届董事会 2008 年 9 月 18 上海证券报 2008 年 9 月 19 日 第六次会议 日 第三届董事会 2008 年 10 月 上海证券报 2008 年 10 月 22 日 第七次会议 21 日 第三届董事会 2008 年 11 月 上海证券报 2008 年 11 月 20 日 第八次会议 19 日 第三届董事会 2008 年 11 月 上海证券报 2008 年 11 月 28 日 第九次会议 27 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》及有关法律法规的要求，按照股东大会决 议及授权，组织实施了相关决议： （1）根据 2007 年年度股东大会决议，组织实施了 2007 年利润分配方案。公司于 2008 年 5 月 15 日在 《上海证券报》上刊登《芜湖港储运股份有限公司 2007 年度资本公积金转赠股本实施公告》，股权登 记日为 2008 年 5 月 21 日，新增可流通股份上市流通日为 2008 年 5 月 23 日。该方案已于本报告期内 实施完毕。 （2）其他决议执行情况：报告期内，公司总体上完成了股东大会批准的 2008 年度财务预算；关联交 易按照股东大会批准的关联交易合同执行；执行了董事、监事的报酬方案；积极推进募集资金变更项 目的实施等。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 报告期内，本公司董事会审计委员会严格遵循中国证监会和上海证券交易所的有关要求，按照公 司制定的《董事会专门委员会工作细则》有关规定，勤勉尽责，认真履职，充分发挥了审计委员会在 年度报告中的审查、审核、审阅和督促作用。 （1）本公司董事会审计委员会在北京京都天华会计师事务所进场前审阅了公司编制的财务会计报表， 并形成了对财务报表的初步审阅意见，认为公司能够依照新会计准则、企业我会计制度及财务部发布 的有关规定要求进行财务会计核算和财务报表编制，初步编制的 2008 年度财务报表基本反映了公司 截止 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量，同意以此为基础开展 2008 年度财务报表审计工作。 （2）与北京京都天华会计师事务所就本本年度的财务报表审计工作进行了协商，确定了本年度财务报 告审计的进度安排、重点领域等审计计划内容。 （3）本公司董事会审计委员会以《芜湖港储运股份有限公司董事会审计委员会审计督促函》等方式， 要求北京京都天华会计师事务所按照审计工作计划完成审计外勤工作，并将审计工作进展情况和审计 中遇到的问题与审计委员会及时沟通，保证审计工作按照计划顺利进行，督促北京京都天华会计师事 务所在约定时限内提交审计报告，确保公司按照要求如期披露年度报告。 （4）本公司董事会审计委员会在北京京都天华会计师事务所出具初步审计意见后，又举行了与会计师 事务所的见面沟通会，并再一次审阅了公司财务会计报表，出具书面审阅意见认为：公司按照新会计 22 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 准则的要求进行了财务报表编制，编制的 2008 年度财务报表反映了公司截止 2008 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量，同意以此为基础开展 2008 年度报告及其摘要编制工 作。 （5）本公司董事会审计委员会审阅了北京京都天华会计师事务所从事审计工作的总结报告，认为北京 京都天华会计师事务所能按照合同约定要求和进度，严格遵守审计职业道德规范，独立客观完成审计 工作，保持与审计委员会的良好沟通。 （6）本公司董事会审计委员会对年度报告进行了表决，并形成如下决议：同意将经北京京都天华会计 师事务所审计的 2008 年度财务报告提交董事会审议； 同意续聘北京京都天华会计师事务所为公司 2009 年度独立审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的薪酬与考核委员会对公司执行 2008 年度董事、监事和高级管理人员薪酬情况 进 行了核查和认定。指导公司制定了 2009 年度的董事、监事、高管人员的薪酬方案，提交董事会、监 事会、股东大会审议。 公司目前尚未建立股权激励机制，公司将不断完善内部激励与约束机制，逐渐建立起短期激励与 长期激励相结合的“利益共享、风险共担”的激励体系，推动管理层与公司、股东利益的紧密结合。 同时，公司股权激励计划将依据相关法律法规，并按照政府有关部门的要求推出。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 公司拟以 2008 年 12 月 31 日股本数为基数， 每股派现 0.06 元 （含税）， 预计分配股利 21,348,000.00 元，剩余的可分配利润 85,486,689.72 元暂不分配，留待以后年度分配。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 年 23,720,000.00 39,805,955.95 59 2006 年 11,860,000.00 36,848,082.66 32 (七) 其他披露事项 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 芜湖港储运股份有限公司 2007 年度监事会报告、 芜湖港储运股份有限公司 2007 年度财务决算报 告和 2008 年度财务预算报告、芜湖港储运股份有 限公司 2007 年度利润分配预案、芜湖港储运股份 有限公司 2007 年年度报告及其摘要、芜湖港储运 股份有限公司 2008 年高管人员年薪制实行办法、 2008 年 3 月 25 日，召开第三届监事会第二次会 关于变更募集资金投向的议案、关于芜湖皖东轮 议。会议应到监事 5 名，实到监事 5 名。会议由 驳运输有限责任公司向本公司提供拖轮作业服务 监事会主席高明主持。 的议案、关于芜湖港口有限责任公司向本公司提 供资产租赁服务的议案、关于拟向芜湖开元投资 有限责任公司增资的议案、关于单项金额重大的 债权事项认定的议案、关于增加一名职工代表监 事的议案、关于续聘北京京都会计师事务所有限 公司为本公司 2008 年度财务审计机构的议案、 2008 年 8 月 11 日，召开第三届监事会第三次会 芜湖港储运股份有限公司 2008 年半年度报告及 议。会议应到监事 6 名，实到监事 6 名。会议由 其摘要、关于修改〈芜湖港储运股份有限公司章 监事会主席高明主持。 程〉的议案、关于修改〈经营决策权授权制度〉 23 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 的议案、关于修改〈总经理工作细则〉的议案、 关于制定的议案、关于与安徽省长江河道工程有限 公司合作建设锦江货运码头工程项目的议案、关 于拟申请 7000 万元贷款的议案 报告期内公司共召开 2 次监事会，各次会议出席人数均符合《公司法》、《证券法》等法律法规 和《公司章程》的规定，会议决议合法有效。 监事会遵照《公司章程》履行职责，列席了报告期内公司召开的董事会、股东大会，并根据有关 法律、法规，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行 情况、公司董事、经理执行公司职务的情况及公司内部控制制度等进行了监督。监事会加强对公司经 营管理的有效监督，及时了解和掌握公司生产、经营、管理、投资等各方面的情况；监事会单独或配 合审计部门定期或不定期的检查公司财务，听取内部审计报告，对公司财务状况和内部控制情况进行 监督；监事会对董事和其他高级管理人员执行公司职务时进行监督，消除违反法律、法规或者 公司章程的行为。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司在生产经营活动中，公司遵守国家各项法律、法规和公司章程，依法运作，树立 了良好的社会形象。公司的决策按照《公司法》、《公司章程》规定的程序进行，并已建立了完善的 内部控制制度。公司董事会能够规范运作，严格执行股东大会的决议，决策程序科学、合法。公司制 定的内部控制制度，符合国家有关规定和公司实际情况。公司董事、经理工作严谨，认真履行股东大 会的决议和公司章程规定的义务，具有很强的责任心和业务能力，在执行公司职务时遵纪守法，没有 出现违反法律、法规、《公司章程》和损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司财务情况进行了监督，认为公司已按照独立运作原则，建立了独立的财务账册，设 有独立的财务人员，财务内控制度健全，运作规范。监事会认为北京京都天华会计师事务所有限公司 出具的 2008 年年度标准无保留意见的审计报告，公允、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金实际投入项目与募集说明书中披露情况一致。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司收购资产交易价格合理，程序规范，未发现内幕交易、损害股东权益或造成公司资产流失的 情况存在。公司董事会履行了诚信义务，在审议公司收购芜湖港口有限责任公司部分资产等关联交易 事项时，关联董事依法回避了表决。报告期内公司无资产出售事项。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内所涉及的关联交易合同、协议及其他相关文件，公司已进行了充分披露，其 内容与形式符合公平、公正、公允原则，签署及获得批准、通过的程序，亦符合法律规定。 (七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 24 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、资产收购、出售发生的关联交易 单位:万元 币种:人民币 转让 价格 与账 面价 转让 关联 关联 关联 转让资 转让资 值或 资产 关联 关联 关联交 交易 转让价 交易 交易 产的账 产的评 评估 获得 方 关系 易类型 定价 格 结算 内容 面价值 估价值 价值 的收 原则 方式 差异 益 较大 的原 因 芜湖 购买除 码头 港口 母公 商品以 经营 评估 有限 681.24 681.24 681.24 司 外的资 性资 值 责任 产 产 公司 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 单位:万元 币种:人民币 租赁 租赁 出租 承租 租赁 租赁 租赁 租赁收 资产 租赁 收益 是否关 关联 方名 方名 资产 起始 终止 益对公 涉及 收益 确定 联交易 关系 称 称 情况 日 日 司影响 金额 依据 芜湖 芜湖 港储 2000 2020 港口 运股 土地 年 11 年 11 母公 有限 145.5 是 份有 租赁 月 29 月 29 司 责任 限公 日 日 公司 司 芜湖 芜湖 港储 2001 2011 港口 运股 铁路 年 10 年 10 母公 有限 70 是 份有 租赁 月 31 月 31 司 责任 限公 日 日 公司 司 25 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 生产 线资 芜湖 芜湖 产及 港储 2008 港口 西江 2008 运股 年 12 母公 有限 港区 148 年1月 是 份有 月 31 司 责任 生产 1日 限公 日 公司 性资 司 产租 赁 芜湖 芜湖 申芜 港储 堆场、 2008 2008 港联 运股 设备 年 12 联营 60.68 年 1 月 是 国际 份有 租赁 月 31 公司 1日 物流 限公 费 日 公司 司 注：以上关联交易不影响公司独立性，公司主营业务对关联交易不构成依赖。双方按照公开、公正、 公平的一般商业原则签订书面协议确定交易关系。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 报告期内，本公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、本年度或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 原聘任 现聘任 北京京都天华会计师事务所有 境内会计师事务所名称 限责任公司 境内会计师事务所报酬 20 境内会计师事务所审计年限 1 注：报告期内，公司未改聘会计师事务所。公司现聘任北京京都天华会计师事务所为公司的境 内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共 20 万元。截止本报告期，该会计师事务所已为本公司 提供了 1 年审计服务。（北京京都会计师事务所与天华会计师事务所合并，合并后的事务所名称变更 为“北京京都天华会计师事务所有限责任公司”。本次会计师事务所名称变更不属于更换会计师事务 所事项。原由北京京都会计师事务所有限责任公司负责的我公司 2008 年审计工作，由北京京都天华会 计师事务所有限责任公司继续履行。） (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 26 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 芜湖港延期召开股 2008 年 1 月 8 东大会暨关于增加 《上海证券报》D17 http：//www.sse.com 日 临时提案的公告 芜湖港 2008 年第一 2008 年 1 月 19 次临时股东大会决 《上海证券报》41 http：//www.sse.com 日 议公告 芜湖港关于 1.2 亿 2008 年 3 月 4 元项目贷款实施情 《上海证券报》D16 http：//www.sse.com 日 况的公告 芜湖港第三届二次 2008 年 3 月 12 《上海证券报》D20 http：//www.sse.com 董事会决议公告 日 芜湖港第三届二次 2008 年 3 月 26 《上海证券报》D146 http：//www.sse.com 监事会决议公告 日 芜湖港控股股东及 2008 年 3 月 26 其他关联方占用资 《上海证券报》D146 http：//www.sse.com 日 金情况的专项说明 芜湖港董事会决议 2008 年 3 月 26 公告暨召开 2007 年 《上海证券报》D146 http：//www.sse.com 日 度股东大会的通知 芜湖港股价异常波 2008 年 3 月 27 《上海证券报》D135 http：//www.sse.com 动公告 日 芜湖港关于召开 2008 年 4 月 15 2007 年年度股东大 《上海证券报》D63 http：//www.sse.com 日 会的二次通知 芜湖港 2007 年年度 2008 年 4 月 19 《上海证券报》128 http：//www.sse.com 股东大会决议公告 日 芜湖港 2007 年度资 2008 年 5 月 15 本公积金转增股本 《上海证券报》B3 http：//www.sse.com 日 实施公告 芜湖港关于 1.2 亿 2008 年 7 月 24 元项目贷款实施情 《上海证券报》C5 http：//www.sse.com 日 况的公告 芜湖港关于公司治 2008 年 7 月 24 理专项活动整改情 《上海证券报》C5 http：//www.sse.com 日 况的说明 芜湖港 2008 年半年 2008 年 8 月 12 《上海证券报》C18 http：//www.sse.com 度报告摘要 日 芜湖港第三届董事 2008 年 8 月 12 会第五次会议决议 《上海证券报》C18 http：//www.sse.com 日 公告 芜湖港第三届监事 2008 年 8 月 12 会第三次会议决议 《上海证券报》C18 http：//www.sse.com 日 公告 芜湖港 2008 年第二 2008 年 8 月 29 次临时股东大会决 《上海证券报》C109 http：//www.sse.com 日 议公告 27 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 芜湖港 2008 年半年 2008 年 9 月 5 《上海证券报》C8 http：//www.sse.com 报更正公告 日 芜湖港关于公司高 2008 年 9 月 18 管增持公司股票的 《上海证券报》封十六 http：//www.sse.com 日 公告 芜湖港第三届董事 2008 年 9 月 19 会第六次会议决议 《上海证券报》C20 http：//www.sse.com 日 公告 芜湖港关于 7000 万 2008 年 9 月 27 元贷款决议实施情 《上海证券报》15 http：//www.sse.com 日 况的公告 芜湖港第三届董事 2008 年 10 月 22 会第七次会议决议 《上海证券报》封十三 http：//www.sse.com 日 公告 芜湖港董事会关于 2008 年 11 月 20 2007 年度报告财务 《上海证券报》B4 http：//www.sse.com 日 信息更正的公告 芜湖港第三届董事 2008 年 11 月 28 会第九次会议决议 《上海证券报》C3 http：//www.sse.com 日 公告 芜湖港关于公司控 2008 年 12 月 9 股股东股权结构变 《上海证券报》C23 http：//www.sse.com 日 动的提示性公告 芜湖港关于召开 2008 年第三次临时 2008 年 12 月 16 《上海证券报》C18 http：//www.sse.com 股东大会的二次通 日 知 芜湖港 2008 年第三 2008 年 12 月 19 次临时股东大会决 《上海证券报》C15 http：//www.sse.com 日 议公告 28 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经北京京都天华会计师事务所注册会计师蒋建英、刘国忠、高彦琴审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 北京京都天华审字(2009)第 0386 号 芜湖港储运股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的芜湖港储运股份有限公司（以下简称芜湖港公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2008 年度的公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及 合并股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是芜湖港公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，芜湖港公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了芜湖 港公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 北京京都天华会计师事务所 中国注册会计师：蒋建英、刘国忠、高彦琴 北京建国门外大街 22 号/赛特广场 5 层 2009 年 3 月 16 日 29 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:芜湖港储运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 124,298,004.35 66,348,592.60 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 19,978,261.98 14,527,751.23 应收账款 15,909,924.01 13,880,867.92 预付款项 311,258.00 413,700.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 1,246,882.67 1,389,757.46 买入返售金融资产 存货 2,741,269.95 2,329,967.46 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,800,000.00 流动资产合计 164,485,600.96 100,690,636.67 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 51,268,590.59 47,807,674.02 投资性房地产 固定资产 326,606,410.60 322,665,355.70 在建工程 153,726,248.00 17,066,583.42 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 54,128,791.31 55,359,826.50 开发支出 商誉 长期待摊费用 30 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 递延所得税资产 2,131,606.14 1,293,126.17 其他非流动资产 非流动资产合计 587,861,646.64 444,192,565.81 资产总计 752,347,247.60 544,883,202.48 流动负债： 短期借款 80,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 22,037,841.90 8,240,873.23 预收款项 410,252.87 101,408.54 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 9,139,361.58 3,784,154.02 应交税费 5,953,920.88 8,805,473.56 应付利息 应付股利 其他应付款 6,630,962.05 9,113,885.26 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 124,172,339.28 30,045,794.61 非流动负债： 长期借款 80,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 80,000,000.00 负债合计 204,172,339.28 30,045,794.61 股东权益： 股本 355,800,000.00 177,900,000.00 资本公积 49,411,183.47 227,311,183.47 减：库存股 盈余公积 35,626,485.32 32,456,827.04 31 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 一般风险准备 未分配利润 106,834,689.72 76,666,420.25 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 547,672,358.51 514,334,430.76 合计 少数股东权益 502,549.81 502,977.11 股东权益合计 548,174,908.32 514,837,407.87 负债和股东权益合计 752,347,247.60 544,883,202.48 公司法定代表人：孙新华 主管会计工作负责人：符养光 会计机构负责人：凌烈新 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:芜湖港储运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 115,243,169.66 59,374,518.42 交易性金融资产 应收票据 19,978,261.98 14,527,751.23 应收账款 15,909,924.01 13,860,727.92 预付款项 311,258.00 413,700.00 应收利息 应收股利 其他应收款 1,246,882.67 10,384,794.96 存货 2,741,269.95 2,329,967.46 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 155,430,766.27 100,891,459.99 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 59,006,142.52 48,041,021.25 投资性房地产 固定资产 325,506,563.13 321,480,154.99 在建工程 153,726,248.00 17,066,583.42 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 54,128,791.31 55,359,826.50 32 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,122,551.84 1,286,416.03 其他非流动资产 非流动资产合计 594,490,296.80 443,234,002.19 资产总计 749,921,063.07 544,125,462.18 流动负债： 短期借款 80,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 22,037,841.90 8,240,873.23 预收款项 410,252.87 101,408.54 应付职工薪酬 9,088,082.69 3,765,082.71 应交税费 5,957,794.86 8,767,056.62 应付利息 应付股利 其他应付款 6,630,962.05 9,113,885.26 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 流动负债合计 124,124,934.37 29,988,306.36 非流动负债： 长期借款 80,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 80,000,000.00 负债合计 204,124,934.37 29,988,306.36 股东权益： 股本 355,800,000.00 177,900,000.00 资本公积 49,411,183.47 227,311,183.47 减：库存股 盈余公积 35,626,485.32 32,456,827.04 未分配利润 104,958,459.91 76,469,145.31 外币报表折算差额 股东权益合计 545,796,128.70 514,137,155.82 负债和股东权益合计 749,921,063.07 544,125,462.18 公司法定代表人：孙新华 主管会计工作负责人：符养光 会计机构负责人：凌烈新 33 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 178,992,070.11 160,659,729.58 其中：营业收入 178,992,070.11 160,659,729.58 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 138,453,891.23 115,121,967.97 其中：营业成本 96,334,824.39 77,038,327.42 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 6,069,363.91 5,390,985.48 销售费用 管理费用 36,250,955.70 32,602,233.80 财务费用 -276,841.14 -1,509,523.61 资产减值损失 75,588.37 1,599,944.88 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 3,596,956.78 748,304.12 列） 其中：对联营企业和合营企 3,460,916.57 537,675.54 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,135,135.66 46,286,065.73 加：营业外收入 539,555.38 304,499.34 减：营业外支出 2,188,061.60 3,358,350.04 其中：非流动资产处置净损失 1,684,391.42 476,240.52 四、利润总额（亏损总额以“－”号 42,486,629.44 43,232,215.03 填列） 减：所得税费用 9,149,128.99 15,643,267.84 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,337,500.45 27,588,947.19 归属于母公司所有者的净利润 33,337,927.75 27,582,249.17 少数股东损益 -427.30 6,698.02 六、每股收益： 34 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 （一）基本每股收益 0.09 0.08 （二）稀释每股收益 公司法定代表人：孙新华 主管会计工作负责人：符养光 会计机构负责人：凌烈新 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 178,970,870.11 160,638,529.58 减：营业成本 96,334,824.39 77,038,314.70 营业税金及附加 6,066,026.89 5,378,588.27 销售费用 管理费用 35,963,018.44 32,326,673.16 财务费用 -168,275.16 -1,234,819.37 资产减值损失 87,435.87 1,684,767.13 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 1,765,121.27 471,022.77 填列） 其中：对联营企业和合营 1,765,121.27 471,022.77 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,452,960.95 45,916,028.46 加：营业外收入 539,555.38 304,499.34 减：营业外支出 2,188,003.42 3,358,350.04 其中：非流动资产处置净损 1,684,391.42 476,240.52 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 40,804,512.91 42,862,177.76 填列） 减：所得税费用 9,145,540.03 15,547,900.79 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,658,972.88 27,314,276.97 公司法定代表人：孙新华 主管会计工作负责人：符养光 会计机构负责人：凌烈新 35 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 156,167,113.39 157,521,950.54 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 1,791,580.25 3,233,949.33 有关的现金 经营活动现金流入 157,958,693.64 160,755,899.87 小计 购买商品、接受劳务 38,336,560.55 34,266,091.02 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 36 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 支付给职工以及为职 52,944,501.04 50,185,935.74 工支付的现金 支付的各项税费 20,545,404.53 21,907,443.02 支付其他与经营活动 9,177,116.78 10,064,662.94 有关的现金 经营活动现金流出 121,003,582.90 116,424,132.72 小计 经营活动产生的 36,955,110.74 44,331,767.15 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 1,800,000.00 400,000.00 取得投资收益收到的 136,040.21 210,628.58 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 9,000.00 1,804,253.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 1,945,040.21 2,414,881.58 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 136,801,314.70 32,723,403.50 的现金 投资支付的现金 44,800,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 136,801,314.70 77,523,403.50 小计 投资活动产生的 -134,856,274.49 -75,108,521.92 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 160,000,000.00 发行债券收到的现金 37 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 160,000,000.00 小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿 4,149,424.50 11,860,000.00 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 4,149,424.50 11,860,000.00 小计 筹资活动产生的 155,850,575.50 -11,860,000.00 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 57,949,411.75 -42,636,754.77 增加额 加：期初现金及现金 66,348,592.60 108,985,347.37 等价物余额 六、期末现金及现金等价 124,298,004.35 66,348,592.60 物余额 公司法定代表人：孙新华 主管会计工作负责人：符养光 会计机构负责人：凌烈新 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 156,125,113.39 157,521,950.54 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 10,664,439.77 1,245,790.11 有关的现金 经营活动现金流入 166,789,553.16 158,767,740.65 小计 购买商品、接受劳务 38,316,836.43 34,229,289.36 支付的现金 支付给职工以及为职 52,825,228.07 50,065,502.52 工支付的现金 支付的各项税费 20,478,788.05 21,832,613.74 支付其他与经营活动 9,158,310.17 19,268,852.96 38 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 有关的现金 经营活动现金流出 120,779,162.72 125,396,258.58 小计 经营活动产生的 46,010,390.44 33,371,482.07 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 9,000.00 1,804,253.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 9,000.00 1,804,253.00 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 136,801,314.70 32,723,403.50 的现金 投资支付的现金 9,200,000.00 23,400,000.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 146,001,314.70 56,123,403.50 小计 投资活动产生的 -145,992,314.70 -54,319,150.50 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 160,000,000.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 160,000,000.00 小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿 4,149,424.50 11,860,000.00 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 39 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 有关的现金 筹资活动现金流出 4,149,424.50 11,860,000.00 小计 筹资活动产生的 155,850,575.50 -11,860,000.00 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 55,868,651.24 -32,807,668.43 增加额 加：期初现金及现金 59,374,518.42 92,182,186.85 等价物余额 六、期末现金及现金等价 115,243,169.66 59,374,518.42 物余额 公司法定代表人：孙新华 主管会计工作负责人：符养光 会计机构负责人：凌烈新 40 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 减 项目 ： 一般 少数股东权 所有者权 盈余公 其 股本 资本公积 库 风险 未分配利润 益 益合计 积 他 存 准备 股 一、上年年末 177,900,000.00 227,311,183.47 32,456,827.04 76,666,420.25 502,977.11 514,837,407.87 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 加：会计 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 177,900,000.00 227,311,183.47 32,456,827.04 76,666,420.25 502,977.11 514,837,407.87 余额 三、本年增减 变动金额（减 177,900,000.00 -177,900,000.00 3,169,658.28 30,168,269.47 -427.30 33,337,500.45 少以“－”号 填列） （一）净利润 33,337,927.75 -427.30 33,337,500.45 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 33,337,927.75 -427.30 33,337,500.45 （二）小计 41 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 3,169,658.28 -3,169,658.28 配 1．提取盈余 3,165,897.29 -3,165,897.29 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 3,760.99 -3,760.99 （五）所有者 权益内部结 177,900,000.00 -177,900,000.00 转 1．资本公积 转增资本（或 177,900,000.00 -177,900,000.00 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 355,800,000.00 49,411,183.47 35,626,485.32 106,834,689.72 502,549.81 548,174,908.32 余额 42 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 减 般 项目 ： 少数股东权 所有者权益合 资本公 风 其 股本 库 盈余公积 未分配利润 益 计 积 险 他 存 准 股 备 一、上年年 118,600,000.00 286,611,183.47 26,145,643.37 62,675,716.70 494,684.04 494,527,227.58 末余额 加：同 一控制下企 业合并产生 的追溯调整 加：会 3,064,708.69 2,325,562.36 1,595.05 5,391,866.10 计政策变更 前 -81,063.30 -729,569.70 -810,633.00 期差错更正 其 他 二、本年年 118,600,000.00 286,611,183.47 29,129,288.76 64,271,709.36 496,279.09 499,108,460.68 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 59,300,000.00 -59,300,000.00 3,327,538.28 12,394,710.89 6,698.02 15,728,947.19 “－”号填 列） （一）净利 27,582,249.17 6,698.02 27,588,947.19 润 （二）直接 计入所有者 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 43 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 上述（一） 和（二）小 27,582,249.17 6,698.02 27,588,947.19 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 3,327,538.28 -15,187,538.28 -11,860,000.00 分配 1．提取盈余 2,731,427.69 -2,731,427.69 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） -11,860,000.00 -11,860,000.00 的分配 4．其他 596,110.59 -596,110.59 （五）所有 者权益内部 59,300,000.00 -59,300,000.00 结转 1．资本公积 转增资本 59,300,000.00 -59,300,000.00 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 177,900,000.00 227,311,183.47 32,456,827.04 76,666,420.25 502,977.11 514,837,407.87 末余额 公司法定代表人：孙新华 主管会计工作负责人：符养光 会计机构负责人：凌烈新 44 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年 177,900,000.00 227,311,183.47 32,456,827.04 76,469,145.31 514,137,155.82 末余额 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年 177,900,000.00 227,311,183.47 32,456,827.04 76,469,145.31 514,137,155.82 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 177,900,000.00 -177,900,000.00 3,169,658.28 28,489,314.60 31,658,972.88 “－”号填 列） （一）净利 31,658,972.88 31,658,972.88 润 （二）直接 计入所有者 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 31,658,972.88 31,658,972.88 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 45 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 3,169,658.28 -3,169,658.28 分配 1．提取盈余 3,165,897.29 -3,165,897.29 公积 2．对所有者 （或股东） 的分配 3．其他 3,760.99 -3,760.99 （五）所有 者权益内部 177,900,000.00 -177,900,000.00 结转 1．资本公积 转增资本 177,900,000.00 -177,900,000.00 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 355,800,000.00 49,411,183.47 35,626,485.32 104,958,459.91 545,796,128.70 末余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末 118,600,000.00 286,611,183.47 26,145,002.09 62,676,357.98 494,032,543.54 余额 加：会计 3,065,349.97 2,395,618.34 5,460,968.31 政策变更 前期 -81,063.30 -729,569.70 -810,633.00 差错更正 其他 二、本年年初 118,600,000.00 286,611,183.47 29,129,288.76 64,342,406.62 498,682,878.85 余额 三、本年增减 变动金额（减 59,300,000.00 -59,300,000.00 3,327,538.28 12,126,738.69 15,454,276.97 少以“－”号 填列） （一）净利润 27,314,276.97 27,314,276.97 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 46 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 27,314,276.97 27,314,276.97 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 3,327,538.28 -15,187,538.28 -11,860,000.00 配 1．提取盈余公 2,731,427.69 -2,731,427.69 积 2．对所有者 （或股东）的 -11,860,000.00 -11,860,000.00 分配 3．其他 596,110.59 -596,110.59 （五）所有者 59,300,000.00 -59,300,000.00 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 59,300,000.00 -59,300,000.00 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 177,900,000.00 227,311,183.47 32,456,827.04 76,469,145.31 514,137,155.82 余额 公司法定代表人：孙新华 主管会计工作负责人：符养光 会计机构负责人：凌烈新 47 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 公司基本情况 芜湖港储运股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2000 年 11 月 24 日经安徽省体改委皖 体改函（2000）85 号《关于同意设立芜湖港储运股份有限公司的批复》、2000 年 11 月 24 日皖府股字 （2000）第 41 号批准证书批准设立，由芜湖港口有限责任公司(主发起人)、芜湖长江大桥公路桥有限 公司、芜湖经济技术开发区建设总公司、芜湖高新技术创业服务中心和中国芜湖外轮代理公司共同出 资，以发起设立方式设立。其中芜湖港口有限责任公司将其所属的裕溪口港区的部分经营性资产及相 关负债、朱家桥港区的主要经营性资产及相关负债经评估确认后投入公司，其他股东则以货币资金出 资。公司于 2000 年 11 月 29 日取得了安徽省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。公司的股本总 额为 7,360 万股，其中芜湖港口有限责任公司持有 7,212 万股，占股本总额的 98％；芜湖长江大桥公 路桥有限公司持有 53 万股，占股本总额的 0.72％；芜湖经济技术开发区建设总公司持有 42 万股，占 股本总额的 0.57％；芜湖高新技术创业服务中心持有 37 万股，占股本总额的 0.5％；中国芜湖外轮代 理公司持有 16 万股，占股本总额的 0.21％。2003 年 3 月，经中国证监会证监发行字[2003]17 号《关 于核准芜湖港储运股份有限公司公开发行股票的通知》及上交所上证上字[2003]22 号《关于芜湖港储 运股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》，本公司向社会公开发行人民币普通股股票 4,500 万股，发行后公司股本为 11,860 万股，其中芜湖港口有限责任公司持有 7,212 万股，占股本总额的 60.81％；芜湖长江大桥公路桥有限公司持有 53 万股，占股本总额的 0.45％；芜湖经济技术开发区建 设总公司持有 42 万股，占股本总额的 0.35％；芜湖高新技术创业服务中心持有 37 万股，占股本总额 的 0.31％；中国芜湖外轮代理公司持有 16 万股，占股本总额的 0.14％；社会公众股 4,500 万股，占 股本总额的 37.94％。 2006 年 6 月公司实施股权分置改革，以总股本 11,860 万股为基数，非流通股股东对流通股东作出对 价安排，流通股股东每 10 股可获 3 股的股份对价。本次股权分置改革方案实施后，所有股份均为流通 股，其中有限售条件的法人股份为 6,010 万股,占公司总股本的 50.67%。无限售条件的流通股 5,850 万元,占公司总股本的 49.33%。 2007 年 5 月 31 日,公司 2006 年股东大会决议通过,以资本公积每 10 股转增 5 股,公司变更后的注册资 本为 17,790 万元。 2008 年 4 月 18 日,公司 2007 年股东大会决议通过,以资本公积每 10 股转增 10 股,公司变更后的注册 资本为 35,580 万元。 公司的法定代表人：孙新华。该企业属于交通运输行业。经营范围：货物装卸、仓储、中转服务，国 际集装箱装卸，物流配送，多式联运。 公司目前组织机构分为：由朱家桥分公司、裕溪口分公司、煤炭物流分公司及机关本部组成母公司。 另外还有 2 家控股子公司：芜湖天元投资管理有限公司（股份公司占 95%）、芜湖开元投资有限责任 公司（股份公司占 100%）。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、 股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 48 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 6、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： （1）外币交易 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时 或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非 货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允 价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负 债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目， 在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目 反映。 8、金融资产和金融负债的核算方法： （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止； B、该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对 于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的 金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金 融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初 始确认金额。 其他金融负债 （4）衍生金融工具 本公司使用衍生金融工具，包括以期货合约来降低与经营活动有关风险。衍生金融工具初始以衍生交 易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工 具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 （5）金融工具的公允价值 本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时的公允价值通 常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如果收到或支付的对价的一部分并非针对 该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交 易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 49 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 余额为 300 万元以上的应收款项。 应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 准备后的净额列示。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3 年以上 100 100 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法 按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量 现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款 计提坏账准备的说明 项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或 相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为 基础，结合现时情况确定以下各项组合计提坏账准备的比例，据此 计算当期应计提的坏账准备。（对纳入合并范围的关联方应收款项 不计提坏账准备） 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 本公司存货分为原材料、低值易耗品、包装物等。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 各类存货取得时按实际成本计价，发出时除原材料中的备品备件采用个别计价法以外，其余按加权平 均法计价；低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法摊销。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存 货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转 回。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 50 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合 并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 (2) 后续计量及收益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响， 且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具 有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本 小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股 权投资的成本。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位 的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应 当予以抵销，在此基础上确认投资损益。 对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的 股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 12、投资性房地产的核算方法： 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，本公司投资性房地产包括已 出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 25-40 年 5 3.80-2.38 电子设备 8-18 年 5 11.88-5.28 运输设备 8年 5 11.88 港务设备 50 年 5 1.90 通用设备 5-18 年 5 19.00-5.28 专用设备 8-18 年 5 11.88-5.28 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 14、在建工程核算方法： 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可 使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 15、无形资产的核算方法： 51 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限 的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在 预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产， 不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不 同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期损益。 16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受 益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 17、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可 收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在 减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高 者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以 该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入 是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 (2) 计提依据： 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金 额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至 相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组 组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分 部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者 资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉 的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 18、借款费用资本化的核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满 足下列条件的，开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发 生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停 借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 52 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 19、收入确认原则： （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确 认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 20、确认递延所得税资产的依据： 本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债 务法确认递延所得税。 21、公司年金计划的主要内容及重大变化： 本公司为职工设立企业年金方案，即指在依法参加基本养老保险的基础上，依据国家有关规定，根据 本公司经营发展状况建立为员工提供一定程度退休收入保障的补充养老保险制度。企业年金的实施范 围为与本公司签订正式劳动合同的试用期满的正式在册员工。本公司承担的企业缴费部分计入当期损 益。 22、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 单位：元 币种：人民币 会计政策变更的内容和理由 变更影响数 根据财政部 2008 年 12 月 26 日发布的《关于做好执 行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》（财会函 ［2008］60 号）的规定，高危行业企业按照规定提 取的安全生产费用，应当按照《企业会计准则讲解 （2008）》中的具体要求处理，在所有者权益“盈余 公积”项下以“专项储备”项目单独列报，不再作为 负债列示，会计政策变更日为 2008 年 1 月 1 日，并 进行追溯调整。 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 营业税 应税收入 3、5 城建税 应纳流转税额 7 企业所得税 应纳税所得额 25 2、税收优惠及批文 3、其他说明 本公司的子公司——芜湖天元投资管理有限公司符合小型微利额，按 20%的税率征收企业所得税。 53 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 芜湖天元投资 控股子公司 芜湖市 咨询、投资 10,000,000 咨询、投资 管理有限公司 芜湖开元投资 生物工程 全资子公司 芜湖市 19,200,000 生物工程技术 有限责任公司 技术 单位:元 币种:人民币 期末实际投 实质上构成对子公司 表决权比 资额 的净投资的余额 子公司全称 持股比例（%） 例 是否合并报表 (分期出资适 （资不抵债子公司适 （%） 用) 用） 芜湖天元投资 95 95 是 管理有限公司 芜湖开元投资 100 100 是 有限责任公司 2、合并报表范围发生变更的内容和原因： 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 人民币 176,889.95 64,594.94 银行存款： 人民币 124,121,114.40 66,283,997.66 合计 124,298,004.35 66,348,592.60 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 商业承兑汇票 银行承兑汇票 19,978,261.98 14,527,751.23 合计 19,978,261.98 14,527,751.23 54 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 其他 不重 大应 16,747,673.70 100.00 837,749.69 100.00 14,637,884.13 100.00 757,016.21 100.00 收账 款 合计 16,747,673.70 / 837,749.69 / 14,637,884.13 / 757,016.21 / (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） 芜湖发电厂 客户 1,719,314 1 10.27 池州九华发电有 客户 1,647,855 1 9.84 限公司 北京泓帆物流有 客户 1,546,578 1 9.23 限责任公司 马鞍山当涂发电 客户 1,423,613 1 8.50 有限公司 安徽省物资能源 客户 1,398,338.5 1 8.35 有限公司 合计 / 7,735,698.5 / 46.19 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 其他 不重 大的 1,319,323.86 100.00 72,441.19 100.00 1,467,343.76 100.00 77,586.30 100.00 其他 应收 款项 合计 1,319,323.86 / 72,441.19 / 1,467,343.76 / 77,586.30 / (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 55 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 111,258.00 35.74 213,700.00 51.66 一至二年 200,000.00 48.34 二至三年 200,000.00 64.26 合计 311,258.00 100.00 413,700.00 100.00 (2) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 跌价准 跌价准 项目 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 备 备 原材料 2,741,269.95 2,741,269.95 2,329,967.46 2,329,967.46 合计 2,741,269.95 2,741,269.95 2,329,967.46 2,329,967.46 7、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 本企业 在被投 本企业 被投资单 业务性 资单位 期末净资产总 本期营业收入 本期 注册地 持股比 位名称 质 表决权 额 总额 净利润 例(%) 比例 (%) 二、联营企业 芜湖经 济技术 芜湖申芜 开发区 港联国际 物流配 港一路 39.80 39.80 11,999,294.25 7,056,796.97 217,180.40 际物流有 送等 朱家桥 限公司 外贸码 头 芜湖市 芜湖港口 基地停 裕溪口 锚地有限 泊、靠 20.00 20.00 1,009,373.77 3,123.66 沿江路 公司 泊等 72 江西省海 融资租 济租赁有 赁、经 南昌市 25.00 25.00 87,343,533.64 11,621,949.42 6,854,682.62 限责任公 营租赁 司 等 安徽京港 煤炭质 煤炭质量 量检测 芜湖市 20.00 20.00 1,463,326.22 83,812.50 -441,973.51 检测检验 检验服 有限公司 务 56 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 8、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 在被投 其中： 在被投 被投 资单位 增减 本期 减值 资单位 资单 初始投资成本 期初余额 期末余额 表决权 变动 减值 准备 持股比 位 比例 准备 例（％） （％） 安徽 安和 保险 200,000.00 200,000.00 200,000.00 6.67 6.67 代理 有限 公司 安徽 长江 能源 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 10.00 10.00 发展 有限 公司 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 其 在被投 减 现 在被投 中： 资单位 被投资 值 金 资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期 表决权 单位 准 红 持股比 减值 比例 备 利 例（％） 准备 （％） 芜湖申 芜港联 国际际 5,970,000.00 4,689,281.31 86,437.80 4,775,719.11 39.80 39.80 物流有 限公司 芜湖港 口锚地 200,000.00 201,250.02 624.73 201,874.75 20.00 20.00 有限公 司 江西省 海济租 赁有限 39,200,000.00 39,336,082.74 3,462,248.74 42,798,331.48 49.00 49.00 责任公 司 安徽京 港煤炭 质量检 400,000.00 381,059.95 -88,394.70 292,665.25 20.00 20.00 测检验 有限公 司 57 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 9、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 470,850,564.45 25,325,267.88 4,356,913.45 491,818,918.88 其中：房屋及建筑 191,594,266.19 5,292,394.03 196,886,660.22 物 机器设备 运输工具 11,692,319.81 3,695,070.00 123,000.00 15,264,389.81 通用设备 36,788,109.14 899,303.66 2,330,195.41 35,357,217.39 专用设备 137,552,952.65 9,656,772.32 1,839,888.61 145,369,836.36 港务设备 91,503,099.62 5,154,218.23 96,657,317.85 其他设备 1,719,817.04 627,509.64 63,829.43 2,283,497.25 二、累计折旧合 146,692,835.89 20,306,271.50 3,278,971.97 163,720,135.42 计： 其中：房屋及建筑 45,562,721.67 8,098,303.65 53,661,025.32 物 机器设备 运输工具 5,023,512.23 1,587,647.46 116,850.00 6,494,309.69 通用设备 11,251,498.47 2,204,031.12 1,849,278.17 11,606,251.42 专用设备 51,528,850.52 6,596,331.98 1,268,467.04 56,856,715.46 港务设备 32,620,792.38 1,623,198.09 34,243,990.47 其他设备 705,460.62 196,759.20 44,376.76 857,843.06 三、固定资产净值 合计 其中：房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 四、减值准备合计 1,492,372.86 1,492,372.86 其中：房屋及建筑 1,492,372.86 1,492,372.86 物 机器设备 运输工具 五、固定资产净额 322,665,355.70 5,018,996.38 1,077,941.48 326,606,410.60 合计 其中：房屋及建筑 144,539,171.66 -2,805,909.62 141,733,262.04 物 机器设备 运输工具 6,668,807.58 2,107,422.54 6,150.00 8,770,080.12 通用设备 25,536,610.67 -1,304,727.46 480,917.24 23,750,965.97 专用设备 86,024,102.13 3,060,440.34 571,421.57 88,513,120.90 港务设备 58,882,307.24 3,531,020.14 62,413,327.38 其他设备 1,014,356.42 430,750.44 19,452.67 1,425,654.19 58 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 10、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 跌价准 跌价准 账面余额 账面净额 账面余额 账面净额 备 备 在建工 153,726,248.00 153,726,248.00 17,066,583.42 17,066,583.42 程 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 工程投入 其中：本期 项目 转入固定资 其他减 资金 预算数 期初数 本期增加 占预算比 利息资本 期末数 名称 产 少 来源 例（％） 化金额 裕溪 口煤 募股 炭配 147,170,000.00 12,015,659.32 3,368,939.26 7,666,224.58 115.28 7,718,374.00 资金 送中 心 募股 朱家 资金 桥集 196,200,000.00 4,236,695.75 139,565,298.25 87.10 3,165,824.50 及金 143,801,994.00 装箱 融机 码头 构贷 款 荻港 其他 综合 89,650,000.00 765,828.35 58,000.00 823,828.35 1.05 来源 码头 裕溪 其他 口配 942,280.00 942,280.00 来源 煤场 煤炭 配送 100,000.00 其他 100,000.00 交易 来源 市场 朱家 桥外 其他 贸码 115,000.00 115,000.00 来源 头二 期 更新 48,400.00 1,845,200.00 845,000.00 1,048,600.00 项目 合计 433,020,000.00 17,066,583.42 145,994,717.51 8,511,224.58 823,828.35 / / 153,726,248.00 11、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 58,564,593.50 11,000.00 58,575,593.50 集装箱软件 380,000.00 380,000.00 无纸化办公软件 96,000.00 96,000.00 土地使用权-煤炭 30,949,014.40 30,949,014.40 59 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 物流 土地使用权-朱家 27,011,959.10 27,011,959.10 桥 档案管理软件 4,000.00 4,000.00 水路应急紧急通 8,620.00 8,620.00 讯平台软件 称重管理软件 15,000.00 15,000.00 无线通讯系统 100,000.00 100,000.00 审计软件 11,000.00 11,000.00 二、累计摊销合计 3,204,767.00 1,242,035.19 4,446,802.19 集装箱软件 196,333.38 38,000.00 234,333.38 无纸化办公软件 76,800.00 19,200.00 96,000.00 土地使用权-煤炭 2,063,267.60 618,980.28 2,682,247.88 物流 土地使用权-朱家 855,378.67 540,239.16 1,395,617.83 桥 档案管理软件 200.01 800.04 1,000.05 水路应急紧急通 287.34 1,724.04 2,011.38 讯平台软件 称重管理软件 2,500.00 3,000.00 5,500.00 无线通讯系统 10,000.00 20,000.00 30,000.00 审计软件 91.67 91.67 三、无形资产净值 合计 四、减值准备合计 五、无形资产净额 55,359,826.50 -1,231,035.19 54,128,791.31 合计 集装箱软件 183,666.62 -38,000.00 145,666.62 无纸化办公软件 19,200.00 -19,200.00 土地使用权-煤炭 28,885,746.80 -618,980.28 28,266,766.52 物流 土地使用权-朱家 26,156,580.43 -540,239.16 25,616,341.27 桥 档案管理软件 3,799.99 -800.04 2,999.95 水路应急紧急通 8,332.66 -1,724.04 6,608.62 讯平台软件 称重管理软件 12,500.00 -3,000.00 9,500.00 无线通讯系统 90,000.00 -20,000.00 70,000.00 审计软件 10,908.33 10,908.33 12、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 坏账准备 227,547.72 208,650.64 固定资产减值准备 339,175.67 373,093.22 应付职工薪酬 1,564,882.75 711,382.31 合计 2,131,606.14 1,293,126.17 60 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 坏账准备 910,190.88 固定资产减值准备 1,356,702.66 应付职工薪酬 6,268,585.36 合计 8,535,478.90 子公司天元公司期末可抵扣暂时性差异 45,271.50 元,按公司现行的税率 20%计算递延所得税资产。 递延所得税期末比期初增加 838,479.97 元，增幅为 64.84%，增加的主要原因是应付职工薪酬的增加 所致。 13、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏账准备 834,602.51 80,733.48 5,145.11 5,145.11 910,190.88 二、存货跌价 准备 三、可供出售 金融资产减值 准备 四、持有至到 期投资减值准 备 五、长期股权 投资减值准备 六、投资性房 地产减值准备 七、固定资产 1,492,372.86 1,492,372.86 减值准备 八、工程物资 减值准备 九、在建工程 减值准备 十、生产性生 物资产减值准 备 其中：成熟生 产性生物资产 减值准备 十一、油气资 产减值准备 十二、无形资 产减值准备 十三、商誉减 值准备 十四、其他 合计 2,326,975.37 80,733.48 5,145.11 5,145.11 2,402,563.74 61 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 14、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 80,000,000.00 合计 80,000,000.00 公司借款全部由母公司芜湖港口有限责任公司提供担保. 15、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位： 元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 芜湖港口有限责任公司 6,812,390.00 合计 6,812,390.00 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 账龄超过 1 年的大额应付账款，主要是工程尾款和质保金。 16、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 17、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,797,728.36 39,502,265.45 36,031,408.45 6,268,585.36 二、职工福利费 1,729,454.99 1,729,454.99 三、社会保险费 12,692,674.55 11,371,620.40 1,321,054.15 其中：（1）医疗保险费 2,722,109.2 2,722,109.2 （2）基本养老保险费 6,862,294.80 5,688,007.60 1,174,287.20 （3）年金缴费 1,902,895.00 1,902,895.00 （4）失业保险费 733,969.80 608,114.70 125,855.10 （5）工伤保险费 235,722.30 225,263.60 10,458.70 （6）生育保险费 235,683.45 225,230.30 10,453.15 四、住房公积金 4,470,438.00 4,470,438.00 五、其他 986,425.66 4,051,307.43 3,488,011.02 1,549,722.07 合计 3,784,154.02 62,446,140.42 57,090,932.86 9,139,361.58 18、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 营业税 1,084,667.89 1,556,239.20 应税收入 所得税 4,406,739.98 6,592,563.46 应纳税所得额 个人所得税 204,001.17 157,678.05 城建税 75,926.75 108,936.75 应纳流转税额 房产税 84,880.33 131,934.32 印花税 29,677.51 6,642.23 土地使用税 172,863.96 教育费附加 32,540.04 46,687.22 62 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 地方教育费附加 10,784.39 15,562.43 地方水利基金 24,702.82 16,365.94 合计 5,953,920.88 8,805,473.56 / 应交税费年末比年初减少 2,851,552.68 元，减少幅度为 32.38%，主要原因是应交企业所得税减少所 致。 19、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 20、长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押、保证借款 80,000,000.00 合计 80,000,000.00 公司本期与中国银行芜湖分行签订了人民币借款合同（中\长期）并取得借款 8000 万元，对于上述借 款公司即用无形资产—土地使用权和部分固定资产作为抵押，同时本公司的母公司芜湖港口有限责任 公司也与中国银行芜湖分行签订了最高额保证合同，提供了 6000 万元的担保。 (2) 长期借款情况： 单位：元 币种：人民币 期末数 借款单位 借款起始日 借款终止日 币种 本币金额 2012 年 12 月 31 中国银行芜湖分行 2008 年 2 月 14 日 人民币 80,000,000.00 日 合计 / / / 80,000,000.00 21、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 比 比 发行 其 数量 例 送股 公积金转股 小计 数量 例 新股 他 (%) (%) 股份 177,900,000 100 177,900,000 177,900,000 355,800,000 100 总数 报告期内,公司实施 2007 年度利润分配方案:即以 2007 年 12 月 31 日股本数 17790 万股为基数，向全 体股东实施资本公积金转增股本，每 10 股转增 10 股,总股本增加 17790 万股,变为 35580 万股. 22、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 227,102,495.97 177,900,000.00 49,202,495.97 其他资本公积 208,687.50 208,687.50 合计 227,311,183.47 177,900,000.00 49,411,183.47 报告期内,公司实施 2007 年度利润分配方案:即以 2007 年 12 月 31 日股本数 17790 万股为基数，向全 体股东实施资本公积金转增股本，每 10 股转增 10 股,总股本增加 17790 万股,变为 35580 万股. 63 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 23、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 29,650,979.86 3,165,897.29 32,816,877.15 储备基金 2,805,847.18 1,783,817.11 1,780,056.12 2,809,608.17 合计 32,456,827.04 4,949,714.40 1,780,056.12 35,626,485.32 A、根据本公司章程和董事会决议按当期净利润的 10%提取法定盈余公积； B、根据《企业会计准则讲解（2008）》的相关规定，公司将按收入的 1%提取的安全费转入专项储备 核算，并对使用金额在未分配利润和盈余公积—专项储备之间反向结转。 24、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整后 年初未分配利润 76,666,420.25 / 加：本期净利润 33,337,927.75 / 减：提取法定盈余公积 3,165,897.29 结转专项储备(安全费) 3,760.99 期末未分配利润 106,834,689.72 / 25、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 178,381,707.49 159,609,991.30 其他业务收入 610,362.62 1,049,738.28 合计 178,992,070.11 160,659,729.58 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 交通运输业 178,381,707.49 96,046,553.02 159,609,991.30 77,275,818.16 合计 178,381,707.49 96,046,553.02 159,609,991.30 77,275,818.16 (3) 主营业务（分地区） 地区分布标准：资产所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 芜湖地区 178,381,707.49 96,046,553.02 159,609,991.30 77,275,818.16 合计 178,381,707.49 96,046,553.02 159,609,991.30 77,275,818.16 26、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 5,517,603.55 4,900,895.88 应税收入 城建税 386,232.24 343,062.71 应纳流转税额 教育费附加 165,528.12 147,026.89 合计 6,069,363.91 5,390,985.48 / 64 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 27、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 3,460,916.57 537,675.54 处置交易性金融资产取得的投资收益 96,567.33 71,051.07 其它 39,472.88 139,577.51 合计 3,596,956.78 748,304.12 (2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 江西省海济租赁有限责 江西省海济租赁有限责任公 136,082.74 3,462,248.74 任公司 司本期利润增幅较大 合计 136,082.74 3,462,248.74 / 28、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 75,588.37 107,572.02 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 1,492,372.86 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 75,588.37 1,599,944.88 29、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 237,062.94 304,499.34 其中：固定资产处置利得 237,062.94 304,499.34 接受捐赠 45,000.00 其他 257,492.44 合计 539,555.38 304,499.34 30、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 1,684,391.42 476,240.52 其中：固定资产处置损失 860,563.07 476,240.52 对外捐赠 103,800.00 451,960.00 65 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 其他 399,870.18 2,430,149.52 合计 2,188,061.60 3,358,350.04 31、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 9,987,608.96 13,754,264.50 期所得税 递延所得税调整 -838,479.97 1,889,003.34 合计 9,149,128.99 15,643,267.84 32、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 每股收益的计算 2008 年度 2007 年度 归属于母公司普通股股东的净利润 33,337,927.75 27,582,249.17 股数 355,800,000.00 355,800,000.00 基本每股收益 0.09 0.08 其中：持续经营基本每股收益 0.09 0.08 33、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 利息收入 1,277,337.81 往来款项 215,750.00 接受奖励、捐赠等 298,492.44 合计 1,791,580.25 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 租赁费 1,500,600.00 招待费 1,858,810.80 维修费 1,569,083.63 差旅费 874,971.62 咨询费 742,816.05 宣传费 275,246.28 水电费 419,064.46 会议费 280,100.00 办公费 293,422.90 其他 1,363,001.04 合计 9,177,116.78 34、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 33,337,500.45 27,588,947.19 加：资产减值准备 75,588.37 1,599,944.88 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 20,306,271.50 18,155,613.19 折旧 66 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 无形资产摊销 1,242,035.19 1,229,406.79 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,447,328.48 171,741.18 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 983,600.00 投资损失（收益以“－”号填列） -3,596,956.78 -748,304.12 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -838,479.97 1,889,003.34 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -411,302.49 -380,468.46 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -20,528,389.13 565,032.61 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,937,915.12 -5,739,149.45 其他 经营活动产生的现金流量净额 36,955,110.74 44,331,767.15 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 124,298,004.35 66,348,592.60 减：现金的期初余额 66,348,592.60 108,985,347.37 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 57,949,411.75 -42,636,754.77 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 其 他 不 重 大 16,747,673.70 100.00 837,749.69 100.00 14,616,684.13 100.00 755,956.21 100.00 应 收 账 款 合 16,747,673.70 / 837,749.69 / 14,616,684.13 / 755,956.21 / 计 (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 67 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例(%) 芜湖发电厂 客户 1,719,314 1 10.27 池州九华发电有限 客户 1,647,855 1 9.84 公司 北京泓帆物流有限 客户 1,546,578 1 9.23 责任公司 马鞍山当涂发电有 客户 1,423,613 1 8.50 限公司 安徽省物资能源有 客户 1,398,338.5 1 8.35 限公司 合计 / 7,735,698.5 / 46.19 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金 额重大 的其他 9,200,000.00 88.02 应收款 项 其他不 重大的 1,319,323.86 100.00 72,441.19 100.00 1,251,593.76 11.98 66,798.80 100.00 其他应 收款项 合计 1,319,323.86 / 72,441.19 / 10,451,593.76 / 66,798.80 / (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 其 在被投 减 在被投 被投 中： 资单位 值 资单位 资单 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期 表决权 准 持股比 位 减值 比例 备 例（％） 准备 （％） 安徽 安和 保险 200,000.00 200,000.00 200,000.00 6.67 6.67 代理 有限 公司 68 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 安徽 长江 能源 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 10.00 10.00 发展 有限 公司 芜湖 开元 投资 19,200,000.00 10,000,000.00 9,200,000.00 19,200,000.00 100.00 100.00 有限 责任 公司 芜湖 天元 投资 9,500,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00 95.00 95.00 管理 有限 公司 按权益法核算 单位：元 币种：人民币 其 在被投 减 现 在被投 中： 资单位 被投资 值 金 资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期 表决权 单位 准 红 持股比 减值 比例 备 利 例（％） 准备 （％） 芜湖申 芜港联 国际际 5,970,000.00 4,689,281.31 86,437.80 4,775,719.11 39.80 39.80 物流有 限公司 芜湖港 口锚地 200,000.00 201,250.02 624.73 201,874.75 20.00 20.00 有限公 司 江西省 海济租 赁有限 20,000,000.00 20,069,429.97 1,766,453.44 21,835,883.41 25.00 25.00 责任公 司 安徽京 港煤炭 质量检 400,000.00 381,059.95 -88,394.70 292,665.25 20.00 20.00 测检验 有限公 司 69 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 178,381,707.49 159,609,991.30 其他业务收入 589,162.62 1,028,538.28 合计 178,970,870.11 160,638,529.58 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 交通运输业 178,381,707.49 96,046,553.02 159,609,991.30 77,275,818.16 合计 178,381,707.49 96,046,553.02 159,609,991.30 77,275,818.16 (3) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 芜湖地区 178,381,707.49 96,046,553.02 159,609,991.30 77,275,818.16 合计 178,381,707.49 96,046,553.02 159,609,991.30 77,275,818.16 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 1,765,121.27 471,022.77 合计 1,765,121.27 471,022.77 (2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 江西省海济租赁有限责 江西省海济租赁有限责任公 69,429.97 1,766,453.44 任公司 司本期利润增幅较大形成 合计 69,429.97 1,766,453.44 / 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 31,658,972.88 27,314,276.97 加：资产减值准备 87,435.87 1,684,767.13 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 20,220,918.26 18,070,259.95 折旧 无形资产摊销 1,242,035.19 1,229,406.79 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,447,328.48 171,741.18 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 70 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 财务费用（收益以“－”号填列） 983,600.00 投资损失（收益以“－”号填列） -1,765,121.27 -471,022.77 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -836,135.81 1,863,812.46 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -411,302.49 -380,468.46 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -11,565,339.13 -10,331,412.39 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,947,998.46 -5,779,878.79 其他 经营活动产生的现金流量净额 46,010,390.44 33,371,482.07 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 115,243,169.66 59,374,518.42 减：现金的期初余额 59,374,518.42 92,182,186.85 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 55,868,651.24 -32,807,668.43 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司对 母公司对 本企 母公 注 企业 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构代 司名 册 注册资本 类型 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 码 称 地 (%) 例(%) 制方 芜湖 港口 芜 自然 李非 有限 其他 湖 232,780,000.00 44.66 44.66 人李 14940020--5 列 责任 市 非列 公司 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 子公司 企业类 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构代 注册地 注册资本 全称 型 表 质 例(%) 比例(%) 码 芜湖天 元投资 有限责 咨询、投 芜湖市 郭平正 10,000,000 95 95 76080746-4 管理有 任公司 资 限公司 芜湖开 元投资 有限责 生物工 芜湖市 郭平正 19,200,000 100 100 79642782-6 有限责 任公司 程技术 任公司 71 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 本企业 被投资 本企业 在被投 企业类 法人代 业务性 组织机构代 单位名 注册地 注册资本 持股比 资单位 型 表 质 码 称 例(%) 表决权 比例(%) 二、联营企业 芜湖经 芜湖申 济技术 芜港联 开发区 有限责 物流配 国际际 港一路 程峥 15,000,000 39.80 39.80 75297550-5 任公司 送等 物流有 朱家桥 限公司 外贸码 头 芜湖港 芜湖市 基地停 口锚地 有限责 裕溪口 于晓辰 泊、靠泊 1,000,000 20.00 20.00 79644694-7 有限公 任公司 沿江路 等 司 72 江西省 海济租 融资租 有限责 赁有限 南昌市 水云庭 赁、经营 80,000,000 25.00 25.00 66975947-3 任公司 责任公 租赁等 司 安徽京 港煤炭 煤炭质 质量检 有限责 量检测 芜湖市 方世玉 2,000,000 20.00 20.00 66791498-6 测检验 任公司 检验服 有限公 务 司 单位:元 币种:人民币 被投资单 期末净资产总 本期营业收入 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润 位名称 额 总额 二、联营企业 芜湖申芜 港联国际 15,297,710.73 3,298,416.48 11,999,294.25 7,056,796.97 217,180.40 际物流有 限公司 芜湖港口 锚地有限 1,009,373.76 -0.01 1,009,373.77 3,123.66 公司 江西省海 济租赁有 102,680,768.68 15,337,235.04 87,343,533.64 11,621,949.42 6,854,682.62 限责任公 司 安徽京港 煤炭质量 1,511,389.47 48,063.25 1,463,326.22 83,812.50 -441,973.51 检测检验 有限公司 72 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 芜湖皖东轮驳运输有限责任公 母公司的全资子公司 14942662-4 司 芜湖华港船务有限公司 母公司的全资子公司 75850154-6 芜湖华银担保有限责任公司 母公司的全资子公司 78105847-4 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联 关联 关联交易 关联交易 占同类交易 占同类交易 交易 方 内容 定价原则 金额 金额的比例 金额 金额的比例 类型 （%） （%） 芜湖 申芜 港联 提供 国际 市场价格 3,500,975.30 1.96 3,130,153.50 1.96 劳务 物流 有限 公司 芜湖 华港 提供 船务 市场价格 182,440.48 0.10 66,674.80 0.04 劳务 有限 公司 芜湖 皖东 轮驳 接受 运输 市场价格 4,339,941.71 4.52 3,538,430.13 4.58 劳务 有限 责任 公司 (2) 关联租赁情况 单位：万元 币种：人民币 租赁资 租赁收 租赁收益 出租方名 承租方名 租赁资产情 租赁收 产涉及 租赁期限 益确定 对公司影 称 称 况 益 金额 依据 响 芜湖港口 芜湖港储 2000 年 11 月 有限责任 运股份有 土地租赁 145.5 29 日～2020 公司 限公司 年 11 月 29 日 芜湖港口 芜湖港储 2001 年 10 月 有限责任 运股份有 铁路租赁 70 31 日～2011 公司 限公司 年 10 月 31 日 生产线资产 芜湖港口 芜湖港储 2008 年 1 月 1 及西江港区 有限责任 运股份有 148 日～2008 年 生产性资产 公司 限公司 12 月 31 日 租赁 73 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 芜湖申芜 芜湖港储 2008 年 1 月 1 堆场、设备租 港联国际 运股份有 60.68 日～2008 年 赁费 物流公司 限公司 12 月 31 日 芜湖港储 芜湖港口 2007 年 1 月 1 运股份有 有限责任 出租办公楼 9.12 日～2008 年 限公司 公司 12 月 31 日 芜湖天元 芜湖华银 2007 年 1 月 1 投资有限 担保有限 出租办公楼 2.12 日～2008 年 责任公司 责任公司 12 月 31 日 注 1：根据安徽省国土资源厅皖国土资函（2000）155 号“关于芜湖港口有限责任公司股份制改制土地 估价结果确认和土地使用权处置批复”，同意芜湖港口有限责任公司将位于芜湖市港湾路北侧等地的 8 宗划拨土地，总面积为 31,699.88 平方米，办理出让首续后，出租给芜湖港储运股份有限公司使用， 合同总价 3,890 万元（根据土地估价），租赁期为 40 年。 注 2：根据安徽省国土资源厅皖国土资函（2001）262 号“关于芜湖港口有限责任公司股份制改制土地 估价结果确认和土地使用权处置批复”， 同意芜湖港口有限责任公司将位于芜湖市裕溪口沿江路西侧 一宗划拨土地，总面积为 93,000 平方米，办理出让手续后，出租给芜湖港储运股份有限公司使用，合 同总价 1,930 万元（根据土地估价），租赁期为 40 年。 注 3：2001 年 10 月 31 日，公司与芜湖港口有限责任公司签定铁路专用线租赁合同，租赁芜湖港口有 限责任公司铁路专用线一条，该铁路专用线位于芜湖市裕溪口，全长 1,610 米，为单线。合同总价为 700 万元，租赁期为 10 年。该合同已经 2001 年第一次临时股东大会决议通过。 注 4：2008 年公司与芜湖港口有限责任公司签定资产租赁合同,租赁芜湖港口有限责任公司裕溪口老港 区一条生产线的相关资产,该资产涉及金额 88 万元,租赁西江港区资产,涉及金额 60 万元,租赁期限 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日。 注 5：本公司与母公司芜湖港口有限责任公司签订了资产租赁合同,将 14 间办公楼出租给母公司,按每 月每平米 13 元收取租金,年租金为 9.12 万元。 注 6：芜湖申芜港联国际物流公司将设备租赁给芜湖港储运股份有限公司，该资产涉及的金额为 60.68 万元，租赁的期限为 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日。 注 7:本公司的子公司芜湖天元投资有限责任公司与芜湖华银担保有限责任公司签订了资产租赁合同, 将 2 间办公楼出租给华银担保公司,按每月每平米 15 元收取租金,年租金为 2.12 万元。 (3) 关联担保情况 单位：万元 币种：人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否经履行完毕 芜湖港口有限 芜湖港储运股份 2008 年 2 月 13 日～ 6,000 否 责任公司 有限公司 2012 年 12 月 31 日 芜湖港口有限 芜湖港储运股份 2008 年 9 月 25 日～ 3,000 否 责任公司 有限公司 2009 年 9 月 25 日 芜湖港口有限 芜湖港储运股份 2008 年 9 月 23 日～ 2,000 否 责任公司 有限公司 2009 年 9 月 23 日 芜湖港口有限 芜湖港储运股份 2008 年 11 月 26 日～ 3,000 否 责任公司 有限公司 2009 年 11 月 26 日 公司本期从交通银行芜湖支行取得短期借款 5000 万元、浦发银行芜湖支行取得短期借款 3000 万元， 共计 8000 万元，均为母公司芜湖港口有限责任公司提供担保，另外从中国银行芜湖分行取得借款 8000 万元，由母公司芜湖港口有限责任公司提供担保 6000 万元。 74 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 关联方资产转让、债务重组情况 单位：万元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联交易 关联交易 关联交易 占同类交 占同类交 关联方 内容 类型 定价原则 金额 易金额的 金额 易金额的 比例（%） 比例（%） 芜湖港口 购买固定 资产评估 有限责任 收购 681.24 4.98 112.70 3.44 资产 值 公司 (5) 其他关联交易 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 芜湖申芜港联国际物 应收帐款 79,957.40 1,195,364.41 流有限公司 芜湖港口有限责任公 应收帐款 91,200.00 司 芜湖华银担保有限责 应收帐款 21,200.00 任公司 芜湖港口有限责任公 应付帐款 6,812,390.00 司 芜湖申芜港联国际物 应付帐款 216,541.48 流有限公司 芜湖皖东轮驳运输有 应付帐款 275,901.60 242,000.00 限责任公司 芜湖华港船务有限公 其他应付款 23,451.00 21,100.50 司 安徽京港煤炭检测检 其他应付款 48,780.00 验有限公司 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 无 (十二) 承诺事项： (十三) 资产负债表日后事项： 公司于 2009 年 3 月 16 日召开第三届董事会第十次会议通过 2008 年度利润分配预案：以 2008 年 12 月 31 日股本数为基数，每股派现 0.06 元（含税），预计分配股利 21,348,000.00 元，本年度不实 施资本公积转增股本。 (十四) 其他重要事项： 无 75 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,447,328.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -201,177.74 少数股东权益影响额 2.91 所得税影响额 371,294.47 合计 -1,277,208.84 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 6.09 6.28 0.09 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 6.32 6.52 0.10 东的净利润 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 33,337,927.75 27,582,249.17 514,334,430.76 547,672,358.51 76 芜湖港储运股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、公司董事、高级管理人员签署的对年度报告的书面确认意见。 董事长：孙新华 芜湖港储运股份有限公司 2009 年 3 月 18 日 77