雪莱特(002076)2008年年度报告

2008 年年度报告 广东雪莱特光电科技股份有限公司 2008 年年度报告 二零零九年三月十八日 2008 年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法 保证或存在异议。 广东大华德律会计师事务所为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意 见的审计报告。 公司董事长兼财务负责人柴国生先生、会计机构负责人赵勇先生声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 1 2008 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况 ...................................................................................................5 第二节 会计数据和业务数据摘要 ...............................................................................7 第三节 股本变动及股东情况 .....................................................................................10 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .....................................................14 第五节 公司治理结构 .................................................................................................19 第六节 股东大会情况简介 .........................................................................................27 第七节 董事会报告 .....................................................................................................28 第八节 监事会报告 .....................................................................................................58 第九节 重要事项 .........................................................................................................61 第十节 财务报告 .........................................................................................................69 第十一节 备查文件目录 ...........................................................................................136 2 2008 年年度报告 在本报告中，除非另有所指，下列词语或词组具有如下含义： 公司、本公司 指 广东雪莱特光电科技股份有限公司 元 指 人民币元 董事会 指 广东雪莱特光电科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东雪莱特光电科技股份有限公司监事会 公司章程 指 广东雪莱特光电科技股份有限公司公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家发改委 指 中国国家发展和改革委员会 广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 荧光灯 指 指低压汞蒸气放电灯，主要是由放电产生的紫外辐射 激发荧光粉层而发光的放电灯。 绿色照明 指 通过科学的照明设计、采用效率高、寿命长、安全、 性能稳定的节能电器产品，包括高效节能光源、高效 节能附件（如镇流器）、高效节能灯具以达到高效、 舒适、安全、经济、有益环境和提高人们工作和生活 的质量以及有益人们身心健康、并体现现代文明的照 明系统。绿色照明旨在节约能源、保护环境、提高人 类的照明质量。 普通照明用自镇流 指 含有卡口或螺口灯头、镇流器和灯管，并使之为一体 器荧光灯 的荧光灯，这种灯在不损坏其结构时是不可拆卸的。 又称“一体化电子灯”或“紧凑型节能灯”，消费者 普遍称之为“电子节能灯”。 灯管 指 采用三基色稀土荧光粉的紧凑型荧光灯管。 单端荧光灯 指 是一种具有单灯头的装有内启动装置或使用外启动 装置并连接在外电路上工作的荧光灯。 特种电光源 指 用于普通照明以外领域的电光源。 HID 灯 指 国际通用的高强放电灯的总称，也就是靠电弧直接发 出高光强度的放电灯总称，包括高压汞灯、高压钠灯、 3 2008 年年度报告 金卤灯、碳弧灯等。 车用氙气金卤灯 指 车用氙气金属卤化物放电灯，属 HID 灯的一个品种。 汽车前照灯用的车用氙气金卤灯，极间距离为 4.2mm， 放电管内充 8 个大气压氙气作为启动气体，其特点是 功率小，光通量是普通卤钨前照灯的 3 倍，寿命是普 通卤钨前照灯的 8 倍。 紫外线灯 、紫外线 指 一种采用石英玻璃或其他透紫玻璃的低气压汞蒸气 杀菌灯 放电灯，放电产生以波长为 253.7nm 为主的紫外辐 射，其紫外辐射能杀灭细菌和病毒。 陶瓷金卤灯 指 采用多晶氧化铝的半透明陶瓷作为电弧管材料的新 一代超高性能光源，透光率达 96%以上，集高显色、 高光效、长寿命于一体，无钠渗透问题，整个寿命过 程中光效、色温、显色指数等光电参数稳定。 PCT 指 专利合作条约(Patent Cooperation Treaty），签订 于 1970 年,并于 1978 年生效。我国于 1994 年 1 月 1 日加入 PCT，成为 PCT 的正式成员国。同时中国专利 局也成为 PCT 国际受理局、国际检察局、国际初审局。 4 2008 年年度报告 第一节 公司基本情况 1、公司法定中文名称：广东雪莱特光电科技股份有限公司 中文缩写：雪莱特 公司法定英文名称：CNLIGHT.CO.,LTD 英文缩写：CNLIGHT 2、公司法定代表人：柴国生 3、公司董事会秘书：冼树忠 联 系 地 址：广东省佛山市南海区狮山科技工业园 A 区 联 系 电 话： 0757-86695590 联 系 传 真： 0757-86695225 电 子 信 箱： info@cnlight.com 4、公司注册、办公地址：广东省佛山市南海区狮山科技工业园 A 区 邮 政 编 码：528225 国际互联网网址： www.cnlight.com 电 子 信 箱： info@cnlight.com 5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：广东省佛山市南海区狮山科技工业园 A 区公司董事 会秘书处 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股 票 简 称：雪莱特 股 票 代 码：002076 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期、地点：1992 年 12 月 21 日在南海市工商行政管理局注 册登记 公司变更注册登记日期、地点：2004 年 10 月 21 日在广东省工商行政管理局变 更注册 企业法人营业执照注册号：4400001010121 税 务 登 记 号 码：440605280003424 5 2008 年年度报告 组 织 机 构 代 码：28000342-4 公司聘请的会计师事务所名称：广东大华德律会计师事务所 办公地址：深圳市福田区滨河大道 5022 号联合 广场 B 座 11 楼 6 2008 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据及业务数据 单位: 元 营业利润 8,635,857.90 利润总额 12,560,980.76 归属于上市公司股东的净利润 13,571,530.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,250,798.75 经营活动产生的现金流量净额 50,745,301.50 注：报告期内扣除非经常性损益的项目及相关金额如下： 单位：元 -655,224.01 1.非流动资产处置损益 0 2.越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 减免 4,020,000.00 3.计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外 -131,120.42 4.营业外收支净额 -87,076.32 5.减：少数股东损益影响金额 3,320,731.89 合 计 7 2008 年年度报告 二、截至报告期末公司前 3 年的主要会计数据和财务指标（合并数）： 1、 主要会计数据 单位：元 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 调整前 调整后 营业收入 352,961,580.95 335,210,913.17 5.30 268,538,482.90 270,239,552.15 利润总额 12,560,980.76 57,249,336.64 -78.06 50,984,971.19 50,984,971.19 归属于上市公司 13,571,530.64 50,521,011.03 -73.14 43,833,938.73 43,466,524.85 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 10,250,798.75 38,358,747.44 -73.28 33,129,834.56 32,763,870.26 常性损益的净利 润 经营活动产生的 50,745,301.50 -459,593.29 11141.35 34,582,673.63 34,582,673.63 现金流量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 （％） 调整前 调整后 总资产 441,834,180.35 445,749,202.47 -0.88 386,407,807.99 386,679,304.72 所有者权益（或股 375,709,192.59 362,137,661.95 3.75 321,667,611.02 321,936,355.17 东权益） 股本 184,270,676.00 184,270,676.00 0 102,372,598.00 102,372,598.00 2、 主要财务指标 单位：元 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减（％） 调整前 调整后 基本每股收益 0.0736 0.2742 -73.16 0.3017 0.2992 稀释每股收益 0.0736 0.2742 -73.16 0.3017 0.2992 扣除非经常性损益后的基本每 0.0556 0.2082 -74.29 0.2281 0.2255 股收益 全面摊薄净资产收益率 3.61% 13.95% -10.34 13.63% 13.50% 加权平均净资产收益率 3.68% 14.84% -11.16 26.84% 25.99% 扣除非经常性损益后全面摊薄 2.73% 10.59% -7.86 10.30% 10.18% 净资产收益率 扣除非经常性损益后的加权平 2.78% 11.27% -8.49 26.84% 19.59% 均净资产收益率 8 2008 年年度报告 每股经营活动产生的现金流量 0.2754 -0.0025 11,116 10.30% 0.3378 净额 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减（％） 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净 2.0389 1.9652 3.75 3.14 3.14 资产 3、非经常性损益 单位：元 项 目 2008 年 1.非流动资产处置损益 -655,224.01 2.越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减 0 免 3.计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 4,020,000.00 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 4.营业外收支净额 -131,120.42 5.减：少数股东损益影响金额 -87,076.32 合 计 3,320,731.89 9 2008 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 送 数量 比例 公积金转股 其他 小计 数量 比例 新股 股 一、有限售条件 123,256,212 66.89% - - -5,415,021 -5,415,021 117,841,191 63.950% 股份 1、国家持股 - - - - - - - - 2、国有法人持股 - - - - - - - - - 3、其他内资持股 604,872 0.33% 604,872 0.33% 其中：境内非国 - - - - 有法人持股 境内自然 人持股 604,872 0.33% 604,872 0.33% 4、外资持股 - - - - - - - - - 5、高管股份 122,651,340 66.56% - - -5,415,021 -5,415,021 117,236,319 63.62% 二、无限售条件 61,014,464 33.11% - - +5,415,021 +5,415,021 66,429,485 36.05% 股份 1、人民币普通股 61,014,464 33.11% - - +5,415,021 +5,415,021 66,429,485 36.05% 2、境内上市的外 - - - - - - - - - 资股 3、境外上市的外 - - - - - - - - - 资股 4、其他 - - - - - - - - - 三、股份总数 184,270,676 100% - - 0 0 184,270,676 100% 2、限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售 本年增加限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 股数 柴国生 91,514,232 0 0 91,514,232 新股发行承诺 2009-10-25 王毅 8,248,241 0 0 8,248,241 新股发行承诺 2009-10-25 陈伟 302,436 0 0 302,436 新股发行承诺 2009-10-25 陈红 302,436 0 0 302,436 新股发行承诺 2009-10-25 合计 100,367,345 0 0 100,367,345 新股发行承诺 2009-10-25 10 2008 年年度报告 注： ①冼树忠先生作为本公司董事、董事会秘书，其实际可流通股份为其所持股份总数 8,088,241 股的 25%，即 2,022,060 股，剩余 75%的股份将作为董事、高级管理人员持股被 冻结；黄云龙先生作为本公司监事，其实际可流通股份为其所持股份总数 5,290,000 股的 25%，剩余 75%的股份将作为监事持股被冻结。 ②因李正辉先生与公司控股股东柴国生先生发生股权赠与纠纷，根据广东省高级人民法 院（2007）粤高法立保字第 9 号《民事裁定书》 ，其持有的公司股票 6,186,180 股被查封、 冻结。 ③张明先生作为公司第二届董事会董事，于 2008 年 7 月 21 日提出辞职，根据相关规定， 所持股份总数 5,886,781 股将全部冻结。2009 年 1 月 20 日将解除 50%（即 2,943,390 股） 禁售，剩余 50%（即 2,943,391 股），于 2010 年 1 月 20 日全部解除禁售。 ④李跃琪先生作为公司第二届监事会监事，于 2008 年 5 月 7 日提出辞去监事职务的申 请，其辞职于 5 月 26 日新当选的监事就任后生效。根据相关规定，其所持股数 2,716,767 股于 2008 年 12 月 25 日解除 50%（即 1,358,383 股）禁售,剩余 50%（即 1,358,384 股）于 2009 年 12 月 25 日全部解除禁售。 二、股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006] 82 号文核准，本公司首 次公开发行人民币普通股 2,600 万股。本次发行采用网下向询价对象配售与网上 资金申购定价发行相结合的方式，其中，网下配售 520 万股，网上定价发行 2,080 万股，发行价格为 6.86 元/股。 经深圳证券交易所《关于广东雪莱特光电科技股份有限公司人民币普通股股 票上市的通知》 （深证上[2006]126 号文）同意，本公司发行的 2600 万股人民币 普通股股票已于 2006 年 10 月 25 日在深圳证券交易所上市。股票简称“雪莱特”， 股票代码“002076”；其中本次公开发行中网上定价发行的 2,080 万股股票于 2006 年 10 月 25 日起上市交易。 2、报告期内公司股份总数及结构无变动。 3、公司不存在内部职工股。 三、股东情况 11 2008 年年度报告 1、股东数量和持股情况 股东总数 20,786 前 10 名股东持股情况 质押或冻 持股总数 持有有限售条件 股东名称 股东性质 持股比例 结的股份 （股） 股份数量（股） 数量（股） 柴国生 境内自然人 49.66% 91,514,232 91,514,232 7,000,000 王毅 境内自然人 4.48% 8,248,241 8,248,241 - 冼树忠 境内自然人 4.39% 8,088,241 6,186,181 - 李正辉 境内自然人 3.36% 6,186,180 0 6,186,180 张明 境内自然人 3.19% 5,886,781 5,886,781 - 黄云龙 境内自然人 2.87% 5,290,000 4,042,500 - 李拥民 境内自然人 1.38% 2,549,995 0 - 李跃琪 境内自然人 1.37% 2,516,767 1,358,384 - 中国建设银行-中小 境内非国有 企业板交易型开放 法人 0.47% 871,092 0 未知 式指数基金 曾素芬 境内自然人 0.22% 403,412 0 - 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量（股） 股份种类 冼树忠 8,088,241 人民币普通股 李正辉 6,186,180 人民币普通股 张明 5,886,781 人民币普通股 黄云龙 5,290,000 人民币普通股 李拥民 2,549,995 人民币普通股 李跃琪 2,516,767 人民币普通股 中国建设银行-中小企业板交易型 871,092 人民币普通股 开放式指数基金 曾素芬 403,412 人民币普通股 谷长寿 350,547 人民币普通股 高光义 343,676 人民币普通股 12 2008 年年度报告 公司前十大股东中，股东王毅为柴国生的妹夫，存在关 联关系；除此以外,公司前十名自然人股东不存在关联关系， 上述股东关联关系或一致行动的 也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定 说明 的一致行动人。 除上述情况外，公司未知前十名股东中的其他股东，是 否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 四、公司控股股东及实际控制人情况 1、控股股东及实际控制人 柴国生，男，中国国籍，持有公司 49.66%的股份，无其他国家或地区居留 权，为雪莱特及其前身的创始人，自公司前身 1992 年成立以来一直担任公司董 事长兼总经理职务，现任公司董事长，为公司的实际控制人。 2、公司与实际控制人之间产权和控制关系图： 柴国生 49.66% 本公司 3、报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 4、截至本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的股东。 13 2008 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 报告期内 持股数（股） 是否在股 从公司领 性 年龄 变动 东单位或 姓名 职务 任期 取的报酬 别 （岁） 原因 其他关联 年初 年末 总额（万 单位领取 元） 柴国生 董事长 男 55 2007.10-2010.10 91,514,232 91,514,232 - 36.5 否 董事、总 赵 勇 男 46 2007.10-2010.10 - - - 26.6 否 裁 董事、副 王 毅 男 45 2007.10-2010.10 8,248,241 8,248,241 - 25.4 否 总裁 董事、董 冼树忠 男 46 2007.10-2010.10 8,248,241 8,088,241 出售 25.4 否 事会秘书 监事会主 黄云龙 男 52 2008.5-2010.10 5,515,110 5,290,000 出售 8.2 否 席 袁 芳 监事 女 27 2007.10-2010.10 - - - 4.0 否 黄金凤 监事 女 29 2008.10-2010.10 - - - 4.0 否 朱绍龙 独立董事 男 68 2007.10-2010.10 - - - 3.6 否 么恩泽 独立董事 男 59 2007.10-2010.10 - - - 3.6 否 崔毅 独立董事 男 57 2007.10-2010.10 - - - 3.6 否 113,525,824 113,140,714 合计 - - - - - 140.9 - 2、现任董事、监事、高级管理人员工作经历和任职情况 （1）董事的工作经历 柴国生：男，1953 年生，复旦大学光学系电光源专业毕业，工程师， 1978 年 8 月至 1992 年 12 月，历任云南省个旧灯泡厂技术员、工程师、总工程师；1992 年 12 月至 2004 年 4 月，创立南海市华星光电实业有限公司并先后担任总经理、 董事长兼总经理职务；2004 年 4 月至 2004 年 10 月任广东华星光电有限公司董 事长兼总经理。现任广东雪莱特光电科技股份有限公司董事长、中国照明学会常 务理事、副理事长，中国照明电器协会常务理事。2004 年以“高品质紧凑型荧 14 2008 年年度报告 光灯的研究和开发”项目获国务院颁发的国家科学技术进步奖二等奖证书。 赵 勇：男，1962 年生，澳大利亚国立大学工商管理硕士，曾就读于湖北医 学院附院临床医学专业，武汉大学法学院法律专业， 执业律师。1983 年至 1987 年在湖北省恩施医院工作。1988 年至 1995 年在湖北从事司法行政及律师工作。 1996 年至 2005 年历任广东美的企业集团法务部长、审计部长、上市公司董事、 集团公司董事、集团副总裁、威尚集团总裁等职。2006 年任远大空调副总裁。 2007 年进入本公司，现任公司董事、总裁。 王 毅：男，1963 年生，电子科技大学大专毕业。 1987 年 8 月至 1993 年 8 月，在云南省个旧灯泡厂从事电光源工艺技术的研制工作；1993 年 9 月至 2004 年 10 月，历任南海市华星光电实业有限公司光源车间主任、厂长、广东华星光 电有限公司副总经理。现任广东雪莱特光电科技股份有限公司董事、副总裁。2004 年以“高品质紧凑型荧光灯的研究和开发”项目获国务院颁发的国家科学技术进 步奖二等奖证书。 冼树忠：男，1962 年生，在电光源行业拥有 24 年的从业经验。1981 年 9 月至 1993 年 1 月，历任云南省个旧市灯泡厂生产线长、荧光灯分厂工会主席； 1993 年 2 月至 2004 年 10 月，历任南海市华星光电实业有限公司销售部经理、 总经理助理、计划部部长、广东华星光电有限公司副总经理。现任广东雪莱特光 电科技股份有限公司董事、董事会秘书。 朱绍龙（独立董事）：男， 1940 年生，复旦大学教授、博士生导师，1963 年 7 月毕业于复旦大学物理系电子学专业。1979 年 9 月至 1981 年 7 月期间作为 访问学者于英国牛津大学工程科学系研修等离子体科学。自 1963 年 9 月至今， 历任复旦大学物理系助教、讲师，复旦大学光源照明工程系讲师、副教授、教授、 系主任、博士生导师等，长期致力于电光源研究。自 2003 年 9 月起至今担任中 国照明学会副理事长。现任广东雪莱特光电科技股份有限公司独立董事。 么恩泽（独立董事）：男，1949 年生，1986 年毕业于云南广播电视大学企业 管理专业，1990 年通过自学毕业于云南大学法律专业，1995 年取得有色总公司 评定高级会计师资格，2000 年考取注册会计师资格，2003 年当选为云南省政协 委员，红河州人大常委会副主任。1986 年 8 月至 2001 年 2 月，历任云锡彬州实 业投资有限责任公司副董事长、常务副总裁；2001 年 2 月至今，历任云南锡业 15 2008 年年度报告 公司资产管理处、对外经济技术管理处处长、企业管理办处级调研员。现任广东 雪莱特光电科技股份有限公司独立董事。 崔 毅（独立董事）：男，1951 年生，1975 年 10 月毕业于天津大学光学仪器 专业，1993 年 11 月取得中国轻工总会高级工程师资格。自 1980 年 5 月起，历 任国家轻工业部一轻局电光源处主任科员、生产协调司生产办公室主任科员、生 产协调司市场指导处副处长、处长、国家轻工业部出口办公室主任、中国轻工总 会经济贸易部市场处处长、国家轻工业局行业管理司综合处处长、行业管理司副 局级巡视员，2001 年 1 月退休。自 2001 年 1 月至今，担任中国轻工业联合会综 合业务部副主任。现任广东雪莱特光电科技股份有限公司独立董事。 （2）监事的工作经历 黄云龙：男，1956 年生，机械工程师。1977 年 1 月至 1994 年 8 月，历任云 南省个旧市灯泡厂车间副主任、车间主任等职务；1994 年 9 月至 2004 年 10 月， 历任广东华星光电有限公司工程部部长、技术部部长、光源厂厂长、设备动力部 部长等职务；2004 年 10 月历任广东雪莱特光电科技股份有限公司设备能源部部 长、副总工程师，现任监事会主席、生产管理与支持部部长。 袁 芳：女，1981 年生，毕业于湖南财经高等专科学校会计学专业，会计师。 2002 年 7 月至 2005 年 10 月，历任湖南天华会计师事务所评估部经理助理。2005 年 10 月进入广东雪莱特光电科技股份有限公司财务部。现任广东雪莱特光电科 技股份有限公司监事。 黄金凤：女，1979 年生，本科学历。2002 年在南海天泽广告公司任文案， 2003 年至 2004 年在美华家具有限公司任销售助理。2005 年 4 月进入雪莱特公司 办公室工作。历任公司办公室主任助理、副主任，现任广东雪莱特光电科技股份 有限公司监事、证券科科长。 （3）高管的工作经历 赵 勇：现任广东雪莱特光电科技股份有限公司总裁。工作经历详见本章 （一）、2（1）董事的工作经历。 王 毅：现任广东雪莱特光电科技股份有限公司副总裁。工作经历详见本章 （一）、2（1）董事的工作经历。 冼树忠：现任广东雪莱特光电科技股份有限公司董事会秘书。工作经历详见 16 2008 年年度报告 本章（一）、2（1）董事的工作经历。 二、报告期内被选举或离任的董事和监事、聘任或解聘的高级管理人员姓名， 及董事、监事离任和高级管理人员解聘原因。 1、2008 年 5 月 7 日，公司接到股东代表监事李跃琪先生的书面辞职报告， 李跃琪先生因个人原因辞去公司监事职务。李跃琪先生辞去监事职务，自新当选 的监事 2008 年 5 月 26 日通过股东大会审议就任之日起生效。 2、2008 年 5 月 9 日，公司召开第二届监事会第五次会议，提名黄云龙先生 为第二届监事会股东监事，5 月 26 日，公司 2008 年第一次临时股东大会选举黄 云龙先生为第二届监事会股东监事。 3、2008 年 7 月 21 日，公司接到董事张明先生的书面辞职申请，张明先生 因个人原因辞去公司董事职务。张明先生的辞职申请于送达董事会时生效。 4、2008 年 10 月 24 日，公司收到职工代表监事、监事会主席汤捍东先生的 辞职报告，汤捍东先生的辞职报告于同日改选出的监事就任之日起生效。 5、2008 年 10 月 24 日，公司召开职工代表大会，选举黄金凤女士为第二届 监事会职工代表监事。 6、2008 年 10 月 29 日接到公司董事龚建华先生的书面辞职申请，龚建华先 生因个人原因辞去公司董事职务。龚建华先生的辞职申请于送达董事会时生效。 7、2008 年 10 月 30 日，公司召开第二届监事会第八次会议，选举黄云龙先 生为监事会主席。 8、2008 年 12 月 24 日，公司董事会接到总裁柴国生先生《关于辞去总裁职 务的报告》，柴国生先生辞去公司总裁职务，自 2008 年 12 月 26 日通过的第二届 董事会第十三次会议决议通过后生效，辞去总裁职务后，柴国生先生仍担任公司 董事长。 9、2008 年 12 月 26 日，公司第二届董事会第十三次会议聘任赵勇先生为公 司总裁。赵勇先生自当选公司总裁之日起，不再担任公司副总裁职务。 三、公司员工情况 截止 2008 年 12 月 31 日,共有员工 1610 人，构成情况如下： 17 2008 年年度报告 构 成 数 量（人） 比 例 生产人员 1143 70.99% 销售人员 123 7.64% 专业结构 技术人员 195 12.11% 财务人员 25 1.55% 行政及其他 124 7.70% 本科及以上 122 7.58% 大专 188 11.68% 教育程度 中专、技校、高中 524 32.55% 其他 776 48.20% 公司没有需承担费用的离退休职工。 18 2008 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理活动的开展情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》等有关法律法规和中国证监会有关公司 治理规范性文件，不断完善公司法人治理结构，提高公司治理水平。 1、根据中国证券监督管理委员会广东监管局《关于做好防止上市公司资金 占用问题反弹有关工作的通知》（广东证监[2008]92 号）的要求，各上市公司应 在 2008 年 7 月 31 日前，对截止 6 月 30 日公司治理整改报告中所列事项的整改 情况进行说明，公司制订了《关于公司治理专项活动的整改情况报告》，经公司 第二届董事会第九次会议审议通过生效，于 7 月 31 日在巨潮资讯网站公告。 2、根据中国证券监督管理委员会广东监管局《关于做好防止上市公司资金 占用问题反弹有关工作的通知》（广东证监[2008]92 号）的要求，公司自 7 月初 至 7 月底进行了规范运作自查活动，制订了《关于“防止上市公司资金占用问题 反弹”的自查自纠报告》，该自查自纠报告提交公司第二届董事会第九次会议及 审计委员会 2008 年第四次会议审议批准。公司将按照要求，在每月 5 号之前将 前一个月与大股东及其他关联方的关联交易、经营性资金往来、非经营性资金往 来及清算情况上报广东证监局。 3、公司按要求具备《公司章程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》等公司治理的制度性文件。2008 年 5 月 26 日，公司召开 2008 年第一次临时股东大会，对《公司章程》进行了修订，明确规定对大股东 所持股份“ 占用即冻结”，建立了防止大股东占用资金、侵害公司利益的长效机 制。 4、按照中国证监会《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》和《深 圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，结合公司工作实际，经公司 第二届董事会第九次会议审议通过，对《募集资金管理办法》进行了全面的修订。 5、根据中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号文件要求。上市公司应进 一步完善信息披露制度，进一步明确公司重大事项的报告、传递、审核、披露程 序。根据上述要求，公司制订《重大事项内部报告制度》 ，经公司第二届董事会 第九次会议审议通过生效。 19 2008 年年度报告 6、中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号文件要求，上市公司应强化敏 感信息排查、归集、保密及披露制度，减少内幕交易、股价操纵行为，切实保护 中小投资者利益。根据上述要求，公司制订《敏感信息排查管理制度》，经公司 第二届董事会第九次会议审议通过生效。 7、根据中国证券监督管理委员会广东监管局《关于做好近期信访维稳和安 全工作的通知》（广东证监[2008]100 号）文件要求，公司特制订《信访维稳工 作条例》，经公司第二届董事会第九次会议审议通过生效。 提高公司治理水平是一项长期工作，公司将继续严格按照《公司法》、《证 券法》和中国证监会有关法律法规的要求,及时完善公司治理制度体系,认真贯彻 专项活动精神,严格按照证券监管部门的要求,进一步提高公司的规范运作意识 和治理水平, 不断提高公司治理水平，强化公司规范运作水平，促进公司的健康 发展。 二、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》、 《深 圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，及时修订《公 司章程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《公司 关联交易管理办法》、 《信息披露管理制度》等各项规章制度，不断完善公司法人 治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理 实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、 《公司章程》和《公司股东大会议 事规则》等的规定和要求，召集、召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小 股东享有平等地位，充分行使自己的权力。 2、关于公司与控股股东 公司控股股东为自然人，公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人 员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立 运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接 干预公司的决策和经营活动的行为。 20 2008 年年度报告 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司目前有独立董事 三名，经第二届董事会第十四次会议审议，修改《公司章程》中董事的人数，本 次修改需提交股东大会审议。公司董事能够依据《董事会议事规则》、 《独立董事 工作细则》、 《中小企业板块上市公司董事行为指引》等制度开展工作，认真出席 董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。 4、关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、 《公司章程》等的有关规定产生监事，监事会的人 数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要 求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经理 的履职情况等进行有效监督。 5、关于绩效评价和激励约束机制 公司正逐步完善和建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准 和激励约束机制，公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工 等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。 7、关于信息披露与透明度 公司已指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披 露与投资者关系的管理，接待股东的来访和咨询；选定《证券时报》和巨潮资讯 网为公司信息披露的报纸和网站，严格按照有关法律法规的规定和《公司信息披 露管理制度》真实、准确、完整、及时地披露信息，并确保所有股东有公平的机 会获得信息。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东（自然人）相互 独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务：公司业务独立于控股股东及其控制的其他企业，拥有独立完整 的供应、生产和销售系统，独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。 21 2008 年年度报告 2、人员：公司总裁、副总裁、董事会秘书等高级管理人员和财务人员均 专职在本公司工作并在本公司领取薪酬，未在控股股东所控制的其他企业中担 任职务和领薪。公司严格执行有关的工资制度，独立发放员工工资。公司的董 事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生。 3、资产：本公司系由有限责任公司整体变更而来，原有限责任公司的资 产和人员全部进入股份公司，拥有独立完整的经营资产。整体变更后，公司依 法办理了相关资产和产权的变更登记，公司具备与生产经营有关的生产系统、 辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备 以及商标、专利、非专利技术的所有权或使用权，具有独立的原料采购和产品 销售系统。控股股东及其所控制的其他企业不存在占用公司的资金、资产和其 他资源的情况。 4、机构：公司根据经营发展的需要，建立了符合公司实际情况的独立、 健全的内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，未与控股股东、实际控制 人及其所控制的其他企业合署办公。 5、财务：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。 四、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事严格按照《中小企业板块 上市公司董事行为指引》及其他有关法律法规和公司章程等的规定和要求， 恪尽职守、诚实守信地履行职责。董事长全力加强董事会建设，严格董事会 集体决策机制，全力执行股东大会决议，积极督促董事会决议的执行。独立 董事能够勤勉尽责、忠实履行职务，积极出席相关会议，认真审议各项议案， 对公司的关联交易、对外担保等相关事项发表自己独立意见，为公司的生产 经营管理出谋划策，对公司的稳定、健康发展发挥了积极的作用。各位董事 严格遵守有关规定，尽职尽责，切实维护公司及股东特别是社会公众股股东 的利益。 1、报告期内，独立董事出席董事会会议情况： 22 2008 年年度报告 报告期内董事会召开次数 10次 委托出席 是否连续两次未 董事姓名 职务 亲自 缺席次数 次数 亲自出席 朱绍龙 独立董事 10 0 0 无 崔毅 独立董事 10 0 0 无 么恩泽 独立董事 10 0 0 无 报告期内，公司独立董事未对公司董事会审议的各项议案及其他相关事 项提出异议。 2、对高级管理人员的考评及激励机制 公司建立了完善的绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂 钩。公司董事会提名委员会、薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、 履职情况、责任目标完成情况进行考评，制定薪酬方案报公司董事会审批。 五、公司内部控制制度的建立和健全情况 为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，公司根据《公 司法》、 《证券法》、 《企业内部控制基本规范》等有关法律、法规和规章制度，制 订了各环节的内部控制体系，并不断完善。实践证明，公司内部控制具备了完整 性、合理性和有效性。 董事会审计委员会下设审计部开展工作，独立行使职权并向董事会负责。职 责包括制定公司的内部审计制度并组织实施，开展各项专项审计，负责内部审计 与外部审计之间的沟通，监督公司的财务信息及其披露，审查公司的内控制度等。 审计部对 2008 年的公司经营业绩进行了内部审计。公司将进一步加强审计部的 人员和制度建设。 1、内部控制情况 备注/说明 是/否/ （如选择否或不适 不适用 用，请说明具体原因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1．内部审计制度建立 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度，内部审计 是 制度是否经公司董事会审议通过 23 2008 年年度报告 2．机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市后六个月内 是 是否设立独立于财务部门的内部审计部门，内部审计部门是否 对审计委员会负责 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以 是 上并担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事 是 内部审计工作 内审部门负责人是专 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事 职；为考察人员素质， 会任免 暂由公司经营层任 免。 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资 是 料，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立 和实施情况出具年度内部控制自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： 是 （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制 存在的缺陷和异常事项及其处理情况（如适用）；（3）改进和 完善内部控制制度建立及其实施的有关措施；（4）上一年度内 部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况（如适用）；（5）本 年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部 是 控制无效，请说明内部控制存在的重大缺陷 不适用 根据相关规定,会计 师事务所每两年对公 司年度内部控制有效 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报 性出具鉴证报告；本 告 年度会计师未对公司 年度内部控制有效性 进行鉴证。 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论 不适用 同上 鉴证报告。如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及 事项做出专项说明 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见， 是 请说明） 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适 是 用） 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作 相关说明 成效 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的 每季度，内部审计部门向审计 工作计划和报告的具体情况 委员会提交募集资金使用情 24 2008 年年度报告 况、定期报告的审计情况等。 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体 审计委员会每季度向董事会报 情况 告内部审计的工作开展情况 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险 无 的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否及 时向董事会报告，并提请董事会及时向证券交易所报告并予以 披露（如适用） 做好年报审计的相关工作，对 财务报表出具审核意见，对审 （4）说明审计委员会所做的其他工作 计机构的审计工作进行总结评 价，并建议续聘，提交董事会 审议。 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 审计部每月作工作总结和计 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划 划，每季向审计委员会汇报工 的执行情况以及内部审计工作中发现的问题的具体情况 作情况 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对 审计部每季度对募集资金存放 重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募 与使用情况报告，并向审计委 集资金使用和信息披露事务管理等事项进行审计并出具内部审 员会报告。 计报告的具体情况 （3 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在 不适用 重大缺陷或重大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大 风险，并说明是否向审计委员会报告（如适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告 是 和信息披露事务相关的内部控制制度建立和实施的有效性，并 向审计委员会提交内部控制评价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工 已提交审计计划和审计总结 作计划和本年度内部审计工作报告的具体情况 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否 是 符合相关规定 参与公司内部的经营审计、项 目审计、离任审计等，对审计 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 发现的问题进行分析和提出改 进建议。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 2、公司董事会对内部控制的自我评价 董事会审计委员对公司内部控制进行了认真的自查和分析，认为：公司建立 了较为完善的法人治理结构，内部控制体系较为健全，符合有关法律法规和证券 监管部门的要求。公司内部控制制度能得到贯彻和有效的执行，对控制和防范经 25 2008 年年度报告 营管理风险、保护投资者的合法权益、促使公司规范运作和健康发展起到了积极 的促进作用。公司内部控制是有效的。 《董事会关于 2008 年度内部控制的自我评价报告》刊登在 2009 年 3 月 20 日 《证券时报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 3、保荐机构的核查意见 第一创业证券有限公司对公司内部控制的完整性、合理性及有效性进行了核 查，认为：雪莱特现有的内部控制制度基本符合我国有关法律法规和证券监管部 门的要求，内部控制制度建立较为健全，在所有重大方面基本保持了与企业业务 及管理相关的有效内部控制，并得到有效实施；雪莱特的《2008年度内部控制自 我评价报告》真实、客观地反映了其内部控制制度的建设及运行情况。由于内部 控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性， 同时由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵 循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 第一创业证券有限公司对公司《内部控制自我评价报告》的意见刊登在 2009 年 3 月 20 日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 26 2008 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了两次股东大会：2007年年度股东大会和2008 年第 一次临时股东大会。会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》、《公司章 程》 等法律、法规及规范性文件的规定。 股东大会的有关情况如下： 信息披露 会议届次 召开日期 披露日期 报纸 2007年年度股东大会 2008年4月7日 证券时报 2008年4月8日 2008年第一次临时股东大会 2008年5月26日 证券时报 2008年5月27日 27 2008 年年度报告 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况概述。 2008 年，是公司实施事业部机制改革的第一年，也是公司进行二次创业的 重要一年。广大干部员工认真贯彻事业部机制改革精神，大力解放思想、积极转 变观念，紧紧围绕公司 2008 年度经营目标，通过优化治理结构、加大市场开拓、 完善内控机制、严格落实责任、加强绩效考核，公司 2008 年整体经营管理工作 取得一定进展，整体工作较去年有所提升。 2008 年实现主营业务收入 352,961,580.95 元，较上年同期增长 5.30%；实现 主营业务利润 8,635,857.90 元，较上年下降 84.36%；实现净利润 13,571,530.64 元较上年下降 73.14%。 公司中标国家政府大宗采购项目，成为高效照明产品推广项目中标企业之 一。 2、全面实施事业部机制改革，积极因应形势，努力拓展市场，加强内功修 炼。 事业部的实施，优化了公司治理结构，建立了现代企业管理体系的雏形，新 体制激活了企业活力，经营意识普遍得到加强，积极、主动、负责的工作氛围逐 步形成。 紧紧围绕“市场”重心，紧盯客户需求，不断优化产品结构、提高产品质量； 初步建立了自主营销模式，加强营销渠道及网络建设，为品牌战略实施创造了条 件。 积极因应形势，针对日益严峻的宏观经济形势，在出口订单急剧下滑的情况 下，及时调整经营管理策略，提出了“三个下沉”、 “严格控制费用、有效降低成 本”的经营管理思路，重点加强企业内部管理，修炼内功，储能节耗，在严峻的 市场环境中保持了竞争力，企业整体实力有所提升。 理清、提炼传统优秀文化，结合企业发展现状，提出了“七个建立”、“三个 价值”等适应新形势发展要求的积极文化因素，有效推动了企业文化建设；同时， 28 2008 年年度报告 紧紧围绕事业部机制改革的宗旨，提出了“建立股东、员工、客户三者利益完全 一致的利益机制”，实施了与员工切身利益息息相关的“2008 年十大惠民工程”， 在改善员工福利、建设和谐企业方面花了大投入、下了大工夫。提出了“成为中 国最好的、世界一流的照明企业！ ”的二次创业号角，有效激发员工士气，营造 了良好的文化氛围和内部创业环境。 3、技术创新等方面取得的成绩 加强技术研发，强调技术创新，陶瓷金卤灯核心部件陶瓷泡壳项目、250W 大功率紫外线灯水处理产学研项目、陶瓷金卤灯镇流器等重大科研项目取得较大 突破；报告期内，公司新申请专利 24 项，发明专利 5 项，实用新型专利 19 项， 其中获得授权的专利发明专利 4 项，实用新型专利 10 项；获得专利奖励共 87.7 万元。荣获 2008 年中国专利优秀企业。 完成了五项国家标准的起草、制修订工作，其中《大功率紫外线杀菌灯》、 《陶瓷金属卤化物灯》为主导和主要起草单位。“低能耗高光效电子节能灯系列 产品自动化生产线改造”荣获广东省高新技术产品称号。 2008 年，公司申报并获得了高新技术企业证书，根据相关规定，凡经认定 的高新技术企业，减按 15%税率征收所得税。报告期内，公司荣获“广东省百强 民营企业”称号。 4、报告期内经营小结 主要会计数据及财务指标变动情况表 单位：元 本年比上年 增 减 幅 度 超 过 2008 年 2007 年 2006 年 增减幅度（%） 30%的原因 营业收入 352,961,580.95 335,210,913.17 270,239,552.15 5.30 - 由于毛利下降、期 营业利润 8,635,857.90 55,212,430.40 50,984,971.19 -84.36 间费用上升，导致 营业利润下降 利润总额 12,560,980.76 57,249,336.64 43,466,524.85 -78.06 - 归属于上市公司 - 13,571,530.64 50,521,011.03 32,763,870.26 -73.14 股东的净利润 缩短部分客户的 经营活动产生的 赊销期，加紧回款 50,745,301.50 -459,593.29 34,582,673.63 11141.35 现金流量净额 的力度，压缩材料 款的支付。 每股收益 0.0736 0.2742 0.2992 -73.16 29 2008 年年度报告 净资产收益率 3.61% 13.95% 13.50% -74.12 本年比上年 增减幅度超过 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减幅度（%） 30%的原因 总资产 441,834,180.35 445,749,202.47 386,679,304.72 -0.88 所有者权益 375,709,192.59 362,137,661.95 321,936,355.17 3.75 （或股东权益） 股本 184,270,676.00 184,270,676.00 102,372,598.00 0.00 （1）主营业务分行业、产品、地区经营情况 ①分行业经营情况（单位：元） 主营业务收 主营业务成 主营业务利 分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 入比上年增 本比上年增 润率比上年 减（%） 减（%） 增减（%） 电光源行业 352,961,580.95 261,386,774.86 91,574,806.09 5.30 15.61 -6.61 主营业务收 主营业务成 主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 入比上年同 本比上年增 润率比上年 期增减（%） 减（%） 增减（%） 灯管系列 75,395,539.30 64,215,629.41 11,179,909.89 -13.93 -7.61 -5.82 插管灯系列 93,949,937.76 72,404,759.97 21,545,177.79 16.46 25.40 -5.50 一体化电子灯系列 56,738,422.34 42,467,585.22 14,270,837.12 38.50 45.37 -3.54 紫外线灯系列 30,085,782.37 15,009,926.89 15,075,855.48 14.11 7.92 2.86 汽车灯系列 84,013,024.03 56,436,334.45 27,576,689.58 -9.73 11.54 -12.81 其他 12,778,875.15 10,852,538.92 1,926,336.23 95.15 111.56 -6.59 合计 352,961,580.95 261,386,774.86 91,574,806.09 5.30 15.61 -6.61 一体化电子灯系列产品 2008 年较 2007 年收入增长 38.50%，营业利润增长 21.42%，主 要为：在由财政部联合发改委组织的节能减排的政府大宗采购项目中，公司 2008 年度推广 291 万只节能灯产品。 ②按地区分类（单位：元） 主营业务收入比上年 地区 主营业务收入 同期增减 华中地区 4,814,170.92 48.33% 华南地区 178,032,053.76 -16.22% 华东地区 15,209,563.60 -51.91% 华北地区 10,623,757.05 -11.85% 西南华西地区 34,312,992.16 242.17% 国外 109,969,043.46 67.21% 合计 352,961,580.95 5.30% 30 2008 年年度报告 （2）公司主要产品、原材料价格变动情况 报告期内，由于无序竞争导致市场环境的恶劣，低劣的产品大量充斥市场， 公司产品价格大幅下滑，对利润产生了重要影响，并且还有继续下滑的风险。 为减少经营风险，转变铺货的营销模式，改为现货现款、提前打款的模式， 在一定程度上影响了销售额增长。 上半年，各种原材料价格均有较大幅度的上涨，导致产品成本上升；下半年， 原材料价格有所下降，但前期采购的原材料价格较高，致使产品成本仍居于高位， 竞争力下降。 （3）订单签署和执行情况 单位：万元 本年比上年订单 增减幅度超过 跨期执行 2008 年 2007 年 增减幅度（%） 30%的原因 情况 节能灯系列 23,770 22,960 3.53 - - 紫外线灯系列 3,550 2,960 19.93 - - 汽车灯系列 9,520 10,760 -11.52 - - （4）毛利率变动情况 本年比上年增减幅度 与同行业相比差 2008 年 2007 年 2006 年 超过 30%的原因 异超过 30%的原因 销售毛利率 26.28% 32.61% 34.11% 无 无 （5）公司主要供应商及客户情况（单位：元） 占年度采购总 占公司预付账款总余 是否存在 前 5 名供应商 采购金额 预付账款的余额 金额的比例 额的比例 关联关系 2008 年 56,930,353.56 46.85% 0 0 否 2007 年 70,184,027.06 37.85% 0 0 否 2006 年 48,263,556.03 36.29% 0 0 否 31 2008 年年度报告 占年度销售总 占公司应收账款总余 是否存在 前 5 名客户 销售金额 应收账款的余额 金额的比例 额的比例 关联关系 2008 年 68,086,240.97 19.82% 14,062,008.04 15.63% 否 2007 年 62,731,400.41 18.71% 17,609,596.13 28.07% 否 2006 年 70,938,818.46 26.25% 15,781,755.08 17.93% 否 （6）非经常性损益情况 单位：元 项 目 2008 年 2007 年 2006 年 1.非流动资产处置损益 -655,224.01 -349,526.09 -176,467.06 2.越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 0 10,061,053.13 8,405,935.01 还、减免 3.计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或 4,020,000.00 2,498,126.00 2,376,764.00 定量持续享受的政府补助除外 4.营业外收支净额 -131,120.42 -47,999.61 160,869.30 5.减：少数股东损益影响金额 -87,076.32 -610.16 62,997.08 合 计 3,320,731.89 12,162,263.59 10,704,104.17 （7）主要费用情况 单位：元 本年比上年增减 占 2008 年营 费用项目 2008 年 2007 年 2006 年 幅度超过 30%的 业收入比例 原因及影响因素 销售费用 30,459,123.32 22,386,245.66 16,109,314.84 注1 8.63% 管理费用 38,782,605.48 25,922,639.25 23,298,758.55 注2 10.99% 财务费用 4,059,243.52 -822,910.26 2,337,380.67 注3 1.15% 所得税费用 -362,687.31 6,835,823.01 7,452,696.68 注4 -0.10% 合计 72,938,285.01 54,321,797.66 49,198,150.74 20.66% 32 2008 年年度报告 注1 2008 年销售费用较 2007 年同比增长 36.06%，主要为本期增加了大宗采购项目的 销售推广费；本期出口收入增加，其商检费及运费也相应增加；为拓展海外市场，2008 年 度加大了外贸部门海外参展的投入；公司为了加大进入整车项目的推广力度，与全球三大汽 车灯具制造商进行交流，增加了差旅费。 注2 2008 年管理费用较 2007 年同比增长 49.61%，主要：引进中、高级管理人才及内 部提拔干部工资的增加；新人引进后，新老交替的过程存在着一定的成本叠加；完善了体系 的建设，增加了审计、法务等部门；加强了人才梯队的建设，大批招收大学毕业生；加大了 品牌建设推广的投入力度等。 注3 2008 年财务费用较 2007 年同比增长 115%，主要为：汇率下降，造成汇兑损失 376 万元，而 2007 年有尚未使用完的募集资金存款产生了利息收入。 注4 2008 年所得税较 2007 年同比减少-105.31%，主要为：根据佛山市地方税务局佛 地税函〔2007〕82 号文《关于广东雪莱特光电科技股份有限公司新型高效节能金卤灯生产 线关于技改项目享受技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》，给予公司享受技术国 产设备抵免企业所得税的优惠政策。2008 年公司经佛山市南海区地方税务局批准减免企业 所得税 2,164,104.87 元，减少了当年的所得税费用。 （8）经营环境分析 对 2008 年度业绩及财 对未来业绩及财 对公司承诺事项的影响情况 务状况影响情况 务状况影响情况 国内市场变化 ① 有一定影响 ① 影响公司业绩，减少销售额和 国外市场变化 ② 有一定影响 利润。 目前的融资渠道主要 信贷政策调整 无 无 为银行,未受到影响 有一定影响,造成汇兑 汇率变动 有一定影响 无 损失 利率变动 增加财务费用 增加财务费用 无 成本要素的价格 原材料的大幅上升对 减少公司利润 无 变化 公司的成本压力大 自然灾害 无 无 无 通货膨胀或通货 无 无 无 紧缩 行业竞争加剧 价格下降，利润减少 利润减少 无 ①节能减排和推广高效照明产品政策，对公司的品牌建设和业绩增长有一定积极作用； 受经济危机的影响，行业竞争日益激烈；很多外向型企业转向国内，加剧了国内市场竞 争，对市场份额和利润都将产生影响。 ②国际市场恶化，海外订单减少。 33 2008 年年度报告 （9）现金流状况分析 单位：元 同比变动幅度超 项 目 2008 年度 2007 年度 同比增减 过 30%的原因 为了应对金融海 一、经营活动产生的现 啸,加大回款,减 50,745,301.50 -459,593.29 11141.35% 金流量净额 少应收帐款的收 帐风险。 经营活动现金流入量 409,910,812.23 353,340,011.67 16.01% - 经营活动现金流出量 359,165,510.73 353,799,604.96 1.52% - 二、投资活动产生的现 -22,239,367.16 -92,710,423.36 -76.01% - 金流量净额 出售子公司丹阳 投资活动现金流入量 3,139,694.92 14,000.00 22326.39% 雪莱特的回款。 募集资金项目的 投资活动现金流出量 25,379,062.08 92,724,423.36 -72.63% 投入接近尾声，设 备投资款减少。 三、筹资活动产生的现 -10,778,403.29 -593,659.80 -1715.59% - 金流量净额 筹资活动现金流入量 18,000,000.00 20,000,000.00 -10.00% - 本期偿还了 2800 筹资活动现金流出量 28,778,403.29 20,593,659.80 39.74% 万短期借款。 四、现金及现金等价净 17,727,531.05 -93,763,676.45 -118.91% - 增加额 现金流入总计 431,050,507.15 373,354,011.67 15.45% - 现金流出总计 413,322,976.10 467,117,688.12 -11.52% - （10）董监高薪酬情况 2008 年度从公 2007 年度从 公司净利 薪酬总额同 薪酬同比变动与净利润同比 姓名 职务 司领取的报酬 公司领取的报 润同比增 比增减（%） 变动的比较说明 总额（万元） 酬总额（万元） 减（%） 柴国生 董事长 36.5 31.24 17% -64.62 薪酬增长，净利润降低 2007 年为 6 个月的工作报 赵勇 董事、总裁 26.6 10.5 153% 酬，2008 年为全年报酬。 王毅 副总裁 25.4 21.66 17% 薪酬增长，净利润降低 冼树忠 董事会秘书 25.4 21.66 17% 薪酬增长，净利润降低 朱绍龙 独立董事 3.6 3.6 0 么恩泽 独立董事 3.6 3.6 0 薪酬维持不变，净利润降低 崔毅 独立董事 3.6 3.6 0 34 2008 年年度报告 黄云龙 监事会主席 8.2 - - - 袁芳 监事 4.0 4.0 0 薪酬维持不变，净利润降低 黄金凤 监事 4.0 - - - 合计 140.9 注 注 2007 年公司董监高总薪酬为 165.45 万元，2008 年董监高总薪酬为 140.9 万元，同比下降 14.84%。原因为：原董事、监事张明、龚建华、汤捍东、李跃琪共 4 人于 2008 年辞职，公 司未补充董事人选，只增补了两名监事。 （11）经营计划完成情况 报告期，完成销售收入 352,961,580.95 元，营业成本 261,386,774.86 元， 未完成公司内部制订的经营计划指标。 （12）会计制度实施情况 报告期内，公司主要会计政策、会计估计及会计核算方法未发生变更，公司 未出现重大会计差错更正。 5、报告期资产、负债及重大投资等事项进展情况 （1）重要资产情况 盈利能力 相关担保、诉讼、 资产类别 存放状态 性 质 使用情况 减值情况 情况 仲裁等情况 房屋建筑物 正常 经营、管理 在用 正常 无 无 专用设备 正常 经营、管理 在用 正常 无 无 （2）资产构成情况 2008 年末占总资 2007 年末占总 同比增减% 同比增减（%）达 资产项目 产的% 资产的% 到 20%的说明 应收帐款 20.62 19.75 0.87 - 预付帐款 1.05 6.16 -5.11 - 存货 15.35 17.86 -2.53 - 固定资产 42.05 31.33 10.72 - 在建工程 0 5.33 - - 商誉 0 0.18 - - （3）核心资产盈利能力：公司拥有 11 条自动化生产线、4 条 HID 半自动生 35 2008 年年度报告 产线、1 条自动化生产线、紫外线生产线，盈利能力根据销售订单而定。 （4）核心资产使用情况：正常使用。 （5）核心资产减值情况：无 （6）存货变动情况 单位:元 占 2008 年末 市场供 产品销售价格 原材料价格 存货跌价准 项目 2008 年末余额 总资产的% 求情况 变动情况 变动情况 备的计提情况 部分包装材料 下半年价格 原材料 22,772,849.15 5.15 正常 421,688.40 失效 有所下降 产成品 22,351,264.22 5.06 正常 有所下降 - 264,942.01 在产品 2,981,645.67 0.67 - - - 部分取消订单 自制半成本 17,374,480.56 3.93 - 的产品售价受 - 906,477.37 到影响 委托加工材料 158,857.40 0.04 正常 持平 持平 - 低值易耗品 2,194,997.29 0.50 - - - 合计 69,427,202.07 15.35 1,593,107.78 （7）金融资产投资情况：无 （8）主要资产的计量 （9）PE 投资情况：无 （10）债务变动 单位：元 同比增减 30% 项 目 2008 年 2007 年 2006 年 以上的说明 本期偿还了借 短期借款 0 10,000,000.00 0 款 应付帐款 42,640,583.96 46,070,055.46 36,256,041.07 - 金融海啸的影 预收款项 5,097,612.74 8,389,751.97 4,282,961.17 响，客户的付款 方式有所改变 （11）偿债能力分析 36 2008 年年度报告 公司近三年各项偿债能力指标如下: 2006-2008 项 目 2008 年 2007 年 2006 年 年平均值 流动比率 3.76 3.34 4.71 3.94 速动比率 2.66 2.32 3.84 2.94 资产负债率 14.55% 18.07% 15.92% 16.18% 利息保障倍数 17.14 161.63 28.79 69.19 公司 2008 年流动比率较 2007 年上涨 12.57%，速动比率较 2007 年上涨 14.66%，流动比 率的上涨的趋势明显，公司采取了各种措施保障现金流的充裕，控制存货规模，从而提高了 抗击金融海啸的能力。 （12）资产运营能力分析 公司近三年应收帐款周转率和存货周转率的情况如下: 项 目 2008 年 2007 年 2006 年 应收帐款周转率(次) 3.94 4.45 4.83 应收帐款周转天数 91.35 80.96 74.50 存货周转率(次) 3.55 3.44 3.97 存货周转天数 102 105 91 由于金融海啸的影响，部分客户的付款期延长，导致公司应收帐款周转天数增加、应收 帐款周转率变小。对于此公司也做出销售政策上的调整，加大采取预收款销售的方式，以确 保公司应收款的安全。存货周转有所加快，主要得利于公司去年采取的存货控制措施。 （13）研发情况 单位：万元 项 目 2008 年 2007 年 2006 年 研发投入 707.54 1,112.37 1,781.83 占销售收入的比重 2.00% 3.32% 6.59% 2006 年，车用氙气金卤灯及配套电子镇流器荣获国家重点新产品称号；2007 年，陶瓷金卤灯荣获国家重点新产品称号；2008 年，水处理用大功率紫外线灯 及配套电子镇流器荣获广东省重点新产品称号。 37 2008 年年度报告 近三年专利情况 序号 专利号 专利名称 专利类型 有效期（已授权） 申请年份 PCT/CN/2006/000 一种无汞或低汞的高强度气体放电灯 PCT 1 138 3 200620058046.X 一种陶瓷金卤灯电弧管 实用新型 06.4.21-16.4.22 一种高效长寿命陶瓷金卤灯电极系统 实用新型 06.6.9-16.6.10 4 200620060131.X 高效长寿命陶瓷金卤灯电极系统 实用新型 5 200620060130.5 06.6.9-16.6.10 6 200620060740.5 一种灯头后座 实用新型 06.6.23-16.6.24 7 200630066872.4 高强气体放电灯及灯座（一） 外观 06.7.27-16.7.28 高强气体放电灯及灯座（二） 外观 8 200630066871.X 06.7.27-16.7.28 9 200630066869.2 高强气体放电灯及灯座（三） 外观 06.7.27-16.7.28 2006 年 10 200610036855.5 一种高强度放电红外辐射光源 发明 一种利用高强度放电产生红外辐射的 实用新型 11 200620062353.5 06.7.31-16.8.1 装置 12 200610036946.9 一种荧光灯管制造方法 发明 06.8.4-26.8.5 13 200610036969.X 一种无汞或低汞的陶瓷金卤灯 发明 14 200630077874.3 金卤灯灯头（一） 外观 06.11.3-16.11.4 15 200630077873.9 金卤灯灯头（二） 外观 06.11.3-16.11.4 16 200620068046.8 高强度放电灯灯座 实用新型 06.11.17-16.11.18 17 200620154040.2 高强度放电灯灯座 实用新型 06.11.30-16.12.1 18 200620155560.5 高强度放电灯灯座用高压盒 实用新型 06.12.30-16.12.31 19 200620154329.4 一种光催化装置 实用新型 06.12.5-16.12.6 20 200620155594.4 一种投射式金卤灯 实用新型 06.12.31-17.1.1 一种电子镇流器 实用新型 21 200720049677.x 07.3.27-17.3.28 2007 年 22 200730053205.7 灯座 外观 07.4.17-17.4.18 200720050350.4 一种高效长寿命陶瓷金卤灯 实用新型 23 07.4.16-17.4.18 24 200730054640.1 镇流器外壳 外观 07.4.30-17.5.1 25 200730054639.9 镇流器 外观 07.4.30-17.5.1 26 200720051738.6 一种汽车用放电灯镇流器电路板 实用新型 07.5.22-17.5.23 27 200720051739.0 车用放电灯镇流器电路板结构 实用新型 07.5.22-17.5.23 28 200710028066.1 汽车用 HID 电子镇流器数据处理方法 发明 29 200710028460.5 一种荧光光源 发明 30 200720052422.9 一种荧光光源 实用新型 07.6.6-17.6.7 38 2008 年年度报告 31 200720054091.2 一种高强度放电灯光源 实用新型 07.7.13-17.7.14 32 200720054527.8 一种陶瓷金卤灯 实用新型 07.7.24-17.7.25 33 200720055158.4 一种荧光光源 实用新型 07.8.3-17.8.4 一种紧凑型高强度放电灯(整体-发 34 200810028640.8 发明 2008 年 明) 一种紧凑型高强度放电灯(整体-实 实用新型 35 200820048905.6 用) 一种紧凑型高强度放电灯(触发器及 36 200810028641.2 发明 电路板-发明) 一种紧凑型高强度放电灯(触发器及 实用新型 37 200820048908.X 电路板-实用) 一种紧凑型高强度放电灯(磁环-实 实用新型 38 200820048907.5 用) 一种紧凑型高强度放电灯(灯座外壳- 实用新型 39 200820048910.7 实用) 一种紧凑型高强度放电灯(灯头-实 实用新型 40 200820048909.4 用) 41 200720311072.3 一种金属卤素灯的镇流器 实用新型 07.12.20-17.12.21 一种紫外光激发的长寿命、高光效平 42 200810027515.5 发明 面光源模组 紫外光激发的长寿命、高光效平面光 实用新型 43 200820046604.X 源模组 新型紫外光激发的长寿命、高光效平 实用新型 44 200820046598.8 面光源模组 45 200810027853.9 高效高强度放电红外光源 发明 实用新型 46 200820047287.3 一种高效高强度放电红外光源 pct/cn2008/0001 一种高效长寿命陶瓷金卤灯电极系统 PCT 47 38 48 200820043325.8 一种紫外线杀菌灯 实用新型 49 200820046602.0 冷阴极荧光灯 实用新型 50 200810027513.6 一种平面光源模组 发明 实用新型 51 200820046599.2 平面背光源模组 实用新型 52 200820046605.4 一种新型平面背光源模组 实用新型 53 200820201129.9 灯管清洁装置 实用新型 54 200820201130.1 多功能空气消毒净化装置 39 2008 年年度报告 一种传感器联动装置的室内新风净化 实用新型 55 200820201127.X 机 56 200820201126.5 一种新风引入装置 实用新型 实用新型 57 200820201094.9 室内新风净化机 58 200820201095.3 一种空气消毒净化装置的外壳 实用新型 实用新型 59 200820203680.7 水体杀菌除藻净化装置 6、公司存在的主要优势和困难，经营和盈利能力的连续性和稳定性 （1)主要优势： 公司的节能灯、HID 氙气金卤灯及其配套电子镇流器、紫外线灯及配套电子 镇流器、陶瓷金卤灯及配套电子镇流器等四大系列产品符合国家的产业激励政 策，发展前景良好；公司重视科研投入，拥有一支稳定、强大的科研团队，具有 较强的研发实力和科研成果转化能力；资产质量优良、有良好的信贷信誉。 （2）公司存在的困难和对策： 困难 1：世界金融海啸席卷全球, 从金融危机转化为经济危机，并对实体经 济产生了深远的影响，2009 年整体宏观经济发展环境不容乐观。 对策：中国政府出台了多项刺激经济增长的措施，以扩大内需，保持持续发 展，其中节能减排就是政府鼓励的措施之一。公司将充分抓住一切机会，在危机 中把握机遇，练好内功，提高效率，降低成本，努力开拓新的国际、国内新兴市 场和开发新的营销手段，度过难关，争取新的突破。 困难 2：2008 年，公司实行事业部制，成立了五个事业部和两个项目公司。 一年来，事业部模式已基本建立，但与预期目标仍然存在差距，整体经营业绩不 理想，经营意识有待加强，管理水平有待提升。 对策：进一步解放思想、转变观念，总结经验教训，进一步优化管理结构；实 施人才战略，通过强化“外引内塑”的人才使用机制，优胜劣汰、，引进和培养 一批经营管理人才，初步建立起事业部的经营团队；通过实行全面预算制，加大 费用及成本控制力度，提出了“严格控制费用、有效降低成本”的管理要求，全 力以赴压缩成本；全面开拓国内市场，调整及优化经销模式，在渠道、网络建设 上下功夫，加大国内自有品牌销售份额；加强销售监管，初步建立销售财务体系， 40 2008 年年度报告 提升财务管理水平；压缩费用成本，整合职能部门、事业部内部管理部门，进一 步提高效率，达到预算目标。 7、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 金额：元 持股比例及是否 对合并净利润 公司名称 同比变动比例 列入合并报表 2008 年净利润 2007 年净利润 的影响比例 北京华星之光照明 持股 95%，纳入 431,629.90 1,045,373.97 -58.71% 3.34% 电器有限公司 合并报表 丹阳雪莱特汽车照 持股 87%，纳入 -5,385,451.54 -1,639,196.62 228.54% -41.67% 明科技有限公司 合并报表 广州市开林照明有 持股 60%，纳入 76,661.58 134,021.92 -42.80% 0.59% 限公司 合并报表 迁安市首华光电有 持股 55%，纳入 - 限公司 合并报表 - -620.59 - 广州雪莱星照明电 持股 100%，纳 - -494.66 - - 器有限公司 入合并报表 报告期内，本公司出售了迁安首华光电有限公司、丹阳雪莱特光电科技股份有限公司的 股权。 2008 年 3 月 10 日，公司董事会审议通过了《关于出售迁安市首华光电有限公司 55%的 股权的议案》 ，以人民币 27.5 万元的价格出售给自然人。9 月 17 日，公司已收到全部股权 转让款。9 月 29 日，工商登记变更手续完成。 出售丹阳雪莱特光电科技股份有限公司股权情况详见第九节重要事项部分。 （1）广州市开林照明有限公司 该公司成立于 2001 年 1 月 15 日，注册资本 400 万元，实收资本 400 万元， 注册地为广州市荔湾区中山七路 233 号中山酒店 602 室，主要生产经营地在广州。 本公司、李伯英和黄选成分别持有 60%、36%和 4%的股权。该公司法定代表人为 冼树忠，经营范围为电子产品、机械设备、通讯器材、五金的技术研究、开发， 批发贸易（国家专营专控商品除外）。截至 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 6,563,941.14 元，2008 年净利润 76,661.58 元（经广东大华德律会计师事务所 审计）。该企业无对外投资的控股、参股企业。 该公司主要从事台灯产品的设计和营销，本公司为其提供部分产品。 （2）北京华星之光照明电器有限公司 41 2008 年年度报告 该公司成立于 2000 年 4 月 3 日，注册资本 50 万元，实收资本 50 万元，注 册地为北京市怀柔县雁栖工业开发区 38 号，主要生产经营地在北京。本公司持 有该公司 95%的股权，李跃琪持有其 5%的股权。该公司法定代表人为李跃琪，经 营范围为销售照明电器、电光源器材及配件、五金交电；照明电器设计安装；租 赁销售影视器材。截至 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 2,925,747.77 元， 2008 年净利润 431,629.90 元（经广东大华德律会计师事务所审计）。该企业无 对外投资的控股、参股企业。 该公司主要负责本公司产品在华北地区的销售。 （3）广州雪莱星照明电器有限公司 该公司成立于 2008 年 7 月 28 日，注册资本 50 万元人民币，实收资本 50 万元，注册地为广州市越秀区永福路 40 号盛大国际汽车用品交易广场一层自编 A31 号，主要生产经营地在广州市。目前本公司持有该公司 100%的股权。该公司 法定代表人为王毅，经营范围为销售：照明电器、电真空器件、科教器材、电光 源器材及配件、二类消毒室、供应室设备及器具；照明电器安装。截至 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 506,299.68 元，2008 年净利润-494.66 元（经广东 大华德律会计师事务所审计）。该企业无对外投资的控股、参股企业。 该公司主要负责本公司产品在华南地区的销售。 （二）对公司未来的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 （1）行业发展趋势 ①绿色环保、节能高效趋势 胡锦涛总书记在十七大报告中论述深入贯彻落实科学发展观时指出“必须 把建设资源节约型，环境友好型社会放在工业化、现代化发展战略的突出位置， 落实到每个单位、每个家庭。” 在 2009 年的政府工作报告中,温家宝总经理提出“ 坚持不懈地推动节能减 排和生态环境保护。中央财政安排 423 亿元资金，支持十大重点节能工程和环保 设施等项目建设。” 42 2008 年年度报告 高效节能灯推广是一项利国、利民、利企的民心工程，其目的是节约用电， 保护生态环境。国家发展和改革委员会同有关部门和环保组织早在 2006 年就立 项了中国绿色照明工程，并将之列入“十一五”重点节能工程中。推广计划从 2008 年起已开始实施。 财政部表示，2009 年中央财政将加大对节能照明灯的推广力度，初步确定 推广数量为 1 亿只，比 2008 年增加一倍，直接拉动社会消费 10 多亿元。 照明节能作为终端节能的一个重要领域，已经引起中国政府的高度重视。照 明节能将是未来行业发展的主要趋势，无论是光源还是灯具以及电器附件如镇流 器、变压器均要体现节能高效。高耗能低效率的产品将被逐步淘汰。 ②行业整合和结构升级换代的趋势 中国照明行业属劳动密集型产业，以加工制造业为主，处在整个产业链的末 端，从生产和营销模式来看都较为粗放，企业底子薄，抗风险能力差，而外销型 企业，大多以贴牌生产，没有自主品牌，一旦上游资源脱节，企业的发展将受到 影响。 国家节能减排政策，有利于长期推广优质品牌产品、改善国内目前产品品质 参差不齐和行业集中度较低的无序竞争局面，最终将我国照明行业引向规模化和 品牌化发展方向。政府政策的引导加上行业“洗牌”的优胜劣汰，必将全面提升照 明产业整体素质、推动照明行业的发展进程。 同时，随着科技进步和技术的发展，不断研发出节能高效、高科技含量的产 品，这些产品符合了国家和居民生活的需要，在政府引导和市场经济下，结构的 升级换代步伐将进一步加快。产业升级必然带动经营环境改造，高端商务照明产 品将赢得青睐，这些无疑是照明光源未来发展的巨大空间。 （2）面临的市场竞争格局 中国电光源工业“十一五”期间继续保持稳健高速发展态势，中国是世界最 大的照明产品生产市场和最大的消费市场。据中国照明电器协会的不完全统计， 2007 年电光源行业的规模企业为 590 家，同比增加了 15.5%，产品销售额为 443 亿元，比 2006 年的 337 亿元增长了 31.5%；2007 年我国电光源总产量约 123 亿 支，与 2006 年的 110 亿支相比增长了 11.8%；2007 年全国照明电器行业出口额 达到了 130 亿美元，与 2006 年的 100 亿美元相比，增长了 30%；2007 年我国照 43 2008 年年度报告 明电器进口总额为 17.8 亿元，与 2006 年的 17.5 亿美元基本持平。 此外，近年来国际大型照明外资企业陆续进入我国，不断抢占我国照明业的 市场份额，增加了国内市场同业竞争的压力。我国照明企业过于分散、品牌集中 度低、偏重于产品价格竞争，导致国内照明产业的全球竞争力不足，更难以长期 持续发展，照明企业唯有致力于科技创新、增加产品科技含量和附加值、树立自 有品牌才能在市场竞争中生存、发展和壮大。 2、 公司发展机遇、挑战和发展战略 （1）发展机遇 面对经济危机，国务院总理温家宝表示,目前中国挑战和机遇并存,应对金融 危机,政府要实施一揽子计划,把扩大内需、振兴产业和科技支撑结合起来。政府 正制定扩大内需十条规划及加紧制定重要产业的调整和振兴规划。政府不断出台 各项拉动经济、扩大内需的重要政策举措。 2009 年是推进我国“十一五”规划顺利实施的关键一年，国家将迎来建国 60 年大庆，确定促内需、保增长的宏观经济政策，加大基础设施建设投入，这些 都为照明电器企业提供了发展空间。 中国城市化进程的高速发展，房地产业蓬勃发展，节奏不断加快的二次装修步 伐都将给照明行业带来无限广阔的增长和需求空间。与此同时，2010 年上海世博 会以及广州亚运会都必将给城市照明工程带来巨大商机。其次，灾后重建为中国照 明光源产业提供了巨大的需求。这些国家的大型工程及举措都将给照明行业带来巨 大的商机！ 2007 年 12 月 28 日，财政部、国家发展改革委员会颁布了《高效照明产品推广 财政补贴资金管理暂行办法》(财建〔2007〕1027 号文件)，正式出台了以政府力量 推动节能灯普及的有力举措，为节能灯在国内的快速普及铺平了道路。《办法》规 定，大宗用户每只高效照明产品，中央财政按中标协议供货价格的 30%给予补贴； 城乡居民用户每只高效照明产品，中央财政按中标协议供货价格的 50%给予补贴。 2008 年高效照明产品推广取得了很大的成绩，积累了一定的经验，2009 年政府将 加大推广的力度和数量。 另外，据国家发展和改革委员会介绍,为加快推进节能减排,逐步淘汰白炽灯, 44 2008 年年度报告 加快推广节能灯,发展改革委已启动《中国逐步淘汰白炽灯、加快推广节能灯行动 计划》编制工作。目前，相关研究工作已经启动（来源于《照明》）。 汽车产业，各项利政策好频繁出台。比如降低燃油费价格，下调车辆购置税， 并有望推出“汽车下乡”农民购车补贴等优惠政策，这将是刺激国内车市的强有力 支持。专业预测，我国经济有望在全球范围内率先复苏，汽车消费需求也或将有上 升的趋势。因此，代表汽车照明新潮流的——HID 汽车灯配套有持续上升的发展空 间。 （2）挑战 近年来，中国电光源制造工业随着原材料及水、电、汽能源的持续涨价，行业 的生产成本将会进一步提高，盈利能力逐渐削弱。 人民币升值，我国电光源产品出口附加值低，降价空间小，使得人民币升值容 易冲击电光源产品出口。目前由于人民币汇率采取与美元挂钩的政策，人民币的升 值造成企业出口成本高，竞争力下降。 （3）发展战略 公司的发展战略是：成为中国最好的、世界一流的照明企业！ 坚持“以科技创新为动力，以科学管理为手段，以一流质量为保证，以顾客满 意为己任，建绿色企业文化，创世界一流照明企业”的质量方针，迎接新的机遇和 挑战。 3、公司新年度的经营计划和经营目标 （1）2009 年，面对严峻的宏观经济形势，公司上下同心，深化事业部机制改革， 进一步优化管理结构，遵循“一保、一控、一加强”的总体思路下，全力以赴完成 公司各项经营目标。 “一保”：转变经营思路、调整经营策略，保持应有的发展规模和速度，不做大 规模投资、不做跨行业投资，避免盲目扩张，真正实施“过冬策略”。 “一控”：按照 “三个价值” （没有增加价值的活动就是浪费；没有体现最小投 入的活动是浪费；没有体现最高效率的活动也是浪费！）的工作原则，严格控制各项 费用支出、大力节约成本，努力提高工作效率。 “一加强”：按照“三个下沉” （经营重心下沉、科研重心下沉、管理重心下沉） 45 2008 年年度报告 的工作精神，夯实务实作风，提高执行能力，加强目标管理，所有工作开展以目标 为导向，建立以结果为导向的业绩评判机制。 （2）2009 年总体工作要求 2009 年，是事业部改制的第二年，也是提升各项经营管理工作的“效率年”。全 年工作的开展将遵循“经营以营销为主线”、“管理以效率为主线”、“战略以人才发 展为主线”，总体而言，就是要做到： ——进一步解放思想、转变观念，各级的领导干部，要首先从解放自己的思想 开始，从过去的成绩当中猛醒过来，敞开胸怀，吸收新的思想，新的技巧，要把思 维统一到发展的状态上来。 ——认清形势，强化危机意识，要从严峻的经济形势中找到机会，要加强工作 职责的履行，加紧储备，抓住时机，抢先发展。 ——按照“效率年”的总体要求，强化效率观念，所有工作开展，必须遵循“三个 价值”这一原则；珍惜公司资源，严格控制费用，要强化经营意识，不断改善绩效， 创造业绩。 ——强化完成任务的执行力，打造坚定的执行力团队。全体干部员工要清晰地 认识岗位职责，对于公司的要求，要做到不折不扣、没有任何借口，理解要执行， 不理解也要执行；有条件要执行，没有条件创造条件也要执行！ ——坚定不移地按照年度预算落实指标，强化各经营单位对预算的执行意识及 执行能力，更好地履行职责、完成任务。 （3）2009 年总体工作规划 ——紧紧围绕“自主品牌建设”这一重心，加快自主品牌建设的步伐；完善营 销渠道建设，完善营销激励政策，大力推进网络营销体系建设；扩大外贸在整个销 售中的比重。 ——加大新产品研发力度，拓展产品线，加大电子镇流器芯片技术、陶瓷泡壳 等专项工作的推进力度。 ——进一步深化组织结构调整、优化岗位设置工作，按照“专业化分工”和“职 能化作业”的原则，逐步实现“精细化”管理提升。 46 2008 年年度报告 ——实施人才发展战略，加强干部队伍素质提升工作，按照“内塑外引”的工 作思路，一方面持续开展人才引进和储备，另一方面多渠道、多模式开展管理队伍 的教育、培训工作。 ——加强和完善人力资源管理，按照“系统化”管理原则，深化服务、指导职 能，强化监管职能，实现企业人力资源管理的系统化、有序化。完善及强化绩效考 核机制，逐步完善以结果为导向的业绩评价机制。 ——加快信息化管理进程，重点做好 ERP 系统建设，加强各功能模块的二次开 发。 ——实施品质发展策略，持续改进各项质量管理体系，加强品质控制，从客户 需求分析、产品设计、试验、工艺、生产、设备、人力资源等方面全方位提高，不 断提升全员品质意识及品质改善能力。 ——加大成本控制力度，节约费用。持续深入开展精益生产，在提升设备产能、 提高人员效率上下狠工夫。 4、为实现未来发展战略所需要的资金需求及使用计划，以及资金来源情况。 公司实行事业部改制，把现有的按产品划分的事业部做强、做大、做深、做细， 通过深耕细作，实现效益最大化。 公司近阶段没有大规模投资、跨行业投资的计划。 公司的融资渠道畅通，未来资金来源有充足保证。 5、 对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 （1）宏观经济继续下滑。 受世界金融危机影响，GDP 增幅在 2008 年第四季度出现了较大下降，2008 年末、2009 年初 CPI 涨幅已明显进入下降通道，PPI 则出现少见负增长，失业人 口迅速上升，显示宏观经济走势不容乐观，市场压力明显，企业经营困难增多。 （2）下游产业萎缩。 汽车、房地产等下游产业的萎缩，导致了汽车灯、节能灯等照明产业市场需 47 2008 年年度报告 求的下降，影响较深。 （3）行业竞争日益加剧。 面对众多大型企业强有力的竞争，特别是在国外各大型企业进入照明市场 后，原本准备发展壮大的许多中小企业都明显感觉到了市场竞争的压力。 （4）外销型企业转型存在着一定风险。 在国际市场普遍萎靡的形势下，很多外销型企业同我司一样，逐步将销售的 重心转向国内，新的市场、新的运营模式存在着能力和市场的考验。 面对日益激励的国内外市场，公司将 2009 年定为“效率年” ，进一步深化内 部改革和市场开拓，向工作要效率，向市场要效率，变压力为动力，化挑战为机 遇，在不利的环境中保持持续发展。 6、董监高、重要股东变动和经营权的改变 报告期内，公司的董监高、重要股东变动，详见本年报“第四节 二、报告 期内被选举或离任的董事和监事、聘任或解聘的高级管理人员姓名，及董事、监 事离任和高级管理人员解聘原因。” 董事和监事的变动，属正常范围，加之调整前后都有充分的准备，对经营管 理不产生影响，不存在风险因素。 公司 2008 年实行事业部改制，经营权与决策权分离，通过引进现代企业的 管理模式、科学的管理，促进了企业的平稳发展；2009 年，起用职业经理人担 任公司总裁，管理权与经营权的进一步分离，将会有效推动企业更快发展。 二、报告期内投资情况 1、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字［2006］82 号文核准，并经深圳证 券交易所同意，本公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）2,600 万股， 股票面值为人民币 1.00 元。本次发行由主承销商第一创业证券有限责任公司组 48 2008 年年度报告 织的承销团通过深圳证券交易所，采用网下向询价对象询价配售与网上向社会公 众投资者定价发行相结合的方式进行，股票发行每股人民币 6.86 元，应募集股 款为人民币 178,360,000.00 元。 截至 2006 年 10 月 17 日，本公司募集资金共计人民币 178,360,000.00 元， 扣除与发行有关的费用人民币 16,631,816.26 元，本公司实际募集资金净额为人 民币 161,728,183.74 元。本公司上述注册资本变更事项业经广东大华德律会计 师事务所于 2006 年 10 月 17 日出具深华（2006）验字 083 号验资报告验证确认。 公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 3,034.73 万元，2006 年度募集资金到位后直接投入募集资金项目 2,051.95 万元， 截止 2006 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目投入 5,086.68 万元；2007 年度 公司对募集资金项目投入 7,900.44 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，公司对募集 资金项目累计摊投入 154,970,010.33 元。 2、募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、 《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、 《中小企业板上市公司募集资金管 理细则》 （2008 年修订）等法律法规，结合公司实际情况，制定了《广东雪莱特 光电科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），该《管理 办法》经本公司第一届董事会第九次会议审议通过。根据《管理办法》的要求， 并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实 行严格的审批手续，以保证专款专用。 根据本公司与保荐机构第一创业证券有限责任公司及中国建设银行股份有 限公司佛山分行、中国银行股份有限公司佛山分行、交通银行佛山分行（以下简 称“商业银行”）签订的《广东雪莱特光电科技股份有限公司首次公开发行股票 募集资金专户存储三方监管协议》规定：公司授权给保荐机构的指定保荐代表人 可以凭其合法身份证明随时向商业银行查询、复印专用账户的资料，在保荐代表 人提出查询要求时，商业银行应及时、准确地向其提供所需的有关专用账户的一 切资料；本公司一次或 12 个月内累计从专用账户中支取的金额超过 1000 万元或 募集资金总额的百分之五时，本公司和商业银行应当于支取之日起最长不超过 49 2008 年年度报告 10 个工作日内分别书面通知保荐机构及其保荐代表人，并由公司提供有关支取 凭证及说明。 截至 2008 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下： 银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式 （元） 中国建设银行股份有限公司佛山小 44001667237059228888 60,000,000.00 --- --- 塘支行* 中国银行佛山南海小塘支行 884550842708094001 40,000,000.00 1,807.41 活期存款 交通银行佛山狮山支行 446268234018170008653 65,860,000.00 8,146,092.57 活期存款 合计 165,860,000.00 8,147,899.98 本公司严格按照《管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行 有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金的时 候，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代 表人的监督。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差 异，三方监管协议的履行不存在问题。 3、2008 年度募集资金的实际使用情况 2008 年度募集资金实际使用情况如下：(单位：万元) 50 2008 年年度 募集资金总额 16,172.82 本年度投入募集 变更用途的募集资金总额 --- 已累计投入募集 变更用途的募集资金总额比例 --- 截至期末累计投 截至期 是否已变 募集资金承诺 调整后 截至期末承 截至期末累 本年度投入 入金额与承诺投 入进 承诺投资项目 更项目(含 投资总额(1) 投资总 诺投入金额 计投入金额 金额 入金额的差额(3) (%)( 部分变更) 注1 额 注2 (2) ＝(2)-(1) 注 3 (2)/ 车用氙气金属卤化物放电灯系列 否 14,000.00 未变更 --- 1,574.75 8,532.69 -5,467.31 60. 及配套电子镇流器技术改造项目 节能灯自动化生产线改造项目 否 5,000.00 未变更 --- 611.93 5,016.65 16.65 100 高强度长寿命紫外线灯及配套电 否 3,000.00 未变更 --- 323.20 1,947.66 -1,052.34 64. 子镇流器技术改造项目 合计 --- 22,000.00 --- --- 2,509.88 15,497.00 -6,503.00 70. 未达到计划进度原因（分具体项目） --- 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式变更情况 无 经公司 2006 年董事会第九次会议决议审议一致通过，经深圳大华天诚会计师事务所出具深 自筹资金使用情况审核报告》，并进行了公告，经经办人申请，经总经理柴国生批准、财 募集资金投资项目先期投入及置换情况 氙气金属卤化物放电灯系列及配套电子镇流器技术改造项目置换金额为 1,860.88 万元；节 元；高强度长寿命紫外线灯及配套电子镇流器技术改造项目置换金额为 73.35 万元；置换 2006 年度存在以闲置募集资金暂时补充流动资金情况，公司于 2006 年 12 月 2 日召开第一 置募集资金补充公司流动资金的议案》，会议同意使用的闲置募集资金总量为人民币 3,00 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2006 年 12 月 3 日至 2007 年 6 月 2 日止。公司由经办人申请，经总经理柴国生批准、财务 出 3,000 万元用于补充流动资金，于 2007 年 5 月 18 日将上述资金全部转入募集资金专用 资金补充流动资金的情况。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 截止报告期末，募集资金建设项目尚未完工，未出现募集资金结余情况。 募集资金其他使用情况 51 2008 年年度报告 5、本公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。 6、关于拟对车用氙气金属卤化物放电灯及配套电子镇流器技术改造项目实施调整 的说明 车用氙气金属卤化物放电灯及配套电子镇流器技术改造项目拟投资 1.4 亿元， 添置 8 条完整的车用氙气金卤灯生产线，增建 3 条电子镇流器生产线，平均每条金 卤灯生产线可达到 30 万只/年的生产能力，项目达产后每年新增 240 万只金卤灯和 60 万只配套电子镇流器的生产能力。该项目截 2008 年 12 月 31 日,已投资 8,532.69 万元。 截止 2008 年 12 月 31 日，公司利用募集资金新增车用氙气金卤灯生产线 4 条 （其中 3 条半自动化生产线，1 条自动化生产线）、3 条电子镇流器生产线。和原计 划相比，还有 4 条车用氙气金卤灯生产线未投入建设。 本次调整拟对车用氙气金属卤化物放电灯及配套电子镇流器技术改造项目维 持现有投资，不再继续投入。本次调整预案已通过第二届董事会第十四次会议审议 通过，尚需提交公司股东大会审议。 详细内容见本公司《关于对部分募集资金项目实施调整的公告》，监事会、独立 董事、保荐机构独立意见见公司指定信息披露网站巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn。 7、会计师事务所对募集资金使用情况进行专项审核所出具的结论性意见。 经审核，广东大华德律会计师事务所出具了华德专审字[2009]152 号《募 集资金 2008 年度使用情况的鉴证报告》，认为公司募集资金专项报告的编制符 合深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》（2008 年修订） 和《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第 9 号：募集资金年度使用 情况的专项报告》的规定，在所有重大方面如实反映了公司募集资金 2008 年 度使用情况。 三、会计师事务所意见及会计政策、会计估计变更 2008 年年度报告 广东大华德律会计师事务所对公司2008年度财务报告出具了标准无保留意见 的审计报告。 四、公司董事会日常工作情况 1、董事会的会议情况及决议内容 本年度，公司共召开了十次董事会，具体情况如下： 会议届次 召开日期 信息披报纸 披露日期 第二届董事会第四次会议 2008年2月18日 证券时报 2008年2月19日 第二届董事会第五次会议 2008年3月10日 证券时报 2008年3月12日 第二届董事会第六次会议 2008年4月22日 注1 第二届董事会第七次会议 2008年5月9日 证券时报 2008年5月10日 第二届董事会第八次会议 2008年7月14日 证券时报 2008年7月16日 第二届董事会第九次会议 2008年7月30日 证券时报 2008年7月31日 第二届董事会第十次会议 2008年8月13日 证券时报 2008年8月15日 第二届董事会第十一次会议 2008年8月27日 证券时报 2008年8月28日 第二届董事会第十二次会议 2008年10月22日 注2 第二届董事会第十三次会议 2008年12月26日 证券时报 2008年12月27日 注 1：第二届董事会第六次会议于 2008 年 4 月 22 日召开，经与会董事审议，通过了《广东雪 莱特光电科技股份有限公司 2008 年第一季度报告》。 注 2：第二届董事会第十二次会议于 2008 年 10 月 22 日召开，经与会董事审议，通过了《广东 雪莱特光电科技股份有限公司 2008 年第三季度报告》。 2、董事会对股东大会决议执行情况 报告期，董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定和要求， 执行完成了股东大会决议的全部事项。 3、董事会审计委员会的履职情况汇总报告 （1）召开会议情况 2008年，董事会审计委员会共召开了五次会议，主要内容为： 53 2008 年年度报告 ①2008年2月21日，审计委员会在公司会议室召开了审计委员会2008年第一次 会议，会议主要审议了公司编制的2007年度财务会计报表，认为：公司会计报表 的编制符合《企业会计准则》和其他相关规定的要求，会计政策与会计估计基本 合理，基本反映了公司的资产状况、经营成果及现金流量情况，同意提交会计师 事务所进行审计。 ②2008年3月5日，会计师事务所如期按照总体审计安排出具了财务会计报表 的初步审计意见，审计委员会于2008年3月5 日召开了审计委员会2008 年第二次 会议，再次审阅了出具初步审计意见后的财务会计报表，认为：公司2007年度财 务会计报表的有关数据基本反映了公司截至2007年12月31日的资产状况和2007 年度的生产经营成果，并提交公司董事会审议获得通过。 ③审计委员会于2008年3月10日召开的2008年第三次会议，以3票同意，0票反 对，0票弃权一致审议通过了如下议案： 审议通过了《2007年度财务决算报告》； 审议通过了《2007年度报告全文》及其摘要； 审议通过了《关于2008年度续聘广东大华德律会计师事务所及支付报酬的议 案》。 审议通过了《审计委员会履职暨关于广东大华德律会计师事务所2007 年度审 计工作的总结报告》 ④2008年7月30日以通讯表决的方式召开2008年第四次会议，以3 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过了《关于“防止上市公司资金占用问题反弹”的自查 自纠报告》。 ⑤2008年8月13日以通讯表决的方式召开2008年第五次会议，以3 票同意，0 票反对，0票弃权审议通过了《公司2008年半年度报告》。 （2）对2008年年报的履职工作 按照中国证监会《证监会公告[2008]48号》和《公开发行证券的公司信息披 露内容与格式准则第2 号》 （2007 年修订） 、公司《董事 会审计委员会工作规程》的有关要求，现就广东大华德律会计师事务所（以下简 称“会计师事务所”）对公司2008年度审计工作总结如下： （1）确定总体审计计划 在会计师事务所正式进场审计前，董事会审计委员会与会计师事务所经过沟 54 2008 年年度报告 通协商，确定了公司2008年度审计工作安排，并通过公司财务负责人向公司独立 董事提交了2008年审计工作安排的相关资料； （2）审阅公司编制的财务会计报表 2009年2月23日，审计委员会在公司会议室召开了审计委员会2009年第一次会 议，会议主要审议了公司编制的2008年度财务会计报表，认为：公司会计报表的 编制符合《企业会计准则》和其他相关规定的要求，会计政策与会计估计基本合 理，基本反映了公司的资产状况、经营成果及现金流量情况，同意提交会计师事 务所进行审计。 （3）会计师事务所正式进场开始审计工作，审计委员会以书面函件督促。 2008年2月23日，会计师事务所审计工作团队正式进场开始审计工作。在审计 期间，审计委员会于2008年2月28日及2008年3月4日先后两次发出《审计督促函》， 要求会计师事务所按照审计总体工作计划完成审计工作，确保公司2008年度报告 及相关文件按时披露。 （4）会计师事务所出具初步审计意见，审计委员会审阅财务会计报表，形成 书面意见。 2009年3月10日，会计师事务所如期按照总体审计安排出具了财务会计报表的 初步审计意见，审计委员会于2009年3月12日召开了审计委员会2009年第二次会 议，再次审阅了出具初步审计意见后的财务会计报表，认为：公司2008年度财务 会计报表的有关数据基本反映了公司截至2008 年12 月31 日的资产状况和2008 年度的生产经营成果，并同意提交公司董事会审议。 （5）公司2008年度财务报表的审计报告定稿，会计师事务所出具2008年度审 计的其他相关文件，公司2008年度审计工作圆满完成 2009年3月18日，会计师事务所按照总体审计计划如期完成了审计报告定稿， 并根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号》（2007年修订）和公司的有关要求，出具了相关专项审核报告。 （6）关于会计师事务所从事年度审计工作的情况总结 审计委员会认为，公司聘请的广东大华德律会计师事务所在为公司提供审计 服务的工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公 司2008 年年度报告审计的各项工作。 （7）审计委员会对《关于2009年度续聘广东大华德律会计师事务所及支付报 55 2008 年年度报告 酬的议案》等相关议案的审议情况 审计委员会于2009年3月18日召开的2009年第三次会议，以3票同意，0票反对， 0票弃权一致审议通过了如下议案： ①审议通过了《2008年度财务决算报告》； ②审议通过了《2008年度报告全文》及其摘要； ③审议通过了《关于2009年度续聘广东大华德律会计师事务所及支付报酬的 议案》：公司自成立以来，一直聘请广东大华德律会计师事务所为公司的审计机构。 该机构在工作中能认真负责，勤勉尽职，严格依据现行法律法规对公司进行审计， 熟悉公司业务，表现出较高的专业水平。拟在2009年度继续聘用该机构为公司审 计机构，年经常性审计费用为40万元。 ④审议通过了《审计委员会履职暨关于广东大华德律会计师事务所2008 年度 审计工作的总结报告》 ⑤审议同意将上述第③、④项议案提交公司董事会审议。 4、董事会薪酬委员会的履职情况汇总报告 （1）关于报告期内公司董事、监事和高级管理人员薪酬的审核意见： 经审阅公司披露的董事、监事与高级管理人员2008年度薪酬情况，薪酬委员 会认为报告期的薪酬支付符合公司的绩效考评体系，公司董事、监事和高级管理 人员的工作绩效与其收入直接挂钩，与公司整体效益挂钩，其薪酬总额包括了从 公司获得的各项报酬，真实反映了报告期公司董事、监事和高级管理人员的薪酬 状况。 （2）公司未实施股权激励计划。 五、本次利润分配预案或资本公积转增股本预案 1、经广东大华德律会计师事务所审计，本公司 2008 年度实现净利润为人 民币 13,571,530.64 元(归属于母公司所有者的净利润)，根据公司章程的规定，按 10%提取法定公积金 1,129,610.05 元，本年度可供分配利润为 12,441,920.59 元， 期初未分配利润 105,318,102.41 元，2008 年末可供分配利润 117,760,023 元。 2、2008 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案： 56 2008 年年度报告 鉴于 2009 年度经济形势的影响，公司为保持经营的持续稳定，公司拟不进行 利润分配，亦不进行资本公积转增股本。 3、独立董事意见：鉴于 2009 年度国际金融危机对实体经济的影响，公司为能 安全度过金融危机，根据公司实际经营状况和自身发展需要，公司拟不进行利润分 配，亦不进行资本公积转增股本。公司未分配利润暂用于公司自身发展。作为公司 的独立董事，我们认为董事会拟定的 2008 年度利润分配预案及资本公积金转增股 本预案符合公司客观实际并有利于公司正常生产经营和持续健康发展。 上述预案须报股东大会审议批准。 4、公司连续三年的利润分配情况 项 目 2007 年 2006 年 2005 年 是否进行利润分配（填否 否,注① 是 否,注② 需说明详细原因） 向全体股东每 10 股 派 发现 金股利 1 元 利润分配方式 否 （含税），同时以资本 否 公积金向全体股东每 10 股转增 8 股。 现金分红情况 否 10,237,259.80 元 否 现金分红与平均净利润的 否 否 23.55 比率% 合计 10,237,259.80 元 注①：鉴于 2008 年度国家宏观调控政策以及公司生产规模扩大的实际情况和自身发展需 要，公司拟不进行利润分配，亦不进行资本公积转增股本。 注②：考虑到 2006 年公司生产经营及项目投资的资金需求较大，为进一步壮大公司实力， 增强发展后劲，可分配利润暂不分配。 57 2008 年年度报告 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 2008年，公司监事会共召开了六次会议，会议情况如下： （一）公司于2008年3月10日在公司三楼会议室召开了第二届监事会第三次会 议，审议并通过了如下议案： 1、《2007年度监事会报告》； 2、《公司2007年年度报告全文》及其摘要； 3、《公司2007年度财务决算报告》； 4、《关于计提资产减值准备的议案》； 5、《关于核销坏账的议案》。 （二）公司于2008年4月22日在公司三楼会议室召开了第二届监事会第四次会 议，审议并通过了《广东雪莱特光电科技股份有限公司2008年第一季度报告》的 议案。 （三）公司于2008年5月9日在公司三楼会议室召开了第二届监事会第五次会 议，审议并通过了《关于提名黄云龙先生为公司第二届监事会监事候选人的议案》。 （四）公司于2008年8月13日在公司三楼会议室召开了第二届监事会第六次会 议，审议并通过了《广东雪莱特光电科技股份有限公司2008年半年度报告》的议 案。 （五）公司于2008年10月22日在公司三楼会议室召开了第二届监事会第七次 会议，审议并通过了《广东雪莱特光电科技股份有限公司2008年第三季度报告》 的议案。 （六）公司于2008年10月30日在公司三楼会议室召开了第二届监事会第八次 会议，审议并通过了《选举广东雪莱特光电科技股份有限公司第二届监事会主席 的议案》。 二、监事会对 2008年度公司有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 58 2008 年年度报告 监事会认真履行《公司法》 、《公司章程》等相关法律法规赋予的职权，积极 参加股东大会，列席董事会会议，对公司2008年依法运作情况进行了监督，认为： 公司决策程序合法，董事会运作规范、决策合理，认真执行股东大会的各项决议， 忠实履行了诚信义务；公司董事、高级管理人员认真执行公司职务，无违反法律、 法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 对2008年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真细致的监督、检查和审 核，认为：公司财务制度健全、内控制度完善，财务运作规范、财务状况良好。 财务报告真实、客观和公正地反映了公司2008年度的财务状况和经营成果。 3、对募集资金的使用和管理进行了有效的监督，认为： （1）车用氙气金属卤化物放电灯系列及配套电子镇流器技术改造项目、节 能灯自动化生产线改造项目、高强度长寿命紫外线灯及配套电子镇流器技术改造 项目与承诺投资项目一致，无变更项目内容的情形； （2）公司拟对车用氙气金属卤化物放电灯系列及配套电子镇流器技术改造项 目是实施进行调整（调整内容详见董事会报告部分）。 公司监事会认为对车用氙气金属卤化物放电灯系列及配套电子镇流器技术改 造项目实施调整的决策是董事会根据公司目前实际情况而作出的决定，提高了募集 资金的使用效率和实现了资源的有效配置，符合公司的长远发展战略与规划。本次 募集资金投向调整的决策程序符合《公司法》 、《证券法》等相关法律法规和公司《章 程》的规定，不存在损害股东，特别是中小投资者和公司利益的情形。 4、报告期内，公司监事会未发现公司有重大收购；未发现公司有内幕交易 的行为；无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情形。 报告期内，公司出售了丹阳雪莱特汽车照明科技有限公司的股权，出售价格为 304.13万元。 2008年8月27日，公司与广东金华达电子有限公司签署《关于丹阳雪莱特汽车 照明科技有限公司之股权转让协议》，公司将公司合法持有的丹阳雪莱特汽车照明科 技有限公司87%的股权以人民币304.13万元的价格转让给广东金华达电子有限公 59 2008 年年度报告 司。此次交易不构成关联交易。 5、对公司2008年度发生的关联交易进行了监督和核查，认为：报告期公司无 重大关联交易情况，不存在损害公司和其他股东利益的情形。 6、广东大华德律会计师事务所对公司2008年度财务报告出具了标准无保留意 见的审计报告。 60 2008 年年度报告 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 （一）公司与李正辉之间的诉讼 1、李正辉诉公司股东权纠纷案 李正辉于 2007 年 10 月 26 日向广东省佛山市南海区人民法院提起诉讼，要求 撤销公司董事会于 2007 年 8 月 27 日作出的第一届董事会第十五次会议决议。李正 辉在起诉状中称，其在公司担任董事及副总经理职务，公司于 2007 年 8 月 27 日召 开的董事会会议，在应参加会议董事 9 人的情况下，只通知其余 8 人参加会议，却 完全不通知其本人，在其本人完全不知情的情况下就通过了所谓的董事会决议，侵 害了其作为董事的权益。因此依据《公司法》的有关规定，请求撤销此次董事会会 议决议。 广东省佛山市南海区人民法院于 2007 年 12 月 17 日、2008 年 2 月 1 日组织双 方当事人进行了两次开庭。 公司于 2008 年 3 月 11 日收到广东省佛山市南海区人民法院送达的（2007）南 民二初字第 2068 号《民事裁定书》，就原告李正辉起诉公司股东权纠纷一案，原告 李正辉已于 2008 年 3 月 10 日向法院主动提出撤诉申请，广东省佛山市南海区人民 法院裁定准许李正辉的撤诉申请。 《民事裁定书》裁定如下： （1）准许原告李正辉撤回起诉。 （2）本案受理费减半收取 50 元（原告已预交），由原告负担。对原告已多预 交的受理费 50 元，经原告申请法院予以退还。 该裁定结果对公司利润不构成影响。 2、李正辉诉公司劳动合同纠纷案 李正辉因不服佛山市南海区劳动争议仲裁委员会南劳仲案字[2007]632 号仲裁 裁决，于 2007 年 12 月 26 日就双方的劳动合同纠纷起诉到广东省佛山市南海区人 民法院，要求确认公司违法解除其劳动关系、向其支付经济补偿金 18.6 万元、额外 经济补偿金 9.3 万元、董事津贴 2.7 万元，合计 30.6 万元；诉讼费用和劳动仲裁费 用由公司承担。 61 2008 年年度报告 李正辉在起诉状中称，其于 2007 年 7 月 25 日向公司人力资源部门提交的辞职 报告仅要求辞去董事和副总经理职务，同日下午公司董事长找其谈话后不同意其辞 去董事和副总经理职务，要求其为了公司利益继续履行职务到任期届满（任期届满 为 2007 年 10 月 12 日）；其本人经过慎重考虑后同意公司董事长的请求，并继续履 行董事和副总经理的职责。2007 年 8 月 24 日至 2007 年 9 月 3 日，其回到云南休养， 在此期间，公司通过违法的董事会决议解除其与公司的劳动关系。 该案于 2008 年 1 月 31 日在广东省佛山市南海区人民法院进行了开庭审理。公 司于 2008 年 3 月 11 日收到广东省佛山市南海区人民法院送达的（2008）南民一初 字第 256－2 号《民事裁定书》，就原告李正辉起诉公司劳动合同纠纷一案，原告 李正辉已于 2008 年 3 月 10 日向法院主动提出撤诉申请，广东省佛山市南海区人民 法院裁定准许李正辉的撤诉申请。 《民事裁定书》裁定如下： （1）准许原告李正辉撤回起诉。 （2）本案适用简易程序结案，案件受理费减半收取 5 元（原告已预交），由 原告李正辉负担。对原告已多预交的受理费 5 元，在本裁定发生法律效力后经原告 申请，法院退还予原告。 该裁定结果对公司利润不构成影响。 3、公司诉李正辉滥用股东权利纠纷一审诉讼案 因李正辉在无事实和法律依据的情况下，编造事实对公司提起诉讼，造成公司 损失，公司委托北京市邦盛律师事务所律师于 2008 年 3 月 24 日向佛山市南海区人 民法院提交了《民事起诉状》，起诉股东李正辉先生滥用股东权利。公司于 2008 年 4 月 2 日收到广东省佛山市南海区人民法院《受理案件通知书》（2008 南民二初 字第 738 号），该案已于 2008 年 3 月 28 日立案受理。 公司向法院提起的诉讼请求包括： （1）判令被告赔偿原告经济损失 100,256 元； （2）判令被告在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 等媒体向原告公开赔礼道歉，消除影响；（3）判令被告承担全部诉讼费用。诉讼 过程中，公司变更第一项诉讼请求为“判令被告赔偿原告经济损失 130256 元”。 公司于 2008 年 8 月 29 日收到广东省佛山市南海区人民法院（2008）南民二初 字第 738 号民事判决书，佛山市南海区人民法院就公司起诉李正辉股东滥用股东权 利赔偿纠纷案作出一审判决。 62 2008 年年度报告 判决如下： （1）驳回原告广东雪莱特光电科技股份有限公司的诉讼请求。 （2）本案受理费 2,905 元，由原告承担。 4、公司诉李正辉滥用股东权利纠纷上诉案 对于广东省佛山市南海区人民法院作出的上述 2008 南民二初字第 738 号民事 判决，公司认为该判决适用法律错误、认定事实错误。公司委托北京市邦盛律师事 务所律师于 2008 年 9 月 16 日向佛山市中级人民法院提交了《民事上诉状》。 上诉请求： （1）判决撤销广东省佛山市南海区人民法院作出的（2008）南民二初字第 738 号民事判决； （2）判令被上诉人赔偿上诉人经济损失 130256 元（其中律师费 80000 元，律 师差旅费 17206 元，其他损失 33050 元）； （3）判令被上诉人在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 报》等媒体向上诉人公开赔礼道歉，消除影响； （4）判令被上诉人承担一、二审全部诉讼费用。 公司于 2008 年 12 月 22 日收到广东省佛山市中级人民法院 2008 佛中法民二终 字第 960 号民事判决书。 判决如下： （1）撤销广东省佛山市南海区人民法院（2008）南民二初字第 738 号民事判 决； （2）李正辉于本判决生效后十日内向广东雪莱特光电科技股份有限公司赔偿 经济损失 10000 元； （3）驳回广东雪莱特光电科技股份有限公司的其他诉讼请求。 一审案件受理费 2905 元，由被上诉人李正辉负担 872 元，上诉人广东雪莱特 光电科技股份有限公司负担 2033 元。二审案件受理费 2905 元，由被上诉人李正辉 负担 872 元，上诉人广东雪莱特光电科技股份有限公司负担 2033 元。 公司营业外收入将增加 10000 元。 （二）公司董事长柴国生先生与李正辉之间的诉讼 1、柴国生诉李正辉股权转让纠纷一审诉讼案 本公司董事会于2007年9月28日收到控股股东柴国生先生的告知函，获悉因公 63 2008 年年度报告 司股东李正辉未履行相关协议及其作出的承诺，双方发生股权赠与纠纷。柴国生先 生作为赠与人，于日前委托北京市邦盛律师事务所律师作为代理人，向广东省高级 人民法院对李正辉先生提起民事诉讼，要求李正辉先生向柴国生先生返还其持有的 公司股票5,223,886股、赔偿经济损失19,294,014.75元（上述二项诉讼请求合计金额 为109,928,416.8元）、并承担全部诉讼费用。 作为诉讼程序的一部分，柴国生先生向人民法院提出了财产保全申请，该等申 请已获广东省高级人民法院（2007）粤高法立保字第9号《民事裁定书》批准，并 已实际执行，裁定查封、冻结了李正辉先生持有的公司股票6,186,180股及其他资产。 为此，裁定同时查封、冻结了柴国生先生持有的公司股票7,000,000股作为财产保全 担保。 本公司董事会于2009年1月9日收到控股股东柴国生先生的告知函，获悉公司控 股股东柴国生先生与股东李正辉先生股权转让纠纷一案，已收到广东省高级人民法 院（2007）粤高法民二初字第30号《民事判决书》。 判决如下： （1）驳回柴国生对李正辉返还其持有的雪莱特公司股票5,223,886股的诉讼请 求； （2）李正辉赔偿柴国生19,294,014.7元。限于本判决生效之日起十日内支付。 逾期按中国人民银行规定的贷款利率双倍支付利息。 本案案件受理费581,442元，财产保全费5,000元，共计586,442元，由柴国生承 担469,153元；李正辉承担117,289元。 当事人如不服本判决，可在收到本判决书之日起十五日内，向本院提交上诉状 及副本，上诉于最高人民法院。 2、柴国生与李正辉股权转让纠纷上诉案 柴国生和李正辉在收到广东省高级人民法院（2007）粤高法民二初字第 30 号 《民事判决书》后，均在上诉期限内向最高人民法院提起上诉，目前，该案尚未开 庭审理。 二、报告期内，公司未发生破产重整相关事项。 三、报告期内，公司未发生买卖其他上市公司股份或参股商业银行、证券公司、保 64 2008 年年度报告 险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权的事项。 四、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项： （一）报告期内没有收购及吸收合并事项； （二）报告期内出售资产事项： 1、简要情况和进程 广东雪莱特光电科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2008年8月27日与广 东金华达电子有限公司签署《关于丹阳雪莱特汽车照明科技有限公司之股权转让协 议》 （以下简称“该协议”），公司将公司合法持有的丹阳雪莱特汽车照明科技有限公 司（以下简称“丹阳雪莱特”）87%的股权以人民币304.13万元的价格转让给广东金 华达电子有限公司。此次交易不构成关联交易。同日，本公司收到转让款304.12万 元。 2、出售资产的目的和对公司的影响 （1）公司投资设立丹阳雪莱特的目的是为了拓展公司 HID 灯产品线，提升获 利能力，加速进入整车配套市场，但经过一年多的运营，公司未能取得预期的进展。 一方面是由于国内车灯产品的配套主要由存在利益共享关系的系统内企业所垄断， 配套关系保护非常严密，国内企业难以进入其配套体系中，限制了业务发展。另一 方面，由于公司对丹阳雪莱特实施向小股东授权经营管理，其管理人员玩忽职守， 运营出现重大失误，导致丹阳雪莱特出现严重亏损，无法实现预定目标。 出于长远利益考虑，公司决定退出汽车灯具的制造，避免形成行业冲突，不影 响电光源产品的主营业务。公司计划在汽车厂商的主导下，通过与现有的汽车灯具 配套企业进行合作，专业向其提供 HID 灯及配套电子镇流器产品，实现三方共赢， 以退为进，集中精力，主攻整车配套市场。 基于以上发展战略及实际经营状况的考虑，公司决定转让公司持有的丹阳雪莱 特股权。 （2）此次股权转让的价格为 304.13 万元，该项股权原投资成本为 950 万元， 扣除相关税费（按万分之五的税率计算印花税），本次股权转让本公司将累计损失 65 2008 年年度报告 约 646 万元，约占 2008 年公司净利润的 47.60%，其中 2008 年以前年度已确认亏损 约 143 万元，将减少 2008 年净利润约 503 万元。 五、报告期内，公司未实行股权激励计划。 六、报告期内，没有发生重大关联交易事项。 七、报告期内，没有发生对外担保事项和重大合同事项。 八、报告期内的重要承诺事项。 （一）2006 年 2 月 10 日持有 5%以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监 事和高级管理人员就避免同业竞争做出了承诺（详见本公司招股说明书“第七章 同 业竞争与关联交易”）。 （二）控股股东(柴国生)及其关联股东(王毅、陈红、陈伟)承诺自公司股票上 市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司 回购其持有的股份。 截至报告期末，上述承诺事项正在履行中，履行情况正常。 九、解聘、聘任会计师事务所情况及支付报酬的情况 公司年度审计机构深圳大华天诚会计师事务所因与广东恒信德律会计师事务 所有限公司合并，合并后事务所名称由“深圳大华天诚会计师事务所”变更为“广 东大华德律会计师事务所（普通合伙）”。自 2008 年 5 月 27 日起使用新名称：广东 大华德律会计师事务所（普通合伙），合并后该所注册地仍在深圳市，办公地址、 办公电话维持不变。 2008 年度公司续聘广东大华德律会计师事务所为公司审计机构，年经常性审 计费用为 40 万元，公司尚未支付，广东大华德律会计师事务所已连续为公司提供 审计服务五年。根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》 （证 监会计字[2003]13 号）“为首次公开发行证券的公司提供审计服务的签字注册会计 师,在该公司上市后连续提供审计服务的期限,不得超过两个完整会计年度；签字注 册会计师连续为某一相关机构提供审计服务,不得超过五年”，2008 年广东大华德律 66 2008 年年度报告 会计师事务所为本公司签字注册会计师由胡春元、方建新轮换为方建新、康跃华。 十、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 十一、报告期内公开披露信息索引 信息披露 公告标题摘要 公告编号 时间 关于国家发布(高效照明产品推广财政补贴资金管理暂行 2008-1-23 2008-001 办法)的公告 2008-1-29 关于股票交易异常波动公告 2008-002 2008-2-19 第二届董事会第四次会议决议公告 2008-003 2008-2-19 董事会审计委员会工作规划 — 2008-2-19 独立董事年报工作制度 — 2008-2-22 2007 年度业绩快报 2008-004 2008-3-12 第二届董事会第五次会议决议公告 2008-005 2008-3-12 第二届监事会第三次会议决议公告 2008-006 2008-3-12 独立董事述职报告(崔毅) — 2008-3-12 董事会关于募集资金年度存放与使用说明情况的专项说明 2008-007 2008-3-12 2007 年度报告摘要 2008-008 2008-3-12 关于召开公司 2007 年年度股东大会的通知 2008-009 2008-3-12 2007 年年度报告 — 2008-3-12 2007 年度社会责任报告 — 2008-3-12 控股股东及其关联方占用资金的情况专项说明 — 2008-3-12 募集资金 2007 年度使用情况的鉴证报告 — 2008-3-12 独立董事对公司相关事项的独立意见 — 2008-3-12 独立董事述职报告(么恩泽) — 2008-3-12 独立董事述职报告(朱绍龙) — 2008-3-12 公司章程 — 2008-3-12 截止 2007 年 12 月 31 日财务报表的审计报告 — 2008-3-13 诉讼事项进展情况公布 2008-010 2008-3-13 诉讼事项进展情况公布 2008-011 2008-3-18 关于举行 2007 年年度报告网上说明会的通知 2008-012 2008-4-3 董事会公告 2008-013 2008-4-8 关于中标入围国家高效照明产品推广项目的公告 2008-014 2008-4-8 2007 年年度股东大会决议公告 2008-015 2008-4-8 2007 年年度股东大会的法律意见书 — 2008-4-24 2008 年第一季度报告正文 2008-016 2008-5-10 关于监事辞职及第二届监事会第五次会议决议的公告 2008-017 2008-5-10 第二届董事会第七次会议决议公告 2008-018 67 2008 年年度报告 2008-5-10 公司章程 — 2008-5-10 关于召开 2008 年第一次临时股东大会的通知 2008-019 2008-5-27 2008 年第一次临时股东大会决议公告 2008-020 2008-5-27 2008 年第一次临时股东大会的法律意见书 — 2008-6-12 关于审计机构更名的公告 2008-021 2008-7-16 第二届董事会第八次会议决议公告 2008-022 2008-7-17 关于获得广东省人民政府奖励的公告 2008-023 2008-7-22 关于董事辞职的公告 2008-024 2008-7-29 2008 年半年度业绩快报 2008-025 2008-7-31 重大事项内部报告制度 — 2008-7-31 敏感信息排查管理制度 — 2008-7-31 信访维稳工作条例 — 2008-7-31 募集资金管理办法 — 2008-7-31 总经理工作细则 — 2008-7-31 关于公司治理专项活动的整改情况报告 — 2008-7-31 关于“防止上市公司资金占用问题反弹”的自查自纠报告 — 2008-7-31 第二届董事会第九次会议决议公告 2008-026 2008-8-15 第二届董事会第十次会议决议公告 2008-027 2008-8-15 第二届监事会第六次会议决议公告 2008-028 2008-8-15 2008 年半年度报告摘要 2008-029 2008-8-15 2008 年半年度财务报告 — 2008-8-15 2008 年半年度报告 — 2008-8-28 第二届董事会第十一会议决议 2008-030 2008-8-28 关于转让控股子公司股权的公告 2008-031 2008-9-1 董事会公告 2008-032 2008-9-19 董事会公告 2008-033 2008-10-8 2008 年半年度报告（修订稿） — 2008-10-8 关于 2008 年半年报的补充公告 2008-034 2008-10-24 2008 年第三季度报告正文 2008-035 2008-10-28 关于监事辞职及职工代表大会决议的公告 2008-036 2008-10-31 关于董事辞职的公告 2008-037 2008-10-31 第二届监事会第八次会议决议的公告 2008-038 2008-12-24 董事会公告 2008-039 2008-12-27 第二届董事会第十三次会议决议公告 2008-040 2008-12-27 关于高级管理人员辞职的独立董事意见函 — 2008-12-27 独立董事对公司聘任高级管理人员的独立意见 — 68 2008 年年度报告 第十节 财务报告 广东雪莱特光电科技股份有限公司 截止 2008 年 12 月 31 日财务报表的 审 计 报 告 目 录 页 次 一、审计报告 1-2 二、已审财务报表 1．合并资产负债表 3-4 2．合并利润表 5 3. 合并股东权益变动表 6-7 4．合并现金流量表 8 5．资产负债表 9-10 6．利润表 11 7. 股东权益变动表 12-13 8．现金流量表 14 9. 财务报表附注 15-62 69 2008 年年度报告 审 计 报 告 华德股审字[2009]7 号 广东雪莱特光电科技股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的广东雪莱特光电科技股份有限公司（以下简称“ 贵公司”） 的财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2008 年度的合并 及公司利润表、合并及公司股东权益变动表、合并及公司现金流量表以及财务报表 附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是 贵公司管理层的责任。这种责任包 括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合 理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 70 2008 年年度报告 三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允地反映了 贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况及 2008 年度的经营成果和现 金流量。 广东大华德律会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 方建新 中国 深圳 中国注册会计师 康跃华 2009 年 3 月 18 日 71 2008 年年度报告 72 2008 年年度报告 73 2008 年年度报告 74 2008 年年度报告 75 2008 年年度报告 76 2008 年年度报告 77 2008 年年度报 78 2008 年年度报 79 2008 年年度报 80 2008 年年度报 81 2008 年年度报 82 2008 年年度报告 83 2008 年年度报告 84 2008 年年度报告 广东雪莱特光电科技股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 除特别说明，以人民币元表 述 附注 1. 公司简介 广东雪莱特光电科技股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于 1992 年 12 月 21 日，前身为广东省南海市东二华星光电实业公司，系在南海市工商行政管 理局登记注册的集体所有制企业，注册号 28000342-4，注册资金为人民币 150 万元。1998 年 2 月 18 日，公司在南海市工商行政管理局办理了变更登记手续， 并领取了新的企业法人营业执照。 2004 年 8 月 23 日,经广东省人民政府办公厅粤办函（2004）349 号文件《关 于同意变更设立广东雪莱特光电科技股份有限公司的复函》批准，对原广东华星 光电有限公司业经审计确认的截止 2004 年 7 月 31 日的净资产，按原各股东的持 股比例以 1：1 的比例折股，变更后的注册资本为人民币 76,372,598.00 元。本 公司于 2004 年 10 月 21 日领取了 4400001010121 号企业法人营业执照,名称变更 为“广东雪莱特光电科技股份有限公司”。 经中国证券监督管理委员会证监发行字［2006］82 号文《关于核准广东雪莱 特光电科技股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，2006 年 10 月，公司 向社会公开发行人民币普通股（A 股）26,000,000.00 股，每股面值人民币 1.00 元，计人民币 26,000,000.00 元,变更后的注册资本为人民币 102,372,598.00 元。 公司于 2006 年 10 月 25 日在深圳证券交易所挂牌上市。 2007 年 4 月，公司以 2006 年年末的总股本为基数，以资本公积每 10 股转增 8 股，转增后股本变更为 184,270,676.00 元。 85 2008 年年度报告 本公司为工业制造企业，公司的经营范围：设计、加工、制造：照明电器， 电真空器件，科教器材，电光源器材及配件，二类消毒室、供应室设备及器具； 服务；照明电器安装：经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口 业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；经营本企业和本企业成员生 产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定 公司经营或禁止出口的商品除外）。 附注 2. 财务报表的编制基准和遵循企业会计准则的声明 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准 则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制 财务报表。编制符合中国会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估 计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的 收入和费用。本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反 映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 附注 3.企业合并及合并财务报表 1.控股子公司 86 2008 年年度报告 实质上构成 期末实际 持股 表决权 控股公司名称 注册地 业务性质 注册资本 对子公司的 备注 投资额 比例 比例 净投资余额 一、通过企业合并取得 的子公司 (一)同一控制下的子 公司 北京华星之光照明电 器 有 限 公 司 (“ 北 京 北京市 照明器具制造等 50万元 47.5万元 --- 95% 95% 华星”) (二)非同一控制下的 子公司 节能产品、机械设 广 州 市 开 林 照明 有 限 备、通讯器材等的 广州市 400万元 240万元 --- 60% 60% 公司(“广州开林”) 技术研究开发；批 发贸易 汽车、摩托车照明、 丹 阳 雪 莱 特 汽车 照 明 灯具的研发、制造 科技有限公司(“丹阳 丹阳市 及销售；模具设计、 1,000万元 --- --- --- --- *1 雪莱特”) 制作、塑料件 生产 二、非企业合并形成的 子公司 迁 安 市 首 华 光电 有 限 迁安市 照明器具制造等 50万元 --- --- --- --- *2 公司(“迁安首华”) 广 州 雪 莱 星 照明 电 器 广州市 销售照明电器等 50万元 50万元 100% 100% *3 有限公司(“雪莱星”) *1 本公司原投资丹阳雪莱特 950 万元，持有该公司 87%的股权。2008 年 8 月 27 日本公 司将股权全部出售，该公司 2008 年 1－8 月纳入合并范围。 *2 本公司原投资迁安首华 50 万元，持有该公司 55%的股权。2008 年 8 月 28 日本公司 将所持有的该公司股权全部出售，该公司 2008 年 1－8 月纳入合并范围。 *3 雪莱星于 2008 年 7 月 28 日成立，注册资本为人民币 50 万元，本公司投资 50 万元， 持有该公司 100%的股权。 2.少数股东权益的情况 子公司名称 少数股东权益金额 北京华星 131,897.34 广州开林 1,694,582.52 丹阳雪莱特 --- 迁安首华 --- 雪莱星 --- 合计 1,826,479.86 87 2008 年年度报告 附注 4. 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （1）本公司执行《企业会计准则》和财政部相关规定。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个 会计年度。 （3）记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记账基础，除在附注中特别说明的计价基础外，一般 以实际成本为计价原则。资产于取得时按实际成本入账，如果以后发生资产减值 的情形，则计提相应的资产减值准备。 （5）外币业务核算方法： 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率（或即期汇率的近似汇 率）将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对外币货币性项目， 采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计 量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位 币金额。 （6）外币财务报表的折算方法： 88 2008 年年度报告 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有 者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算（或即期汇率 的近似汇率），折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益 项目下单独列示。 对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，对资产负债表项目运用 一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照 最近资产负债表日的即期汇率进行折算。在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济 中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率 折算。 （7）现金及现金等价物的确定标准: 本公司的现金是指：可随时支取的现金、银行存款、其他货币资金；现金等 价物是指：在三个月内可随时变现的债券、股票、基金投资。 （8）交易性金融资产： 交易性金融资产分为交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产。 交易性金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用 在发生时计入当期损益。 在资产负债表日，交易性金融资产按照公允价值进行后续计量且不扣除将来 处置该金融资产时可能发生的交易费用，交易性金融资产的公允价值变动计入当 期损益。 （9）应收款项及坏账准备核算： 应收款项指应收账款及其他应收款。本公司按照取得时的公允价值初始确认 应收款项。采用实际利率法，按摊余成本对应收款项进行后续计量。 本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。 本公司分单项金额重大和非重大的应收款项进行减值测试，对于单项金额重 89 2008 年年度报告 大的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项以及单独测试后未发生减值的单项金额重 大除政府补贴款外的应收款项，按以下比例计提坏账准备： 账 龄 计提比例 半年以内(含半年) 2% 半年至一年(含一年) 5% 一年至两年（含两年） 10% 两至三年(含三年) 30% 三年以上 100% 本公司确认坏账的标准是：①因债务人撤销、破产或死亡，以其破产财产或 遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等；②因债务人逾期未履行偿债义 务，且有明显特征表明无法收回的。对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项， 确认为坏账损失，冲销已提取的坏账准备。 （10）存货: 本公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、自制半成品等。 存货按照成本进行初始计量。对接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得 的存货, 按公允价值计量。以非货币性交易取得的存货的核算方法详见货币性资 产交换。投资者投入存货的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。 产成品和在产品成本包括原材料、直接人工、其他直接成本以及按正常生产 能力下适当比例分摊的间接生产成本，还包括相关的利息支出。购入、自制的存 货以实际成本入账，发出按移动加权平均法计价。 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 年末，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分 陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现 净值低于成本按个别的差额计提存货跌价准备，详见附注 6.注释 6。可变现净值 按正常经营过程中，以估计售价减去估计至完工成本及销售所必须的估计费用的 价值确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价 格为基础计算。本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存 90 2008 年年度报告 货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 （11）长期股权投资： 同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所 有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。其与支付的现金、 转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积之股本溢 价，不足则调留存收益。合并过程中发生的各项直接相关费用，计入当期损益。 非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得 对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的 公允价值以及为企业合并发生的各项直接相关费用之和。 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有 共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资采用成本法核算。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法 核算。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务 的除外。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投 资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当 计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可 辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单 位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额 低于账面价值的差额单项计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处 置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值 损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 长期股权投资明细详见附注 6.注释 8。期末未计提长期股权投资减值准备。 91 2008 年年度报告 （12）持有至到期的投资： 对于持有至到期投资，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的 交易费用计入初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 年末，按照金融资产的实际利率折现计算预计未来现金流量现值，如未来现 金流量现值小于金融资产的账面价值，则将减记金融资产的账面价值至预计未来 现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值 损失，计入当期损益。当有客观证据表明持有至到期的投资的价值已恢复，且客 观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。 （13）可供出售金融资产： 对于可供出售金融资产，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关 的交易费用计入初始确认金额。 在活跃市场有报价且其公允价值能够持续可靠计量的可供出售金融资产采 用公允价值进行后续计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的 权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融 资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币 性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时 转出，转入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权 益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对 未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。资 产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形 成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。对于已确认减值损失的可供出售 债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后 发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益 工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 92 2008 年年度报告 （14）固定资产及累计折旧： a. 本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命 超过一个会计年度的资产确认为固定资产。 b. 固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定 资产，预计弃置费用，并将其现值记入固定资产成本。购买固定资产的价款超过 正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的 现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应 予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 c. 固定资产折旧采用年限平均法。固定资产折旧采用直线法计算，并按各 类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的 3%），确定其折旧率。确 定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 30年 3.23% 专用设备 10年 9.70% 通用设备 10年 9.70% 运输设备 8年 12.13% 电子设备及其他 5年 19.40% 年末，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，则做调 整。由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固 定资产可收回金额低于账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与 账面价值的差额提取减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。 本报告期末公司未计提减值准备。若固定资产处于处置状态，并且通过使用或处 置不能产生经济利益，则停止折旧和计提减值，同时调整预计净残值。 （15）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利 息支出、汇兑损益核算反映工程成本。本年度无相关工程应承担的利息资本化， 以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际 93 2008 年年度报告 成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算 手续后再作调整。 年末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的 差额计提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不 转回。报告期内在建工程未计提减值准备。 （16）借款及借款费用： 借款初始取得时按成本入账，取得后采用实际利率法，以摊余成本计量。借 款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预 定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。除此之外，借 款费用确认为当期费用。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款 当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的 资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借 款加权平均利率计算确定。按照至当期末止购建符合资本化条件资产的累计支出 加权平均数与资本化率的乘积并以不超过实际发生的利息进行。 （17）无形资产与研究开发费用： 无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正 常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现 值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予 资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用 年限内采用直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 a.专利权、商标权、非专利技术法律有规定的从法律，合同有规定的从合同， 两者都没有规定的按 5 年摊销； b.财务、物流软件按 5 年摊销； c.土地使用权按法律和合同规定使用年限摊销。 94 2008 年年度报告 企业内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。 在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设 计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等的支出为开发阶段支 出。除满足下列条件的开发阶段支出确认为无形资产外，其余确认为费用： a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用 性； d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产； e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 研究阶段的支出在发生时计入当期费用。 年末，逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经 济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无 形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。资 产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。报告期内公司未计提减值准备。 （18）商誉： 在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 本公司于年末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备 计入当期损益，减值准备一经计提，在以后的会计期间不转回。 （19）收入确认： 本公司收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 销售商品收入 销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认： a.企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b.企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施有效控制； 95 2008 年年度报告 c.收入的金额能够可靠地计量； d.相关的经济利益很可能流入企业； e.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额， 但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的 合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其 公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期 损益。 提供劳务收入 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分 比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的完工进度，选用已经发生的成本占估计总成本的比例确定。 本公司在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计 期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提 供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金 额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，如已经发生的劳务成 本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本。 如已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入 当期损益，不确认提供劳务收入。 让渡资产使用权收入 本公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： a.利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确 定。 b.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （20）政府补助： 确认 96 2008 年年度报告 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： a.企业能够满足政府补助所附条件； b.企业能够收到政府补助。 计量 政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非 货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金 额计量。 本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助。与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产 使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直 接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与 收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理： a.用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认 相关费用的期间，计入当期损益。 b.用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，应当分别下列情况处理： a.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损 益。 b.不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （21）非货币性资产交换： 当换入资产的未来现金流量在风险、时间、金额方面与换出资产显著不同， 或换入资产与换出资产预计未来现金流量现值不同，且其差额与换入资产和换出 资产的公允价值相比是重大的，非货币性资产交换具有商业实质。 当非货币性资产交换具有商业实质，且换出资产的公允价值可以可靠计量 时，以换出资产的公允价值确认换入资产的初始确认价值。 当非货币性资产交换不具有商业实质，或换出资产和换入资产均不能可靠计 量时，以换出资产的账面价值和应支付的税费确认换入资产的成本。 97 2008 年年度报告 （22）股份支付： 本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具, 分为以权益结算的 股份支付和以现金结算的股份支付，并以授予日的公允价值计量。 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费 用，相应增加资本公积。 在等待期内的年末，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益 工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。后 续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行 权日调整至实际可行权的权益工具数量。在行权日，根据实际行权的权益工具数 量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，将其转入实收资本或股本。 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他 权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。 在等待期内的年末，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公 允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。后续信息表明企 业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调 整至实际可行权水平。在相关负债结算前的年末以及结算日，对负债的公允价值 重新计量，其变动计入当期损益。 （23）职工薪酬： 职工薪酬指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他 相关支出。本公司职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费； 医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费； 住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关 系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除 因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，应当根据职工提供服务的受益对象，分 别下列情况处理： 98 2008 年年度报告 a.应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本。 b.应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产 成本。 c.除上述 a 和 b 之外的其他职工薪酬，计入当期损益。 （24）预计负债的确认： 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是企 业承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能 够可靠地计量。 待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足上述条件的，确认 为预计负债。 本公司承担的其他义务（如承担超额亏损、重组义务、弃置费用等）满足上 述条件，确认为预计负债。 （25）所得税： 本公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税 超过应支付的部分确认为资产。 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差 异产生的递延所得税负债： a.商誉的初始确认。 b.同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： a)该项交易不是企业合并； b)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认 由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中 因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： a.该项交易不是企业合并； b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用 来抵扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。 资产负债表日，本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资 99 2008 年年度报告 产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。对于递延 所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负 债期间的适用税率计量。 适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重 新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递 延所得税负债以外，应当将其影响数计入变化当期的所得税费用。 本公司对当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但 不包括下列情况产生的所得税： a.企业合并； b.直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，应 当计入所有者权益。 （26）合并财务报表： 本公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。 子公司采取的会计政策与母公司不一致时，按照母公司的会计政策调整后再 进行合并。 同一控制下企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表均包括被 合并的子公司自合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润和现金流量。 非同一控制下的企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表包括 被合并的子公司自合并日至报告期末的收入、费用、利润和现金流量。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在子公司所有者权益中所 享有的份额，其余额应当分别下列情况进行处理： a.公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补 的，该项余额冲减少数股东权益； b.公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额冲减母公司的所 有者权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担 的属于少数股东的损失之前，全部归属于母公司的所有者权益。 （27）每股收益： 基本每股收益 100 2008 年年度报告 本公司按照归属于普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平 均数计算基本每股收益。发行在外普通股加权平均数按下列公式计算： 发行在外普通股加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通 股股数×已发行时间÷报告期时间－当期回购普通股股数×已回购时间÷报告 期时间 稀释每股收益 本公司存在稀释性潜在普通股的，分别调整归属于普通股股东的当期净利润 和发行在外普通股的加权平均数，并据以计算稀释每股收益。稀释性潜在普通股， 是指假设当期转换为普通股会减少每股收益的潜在普通股。计算稀释每股收益， 应当根据下列事项对归属于普通股股东的当期净利润进行调整，并考虑相关所得 税的影响： a.当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息； b.稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用。 计算稀释每股收益时，当期发行在外普通股的加权平均数应当为计算基本每 股收益时普通股的加权平均数与假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而 增加的普通股股数的加权平均数之和。 计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平 均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，应当假设在当期期初转换；当期发 行的稀释性潜在普通股，应当假设在发行日转换。 认股权证和股份期权等的行权价格低于当期普通股平均市场价格时，应当考 虑其稀释性。企业承诺将回购其股份的合同中规定的回购价格高于当期普通股平 均市场价格时，应当考虑其稀释性。 稀释性潜在普通股应当按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益， 直至稀释每股收益达到最小值。 重新计算 发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆 股而增加或因并股而减少，但不影响所有者权益金额的，应当按调整后的股数重 新计算各列报期间的每股收益。 上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之间的，应当以调整后 101 2008 年年度报告 的股数重新计算报告期各年的每股收益。 按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的 规定对以前年度损益进行追溯调整或追溯重述的，应当重新计算报告期各年的每 股收益。 （28）分部报告： 本公司以业务分部或地区分部为基础确定报告分部。业务分部，是指企业内 可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了 不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部，是指企业内可区分的、能够在一 个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于在其 他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风险和报酬。 业务分部或地区分部的大部分收入是对外交易收入，且满足下列条件之一 的，应当将其确定为报告分部： a.该分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上。 b.该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所 有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。 c.该分部的分部资产占所有分部资产合计额的 10%或者以上。 本公司根据风险和报酬的不同确定主要报告形式和次要报告形式披露分部 信息。 附注 5. 税项 本公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、 企业所得税等。 流转税 a.销售产品适用增值税，税率为 17%，本公司出口销售业务适用“免、抵、 退”税收政策，本公司报告期内出口产品的退税率为 13%或 14%； b.劳务收入适用营业税，税率为 5%； c.城建税：母公司按流转税的 7%征收，其他子公司按当地规定执行； d.教育费附加：母公司按流转税的 3%征收，其他子公司按当地规定执行。 102 2008 年年度报告 所得税 本公司母公司各独立核算主体报告期内企业所得税税率为： 公司名称 2008年度 2007年度 本公司 *1 15% *2 15% 深圳分公司 25% 15% 武汉分公司 25% 18% 上海分公司 25% 18% *1 根据佛山市地方税务局佛地税函〔2007〕82 号文《关于广东雪莱特光电科技股份有 限公司新型高效节能金卤灯生产线关于技改项目享受技术改造国产设备投资抵免企业所得 税的批复》，给予公司享受技术改造国产设备抵免企业所得税的优惠政策。2008 年公司经 佛山市南海区地方税务局批准，减免企业所得税 2,164,104.87 元。 *2 本公司已收到了广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地 方 税 务 局 联 合 颁 发 的 日 期 为 2008 年 12 月 29 日 的 高 新 技 术 企 业 证 书 （ 编 号 ： GR200844000916），有效期三年（2008 年、2009 年、2010 年）。根据高新技术企业的有关 税收优惠，本公司 2008 年度执行的企业所得税税率为 15%。 本公司各子公司报告期内企业所得税率为： 公司名称 2008年度 2007年度 华星之光 25% 33% 广州开林 25% 27% 迁安首华 25% 33% 丹阳雪莱特 25% 18% 雪莱星 25% --- 附注 6. 主要财务报表项目注释(除非特别说明，以下数据是合并 数) 注释 1.货币资金 103 2008 年年度报告 种类 币种 原币金额 折算汇率 年末数 年初数 现金 RMB 2,162,548.72 1.00 2,162,548.72 755,988.67 银行存款 RMB 62,097,546.44 1.00 62,097,546.44 45,575,775.44 其他货币资金 RMB --- --- --- 200,800.00 合计 64,260,095.16 46,532,564.11 货币资金年末余额较年初余额增长了 38.10%，主要原因系公司本期销售商品、提供劳 务收到的现金增加以及支付的各项税费减少。 注释 2.应收票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 --- 14,827,746.79 年末应收票据无余额。 注释 3.应收账款 (1) 按账龄分析如下： 年末数 年初数 占总额比例 占总额比例 账龄 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 半年以内(含半年)* 71,234,262.43 74.90 1,151,882.62 82,047,023.13 90.46 1,639,750.34 半年至一年(含一年) 8,875,801.91 9.33 429,352.60 3,562,320.14 3.93 178,116.01 一至二年(含二年) 12,448,036.80 13.09 1,244,803.69 3,740,515.01 4.12 374,051.50 二至三年(含三年) 1,955,381.92 2.06 586,614.58 1,253,776.35 1.38 376,132.91 三年以上 586,309.85 0.62 586,309.85 98,221.20 0.11 98,221.20 合计 95,099,792.91 100.00 3,998,963.34 90,701,855.83 100.00 2,666,271.96 *应收账款中账龄半年以内包含节能灯居民推广项目的应收政府补贴款，金额为 12,623,908.56 元，由于确定可收回，故未计提坏账准备。 （2）按风险组合分析如下： 104 2008 年年度报告 年末数 年初数 占总额比 占总额比 类 别 金额 坏账准备 金额 坏账准备 例(%) 例(%) 一、单项金额重大* 32,147,107.43 33.80 390,463.98 29,713,765.78 32.76 594,275.32 二、单项金额不重大但按 信用风险特征组合后该 586,309.85 0.62 586,309.85 98,221.20 0.11 98,221.20 组合的风险较大 三、其他不重大 62,366,375.63 65.58 3,022,189.51 60,889,868.85 67.13 1,973,775.44 合计 95,099,792.91 100.00 3,998,963.34 90,701,855.83 100.00 2,666,271.96 前5名合计金额 27,249,181.63 28.65 292,505.46 21,871,086.51 24.11 437,421.73 关联方占用应收账款金 297,291.26 0.31 5,945.83 --- --- --- 额 *单项金额重大的应收账款，确定该组合的依据为应收账款余额为 200 万元以上（含 200 万元），具体情况如下： 计提坏账 类 别 金额 原因 备注 准备比例 应收政府补贴款 12,623,908.56 无 确定能收回 OSRAM-MELCO LTD [日本欧司朗] 4,919,350.67 2% 账龄分析 ** Philips Electronics Hong Kong Ltd. 4,027,178.14 2% 账龄分析 ** 深圳卓明电子有限公司 2,972,973.62 2% 账龄分析 ** 深圳山田电器有限公司 2,705,770.63 2% 账龄分析 ** 广州市三雄照明电器有限公司 2,618,005.87 2% 账龄分析 ** 中山市欧普照明股份有限公司 2,279,919.94 2% 账龄分析 ** 合计 32,147,107.43 **金额重大，但风险较低，按账龄分析法计提。 ***单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大，确定该组合的依据是 账龄为三年以上的应收账款。 本公司无持股 5%以上（含 5%）股东欠款。 应收账款公司数明细列示如下： 1、按账龄分析如下： 年末数 年初数 占总额比例 占总额比例 账龄 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 半年以内(含半年) 70,855,688.60 75.49 1,121,415.23 81,802,638.89 91.23 1,582,230.98 105 2008 年年度报告 半年至一年(含一年) 8,201,021.82 8.74 395,613.59 2,785,629.19 3.10 139,281.46 一至二年(含二年) 12,279,110.50 13.08 1,227,911.06 3,735,725.01 4.17 373,572.50 二至三年(含三年) 1,949,466.92 2.08 584,840.08 1,249,790.35 1.39 374,937.11 三年以上 579,923.85 0.61 579,923.85 94,938.20 0.11 94,938.20 合计 93,865,211.69 100.00 3,909,703.81 89,668,721.64 100.00 2,564,960.25 *应收账款账龄半年以内包含节能灯居民推广项目的应收政府补贴款，金额为 12,623,908.56 元，由于确定可收回，故未计提坏账准备。 2、按风险组合分析如下： 年末数 年初数 占总额比 占总额比 类 别 金额 坏账准备 金额 坏账准备 例(%) 例(%) RMB % RMB RMB % RMB 一、单项金额重大* 32,147,107.43 34.25 390,463.98 31,989,956.81 35.67 594,275.32 二、单项金额不重大但 按信用风险特征组合后 579,923.85 0.62 579,923.85 94,938.20 0.11 94,938.20 该组合的风险较大*** 三、其他不重大 61,138,180.41 65.13 2,939,315.98 67,702,696.93 64.22 1,875,746.73 合计 93,865,211.69 100.00 3,909,703.81 89,668,721.64 100.00 2,564,960.25 前5名合计金额 27,249,181.63 29.03 292,505.46 21,871,086.51 24.39 437,421.73 关联方占用应收账款金 297,291.26 0.32 5,945.83 --- --- --- 额 *单项金额重大的应收账款，确定该组合的依据为应收账款余额为 200 万元以上（含 200 万元），具体情况如下： 计提坏账 类 别 金额 原因 备注 准备比例 应收政府补贴款 12,623,908.56 无 确定能收回 OSRAM-MELCO LTD [日本欧司朗] 4,919,350.67 2% 账龄分析 ** Philips Electronics Hong Kong Ltd. 4,027,178.14 2% 账龄分析 ** 深圳卓明电子有限公司 2,972,973.62 2% 账龄分析 ** 深圳山田电器有限公司 2,705,770.63 2% 账龄分析 ** 广州市三雄照明电器有限公司 2,618,005.87 2% 账龄分析 ** 中山市欧普照明股份有限公司 2,279,919.94 2% 账龄分析 ** 106 2008 年年度报告 合计 32,147,107.43 **金额重大，但风险较低，按账龄分析法计提。 ***单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大，确定该组合的依据是 账龄为三年以上的应收账款。 本公司无持股 5%以上（含 5%）股东欠款。 注释 4.预付款项 年末数 年初数 账龄 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%) 一年以内(含一年) 4,302,363.57 92.47 27,212,510.96 99.04 一年至二年(含二年) 245,832.52 5.28 198,249.22 0.72 二年至三年(含三年) 43,887.59 0.94 2,760.00 0.01 三年以上 60,652.90 1.31 63,162.59 0.23 合计 4,652,736.58 100.00 27,476,682.77 100.00 预付款项主要为预付的设备及材料款。预付款项期末余额较期初余额下降 83.07%，主 要原因系募集资金投资项目的设备款、材料款及模具款已结算。 一年以上账龄的预付款项，其挂账的原因是尚未结算。 本公司无持股 5%以上(含 5%)股东欠款。 注释 5.其他应收款 1、按账龄分析如下： 年末数 年初数 账龄 金额 占总额比例(%) 坏账准备 金额 占总额比例(%) 坏账准备 半年以内(含半年) 1,028,437.81 24.27 20,408.75 3,429,666.83 87.14 68,620.48 半年至一年(含一年) 1,686,601.42 39.80 287,428.01 124,564.24 3.16 6,228.21 一至二年(含二年) 1,308,736.58 30.88 790,261.74 311,615.20 7.92 247,123.20 107 2008 年年度报告 二至三年(含三年) 144,081.40 3.40 92,211.40 70,200.00 1.78 21,060.00 三年以上 70,200.00 1.65 70,200.00 --- --- --- 合计 4,238,057.21 100.00 1,260,509.90 3,936,046.27 100.00 343,031.89 2、 按风险组合分析如下： 年末数 年初数 占总额比例 占总额比例 类 别 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 一、单项金额重大* --- --- --- --- --- --- 二、单项金额不重大但按 信用风险特征组合后该组 1,085,257.04 25.61 1,085,257.04 241,280.20 6.13 241,280.20 合的风险较大** 三、其他不重大 3,152,800.17 74.39 175,252.86 3,694,766.07 93.87 101,751.69 合计 4,238,057.21 100.00 1,260,509.90 3,936,046.27 100.00 343,031.89 前5名合计金额 1,300,119.14 30.68 709,435.76 1,109,552.29 28.19 115,786.93 关联方占用应收账款金额 --- --- --- --- --- --- *单项金额重大的其他应收款，确定该组合的依据为单项金额占其他应收款总额的 10% 以上（含 10%）的款项。 **单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大，确定该组合的依据是已 形成费用但尚未履行审批报销的款项以及账龄为三年以上的款项，已全额计提坏账准备。 本公司期末无占其他应收款总额 10%以上(含 10%)的项目。 其中持股 5%以上股东欠款 15,000.00 元，明细内容如下： 欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 柴国生 15,000.00 2008 借支差旅费 合计 15,000.00 其他应收款公司数明细细列示如下： 1、按账龄分析如下： 108 2008 年年度报告 年末数 年初数 占总额比例 占总额比例 账龄 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 半年以内(含半年) 935,184.05 23.29 18,686.46 3,272,823.61 83.83 65,528.57 半年至一年(含一年) 1,670,510.42 41.60 286,623.46 74,839.21 1.92 3,741.96 一至二年(含二年) 1,216,714.85 30.30 781,059.56 306,315.20 7.85 246,593.20 二至三年(含三年) 123,131.40 3.06 85,926.40 250,200.00 6.40 21,060.00 三年以上 70,200.00 1.75 70,200.00 --- --- --- 合计 4,015,740.72 100.00 1,242,495.88 3,904,178.02 100.00 336,923.73 2、按风险组合分析如下： 年末数 年初数 占总额比例 占总额比例 类 别 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 一、单项金额重大* --- --- --- --- --- --- 二、单项金额不重大但按 信用风险特征组合后该组 1,085,257.04 27.03 1,085,257.04 241,280.20 6.18 241,280.20 合的风险较大** 三、其他不重大 2,930,483.68 72.97 157,238.84 3,662,897.82 93.82 95,643.53 合计 4,015,740.72 100.00 1,242,495.88 3,904,178.02 100.00 336,923.73 前5名合计金额 1,300,119.14 32.38 709,435.76 1,109,552.29 24.59 115,786.93 关联方占用应收账款金额 --- --- --- --- --- --- *单项金额重大的其他应收款，确定该组合的依据为单项金额占其他应收款总额的 10% 以上（含 10%）的款项。 **单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大，确定该组合的依据是已 形成费用但尚未履行审批报销的款项，以及账龄为三年以上的款项，已全额计提坏账准备。 本公司期末无占其他应收款总额 10%以上（含 10%）的项目。 其中持股 5%以上股东欠款 15,000.00 元，明细内容如下： 欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 柴国生 15,000.00 2008 借支差旅费 合计 15,000.00 109 2008 年年度报告 注释 6.存货及存货跌价准备 类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 产成品 18,154,376.10 192,370,185.97 187,908,355.84 22,616,206.23 原材料 30,617,358.26 172,840,745.43 180,263,566.14 23,194,537.55 在产品 8,137,514.59 253,609,514.14 258,765,383.06 2,981,645.67 自制半成品 22,475,824.11 92,203,758.09 96,398,624.27 18,280,957.93 委托加工材料 129,132.50 101,469.00 71,744.10 158,857.40 低值易耗品 1,910,548.52 543,943.37 259,494.60 2,194,997.29 合计 81,424,754.08 711,669,616.00 723,667,168.01 69,427,202.07 本期转回 存货跌价准备 年初数 本期增加 年末数 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 原材料*1 1,806,957.07 421,688.40 --- 1,806,957.07 1,806,957.07 421,688.40 自制半成品 --- 906,477.37 --- --- --- 906,477.37 产成品*2 --- 1,306,327.54 --- 1,041,385.53 1,041,385.53 264,942.01 合计 1,806,957.07 2,634,493.31 --- 2,848,342.60 2,848,342.60 1,593,107.78 存货可变现净值是指在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计至完工应增加的成本 和销售所应计的税金、费用后的净值。 *1 存货跌价准备原材料其他原因转出系公司生产领用已计提减值的原材料。 *2 存货跌价准备产成品其他原因转出系丹阳雪莱特出售已计提减值的产成品。 注释 7.其他非流动资产 种 类 年末数 年初数 待抵扣的进项税额* 1,047,510.82 --- 合计 1,047,510.82 --- *系尚待税务局确认的增值税进项税。 110 2008 年年度报告 注释 8.长期股权投资 长期投资公司数明细列示如下： (1)明细列示如下： 项目 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 3,306,522.50 --- 3,306,522.50 12,581,522.50 --- 12,581,522.50 其中：其他股权投资 3,306,522.50 --- 3,306,522.50 12,581,522.50 --- 12,581,522.50 合计 3,306,522.50 --- 3,306,522.50 12,581,522.50 --- 12,581,522.50 a.其他股权投资 成本法核算的其他股权投资： 占被投 被投资单 资单位 投资期限 初始投资成本 年初数 本期增加 本期减少 年末数 位名称 注册资 本比例 2004.3.8 迁安首华 55% 275,000.00 275,000.00 --- 275,000.00 --- -2009.3.7 2000.4.3 北京华星 95% 406,522.50 406,522.50 --- --- 406,522.50 -2010.4.3 2001.1.15 广州开林 60% 2,400,000.00 2,400,000.00 --- --- 2,400,000.00 -2009.12.30 广州雪莱 2008.7.28- 100% 500,000.00 --- 500,000.00 --- 500,000.00 星 丹阳雪莱 2006.8.3 87% 9,500,000.00 9,500,000.00 --- 9,500,000.00 --- 特 -2016.8.2 小计 13,081,522.50 12,581,522.50 500,000.00 9,775,000.00 3,306,522.50 长期股权投资年末余额较年初余额下降 74.13%，原因系公司出售了丹阳雪莱特和迁安 首华的股权。 注释 9.固定资产及累计折旧 固定资产原值 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋建筑物 38,664,466.38 44,755,779.62 --- 83,420,246.00 专用设备 121,384,884.99 16,009,073.89 2,977,102.30 134,416,856.58 111 2008 年年度报告 通用设备 2,611,800.35 2,955,489.42 117,930.00 5,449,359.77 运输设备 5,655,054.44 --- 670,316.98 4,984,737.46 电子设备及其他 4,937,953.76 1,164,203.65 624,510.00 5,477,647.41 其中：暂时闲置的固定资产 --- --- --- --- 合计 173,254,159.92 64,884,546.58 4,389,859.28 233,748,847.22 累计折旧 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋及建筑物 6,096,380.29 1,710,475.44 --- 7,806,855.73 专用设备 21,631,461.52 12,050,199.22 450,833.13 33,230,827.61 通用设备 902,277.18 360,406.47 22,845.25 1,239,838.40 运输设备 1,863,755.30 637,485.63 390,144.40 2,111,096.53 电子设备及其他 3,110,033.49 553,858.64 73,221.62 3,590,670.51 其中：暂时闲置的固定资产 --- --- --- --- 合计 33,603,907.78 15,312,425.40 937,044.40 47,979,288.78 减值准备 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋及建筑物 --- --- --- --- 专用设备 --- 524,851.22 524,851.22 --- 通用设备 --- --- --- --- 运输设备 --- 60,042.26 60,042.26 --- 电子设备及其他 --- 386,188.34 386,188.34 --- 其中：暂时闲置的固定资产 --- --- --- --- 合计 --- 971,081.82 971,081.82 --- 净值 年初数 年末数 房屋及建筑物 32,568,086.09 75,613,390.27 专用设备 99,753,423.47 101,186,028.97 通用设备 1,709,523.17 4,209,521.37 运输设备 3,791,299.14 2,873,640.93 112 2008 年年度报告 电子设备及其他 1,827,920.27 1,886,976.90 其中：暂时闲置的固定资产 --- --- 合计 139,650,252.14 185,769,558.44 固定资产本期增加额中从在建工程转入 43,607,107.29 元；本期减少系处置了部分运输 设备及转让了丹阳雪莱特而导致的相关设备的减少。 固定资产年末余额较年初余额增长 33.02%，主要原因系公司的生产厂房以及专用设备 增加。 固定资产减值准备系原持有的子公司丹阳雪莱特计提，因本期出售股权，相应转出计提 额。 期末，本公司固定资产不存在成本高于可变现净值的情形，因此无需计提减值准备。 注释 10.在建工程 工程投 工程项目 本期转入 本期其他 资金 入占预 预算数 年初数 本期增加额 年末数 名称 固定资产额 减少额 来源 算的比 例 募集 生产厂房 30,574,031.28 15,820,493.98 14,753,537.30 30,574,031.28 --- --- 100% 资金 宿舍楼 6,371,382.09 6,353,729.21 17,652.88 6,371,382.09 --- --- 自筹 100% 变配电及低 5,399,722.66 1,440,000.00 3,959,722.66 5,399,722.66 --- --- 自筹 100% 压工程 生产研发楼 --- 142,108.45 190,000.00 --- 332,108.45 --- 自筹 100% 钢结构光棚 1,135,891.90 --- 1,135,891.90 1,135,891.90 --- --- 自筹 100% 工程 三号厂房改 54,824.90 --- 54,824.90 54,824.90 --- --- 自筹 100% 造 足球场工程 71,254.46 --- 71,254.46 71,254.46 --- --- 自筹 100% 合计 43,607,107.29 23,756,331.64 20,182,884.10 43,607,107.29 332,108.45 --- --- 本期在建工程转入固定资产 43,607,107.29 元，其他减少系公司生产研发楼由于停建， 预付前期费用结转入营业外支出。 注释 11.无形资产 113 2008 年年度报告 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 备注 一、原价合计 22,980,501.07 2,314,942.40 6,290.00 25,289,153.47 土地使用权 19,745,002.00 --- --- 19,745,002.00 43-46 年 商标权 126,610.00 --- --- 126,610.00 2-4 年 专利权 656,407.31 50,180.00 --- 706,587.31 1-4 年 软件 2,423,381.76 75,970.00 6,290.00 2,493,061.76 1-4 年 非专利技术 --- 2,188,792.40 --- 2,188,792.40 5年 其他 29,100.00 --- --- 29,100.00 二、累计摊销额 3,169,618.67 973,910.88 935.45 4,142,594.10 土地使用权 2,125,503.38 393,690.45 --- 2,519,193.83 商标权 37,457.65 20,973.00 --- 58,430.65 专利权 283,437.49 171,920.61 --- 455,358.10 软件 701,383.48 380,063.49 935.45 1,080,511.52 非专利技术 --- --- --- --- 其他 21,836.67 7,263.33 --- 29,100.00 三、无形资产减值准备累计金额合 --- --- --- --- 计 土地使用权 --- --- --- --- 商标权 --- --- --- --- 专利权 --- --- --- --- 软件 --- --- --- --- 非专利技术 --- --- --- --- 其他 --- --- --- --- 四、无形资产账面价值合计 19,810,882.40 21,146,559.37 土地使用权 17,619,498.62 17,225,808.17 商标权 89,152.35 68,179.35 专利权 372,969.82 251,229.21 软件 1,721,998.28 1,412,550.24 非专利技术 --- 2,188,792.40 其他 7,263.33 --- 期末，无形资产可变现净值高于账面价值，故无需计提减值准备。 注释 12.商誉 114 2008 年年度报告 项目 形成来源 年初数 本期增加额 本期减少额 年末数 商誉 购买子公司 800,000.00 --- 800,000.00 --- 合计 800,000.00 --- 800,000.00 --- 商誉减少系因为本期转让子公司丹阳雪莱特股权。 注释 13.长期待摊费用 剩余摊 类别 原始发生额 年初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 年末数 销年限 商铺租金 476,121.00 273,769.36 --- 47,612.16 249,963.80 226,157.20 57个月 企业文化工程 250,940.00 150,611.07 --- 50,187.96 150,516.89 100,423.11 22-28个月 防毒墙软件 58,000.00 45,111.11 --- 19,333.32 32,222.21 25,777.79 16个月 篮球场台 14,700.00 --- 14,700.00 4,491.63 4,491.63 10,208.37 25个月 DIS插件套模具 138,887.18 --- 138,887.18 25,462.69 25,462.69 113,424.49 49个月 合计 938,648.18 469,491.54 153,587.18 147,087.76 462,657.22 475,990.96 注释 14.递延所得税资产 项目 年末数 年初数 资产减值准备 986,563.33 635,243.82 子公司可弥补亏损 --- 100,694.09 开办费 --- 442,917.91 推广费 611,074.41 --- 股权转让投资损失 971,620.11 --- 合计 2,569,257.85 1,178,855.82 递延所得税资产年末余额较年初余额增长 117.95%,主要原因系公司已发生但尚未报销 的推广费（金额为 4,073,829.38 元）以及股权投资转让损失（金额为 6,477,467.42 元）产 生的纳税时间性差异。 注释 15.资产减值准备 115 2008 年年度报告 项目 年初数 本期计提额 本期减少额 年末数 转回 转销 1.坏账准备 3,009,303.85 2,595,208.80 345,039.41 --- 5,259,473.24 2.存货跌价准备 1,806,957.07 2,634,493.31 --- 2,848,342.60 1,593,107.78 3.固定资产减值准备 --- 971,081.82 --- 971,081.82 --- 合计 4,816,260.92 6,200,783.93 345,039.41 3,819,424.42 6,852,581.02 注释 16.短期借款 年末数 年初数 借款类型 原币 本位币 本位币 抵押及担保借款： 中国银行股份有限公司佛山分行 --- --- 10,000,000.00 合计 --- --- 10,000,000.00 注释 17.应付票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 --- 410,872.57 合计 --- 410,872.57 注释 18.应付账款 年末数 年初数 账龄 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%) 一年以内(含一年) 40,702,115.63 95.45 45,605,629.00 98.99 一年至二年(含二年) 1,620,713.40 3.80 311,516.38 0.68 二年至三年(含三年) 316,610.93 0.74 152,910.08 0.33 三年以上 1,144.00 0.01 --- --- 合计 42,640,583.96 100.00 46,070,055.46 100.00 本公司期末不存在欠持有 5%以上（含 5%）表决权股东的款项。 116 2008 年年度报告 注释 19.预收款项 年末数 年初数 账龄 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%) 一年以内(含一年) 4,899,908.52 96.12 8,200,142.77 97.74 一年至二年(含二年) 122,702.22 2.41 173,004.20 2.06 二年至三年(含三年) 63,582.00 1.25 16,605.00 0.20 三年以上 11,420.00 0.22 --- --- 合计 5,097,612.74 100.00 8,389,751.97 100.00 预收款项年末余额较年初余额降低 39.24%，主要系新增客户的预收款项减少所致。 本公司期末不存在欠持有 5%以上（含 5%）表决权股东的款项。 注释 20.应付职工薪酬 项目 年初数 本期发生额 本期支付额 年末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 4,956,462.27 62,829,744.64 63,124,694.43 4,661,512.48 二、职工福利费 --- 5,978,669.96 5,983,850.61 (5,180.65) 三、社会保险费 --- 3,294,466.43 3,294,466.43 --- 四、工会经费和职工教育经费 --- 921,261.15 921,261.15 --- 合计 4,956,462.27 73,024,142.18 73,324,272.62 4,656,331.83 注释 21.应交税费 税项 年末数 年初数 增值税 2,612,571.17 1,134,346.46 营业说 (527.57) --- 城建税 104,317.49 80,758.25 企业所得税 (2,651,634.82) 1,436,427.89 个人所得税 72,162.74 85,969.82 土地使用税 --- 253,344.48 教育费附加 150,815.62 34,243.94 平抑食品基金 16.09 21.72 防洪保安基金 --- 3,707.83 堤围费 51,475.36 46,874.38 117 2008 年年度报告 合 计 339,196.08 3,075,694.77 应交税费年末余额较年初余额降低 88.98%,主要系因为：技术改造国产设备减免所得 税；公司 2008 年度一、二季度按照 25%的税率预缴所得税，而本年实际税率为 15%，本年应 纳税所得额较上年减少。 注释 22.其他应付款 年末数 年初数 账龄 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%) 一年以内(含一年) 7,353,715.24 82.96 3,556,818.50 71.99 一年至二年(含二年) 134,218.55 1.51 233,678.50 4.73 二年至三年(含三年) 226,849.50 2.56 --- --- 三年以上 1,150,000.00 12.97 1,150,000.00 23.28 合计 8,864,783.29 100.00 4,940,497.00 100.00 公司账龄三年以上的其他应付款总额为 1,150,000.00 元，为应付南海市科技局的专项 借款。 本公司期末不存在欠持有 5%以上（含 5%）表决权股东的款项。 占其他应付款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位或性质 金额 性质 内容 南海市科技局 1,150,000.00 借款 专项借款 大宗采购推广费 4,073,829.38 费用 尚未报销的推广费 合计 5,223,829.38 注释 23.其他非流动负债 项目 年末数 年初数 备注 产业结构调整专项资金 2,000,000.00 2,000,000.00 详见附注7 科学事业费计划项目资金 200,000.00 200,000.00 详见附注7 118 2008 年年度报告 产学研省部合作专项资金 500,000.00 500,000.00 详见附注7 合 计 2,700,000.00 2,700,000.00 注释 24.股本 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 一、有限售条件的流通股份 1.发起人股份 其中：其他 123,256,212.00 5,289,645.00 10,704,666.00 117,841,191.00 有限售条件的流通股份合计 123,256,212.00 5,289,645.00 10,704,666.00 117,841,191.00 二、无限售条件的流通股份 1.境内公开发行上市的人民币普通股 61,014,464.00 5,415,021.00 --- 66,429,485.00 无限售条件的股份合计 61,014,464.00 5,415,021.00 --- 66,429,485.00 三、股份总数 184,270,676.00 10,704,666.00 10,704,666.00 184,270,676.00 公司注册资本为 184,270,676.00 元，业经广东大华德律会计师事务所（原名为“深圳 大华天诚会计师事务所”）出具深华（2007）验字 038 号验资报告验证确认。 本年董事离职，根据规定其相关的股份 5,289,645.00 转为限售股；离职满半年后，限 售股转为流通股。 本年有 5,415,021.00 股限售股转为流通股。 注释 25.资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 其他资本公积 --- --- --- --- 无须支付的款项 674,632.70 --- --- 674,632.70 拨款转入 898,824.55 --- --- 898,824.55 股本溢价 53,830,105.74 --- --- 53,830,105.74 合计 55,403,562.99 --- --- 55,403,562.99 119 2008 年年度报告 注释 26.盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 13,337,621.67 1,129,610.05 --- 14,467,231.72 其中：法定公积金 13,337,621.67 1,129,610.05 --- 14,467,231.72 任意盈余公积 3,807,698.88 --- --- 3,807,698.88 合计 17,145,320.55 1,129,610.05 --- 18,274,930.60 盈余公积本期增加系根据公司章程，按照母公司净利润的 10%计提法定盈余公积金 1,129,610.05 元。 注释 27.未分配利润 年初数 本年增加 本年减少 年末数 105,318,102.41 13,571,530.64 1,129,610.05 117,760,023.00 本期增加系当期净利润转入。 本期减少系根据公司章程，按照母公司净利润的 10%计提法定盈余公积金 1,129,610.05 元。 注释 28.营业收入与成本 (1) 营业收入与营业成本明细如下： 本年数 上年数 业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 1、主营业务项目 灯管系列 75,395,539.30 64,215,629.41 87,593,302.66 69,502,423.16 插管灯系列 93,949,937.76 72,404,759.97 80,671,235.36 57,737,942.79 一体化电子灯系列 56,738,422.34 42,467,585.22 40,965,817.40 29,212,587.69 紫外线灯系列 30,085,782.37 15,009,926.89 26,366,368.48 13,908,273.98 120 2008 年年度报告 HID 灯系列 84,013,024.03 56,436,334.45 93,066,099.29 50,595,913.40 外购商品 1,433,196.93 950,058.32 391,488.07 378,392.19 开林台灯系列 6,279,956.48 4,980,440.67 5,325,174.33 4,001,753.77 小计 347,895,859.21 256,464,734.93 334,379,485.59 225,337,286.98 本年数 上年数 业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 2、其他业务项目 销售仪器 250,000.00 174,345.70 202,932.32 289,868.12 销售材料 4,654,895.85 4,677,742.34 274,314.81 221,266.01 研发产品 --- --- 291,496.84 238,441.09 加工费及其他 160,825.89 69,951.89 62,683.61 --- 小计 5,065,721.74 4,922,039.93 831,427.58 749,575.22 合计 352,961,580.95 261,386,774.86 335,210,913.17 226,086,862.20 本公司主营业务收入中包含节能灯居民推广项目政府补贴收入，金额为 10,789,665.44 元。 （2）本公司前五名客户销售收入总额占全部销售收入的比例明细如下： 本年数 上年数 销售收入前五名合计金额 68,086,240.97 62,731,400.40 占销售收入比例 19.29% 18.71% （3）综合毛利率分年列示： 本年数 上年数 主营综合毛利率 26.28% 32.61% 公司本年综合毛利率下降 6.33%，主要原因系由于市场竞争激烈，公司产品系列的销售 单价下降，特别是 HID 系列的销售单价下降比较大。 （4）分地区主营业务收入 地区类别 本年数 上年数 121 2008 年年度报告 华中地区 4,814,170.92 3,245,486.96 华南地区 172,966,332.02 211,660,873.83 华东地区 15,209,563.60 31,626,548.35 华北地区 10,623,757.05 12,052,049.46 西南地区 34,312,992.16 10,028,170.91 国外 109,969,043.46 65,766,356.08 合计 347,895,859.21 334,379,485.59 营业收入与营业成本公司数明细如下： （1）营业收入与营业成本明细如下： 本年数 上年数 业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 1、主营业务项目 灯管系列 75,395,539.30 64,215,629.41 87,593,302.66 69,502,423.16 插管灯系列 93,128,350.94 72,053,130.50 79,979,536.69 57,681,003.55 一体化电子灯系列 56,990,321.13 43,671,119.41 41,035,312.76 30,629,310.27 紫外线灯系列 29,933,314.89 15,167,917.41 25,973,225.32 14,149,743.06 HID 灯系列 82,510,570.48 55,387,610.98 92,246,007.45 50,248,810.71 外购商品 325,126.40 200,236.58 --- --- 开林台灯系列 2,095.39 --- 385,144.83 404,983.56 小计 338,285,318.53 250,695,644.29 327,212,529.71 222,616,274.31 2、其他业务项目 销售仪器 250,000.00 174,345.70 202,932.32 289,868.12 销售材料 4,654,895.85 4,677,742.34 274,314.81 221,266.01 研发产品 --- --- 291,496.84 238,441.09 加工费及其他 310,806.27 239,212.27 --- --- 小计 5,215,702.12 5,091,300.31 768,743.97 749,575.22 合计 343,501,020.65 255,786,944.60 327,981,273.68 223,365,849.53 本公司主营业务收入中包含节能灯居民推广项目政府补贴收入，金额为 10,789,665.44 元。 122 2008 年年度报告 （2）本公司前五名客户销售收入总额占全部销售收入的比例为明细如下： 本年数 上年数 销售收入前五名合计金额 68,086,240.97 62,731,400.40 占销售收入比例 19.82% 19.13% （3）分地区主营业务收入 地区类别 本年数 上年数 华中地区 4,814,170.92 3,245,486.96 华南地区 167,728,105.34 208,305,868.17 华东地区 15,190,398.80 31,045,139.25 华北地区 6,270,607.85 9,121,829.70 西南地区 34,312,992.16 9,727,849.55 国外 109,969,043.46 65,766,356.08 合计 338,285,318.53 327,212,529.71 注释 29.营业税金及附加 税种 本年数 上年数 计缴标准 城市维护建设税 2,051,927.41 1,591,164.19 流转税的1%、3% 教育费附加 997,923.14 686,682.27 流转税的7% 营业税 3,904.00 --- 应税劳务的5% 其他防洪 304.62 --- 营业收入的0.13% 合计 3,054,059.17 2,277,846.46 注释 30.财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 778,403.29 356,400.00 减:利息收入 665,500.45 1,323,361.23 汇兑损失 3,764,180.82 501,264.53 123 2008 年年度报告 减:汇兑收益 --- 524,895.55 其他 182,159.86 167,681.99 合计 4,059,243.52 (822,910.26) 财务费用本年数较上年数增长 5.93 倍，主要系 2008 年度人民币对美元汇率持续上升， 及公司出口销售增长，导致汇兑损失增加。 注释 31.资产减值损失 项目 本年数 上年数 1.坏账准备 2,595,208.80 2,340,842.39 2.存货跌价准备 2,634,493.31 1,806,957.07 3.固定资产减值准备 971,081.82 --- 合计 6,200,783.93 4,147,799.46 注释 32.投资收益 类别 本年数 上年数 转让收益： 1．迁安首华 (34,356.28) --- 2．丹阳雪莱特 (348,776.48) --- 合计 (383,132.77) --- 投资收益公司数明细列示如下： 类别 本年数 上年数 转让收益： 1．迁安首华 (56,272.74) --- 2．丹阳雪莱特 (6,460,220.65) --- 合计 (6,516,493.39) --- 注释 33.营业外收支 124 2008 年年度报告 1、营业外收入 收入项目 本年数 上年数 违约金收入 884,451.42 200.00 处置固定资产收益 87,804.02 3,027.13 处置流动资产收益 50,913.48 --- 无需支付的员工工资 177,798.69 --- 其他 30,746.50 10,351.66 与收益相关的政府补助* 收入项目 本年数 上年数 其中：专利发明资助奖金 1,125,000.00 89,250.00 中小企业国际市场开拓资金 75,000.00 137,823.00 科技及其他奖励金 --- 271,053.00 上市奖励金 --- 2,000,000.00 节能灯自动化生产线的财政拨款 3,000,000.00 --- 小计 4,200,000.00 2,498,126.00 合计 5,431,714.11 2,511,704.79 *详见附注 7。 2.营业外支出 支出项目 本年数 上年数 停建工程支出 232,108.41 --- 处理固定资产损失 120,349.03 417,735.13 流动资产处理损失 49,717.21 --- 滞纳金及罚款支出 23,918.39 4,130.78 捐赠支出 386,179.01 52,500.00 诉讼赔偿损失 586,670.00 --- 无法退回的税款 101,455.13 --- 其他 6,194.07 432.64 合计 1,506,591.25 474,798.55 注释 34.所得税费用 125 2008 年年度报告 （1）所得税费用的组成 项 目 本年数 上年数 当期所得税费用 1,027,714.72 7,675,297.10 其中：当年产生的所得税费用 3,191,819.59 8,709,227.20 本期调整以前年度所得税金额 --- --- 国产设备抵减 (2,164,104.87) (1,033,930.10) 递延所得税费用 (1,390,402.03) (839,474.09) 其中：当期产生的递延所得税 (1,390,402.03) (845,653.36) 本期调整以前年度递延所得税金额 --- 6,179.27 税率变动的影响 --- --- 合 计 (362,687.31) 6,835,823.01 注释 35.其他与经营活动有关的现金 项目 本年数 上年数 收到的其他与经营活动有关的现金： 收到政府补助 4,200,000.00 2,511,704.79 收到科学事业经费及技术改造款 --- 700,000.00 个人往来 128,181.20 568,726.60 其他 1,758,496.61 1,323,361.23 合 计 6,086,677.81 5,103,792.62 项目 本年数 上年数 支付的其他与经营活动有关的现金： 管理费用 20,701,422.46 9,891,055.20 销售费用 11,141,019.57 14,303,149.13 支付押金 --- 8,300.00 支付管理人员的上市奖励 --- 1,000,000.00 支付的其他往来及其他支出 573,570.42 3,288,020.09 合 计 32,416,012.45 28,490,524.42 注释 36.现金及现金等价物 126 2008 年年度报告 项 目 本年数 上年数 一、现金 64,260,095.16 46,532,564.11 其中：库存现金 2,162,548.72 755,988.67 可随时用于支付的银行存款 62,097,546.44 45,575,775.44 可随时用于支付的其他货币资金 --- 200,800.00 二、现金等价物 --- --- 其中：三个月内到期的债券投资 --- --- 三、期末现金及现金等价物余额 64,260,095.16 46,532,564.11 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 --- --- 注释 37.处置子公司及其他营业单位的有关信息 1、丹阳雪莱特： 项 目 本年数 上年数 一、处置子公司及其他营业单位 1．处置子公司及其他营业单位的价格 3,039,779.35 --- 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 3,039,779.35 --- 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 351,012.44 --- 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,688,766.91 --- 3．处置子公司的净资产 其中：流动资产 2,645,183.12 --- 非流动资产 2,004,121.08 --- 流动负债 1,087,282.66 --- 非流动负债 586,670.00 --- 处置子公司的净资产 2,975,351.54 --- 2、迁安首华 项 目 本期数 上期数 一、处置子公司及其他营业单位 127 2008 年年度报告 1．处置子公司及其他营业单位的价格 274,862.45 --- 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 274,862.45 --- 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 266,934.44 --- 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 7,928.01 --- 3．处置子公司的净资产 --- 其中：流动资产 944,477.75 --- 非流动资产 8,921.52 --- 流动负债 493,247.38 --- 非流动负债 --- --- 处置子公司的净资产 460,151.89 --- 附注 7. 政府补助 （1）政府补助的种类、计入当期损益的相关金额的情况如下： 以前年度计入 计入当期 政府补助的种类 尚需递延的金额 总额 备注 损益的金额 损益的金额 一、 与资产相关的政府补助 1．产业结构调整专项资金 --- --- 2,000,000.00 2,000,000.00 *1 2．科学事业费计划项目资金 --- --- 200,000.00 200,000.00 *2 3．产学研省部合作专项资金 --- --- 500,000.00 500,000.00 *3 小计 --- --- 2,700,000.00 2,700,000.00 二、 与收益相关的政府补助 1．专利发明资助奖金 --- 1,125,000.00 --- 1,125,000.00 *4 2．中小企业国际市场开拓资金 --- 75,000.00 --- 75,000.00 *5 3．节能灯自动化改造项目专项资金 --- 3,000,000.00 --- 3,000,000.00 *6 小计 --- 4,200,000.00 --- 4,200,000.00 合计 --- 4,200,000.00 2,700,000.00 6,900,000.00 *1、根据佛山市《关于下达 2006 年省级重点企业技术中心产业结构调整专项资金预算 指标的通知》 （佛财工[2006]56 号）以及南海财政局《关于下拨 2006 年省级重点企业技术 中心产业结构调整专项资金的通知》 （南财工[2006]48 号）给予公司专项资金 200 万元，该 资金主要用于公司的陶瓷金卤（CMH）开发及产业化项目。截止 2008 年 12 月 31 日项目尚未 128 2008 年年度报告 完成，且未办理验收，故未结转。 *2、根据广东省科学技术厅文件《关于下达 2006 年广东省第四批科学事业费计划项目 及经费的通知》 （粤科计字[2006]170 号）给予公司专项资金 20 万元，该资金主要用于公司 污水处理厂专用大功率紫外线杀菌灯及配套电子镇流器的研制。截止 2008 年 12 月 31 日, 项目尚未完成，且未办理验收，故未结转。 *3、根据《广东省产学研省部合作专项资金管理暂行办法》（粤财政[2007]219 号）给 予公司专项资金 50 万元，该资金主要用于公司自来水中微量有机毒物的复合光催化降解及 紫外光消毒技术与设备研究。截止 2008 年 12 月 31 日,项目尚未完成，且未办理验收，故未 结转。 *4、根据佛山市南海区人民政府文件南府[2007]128 号文《关于印发 的 通 知 》， 本 公 司 获 得 专 利 奖 励 款 490,000.00 元以及南海区科技局 2007 年度十佳创新型企业奖 25，000.00 元；根据国家知 识产权局文件国知发管字（2008）19 号《关于第十届中国专利奖授奖的决定》，本公司获得 优秀奖 500,000.00 元；根据佛山市科学技术局《关于拨付 2008 年佛山市专利奖励奖金的通 知》，本公司因获得第十届中国专利奖优秀奖而收到奖励 80,000.00 元；根据佛山市知识产 权局佛财行（2007）42 号文件《关于下达 2007 年省知识产权专项资金的通知》 ，本公司获 得专项资金 30,000.00 元。 *5、根据佛山市顺德区对外贸易经济合作局文件关于印发《佛山市南海区外向型民营企 业发展资金管理实施细则》的通知，本公司获得中小企业国际市场开拓资金 75,000.00 元。 *6、根据国家发展和改革委员会文件《关于下达十大重点节能工程、循环经济和重点流 域工业污染治理工程 2008 年新增中央预算内投资计划的通知》 （发改投资[2008]3174 号）， 本公司获得节能灯自动化改造项目专项投资 3,000,000.00 元。 附注 8. 费用性质的补充披露 项目 本年数 上年数 1．耗用的原材料等 180,263,566.14 174,535,431.86 2．发生的职工薪酬费用 73,024,142.18 62,820,899.43 3．计提的折旧（折耗） 15,312,425.40 10,534,516.86 4．无形资产等的摊销 973,910.88 703,423.06 129 2008 年年度报告 5．长期待摊费用的摊销 147,087.76 308,887.00 6．计提的资产减值准备 6,200,783.93 4,147,799.46 7．发生的利息 778,403.29 356,400.00 合计 276,700,319.58 253,407,357.67 附注 9. 现金流量表补充资料 补充资料 本年数 上年数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,923,668.07 50,413,513.63 加：资产减值准备 6,200,783.93 4,147,799.46 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,312,425.40 10,534,516.86 投资性房地产摊销 --- --- 无形资产摊销 973,910.88 703,423.06 补充资料 本年数 上年数 长期待摊费用摊销 147,087.76 308,887.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 264,653.42 414,708.00 固定资产报废损失 --- --- 公允价值变动损失 --- --- 财务费用 778,403.29 356,400.00 投资损失 383,132.77 --- 递延所得税资产减少 (1,396,902.52) (908,144.87) 递延所得税负债增加 --- --- 存货的减少 8,875,935.30 (31,015,974.12) 经营性应收项目的减少 12,964,779.65 (42,921,413.06) 经营性应付项目的增加 (6,682,576.45) 7,506,690.75 其他 --- --- 经营活动现金流量净额 50,745,301.50 (459,593.29) 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 3.现金及现金等价物净变动情况： --- --- 现金的期末余额 64,260,095.16 46,532,564.11 130 2008 年年度报告 减：现金的期初余额 46,532,564.11 140,296,240.56 加：现金等价物的期末余额 --- --- 减：现金等价物的期初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 17,727,531.05 (93,763,676.45) 附注 10. 关联方关系及其交易 （1）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司的关系 北京沃森影视文化交流有限公司 同一控股股东，同一法定代表人 王毅 董事，持股5%以上股东 冼树忠 董事，持股5%以上股东 昆明雪莱特商贸有限公司 控股股东亲属控制下的公司 （2）存在控制关系的关联方 a.关联方基本情况 关联方名称 与本公司的关系 柴国生 控股股东 除上述存在控制关系的股东外，存在控制关系的关联方还包括附注 4 所列示本公司子公 司。 b. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化如下: 关联方名称 年初数 本期增加(减少) 年末数 金额 比例 金额 比例 金额 比例 柴国生 91,514,232.00 49.66% --- --- 91,514,232.00 49.66% （3）关联方交易 131 2008 年年度报告 项目 关联方名称 经济内容 本年数 上年数 销售货物 昆明雪莱特商贸有限公司 销售货物 535,469.21 --- （4）关联方往来 往来项目 关联方名称 经济内容 年末数 年初数 其他应收款 柴国生 出差借支 15,000.00 1,035.41 应收账款 昆明雪莱特商贸有限公司 销售货物 297,291.26 --- 附注 11. 或有事项 截止报告日，本公司不存在重大或有事项。 附注 12. 承诺事项 截止报告日，本公司不存在重大承诺事项。 附注 13. 所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产类别 年初账面价值 本期增加 本期减少 年末账面价值 1．用于担保的资产 固定资产 15,605,873.33 --- 15,605,873.33 --- 土地使用权 6,761,897.78 --- 6,761,897.78 --- 合计 22,367,771.11 --- 22,367,771.11 --- 附注 14. 资产负债表日后事项中的非调整事项 截止报告日，本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。 附注 15. 非经常性损益 132 2008 年年度报告 扣除所得税影响前金额 扣除所得税影响后金额 明细项目 本年数 上年数 本年数 上年数 1.非流动资产处置损益 (1)处置长期资产收入 其中：固定资产清理收入 87,804.02 3,027.13 74,633.42 2,573.06 小计 87,804.02 3,027.13 74,633.42 2,573.06 (2)处置长期资产支出 其中：处理固定资产净损失 120,349.03 417,735.13 114,616.25 352,099.15 停建工程支出 232,108.41 --- 232,108.41 --- 股权转让损失 383,132.77 --- 383,132.77 --- 小计 735,590.21 346,724.66 729,857.43 352,099.15 非流动资产处置损益净额 (647,786.19) (272,091.24) (655,224.01) (349,526.09) 2.越权审批，或无正式批准文件， --- 10,061,053.13 --- 10,061,053.13 或偶发性的税收返还、减免 3.计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符合 4,200,000.00 2,498,126.00 4,020,000.00 2,498,126.00 国家政策规定、按照一定标准定额 或定量持续享受的政府补助除外 扣除所得税影响前金额 扣除所得税影响后金额 明细项目 本年数 上年数 本年数 上年数 4.除上述各项之外的其他营业外 收支净额 (1)营业外收入： 其中：罚款收入 884,451.42 200.00 751,402.21 200.00 处置流动资产收益 50,913.48 --- 43,276.46 --- 不需支付的员工工资 177,798.69 --- 151,128.89 --- 其他 30,746.50 10,351.66 23,059.88 8,798.91 小 计 1,143,910.09 10,551.66 968,867.44 8,998.91 (2)减：营业外支出： 其中：罚款支出 23,918.39 2,130.78 23,918.39 2,130.78 处置流动资产损失 49,717.21 2,000.00 49,717.21 2,000.00 捐赠、赞助支出 386,179.01 52,500.00 332,227.16 52,500.00 诉讼赔偿损失 586,670.00 --- 586,670.00 --- 无法退回的税款 101,455.13 --- 101,455.13 --- 其他 6,194.07 432.64 5,999.96 367.74 小 计 1,154,133.81 57,063.42 1,099,987.85 56,998.52 133 2008 年年度报告 营业外收支净额 (10,223.72) (46,511.76) (131,120.42) (47,999.61) 5.中国证监会认定的符合定义规 --- --- --- --- 定的其他非经常性损益项目 其中：固定资产、在建工程、无形 --- --- --- --- 资产等资产减值损失转回 扣除少数股东损益前非经常性损 3,541,990.09 12,097,959.37 3,233,655.57 12,161,653.43 益合计 减：少数股东损益影响金额 (85,985.34) (610.16) (87,076.32) (610.16) 扣除少数股东损益后非经常性损 3,627,975.43 12,098,569.53 3,320,731.89 12,162,263.59 益合计 附注 16. 净资产收益率 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 本年数 上年数 本年数 上年数 归属于公司普通股股东的净利润 3.61% 13.95% 3.68% 14.84% 扣除非经常性损益后归属于公司普通 2.73% 10.59% 2.78% 11.27% 股股东的净利润 附注 17. 每股收益 报告期利润 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本年数 上年数 本年数 上年数 归属于公司普通股股东的净利润 0.0736 0.2742 0.0736 0.2742 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.0556 0.2082 0.0556 0.2082 项 目 本年数 上年数 基本每股收益和稀释每股收益计算 （一）分子： 税后净利润 13,571,530.64 50,521,011.03 调整：优先股股利及其它工具影响 --- --- 基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 13,571,530.64 50,521,011.03 调整： --- 与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息 134 2008 年年度报告 因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 --- --- 稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 13,571,530.64 50,521,011.03 （二）分母： 基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 184,270,676.00 184,270,676.00 加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 --- --- 稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 184,270,676.00 184,270,676.00 （三）每股收益 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.0736 0.2742 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.0556 0.2082 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.0736 0.2742 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.0556 0.2082 附注 18. 财务报表的批准 本公司的财务报表已于 2009 年 3 月 18 日获得本公司董事会批准。 135 2008 年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、董事长签署的公司 2008 年年度报告全文； 二、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原稿。 广东雪莱特光电科技股份有限公司 董事长：柴国生 二 OO 九年三月十八日 136 2008 年年度报告 137