全聚德(002186)2008年年度报告摘要

2008 年年度报告摘要 证券代码：002186 证券简称：全聚德 公告编号：2009-07 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 1.4 北京京都天华会计师事务所有限责任公司为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的 审计报告。 1.5 公司负责人姜俊贤、主管会计工作负责人邢颖、财务总监叶新年及会计机构负责人（会计主管人 员）丁倩声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 全聚德 股票代码 002186 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 北京市宣武区前门西河沿 217 号 注册地址的邮政编码 100051 办公地址 北京市宣武区前门西河沿 217 号 办公地址的邮政编码 100051 公司国际互联网网址 http://www.quanjude.com.cn 电子信箱 quanjude@quanjude.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 唐颖 闫燕 联系地址 北京市宣武区前门西河沿街 217 号 北京市宣武区前门西河沿街 217 号 电话 010-83156608 010-83156608 传真 010-83156818 010-83156818 电子信箱 qjd@quanjude.com.cn qjd@quanjude.com.cn 1 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 1,112,076,158.13 916,616,270.33 21.32% 800,356,047.15 利润总额 105,615,976.75 102,036,924.99 3.51% 93,444,842.97 归属于上市公司股东 75,651,300.03 64,319,978.45 17.62% 61,942,825.76 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 75,200,981.43 53,999,450.13 39.26% 55,265,950.17 的净利润 经营活动产生的现金 119,506,298.95 117,801,630.42 1.45% 137,579,931.36 流量净额 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 总资产 1,089,964,568.94 1,103,703,403.08 -1.24% 744,020,174.98 所有者权益（或股东 696,728,855.26 670,695,231.44 3.88% 281,984,413.02 权益） 股本 141,560,000.00 141,560,000.00 0.00% 105,560,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 基本每股收益（元/股） 0.5344 0.5925 -9.81% 0.5868 稀释每股收益（元/股） 0.5344 0.5925 -9.81% 0.5868 扣除非经常性损益后的基本 0.5312 0.4974 6.80% 0.5236 每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 10.86% 9.59% 1.27% 21.97% 加权平均净资产收益率（%） 11.13% 19.27% -8.14% 27.10% 扣除非经常性损益后全面摊 10.79% 8.05% 2.74% 19.60% 薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权 11.06% 16.18% -5.12% 24.18% 平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流 0.8442 0.8322 1.44% 1.3033 量净额（元/股） 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 归属于上市公司股东的每股 4.9218 4.7379 3.88% 2.6713 净资产（元/股） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -1,175,585.95 2 2008 年年度报告摘要 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 3,060,833.33 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 59,885.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,193,432.43 所得税影响额 -189,157.11 少数股东权益影响额 -112,224.74 合计 450,318.60 - 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 一、有限售条件股份 112,760,000 79.66% 0 0 0 -25,330,000 -25,330,000 87,430,000 61.76% 1、国家持股 2,018,259 1.43% 0 0 0 -2,018,259 -2,018,259 0 0.00% 2、国有法人持股 74,252,664 52.45% 0 0 0 -5,145,664 -5,145,664 69,107,000 48.82% 3、其他内资持股 33,175,799 23.44% 0 0 0 -18,129,559 -18,129,559 15,046,240 10.63% 其中：境内非国有法人持 18,129,559 12.81% 0 0 0 -18,129,559 -18,129,559 0 0.00% 股 境内自然人持股 15,046,240 10.63% 0 0 0 0 0 15,046,240 10.63% 4、外资持股 36,518 0.03% 0 0 0 -36,518 -36,518 0 0.00% 其中：境外法人持股 36,518 0.03% 0 0 0 -36,518 -36,518 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 5、高管股份 3,276,760 2.31% 0 0 0 0 0 3,276,760 2.31% 二、无限售条件股份 28,800,000 20.34% 0 0 0 25,330,000 25,330,000 54,130,000 38.24% 1、人民币普通股 28,800,000 20.34% 0 0 0 25,330,000 25,330,000 54,130,000 38.24% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 141,560,000 100.00% 0 0 0 0 0 141,560,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 年初限售 本年解除限 本年增加 年末限售 股东名称 限售原因 解除限售日期 股数 售股数 限售股数 股数 北京首都旅游集团有限责任公司 69,107,000 0 0 69,107,000 发行限售 2010 年 11 月 22 日 北京轫开投资有限公司 11,650,000 11,650,000 0 0 2008 年 11 月 20 日 北京能源投资（集团）有限公司 2,000,000 2,000,000 0 0 2008 年 11 月 20 日 北京华北电力实业总公司 1,800,000 1,800,000 0 0 2008 年 11 月 20 日 3 2008 年年度报告摘要 北京电力实业开发总公司 1,000,000 1,000,000 0 0 2008 年 11 月 20 日 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 1,000,000 1,000,000 0 0 2008 年 11 月 20 日 北京市天安门旅游服务集团 300,000 300,000 0 0 2008 年 11 月 20 日 北京忠久文化发展有限责任公司 280,000 280,000 0 0 2008 年 11 月 20 日 北京北汽出租汽车集团有限责任公司 100,000 100,000 0 0 2008 年 11 月 20 日 102 名自然人股 15,173,000 0 0 15,173,000 发行限售 2010 年 11 月 22 日 内部职工股 3,150,000 0 0 3,150,000 发行限售 2010 年 11 月 22 日 网下配售股份 7,200,000 7,200,000 0 0 2008 年 2 月 20 日 合计 112,760,000 25,330,000 0 87,430,000 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 30,725 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 股份数量 股份数量 北京首都旅游集团有限责任公司 国有法人 48.82% 69,107,000 69,107,000 0 北京轫开投资有限公司 境内非国有法人 8.21% 11,625,960 0 0 北京能源投资（集团）有限公司 国家 1.41% 2,000,000 0 0 北京华北电力实业总公司 国有法人 1.27% 1,800,000 0 0 北京电力实业开发总公司 国有法人 0.71% 1,000,000 0 0 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 国有法人 0.48% 675,000 0 0 姜俊贤 境内自然人 0.40% 564,000 564,000 0 邢颖 境内自然人 0.39% 552,000 552,000 0 付卫红 境内自然人 0.39% 550,000 550,000 0 施炳丰 境内自然人 0.33% 472,000 472,000 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 北京轫开投资有限公司 11,625,960 人民币普通股 北京能源投资（集团）有限公司 2,000,000 人民币普通股 北京华北电力实业总公司 1,800,000 人民币普通股 北京电力实业开发总公司 1,000,000 人民币普通股 上海锦江国际酒店发展股份有限公司 675,000 人民币普通股 中国建设银行－中小企业板交易型开放式式指数基金 415,750 人民币普通股 李桂军 333,333 人民币普通股 北京市天安门旅游服务集团 300,000 人民币普通股 北京忠久文化发展有限责任公司 280,000 人民币普通股 叶旭强 164,250 人民币普通股 公司前 10 名限售股东中姜俊贤先生任北京首都旅游集团有限责任公司董事。公司未知前 10 上述股东关联关系或一致行 名无限售条件股东之间以及前 10 名无限售条件股东与前 10 名股东之间是否存在关联关系或属 动的说明 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4 2008 年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：北京首都旅游集团有限责任公司 法定代表人：段强 成立日期：1998 年 1 月 24 日 注册资本：236867 万元 公司类型：有限责任公司（国有独资） 公司住所：北京市朝阳区雅宝路 10 号 3 层 经营范围：受市政府委托对国有资产进行经营管理；项目投资；饭店管理；信息咨询；旅游资源开发；旅游服务；房地产项 目开发；商品房销售。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 取的报酬 其他关联 数 股数 原因 总额（万 单位领取 元） （税前） 薪酬 姜俊贤 董事长 男 58 2006 年 07 月 01 日 2009 年 06 月 30 日 564,000 564,000 34.60 否 邢颖 总经理 男 49 2006 年 07 月 01 日 2009 年 06 月 30 日 552,000 552,000 34.60 否 韩凤岐 董事 男 59 2006 年 07 月 01 日 2009 年 06 月 30 日 0 0 0.00 是 侯卫军 董事 男 55 2006 年 07 月 01 日 2009 年 06 月 30 日 8,150 8,150 0.00 是 5 2008 年年度报告摘要 周健 董事 男 37 2008 年 05 月 08 日 2009 年 06 月 30 日 0 0 0.00 是 王彦民 董事 男 49 2006 年 07 月 01 日 2009 年 06 月 30 日 0 0 0.00 是 杜胜利 独立董事 男 45 2006 年 07 月 01 日 2009 年 06 月 30 日 0 0 6.32 否 郭国庆 独立董事 男 47 2007 年 03 月 02 日 2009 年 06 月 30 日 0 0 6.32 否 王茹芹 独立董事 女 59 2007 年 03 月 02 日 2009 年 06 月 30 日 0 0 6.32 否 唐小文 监事 女 54 2006 年 07 月 01 日 2009 年 06 月 30 日 315,000 315,000 28.15 否 史历新 监事 男 46 2006 年 07 月 01 日 2009 年 06 月 30 日 0 0 0.00 是 项瑞元 监事 男 59 2006 年 07 月 01 日 2009 年 06 月 30 日 0 0 0.00 是 徐蓉川 监事 女 53 2006 年 07 月 01 日 2009 年 06 月 30 日 332,627 332,627 33.31 否 于秀琴 监事 女 50 2006 年 07 月 01 日 2009 年 06 月 30 日 84,000 84,000 17.11 否 刘小虹 副总经理 女 54 2006 年 07 月 01 日 2009 年 06 月 30 日 15,000 15,000 28.15 否 邓非 副总经理 男 54 2006 年 07 月 01 日 2009 年 06 月 30 日 415,000 415,000 28.15 否 施炳丰 副总经理 男 50 2006 年 07 月 01 日 2009 年 06 月 30 日 472,000 472,000 26.54 否 叶新年 财务总监 男 45 2006 年 07 月 01 日 2009 年 06 月 30 日 400,000 400,000 36.74 否 唐颖 董事会秘书 女 36 2006 年 07 月 01 日 2009 年 06 月 30 日 118,983 118,983 26.70 否 合计 - - - - - 3,276,760 3,276,760 - 313.01 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 以通讯方式 是否连续两次 现场出席 委托出席 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议 缺席次数 未亲自出席 次数 次数 次数 会议 姜俊贤 董事长 6 4 2 0 0否 邢颖 董事 总经理 6 4 2 0 0否 韩凤岐 董事 6 4 2 0 0否 侯卫军 董事 6 4 2 0 0否 周健 董事 3 2 1 0 0否 王彦民 董事 6 3 2 1 0否 杜胜利 独立董事 6 4 2 0 0否 郭国庆 独立董事 6 4 2 0 0否 王茹芹 独立董事 6 4 2 0 0否 周静汶 董事 3 1 1 1 0否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 年内召开董事会会议次数 6 其中：现场会议次数 4 通讯方式召开会议次数 2 现场结合通讯方式召开会议次数 0 6 2008 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）公司报告期内总体经营情况 2008 年是举世瞩目的奥运之年，是公司上市后的第一个完整年度，也是公司当期三年规划中的最后一年。在面临繁重经 营任务的情况下，董事会勤勉尽职，锐意进取，较好地履行了职责。本年度，公司积极主动地适应瞬息万变的市场状况，抓 住有利机遇，目标一致，团结一心，克服困难，真抓实干，提前超额完成年度经营预算，在建设募投项目、健全公司内部控 制、扩大品牌影响力等诸多方面圆满地完成了既定任务，使公司的竞争力不断增强，为难忘的 2008 年划上了圆满的句号。 2008 年主要经营指标的完成情况： 2008 年，公司实现营业收入 111,207.62 万元，较上年增加 19,545.99 万元，同比增长 21.32%；实现利润总额 10,561.60 万 元，较上年增加 357.91 万元，同比增长 3.51%；实现净利润 7,883.52 万元，较上年增加 1,053.00 万元，同比增长 15.42%。 实现归属于母公司净利润 7,565.13 万元，较上年增加 1,133.13 万元，同比增长 17.62%。全年接待宾客 416 万人次，同比增 长 7.77%。扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率为 10.79%，较 2007 年度增加 2.74 个百分点。基本每股收益为 0.5344 元，较 2007 年度的 0.5925 略有降低，主要原因是 2007 年 11 月公司上市发行了 3600 万股，2008 年全年摊薄所致。 主要会计数据及财务指标变动情况表： 2008 年 2007 年 2006 年 本年比上年增减幅度 （ ） 营业收入 1,112,076,158.13 916,616,270.33 800,356,047.15 21.32% 营业利润 104,924,161.80 96,921,937.59 88,552,473.90 8.26% 利润总额 105,615,976.75 102,036,924.99 93,444,842.97 3.51% 归属于上市公司股东的净利润 75,651,300.03 64,319,978.45 61,942,825.76 17.62% 经营活动产生的现金流量净额 119,506,298.95 117,801,630.42 137,579,931.36 1.45% 每股收益 0.5344 0.5925 0.5868 -9.81% 净资产收益率 10.86% 9.59% 21.97% 1.27% 2008 年 2007 年 2006 年 本年比上年 总资产 1,089,964,568.94 1,103,703,403.08 744,020,174.98 -1.24% 所有者权益（或股东权益） 696,728,855.26 670,695,231.44 281,984,413.02 3.88% 在取得良好经济效益的同时，公司亦获得了多项荣誉：被北京日报、北京商业联合会评为“北京十大商业品牌”；被中国 商业联合会、中国烹饪协会评为“餐饮百强企业”；分别被中国商业联合会、中国饭店协会授予“改革开放 30 年功勋企业” 荣誉称号；被首都文明办评为“首都文明单位”，取得了良好的社会反响。 2008 年的北京奥运会，公司承担了奥运餐饮服务供应商的重任。为切实做好奥运期间食品生产供应，保障食品安全，公 司全面建立起更加完善的各类管理制度、工作程序和应急预案；在原材料的采购上，做到了鸭源从孵化到餐桌的可追溯体系， 实现了奥运专供商品的一条龙服务，确保了奥运食品安全。为奥运会餐饮零失误、零投诉、零事故做出了自己的贡献。在奥 运会期间，公司加大员工培训力度，大大提高了员工的岗位技能水平；推出了创新、营养、美味的奥运菜品；在为奥运服务 的全过程中，集团规范了服务人员的操作规范，为集中到来的奥运贵宾提供了完美的服务；残奥会期间，公司所属企业还专 为盲人顾客推出了盲文菜单，受到各级领导和社会各界的好评。在为奥运会服务的过程中，公司全体员工牢记职责，尽心尽 力，以高度的政治责任感和良好的专业化水平，展示了全聚德人的风采，为北京争了光，为中国争了光，受到了上级领导的 充分肯定，赢得了奥运官员、运动员、媒体和海内外宾朋的高度赞扬。 公司非常关注宏观经济的变化对餐饮业的影响，高端商务宴请市场萎缩和国外来华旅游人数下降，同时居民消费意愿有 所降低，这对于公司的营业收入都形成了不利的影响；但“全聚德”是一个拥有一百余年历史的老品牌，有着深厚的文化底 蕴和高度的品牌认知度，而且北京是公司主要业务集中地，受金融危机的影响相对滞后且较小。因此，2009 年公司将在 2008 年较好业绩的基础上采取稳健经营策略，公司业绩较去年不会出现大幅波动，但京外子公司的营业收入和经营业绩可能将受 到一定程度的影响。 7 2008 年年度报告摘要 （二）公司主营业务及其经营状况分析 1．主营业务范围 本公司主营业务为餐饮服务及食品加工销售等，餐饮服务方面主要提供以 “全聚德”烤鸭为代表的“全鸭席”系列菜品 为主的高档餐饮服务，以及公司旗下以经营“满汉全席”为特色的仿膳饭庄、以经营“葱烧海参”为代表的高档鲁菜的丰泽 园饭店和以经营“京派”特色川菜的四川饭店提供的中高档餐饮服务。公司经营模式为连锁经营。 公司拥有生产北京鸭生、熟制品为主的肉食品生产基地和以生产面食品、专用调料为主的面食品生产基地，以及以物流 配送及产品销售业务为主的北京全聚德配送中心。三元金星作为公司的肉食品生产基地，主要生产烤鸭原料——鸭坯，以及 全聚德真空包装和系列熟食产品。仿膳基地作为公司的面食品生产基地，主要生产荷叶饼、甜面酱等烤鸭辅料，以及月饼、 元宵等传统面食品。配送中心作为公司的物流基地，承担着向公司下属各直营及连锁企业配送货品的任务，同时向商场和超 市销售真空包装烤鸭和面食品等。 截止 2008 年 12 月 31 日，公司在北京、上海、重庆、长春、青岛、哈尔滨等地拥有“全聚德”品牌直营店 14 家、 “仿膳” 品牌直营店 1 家， “丰泽园”品牌直营店 2 家， “四川饭店”品牌直营店 2 家。同时公司还拥有大陆地区“全聚德”特许加盟 店 54 家和海外“全聚德”特许加盟店 6 家。 报告期内，公司新开直营店 5 家，分别是：北京全聚德双井店、北京全聚德通州店、北京王府井四川饭店、全聚德青岛 店和全聚德哈尔滨店；新开海外特许店 1 家——澳大利亚墨尔本店。报告期内，公司签订了合作合同 2 家，分别是：郑州项 目合同、北京双榆树项目合同；签订合作意向 2 家，分别是：北京望京项目合作意向书、贵阳项目合作意向书。 2．主营业务产品、地区经营情况 （1）公司合并口径各大类营业收入和营业成本、毛利率的构成情况如下表： 项目 2008 年度 2007 年度 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率 餐饮 797,626,890.51 287,513,172.57 63.95% 655,508,636.95 238,008,671.47 63.69% 商品销售 285,138,207.53 214,767,720.16 24.68% 233,750,188.50 176,927,899.06 24.31% 合计 1,082,765,098.04 502,280,892.73 ---- 889,258,825.45 414,936,570.53 ---- 从上表可以看出，公司餐饮业务和商品销售业务的收入都有较大增长，成本与收入同增，而毛利率水平较去年略有提高， 维持在一个较高水平。 毛利率变动情况如下表： 本年比上年 与同行业相比差异超 2008 年 2007 年 2006 年 增减幅度超过 30%的原因 过 30%的原因 销售毛利率 53.61% 53.34% 56.12% ―――― ―――― （2）公司主营业务各地区分布情况： 占营业收入或营业 行业、产品或地区 营业收入 营业成本 利润总额 利润 10%以上的 情况说明 全聚德业务主要集 北京 1,052,818,596.21 479,572,785.1 114,687,503.3 中在北京地区。 上海 16,517,094.00 6,590,027.35 926,681.44 ―――― 重庆 11,421,832.50 4,570,300.13 -1,580,471.21 ―――― 长春 18,322,379.00 8,111,008.68 -1,012,323.86 ―――― 8 2008 年年度报告摘要 哈尔滨 2,597,503.00 1,359,738.86 -3,252,867.93 ―――― 合计 1,112,076,158.13 504,491,262.74 105,615,976.75 ―――― 3．主要供应商、客户情况 报告期内，本公司前五名客户营业收入总额为 7,245.30 万元，占本公司全部营业收入的 6.52%。公司向前五名供应商采 购金额合计 13,212.62 万元，占公司年度采购总额的 26.23%。 主要供应商及客户情况： 占年度采 占公司预付 预付账款的 前 5 名供应商情况 采购金额 购总金额 账款总余额 关联关系情况说明 总余额 的比例 的比例 莲花池鸭厂 111,101,284.81 22.06% 0 0 无关联关系 金星鸭业 6,370,079.29 1.26% 0 0 三元金星合作方 富味乡 5,596,509.60 1.11% 0 0 无关联关系 顺源鸭场 5,265,179.47 1.05% 0 0 无关联关系 兴星盛 3,793,168.26 0.75% 0 0 无关联关系 占年度销 占公司应收 应收账款的 前 5 名客户情况 销售金额 售总金额 账款总余额 关联关系情况说明 总余额 的比例 的比例 北京市南区邮局 8,650,585.04 (不含税) 0.78% 10,121,184.50 34.99% 无关联关系 金星鸭业 42,009,160.68 (不含税) 3.78% 0 0 三元金星合作方 家乐福 6,677,796.73 (不含税) 0.60% 316,959.16 1.10% 无关联关系 北京市鑫翔苑食品厂 8,634,293.02 (不含税) 0.78% 0 0 无关联关系 沃尔玛有限公司 6,481,188.79 (不含税) 0.58% 579,106.74 2.00% 无关联关系 4．会计制度实施情况 报告期内，公司不存在会计政策、会计估计变更，也不存在重要的前期差错更正。 （三）报告期内资产状况 1．公司主要资产构成 （1）报告期及上年同期公司各项资产占总资产比重及增减幅度如下： 2008 年 2007 年 项 目 比重增减幅度 余额 占总资产比重 余额 占总资产比重 货币资金 244,344,868.17 22.42% 406,878,116.11 36.86% -14.44% 应收账款 26,886,960.16 2.47% 16,717,193.18 1.51% 0.96% 存货 52,856,539.50 4.85% 34,606,902.18 3.14% 1.71% 流动资产合计 334,171,346.36 30.66% 479,122,343.43 43.41% -12.75% 投资性房地产 6,503,522.01 0.60% 7,576,783.49 0.69% -0.09% 固定资产 512,652,102.53 47.03% 418,384,953.43 37.91% 9.12% 9 2008 年年度报告摘要 在建工程 41,226,656.52 3.78% 33,762,501.99 3.06% 0.72% 非流动资产合计 755,793,222.58 69.34% 624,581,059.65 56.59% 12.75% 其他应付款 70,325,281.63 6.45% 73,397,832.10 6.65% -0.20% 短期借款 165,000,000.00 15.14% 200,000,000.00 18.12% -2.98% 流动负债合计 319,448,049.63 29.31% 362,546,441.55 32.85% -3.54% 负债合计 335,797,002.43 30.81% 378,795,646.03 34.32% -3.51% 资本公积 376,647,821.68 34.56% 375,303,897.89 34.00% 0.56% 归属于母公司股东权益合计 696,728,855.26 63.92% 670,695,231.44 60.77% 3.15% 股东权益合计 754,167,566.51 69.19% 724,907,757.05 65.68% 3.51% 由于 2008 年募集资金项目的投入较多，长期资产占总资产比重有一定程度的上升，负债占总资产比重下降 3.51 个百分点， 具体如下： A 货币资金：货币资金所占总资产比重期末比年初减少 14.44 个百分点，主要因为公司按进度使用了大量的募集资金。 B 固定资产:固定资产所占总资产比重较去年增加 9.12 个百分点，主要是由于公司在 2008 年度中开展募集资金项目，新 开了青岛、哈尔滨两家外地企业，以及双井店、通州店和王府井四川饭店三家北京企业，改造装修了前门店、丰泽园饭店， 扩建了王府井店等。 公司采用历史成本计量资产价值，投资性房地产也采用成本模式计量。 （2）资产构成变动情况 同比增减 同比增减（%）达 资产项目 2008 年末总资产的% 2007 年末总资产的% （%） 到 20%的说明 应收款项 2.47% 1.51% 0.96% ―――― 存货 4.85% 3.14% 1.71% ―――― 投资性房地产 0.60% 0.69% -0.09% ―――― 长期股权投资 2.89% 2.59% 0.30% ―――― 固定资产 47.03% 37.91% 9.17% ―――― 在建工程 3.79% 3.06% 0.73% ―――― （3）存货变动情况 占当年末总 市场供求 产品销售价 原材料价格 存货跌价准备 项 目 当年末余额 资产的% 情况 格变动情况 变动情况 的计提情况 原材料 11,766,623.95 1.08% ――― ―――― ―――― 无 在产品 625,344.90 0.06% ――― ―――― ―――― 无 库存商品 34,625,083.86 3.18% ――― ―――― ―――― 无 周转材料 1,858,922.00 0.17% ――― ―――― ―――― 无 消耗性生物资产 3,980,564.79 0.37% ――― ―――― ―――― 无 合计 52,856,539.50 4.86% ――― ―――― ―――― 无 （4）债权债务变动情况 项目 2008 年 2007 年 2006 年 本年比上年 本年比上年 10 2008 年年度报告摘要 增减幅度 增减幅度超过 30%的 原因 短期借款 165,000,000.00 200,000,000.00 80,000,000.00 -17.50% ―――― 应收账款年末比年初 增加 57.69%，主要为 应收账款 28,929,732.00 18,346,220.42 24,872,155.03 57.69% 本公司销售月饼欠款 增加所致。 应付账款期末比年初 增加 88.10%，主要由 应付账款 44,968,803.37 23,906,937.84 22,245,831.15 88.10% 于存货增加导致应付 货款增加。 预收款项年末比年初 增加 42.16%，主要为 预收账款 9,507,850.30 6,688,261.06 5,545,483.62 42.16% 预收会员卡增加及对 外埠加盟店预收货款 等增加所致。 预付款项年末比年初 增加 178.64%，为本 预付账款 3,168,470.67 1,137,100.81 713,023.09 178.64% 公司预付房屋租金等 所致 合计 ―――― ―――― 249,532,084.50 248,449,492.89 133,376,492.89 （5）偿债能力分析 本年比上年 本年比上年 指标 2008 年 2007 年 2006 年 增减幅度超过 30% 增减幅度 的原因 流动比率 1.05 1.32 0.50 -27.55% ―――― 主要原因是 2009 年 春节较早，公司提 速动比率 0.88 1.23 0.42 -34.55% 前准备，故 2008 年 底存货余额较大。 资产负债率 30.81% 34.32% 56.86% -3.51% ―――― 利息保障倍数 8.31 7.39 10.30 0.74 ―――― （6）资产营运能力分析 本年比上年 本年比上年 指标 2008 年 2007 年 2006 年 增减幅度超过 增减幅度 30%的原因 应收账款周转率 51.01 44.08 33.59 6.93 ―――― 存货周转率 11.54 13.14 29.35 -1.60 ―――― 流动资产周转率 2.73 2.77 4.59 -0.04 ―――― 固定资产周转率 2.39 2.14 1.97 0.25 ―――― 总资产周转率 1.01 0.99 1.14 0.02 ―――― 11 2008 年年度报告摘要 2．非经营性损益情况 项 目 2008 年度 2007 年度 非流动性资产处置损益 -1,175,585.95 3,366,422.18 政府补助 3,060,833.33 952,356.47 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 ―――― 1,191,338.04 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 59,885.50 ―――― 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,193,432.43 1,059,568.75 其他符合非经常性损益定义的损益项目 ―――― 6,421,354.03 非经常性损益总额 751,700.45 12,991,039.47 减：非经常性损益的所得税影响数 189,157.11 2,167,996.20 非经常性损益净额 562,543.34 10,823,043.27 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 112,224.74 502,514.95 归属于公司普通股股东的非经常性损益 450,318.60 10,320,528.32 3．期间费用、所得税分析 本年比上年 占 2008 年营 费用项目 2008 年 2007 年 2006 年 增减幅度超过 30%的 业收入比例 原因及影响因素 % 销售费用 314,723,897.62 256,010,121.25 225,780,959.03 ―――― 28.30% 主要原因一是新开餐 饮门店五家，开办费等 相关费用较往年增多； 管理费用 133,487,559.14 99,877,783.31 102,808,551.39 12.00% 二是因为新劳动法的 执行使企业职工福利 方面支出增加。 财务费用 15,782,796.79 17,397,790.09 11,877,119.31 ―――― 1.42% 所得税费用 26,780,734.94 33,731,645.51 30,126,332.22 ―――― 2.41% 合计 490,774,988.49 407,017,340.16 370,592,961.95 ―――― 44.13% （1）营业收入：公司营业收入同比上升 21.32%,主要是在 2008 年新建了青岛、哈尔滨、双井、通州、四川饭店王府井店 5 家餐饮门店，同时前门店在 2008 年 8 月 7 日重张开业，以上因素使得公司 2008 年收入增长较快。 （2）营业成本：公司营业成本同比上升 21.01%，主要原因是成本随收入的上升而上升，并且公司毛利率较去年变化不 大。 （3）销售费用：销售费用的增加与营业收入的增加幅度基本相符。 （4）管理费用：主要原因一是新开餐饮门店五家，开办费等相应费用较往年增多；二是因为新劳动法的执行使企业职工 福利方面支出增加。 （5）财务费用：2008 年公司财务费用较 2007 年下降 9.28%，原因一是公司董事会在 2008 年 8 月通过了用募集资金补充 流动资金的议案，从而相对减少了公司财务费用的支出；二是 2008 年度央行共降息 5 次，一年期贷款利率由 2007 年末 7.47% 降至 2008 年末 5.31%。 （四）公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况及分析 公司经营活动产生的现金净流量为 11,950.63 万元，比去年同期增加 170.47 万元，增幅为 1.45%；投资活动产生的现金净 流量为-18,655.64 万元，比去年同期减少 11,308.33 万元，降幅为 153.91%；筹资活动产生的现金净流量为-9,548.31 万元；比 去年同期减少 40,022.92 万元，降幅为 131.33%；主要差异因素为： 12 2008 年年度报告摘要 1．经营活动现金净流量同比增长 1.45%，公司营业收入虽然增长较多，但付现成本和付现费用同时增加，公司经营活动 现金净流量同公司 2008 年度利润总额较 2007 年度增长幅度基本相符。 2．投资活动现金净流量同比下降 153.91%，主要原因是在 2008 年度募集资金和非募集资金项目按投资计划相继启动， 使得装修购置固定资产等数额较 2007 年增长较多。 3．筹资活动现金净流量同比下降 131.33%，主要原因是公司在 2007 年 11 月 20 日成功上市发行 3600 万股，取得募集资 金净额 38804.01 万元，2008 年度没有新募集资金额，使得 2008 年筹资活动现金净流量同比下降 131.33%。 （五）公司设备利用情况、订单的获取情况、产品的销售或积压情况、主要技术人员变动情况 报告期内公司生产设备运行良好；报告期内公司无积压产品；公司的主要技术人员在报告期内无变动。 （六）公司研发费用投入及成果分析 1．公司继续加大菜品和新型设备的研发力度。2008 年，全年推出创新菜品 250 余个，全年投入费用约 50 万元；进一步 更新改造了新型环保鸭炉，在新建企业安装使用；对传统晾坯间进行研发改造，研制出更为节能环保的新型一体化晾坯间设 备。公司全年技术研发费用投入约为 170 万元。 2．报告期内，公司大力开展节能降耗工作，加强了节能降耗管理的组织领导，抓住装修改造、更新设备的机会，选用节 能、环保的建筑材料，提高建筑节能效率，采购节能设备，引进节能技术，继续推进新型节能设备的自主研发工作，使 2008 年产值能耗下降近 0.2 个百分点，圆满完成了年初既定的节能降耗任务。 （七）公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 截止 2008 年 12 月 31 日，公司共有控股子公司 13 家，参股公司 2 家，公司各子公司的经营情况如下： 持股比例及 对合并净 2008 年 2007 年 同比变动 公司名称 是否列入合 利润的影 净利润 净利润 比例% 并报表 响比例% 北京国门全聚德烤鸭店有限责任公司 100%是 3,630,702.75 2,873,428.68 26.35% 4.61% 上海浦东全聚德大酒店有限公司 90%是 749,600.69 1,448,482.43 -48.25% 0.95% 重庆全聚德餐饮经营管理有限公司 100%是 -2,383,289.80 -1,243,474.72 -91.66% -3.02% 长春全聚德餐饮管理有限责任公司 51%是 -1,186,647.84 680,478.62 -274.38% -1.51% 北京全聚德三元金星食品有限责任公司 60%是 9,688,227.18 7,299,322.60 32.73% 12.29% 北京市仿膳饭庄有限责任公司 100%是 2,979,254.39 2,487,185.83 19.78% 3.78% 北京市丰泽园饭店有限责任公司 100%是 575,477.63 2,129,605.42 -72.98% 0.73% 北京市四川饭店有限责任公司 100%是 -1,553,742.73 -1,547,137.41 -0.43% -1.97% 青岛全聚德餐饮管理有限公司 100%是 -4,152,544.98 0.00 0.00 -5.27% 哈尔滨全聚德餐饮经营管理有限责任公司 100%是 -3,374,691.93 0.00 0.00 -4.28% 北京聚兴德餐饮管理有限公司 51%是 -377,248.43 0.00 0.00 -0.48% 北京润德恒信餐饮管理有限责任公司 70%是 0.00 0.00 0.00 ---- 郑州全聚德餐饮管理有限责任公司 100%是 -77,199.65 0.00 0.00 -0.10% 聚德华天控股有限公司 30.91%否 26,502,785.23 22,802,219.86 16.23% ---- 北京鸿德华坤餐饮管理有限责任公司 49%否 1,062,944.73 384,346.00 176.56% ---- 合计 ---- 32,083,627.24 37,314,457.31 ---- ---- （八）公司控制的特殊目的主体情况 公司不存在控制的特殊目的主体。 二、对公司未来发展的展望 13 2008 年年度报告摘要 （一）公司未来发展相关问题及分析 1．外部环境对公司经营的影响 （1）中国经济的持续快速发展，国家宏观经济的调控政策和力度，为餐饮业提供了较为稳定的发展环境。 2008 年，在国内外形势极为严峻的情况下，我国国内生产总值较上年仍保持 9.0%的增长。据预计，未来五年中国经济将 继续保持快速发展的势头。经济的持续快速增长，居民生活水平的不断提高，使居民消费能力不断增强，在外饮食消费比重 明显上升；频繁的商业往来和生活节奏的不断加快，促成居民消费观念不断更新，越来越多的家庭走进餐馆和酒楼。据商务 部发布的数据分析显示，2007 年全国餐饮业实现零售额 12352 亿元，同比增长 19.4%。庞大的餐饮消费群体和旺盛的消费需 求为中国餐饮业的快速发展提供了良好的环境。中国餐饮业正朝着集团化、规模化、连锁化、品牌化方向发展。 （2）国际金融危机的加剧和蔓延，全球经济衰退对旅游和餐饮行业特别是高端餐饮业的发展具有直接影响 当前，国际金融危机仍在扩散和蔓延，对我国经济的负面影响更加明显。在全球金融危机的影响下，2009 年的经济形势不容 乐观。随着金融危机向实体经济蔓延，全球性的经济衰退已成定局。国际经济动荡对中国经济的影响将进一步加深，全球消 费需求萎缩，国内私人消费增长在 2009 年预计将会减弱，使国内经济加剧下行的不确定性逐渐增加。公司的进一步发展很难 不受到宏观经济形势的影响。但是，国家宏观经济调控力度和公司长期以来所形成的连锁经营模式和品牌发展战略，为公司 的稳定健康发展提供了坚实的基础和良好的保障。因此，2009 年公司将进一步增强忧患意识，把困难估计得更充分，把措施 准备得更周密，统一思想，坚定信心，扎实工作，迎接挑战，实现公司的可持续发展。 2．所处行业的发展趋势 餐饮业作为我国第三产业中的传统服务性行业，在改革开放的 30 年间，历经改革开放起步、数量型扩张、规模连锁发展 和品牌提升战略 4 个阶段，取得了突飞猛进的发展，现已成为规模不断扩大、增长势头强劲，对社会经济和人民生活具有较 强影响力的重要行业。随着经济体制和增长方式不断改善，工业化、城市化和现代化进程日趋加快，社会经济稳定发展和人 民生活水平继续提高，餐饮业的发展环境和条件更趋成熟，市场需求进一步增强，餐饮多元化、细分化和个性化的趋势将进 一步增强，餐饮企业在品牌特色化、运营产业化、业态多样化、连锁规模化等方面的特点将更加明显，我国餐饮业发展前景 更加广阔。 3．公司面临的发展机遇和存在的主要问题 （1）中国资本市场的发展，为公司提供了广阔的市场平台 上市公司是中国经济运行中具有优势的群体，是资本市场投资价值的源泉。公司在 2007 年 11 月 20 日实现成功上市，进 入了资本市场，这是公司发展历程中具有里程碑意义的大事。资本市场对我们提出了新的要求，公司要转变发展方式，通过 资本市场发挥资源配置的作用，以市场化的方式促进产业结构的优化升级；实施品牌战略，需要通过资本市场充分发现和提 升公司价值；创新盈利模式，需要通过资本市场的有力支撑。未来五年，公司要实现跨越式发展，尽快完成连锁化的市场拓 展、工业化的产业升级，需要雄厚的资金支撑。资本市场为公司实现快速发展解决资金需求提供了广阔的空间和机遇。公司 需进一步研究资本市场的运行模式，把握资本市场的发展规律，制定相应的发展战略和措施。 （2）后奥运时期北京餐饮市场的潜力，为公司的发展提供了广阔的市场空间 未来五年，北京将处在国际化、市场化发展的加速期。按照北京市“十一五”规划确定的目标，北京地区生产总值年均 增长率将保持在 9%左右，人均地区生产总值将从 7000 美元向 9000 美元迈进。2007 年，在北京的经济总量中，服务业比重 超过 71%，北京的服务贸易额约占全国经济总量的 4%，占全国服务贸易额的 19%，并将以平均 20%的速度增长，北京服务 业的发展速度和质量，将达到发达国家城市水平已是必然趋势。奥运期间，大量国际政要、体育明星、外国游客慕名前来。 2008 年 8 月 7 日至 8 月 31 日，公司在京直营企业实现营业收入 7269.84 万元，同比增长 63.53%；接待宾客 36.69 万人次，同 比增长 55.02%。奥运会后，北京在全球的影响力将会空前提高，中国饮食文化和以北京烤鸭为代表的京味饮食文化必将受到 世人的广泛关注。餐饮市场需求激增，餐饮消费将继续保持旺盛的发展势头，这将是餐饮行业快速发展的良好时机，为公司 不断扩大餐饮市场份额，积极拓展大众化餐饮经营和假日消费的市场空间提供了难得的机遇。 （3）存在的主要问题 ①现代企业制度建设需进一步完善 由于刚刚走入资本市场，公司在企业经营思想、管理理念等方面还没有完全与现代企业制度和国际资本市场接轨，在观 念和体制的转变上还需要做大量工作。需要进一步完善公司的法人治理结构，提高企业的内控管理水平。 ②多品牌企业的文化融合将是公司未来发展所面临的重要任务 企业重组能否成功，不仅取决于资本融合的状况，更依赖于企业文化的融合程度。只有多品牌企业的文化相互融合，相互渗 透，形成完善的企业文化体系和强大的文化合力，成为企业核心竞争力的重要组成部分，才能真正成为企业未来快速发展的 助推器。 ③与企业的发展速度和规模相比，人才缺口较大，人才结构有待进一步优化 公司目前人才储备，与企业未来五年的发展速度和发展规模未相匹配，企业的专业技术人才总量存在缺口，从事财会及 资本运营等方面的人才明显不足，人才结构有待进一步优化。 4．公司发展战略 2009 年度，公司仍将按照《招股说明书》披露的发展战略进行经营管理：以弘扬中华饮食文化、丰富大众健康生活为使 命，贯彻实施品牌加资本的总体战略，充分运用资本市场扩大融资规模，积极推进公司的市场化、国际化进程；坚持以直营 连锁为主导，特许连锁为辅助的连锁发展战略；依托品牌优势、开发品牌食品，加快产业化升级；坚持以人为本，构建和谐 全聚德和建设学习型企业的企业文化发展方向；努力实现“中国第一餐饮，世界一流美食，国际知名品牌”的企业愿景，促 14 2008 年年度报告摘要 进公司可持续性、跨越式发展。 依照上述发展战略，公司将自身发展方向定位于：一是按照现代企业制度要求规范运作的上市公司；二是以餐饮服务为 主业、以特色食品工业为依托，以全聚德品牌为主导的多品牌连锁企业集团。 5．公司拟投资的新项目、拟开发的新产品 报告期内，公司已确定的发展项目有北京全聚德双榆树店、北京全聚德望京店、北京全聚德新街口店、全聚德河南郑州 店、全聚德贵州贵阳店。2009 年，公司市场开发部、工程营建部和筹开企业的经营班子将齐心协力，相互配合，协调工作， 严格控制投资成本，严格监控工程质量，保证如期开业。 下一年度，公司将大力发展特色食品，扩大食品的市场销售。公司将继续挖掘三元金星、仿膳两个食品生产基地的产能， 在保证现有产品质量和需求的前提下，加大新产品的研发力度，配合销售单位开发有市场需求和自身特色的新产品；进一步 做好特色熟食品新产品的开发工作，培育新的经济增长点。加大市场推广力度，通过开设专卖店和专柜的形式，努力提升公 司的品牌效应，在食品品种开发和零售市场销售上实现新的突破。 6．新年度的经营计划和主要工作目标 公司充分考虑了宏观经济形势的复杂多变将对中国餐饮行业造成的冲击，同时也做好了充分的应对措施，并考虑了六十 周年国庆对北京市消费可能的带动作用等积极因素，在 2008 年较好经营业绩的基础上，公司制订了 2009 年度经营预算。公 司预计 2009 年业绩将与 2008 年业绩基本持平并略有增长，2009 年度预算业务收入为 11.12 亿元，利润总额为 10,685.82 万元， 分别比 2008 年审计后数据增长 0.02%和 1.18%。 7．工作重点 2009 年，公司将从以下方面重点开展工作： （1）完善内控制度和体系 2009 年，公司管理工作的重点将放在建立和健全内控制度体系上，下大力气加强内控制度的建设和执行，完善公司的内 控体系。公司将贯彻执行由财政部、中国证监会、审计署、中国银监会和中国保监会发布的《企业内部控制基本规范》 ；巩固 完善 ISO9001/22000/14001 管理体系，将三个体系的运行纳入日常管理，加大体系运行监督检查力度，确保体系运行有效。 公司将继续推进节能减排工作，建立节能降耗的奖励激励机制，选用节能、环保的建筑材料，加强能源消耗的统计工作，及 时监督节能指标的完成情况，切实落实节能降耗措施，继续推进节约型、环保型餐饮企业的建设进程。加强食品安全管理， 进一步强化食品安全的监管和检测。 公司将加强财务管理、预算管理、内部审计和效能监察，按照深交所内控指引的规定，按期对上市公司募集资金使用情 况进行审计，加强对非募集资金项目的严格控制和管理，加强对公司内部自有资金的管理，强化资金归集管理，节约财务费 用。完善工程建设和集中采购制度，加强企业成本控制和费用管理；完善餐饮管理系统，提高信息化管理水平。 公司将构建系统化安全管理体系，强化安全管理；整合公司企业文化资源，推进多品牌企业文化的进一步融合。 （2）加大新年度营销工作力度 2009 年公司将特别加强对市场形势的调查与研究，加强市场环境监测，认真分析消费者的需求变化，进一步细化公司和 各企业的市场定位，及时调整经营方略，积极主动应对市场变化的挑战，坚持营销工作的“两个面向”：一是面向北京家庭消 费市场，制定不同价位和品种的婚宴、寿宴、休闲聚会菜单。二是面向更为年轻和时尚化的“80 后”新消费群体，制定符合 他们消费理念和消费习惯的营销措施，培养他们对各品牌企业的消费认知与忠诚。 公司将抓住建国 60 周年大庆、全聚德建店 145 周年等重大庆典活动的契机，开展丰富多彩的营销活动，借势造势，加大 企业的营销力度，策划有影响力的营销活动，创造新的营销方式，积极开展营销策划，为企业经营营造浓厚的市场氛围，同 时有计划、有针对性地开展社会公益活动，力求真诚回报社会、股东和消费者，认真履行社会责任。通过策划组织营销活动， 加大对多品牌企业和新开企业营销工作的支持力度。 （3）积极稳妥地推进新的发展项目 公司将认真总结近两年来新开企业的经验，结合 2009 年宏观经济形势的变化，适当调整新开直营企业的速度，保证集团 公司稳中求进，稳步发展。在保证已确定的发展项目如期开业的前提下，审慎开发新的直营店。在我们既定的目标市场中， 继续坚持发展直营连锁为主的发展模式，但考虑到 2009 年的市场状况，对新立项和筹开直营店采取审慎态度。对新立项的项 目，要进行周密的市场调研，做好可行性研究和论证，慎重决策。积极而又审慎地研究与连锁企业实行资产重组和深度合作 的可行性，根据市场形势变化调整公司的重组和收购计划。同时，适度发展特许连锁企业，调整和完善集团开发特许连锁店 的政策，对符合集团特许政策的城市，继续发展特许加盟连锁店。 （二）未来发展战略所需的资金需求及使用计划 截止 2008 年末，公司仍有 1.89 亿元募集资金未动用。可以保证 2009 年度募集资金项目的资金需求。对于募集资金项目 之外项目的资金需求，公司与民生银行首体支行和中行宣武支行分别签订了 4 亿元和 1 亿元的银行综合授信额度，可以保障 公司经营及对外投资所需资金。 （三）经营中的重要风险提示、对策及措施 1．金融危机加剧的风险 伴随着愈演愈烈的金融危机，全球性的经济衰退导致旅游业需求减少、价格下滑、增速放缓，我国的旅游行业也受到了 一定程度的影响，入境游特别是欧美客流出现衰退，入境游人数和收入明显下降。据国家旅游局统计，2008 年全年入境旅游 人数 13003 万人次，比上年下降 1.4%。国际旅游外汇收入 408 亿美元，下降 2.6%。而 2007 年全年的入境旅游人数和收入的 增长率分别为 5.5%和 23.5%。国内旅游市场也面临挑战，接连的自然灾害，股市和楼市的持续低迷，居民开始通过减少开支 15 2008 年年度报告摘要 以规避风险。全球性的消费需求下降对旅游业的影响将是长远的。此外，国外消费需求萎缩使得以出口导向为主的国内行业 纷纷采取减员减薪的措施，国内居民的消费支出更加冷静和理智。因此，中国餐饮企业在短期内将面临前所未有的困难：国 外旅游人数、商务活动定单以及高档商务宴请的大幅减少，使主要面向海外游客的北京高端餐饮企业的用餐人数急剧下降， 对以中高档餐饮定位的餐饮企业影响很大。长期以来，公司的市场定位为高端餐饮，客流来源中有大量商务活动定单、高档 商务宴请和海外旅行团游客。在经济衰退的形势下，公司上述两方面客源有逐渐下降的趋势，受到金融危机影响的风险逐步 加大。 2．禽流感扩散的风险 近期我国境内多省市不断暴发禽流感疫情，人感染禽流感病例在北京地区第一次发生。一旦疫情爆发，餐饮企业经营所 需的禽类供应将无法保障；同时，顾客的消费信心也会受到影响，进而影响到餐饮行业的市场需求，因此禽流感等瘟疫及传 染性疾病是本公司经营过程中面临的重大风险。 为了防范发生禽流感等瘟疫及传染性疾病给本公司经营带来的风险，公司制定了防控禽流感工作预案，在菜品研发方面， 已经开发了非禽类菜品，并做好了“应急菜单”的准备工作；在信息的报送方面，要做到及时、准确，报送信息不过夜，确 保信息畅通、准确、及时；在货源控制、储备方面，要求采购部门把好采购源头关，对上游鸭场，严格按照北京市防疫部门 要求索要每批次检疫合格证明和车辆消毒证明，做好登记和经手人签字工作，并适时增加库存。上述措施的实施已取得良好 的效果，得到了消费者的认可，虽然近年来禽流感时有发生，但公司的经营业绩未受到大的影响，仍保持稳步增长。 3．食品安全风险 2008 年，在出现“三鹿奶粉”等事件后，食品安全成为社会公众日益关注的问题。公司作为大型餐饮企业，对于食品安 全的要求非常高，一旦质量控制的某个环节出现疏忽，影响食品安全，本公司将要承担相应的责任。同时，食品安全事故的 发生将对本公司的品牌和经营产生不利影响。因此，本公司在经营中存在食品安全的风险。 公司极为重视食品安全问题，公司设立的运营管理部负责公司的质量管理工作，制定了《质量/环境管理手册》 ，对本公司 向顾客提供产品和服务以及所有经营活动的质量/环境进行管理和控制。公司于 2006 年通过了 ISO9001：2000 质量管理认证 体系和 ISO14001：2004 环境管理体系认证，并于 2007 年通过了 ISO22000 食品安全管理体系认证工作，2008 年公司顺利的 通过了上述体系的复审。在今后的工作中，公司将进一步加强对食品安全工作的统一领导，严格落实责任追究制。强化食品 安全宣传教育培训，特别是对重要岗位人员进行重点培训。强化食品安全监管，组织开展对食品安全隐患的调查研究、抽检 评估。督促企业做好食品安全制度规范、运行机制建设，不断完善保障措施，健全处置机制。 三、报告期内的投资情况 （一）募集资金使用情况及说明 公司募集资金总额 38,804.01 万元，本年度投入募集资金总额 11,584.66 万元，变更用途的募集资金总额 1,209.76 万元， 已累计投入募集资金总额 19,131.94 万元。 募集资金项目补充说明： 1. 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司之新建北京通州直营店项目已使用募集资金支付 997.72 万元，目前该项目正在办 理竣工决算，本公司于本期对该项目按照估算价款预转固定资产和长期待摊费用并计提了累计折旧和摊销额，决算金额超过 募集资金承诺投入金额的部分本公司以自有资金补足。截至 2008 年 12 月 31 日止，该项目已用自有资金支付了 380.08 万元。 上述两项合计支付 1,377.80 万元。 2. 本公司之新建青岛直营店项目已使用募集资金支付 4,391.80 万元，该项目原预算投资金额为 4,388.07 万元，计划全部 使用募集资金。但在实际筹建的过程中，由于房屋购买面积增加等原因该项目需追加投资 1,300.86 万元，总预算增至 5,688.93 万元，该事项已在本公司 2008 年 4 月 22 日的《关于对新建青岛直营店项目追加投资的公告》中说明，追加部分投资由本公 司自有资金支付，不影响募集资金使用额度。 3. 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司之全聚德王府井店扩建项目全部支出为 1,660.35 万元（包含第一年房租 225 万元）， 其中：使用募集资金支付 1,209.06 万元，自有资金支付 394.99 万元，余款 56.30 万元本公司将使用自有资金支付。 4. 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司之前门店装修改造项目已使用募集资金支付 3,759.43 万元，目前该项目正在办理竣 工决算，本公司于本期对该项目按照估算价款预转固定资产并计提了累计折旧，决算金额超过募集资金承诺投入金额的部分 本公司以自有资金补足。截至 2008 年 12 月 31 日止，该项目已用自有资金支付了 415.40 万元。上述两项合计支付 4,174.83 万元。 5. 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司之丰泽园饭店装修改造项目已使用募集资金支付 1,283.44 万元，目前该项目正在办 理竣工决算，本公司于本期对该项目按照估算价款预转固定资产和长期待摊费用并计提了累计折旧和摊销额，决算金额超过 募集资金承诺投入金额的部分本公司以自有资金补足。截至 2008 年 12 月 31 日止，该项目已用自有资金支付了 201.47 万元。 上述两项合计支付 1,484.91 万元。 6. 本公司之增资三元金星实施升级改造项目由本公司和北京金星鸭业中心（三元金星另一股东，以下简称 金星鸭业）按 照目前的持股比例（60%：40%）同比例完成。三元金星是由本公司和金星鸭业分别出资 3,600 万元和 2,400 万元设立的有限 责任公司，2006 年度本公司和金星鸭业已按照原持股比例向三元金星增资 1,000 万元对该项目进行先期投入。2007 年度双方 共同向三元金星增资 5,000 万元完成该项目建设，其中本公司以募集资金对三元金星增资 3,000 万元，金星鸭业以土地使用权 增资 2,000 万元，土地使用权价值超过的部分由三元金星向金星鸭业支付现金。项目完成后，三元金星的投资总额为 12,000 万元，其中本公司的投资额为 7,200 万元。 （二）非募集资金投资及进展情况 16 2008 年年度报告摘要 序 项目名称 投资总额 累计已投入 项目进展 项目收益 号 （万元） 金额（万元） （万元） 1 组建哈尔滨全聚德餐饮经营管理有限责任公司 500 715.10 已经营业 -337.47 2 组建北京聚兴德餐饮管理有限公司 153 153 已经营业 -37.72 3 组建北京润德恒信餐饮管理有限公司 490 140 2009 年 1 月开业 ―――― 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1．第四届第十次董事会 2008 年 2 月 18 日，公司第四届董事会第十次会议在公司会议室召开，公司 9 名董事中的 8 名董事出席本次会议。会议 审议并通过了以下议案： （1）审议通过公司《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会对年度财务报告审议工作规程》 ； （2）审议通过《关于使用募集资金置换募投项目前期垫付资金的议案》； （3）审议通过《关于公司募投项目“新建北京王府井四川饭店项目”变更为“全聚德王府井店扩建项目”的议案》； （4）审议通过《关于申请 2008 年度银行综合授信额度的议案》； 本次会议决议公告全文刊登于 2008 年 2 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（网址：www.cninfo.com.cn） 上。 2．第四届第十一次董事会 2008 年 3 月 28 日，公司第四届董事会第十一次会议在公司会议室召开，公司 9 名董事全部出席本次会议。会议审议并 通过了以下议案： （1）审议通过公司《2007 年年度报告及年报摘要》的议案； （2）审议通过《2007 年度董事会工作报告》的议案； （3）审议通过《公司独立董事 2007 年度述职报告》的议案； （4）审议通过《2007 年度财务决算报告》的议案； （5）审议通过《2008 年度财务预算报告》的议案； （6）审议通过《2007 年度利润分配预案》； （7）审议通过《2008 年度盈利预测报告》的议案； （8）审议通过《2007 年度内部控制自我评估报告》的议案； （9）审议通过《2007 年度社会责任报告》的议案； （10）审议通过《2007 年度募集资金使用情况专项说明的议案》； （11）审议通过《2007 年期初资产负债表调整内容专项说明的议案》； （12）审议通过《关于公司聘任 2008 年度审计机构的议案》； （13）审议通过《关于公司调整独立董事津贴的议案》； （14）审议通过《关于公司更换董事的议案》； （15）审议通过《关于召开中国全聚德（集团）股份有限公司 2007 年年度股东大会的议案》； 本次会议决议公告全文刊登于 2008 年 4 月 1 日的《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网（网址：www.cninfo.com.cn） 上。 3．第四届第十二次董事会 2008 年 4 月 22 日，公司第四届董事会第十二次会议以通讯表决方式召开，公司 9 名董事全部参加通讯表决。会议审议 并通过了以下议案： （1）审议通过公司《2008 年第一季度季度报告》的议案； （2）审议通过《关于对新建青岛直营店项目追加投资的议案》； 本次会议决议公告全文刊登于 2008 年 4 月 23 日的《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网（网址：www.cninfo.com.cn） 上。 4．第四届第十三次董事会 2008 年 8 月 6 日，公司第四届董事会第十三次会议在公司会议室召开，公司 9 名董事全部出席本次会议。会议审议并通 过了以下议案： （1）审议通过公司《2008 年半年度报告及半年度报告摘要》的议案； 17 2008 年年度报告摘要 （2）审议通过《关于用部分闲置募集资金补充公司流动资金的议案》； （3）审议通过《中国全聚德（集团）股份有限公司募集资金使用管理办法(2008 修订)》、 《中国全聚德（集团）股份有限 公司信息披露事务管理制度(2008 修订)》； （4）审议通过《中国全聚德（集团）股份有限公司内部审计制度》； （5）审议通过《中国全聚德（集团）股份有限公司重大信息内部报告制度》； （6）审议通过《关于聘任公司内控审计部部长的议案》； （7）审议通过《中国全聚德（集团）股份有限公司公司治理自查报告和整改计划》； 本次会议决议公告全文刊登于 2008 年 8 月 8 日的《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网（网址：www.cninfo.com.cn） 上。 5．第四届第十四次董事会 2008 年 10 月 24 日，公司第四届董事会第十四次会议以通讯表决方式召开，公司 9 名董事全部参加通讯表决。会议审议 并通过了以下议案： （1）审议通过公司《2008 年第三季度季度报告》的议案； （2）审议通过《中国全聚德（集团）股份有限公司公司治理整改报告》 ； 本次会议决议公告全文刊登于 2008 年 10 月 27 日的《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网（网址：www.cninfo.com.cn） 上。 6．第四届第十五次董事会 2008 年 11 月 20 日，公司第四届董事会第十五次会议在公司会议室召开，公司 9 名董事中的 8 名董事出席本次会议。会 议审议并通过了以下议案： （1）审议通过《中国全聚德（集团）股份有限公司企业年金实施细则》的议案； （2）审议通过《中国全聚德（集团）股份有限公司关于公司治理中存在问题的整改计划》的议案； （3）审议通过《中国全聚德 (集团)股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》的议案； （4）审议通过修订《中国全聚德（集团）股份有限公司执行委员会制度》的议案； 本次会议决议公告全文刊登于 2008 年 11 月 21 日的《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网（网址：www.cninfo.com.cn） 上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1．报告期内，公司根据 2007 年度股东大会决议更换 1 名董事。具体情况为：选举周健担任公司董事，周静汶不再担任 公司董事。 2．报告期内，公司根据 2007 年度股东大会决议执行了 2007 年度利润分配方案。具体情况为： 截止 2007 年 12 月 31 日，公司累计可供分配的利润共计 10087.28 万元。根据 2007 年度股东大会决议，公司对 2007 年 12 月 31 日审计后的未分配利润以总股本 141,560,000 股为基数，按每 10 股派发现金股利 3.6 元（含税），向全体股东派发股 利。《公司 2007 年度分红派息实施公告》于 2008 年 6 月 5 日全文刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（网址： www.cninfo.com.cn）上，确定的股权登记日为 2008 年 6 月 12 日；除息日为 2008 年 6 月 13 日；红利发放日为 2008 年 6 月 16 日。 （三）董事会各委员会的履职情况 1．战略委员会工作情况 2008 年，公司战略委员会共计召开了一次会议。会议的议题为听取公司总经理对公司五年发展规划（2009-2013 年）制 定情况进行的汇报。各位委员在听取公司总经理的汇报后，及时分析公司内外部的总体状况，对公司下一阶段的发展规划进 行了充分地讨论，并提出了诸多建设性意见。 2．审计委员会工作情况 2008 年，审计委员会共召开六次会议，涉及以下事项： （1）就公司年度财务报告审计工作与会计师事务所进行沟通 在 2007 年年报审计工作中，审计委员会在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，同意以公司 编制的财务报告为基础进行 2007 年度审计。在审阅了年审注册会计师提交的 2007 年度审计工作计划及相关资料后，与负责 公司年度审计工作的北京京都会计师事务所进行沟通。在公司年审注册会计师进场后，审计委员会与公司年审注册会计师就 审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通与交流； 公司年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再次就审计报告初稿与事务所进行充分沟通。 （2）对年报审计工作进行总结，并就续聘公司外部审计机构提出意见 在北京京都会计师事务所出具 2007 年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对北京京都会计师事务所从事本年度 公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于 2008 年度聘请会计师事务所的议案进行表决， 同意继续 聘请北京京都会计师事务所有限责任公司（现已更名为北京京都天华会计师事务所有限责任公司）为公司 2008 年度财务审计 机构。并将该项决议提交董事会、股东大会进行审议。 （3）指导公司内控审计工作 18 2008 年年度报告摘要 完善内控制度，确定部门领导人选：本年度，审计委员会通过了公司《内部审计制度》 。在内控审计部成立之初，推举徐 蓉川女士担任公司内控审计部部长，并将上述决议提交董事会审议。 3．薪酬与考核委员会工作情况 2008 年度，薪酬与考核委员会根据考核制度对公司董事、监事和高级管理人员 2008 年度薪酬进行审核，确认薪酬发放程 序、薪酬标准符合规章制度的要求，披露的薪酬情况真实、准确、无虚假。 五、2008 年利润分配预案 公司 2008 年度经审计后可供分配的利润为 7,673.69 万元，再加上以前年度未分配利润 10,087.28 万元，减去 2008 年度中 分配的 5,096.16 万元（每股 0.36 元），截至 2008 年 12 月 31 日，公司累计滚存未分配利润共计 12,664.80 万元。 考虑到公司现金流量状况较好，且股东对于公司有派现要求，公司拟按总股本 14156 万股，每 10 股派发现金股利 4.4 元 （含税）。所需资金由公司流动资金解决，分配后的剩余未分配利润为 6,436.16 万元。 公司前三年利润分配情况： 项 目 2007 年 2006 年 2005 年 合 计 是否进行利润分配 是 是 是 ―――― 利润分配方式 现金 现金 现金 ―――― 现金分红金额 50,961,600.00 30,612,400.00 39,057,200.00 120,631,200.00 占合并报表中归属于母公司所有者的 79.23% 49.42% 72.64% ―――― 净利润的比率 现金分红与三年平均可分配利润的比 107.52% 64.58% 82.40% ―――― 率% 六、其他需要披露的事项 （一）公司薪酬分析 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员薪酬情况，董事、监事和高级管理人员薪酬整体同比变动情况如下： 序 2007 年度税前报酬 2008 年度税前报酬 薪酬同比变动 同比变动 姓 名 职 务 号 津贴总额（元） 津贴总额（元） 情况（元） （%） 1 姜俊贤 董事长 451,600 346000 -105600 -23.38% 2 邢 颖 董 事 422,000 346000 -76000 -18.01% 3 杜胜利 独立董事 50,000 63235 13235 26.47% 4 郭国庆 独立董事 50,000 63235 13235 26.47% 5 王茹芹 独立董事 50,000 63235 13235 26.47% 6 唐小文 监事会主席 337,600 281480 -56120 -16.62% 7 徐蓉川 监 事 300,000 333108 33108 11.04% 8 于秀琴 监 事 85,447 171104 85657 100.25% 9 刘小虹 副总经理 337,600 281480 -56120 -16.62% 10 邓 非 副总经理 337,600 281480 -56120 -16.62% 11 施炳丰 副总经理 327,940 265380 -62560 -19.08% 12 叶新年 财务总监 330,000 367420 37420 11.34% 13 唐 颖 董事会秘书 240,000 266988 26988 11.25% 说明：考虑到国际金融危机的影响，公司适当减少经营班子年薪收入，同时对专业技术人员及相关企业经营者仍执行年 19 2008 年年度报告摘要 初制定的薪酬激励计划。 公司本年度未实施股权激励计划。 （二）公司投资者关系管理情况 公司极为重视对投资者关系的维护：董事会秘书唐颖女士是投资者关系管理负责人，公司证券法律部负责投资者关系管 理的日常事务。本年度，公司共协调接待了多家投资机构的 5 次调研会，注意做好保密协议、会议记录等文件的备案保管工 作。应投资机构的要求，陪同部分调研人员参观了公司鸭业基地和面食品基地。此外，证券部还积极负责接待个人投资者的 来电来访，在可公开的范围内就投资者所关心的问题进行耐心解答。根据部分投资者的要求，为其寄送公司的公开资料。在 深交所对中小企业板上市公司 2007 年度信息披露考核中，公司的信息披露工作被评为良好。今后，公司将继续认真做好信息 披露工作，确保披露信息的真实、准确、及时、完整。便于投资者及时、全面地了解公司的经营状况和重大事项的进展情况。 公司指定的信息披露媒体为《中国证券部》、《证券时报》和巨潮资讯网（网址：www.cninfo.com.cn），报告期内未变更。 （三）重大的诉讼、仲裁情况 公司于 2003 年 3 月 7 日与北京天创世缘房地产开发有限公司（以下简称天创世缘公司）签订了《商品房买卖合同》，约 定本公司购买天创世缘公司开发的位于北京市朝阳区惠忠北里 309 号楼 A 座的房屋，双方在履行合同的过程中因对所购房屋 进行面积实测存在争议导致本公司无法取得房屋权属证书而发生纠纷，本公司于 2008 年 11 月诉至北京市朝阳区人民法院， 要求按照与天创世缘公司在《商品房买卖合同》附件中约定的共有面积分摊原则进行房屋面积差价结算，并为本公司办理房 屋的产权证。天创世缘公司对管辖权提出异议，并向北京市第二中级人民法院提起上诉。目前该案件正在审理中。 （四）审计机构的变动情况 在年报审计期间公司未更换审计机构。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 餐饮 79,762.69 28,751.32 63.95% 21.68% 20.80% 0.26% 商品销售 28,513.82 21,476.77 24.68% 21.98% 21.39% 0.37% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 北京 105,281.86 21.69% 上海 1,651.71 25.13% 重庆 1,142.18 -15.77% 长春 1,832.24 -25.76% 青岛 1,039.88 0.00% 哈尔滨 259.75 0.00% 6.4 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 6.5 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 38,804.01 本年度投入募集资金总额 11,584.66 20 2008 年年度报告摘要 变更用途的募集资金总额 1,209.76 已累计投入募集资金总额 19,131.94 变更用途的募集资金总额比例 3.00% 截至期 项目 是否 末累计 截至期 可行 已变 募集资 截至期 截至期 投入金 末投入 是否 调整后 本年度 项目达到预 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 额与承 进度 本年度实 达到 承诺投资项目 投资总 投入金 定可使用状 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 诺投入 （%） 现的效益 预计 额 额 态日期 生重 部分 额 额(1) 额(2) 金额的 (4)＝ 效益 大变 变更） 差额(3) (2)/(1) 化 ＝(2)-(1) 新建北京通州直营店 1,209.3 1,209.3 1,209.3 82.50 2008 年 04 月 否 333.74 997.72 -211.61 -303.77 是 否 项目 3 3 3 % 01 日 4,388.0 4,388.0 4,388.0 4,165.9 4,391.8 100.09 2008 年 06 月 新建青岛直营店项目 否 3.73 -415.25 是 否 7 7 7 6 0 % 01 日 新建北京王府井四川 1,209.7 2008 年 05 月 是 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 否 否 饭店项目 6 01 日 全聚德王府井店扩建 1,209.7 1,209.7 1,209.0 99.94 2008 年 05 月 是 0.00 537.14 -0.70 152.37 是 否 项目 6 6 6 % 01 日 5,413.1 5,413.1 5,413.1 3,860.2 3,860.2 -1,552.8 71.31 2009 年 05 月 新建郑州直营店项目 否 0.00 否 否 2 2 2 3 3 9 % 01 日 5,970.7 5,970.7 5,970.7 -5,970.7 2009 年 12 月 新建南京直营店项目 否 0.00 0.00 0.00% 0.00 否 否 7 7 7 7 01 日 新建北京望京直营店 3,605.8 3,605.8 3,605.8 -3,605.8 2009 年 12 月 否 0.00 0.00 0.00% 0.00 否 否 项目 5 5 5 5 01 日 4,100.0 4,100.0 4,100.0 1,888.2 3,759.4 91.69 2008 年 08 月 前门店装修改造项目 否 -340.57 -584.53 是 否 0 0 0 9 3 % 01 日 丰泽园饭店装修改造 1,500.0 1,500.0 1,500.0 1,283.4 85.56 2008 年 06 月 否 492.43 -216.56 -113.75 是 否 项目 0 0 0 4 % 01 日 仿膳食品生产基地升 5,487.2 5,487.2 5,487.2 -5,063.8 2009 年 12 月 否 100.00 423.39 7.72% 0.00 否 否 级改造项目 2 2 2 3 01 日 增资三元金星实施升 3,000.0 3,000.0 3,000.0 3,000.0 100.00 2008 年 04 月 否 0.00 0.00 968.82 是 否 级改造项目 0 0 0 0 % 01 日 北京全聚德配送中心 2,178.4 2,178.4 2,178.4 -1,971.5 2009 年 12 月 否 206.87 206.87 9.50% 0.00 否 否 升级改造项目 0 0 0 3 01 日 38,062. 38,062. 38,062. 11,584. 19,131. -18,930. 合计 - - - -296.11 - - 52 52 52 66 94 58 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 无 （分具体项目） 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 募集资金投资项目实 本公司于 2008 年 2 月 18 日召开第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于公司募投项目“新建北 施方式调整情况 京王府井四川饭店项目”变更为“全聚德王府井店扩建项目”的议案》。 本公司于 2007 年 12 月 21 日至 2007 年 12 月 29 日，从募集资金专用账户转出 4,842.18 万元拟用于置 换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，本公司分别于 2008 年 2 月 1 日和 2 月 18 日将拟用于置 募集资金投资项目先 换前期已投入募集资金项目的自筹资金合计 4,842.18 万元转回至募集资金专用账户；2008 年 2 月 18 期投入及置换情况 日经本公司第四届十次董事会决议审议一致通过，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金项 目的自筹资金共计 5,133.19 万元，公司先期投入募集资金项目金额已经北京京都会计师事务所 2008 年 2 月 18 日出具的《募集资金投资项目先期使用自筹资金情况的鉴证报告》（北京京都专字（2008）第 21 2008 年年度报告摘要 0058 号）鉴证，并进行了公告，本公司分别于 2008 年 3 月 10 日和 7 月 25 日从募集资金专用账户转 出合计 5,133.19 万元用于置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。 本公司第四届董事会第十三次会议于 2008 年 8 月 6 日审议通过了《关于用部分闲置募集资金补充公司 用闲置募集资金暂时 流动资金的议案》，本公司临时使用 3,500 万元闲置募集资金补充公司流动资金，使用期限为 6 个月， 补充流动资金情况 到期后公司将通过经营获得的自有资金归还募集资金账户。本公司已于 2009 年 2 月 18 日将 3,500 万 元转回至募集资金专用账户。 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 无 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 无 情况 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更后 变更后项 截至期末 截至期末 投资进度 是否 的项目 本年度实 项目达到预定 对应的原承诺 目拟投入 计划累计 实际累计 （%） 本年度实现 达到 可行性 变更后的项目 际投入金 可使用状态日 项目 募集资金 投资金额 投入金额 (3)=(2)/(1 的效益 预计 是否发 额 期 总额 (1) (2) ) 效益 生重大 变化 新建北京王府 全聚德王府井 2008 年 05 月 井四川饭店项 1,209.76 1,209.76 537.14 1,209.06 99.94% 152.37 是 否 店扩建项目 01 日 目 合计 - 1,209.76 1,209.76 537.14 1,209.06 - - 152.37 - - 北京王府井四川饭店项目原选址位于北京市王府井大街丹耀大厦四层，该处房产与全聚德王府井店毗邻， 装修后已与全聚德王府井店四层打通，成为与王府井店连接的整体。考虑到全聚德王府井店的客流情况、经 营的整体性及合理布局等因素，公司将丹耀大厦四层用作经营全聚德品牌，同时将原四川饭店项目移至全聚 德王府井店五层。公司管理层认为，两项目经营场地置换后将使公司店铺布局更加合理。经测算，两个项目 变更原因、决策 都有较好的经营前景，会进一步提高公司经营业绩。 程序及信息披 公司变更募集资金项目严格履行了变更程序，先期进行了严密地分析和论证，出具了变更募投项目的可 露情况说明（分 行性报告。变更募集资金项目的议案于 2008 年 2 月 18 日召开的四届十次董事会上和 2008 年 5 月 8 日召 具体项目） 开的 2007 年年度股东大会上获得了通过。公司保荐人、独立董事分别出具了意见，认为募投项目的变更符合 公司经营发展的实际需要，并且履行了相应的程序，对变更募投项目给予了肯定。 公司《关于公司募投项目“新建北京王府井四川饭店项目”变更为 “全聚德王府井店扩建项目”的公告》于 2008 年 2 月 20 日在巨潮网、《中国证券报》、《证券时报》上全文披露。 未达到计划进 度或预计收益 的情况和原因 （分具体项目） 变更后的项目 可行性发生重 大变化的情况 说明 6.6 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 组建哈尔滨全聚德餐饮经营管理有限责任公司 715.10 已经营业 -337.47 22 2008 年年度报告摘要 组建北京聚兴德餐饮管理有限公司 153.00 已经营业 -37.72 组建北京润德恒信餐饮管理有限公司 140.00 于 2009 年 1 月开业 0 合计 1,008.10 ―――― ―――― 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司 2008 年度经审计后可供分配的利润为 7,673.69 万元，再加上以前年度未分配利润 10,087.28 万元，减去 2008 年度中 分配的 5,096.16 万元（每股 0.36 元），截至 2008 年 12 月 31 日，公司累计滚存未分配利润共计 12,664.80 万元。 考虑到公司现金流量状况较好，且股东对于公司有派现要求，公司拟按总股本 14156 万股，每 10 股派发现金股利 4.4 元 （含税）。所需资金由公司流动资金解决，分配后的剩余未分配利润为 6,436.16 万元。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司所有 占合并报表中归属于母公司所有者 现金分红金额（含税） 者的净利润 的净利润的比率 2007 年 50,961,600.00 64,319,978.45 79.23% 2006 年 30,612,400.00 61,942,825.76 49.42% 2005 年 39,057,200.00 53,769,027.88 72.64% 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 23 2008 年年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 （一）公司控股股东北京首都旅游集团有限责任公司在报告期内做出如下承诺： 1．2007 年 2 月 28 日，做出《股份锁定承诺函》 ，承诺在全聚德股票上市前，以及自全聚德股票上市之日起三十六个月内，不 转让、抵押、质押或在该股份上设定任何其它形式的限制或他项权利，不委托他人管理本公司本次发行前已持有的全聚德股 份，也不由全聚德回购该部分股份。 2．2007 年 2 月 28 日，做出《避免同业竞争承诺函》，承诺全资、控股子企业将来均不从事任何在商业上与全聚德正在经营的 业务有直接竞争的业务。 3．2007 年 2 月 28 日，承诺将确保本公司及全资、控股下属企业在与全聚德进行关联交易时将按照公平、公开的市场原则进 行，并履行法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序。并确保全资、控股下属企业不通过与全聚德之间的关联交易谋 求特殊的利益，不会进行有损全聚德及其中小股东利益的关联交易。 4．2007 年 3 月，做出《关于土地和房屋问题的承诺函》，承诺：（1）保证北京市仿膳饭庄、北京市丰泽园饭店和北京市四川 饭店三家企业在租赁期限内继续租用目前所使用的房屋；（2）如由于任何原因导致三家品牌店在租赁期限内不能继续使用上 述房屋，我公司将努力协助三家品牌店迁至与原商业位置相当的地点继续经营原有品牌餐饮业务。但因不可抗力、或三家品 牌店的自身原因、或全聚德在可继续使用的情况下主动搬迁者除外；（3）如由于任何原因导致三家品牌店在租赁期限内不能 继续使用上述房屋而搬迁至其他地点的，我公司将对三家品牌店因此承担的相关损失进行补偿，但因不可抗力或三家品牌店 的自身原因、或全聚德在可继续使用的情况下主动搬迁者除外。 （二）公司持股 5%以上的股东北京轫开投资有限公司在报告期内做出如下承诺： 1．2007 年 2 月 28 日，做出《股份锁定承诺函》，承诺在全聚德股票上市前，以及自全聚德股票上市之日起十二个月内，不转 让、抵押、质押或在该股份上设定任何其它形式的限制或他项权利，不委托他人管理本公司本次发行前已持有的全聚德股份， 也不由全聚德回购该部分股份。 2．2007 年 2 月 28 日，做出《不竞争承诺》，承诺将来不从事任何在商业上与全聚德正在经营的业务有直接竞争的业务。 3．2007 年 2 月 28 日，承诺将按照法律、法规及公司章程依法行使股东权利，不利用关联股东身份影响全聚德的独立性，保 持全聚德在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。 在报告期内，公司控股股东北京首都旅游集团有限责任公司和持股 5%以上的股东北京轫开投资有限公司均遵守了所做的承 诺。 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 公司于 2003 年 3 月 7 日与北京天创世缘房地产开发有限公司（以下简称天创世缘公司）签订了《商品房买卖合同》，约 定本公司购买天创世缘公司开发的位于北京市朝阳区惠忠北里 309 号楼 A 座的房屋，双方在履行合同的过程中因对所购房屋 进行面积实测存在争议导致本公司无法取得房屋权属证书而发生纠纷，本公司于 2008 年 11 月诉至北京市朝阳区人民法院， 要求按照与天创世缘公司在《商品房买卖合同》附件中约定的共有面积分摊原则进行房屋面积差价结算，并为本公司办理房 屋的产权证。天创世缘公司对管辖权提出异议，并向北京市第二中级人民法院提起上诉。目前该案件正在审理中。 24 2008 年年度报告摘要 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 2008 年度，公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《公司监事会议事规则》的有关规定，本着对全体股 东负责的精神，恪尽职守，认真履行各项职权和义务，充分行使对公司董事及高级管理人员的监督职能，为企业的规范运作 和发展起到了积极作用。对此，现将 2008 年度监事会主要工作报告如下。 一、2008 年主要工作 一年来，监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法律、法规的要求，从切实维护公司利益 和广大中小股东权益出发，认真履行监督职责。 （一）报告期内，监事会列席了 2008 年历次董事会现场会议，对董事会执行股东大会的决议、履行诚信义务进行了监督。 （二）报告期内，监事会对公司的生产经营活动进行了监督，认为公司经营班子勤勉尽责，认真执行了董事会的各项决 议，经营中未发现违规操作行为。 （三）报告期内，监事会认真开展各项工作，狠抓各项工作的落实。 2008 年度，公司监事会召开了五次会议，具体情况为： 1．第四届监事会第六次会议于 2008 年 2 月 18 日在公司 418 会议室召开。公司五名监事会成员全部参加会议。符合《公 司章程》规定人数，会议有效。会议审议通过了《关于使用募集资金置换募投项目前期垫付资金的议案》、《关于变更公司募 投项目“新建北京王府井四川饭店项目”实施内容的议案》。 2．第四届监事会第七次会议于 2008 年 3 月 28 日在公司 418 会议室召开。公司五名监事会成员全部参加会议。符合《公 司章程》规定人数，会议有效。会议审议通过了《中国全聚德（集团）股份有限公司 2007 年度监事会工作报告》的议案、 《公 司 2007 年度内部控制自我评估报告》的议案、《公司 2007 年度募集资金使用情况》的议案。 3．第四届监事会第八次会议于 2008 年 4 月 17 日在公司 418 会议室召开。公司五名监事会成员全部参加会议。符合《公 司章程》规定人数，会议有效。会议审议通过了《2008 年第一季度季度报告》的议案。 4．第四届监事会第九次会议于 2008 年 8 月 6 日在公司 418 会议室召开。符合《公司章程》要求，会议有效。会议审议 通过了《2008 年半年度报告及半年度报告摘要》、《用部分闲置募集资金补充公司流动资金》的议案。 5．第四届监事会第十次会议于 2008 年 10 月 24 日通过电话会议召开。公司五名监事会成员全部参加会议。符合《公司 章程》规定人数，会议有效。会议审议通过了《2008 年第三季度季度报告》的议案。 二、监事会独立意见 （一）公司依法运作情况 报告期内，通过对公司董事及高级管理人员的监督，监事会认为：公司董事会能够严格按照《公司法》、《证券法》、《深 圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及其他有关法律法规和制度的要求，依法经营。公司重大经营决策合理，其程序 合法有效，为进一步规范运作，公司建立健全了各项内部管理制度和内部控制机制；公司董事、高级管理人员在执行公司职 务时，均能认真贯彻执行国家法律、法规、《公司章程》和股东大会、董事会决议，忠于职守、兢兢业业、开拓进取。未发现 公司董事、高级管理人员在履行公司职务时违反法律、法规、公司章程或损害公司股东、公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 25 2008 年年度报告摘要 报告期内，公司监事会认真细致地检查和审核了本公司的会计报表及财务资料，监事会认为：公司财务报表的编制符合 《企业会计制度》和《企业会计准则》等有关规定，公司 2008 年年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果，北 京京都天华会计师事务所有限责任公司出具的“标准无保留意见”审计报告，其审计意见是客观公正的。 （三）检查公司募集资金实际投向情况 报告期内，公司监事会对本公司使用募集资金的情况进行监督，监事会认为：本公司认真按照《募集资金使用管理制度》 的要求管理和使用募集资金，募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。2008 年 2 月 18 日公司召开的第四届董事会第十次 会议审议通过了《关于变更公司募投项目“新建北京王府井四川饭店项目”实施内容的议案》，该议案已经股东大会审议通过。 募集资金项目变更符合实际情况的变化需要和相关的程序规定。 （四）检查公司关联交易情况 报告期内，监事会对公司发生的关联交易进行监督，监事会认为，关联交易符合《公司章程》、《深圳证券交易所股票上 市规则》等相关法律、法规的规定，有利于提升公司的业绩，其公平性依据等价有偿、公允市价的原则定价，没有违反公开、 公平、公正的原则，不存在损害上市公司和中小股东的利益的行为。 （五）股东大会决议执行情况的独立意见 报告期内，公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，监事会认为：公司董事会能够认真履行股东大会的有关 决议，未发生有损股东利益的行为。 （六）其他 根据证监局京证公司发【2008】85 号文件要求，监事会成员对公司出具的《关于开展防止资金占用问题反弹推进公司治 理专项工作的自查报告》进行监督。监事会认为：公司董事会、经理层的自查程序合法合规，自查结果真实有效，不存在虚 假信息，未发现隐瞒事实的情况；公司已按照相关法律法规的规定制定了《公司章程》 ，公司在决策、管理、执行、监督等各 个层面能够严格执行；公司按制度要求建立了内部控制框架，符合证券监管机构的要求，公司内控制度运行基本有效；公司 不存在非经营性资金占用的情况，亦不存在大股东高价向公司出售资产等方式变相占用公司资金的情况。报告所反映的与大 股东之间的资金往来情况比较真实。 2009 年度，是公司“五年发展规划”的第二年。监事会将继续加强落实监督职能，认真履行职责，督促公司进一步完善 法人治理结构，及时掌握公司重大决策事项和各项决策程序的合法性，从而更好地维护股东的权益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审计报告 北京京都天华审字(2009)第 0271 号 中国全聚德（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中国全聚德（集团）股份有限公司（以下简称 全聚德股份）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的公 司及合并资产负债表，2008 年度的公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是全聚德股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表 编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出 合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 26 2008 年年度报告摘要 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，全聚德股份的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了全聚德股份 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位： 中国全聚德（集团）股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 244,344,868.17 197,855,573.04 406,878,116.11 349,482,816.34 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 26,886,960.16 25,861,944.45 16,717,193.18 14,721,925.85 预付款项 3,168,470.67 2,020,180.54 1,137,100.81 786,064.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 631,356.71 其他应收款 2,896,597.99 12,115,900.72 15,349,109.01 22,172,922.81 买入返售金融资产 存货 52,856,539.50 27,845,823.38 34,606,902.18 16,974,928.97 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,017,909.87 3,444,860.12 4,433,922.14 3,811,757.21 流动资产合计 334,171,346.36 269,144,282.25 479,122,343.43 408,581,771.89 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 31,479,006.46 302,188,968.91 28,592,718.78 192,524,792.68 投资性房地产 6,503,522.01 6,503,522.01 7,576,783.49 7,576,783.49 固定资产 512,652,102.53 327,376,102.02 418,384,953.43 282,168,390.17 在建工程 41,226,656.52 1,263,906.00 33,762,501.99 25,665,596.79 工程物资 固定资产清理 27 2008 年年度报告摘要 生产性生物资产 油气资产 无形资产 98,246,869.17 62,649,020.31 100,560,847.95 64,224,236.73 开发支出 商誉 长期待摊费用 62,713,109.16 23,063,075.43 31,714,212.80 6,456,586.63 递延所得税资产 2,971,956.73 2,388,794.46 3,989,041.21 2,414,336.34 其他非流动资产 非流动资产合计 755,793,222.58 725,433,389.14 624,581,059.65 581,030,722.83 资产总计 1,089,964,568.94 994,577,671.39 1,103,703,403.08 989,612,494.72 流动负债： 短期借款 165,000,000.00 165,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 44,968,803.37 35,419,676.78 23,906,937.84 25,026,436.34 预收款项 9,507,850.30 6,940,894.52 6,688,261.06 3,880,266.57 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 15,989,319.95 13,961,108.71 43,659,962.45 41,124,248.97 应交税费 13,395,419.38 10,732,823.36 13,519,348.04 10,042,356.67 应付利息 243,375.00 243,375.00 0.00 0.00 应付股利 18,000.00 18,000.00 971,035.06 24,000.00 其他应付款 70,325,281.63 51,019,440.46 73,397,832.10 33,115,026.96 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 403,065.00 403,065.00 流动负债合计 319,448,049.63 283,335,318.83 362,546,441.55 313,615,400.51 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 2,399,263.75 2,399,263.75 其他非流动负债 16,348,952.80 14,628,952.80 13,849,940.73 11,729,940.73 非流动负债合计 16,348,952.80 14,628,952.80 16,249,204.48 14,129,204.48 28 2008 年年度报告摘要 负债合计 335,797,002.43 297,964,271.63 378,795,646.03 327,744,604.99 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 141,560,000.00 141,560,000.00 141,560,000.00 141,560,000.00 资本公积 376,647,821.68 377,495,561.33 375,303,897.89 377,051,637.54 减：库存股 盈余公积 50,909,796.78 50,909,796.78 42,383,478.16 42,383,478.16 一般风险准备 未分配利润 127,611,236.80 126,648,041.65 111,447,855.39 100,872,774.03 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 696,728,855.26 696,613,399.76 670,695,231.44 661,867,889.73 少数股东权益 57,438,711.25 0.00 54,212,525.61 0.00 所有者权益合计 754,167,566.51 696,613,399.76 724,907,757.05 661,867,889.73 负债和所有者权益总计 1,089,964,568.94 994,577,671.39 1,103,703,403.08 989,612,494.72 9.2.2 利润表 编制单位：中国全聚德（集团）股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,112,076,158.13 838,908,066.06 916,616,270.33 699,848,856.95 其中：营业收入 1,112,076,158.13 838,908,066.06 916,616,270.33 699,848,856.95 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,015,872,713.57 753,905,818.02 827,302,133.72 630,427,424.36 其中：营业成本 504,491,262.74 382,505,067.19 416,914,978.13 331,262,465.67 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 46,441,982.24 34,715,445.91 38,610,677.14 28,625,968.00 销售费用 314,723,897.62 221,561,737.40 256,010,121.25 184,511,724.47 管理费用 133,487,559.14 100,073,302.13 99,877,783.31 71,912,704.08 财务费用 15,782,796.79 14,130,333.67 17,397,790.09 15,637,010.77 资产减值损失 945,215.04 919,931.72 -1,509,216.20 -1,522,448.63 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 8,720,717.24 19,666,558.95 7,607,800.98 8,239,157.69 填列） 其中：对联营企业和合 8,720,717.24 8,720,717.24 7,344,440.98 7,344,440.98 29 2008 年年度报告摘要 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 104,924,161.80 104,668,806.99 96,921,937.59 77,660,590.28 列） 加：营业外收入 3,915,801.19 2,607,213.49 5,756,176.61 4,221,066.08 减：营业外支出 3,223,986.24 2,403,433.36 641,189.21 551,013.14 其中：非流动资产处置损失 1,175,585.95 1,137,333.18 -3,103,062.18 -2,819,407.94 四、利润总额（亏损总额以“-” 105,615,976.75 104,872,587.12 102,036,924.99 81,330,643.22 号填列） 减：所得税费用 26,780,734.94 19,609,400.88 33,731,645.51 26,733,328.75 五、净利润（净亏损以“-”号填 78,835,241.81 85,263,186.24 68,305,279.48 54,597,314.47 列） 归属于母公司所有者的净 75,651,300.03 85,263,186.24 64,319,978.45 54,597,314.47 利润 少数股东损益 3,183,941.78 3,985,301.03 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.5344 0.6023 0.5925 0.5029 （二）稀释每股收益 0.5344 0.6023 0.5925 0.5029 9.2.3 现金流量表 编制单位：中国全聚德（集团）股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 1,070,520,809.37 863,988,087.15 914,393,677.15 733,263,634.65 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,318,500.00 0.00 949,356.47 93,000.00 收到其他与经营活动有关 8,658,090.93 13,408,189.09 8,285,891.03 15,334,595.91 30 2008 年年度报告摘要 的现金 经营活动现金流入小计 1,080,497,400.30 877,396,276.24 923,628,924.65 748,691,230.56 购买商品、接受劳务支付的 425,369,797.28 395,981,346.98 371,428,108.14 339,767,034.61 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 265,094,413.59 201,363,832.34 199,766,332.95 142,974,401.10 付的现金 支付的各项税费 101,162,753.33 74,039,224.84 97,135,869.94 74,054,340.45 支付其他与经营活动有关 169,364,137.15 117,214,261.43 137,496,983.20 96,630,910.99 的现金 经营活动现金流出小计 960,991,101.35 788,598,665.59 805,827,294.23 653,426,687.15 经营活动产生的现金 119,506,298.95 88,797,610.65 117,801,630.42 95,264,543.41 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00 取得投资收益收到的现金 5,883,446.64 17,460,645.06 4,733,184.34 4,733,184.34 处置固定资产、无形资产和 440,469.65 286,741.20 15,905,449.82 15,341,439.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 0.00 0.00 0.00 0.00 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 0.00 5,219,963.90 9,586,600.00 16,757,039.76 的现金 投资活动现金流入小计 6,323,916.29 22,967,350.16 30,225,234.16 36,831,663.10 购建固定资产、无形资产和 192,880,334.70 57,832,652.20 102,814,730.16 59,962,916.38 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 0.00 0.00 0.00 0.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 0.00 103,954,967.57 883,641.71 28,536,641.71 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 0.00 4,629,212.00 0.00 19,038,800.07 的现金 投资活动现金流出小计 192,880,334.70 166,416,831.77 103,698,371.87 107,538,358.16 投资活动产生的现金 -186,556,418.41 -143,449,481.61 -73,473,137.71 -70,706,695.06 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 3,600,000.00 0.00 396,340,000.00 396,340,000.00 其中：子公司吸收少数股东 3,600,000.00 0.00 0.00 0.00 投资收到的现金 取得借款收到的现金 285,000,000.00 285,000,000.00 230,000,000.00 230,000,000.00 31 2008 年年度报告摘要 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 5,100,000.00 3,600,000.00 7,789,141.00 2,000,000.00 的现金 筹资活动现金流入小计 293,700,000.00 288,600,000.00 634,129,141.00 628,340,000.00 偿还债务支付的现金 320,000,000.00 320,000,000.00 149,000,000.00 149,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 67,979,028.48 65,351,272.34 22,083,181.83 23,111,281.19 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 2,627,756.14 0.00 0.00 0.00 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 1,204,100.00 224,100.00 158,299,860.00 158,299,860.00 的现金 筹资活动现金流出小计 389,183,128.48 385,575,372.34 329,383,041.83 330,411,141.19 筹资活动产生的现金 -95,483,128.48 -96,975,372.34 304,746,099.17 297,928,858.81 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 0.00 0.00 0.00 0.00 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -162,533,247.94 -151,627,243.30 349,074,591.88 322,486,707.16 加：期初现金及现金等价物 406,878,116.11 349,482,816.34 57,803,524.23 26,996,109.18 余额 六、期末现金及现金等价物余额 244,344,868.17 197,855,573.04 406,878,116.11 349,482,816.34 32 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位： 中国全聚德（集团）股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 141,560, 375,303, 42,383,4 111,447, 54,212,5 724,907, 105,560, 35,568,3 36 一、上年年末余额 0.00 0.00 0.00 000.00 897.89 78.16 855.39 25.61 757.05 000.00 10.97 42,552,9 45 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 01.32 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 141,560, 375,303, 42,383,4 111,447, 54,212,5 724,907, 105,560, 78,121,2 37 二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00 000.00 897.89 78.16 855.39 25.61 757.05 000.00 12.29 三、本年增减变动金额（减 1,343,92 8,526,31 16,163,3 3,226,18 29,259,8 36,000,0 297,182, 5,0 0.00 0.00 0.00 0.00 少以“-”号填列） 3.79 8.62 81.41 5.64 09.46 00.00 685.60 75,651,3 3,183,94 78,835,2 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 00.03 1.78 41.81 （二）直接计入所有者权 1,343,92 600,000. 1,943,92 -54,857, 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 益的利得和损失 3.79 00 3.79 454.40 1．可供出售金融资产公 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 49,017.0 49,017.0 424,042. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他所有者权益变动的影响 8 8 85 3．与计入所有者权益项 394,906. 394,906. -13,563. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 目相关的所得税影响 71 71 63 900,000. 600,000. 1,500,00 -55,267, 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 00 00 0.00 933.62 1,343,92 75,651,3 3,783,94 80,779,1 -54,857, 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.79 00.03 1.78 65.60 454.40 （三）所有者投入和减少 2,070,00 2,070,00 36,000,0 352,040, 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 资本 0.00 0.00 00.00 140.00 2,070,00 2,070,00 36,000,0 352,040, 1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 00.00 140.00 2．股份支付计入所有者 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 权益的金额 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,526,31 -59,487, -2,627,7 -53,589, 5,0 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8.62 918.62 56.14 356.14 8,526,31 -8,526,3 5,4 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8.62 18.62 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -50,961, -2,627,7 -53,589, 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 的分配 600.00 56.14 356.14 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -3 （五）所有者权益内部结 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 转 1．资本公积转增资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （或股本） 2．盈余公积转增资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 141,560, 376,647, 50,909,7 127,611, 57,438,7 754,167, 141,560, 375,303, 42 四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 000.00 821.68 96.78 236.80 11.25 566.51 000.00 897.89 2008 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 2008 年度，公司新增子公司 4 家，分别为：哈尔滨全聚德餐饮经营管理有限责任公司；北京聚兴德餐饮管理有限公司； 北京润德恒信餐饮管理有限责任公司；郑州全聚德餐饮管理有限责任公司。 36