英特集团(000411)2008年年度报告

浙江英特集团股份有限公司 二 OO 八年度报告 2009 年 4 月 9 日 1 目 录 释 义………..………………..………..…………………………………………..……………….3 第一节 重要提示………..………………………..…………………………………………..……...4 第二节 公司基本情况简介………………………………………………………………………….4 第三节 会计数据和业务数据摘要……………………………………….…………………….…...5 第四节 股本变动及股东情况…………………………………………….……….………………...6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………....…….………………..……11 第六节 公司治理结构……………………………………………..…….…….. ……………….....16 第七节 股东大会情况简介………………………………………….…..…..………………..……18 第八节 董事会报告………………………………..…………………………...………………..…18 第九节 监事会报告………………………………………...…….……………. ……………..…...29 第十节 重要事项…………………………………………….…………………………………..…30 第十一节 财务报告………………………………………………………..….…. ………….…… 36 第十二节 备查文件目录………………………………………………..……... …………………...91 2 释 义 公司\英特集团 指上市公司浙江英特集团股份有限公司 英特药业 指公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司 华龙集团 指公司控股股东浙江省华龙实业集团有限公司 石化建材集团 指华龙集团的控股股东浙江省石化建材集团有限公司 中化集团 指石化建材集团的控股股东中国中化集团公司 华辰投资 指公司股东浙江华辰投资发展有限公司 华资实业 指公司股东浙江华资实业发展有限公司 迪佛电信 指公司股东迪佛电信集团有限公司 东普实业 指公司股东浙江东普实业有限公司 华龙房产 指公司股东浙江华龙房地产开发有限公司 工商信托 指公司股东杭州工商信托投资股份有限公司 压铁块厂 指公司股东杭州市红旗压铁块厂 二轻批发部 指公司股东杭州市二轻产品批发部 供销经理部 指公司股东苏州轻工业局供销经理部 新城企业公司 指公司股东杭州新城企业公司 英特物流 指英特药业全资子公司浙江英特物流有限公司 钱王中药 指英特药业全资子公司浙江钱王中药有限公司 英特怡年大药房 指英特药业全资子公司浙江英特怡年大药房有限公司 英特生物制品公司 指英特药业控股子公司浙江英特生物制品营销有限公司 爱邦保健品公司 指英特药业控股子公司浙江爱邦保健品有限公司 医疗器械公司 指英特药业控股子公司浙江省医疗器械有限公司 英特物业 指英特药业控股子公司浙江英特物业管理有限公司 英华物业 指英特药业控股子公司浙江英华物业管理有限公司 英凯物业 指英特药业控股子公司浙江英凯物业管理有限公司 英辰物业 指英特药业控股子公司浙江英辰物业管理有限公司 3 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 冯志斌、齐斌董事因公出差，没有亲自出席本次年报的董事会会议，分别委托姜巨舫、蔡安金董事出 席会议。 公司负责人冯志斌董事长、主管会计工作负责人姜巨舫总经理、会计主管人员王跃胜经理声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 一、法定名称：浙江英特集团股份有限公司 英文名称：ZHEJIANG INT’L GROUP CO.,LTD． 二、法定代表人：冯志斌 三、董事会秘书：包志虎 电话：0571-85068752、85067873 传真：0571-85068752 电子信箱：bao_zhihu@sina.com 联系地址：公司审计管理部 四、注册地址：杭州市延安路 508 号 办公地址：杭州市莫干山路 110 号 邮政编码：310005 电子信箱：bao_zhihu@sina.com 五、公司选定的信息披露报纸：证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.cninfo.com.cn 年度报告备置地：公司审计管理部 六、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：英特集团 股票代码：000411 七、其他有关资料： 公司变更注册登记时间：2002 年 2 月 22 日 公司变更注册登记地点：杭州市延安路 508 号 企业法人营业执照注册号：3300001008208 税务登记号码：330191609160272 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健东方会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：杭州市西溪路 128 号耀江金鼎广场 4 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 ㈠本年度主要会计数据 单位：人民币元 指标名称 数据 营业利润 53,806,252 利润总额 55,504,325 归属于上市公司股东的净利润 19,038,882 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,955,418 经营活动产生的现金流量净额 122,159,724 ㈡非经常性损益项目 单位：人民币元 2008 年度非经常性损益项目 数据 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 1,231,931.08 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 3,465,000.00 注⑴ 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -1,322,496.00 注⑵ 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,324,810.42 小 计 2,049,624.66 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 782,338.61 少数股东所占份额 1,183,821.73 归属于母公司股东的非经常性损益净额 83,464.32 注⑴：见第十一节“财务报告”之财务报表附注十四㈡； 注⑵：见第十一节“财务报告”之财务报表附注七㈠20⑵。 二、公司前三年主要会计数据和财务指标 ㈠主要会计数据 单位：人民币元 5 指标名称 2008 年 2007 年 2006 年 营业收入 4,098,883,069 3,382,360,832 2,750,888,194 利润总额 55,504,325 46,580,147 33,152,725 归属于上市公司股东的净利润 19,038,882 14,511,270 7,855,388 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,955,418 14,092,911 7,344,065 经营活动产生的现金流量净额 122,159,724 -39,622,803 67,697,282 2008 年末 2007 年末 2006 年末 总资产 1,471,539,776 1,304,330,268 1,152,706,853 股东权益 134,699,832 117,194,251 96,300,541 ㈡主要财务指标 单位：人民币元 指标名称 2008 年 2007 年 2006 年 基本每股收益 0.092 0.07 0.038 稀释每股收益 0.092 0.07 0.038 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.091 0.068 0.035 全面摊薄净资产收益率 14.13% 12.38% 8.16% 加权平均净资产收益率 15.12% 13.59% 8.63% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 14.07% 12.03% 7.63% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 15.05% 13.20% 8.07% 每股经营活动产生的现金流量净额 0.59 -0.34 0.59 2008 年末 2007 年末 2006 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 0.649 1.017 0.836 注⑶：因资本公积金转增股本，2008 年末公司股本总额发生变化，2006-2008 年的基本每股收益、 稀释每股收益根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报。 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 6 ㈠股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+,-） 本次变动后 类别 数量 比例(%) 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 35,128,126 30.48 +28,102,501 -32,483,618 -4,381,117 30,747,009 14.82 1、国家持股 0 0.00 0 0 0 0 0.00 2、国有法人持股 7,627,502 6.62 +6,102,002 -6,659,997 -557,995 7,069,507 3.41 3、其他内资持股 27,500,624 23.86 +22,000,499 -25,827,371 -3,826,872 23,673,752 11.41 其中：境内非国有法人持股 27,500,624 23.86 +22,000,499 -25,827,371 -3,826,872 23,673,752 11.41 境内自然人持股 0 0.00 0 0 0 0 0.00 4、外资持股 0 0.00 0 0 0 0 0.00 其中：境外法人持股 0 0.00 0 0 0 0 0.00 境外自然人持股 0 0.00 0 0 0 0 0.00 5、高官股份 0 0.00 0 +3,750 +3,750 +3,750 0.00 二、无限售条件股份 80,121,844 69.52 +64,097,475 +32,483,618 +96,581,093 176,702,937 85.18 1、人民币普通股 80,121,844 69.52 +64,097,475 +32,483,618 +96,581,093 176,702,937 85.18 2、境内上市的外资股 0 0.00 0 0 0 0 0.00 3、境外上市的外资股 0 0.00 0 0 0 0 0.00 4、其他 0 0.00 0 0 0 0 0.00 三、股份总数 115,249,970 100.00 +92,199,976 0 +92,199,976 207,449,946 100.00 ㈡限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限 本年解除 本年增加 年末限 限售原因 解除限 华辰投资 18,848,583 10,372,497 15,078,866 23,554,952 股改 2008.9.22 华资实业 7,627,502 10,372,497 6,102,002 3,357,007 股改 2008.9.22 迪佛电信 5,061,497 9,110,695 4,049,198 0 股改 2008.9.22 华龙集团 1,462,044 2,631,679 1,169,635 0 股改 2008.9.22 工商信托 2,062,500 0 1,650,000 3,712,500 股改 -- 压铁块厂 33,000 0 26,400 59,400 股改 -- 二轻批发部 11,000 0 8,800 19,800 股改 -- 7 供销经理部 11,000 0 8,800 19,800 股改 -- 新城企业公司 11,000 0 8,800 19,800 股改 -- 陈波良 0 0 3,750 3,750 监事持股 -- 合计 35,128,126 32,487,368 28,106,251 30,747,009 -- 二、证券发行与上市情况 ㈠公司前三年未发行股票及其衍生证券。 ㈡报告期内，股份总数、股权结构变化情况 1、2008 年 5 月 27 日，根据 2007 年度股东大会决议，公司实施了资本公积金转增股本方案：＂以 公司现有股本 115,249,970 股为基数，用资本公积金转增股本的方式，向全体股东每 10 股转增 8 股＂， 公司股份总数从 115,249,970 股增加到 207,449,946 股，其中：有限售条件股份增加到 63,230,627 股， 无限售条件股份增加到 144,219,319 股。 2、2008 年 9 月，公司实施股权分置改革已满二年，部分限售股按规定解除限售，股权结构发生变化： 有限售条件股份从 63,230,627 股（占总股本的 30.48%）减少到 30,743,259 股（占总股本的 14.82%）； 无限售条件股份从 144,219,319 股（占总股本的 69.52%）增加到 176,706,687 股（占总股本的 85.18%）。 3、2008 年 12 月，陈波良出任监事，其任职前持有的部分股份 3,750 股股票按照交易所的规定成为 限售股，股权结构发生变化：有限售条件股份从 30,743,259 股增加到 30,747,009，占总股本的 14.82%； 无限售条件股份从 176,706,687 股减少到 176,702,937，占总股本的 85.18%。 ㈢公司无内部职工股。 三、股东和实际控制人情况 ㈠公司前十名股东持股情况 单位：股 股东总数 19644 户 前 10 名股东持股情况 有限售条件 质押冻结数量 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 股份数量 股份数量 浙江华辰投资发展有限公司 其他 21.35 44,299,945 23,554,952 0 浙江华资实业发展有限公司 国有股东 11.62 24,102,000 3,357,007 0 浙江省华龙实业集团有限公司 其他 6.27 13,004,175 0 0 迪佛电信集团有限公司 其他 6.25 12,962,695 0 0 浙江华龙房地产开发有限公司 其他 5.30 10,996,502 0 0 8 浙江东普实业有限公司 其他 4.89 10,144,141 0 0 浙江省综合资产经营有限公司 其他 1.80 3,737,230 0 0 杭州工商信托股份有限公司 国有股东 1.79 3,712,500 3,712,500 0 上海中澜贸易发展有限公司 其他 0.65 1,349,789 0 0 杭州市工业资产经营有限公司 国有股东 0.53 1,107,000 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 浙江华辰投资发展有限公司 20,744,993 A股 浙江华资实业发展有限公司 20,744,993 A股 浙江省华龙实业集团有限公司 13,004,175 A股 迪佛电信集团有限公司 12,962,695 A股 浙江华龙房地产开发有限公司 10,996,502 A股 浙江东普实业有限公司 10,144,141 A股 浙江省综合资产经营有限公司 3,737,230 A股 上海中澜贸易发展有限公司 1,349,789 A股 杭州市工业资产经营有限公司 1,107,000 A股 浙江省丝绸集团有限公司 1,069,000 A股 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、浙江省华龙实业集团有限公司为浙江华资实业发展有限公司、浙江东普实业有限公司、浙江华 龙房地产开发有限公司的控股股东。 2、浙江省综合资产经营有限公司为浙江华辰投资发展有限公司的潜在控股股东。浙江省综合资产 经营有限公司已与李平签署《股权转让协议》 ，收购李平持有的 39%的浙江华辰投资发展有限公司股权。 截至本报告日，上述股权变更手续尚未办妥。 3、2006 年 5 月，浙江华辰投资发展有限公司与杭州工商信托股份有限公司签署《股权转让协议》， 受让杭州工商信托股份有限公司持有的 206.25 万股英特集团非流通股股份，股权转让款已划付。截至 本报告日，股权过户手续尚未办妥。 4、除上述 1、2、3 条所述情况外，未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管 理办法》规定的一致行动人的情况。 9 ㈡前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 有限售条件股东名称 持有的有限售 可上市交易时间 新增可上市 限售条件 条件股份数量 交易股份数量 浙江华辰投资发展有限公司 23,554,952 2009 年 9 月 12 日 23,554,952 注⑷ 浙江华资实业发展有限公司 3,357,007 2009 年 9 月 12 日 3,357,007 杭州工商信托股份有限公司 3,712,500 待定 3,712,500 注⑸ 杭州市红旗压铁块厂 59,400 待定 59,400 杭州市二轻产品批发部 19,800 待定 19,800 注⑹ 苏州市轻工业局供销经理部 19,800 待定 19,800 杭州新城企业公司 19,800 待定 19,800 陈波良 3,750 注⑺ 注⑷：全体非流通股东所持原非流通股份自获得上市流通权之日起，12 个月内不上市交易或转让；持 有上市公司股份总数 5%以上的原非流通股东，在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流 通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。 注⑸：杭州工商信托股份有限公司未参与股改，其应支付的对价由浙江华辰投资发展有限公司先行代 为垫付，其所持股份上市流通需取得垫付方浙江华辰投资发展有限公司的同意。 注⑹：杭州市红旗压铁块厂、杭州市二轻产品批发部、苏州市轻工业局供销经理部、杭州新城企业公 司未参与股改，其应支付的对价由浙江省华龙实业集团有限公司先行代为垫付，其所持股份上市流通需取 得垫付方浙江省华龙实业集团有限公司的同意。 注⑺：陈波良为公司监事，根据深圳证券交易所的相关规定，监事任职期内持有的股份，每年转让不 超过25%，离职后半年内不得转让所持有股份。 ㈢公司控股股东情况 浙江省华龙实业集团有限公司为公司控股股东，与其关联法人浙江华资实业发展有限公司、浙江东普 实业有限公司、浙江华龙房地产开发有限公司合并持有本公司 28.07%的股份。 浙江省华龙实业集团有限公司成立于 2001 年，法定代表人王水耀，注册资本 12000 万元人民币，经 营范围为“实业投资，科技及经济信息咨询，高新技术及产品开发，五金交电化工产品建筑材料等”。 ㈣公司实际控制人情况 2008 年 6 月，中化集团与浙江省国资委签署协议，采用增资方式收购浙江省石化建材集团有限公司， 公司的实际控制人变更为国务院国有资产监督管理委员会（有关公告刊登在 2008 年 6 月 13 日和 2008 年 10 8 月 19 日的证券时报上） 。 产权关系图 国务院国有资产 监督管理委员会 100% 中国中化集团公司 51% 浙江省石化建材 集团有限公司 39% 浙江省华龙实业 集团有限公司 100% 100% 90% 浙江华龙房地产 浙江华资实业 浙江东普实 开发有限公司 发展有限公司 业有限公司 5.30% 11.62% 4.89% 6.27% 浙江英特集团 股份有限公司 ㈤其他持股 10％以上的法人股东情况 1、浙江华辰投资发展有限公司成立于 2003 年，法定代表人李平，注册资本 2500 万元，经营范围为 实业投资，高新技术转让与服务，信息技术产品的开发和应用。 2、浙江华资实业发展有限公司成立于 1992 年，法定代表人孙立平，注册资本 5,000 万元人民币， 经营范围为“组织高新技术产品开发生产和经营房地产开发技术培训科技经济信息咨询等”。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 11 一、现任董事、监事和高级管理人员情况 ㈠基本情况 授予 股份 股份 年初 年末 股票 的限 增减 增减 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 持股 持股 期权 制性 变动 变动 数量 数量 股票 数量 原因 冯志斌 男 45 董事长 2008.10-2011.10 0 0 0 0 0 -- 齐 斌 男 40 副董事长 2008.10-2011.10 0 0 0 0 0 -- 蔡安金 男 45 董事 2008.10-2011.10 0 0 0 0 0 -- 俞海平 男 50 董事 2008.10-2011.10 0 0 0 0 0 -- 钱永林 男 54 董事 2008.10-2011.10 0 0 0 0 0 -- 董事 姜巨舫 男 46 2008.10-2011.10 0 0 0 0 0 -- 总经理 张光杰 男 45 独立董事 2008.10-2011.10 0 0 0 0 0 -- 祝卸和 男 52 独立董事 2008.10-2011.10 0 0 0 0 0 -- 杨红帆 女 43 独立董事 2008.10-2011.10 0 0 0 0 0 -- 高 健 男 38 监事长 2008.10-2011.10 0 0 0 0 0 -- 滕伟宏 男 49 监事 2008.10-2011.10 0 0 0 0 0 -- 陈波良 男 37 监事 2008.12-2011.10 0 5000 0 0 5000 注⑻ 张一鸣 男 51 监事 2008.10-2011.10 0 0 0 0 0 -- 赵培红 女 44 监事 2008.10-2011.10 0 0 0 0 0 -- 副总经理 包志虎 男 46 2008.10-2011.10 0 0 0 0 0 -- 董秘 注⑻：报告期内监事会进行了换届选举，陈波良先生为新任监事，就任前已持有 5000 股公司股份。 ㈡现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历 冯志斌 曾任中国人民大学社会学所助教、讲师，中共中央组织部政策研究室干部、副处长，中国机 械进出口总公司企管部副总经理、人事部总经理、企发部总经理，中国通用集团公司实业公司董事、副总 经理（主持工作）。现任中国中化集团公司副总经理，中国中化集团公司投资委员会主任、投资部总经理， 太仓管理委员会主任，中国新技术发展贸易有限责任公司董事长、总经理，浙江省石化建材集团有限公司 12 党委书记、董事长、总经理。 齐斌 曾任中国人民银行及所属总行管理干部学院团委书记，中国证券交易系统有限公司职员，中国 对外贸易经济合作部计划财务司主任科员，中国国际贸易中心有限公司企划部总监助理、中国世贸有限公 司董事会秘书，中国驻新加坡大使馆商务处一等秘书，中国中化集团投资部副总经理。现任浙江省石化建 材集团有限公司董事、副总经理，浙江省华龙实业集团有限公司董事，浙江英特药业有限责任公司董事长。 蔡安金 曾任浙江省建材局财务处科员，浙江省建材工业总公司财务处科员、副主任科员、主任科员、 副处长、处长，浙江省石化建材集团有限公司财务审计处处长，浙江英特集团股份有限公司监事长。现任 浙江省石化建材集团有限公司总经理助理，浙江省华龙实业集团有限公司董事，浙江英特药业有限责任公 司监事长。 俞海平 曾任余杭县燃料公司会计、财务基建科长、副经理，余杭县石油公司经理，余杭市商业局副 局长、党委委员兼石油公司总经理，浙江省石油总公司零售公司经理，余杭市商业总公司党委委员、副总 经理。现任浙江省余杭石油化工集团公司董事长、总经理、党委书记，浙江省华龙实业集团有限公司副董 事长。 钱永林 曾任杭州春光丝织厂职员、喷织车间党支部副书记、书记、车间主任、直属分厂副厂长，浙 江新世纪期货经纪有限公司绍兴营业部经理、总公司综合部副经理，浙江绍兴百大股份有限公司常务副总 经理，新世纪实业公司副总经理，明阳典当行副总经理。现任浙江省华龙实业集团有限公司董事、副总经 理，浙江华资实业发展有限公司董事，浙江华龙房地产开发有限公司董事长、总经理，杭州吴山商城有限 公司总经理，浙江英特药业有限责任公司董事。 姜巨舫 曾任兰溪县燃料公司业务员、人秘股股长，兰溪市石油公司业务科长、副经理，兰溪市纺织 品公司经理、书记，兰溪市百货股份有限公司总经理，兰溪市物资总公司副董事长、副总经理、党委副书 记，兰溪市物资行业办主任、浙江三川物业股份公司董长、总经理，绍兴市百货大楼股份公司总经理，浙 江石油公司衢州分公司党委书记、总经理，浙江省建材集团投资部经理。现任浙江英特药业有限责任公司 党委书记、总经理，浙江英特生物制品营销有限公司、浙江爱邦保健品有限公司董事长。 张光杰 曾兼任复旦律师事务所律师，上海司东马律师事务所律师，上海四维乐马律师事务所律师， 复旦远达科技有限公司董事，复旦大学知识产权中心研究员，香港中国法律学院培训部负责人。现任复旦 大学法学院副院长，复旦大学金融法中心研究员。 祝卸和 曾任浙江省轻工进出口公司职员，浙江省纺织品进出口公司财务科副科长，浙江省服装进出 口公司办公室副主任，浙江中大集团股份有限公司证券部经理，浙江中大集团控股有限公司办公室副主任。 现任浙江中大集团股份有限公司办公室主任、董事会秘书，兼浙江上市公司协会董事会秘书专业委员会主 任委员。 杨红帆 曾任杭州大学助教、讲师，浙江大学经济学院讲师，浙江浙瑞会计师事务所部门经理，，浙 江中瑞会计师事务所有限公司董事、部门经理、副主任会计师。现任浙江中瑞江南会计师事务所有限公司 董事、副总经理。 13 高健 曾任五洲工程设计研究院职员，中化集团会计管理部职员、会计管理部部门经理、会计管理部 总经理助理，青海盐湖工业集团有限公司财务部副总经理，国务院国资委监事会工作局调研处副处长（挂 职）。现任浙江省石化建材集团有限公司财务总监、财务部总经理。 滕伟宏 曾任浙江省饮食服务公司职员、财务科副科长，杭州国际大厦财务部经理、总经理助理、副 总经理，国大百货公司总经理。现任浙江省华龙实业集团有限公司副总经理，浙江东普实业有限公司执行 董事，浙江天元商贸发展有限公司总经理，浙江华龙物业管理有限公司董事长。 陈波良 曾任北京燕山石化供销部职员，北京燕山石化营销中心职员，中国中化集团风险管理部职员。 现任浙江省石化建材集团有限公司财务部副总经理。 张一鸣 曾任浙江英特药业有限责任公司业务员、新特药分公司经理。现任浙江英特药业有限责任公 司董事、副总经理，浙江省医疗器械有限公司董事长。 赵培红 曾任嘉兴医药站职员，浙江英特药业有限责任公司职员、中药分公司副经理、医贸分公司经 理 、人力资源部经理。现任浙江英特药业有限责任公司副总经理兼人力资源部经理，浙江钱王中药有限 公司董事长。 包志虎 曾任富阳市富阳中学教员，富阳市场口中学教员，南京理工大学经济管理学院讲师， （香港） 第一东方投资集团高级职员。现任浙江英特集团股份有限公司副总经理、董事会秘书，浙江英特药业有限 责任公司副总经理，浙江英特物业管理有限公司、浙江英华物业管理有限公司、浙江英凯物业管理有限公 司、浙江英辰物业管理有限公司董事长。 现任董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况表 姓名 任职单位 职务 任期 齐 斌 浙江省华龙实业集团有限公司 董事 2008.09-2011.09 俞海平 浙江省华龙实业集团有限公司 副董事长 2008.09-2011.09 浙江省华龙实业集团有限公司 董事、副总经理 钱永林 浙江华资实业发展有限公司 董事 2008.09-2011.09 浙江华龙房地产开发有限公司 董事长、总经理 浙江省华龙实业集团有限公司 副总经理 滕伟宏 2008.09-2011.09 浙江东普实业有限公司 执行董事 ㈢年度报酬情况 独立董事的报酬由公司股东大会确定，在公司领取；不在公司及下属公司担任行政职务的董事、监事 不在公司及下属公司领取报酬；姜巨舫、张一鸣、赵培红、包志虎同时在控股子公司英特药业担任行政职 务，其报酬在英特药业领取，由英特药业董事会根据其担任的英特药业行政职务确定。现任董事、监事和 14 高级管理人员在公司及子公司领取报酬情况如下： 单位：人民币万元 年度报 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或 姓 名 酬金额 其他关联单位领取 可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价 冯志斌 -- 是 齐 斌 -- 是 蔡安金 -- 是 俞海平 -- 是 钱永林 -- 是 姜巨舫 50.92 否 张光杰 1.25 否 祝卸和 1.25 否 杨红帆 1.25 否 高 健 -- 是 滕伟宏 -- 是 陈波良 -- 是 张一鸣 57.94 否 赵培红 25.47 否 包志虎 30.55 否 合计 168.63 -- -- 注⑼：独立董事金雪军、吕福新、沈建林因任期届满于 2008 年 10 月离任，报告期内每人领取报酬 2 万元，共计 6 万元；张光杰、祝卸和、杨红帆为新任独立董事，于 2008 年 10 月到任。 ㈣报告期内董事、监事、高级管理人员聘任和离任情况 报告期内，王先龙先生因个人原因辞去董事长、董事职务。 2008年10月，公司董事会、监事会、经营班子进行了换届，新一届董事会由冯志斌、齐斌、蔡安金、 俞海平、钱永林、姜巨舫、张光杰、祝卸和、杨红帆组成，新一届监事会由高健、滕伟宏、陈波良、张一 鸣、赵培红组成，新一届经营班子由姜巨舫、包志虎组成。 二、公司员工情况 2008 年末，公司及子公司员工总数 578 人，其中：在岗人员 539 人，内退人员 39 人。无需承担费 用的离退休职工。 ㈠在岗人员专业构成 15 在岗人员 539 人，其中：行政人员 147 人，财务人员 45 人，营销人员 134 人，储运等其他人员 213 人。 ㈡在岗人员受教育程度 在岗人员 539 人，其中：大专及以上学历 309 人，大专以下学历 230 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 1、专项治理活动开展情况 报告期内，公司在 2007 年上市公司专项治理活动的基础上，依据中国证券监督管理委员会有关进一 步推进上市公司治理专项活动的相关文件（证监会公告[2008]27 号）要求，对照《浙江英特集团股份有限 公司关于开展加强上市公司治理专项活动的整改报告》中所列的各项整改事项进行了自查和完善，出具了 《关于公司治理整改情况的报告》（相关内容披露在2008年7月21日的巨潮资讯网上）。 2、公司治理情况 报告期内，公司不断完善法人治理结构，完善内部控制，规范公司运作，公司治理的实际状况与中国 证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求不存在差异。 二、独立董事履行职责情况 2008年度，公司独立董事本着诚信勤勉的原则自觉履行其职责，参与公司重大事项的决策，充分发挥 独立董事作用，并按照有关规定对需要发表独立意见的事项发表了独立意见，保证了公司决策的科学性和 公正性。 ㈠独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次） 委托出席（次） 缺席（次） 金雪军 8 8 0 0 吕福新 8 8 0 0 沈建林 8 8 0 0 张光杰 3 3 0 0 祝卸和 3 3 0 0 杨红帆 3 3 0 0 注⑽：独立董事金雪军、吕福新、沈建林因任期届满于 2008 年 10 月离任，张光杰、祝卸和、杨红帆 是新任独立董事。 ㈡独立董事对公司有关事项提出异议的情况 16 报告期内，不存在独立董事对公司有关事项提出异议的情形。 三、公司在业务、人员、资产、机构、财务方面的独立情况 ㈠与控股股东业务分开。公司在生产经营方面拥有完整的业务链，具有独立健全的采购、销售体系， 具有独立完整的经营业务及自主经营能力。 ㈡与控股股东人员分开。公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，公司高级管理人员均在公司领取 薪酬，在股东单位不担任除董事、监事以外的其他任何行政职务。 ㈢公司资产完整。本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的商标、非专利 技术等无形资产。 ㈣公司机构独立。公司设立了独立的组织机构并保持了其运作的独立性，公司拥有下属机构设置和人 事任免的自主权，不存在与控股股东人员任职重叠的情形。 ㈤公司财务独立。公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设了 独立的银行账户，独立作出财务决策，公司依法独立纳税。 四、公司内部控制制度的建立和健全情况 ㈠内部控制自我评价 公司现有的内部控制制度基本符合我国有关法律法规和监管部门的要求，符合公司生产经营实际情 况，能够适应公司管理要求和发展需要，能够对公司业务的健康运行及公司经营风险的控制提供保证。 公司将通过制度创新、管理创新、方法创新、观念创新，不断完善公司内部控制制度，提高公司科学 决策能力和风险防范能力，切实保障投资者的合法权益，保证公司持续、健康、稳定发展。 具体内容详见《2008 年内部控制自我评价报告》。 ㈡独立董事对公司内部控制自我评价的意见 公司内部控制管理体系已基本建立，内部控制活动基本涵盖了所有营运环节，内部控制制度符合国家 有关法律、法规和监管部门的要求，对控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信 息披露等重点活动的控制充分、有效，保证了公司经营管理的正常进行。公司内部控制的自我评价报告真 实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 ㈢监事会对公司内部控制自我评价报告的意见 公司已根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，按照自身的实际情况，建立健全了各项内部控 制制度，保证了公司各项业务活动的规范有序进行。公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配 备齐全，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。公司内部控制的自我评价全面、真实、客 观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 五、高级管理人员的考评及激励机制 17 公司高级管理人员在子公司英特药业担任行政职务并领取报酬。子公司英特药业建立并实施了与经营 业绩挂钩的考核制度，对高级管理人员的工作进行约束、监督和考核。 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开股东大会四次，有关情况如下： 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 披露日期 2007 年度股东大会 2008 年 5 月 15 日 证券时报 2008 年 5 月 16 日 2008 年第一次临时股东大会 2008 年 8 月 20 日 证券时报 2008 年 8 月 21 日 2008 年第二次临时股东大会 2008 年 10 月 13 日 证券时报 2008 年 10 月 14 日 2008 年第三次临时股东大会 2008 年 12 月 15 日 证券时报 2008 年 12 月 16 日 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析——报告期内公司经营情况的回顾 2008 年，公司围绕年初制定的各项指标和计划，通过进一步深化改革、调整结构、优化资源配置在 各个工作领域取得了长足的进步： 经营业绩稳健增长。医改新政和浙江省医药行业的快速发展为公司提供了不断扩容的药品消费市场， 公司积极应对医改，因势利导，运用政府资源和政策，以药品招标为抓手，推进药品终端销售，促进公司 经营良性发展；纯销网络进一步下移，重点进行农村和社区网络建设，积极寻找能够适合公司发展的销售 模式；引进具有市场竞争力的新品种，与合资企业共同拓展高毛利、高科技含量的重点品种在第三终端的 销售模式；在了解熟悉评标、竞价以外的新招标模式的基础上，寻找增加为客户服务的机会，提高品种中 标的可能性。 品种网络双管齐下。2008 年，各事业部在明确客户划分范围、凸显自身经营特色的同时，一方面大 力抓品种建设，全年共引进新品种约 1498 个，并对原有优势品种，继续加以培植与巩固，进一步发扬“新 特名优”特色。另一方面，公司继续大力抓好网络拓展，全年共新开户终端 626 个。 经营风险严防死守。公司高度重视风险管控工作，从单一的应收账款管理逐步转向中前台授信管理和 客户资信管理，将原总、分公司二级核算转变为以事业部核算为基础的一级核算，实行财务集中管理，进 一步增强了全面风险管理能力。 内审体系初步建立 。公司在机构重组的基础上单独设立了审计管理部，逐步建立内部审计监督体系， 通过学习国家的相关法规、制度和中化集团关于内审方面的相关制度，拟定了本公司的内审制度、内审流 程和内审人员行为守则，陆续完成了各项常规与专项审计。 精心编制战略规划 。英特药业编制了 2009-2011 三年战略规划，明确了企业发展愿景，有针对性地 18 提出了企业发展定位、三年战略目标和战略举措。 调整组织架构。公司原有组织架构虽历经完善、调整，但已越来越滞后于公司的发展，越来越成为实 现“集约化经营、精益化管理”目标的障碍。公司在充分调研、深入探讨、广泛发动、精心准备的基础上， 按业态分类原则进行了组织架构的调整。 内部资源全面整合。公司围绕组织架构调整开展了一系列内部资源整合工作，包括物流资源整合、客 户资源整合、采购资源整合、财务资源整合、行政后勤资源整合，显著提高了经营效率，降低了运营成本。 物流基地全面启用。前后通过二年多时间紧锣密鼓的建设，位于康桥的英特医药产业基地一期工程在 今年年初正式全面启用，并于春节期间完成 ERP 系统整体切换，物流二期工程也进入规划流程。 信息化建设抓紧推进。公司一直高度重视信息化建设工作，始终强调通过提升信息化建设水平来提升 管理水平。2008 年，公司在信息化建设领域取得了新的进展：公司信息中心自行设计、自行开发的物流 系统在 3 月底之前实现了运行稳定，保障了物流工作的高效展开；第三方物流系统于 6 月下旬通过验收， 成为全省首家正式通过第三方物流验收的单位；完成物流基地物流基地弱电、机房装修、监控、巡更系统 和视频会议系统建设；为子公司钱王中药、生物制品营销公司等构筑经营系统，提升整体信息化水平；与 浙江大学医学院附属第一医院和省人民医院有关专家合作开发药品流转二维条码编码技术，取得初步成 效。 内部管理持续加强。修订完善了包括风险控制、应收款管理、经营责任考核、质量管控、购销管理、 仓储管理、信息化建设、管理队伍加强、全面预算管理和管理等一系列制度，有效促进了企业资金风险、 质量风险、劳动人事风险、安全风险等各类风险的防范，使管理继续深化、细化，进一步提高了企业的营 运质量。 抗震救灾义不容辞。汶川大地震发生后，公司以实际行动积极参加抗震救灾工作。先后进行企业捐赠 药品、职工捐款、党员缴纳特殊党费、组织志愿者看望慰问受伤灾民等活动。同时，公司还积极响应政府 号召，做好救灾药品的储备、供应和物流配送等工作。 扎实推进企业文化建设。积极认同、高度融入中化集团的企业文化理念，树立了“做人：诚信、合作、 谦虚，善于学习；做事：认真、务实、创新，追求卓越”的企业核心价值观；树立了英特品牌的良好形象， 企业的美誉度和业内认知度逐年提高。 ㈠报告期内总体经营情况 单位：人民币万元 2008 年度 2007 年度 同比变化情况 营业收入 409,888.31 338,236.08 +21.18% 营业利润 5,380.63 4,653.65 +15.62% 归属于上市公司股东的净利润 1,903.89 1451.13 +31.20% 大幅变动原因： 营业收入同比增长 21.18%，主要原因是控股子公司英特药业营业收入同比增长 21.19%。随着人民生 19 活水平的不断提高，药品需求逐年增长；英特药业内部管理、营销管理、服务水平持续改善，竞争力不断 提高。 归属于上市公司股东的净利润同比增长 31.20%，主要原因是营业收入增长；企业所得税率下调。 ㈡公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业及业务活动情况 单位：人民币万元 主营业务分行业情况 营 业 营业收入比 营业成本比 营业利润率 分行业或分产品 营业收入 营业成本 利润率 上年增减 上年增减 比上年增减 医药流通 408,263.43 387,302.23 5.13% +21.10% +21.13% -0.03% 房屋出租 1,214.65 161.54 86.70% +205.17% +38.59% +15.98% 医药流通行业分业务活动情况 药品销售 336,604.71 321,458.41 4.50% +22.78% +23.07% -0.23% 中成药销售 57,573.80 54,390.45 5.53% +14.26% +12.85% +1.19% 药材\保健品销售 8,235.48 6,542.26 20.56% +10.29% +9.58% +0.51% 医疗器械销售 5,806.74 4,903.22 15.56% +13.18% +11.76% +1.08% 大幅变动原因： 房屋出租收入比上年增长 205.17%，主要原因是公司办公场地搬迁，可出租房屋面积增加；及单位面 积租金提高。 房屋出租营业利润率比上年增加 15.98 个百分点，主要原因是单位面积租金提高。 2、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 94,296.88 万元，占公司年度采购总额的 24.18%。 前五名销售客户销售收入总额为 40,669.17 万元，占公司当年营业收入的 9.92%。 ㈢资产构成变化情况 1、资产构成比较表 单位：人民币万元 占总资 占总资 占总资产比例 项 目 本年度 上年度 产比例 产比例 比上年度增减 应收帐款 65,010.61 44.18% 57,829.62 44.34% -0.16% 存货 25,323.50 17.21% 22,701.93 17.41% -0.20% 投资性房地产 7,828.41 5.32% 6,073.88 4.66% +0.66% 长期股权投资 362.39 0.25% 136.52 0.10% +0.15% 20 固定资产 10,633.83 7.23% 6,722.29 5.15% +2.08% 在建工程 6.70 0 4,334.01 3.32% -3.32% 短期借款 45,725.40 31.07% 37,145.40 28.48% +2.59% 长期借款 0 0 0 0 0 总资产 147,153.98 100% 130,433.03 100% -- 大幅变动原因： 应收账款期末数较期初数的增加额占期初总资产的比例（5.51%）超过 5%，主要原因是公司生产经营 规模较期初扩大，销售额增加。 投资性房地产期末数较期初数增长28.89%，主要原因是控股子公司英特药业将部分自用房屋及土地使用 权转为出租，对应资产从固定资产转入投资性房地产。 长期股权投资期末数较期初数增长了 165.45%，主要原因是控股子公司英特药业将持有的浙江英特药房 有限公司 12%的股权转让给国药控股国大药房有限公司。股权转让后，英特药业持有浙江英特药房有限公 司 39%股权，对该公司的长期股权投资变更为按权益法核算。 固定资产占总资产比例比上年度增加 2.08 个百分点，主要原因是英特药业产业基地一期物流项目完工 结转固定资产。 在建工程占总资产比例比上年度减少 3.32 个百分点，主要原因是在建工程英特药业产业基地一期物流 项目完工结转固定资产。 短期借款占总资产比例比上年度增加 2.59 个百分点，主要原因是公司生产经营规模较期初扩大，销售 额增加。 2、采用公允价值计量的项目及内控制度 单位：人民币万元 项目 期初金额 本期公允价 计入权益的累计 本期计提 期末金额 值变动损益 公允价值变动 的减值 金融资产 1、以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2、可供出售金融资产 2,337.96 0 606.12 0 1,937.78 金融资产小计 2,337.96 0 606.12 0 1,937.78 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 2,337.96 0 606.12 0 1,937.78 21 可供出售金融资产管理制度： 可供出售金融资产主要是控股子公司英特药业股改前持有上市公司法人股，现已可上市流通。上述股 份由专人负责管理，以不低于英特药业董事会决议确定的底价出售。 3、销售费用、管理费用、财务费用、所得税变化情况 单位：人民币万元 项 目 本报告期 上年度 比上年度增减比例 销售费用 6,451.30 5,298.81 +21.75% 管理费用 5,722.20 5,265.00 +8.68% 财务费用 4,177.96 2,648.06 +57.77% 所得税 1,495.46 1,613.59 -7.32% 大幅变动原因： 销售费用比上年度增长 21.75%，主要原因是公司销售规模扩大，运输费和业务招标费等增加所致。 财务费用比上年增长 57.77%，主要原因是短期借款增加所致。 ㈣公司现金流量表相关数据变化情况 单位：人民币万元 本报告期 上年度 本报告期比上年度增减额 经营活动产生的现金流量 12,215.97 -3,962.28 +16,178.25 投资活动产生的现金流量 -1,880.57 -2,484.22 +603.65 筹资活动产生的现金流量 2,736.75 -824.64 +3561.39 大幅变动原因： 经营活动产生的现金流量比上年度增加 16,178.25 万元，主要原因是应收账款得到有效控制，应收账 款的增长速度（同比增长 12.42%）低于营业收入增长速度（同比增长 21.18%）。 筹资活动产生的现金流量比上年度增加 3561.39 万元，主要原因是短期借款增加所致。 ㈤公司主要控股公司及参股公司经营情况 1、公司控股子公司经营情况 浙江英特药业有限责任公司注册资本 12,600 万元，其中：公司持有 50%的股份。英特药业主要从事 药品、保健品、医疗器械、中成药和药材的销售。 2008 年，英特药业营业总收入 409,888 万元，同比增长 21.19%；营业利润 5,589 万元，同比增长 17.34%；净利润 4,134 万元，同比增长 33.79%。截至 2008 年 12 月 31 日，英特药业总资产 147,027 万 元，负债总额 118,047 万元，股东权益 26,856 万元。 英特药业净利润同比大幅增长的主要原因是随着人民生活水平的不断提高，药品需求逐年增长；内部 管理、营销管理、服务水平持续改善，竞争力不断提高。 22 2、英特药业控股子公司经营情况 ⑴浙江英特物流有限公司 浙江英特物流有限公司注册资本 3,000 万元，其中：英特药业持有 100%的股份。英特物流主要从事普 通货运、货物专用运输；冷藏保鲜，货运站经营；货运配载、货运代理，仓储理货。 2008 年，英特物流营业总收入 2,485 万元，营业利润 1,632 万元，净利润 1,347 万元。截至 2008 年 12 月 31 日，英特物流总资产 8,189 万元，负债总额 3,889 万元，股东权益 4,299 万元。 英特物流 2008 年开始正式经营，主要为英特药业提供物流配送服务，业务收入主要来自英特药业。 ⑵浙江英特物业管理有限公司 浙江英特物业管理有限公司注册资本 3,860 万元，其中：英特药业持有 90%的股份，英特集团持有 5%的股份。英特物业主要从事物业管理、房屋租赁，水电安装、维修服务。 2008 年，英特物业营业总收入 1019 万元， 同比增长 150.37%； 营业利润 715 万元， 同比增长 253.96%； 净利润 533 万元，同比增长 291.91%。 英特物业净利润同比大幅增长，主要原因是公司办公场地搬迁，可出租房屋面积增加；及单位面积租 金提高。 ⑶浙江省医疗器械有限公司 浙江省医疗器械有限公司注册资本 518 万元，其中：英特药业持有 70%的股份。医疗器械公司主要 从事医疗器械、玻璃仪器、制药机械及配件等销售。 医疗器械公司 2008 年实现净利润 89 万元，截至 2008 年 12 月 31 日的净资产为 832 万元。 ⑷浙江爱邦保健品有限公司 浙江爱邦保健品有限公司注册资本 200 万元，其中：英特药业持有 51%的股份。爱邦保健品公司主 要从事性保健医疗器具、各类性保健品、医疗器械等的销售。 爱邦保健品公司 2008 年实现净利润 26 万元，截至 2008 年 12 月 31 日的净资产为 243 万元。 ⑸浙江钱王中药有限公司 浙江钱王中药有限公司注册资本 1000 万元，其中：英特药业持有 100%的股份。钱王中药主要从事 中药饮片生产。 钱王中药 2008 年未正式经营，净利润为-2 万元，截至 2008 年 12 月 31 日的净资产为 992 万元。 ⑹浙江英特生物制品营销有限公司 浙江英特生物制品营销有限公司注册资本 1000 万元，其中：英特药业持有 70%的股份。英特生物制 品公司主要从事生物制品的批发、经营进出口业务等。 英特生物制品公司 2008 年未正式经营，净利润为 0，截至 2008 年 12 月 31 日的净资产为 700 万元。 ⑺浙江英特怡年大药房有限公司注册资本 50 万元，其中：英特药业持有 70%的股份。英特怡年大药 房主要从事中药材、中成药、中药饮品、化学药制剂等的零售。 英特怡年大药房 2008 年实现净利润 8 万元，截至 2008 年 12 月 31 日的净资产为 58 万元。 23 ⑻浙江英华物业管理有限公司 浙江英华物业管理有限公司注册资本 1493 万元，其中：英特药业持有 70%的股份，英特集团持有 15% 的股份。英华物业主要从事物业管理、房屋租赁，水电安装、维修服务。 英华物业 2008 年实现净利润 104 万元，截至 2008 年 12 月 31 日的净资产为 1611 万元。 ⑼浙江英凯物业管理有限公司 浙江英凯物业管理有限公司注册资本 1722 万元，其中：英特药业持有 70%的股份，英特集团持有 15% 的股份。英凯物业主要从事物业管理、房屋租赁，水电安装、维修服务。 英凯物业 2008 年实现净利润 5 万元，截至 2008 年 12 月 31 日的净资产为 1729 万元。 ⑽浙江英辰物业管理有限公司 浙江英辰物业管理有限公司注册资本 292 万元，其中：英特药业持有 70%的股份，英特集团持有 15% 的股份。英辰物业主要从事物业管理、房屋租赁，水电安装、维修服务。 英辰物业 2008 年实现净利润 3 万元，截至 2008 年 12 月 31 日的净资产为 292 万元。 3、取得和处置子公司情况 见第八节“董事会报告”第三项“投资情况”，及第十节“重要事项”第四项“资产出售及收购”。 二、管理层讨论与分析——对公司未来发展的展望 ㈠公司发展战略 立足于“浙江领先、中国知名”的目标，立足于 “专业医药分销配送商” 的定位，立足于“城镇市场”为主 体，新药特药经营为特色，立足于“合资进口和国产名优”为重点的差异化经营，在采购、分销、配送、结 算等各环节，想方设法，聚焦优势品种，并以专业分销和物流配送为二翼，精耕细作，通过为上下游客户 提供全面、延伸性的、优质的服务，打造医药专业分销的核心竞争力，进一步扩大规模，加快企业集约化 的进程。 ㈡2009 年度经营计划 2009 年，公司将围绕控股子公司英特药业展开工作，在经营发展、风险管理、资源整合、企业管理、 物流发展、人力资源、信息平台、文化建设等各个方面全力推进： 1、改革与整合 ⑴继续做好企业整合工作，重点是财务统一、采购集中、销售细分、业务调整、流程优化和营运一体 化建设，提高企业营运效率，发挥整合优势； ⑵制定企业年金方案，提高员工忠诚度； ⑶人力资源开发与薪酬体系：完善、提高、增效； ⑷实施资金统一管理：提高资金使用效率，优化资源配置；严格授信管理；坚持逐笔构对；加强应收 款风险管理。 2、发展与开拓 24 ⑴物流二期开工建设，争取土建结顶； ⑵钱王中药饮片加工厂开工生产； ⑶完成 1-2 个战略布点工作； ⑷创新经营模式，在专业化的前提下，扩大经营范围，寻求新的经济增长点。疫苗经营、电子商务、 网上购药、药学服务、第三方物流等。 3、业务经营 ⑴终端销售网络建设：2009 年公司终端客户要增加至 3000 个。重点放在医疗机构和连锁药店。在 公司层面强化区域管理，达到“扩大规模，增强覆盖，突出终端，精耕细作，纵横交错，提升价值”的目的； ⑵客户服务、客户管理：建立公司客户体系；充分了解客户需求；健全客户档案和管理体系。做好客 户系统管理及经营数据分析工作，为授信管理打下坚实的基础； ⑶销售模式：医疗机构重在借助网上集中招标采购实现全网覆盖，OTC 在争取政府资源的同时更多 依赖市场化实现网络拓展，商业分销按照优质客户、有效覆盖、战略合作、纯销补充的要求构筑分销网络。 优化业务流程，加强与政府部门沟通和中介机构合作，打造采购、销售、物流、信息一体化的营运体系， 增强合力，发挥整体优势，提高整合效益； ⑷品种：按照双向发展的要求，巩固名优新特的优势，拓展基本药物的经营，满足市场与客户的需求， 优化品种结构，做到三增：增加向厂方进货比例；增加总代总销品种；增加效益高、成长性好，有带动力 的经销品种。 4、管理与内控 ⑴强化风险管控，全面完成公司制度、流程的编撰工作，从制度上与中化管理对接； ⑵全面预算管理：在发展规划的基础上推行全面预算管理并与业务计划、责任考核三位一体。加强内 部审计，定期编写内审报告；落实资产管理，做到帐证卡相符； ⑶商品管理：加强库存管理，降低退货率，减少因退货造成的损失；分析动销情况和周转情况，设置 合理库存量；动态盘点，账货相符率 100%。继续推行货位管理和退货管理；加强近效期和不动销商品的 管理；探讨设立经济安全库存的可能性；做好储备商品的管理；根据公司发展战略和市场变化来研究商品 经营结构的调整； ⑷质量安全管理：树立质量安全是企业生命线的观念，培育全员的安全质量管理意识，质量管理实现 信息化管理和实时监控；安全重在责任制落实、检查和隐患整改到位；各项记录完整。 5、企业文化与党工团 ⑴企业文化建设：统一企业价值观，用文化熏陶人； ⑵加强培训工作，创建学习型企业，提升团队素质； ⑶加强后备干部建设，积极做好人才培养工作； ⑷做好党工团工作和廉政建设，提倡干净干事。 ㈢公司未来发展战略所需资金及使用计划 25 2009 年度，公司资金需求主要为经营和投资活动的资金需求。公司将主要依靠自有资金、银行贷款 和公司资产盘活解决。 ㈣对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的主要风险因素及对策 应收账款风险及对策 随着公司经营规模的不断扩大，应收帐款同步上升，截至本报告期末，应收帐款占总资产的比例已高 达 44.18%。如果应收帐款催讨不力或控制不当，可能形成坏帐，给公司造成损失。 公司高度重视风险管控工作，从单一的应收账款管理逐步转向中前台授信管理和客户资信管理，将原 总、分公司二级核算转变为以事业部核算为基础的一级核算，实行财务集中管理，进一步增强全面风险管 理能力。 三、投资情况 1、募集资金项目投资情况 报告期内，公司没有募集资金，也没有在报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的。 2、非募集资金项目投资情况 ⑴向子公司增资 2008 年 7 月，英特药业出资 2000 万元，对全资子公司浙江英特物流有限责任公司进行增资，将浙江 英特物流有限责任公司的注册资本从 1000 万元增加到 3000 万元（有关公告刊登在 2008 年 7 月 3 日的证 券时报上）。2008 年度，英特物流实现净利润 1,347 万元。 ⑵新设公司 2008 年 9 月，英特药业出资 50 万元，设立浙江英特怡年大药房有限公司。浙江英特怡年大药房有限 公司注册资本 50 万元，其中：英特药业占 100%的股份。经营范围为中药材、中成药、中药饮品、化学 药制剂等的零售。报告期内，浙江怡年大药房有限公司实现净利润为 8 万元。 2008 年 11 月，英特药业出资 490 万元，与自然人张峰、牛爱国共同出资设立浙江英特生物制品营销 有限公司。浙江英特生物制品营销有限公司注册资本 1000 万元，其中：英特药业占 70%的股份。经营范 围为生物制品的批发、经营进出口业务等。报告期内，浙江英特生物制品营销有限公司尚未正式经营。 四、董事会日常工作情况 ㈠报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了 11 次董事会会议，有关情况如下： 编号 会议届次 召开日期 刊登的报纸名称或会议审议内容 公告披露日期 1 五届二十一次 2008 年 3 月 26 日 关于转让部分英特药房股权的议案 --- 2 五届二十二次 2008 年 4 月 18 日 证券时报 2008 年 4 月 22 日 26 3 五届二十三次 2008 年 4 月 25 日 证券时报 2008 年 4 月 28 日 4 五届二十四次 2008 年 7 月 14 日 证券时报 2008 年 7 月 15 日 5 五届二十五次 2008 年 7 月 18 日 证券时报 2008 年 7 月 19 日 6 五届二十六次 2008 年 8 月 4 日 证券时报 2008 年 8 月 5 日 7 五届二十七次 2008 年 8 月 18 日 证券时报 2008 年 8 月 20 日 8 五届二十八次 2008 年 9 月 25 日 证券时报 2008 年 9 月 26 日 9 六届一次 2008 年 10 月 13 日 证券时报 2008 年 10 月 15 日 10 六届二次 2008 年 10 月 23 日 2008 年第三季度报告 --- 11 六届三次 2008 年 11 月 27 日 证券时报 2008 年 11 月 29 日 ㈡董事会对股东大会决议的执行情况 2008 年 5 月 15 日，公司 2007 年度股东大会审议通过了资本公积金转增股本方案：以公司现有股本 115,249,970 股为基数，用资本公积金转增股本的方式，向全体股东每 10 股转增 8 股。资本公积金转增 股本方案已于 2008 年 5 月 27 日实施。 ㈢董事会下设的审计委员会履职情况报告 公司董事会审计委员会由三名董事组成，委员会主任由会计专业背景的独立董事担任。审计委员会根 据《公司章程》和《审计委员会实施细则》的规定开展工作，勤勉尽职。 1、审计委员会对公司财务报表的二次审议意见 ⑴年审注册会计师进场前，审计委员会于 2009 年 2 月 1 日召开了 2008 年度报告第一次工作会议。 会议听取了公司 2008 年度经营情况汇报，审阅了公司财务部编制的 2008 年度财务会计报表，并与会计 事务所协商确定年度财务报告审计工作的时间安排。审计委员会认为公司财务报表已经按照企业会计准则 和《企业会计制度》的规定编制，同意提交会计师事务所进行审计。 ⑵年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会于2009年3月23日召开了2008年度报告第二次工 作会议，审议了经注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表，认为年审注册会计师已严格按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，由 其审定的财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了公 司2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量。 2、审计委员会向董事会提交的会计师事务所从事上年度公司审计工作的总结报告 公司2008年度财务报告审计工作由浙江天健会东方计师事务所有限公司承担。浙江天健东方会计师事 务所有限公司成立了由16人组成的审计工作小组，上述成员均由浙江天健东方会计师事务所有限公司委 派，未在公司及关联单位任职或兼职，与公司决策层之间不存在关联关系，符合审计工作中需遵守的独立 性的要求。审计工作小组成员具有承办本次审计业务所必需的专业知识，能够胜任本次审计工作。 按照年报审计工作计划，审计人员于2008年12月16日对公司及纳入合并报表范围的子公司存货进行 27 了的监盘，2009年2月1日至2009年2月14日对公司及纳入合并报表范围的子公司进行了现场审计，重点关 注所有交易是否均已记录，交易事项是否真实、资料是否完整；财务报表是否按照新企业会计准则及其补 充规定、证券监管部门的要求编制；公司年度盘点工作是否顺利实施，盘点结论是否充分反映了资产质量； 财务部门对法律法规、其他外部要求以及管理层政策、指示和其他内部要求是否熟知并严格遵守；公司内 部会计控制制度是否建立健全；公司各部门是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、适当的证据。在 审计过程中，审计项目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发现的有待完善的 会计工作等情况与公司及审计委员会各委员进行了充分沟通，使得各方对公司经营情况、财务处理情况以 及新企业会计准则的运用与实施等方面有了更加深入的了解，亦使得年审注册会计师出具公允的审计结论 有了更为准确的判断。 审计委员会认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程 序，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。事务所对财务报表发表的无保留审计意见是在获取充 分、适当的审计证据的基础做出的，其审定的财务报表充分反映了公司2008年12月31日的财务状况以及 2008年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。 3、对下年度续聘或改聘会计师事务所的决议 自浙江天健东方会计师事务所有限公司承担本公司财务报告审计业务以来，与公司保持了良好的合作 关系。根据浙江天健东方会计师事务所有限公司的履职能力、职业操守及服务情况，建议继续聘任浙江天 健东方会计师事务所有限公司作为公司2009年度的财务报告审计机构。 ㈣董事会酬薪委员会的履职情况报告 公司董事会酬薪委员会由三名董事组成，委员会主任由独立董事担任。酬薪委员会根据《公司章程》 和《酬薪委员会实施细则》的规定开展工作，勤勉尽职。酬薪委员会核查了公司董事、监事、高级管理人 员所披露的薪酬： 独立董事的报酬根据公司股东大会确定的标准发放；不在公司或子公司担任行政职务的董事、监事不 在公司或子公司领取报酬；公司总经理姜巨舫先生、副总经理包志虎先生、职工监事张一鸣先生和赵培红 女士同时在子公司英特药业担任行政职务，其报酬按照英特药业董事会确定的考核方案在英特药业领取。 公司未实施股权激励计划。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员所披露的年度报酬符合公司相关规定，未有违反公司规定 的情形。 ㈤利润分配预案 1、利润分配预案 经浙江天健东方会计师事务所有限公司审计，2008 年公司实现盈利 19,038,882 元，决定不分配利润。 此分配预案尚需公司 2009 年度股东大会审议通过。 2、未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途 本年度实现的净利润弥补以前年度亏损后，可供分配的利润仍为负数，根据《公司法》和证监会的相 28 关规定，公司亏损未全额弥补前不得向股东分配利润。 未用于分红的资金用于弥补以前年度的亏损，补充公司流动资金。 3、公司前三年现金分红情况 单位：人民币元 合并报表中归属于母公司 占合并报表中归属于母公司所 现金分红金额（含税） 所有者的净利润 有者的净利润的比率（%） 2007 年 0 14,511,270 0 2006 年 0 7,855,388 0 2005 年 0 6,116,186 0 第九节 监事会报告 本年度监事会召开了 7 次监事会会议，对公司的财务和公司董事、高级管理人员的职权行使情况进行 了监督，履行了监事会的职责。 一、监事会的工作情况 1、五届十二次监事会于 2008 年 4 月 8 日召开，审议通过了《2007 年度监事会报告》 、《2007 年度财 务会计报告》、《2007 年度报告》、《关于中汇金绫公司全额计提长期投资减值准备的议案》、《关于会计差 错更正的议案》、《2007 年度内部控制自我评价报告》。 2、五届十三次监事会于 2008 年 4 月 25 日召开，审议通过了《2008 年第一季度报告》。 3、五届十四次监事会议于 2008 年 8 月 18 日召开，审议通过了《2008 年半年度报告》 。 4、五届十五次监事会于 2008 年 9 月 25 日召开，审议通过了《关于第六届监事会监事候选人的议案》。 5、六届一次监事会议于 2008 年 10 月 13 日召开，会议选举高健先生为公司监事长。 6、六届二次监事会议于 2008 年 10 月 23 日召开，审议通过了《2008 年第三季度报告》。 7、六届三次监事会议于 2008 年 11 月 18 日召开，审议通过了《关于提名陈波良先生为监事候选人 的议案》。 二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司严格按照有关法规和公司章程的规定运作，决策程序合法；公司已建立了较为完善的 内部控制制度；公司董事、及高级管理人员执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益 的行为。 2、检查公司财务运作情况 浙江天健东方会计师事务所有限公司审计了公司 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、 2008 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2008 年度的现金流量表和合并现金流量表， 并出具了标准无保留审计意见的审计报告。我们认为，本期财务报告真实反映了公司的财务状况和经成果。 29 3、公司无募集资金投入。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，也无损害部分股东的权益或造成公 司资产流失。 5、报告期内公司关联交易按市场竞争的原则公开、公平、公正的进行，没有损害公司利益。 第十节 重要事项 一、报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内未发生破产重整相关事项。 三、持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业 股权情况 1、公司及子公司未持有商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权。 2、公司子公司英特药业持有的其他上市公司股权情况 单位：万元 证 券 证 券 初始投 占该公司 期末账 报告期 报告期所有 会计核 股份来源 代 码 简 称 资金额 股权比例 面 值 损 益 者权益变动 算科目 可供出售的 600267 海正药业 72.22 0.29% 1921.39 0 -142.29 定向募集 金融资产 可供出售的 600668 尖峰集团 8.46 0.01% 16.39 0 -7.78 定向募集 金融资产 合计 - 80.68 - 1937.78 0 -150.07 - - 3、报告期内，公司及子公司无买卖其他上市公司股份的情形。 四、资产收购及出售 1、资产收购 见关联交易——购买资产。 2、资产出售 2008 年 3 月 27 日，英特药业与国药控股国大药房有限公司签订《股权转让协议》 ，将其持有的 12% 的浙江英特药房有限公司股权转让给国药控股国大药房有限公司，转让基准日为 2008 年 5 月 31 日，转让 价格为 180 万元。本次股权转让后，英特药业持有浙江英特药房有限公司 39%股权。 30 本次股权转让，英特药业获得 92 万元的转让收益。 五、公司尚未实施股权激励计划。 六、报告期内重大关联交易 1、购买资产 关联交易方：浙江华龙房地产开发有限公司 购买方：公司子公司英特药业 交易内容：位于华龙商务大厦地上1层的二间商业用房，建筑面积共计183.30平方米。 交易价格：789万元 定价政策：按市场价确定。 交易目的及对公司影响：华龙商务大厦地上共20层，英特药业目前已拥有华龙商务大厦的七层（第12、 13、14、15、18、19、20层）共5000多平方米的办公用房，是英特药业的管理、营销中心。本次购置商 业的用房，主要用于英特药业开设药房，为供应商提供产品展示窗口，以满足业务经营和客户的需要。本 次交易有利于提高公司服务水平，提升企业形象，增强企业竞争能力。 2、关联债权债务往来 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额（万元） 余额（万元） 发生额（万元） 余额（万元） 石化建材集团 0 0 4,000 226 华龙集团 0 0 3,100 350 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 注⑾：表中关联方向上市公司提供的资金中，石化建材集团提供的 4,000 万元资金需按年利率 7.47% 计算利息，本期共计利息 503,810 元。 3、关联担保 ⑴报告期内，公司及公司子公司未向股东及其关联方提供担保。 ⑵截至 2008 年 12 月 31 日，公司股东及其关联方为本公司子公司英特药业提供的担保情况如下： 单位：人民币万元 担保借 关联方名称 贷款金融机构 借款到期日 备注 款余额 石化建材集团 2,000 2009-05-27 短期借款 兴业银行湖墅支行 500 2009-06-03 短期借款 工商银行羊坝头支行 1,400 2009-01-25 短期借款 1,450 2009-01-20 短期借款 31 3,150 2009-05-25 短期借款 1,380 2009-02-18 短期借款 2,600 2009-03-10 短期借款 招商银行杭州分行 2,500 2009-04-07 短期借款 3,200 2009-05-07 短期借款 华龙实业集团 3,000 2009-04-07 短期借款 中国银行城东支行 2,250 2009-05-19 短期借款 1,800 2009-06-02 短期借款 兴业银行湖墅支行 2,500 2009-05-27 短期借款 合计 27,730 浙江省石化建材集团有限公司为子公司英特药业借款提供担保，按每笔担保金额每年 5‰的比例收取 担保费，本期共计担保费 805,389 元。 4、其他关联交易见财务报告附注。 七、重大合同及其履行情况 1、重大担保事项 单位：人民币万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对 发生 担保金额 担保 担保 是否履 是否为关 象名称 日期 类型 期限 行完毕 联方担保 连带责任 一年 是 否 报告期内担保发生额合计 0 报告期内担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 6,216 报告期内对控股子公司担保余额合计 425 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 425 担保总额占公司净资产比例 3.16% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额 400 32 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 400 2、委托他人进行现金资产管理事项 报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 1、报告期内，公司聘任浙江天健东方会计师事务所有限公司为 2008 年度公司审计单位。 2、报告期内，公司支付给浙江天健东方会计师事务所有限公司 2007 年度财务审计费用为 43 万元。 2008 年度财务审计费用约定为 45 万元。 浙江天健东方会计师事务所有限公司为本公司提供审计服务的连续年限为 12 年。 九、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未发生有受有权机关调 查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 2008 年 7 月，郑瑜明董事因经济问题接受组织审查，无法履行董事职责（有关公告刊登在 2008 年 7 月 15 日的证券时报上）。 2008 年 10 月，公司董事会进行了换届选举，郑瑜明女士已不再担任公司董事 一职。 十、报告期内，公司未发生董事、监事、高级管理人员、持股5%以上股东违规买卖公司股票的情形。 十一、接待调研及采访等相关情况 报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所上市规则》的相关规定，本着公平、公正、公开的原则， 规范公司信息披露行为，确保信息披露的公平性，切实保护投资者的合法权益。公司严格按照相关规定， 未发生有选择性的、私下、提前向特定对象单独披露或泄露公司非公开重大信息的情形，保证了公司信息 披露的公平性。 报告期内接待调研、沟通、采访等活动备查登记表 时间 地点 方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料 2008年5月16日 本部2006室 电话询问 个人投资者 资本公积金转增股本方案何时实施 2008年6月13日 本部2006室 电话询问 个人投资者 近期中化集团有否重组公司的计划 2008年6月19日 本部2006室 电话询问 个人投资者 华龙集团为何终止收购华辰投资 2008 年 8 月 29 日 本部 2005 室 实地调研 中国银河证券 公司基本情况介绍 33 股份有限公司 2008 年 10 月 9 日 本部 2006 室 电话询问 个人投资者 近期中化集团有否重组公司的计划 十二、报告期内发生的重大事项信息披露索引 本公司披露媒介为《证券时报》和巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn），投资者可通过巨潮资讯网 站首页顶端“证券查询”输入本公司代码“000411”，可快速查询到公司披露的相关信息。 序号 公告编号 刊载日期 公告名称 1 2008-001 2008年1月4日 关于英特药业产业基地项目建设进展的公告 2 2008-002 2008年1月11日 关于限售流通股持有人出售股份情况的公告 3 2008-003 2008年1月23日 业绩预告公告 4 2008-004 2007年年度报告摘要 5 2008-005 五届二十二次董事会决议公告 6 2008-006 五届十二次监事会决议公告 7 2008-007 2008年4月22日 关于召开 2007 年度股东大会的通知 8 2008-008 关于会计差错更正的公告 9 2008-009 关于英特药业和华龙集团互保暨关联交易公告 10 2008-010 2008 年第一季度季度报告正文 11 2008-011 2008年4月28日 五届二十三次董事会决议公告 12 2008-012 关于子公司购买房产暨关联交易的公告 13 2008-013 2008年5月16日 2007年度股东大会决议公告 14 2008-014 2008年5月21日 资本公积金转增股本实施公告 15 2008-015 2008年6月13日 关于石化建材集团的控股股东变更的提示性公告 16 2008-016 2008年6月17日 关于控股股东华龙集团终止收购华辰投资的公告 17 2008-017 2008年6月19日 关于华辰投资的控股股东变更的提示性公告 18 2008-018 关于英特药业向全资子公司增资的公告 2008年7月3日 19 2008-019 关于董事长辞职的公告 20 2008-020 五届二十四次董事会决议公告 21 2008-021 2008年7月15日 2008年中期业绩预增公告 22 2008-022 重大事项临时公告 23 2008-023 2008年7月19日 五届二十五次董事会决议公告 24 2008-024 2008年7月29日 关于英特药业董事会选举董事长的公告 25 2008-025 五届二十六次董事会决议公告 2008年8月5日 34 26 2008-026 关于召开2008年度第一次临时股东大会的公告 27 2008-027 2008年8月7日 英特药业为子公司提供担保的公告 28 2008-028 2008年8月19日 关于石化建材集团控股股东变更的进展情况公告 29 2008-029 2008年半年度报告摘要 30 2008-030 2008年8月20日 五届二十七次董事会决议公告 31 2008-031 2008年1-9月份业绩预增公告 32 2008-032 2008年8月21日 2008年度第一次临时股东大会决议公告 33 2008-033 2008年9月2日 关于保荐代表人变更的公告 34 2008-034 关于董事会换届选举的公告 2008年9月9日 35 2008-035 关于监事会换届选举的公告 36 2008-036 2008年9月19日 关于解除股份限售的提示性公告 37 2008-037 五届二十八次董事会议决议公告 38 2008-038 关于召开2008年度第二次临时股东大会的公告 39 2008-039 独立董事提名人声明 40 2008-040 独立董事候选人声明 41 2008-041 2008年9月26日 独立董事候选人关于独立性的补充声明 42 2008-042 独立董事候选人声明 43 2008-043 独立董事候选人关于独立性的补充声明 44 2008-044 独立董事候选人声明 45 2008-045 独立董事候选人关于独立性的补充声明 46 2008-046 五届十五次监事会议决议公告 47 2008-047 2008年度第二次临时股东大会决议公告 2008年10月14日 48 2008-048 关于职工代表监事选举结果的公告 49 2008-049 六届一次董事会议决议公告 2008年10月15日 50 2008-050 六届一次监事会议决议公告 51 2008-051 2008年10月16日 股票交易异常波动公告 52 2008-052 2008年10月25日 2008年第三季度报告 53 2008-053 2008年11月1日 关于第六届监事会监事补选的公告 54 2008-054 2008年11月19日 六届三次监事会议决议公告 55 2008-055 六届三次董事会议决议公告 2008年11月29日 56 2008-056 关于召开2008年度第三次临时股东大会的通知 57 2008-057 2008年12月16日 2008年度第三次临时股东大会决议公告 35 第十一节 财务会计报告 一、审计报告 浙天会审〔2009〕1628 号 浙江英特集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江英特集团股份有限公司（以下简称英特股份公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表，2008 年度的现金流量表和 合并现金流量表，2008 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 ㈠管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是英特股份公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选 择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 ㈡注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们 考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 ㈢审计意见 我们认为，英特股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了英 特股份公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱大为 中国·杭州 中国注册会计师 沈晓霞 报告日期：2009 年 4 月 9 日 二、会计报表 ㈠资产负债表 36 编制单位：浙江英特集团股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 276,881,980.47 4,647,422.15 138,810,853.81 7,322,127.91 结算备付金 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 30,293,138.99 81,033,538.08 0.00 应收账款 650,106,054.34 578,296,165.47 0.00 预付款项 13,047,045.31 39,765,357.24 0.00 应收保费 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收股利 其他应收款 2,849,197.41 50,800.00 4,612,824.40 218,176.22 买入返售金融资产 0.00 0.00 存货 253,235,029.68 756,000.00 227,019,259.22 756,000.00 一年内到期的非流动资 0.00 0.00 产 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 1,226,412,446.20 5,454,222.15 1,069,537,998.22 8,296,304.13 非流动资产： 发放贷款及垫款 0.00 0.00 可供出售金融资产 19,377,773.97 23,379,578.22 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 3,623,908.73 115,977,361.56 1,365,206.76 115,977,361.56 投资性房地产 78,284,103.42 60,738,833.08 0.00 固定资产 106,338,300.66 1,063,676.40 67,222,919.78 801,135.58 在建工程 67,000.00 43,340,066.21 0.00 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 20,726,113.87 21,257,088.40 0.00 开发支出 0.00 0.00 商誉 8,388,985.87 8,388,985.87 0.00 长期待摊费用 8,151,909.48 8,957,026.47 0.00 递延所得税资产 169,233.84 142,564.78 0.00 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 245,127,329.84 117,041,037.96 234,792,269.57 116,778,497.14 资产总计 1,471,539,776.04 122,495,260.11 1,304,330,267.79 125,074,801.27 流动负债： 短期借款 457,254,000.00 371,454,000.00 0.00 向中央银行借款 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 37 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 17,479,195.38 25,000,000.00 0.00 应付账款 638,103,238.43 1,563,815.86 556,923,999.54 1,563,815.86 预收款项 19,736,109.38 9,508,213.05 0.00 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 应付职工薪酬 8,587,229.00 1,506,563.78 8,070,238.44 260,513.93 应交税费 6,990,865.53 -6,654,182.33 18,426,001.40 -1,327,899.84 应付利息 930,949.23 766,886.49 0.00 应付股利 其他应付款 35,711,070.47 26,297,225.88 39,194,939.19 44,479,575.98 应付分保账款 0.00 0.00 保险合同准备金 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 1,184,792,657.42 22,713,423.19 1,029,344,278.11 44,976,005.93 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债 4,681,580.48 5,652,781.54 0.00 其他非流动负债 1,100,000.00 0.00 非流动负债合计 4,681,580.48 6,752,781.54 0.00 负债合计 1,189,474,237.90 22,713,423.19 1,036,097,059.65 44,976,005.93 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 207,449,946.00 207,449,946.00 115,249,970.00 115,249,970.00 资本公积 44,626,696.60 34,964,793.89 138,359,974.19 127,164,769.89 减：库存股 0.00 0.00 盈余公积 14,657,654.48 14,657,654.48 14,657,654.48 14,657,654.48 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 -132,034,464.91 -157,290,557.45 -151,073,347.23 -176,973,599.03 外币报表折算差额 0.00 0.00 归属于母公司所有者权益 134,699,832.17 99,781,836.92 117,194,251.44 80,098,795.34 合计 少数股东权益 147,365,705.97 151,038,956.70 0.00 所有者权益合计 282,065,538.14 99,781,836.92 268,233,208.14 80,098,795.34 负债和所有者权益总计 1,471,539,776.04 122,495,260.11 1,304,330,267.79 125,074,801.27 资产减值准备明细表 编制单位：浙江英特集团股份有限公司 单位： （人民币）元 本期减少数 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 56,669,600.33 276,867.37 38,462.28 22,836.98 56,885,168.44 二、存货跌价准备 324,000.00 324,000.00 38 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 4,795,940.00 4,795,940.00 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减 值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 61,789,540.33 276,867.37 38,462.28 22,836.98 62,005,108.44 ㈡利润表 编制单位：浙江英特集团股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位： （人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 4,098,883,069.210 3,382,360,832.49 43,676.30 其中：营业收入 4,098,883,069.210 3,382,360,832.49 43,676.30 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,045,517,005.49 1,995,981.80 3,335,403,373.72 933,146.02 其中：营业成本 3,875,407,258.500 0.00 3,199,241,646.14 12,002.95 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 6,318,189.450 4,443,411.81 694.72 销售费用 64,513,015.090 52,988,089.00 管理费用 57,222,038.750 2,167,057.440 52,649,962.92 826,479.29 财务费用 41,779,636.330 106,939.250 26,480,615.23 97,290.28 资产减值损失 276,867.370 -278,014.890 -400,351.38 -3,321.22 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 440,188.690 21,695,000.000 -420,957.91 -14,906.85 号填列） 其中：对联营企业 -732,618.740 -420,957.91 和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 39 三、营业利润（亏损以“-”号 53,806,252.410 19,699,018.200 46,536,500.86 -904,376.57 填列） 加：营业外收入 4,101,994.040 1,953,452.22 减：营业外支出 2,403,921.060 15,976.620 1,909,806.56 1,407.45 其中：非流动资产处置 51,346.230 15,964.000 1,402,038.64 1,373.40 损失 四、利润总额（亏损总额以 55,504,325.390 19,683,041.580 46,580,146.52 -905,784.02 “-”号填列） 减：所得税费用 14,954,550.030 16,135,915.37 9,570.17 五、净利润（净亏损以“-”号 40,549,775.360 19,683,041.580 30,444,231.15 -915,354.19 填列） 归属于母公司所有者 19,038,882.32 19,683,041.58 14,511,270.08 -915,354.19 的净利润 少数股东损益 21,510,893.040 15,932,961.07 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.090 0.13 （二）稀释每股收益 0.090 0.13 ㈢现金流量表 编制单位：浙江英特集团股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位： （人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 4,768,228,933.70 129,679.52 3,784,592,010.84 678,794.23 到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 52,721.57 43,663.41 收到其他与经营活动 39,293,479.73 22,740.27 20,518,578.32 2,457,619.80 有关的现金 经营活动现金流入 4,807,575,135.00 152,419.79 3,805,154,252.57 3,136,414.03 40 小计 购买商品、接受劳务支 4,467,219,992.84 3,682,908,053.85 付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 52,176,855.30 830,808.81 41,846,281.79 625,308.41 工支付的现金 支付的各项税费 69,729,778.17 5,326,437.82 48,105,196.20 4,961.83 支付其他与经营活动 96,288,784.72 1,521,762.59 71,917,524.14 141,527.12 有关的现金 经营活动现金流出 4,685,415,411.03 7,679,009.22 3,844,777,055.98 771,797.36 小计 经营活动产生的 122,159,723.97 -7,526,589.43 -39,622,803.41 2,364,616.67 现金流量净额 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 7,600,000.00 取得投资收益收到的 257,213.80 21,695,000.00 现金 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 508,088.00 1,536.00 845,729.88 320.00 现金净额 处置子公司及其他营 17,985,093.15 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 7,050,630.14 12,000,000.00 有关的现金 投资活动现金流入 7,815,931.94 21,696,536.00 20,445,729.88 17,985,413.15 小计 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 15,775,198.97 21,629.13 45,287,945.37 现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 10,846,383.05 有关的现金 投资活动现金流出 26,621,582.02 21,629.13 45,287,945.37 小计 投资活动产生的 -18,805,650.08 21,674,906.87 -24,842,215.49 17,985,413.15 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 41 吸收投资收到的现金 2,100,000.00 576,771.83 其中：子公司吸收少数 2,100,000.00 576,771.83 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 628,960,000.00 495,360,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 71,000,000.00 33,400,000.00 70,500,000.00 28,400,000.00 有关的现金 筹资活动现金流入 702,060,000.00 33,400,000.00 566,436,771.83 28,400,000.00 小计 偿还债务支付的现金 543,160,000.00 480,383,719.00 分配股利、利润或偿付 57,625,807.53 24,299,489.75 利息支付的现金 其中：子公司支付给少 21,695,000.00 336,385.20 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 73,906,655.56 50,093,343.68 70,000,000.00 48,200,000.00 有关的现金 筹资活动现金流出 674,692,463.09 50,093,343.68 574,683,208.75 48,200,000.00 小计 筹资活动产生的 27,367,536.91 -16,693,343.68 -8,246,436.92 -19,800,000.00 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金 -129,679.52 -129,679.52 -138,950.23 -138,950.23 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 130,591,931.28 -2,674,705.76 -72,850,406.05 411,079.59 加额 加：期初现金及现金等 128,810,853.81 7,322,127.91 201,661,259.86 6,911,048.32 价物余额 六、期末现金及现金等价物 259,402,785.09 4,647,422.15 128,810,853.81 7,322,127.91 余额 42 ㈣所有者权益变动表 所有者权益变动表 编制单位：浙江英特集团股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 减：库 一般风 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 本） 存股 险准备 一、上年年末余额 115,249,970.00 138,359,974.19 14,657,654.48 -151,073,347.23 151,038,956.70 268,233,208.14 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 115,249,970.00 138,359,974.19 14,657,654.48 -151,073,347.23 151,038,956.70 268,233,208.14 三、本年增减变动金额（减少 92,199,976.00 -93,733,277.59 19,038,882.32 -3,673,250.73 13,832,330.00 以“-”号填列） （一）净利润 19,038,882.32 21,510,893.04 40,549,775.36 （二）直接计入所有者权益 -1,533,301.59 -1,500,676.60 -3,033,978.19 的利得和损失 1．可供出售金融资产公 -1,500,676.59 -1,500,676.60 -3,001,353.19 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 -32,625.00 -32,625.00 上述（一）和（二）小计 -1,533,301.59 19,038,882.32 20,010,216.44 37,515,797.17 （三）所有者投入和减少资 -1,988,467.17 -1,988,467.17 本 1．所有者投入资本 2,100,000.00 2,100,000.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 -4,088,467.17 -4,088,467.17 43 （四）利润分配 -21,695,000.00 -21,695,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -21,695,000.00 -21,695,000.00 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 92,199,976.00 -92,199,976.00 1．资本公积转增资本（或 92,199,976.00 -92,199,976.00 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 207,449,946.00 44,626,696.60 14,657,654.48 -132,034,464.91 147,365,705.97 282,065,538.14 所有者权益变动表（续） 编制单位：浙江英特集团股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 减：库 一般风 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 本） 存股 险准备 一、上年年末余额 115,249,970.00 131,977,533.69 14,657,654.48 -165,584,617.31 128,470,807.81 224,771,348.67 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 115,249,970.00 131,977,533.69 14,657,654.48 -165,584,617.31 128,470,807.81 224,771,348.67 三、本年增减变动金额（减少 6,382,440.50 14,511,270.08 22,568,148.89 43,461,859.47 以“-”号填列） （一）净利润 14,511,270.08 15,932,961.07 30,444,231.15 （二）直接计入所有者权益 6,382,440.50 6,382,440.50 12,764,881.00 的利得和损失 44 1．可供出售金融资产公 8,176,112.62 8,176,112.62 16,352,225.24 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 -1,793,672.12 -1,793,672.12 -3,587,344.24 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 6,382,440.50 14,511,270.08 22,315,401.57 43,209,112.15 （三）所有者投入和减少资 653,390.77 653,390.77 本 1．所有者投入资本 653,390.77 653,390.77 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -400,643.45 -400,643.45 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -400,643.45 -400,643.45 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 115,249,970.00 138,359,974.19 14,657,654.48 -151,073,347.23 151,038,956.70 268,233,208.14 45 三、财务报表附注 2008 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江英特集团股份有限公司(以下简称本公司或公司)原名杭州凯地丝绸股份有限公司，系经浙江省股 份制试点工作协调小组浙股[1992]17 号文批准设立的股份制试点企业，于 1992 年 8 月 20 日在浙江省工商 行政管理局登记注册，取得注册号为工商企股浙杭字第 01257 号的《企业法人营业执照》。2001 年 12 月 30 日经资产重组后，于 2002 年 7 月 14 日经浙江省工商行政管理局核准，更名为浙江英特集团股份有限公 司。现有注册资本 207,449,946.00 元，股份总数 207,449,946 股(每股面值 1 元)。其中，有限售条件 的流通股份 A 股 30,747,009 股；无限售条件的流通股份 A 股 176,702,937 股。公司股票已于 1996 年 7 月 16 日在深圳证券交易所挂牌交易。 根据 2008 年 4 月 22 日公司第五届董事会第二十二次会议决议并经 2007 年度股东大会决议通过，公 司于 2008 年 5 月 28 日以 2007 年末总股本 115,249,970 股为基数，向全体股东以资本公积按每 10 股转增 8 股的比例转增股本共计 92,199,976 股，每股面值人民币 1 元。公司于 2008 年 11 月 4 日完成工商变更登 记，取得新的注册号为 330000000032529 的《企业法人营业执照》 。 本公司原属丝绸纺织制造业，经营范围为丝绸印染加工、服装、针织制品、纺织机械专用配件及器材 的制造、加工、销售等。2001 年 12 月 30 日，本公司以所属企业凯地丝绸印染厂和凯地丝绸服装厂的部分 资产与浙江华龙实业发展总公司持有的浙江英特药业有限责任公司（以下简称英特药业）99%的股权进行 置换。置换后，本公司的主要生产经营业务由以加工生产丝绸、纺织制品为主转为以药品及医疗器械批发、 零售业务为主。 二、财务报表的编制基准与方法 本公司执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，即本报告所载财务信息按本财务报表附注三 “公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。 三、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和 现金流量等有关信息。 (二) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 46 (五) 会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、 可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资 产、无形资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收 回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的与交易发生日即期汇率近似的汇率折合人民币记账。对各种外 币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有 关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项 目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期 汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 (八) 金融工具的确认和计量 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应 收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债） 、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活 跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 47 诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额 后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允 价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现 金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接 计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产 的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账 面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值； 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大 的金融资产） ，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金 流量现值之间的差额确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关 48 减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权 益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工 具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值 之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂 时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 (九) 应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的 单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基 础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按其余额的 0.5%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余 额的 20%计提；账龄 3-4 年的，按其余额的 50%计提；账龄 4-5 年的，按其余额的 70%计提；账龄 5 年以上 的，按其余额的 100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试，并 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 存货的确认和计量 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或 提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 存货按照成本进行初始计量。 3．存货发出的核算方法: （1）发出存货采用加权平均法。 （2）低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 4．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额 计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费 用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成 品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变 现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 5．存货的盘存制度为永续盘存制。 (十一) 长期股权投资的确认和计量 1. 长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股 49 权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用 作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资 合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2. 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法 进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股 权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3. 资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低 于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。 4. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财 务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有 参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 (十二) 投资性房地产的确认和计量 1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3．对采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧 或进行摊销。 4．以成本模式进行后续计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的， 按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。 (十三) 固定资产的确认和计量 1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有 的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成 本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3．固定资产按照成本进行初始计量。 4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%) 房屋及建筑物 10-30 原价的 3%-5% 9.70-3.17 50 通用设备 5-20 原价的 3%-5% 19.40-4.75 专用设备 10-15 原价的 3%-5% 9.70-6.33 运输工具 8 原价的 3%-5% 12.125-11.875 其他设备 5-18 原价的 3%-5% 19.40-5.28 5．因开工不足、自然灾害等导致连续 6 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。 闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提固定 资产减值准备。 (十四) 在建工程的确认和计量 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资 产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再 调整原已计提的折旧。 3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提在建 工程减值准备。 (十五)无形资产的确认和计量 1. 无形资产按成本进行初始计量。 2. 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素 判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无 形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 3. 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产品 通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展 趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的 行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对 该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿 命的关联性等。 4. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系 统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但 每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提无形资产减值准备。 (十六) 资产减值 1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可 51 靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、 递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不含长期股权投资）以外的资产]是否存在 可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以 对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额,但 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、 资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3． 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应 的资产减值准备。 4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 借款费用的确认和计量 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房 地产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使 资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者 生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利 息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化 期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 52 (十八) 收入确认原则 1．销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很 可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2．提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交 易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳 务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (十九) 企业所得税的确认和计量 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规 定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间 的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所 得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财 务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会 计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 四、税（费）项 53 1．增值税 中药材按 13%的税率计缴，避孕药品和用具为零税率，其余按 17%的税率计缴。 2．营业税 按 5%的税率计缴。 3．城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴。 4．房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴。 5．教育费附加 按应缴流转税税额的 3%计缴。 6．地方教育附加 按应缴流转税税额的 2%计缴。 7．企业所得税 按 25%的税率计缴。 五、企业合并及合并财务报表 (一) 控制的重要子公司 1. 通过企业合并取得的子公司 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司 注册 组织机构 业务 注册 经营 全称 地 代码 性质 资本 范围 药品及医疗 浙江英特药业有限责任公司 杭州 71095963-8 12,600 万元 药品、中药材等的销售 器械贸易业 （续上表） 子公司 至本期末实际 实质上构成对子公 持股比 表决权 实际 全称 投资额 司的净投资余额 例(%) 比例(%) 控制人 10,878.69 万元 10,878.69 万元 50.00 50.00 中国中化集团公 浙江英特药业有限责任公司 司 2．通过其他方式取得的子公司 子公司 注册 组织机构 业务 注册 经营 全称 地 代码 性质 资本 范围 美国凯地国际有限公司[注 1] 美国 国际贸易 30 万美元 国际贸易 浙江爱邦保健品有限公司 性保健品 性保健医疗器具，各类性保 杭州 70420127-3 200 万元 销售业 健品，医疗器械等的销售 浙江省医疗器械有限公司 医疗器械 医疗器械、玻璃仪器、制药 杭州 71761493-1 518 万元 销售业 机械及配件等销售 浙江钱王中药有限公司[注 2] 中药饮片 中药饮片生产 杭州 78047621-X 1,000 万元 生产 浙江英特物流有限公司[注 3] 杭州 78047622-8 物流管理 3,000 万元 普通货运、货物专业运输 54 浙江英特物业管理有限公司 房屋租赁、物业管理、水、 杭州 78441465-7 物业管理 3,860 万元 电服务、维修服务 浙江英华物业管理有限公司 房屋租赁、物业管理、水、 杭州 78968970-5 物业管理 1,493 万元 电服务、维修服务 浙江英凯物业管理有限公司 房屋租赁、物业管理、水、 杭州 79096582-6 物业管理 1,722 万元 电服务、维修服务 浙江英辰物业管理有限公司 房屋租赁、物业管理、水、 杭州 79096617-5 物业管理 292 万元 电服务、维修服务 浙江英特怡年大药房有限公司 中药材、中成药、中药饮品、 杭州 68070861-8 药品零售 50 万元 化学药制剂等的零售 浙江英特生物制品营销有限公司 生物制品 生物制品的批发、经营进出 杭州 68168325-6 1,000 万元 销售 口业务等 (续上表) 子公司 至本期末实际 实质上构成对子公 持股比例 表决权 实际 全称 投资额 司的净投资余额 (%) 比例(%) 控制人 美国凯地国际有限公司 30 万美元 30 万美元 100.00 中国中化集 100.00 团公司 浙江爱邦保健品有限公司 93.51 万元 93.51 万元 51.00 51.00[注 4] 中国中化集 团公司 浙江省医疗器械有限公司 362 万元 362 万元 70.00 70.00[注 4] 中国中化集 团公司 浙江钱王中药有限公司 1,000 万元 1,000 万元 100.00 100.00[注 4] 中国中化集 团公司 浙江英特物流有限公司 3,000 万元 3,000 万元 100.00 100.00[注 4] 中国中化集 团公司 浙江英特物业管理有限公 3,667 万元 3,667 万元 95.00 95.00[注 5] 中国中化集 司 团公司 浙江英华物业管理有限公 1,269.05 万元 1,269.05 万元 85.00 85.00[注 5] 中国中化集 司 团公司 浙江英凯物业管理有限公 1,463.70 万元 1,463.70 万元 85.00 85.00[注 5] 中国中化集 司 团公司 浙江英辰物业管理有限公 248.20 万元 248.20 万元 85.00 85.00[注 5] 中国中化集 司 团公司 浙江英特怡年大药房有限 50 万元 50 万元 中国中化集 100.00 100.00[注 4] 公司 团公司 浙江英特生物制品营销有 490 万元 490 万元 中国中化集 70.00 70.00[注 4] 限公司 团公司 [注 1]：美国凯地国际有限公司系本公司的全资子公司，已完全停业，本公司对其投资已于 2000 年全 额计提了长期投资减值准备，自 1995 年起未将该公司纳入合并财务报表范围。 [注 2]：原系浙江英特医药物流有限公司，本期更名为浙江钱王中药有限公司。 [注 3]：原系浙江钱王药业有限公司，本期更名为浙江英特物流有限公司，并增资 2,000 万元，增资 后仍持有 100%股权。 [注 4]：系本公司通过子公司英特药业间接持有。 [注 5]：本公司分别直接持有浙江英特物业管理有限公司、浙江英华物业管理有限公司、浙江英凯物 业管理有限公司和浙江英辰物业管理有限公司 5%、15%、15%和 15%股权，其余股权系通过子公司英特药业 间接持有。 55 (二) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明 1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司 (1)本期以其他方式增加子公司的情况说明 1) 子公司英特药业独资设立浙江怡年大药房有限公司，于 2008 年 9 月 19 日办妥工商设立登记手续， 并取得注册号为 330000000031139 的《企业法人营业执照》 。该公司注册资本 50 万元，公司出资 50 万元， 占其注册资本的 100% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 截至 2008 年 12 月 31 日，浙江怡年大药房有限公司的净资产为 578,925.09 元，成立日至期末实现的净利 润为 78,925.09 元。 2) 子公司英特药业与自然人张峰、牛爱国共同出资设立浙江英特生物制品营销有限公司，于 2008 年 11 月 17 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 330000000033064 的《企业法人营业执照》。该公司注 册资本 1,000 万元，英特药业认缴 700 万元。注册资本分两期出资，第一期出资 700 万元，英特药业按照 认缴比例实缴 490 万元，占该公司实收资本的 70%,拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其 纳入合并财务报表范围。截至 2008 年 12 月 31 日，该公司尚未正式经营，期末净资产为 7,000,000.00 元， 成立日至期末实现的净利润为 0.00 元。 2. 报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司 (1) 出售股权而减少子公司的情况说明 根据子公司英特药业与国药控股国大药房有限公司于 2008 年 3 月 27 日签订的《股权转让协议》 ，并 经浙江英特药房有限公司股东会决议同意，英特药业以 180 万元将所持有的浙江英特药房有限公司 12%股 权转让给国药控股国大药房有限公司，股权转让基准日为 2008 年 5 月 31 日,转让后英特药业持有浙江英 特药房有限公司 39%股权。该股权转让款英特药业分别于 2007 年 11 月 16 日、2008 年 4 月 2 日和 2008 年 9 月 5 日收到 30 万元、100 万元和 50 万元共计 180 万元。英特药业于 2008 年 5 月 31 日起失去对该公司 的实质控制权，故将该日确定为转让基准日，自 2008 年 6 月起，不再将其纳入合并财务报表范围。该公 司 2008 年 5 月 31 日财务报表经浙江东方会计师事务所有限公司（现更名为浙江天健东方会计师事务所有 限公司）审计，并由其出具浙东会审[2008]871 号《审计报告》 。 公司相关财务数据如下： 项 目 2008 年 5 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 资产 15,089,942.28 15,334,731.66 负债 7,122,373.03 7,387,502.10 净资产 7,967,569.25 7,947,229.56 项 目 2008 年 1－5 月 收入 10,723,578.51 净利润 20,339.69 经营活动产生的现金流量净额 2,128,518.04 56 现金及现金等价物净增加额 3,440,661.44 六、利润分配 根据 2008 年 4 月 22 日公司第五届董事会第二十二次会议决议并经 2007 年度股东大会决议通过，公 司于 2008 年 5 月 28 日以 2007 年末总股本 115,249,970 股为基数，向全体股东以资本公积按每 10 股转增 8 股的比例转增股本共计 92,199,976 股，每股面值人民币 1 元。 根据 2009 年 4 月 9 日公司六届五次董事会会议通过的 2008 年度利润分配预案，因本期实现的净利润 弥补以前年度亏损后，可供分配的利润仍为负数，决定不分配利润。 七、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 276,881,980.47 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 42,102.89 39,840.42 银行存款 259,102,745.07 128,771,013.39 其他货币资金 17,737,132.51 10,000,000.00 合 计 276,881,980.47 138,810,853.81 (2) 期末其他货币资金 17,737,132.51 元，其中 257,937.13 元系存出投资款,另 17,479,195.38 元系 银行承兑汇票保证金。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 货币资金期末数较期初数增长 99.47%，主要原因系本期短期借款和承兑汇票贴现增加所致。 2. 应收票据 期末数 30,293,138.99 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 6,803,300.52 6,803,300.52 37,091,201.52 37,091,201.52 商业承兑汇票 23,489,838.47 23,489,838.47 43,942,336.56 43,942,336.56 合 计 30,293,138.99 30,293,138.99 81,033,538.08 81,033,538.08 (2) 期末已背书未到期的银行承兑汇票 98,814,455.13 元，到期日为 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东票据。 (4) 期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 57 应收票据期末数较期初数下降 62.62%，主要原因系公司为了回笼资金，承兑汇票贴现较上期增加所致。 3. 应收账款 期末数 650,106,054.34 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额不 重大但信用 12,637,040.65 1.90 12,637,040.65 12,343,691.46 2.08 12,343,691.46 风险较大 其他不重大 653,440,792.40 98.10 3,334,738.06 650,106,054.34 581,332,450.10 97.92 3,036,284.63 578,296,165.47 合 计 666,077,833.05 100.00 15,971,778.71 650,106,054.34 593,676,141.56 100.00 15,379,976.09 578,296,165.47 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 653,413,856.68 98.10 3,803,260.22 649,610,596.46 580,373,812.49 97.76 2,954,115.27 577,419,697.22 1-2 年 510,299.17 0.07 109,216.79 401,082.38 675,511.76 0.11 67,551.18 607,960.58 2-3 年 114,295.00 0.02 22,859.00 91,436.00 335,634.59 0.06 67,126.92 268,507.67 3-4 年 5,879.00 0.00 2,939.50 2,939.50 5 年以上 12,033,503.20 1.81 12,033,503.20 12,291,182.72 2.07 12,291,182.72 合 计 666,077,833.05 100.00 15,971,778.71 650,106,054.34 593,676,141.56 100.00 15,379,976.09 578,296,165.47 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 55,763,301.03 元，占应收账款账面余额的 8.37%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 55,763,301.03 小 计 55,763,301.03 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 275,913.88 6.8346 1,885,761.00 275,913.88 7.3046 2,015,440.53 小 计 1,885,761.00 2,015,440.53 (6)其他说明 1) 单项金额不重大但信用风险较大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明 ①由于本公司对凯丽布业有限公司等 138 家单位的应收账款共计 12,033,503.20 元账龄均超过 5 年， 公司已按既定的会计政策对其全额计提坏账准备。 ②绍兴华宇医院欠子公司英特药业货款 538,885.37 元，由于其未能及时归还货款，英特药业对该公 司提起诉讼。根据浙江省绍兴县人民法院（2008）绍民二初字第 2731 号民事判决书，英特药业胜诉。截 至 2008 年 12 月 31 日，绍兴华宇医院尚未归还该款项，英特药业估计上述款项已无法收回，故对其全额 计提坏账准备。 58 ③子公司英特药业应收温州乐清市北白象镇同济大药房有限公司 64,652.08 元，账龄 1-2 年，由于英 特药业与该公司已停止业务往来，并经多次派人催讨未果，故本期全额计提坏账准备。 2) 报告期实际核销的应收账款性质、原因及其金额的说明 杭州保太和药店连锁有限公司欠子公司英特药业货款 52,508.74 元，由于其未能及时归还货款，英特 药业对该公司提起诉讼。根据浙江省杭州市江干区人民法院（2007）江民二初字第 870 号民事判决书，英 特药业胜诉。截至 2008 年 12 月 31 日，杭州保太和药店连锁有限公司尚未归还款项 22,836.98 元，目前 该公司已停业，英特药业估计上述款项已无法收回，故对其核销。 4. 预付款项 期末数 13,047,045.31 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 12,387,451.66 94.94 12,387,451.66 39,625,007.31 99.65 39,635,007.31 1-2 年 521,713.57 4.00 521,713.57 140,349.93 0.35 130,349.93 3-4 年 137,880.08 1.06 137,880.08 合 计 13,047,045.31 100.00 13,047,045.31 39,765,357.24 100.00 39,765,357.24 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项 (3) 金额较大的预付款项 单位名称 期末数 款项性质及内容 河南太龙药业股份有限公司 3,870,000.00 货款 小 计 3,870,000.00 (4) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 预付账款期末数较期初数下降 67.19%，主要原因系公司本期加强了对预付款指标的考核所致。 5. 其他应收款 期末数 2,849,197.41 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 36,883,129.08 84.28 36,883,129.08 36,883,129.08 80.35 36,883,129.08 单项金额不重 大 但 信 用 风 险 3,925,524.95 3,925,524.95 3,955,718.13 8.62 3,955,718.13 8.97 较大 其他不重大 2,953,933.11 104,735.70 2,849,197.41 5,063,601.43 11.03 450,777.03 4,612,824.40 6.75 合 计 43,762,587.14 100.00 40,913,389.73 2,849,197.41 45,902,448.64 100.00 41,289,624.24 4,612,824.40 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 59 1 年以内 2,346,215.22 5.36 11,731.07 2,334,484.15 3,653,367.19 7.96 18,266.82 3,635,100.37 1-2 年 456,997.62 1.04 45,699.76 411,297.86 392,212.01 0.85 39,221.20 352,990.81 2-3 年 98,601.58 0.23 19,720.32 78,881.26 599,660.13 1.31 119,932.03 479,728.10 3-4 年 44,492.68 0.10 22,246.34 22,246.34 97,482.43 0.21 48,741.22 48,741.21 4-5 年 7,626.01 0.02 5,338.21 2,287.80 320,879.67 0.70 224,615.76 96,263.91 5 年以上 40,808,654.03 93.25 40,808,654.03 40,838,847.21 88.98 40,838,847.21 合 计 43,762,587.14 100.00 40,913,389.73 2,849,197.41 45,902,448.64 100.00 41,289,624.24 4,612,824.40 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 中国工商（香港）财务公司 17,608,737.88 借款 中国华诚集团财务有限公司 10,435,555.60 借款 杭州金翅雀时装有限公司 8,838,835.60 代垫款 小 计 36,883,129.08 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 38,597,584.95 元，占其他应收款账面余额 的 88.20%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 600,000.00 5 年以上 37,997,584.95 小 计 38,597,584.95 (5) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (6) 其他说明 1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 本公司对中国工商（香港）财务公司等 3 家单位的应收款项计 36,883,129.08 元，因该 3 家单位经营 不善，严重亏损，长期挂账，估计难于收回，公司已按既定会计政策全额计提坏账准备。 2) 单项金额不重大但信用风险较大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 本公司对杭州凯地丝绸物资公司等单位的应收款项计 3,925,524.95 元因挂账时间较长，估计难于收 回，公司已按既定会计政策全额计提坏账准备。 6. 存货 期末数 253,235,029.68 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 253,559,029.68 324,000.00 253,235,029.68 227,343,259.22 324,000.00 227,019,259.22 合 计 253,559,029.68 324,000.00 253,235,029.68 227,343,259.22 324,000.00 227,019,259.22 (2) 存货跌价准备 1) 明细情况 60 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销 库存商品 324,000.00 324,000.00 小 计 324,000.00 324,000.00 2) 计提存货跌价准备的依据 公司存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准 备。 7. 可供出售金融资产 期末数 19,377,773.97 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 19,377,773.97 19,377,773.97 23,379,578.22 23,379,578.22 合 计 19,377,773.97 19,377,773.97 23,379,578.22 23,379,578.22 (2) 期末，未发现可供出售金融资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (3) 其他说明 1）截至 2008 年 12 月 31 日，子公司英特药业持有浙江尖峰集团股份有限公司股票 48,349 股，该公 司截至 2008 年 12 月 31 日的收盘价为 3.39 元/股，故该权益工具投资的期末余额为 163,903.11 元。英特 药业尚未办妥该股权的股权过户手续。 2）截至 2008 年 12 月 31 日，子公司英特药业持有浙江海正药业股份有限公司股票 1,286,069 股，该 公司截至 2008 年 12 月 31 日的收盘价为 14.94 元/股， 故该权益工具投资的期末余额为 19,213,870.86 元。 8. 长期股权投资 期末数 3,623,908.73 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,495,940.00 2,495,940.00 2,495,940.00 2,495,940.00 对联营企业投资 3,623,908.73 3,623,908.73 1,365,206.76 1,365,206.76 其他股权投资 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00 合 计 8,419,848.73 4,795,940.00 3,623,908.73 6,161,146.76 4,795,940.00 1,365,206.76 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 ① 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 成 损益 其他权 期末 单位名称 比例 期限 本 调整 益变动 数 浙江省国投医药有限公司 33.33% 30 年 4,816,985.87 -3,805,165.79 38,297.93 1,050,118.01 浙江英特药房有限公司 39% 长期 5,850,000.00 -3,393,209.28 117,000.00 2,573,790.72 小 计 10,666,985.87 -7,198,375.07 155,297.93 3,623,908.73 61 ② 本期增减变动明细情况 被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末 单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数 浙江省国投医药 4,816,985.87 1,365,206.76 -315,088.75 1,050,118.01 有限公司 浙江英特药房有 5,850,000.00 5,850,000.00 -3,393,209.28 117,000.00 2,573,790.72 限公司[注] 小 计 10,666,985.87 1,365,206.76 5,850,000.00 -3,708,298.03 117,000.00 3,623,908.73 注：本期子公司英特药业新增按权益法核算的对浙江英特药房有限公司的长期股权投资，详见本财务 报表附注五(二)2 之说明。 (3) 成本法核算的长期股权投资 1) 明细情况 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 浙江中汇金绫装饰 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00 面料有限公司[注] 美国凯地国际有限 100% 长期 2,495,940.00 2,495,940.00 2,495,940.00 公司 小 计 4,795,940.00 4,795,940.00 4,795,940.00 [注]：本公司对浙江中汇金绫装饰面料有限公司的股权投资系由华诚财务开发有限公司于 2000 年 11 月 17 日抵债转入，有关股权变更手续至今尚未办妥。 (4) 长期股权投资减值准备 1) 明细情况 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 美国凯地国际有限公司 2,495,940.00 2,495,940.00 浙江中汇金绫装饰面料有限公司 2,300,000.00 2,300,000.00 小 计 4,795,940.00 4,795,940.00 2) 计提原因和依据的说明 ① 美国凯地国际有限公司系本公司投资 30 万美元的全资子公司，因该公司 1997 年末开始停业至今， 本公司按投资时的美元折合的人民币金额全额计提了减值准备 2,495,940.00 元。 ② 对浙江中汇金绫装饰面料有限公司的长期股权投资，系 2000 年 11 月 17 日由华诚财务开发有限公 司抵债转入，因该公司股权过户手续一直未办理，公司也从未享受过股东权益，长期投资存在不确定性， 公司对其长期投资 2,300,000.00 元全额计提长期投资减值准备。 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 长期股权投资期末数较期初数增长了 36.66%，主要原因系子公司英特药业将持有的浙江英特药房有限 公司 12%的股权转让给国药控股国大药房有限公司。股权转让后，英特药业持有浙江英特药房有限公司 39% 股权，对该公司的长期股权投资变更为按权益法核算所致。 9. 投资性房地产 期末数 78,284,103.42 62 (1) 明细情况 原价 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 36,254,040.56 19,834,459.82 56,088,500.38 土地使用权 44,684,910.21 44,684,910.21 小 计 80,938,950.77 19,834,459.82 100,773,410.59 累计折旧和累计摊销 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 11,405,891.36 1,176,816.72 12,582,708.08 土地使用权 8,794,226.33 1,112,372.76 9,906,599.09 小 计 20,200,117.69 2,289,189.48 22,489,307.17 账面价值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 24,848,149.2 19,834,459.82 1,176,816.72 43,505,792.30 土地使用权 35,890,683.88 1,112,372.76 34,778,311.12 合 计 60,738,833.08 19,834,459.82 2,289,189.48 78,284,103.42 (2) 期末投资性房地产中有原价为 22,236,832.27 元的的房屋及建筑物和原价为 40,200,947.00 元的 土地使用权用于抵押担保，详见本财务报表附注十(三)3(2)1)②和十一(二)1 之说明。 (3) 未办妥产权证书的投资性房地产的情况说明 期末投资性房地产中有原价为 474,000.00 元的房屋及建筑物尚未办妥产权过户手续。 (4) 期末，未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 10. 固定资产 期末数 106,338,300.66 (1) 明细情况 原价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 62,800,675.65 51,609,205.99 23,055,832.36 91,354,049.28 通用设备 725,128.94 478,188.09 1,203,317.03 专用设备 1,702,710.00 12,365,683.00 50,001.05 14,018,391.95 运输工具 10,821,538.00 2,537,750.52 1,526,747.52 11,832,541.00 其他设备 3,784,033.51 1,036,590.87 1,171,278.39 3,649,345.99 小 计 79,834,086.10 68,027,418.47 25,803,859.32 122,057,645.25 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 63 房屋及建筑物 4,122,584.68 3,077,214.03 815,701.97 6,384,096.74 通用设备 433,454.84 145,141.18 578,596.02 专用设备 738,099.12 1,258,544.14 23,576.70 1,973,066.56 运输工具 5,232,515.17 1,005,987.13 1,098,768.74 5,139,733.56 其他设备 2,084,512.51 510,850.62 951,511.42 1,643,851.71 小 计 12,611,166.32 5,997,737.10 2,889,558.83 15,719,344.59 账面价值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 58,678,090.97 51,609,205.99 25,317,344.42 84,969,952.54 通用设备 291,674.10 478,188.09 145,141.18 624,721.01 专用设备 964,610.88 12,365,683.00 1,284,968.49 12,045,325.39 运输工具 5,589,022.83 2,537,750.52 1,433,965.91 6,692,807.44 其他设备 1,699,521.00 1,036,590.87 730,617.59 2,005,494.28 合 计 67,222,919.78 68,027,418.47 28,912,037.59 106,338,300.66 (2) 本期增加中包括从在建工程完工转入 53,124,140.07 元。 (3) 期末固定资产中已有原值为 39,481,523.15 元的房屋及建筑物用于抵押担保，详见本财务报表附 注十(三)3(2)1)②和十一(二)1 之说明。 (4) 期末，未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (5) 未办妥产权证书的固定资产的情况说明 期末固定资产中有原价为 750,000.00 元的房屋及建筑物尚未办妥产权证明。 (6) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 固定资产期末数较期初数增长 52.89%，主要原因系物流中心一期工程完工结转固定资产。 11. 在建工程 期末数 67,000.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 物流中心一期工程 43,340,066.21 43,340,066.21 物流中心二期工程 67,000.00 67,000.00 合 计 67,000.00 67,000.00 43,340,066.21 43,340,066.21 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 预算的比例 物流中心 43,340,066.21 11,040,891.55 53,124,140.07 1,256,817.69 一期工程 物流中心 67,000.00 67,000.00 64 二期工程 合 计 43,340,066.21 11,107,891.55 53,124,140.07 1,256,817.69 67,000.00 (3) 在建工程减值准备 期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 在建工程期末数较期初数下降 99.85%，系由于物流中心一期工程完工结转固定资产。 12. 无形资产 期末数 20,726,113.87 (1) 明细情况 原价 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 21,335,456.00 21,335,456.00 软件 1,138,330.00 1,138,330.00 小 计 22,473,786.00 22,473,786.00 累计摊销 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 677,261.77 434,348.28 1,111,610.05 软件 539,435.83 96,626.25 636,062.08 小 计 1,216,697.60 530,974.53 1,747,672.13 账面价值 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 20,658,194.23 434,348.28 20,223,845.95 软件 598,894.17 96,626.25 502,267.92 合 计 21,257,088.40 530,974.53 20,726,113.87 (2) 期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 13. 商誉 期末数 8,388,985.87 (1) 明细情况 期末数 期初数 被投资单位 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 浙江英特药业 8,388,985.87 8,388,985.87 8,388,985.87 8,388,985.87 有限责任公司 合 计 8,388,985.87 8,388,985.87 8,388,985.87 8,388,985.87 (2) 计算过程说明 2001 年本公司将原所属企业凯地丝绸印染厂和凯地丝绸服装厂的部分资产与浙江华龙实业发展总公 司原持有的英特药业 99%的股权进行置换，换出资产的账面价值加上该次资产置换支付相关中介费用与置 65 换日本公司应享有英特药业净资产份额的差额 16,610,192.03 元，形成股权投资借方差额。2003 年本公司 出售持有的英特药业 49%的股权，按比例转出股权投资差额 8,221,206.16 元。由于对英特药业的合并属于 非同一控制下企业合并，剩余 50%股权对应的股权投资借方差额 8,388,985.87 元在合并财务报表时形成商 誉。 (3) 期末，未发现商誉存在明显的减值迹象，故未计提减值准备。 14. 长期待摊费用 期末数 8,151,909.48 项 目 期末数 期初数 租赁费 7,682,670.00 8,647,545.05 供水建设基金 398,769.48 供电贴费 70,470.00 固定资产装修 309,481.42 合 计 8,151,909.48 8,957,026.47 15. 递延所得税资产 期末数 169,233.84 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 各项资产计提的减值准备 169,233.84 142,564.78 合 计 169,233.84 142,564.78 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 各项资产计提的减值准备 676,935.36 小 计 676,935.36 16. 短期借款 期末数 457,254,000.00 借款条件 期末数 期初数 信用借款 3,294,000.00 3,294,000.00 抵押借款 148,160,000.00 80,160,000.00 保证借款 280,800,000.00 288,000,000.00 保证及抵押借款 25,000,000.00 合 计 457,254,000.00 371,454,000.00 17. 应付票据 期末数 17,479,195.38 66 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 下一会计期间将到期的金额 银行承兑汇票 17,479,195.38 25,000,000.00 17,479,195.38 合 计 17,479,195.38 25,000,000.00 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东票据。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 本期应付票据较期初下降 30.08%，主要系由于公司与供应商采用票据结算方式减少所致。 18. 应付账款 期末数 638,103,238.43 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应付账款期末数较期初数增加占资产总额的 5.52%，主要原因系公司生产经营规模较期初扩大，库存 较期初增加，相应应付账款增加。 19. 预收款项 期末数 19,736,109.38 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 预收账款较期初增加 1.08 倍，主要系子公司浙江英特物业管理有限公司预收房屋租金较上期增加所 致。 20. 应付职工薪酬 期末数 8,587,229.00 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 5,848,239.85 37,390,796.17 38,442,194.58 4,796,841.44 职工福利 4,387,067.88 4,387,067.88 社会保险费 657,291.57 6,726,521.94 6,824,366.57 559,446.94 住房公积金 31,102.15 2,034,812.00 1,885,569.05 180,345.10 工会经费 663,787.53 740,116.38 673,219.00 730,684.91 职工教育经费 869,817.34 568,102.55 440,505.28 997,414.61 非货币性福利 109,486.22 109,486.22 辞退福利 1,322,496.00 1,322,496.00 合 计 8,070,238.44 53,279,399.14 52,762,408.58 8,587,229.00 (2) 其他说明 根据本公司《总经理办公会议决议》，对项杭育等 39 位在职不在岗的员工视同退休处理，内退时间自 67 2009 年 1 月至各内退员工法定退休年龄。内退期间，本公司按最低标准发放生活费用，并缴纳内退员工的 社会保障费。本公司本期末共计提 1,322,496.00 元员工辞退福利，账挂“应付职工薪酬”科目反映。 21. 应交税费 期末数 6,990,865.53 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 增值税 4,668,797.78 6,943,852.33 营业税 116,956.47 -18,847.96 城市维护建设税 662,282.34 803,457.27 企业所得税 [注 1] -1,655,078.51 8,010,624.17 代扣代缴个人所得税 1,646,211.85 1,460,527.61 房产税 [注 2] -49,475.48 276,532.22 教育费附加 269,942.52 365,885.63 地方教育附加 198,526.56 192,427.00 水利建设专项资金 1,060,766.94 327,814.52 印花税 71,935.06 63,728.61 合 计 6,990,865.53 18,426,001.40 [注 1]：企业所得税期末数为红字，系公司预缴企业所得税所致。 [注 2]：房产税期末数为红字，系子公司浙江英特物业管理有限公司和浙江英华物业管理有限公司按 预收房屋租金预缴房产税所致。 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应交税费期末数较期初数下降 62.06%，主要原因系公司本期预缴相关税金所致。 22. 应付利息 期末数 930,949.23 项 目 期末数 期初数 短期借款 930,949.23 766,886.49 合 计 930,949.23 766,886.49 23. 其他应付款 期末数 35,711,070.47 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 8,499,529.76 9,989,806.15 拆借款 7,216,000.46 6,721,938.54 68 应付暂收款 4,870,800.60 6,853,616.08 其他 15,124,739.65 15,629,578.42 合 计 35,711,070.47 39,194,939.19 (2) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 浙江省华龙实业集团有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 浙江华龙房地产开发有限公司 1,500,000.00 1,807,916.71 小 计 5,000,000.00 5,307,916.71 (3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江海虹药通网络技术有限公司 5,274,751.87 应付招标代理费 苏泊尔集团有限公司 4,649,000.00 应付暂收款 浙江省华龙实业集团有限公司 3,500,000.00 拆借款 小 计 13,423,751.87 24. 递延所得税负债 期末数 4,681,580.48 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 以公允价值计量的金融资产 4,642,756.00 5,643,207.06 权益法核算下按投资比例享有的被投资单 9,574.48 38,824.48 位除净损益外所有者权益的其他变动额 合 计 4,681,580.48 5,652,781.54 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 以公允价值计量的金融资产 18,571,023.97 权益法核算下按投资比例享有的被投资单 155,297.93 位除净损益外所有者权益的其他变动额 小 计 18,726,321.90 25. 其他非流动负债 期末数 0.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 递延收益 1,100,000.00 合 计 1,100,000.00 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 69 其他非流动负债期末数较期初数减少 110 万元，系子公司英特药业上期收到政府补助 110 万元，由于 该项目本期完成验收，转至营业外收入。 26. 股本 期末数 207,449,946.00 (1) 明细情况 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 期末数 发行 送 公积金转 其他 小计 数量 比例 新股 股 股 数量 比例 1．国家持股 2．国有法人持股 7,627,502 6.62 6,102,002 -10,372,497 -4,270,495 3,357,007 1.62 3．其他内资持股 27,500,624 23.86 22,000,499 -22,111,121 -110,622 27,390,002 13.20 一） 其中： 有 限 境内法人持股 27,500,624 23.86 22,000,499 -22,114,871 -114,372 27,386,252 13.20 售 条 境内自然人持股 3,750 3,750 3,750 0.00 件 股 4．外资持股 份 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 35,128,126 30.48 28,102,501 -32,483,618 -4,381,117 30,747,009 14.82 合计 二） 1．人民币普通股 80,121,844 69.52 64,097,475 32,483,618 96,581,093 176,702,937 85.18 无 限 2．境内上市的外 售 资股 条 3．境外上市的外 件 资股 股 4．其他 份 已流通股份合计 80,121,844 69.52 64,097,475 32,483,618 96,581,093 176,702,937 85.18 三） 股份总数 115,249,970 100.00 92,199,976 92,199,976 207,449,946 100.00 (2) 公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明 1）截至 2008 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东中原非流通股股东持股情况 股东名称 持有限售流通 可上市交易时间 有限售条件股 限售条件 股股份数（股） 份数量 浙江华辰投资发展有限公司 23,554,952 2009 年 9 月 12 日 23,554,952 注1 浙江华资实业发展有限公司 3,357,007 2009 年 9 月 12 日 3,357,007 注 1、注 2 合 计 26,911,959 26,911,959 70 注 1: 全体非流通股股东承诺所持原非流通股份自获得上市流通权之日起，12 个月内不上市交易或转 让；通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。 注 2：浙江华资实业发展有限公司未参与股权分置改革，其应支付的 1,412,041 股（股改时股份）对 价由浙江省华龙实业集团有限公司先行代为垫付，浙江省华龙实业集团有限公司已同意其所持本公司股份 可以按相关规定上市流通。 2）下列原非流通股股东尚未偿还为其垫付的对价，也未取得为其垫付对价的股东的同意，其持有的 股份暂不能上市流通： 序号 被垫付对价的股东名称 持股数量 垫付对价数量 垫付对价的股东名称 1 杭州工商信托投资股份有限 3,712,500 391,502 浙江华辰投资发展有 公司 限公司 2 杭州市红旗压铁块厂 59,400 6,264 浙江省华龙实业集团 有限公司 3 杭州市二轻产品批发部 19,800 2,088 浙江省华龙实业集团 有限公司 4 苏州市轻工业局供销经理部 19,800 2,088 浙江省华龙实业集团 有限公司 5 杭州新城企业公司 19,800 2,088 浙江省华龙实业集团 有限公司 合计 3,831,300 404,030 (3) 股份变动的批准情况(如有)和股份总额、股份结构变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验 资报告文号的说明 根据 2008 年 4 月 22 日公司第五届董事会第二十二次会议决议并经 2007 年度股东大会决议通过，公 司于 2008 年 5 月 28 日以 2007 年末总股本 115,249,970 股为基数，向全体股东以资本公积按每 10 股转增 8 股的比例转增股本共计 92,199,976 股，每股面值人民币 1 元。新增注册资本业经浙江天健会计师事务所 有限公司（现更名为浙江天健东方会计师事务所有限公司）审验，并由其出具浙天会验〔2008〕75 号《验 资报告》。公司已于 2008 年 11 月 4 日办妥工商变更登记。 27. 资本公积 期末数 44,626,696.60 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 100,577,415.80 92,199,976.00 8,377,439.80 其他资本公积 37,782,558.39 1,533,301.59 36,249,256.80 合 计 138,359,974.19 93,733,277.59 44,626,696.60 (2) 资本公积本期增减原因及依据说明。 1）股本溢价的本期减少系根据 2007 年度股东大会决议，以 2007 年末股本 115,249,970 股为基数， 以资本公积按每 10 股转增 8 股的比例向全体股东转增股本，共计减少资本公积 92,199,976.00 元。 71 2）其他资本公积本期减少系： ①子公司英特药业所持有的可供出售金融资产公允价值变动造成资本公积减少 4,001,804.25 元，同 时转回递延所得税负债 1,000,451.06 元，上述合计影响资本公积减少 3,001,353.19 元。本公司按持股比 例减少资本公积 1,500,676.59 元。 ②子公司英特药业的原子公司浙江英特药房有限公司期末资本公积为 300,000.00 元。根据英特药业 与国药控股国大药房有限公司于 2008 年 3 月 27 日签订的《股权转让协议》，并经浙江英特药房有限公司 股东会决议通过，英特药业以 1,800,000.00 元将所持有的浙江英特药房有限公司 12%股权转让给国药控股 国大药房有限公司，相应减少资本公积 36,000.00 元。股权转让后，权益法核算下按投资比例英特药业享 有的浙江英特药房有限公司除净损益外所有者权益的其他变动所形成的递延所得税负债 29,250.00 元，相 应减少资本公积。上述合计减少资本公积 65,250.00 元。本公司按持股比例减少资本公积 32,625.00 元。 28. 盈余公积 期末数 14,657,654.48 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 11,785,635.75 11,785,635.75 任意盈余公积 2,872,018.73 2,872,018.73 合 计 14,657,654.48 14,657,654.48 29. 未分配利润 期末数-132,034,464.91 (1) 明细情况 项 目 期初数 -151,073,347.23 本期增加 19,038,882.32 本期减少 期末数 -132,034,464.91 (2) 其他说明 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明 本期增加均系本期净利润转入。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 4,098,883,069.21/3,875,407,258.50 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 72 主营业务收入 4,094,780,816.86 3,375,444,137.10 其他业务收入 4,102,252.35 6,916,695.39 合 计 4,098,883,069.21 3,382,360,832.49 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 3,874,637,610.51 3,198,670,230.63 其他业务成本 769,647.99 571,415.51 合 计 3,875,407,258.50 3,199,241,646.14 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 药品销售 3,366,047,053.23 3,214,584,063.83 151,462,989.40 2,741,579,123.10 2,611,924,746.46 129,654,376.64 中成药销售 575,738,049.42 543,904,492.05 31,833,557.37 503,875,683.54 481,992,527.59 21,883,155.95 医疗器械销售 58,067,440.45 49,032,194.27 9,035,246.18 51,304,563.75 43,872,943.76 7,431,619.99 药材销售 45,561,750.96 30,928,256.41 14,633,494.55 48,319,596.80 34,787,563.55 13,532,033.25 保健品销售 36,793,054.84 34,494,354.05 2,298,700.79 26,350,870.21 24,914,874.10 1,435,996.11 租金收入 12,146,524.34 1,615,353.24 10,531,171.10 3,980,245.00 1,165,572.22 2,814,672.78 纺织品销售 34,054.70 12,002.95 22,051.75 运输仓储收入 426,943.62 78,896.66 348,046.96 小 计 4,094,780,816.86 3,874,637,610.51 220,143,206.35 3,375,444,137.10 3,198,670,230.63 176,773,906.47 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 406,691,695.99 395,634,121.21 占当年营业收入比例 9.92% 11.70% 2. 营业税金及附加 本期数 6,318,189.45 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 营业税 2,089,372.43 620,827.05 城市维护建设税 2,466,838.80 2,235,918.42 教育费附加 998,781.41 978，363.38 地方教育附加 763,196.81 608，302.96 合 计 6,318,189.45 4,443,411.81 73 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 本期营业税金及附加较上期增长 42.19%，主要是本期新增浙江英特物流有限公司的仓储和运输业务， 相应缴纳的营业税增加所致。 3. 销售费用 本期数 64,513,015.09 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 本期销售费用较上期变动额占本期利润总额的 20.76%,主要是本期销售规模扩大，运输费和业务招标 费等增加所致。 4. 财务费用 本期数 41,779,636.33 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 本期财务费用较上期增长 57.77%，系短期借款增加所致。 5. 资产减值损失 本期数 276,867.37 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 276,867.37 -975,351.38 长期股权投资减值损失 575,000.00 合 计 276,867.37 -400,351.38 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 资产减值损失本期发生额较上期增加较多，主要系本期对部分难以收回款项全额计提坏账准备所致， 详见本财务报表附注七(一)3（6）之说明。 6. 投资收益 本期数 440,188.69 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 可供出售金融资产收益 257,213.80 权益法核算的调整被投资 -732,618.74 -420,957.91 单位损益净增减的金额 股权投资处置收益 915,593.63 合 计 440,188.69 -420,957.91 (2) 投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 74 (3)变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 投资收益本期发生额较上期增加较多，主要系本期子公司英特药业转让其持有的浙江英特药房有限公 司 12%股权产生股权转让收益。 7. 营业外收入 本期数 4,101,994.04 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置利得 367,683.68 127,036.55 政府补助 3,465,000.00 1,715,000.00 罚没收入 216,463.00 36,928.79 无法支付款项 12,224.67 6,858.74 其他 40,622.69 67,628.14 合 计 4,101,994.04 1,953,452.221 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 本期营业外收入较上期增加 1.10 倍，主要系政府补助较上期增加所致。 8. 营业外支出 本期数 2,403,921.06 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置损失 51,346.23 1,402,038.64 债务重组损失 49,830.22 捐赠支出 1,012,200.00 61,220.60 违约支出 150,000.00 罚款支出 12,792.52 11,688.99 水利建设专项资金 1,076,400.02 320,998.49 其他 101,182.29 64,029.62 合 计 2,403,921.06 1,909,806.56 9. 所得税费用 本期数 14,954,550.03 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 14,981,219.09 15,778,099.80 递延所得税费用 -26,669.06 357,815.57 合 计 14,954,550.03 16,135,915.37 (三) 合并现金流量表项目注释 75 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到医药储备贴息和其他政府补助 2,015,000.00 4,215,000.00 收回票据保证金和履约保证金 7,000,000.00 收到房租及其他业务收入 1,625,830.17 劳务和咨询收入 2,593,126.53 5,578,073.79 收到保证金 825,341.57 1,659,300.00 收到职工交付的风险押金 627,147.00 定期存款质押金收回 30,000,000.00 银行活期存款利息收入 1,513,982.05 1,130,290.16 小 计 38,573,280.32 20,209,810.95 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付票据保证金和履约保证金 7,479,195.38 10,000,000.00 捐赠支出 1,012,200.00 定期存款质押 30,000,000.00 归还工会委员会往来款 2,500,000.00 运输费及仓储费 10,252,691.18 14,064,623.08 业务招待费 10,020,171.72 9,243,996.79 装修和修理费 5,334,379.64 7,379,562.83 招标代理费 8,801,775.20 5,152,994.42 租赁费 1,346,021.40 4,310,476.87 差旅费 4,508,409.35 3,636,438.07 办公费 4,796,538.73 3,612,456.38 会议费 4,761,482.46 3,509,718.47 包装费 1,247,491.91 2,356,484.83 咨询费 1,134,526.00 1,505,764.00 小 计 90,694,882.97 67,272,515.74 3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回上年定期存款 12,000,000.00 76 收回杭州辰天贸易有限公司借款及利息 7,050,630.14 小 计 7,050,630.14 12,000,000.00 4. 支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付杭州辰天贸易有限公司借款 7,000,000.00 处置浙江英特药房有限公司股权现金 3,846,383.05 净流出 小 计 10,846,383.05 5. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到浙江省石化建材集团有限公司借款 40,000,000.00 30,000,000.00 收到浙江华辰投资有限公司借款 24,000,000.00 收到浙江华龙房地产开发有限公司借款 16,000,000.00 收到浙江光大国际旅游有限公司借款 500,000.00 浙江省华龙实业集团有限公司 31,000,000.00 小 计 71,000,000.00 70,500,000.00 6. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付浙江石化建材集团有限公司借款利息 498,155.56 归还浙江省华龙实业集团有限公司借款 31,000,000.00 归还浙江省石化建材集团有限公司借款 40,000,000.00 30,000,000.00 归还浙江华辰投资有限公司借款 24,000,000.00 归还浙江华龙房地产开发有限公司借款 16,000,000.00 归还浙江光大国际旅游有限公司借款 500,000.00 支付财务顾问费 1,908,500.00 小 计 73,906,655.56 70,000,000.00 7．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四（一）之说明。 八、母公司财务报表项目注释 77 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 0.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 5,875,979.56 48.83 5,875,979.56 5,875,979.56 48.31 5,875,979.56 单项金额不重大 但 按 信 用 风 险 特 6,157,523.64 51.17 6,157,523.64 6,287,203.16 51.69 6,287,203.16 征组合后该组合 的风险较大 合 计 12,033,503.20 100.00 12,033,503.20 12,163,182.72 100.00 12,163,182.72 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 5 年以上 12,033,503.20 100.00 12,033,503.20 12,163,182.72 100.00 12,163,182.72 合 计 12,033,503.20 100.00 12,033,503.20 12,163,182.72 100.00 12,163,182.72 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 8,135,454.11 元，占应收账款账面余额的 67.61%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 5 年以上 8,135,454.11 小 计 8,135,454.11 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (5) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 275,913.88 6.8346 1,885,761.00 275,913.88 7.3046 2,015,440.53 小 计 1,885,761.00 2,015,440.53 (6) 其他说明 1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明 本公司对凯丽布业有限公司和杭州丝绸控股公司 2 家单位的应收账款计 5,875,979.56 元因挂账时间 较长，估计难以收回，公司已按既定会计政策全额计提坏账准备。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依据说明 本公司对绍兴对外贸易有限公司等单位的应收账款计 6,157,523.64 元因挂账时间较长，估计难以收 回，公司已按既定会计政策全额计提坏账准备。 2. 其他应收款 期末数 50,800.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 78 单项金额重大 36,883,129.08 90.23 36,883,129.08 36,883,129.08 89.54 36,883,129.08 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 3,922,835.97 9.60 3,922,835.97 3,914,935.06 9.50 3,914,935.06 该组合的风险 较大 其他不重大 71,000.00 0.17 20,200.00 50,800.00 394,612.50 0.96 176,436.28 218,176.22 合 计 40,876,965.05 100.00 40,826,165.05 50,800.00 41,192,676.64 100.00 40,974,500.42 218,176.22 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1-2 年 51,000.00 0.12 5,100.00 45,900.00 2-3 年 51,000.00 0.12 10,200.00 40,800.00 138,384.94 0.34 27,676.99 110,707.95 3-4 年 20,000.00 0.05 10,000.00 10,000.00 4-5 年 205,227.56 0.50 143,659.29 61,568.27 5 年以上 40,805,965.05 99.83 40,805,965.05 40,798,064.14 99.04 40,798,064.14 合 计 40,876,965.05 100.00 40,826,165.05 50,800.00 41,192,676.64 100.00 40,974,500.42 218,176.22 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 中国工商(香港)财务公司 17,608,737.88 借款 中国华诚集团财务有限公司 10,435,555.60 借款 杭州金翅雀时装有限公司 8,838,835.60 代垫款 小 计 36,883,129.08 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 38,448,868.64 元，占其他应收款账面余额 的 94.06%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 5 年以上 38,448,868.64 小 计 38,448,868.64 (5) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (6)其他说明 1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 本公司对中国工商（香港）财务公司等 3 家单位的应收款项计 36,883,129.08 元，因该 3 家单位经营 不善，严重亏损，长期挂账，估计难于收回，公司已按既定会计政策全额计提坏账准备。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组合的依据说明 本公司对杭州凯地丝绸物资公司等单位的应收款项计 3,922,835.97 元因挂账时间较长，估计难于收 回，公司已按既定会计政策全额计提坏账准备。 3. 长期股权投资 期末数 115,977,361.56 79 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 118,473,301.56 2,495,940.00 115,977,361.56 118,473,301.56 2,495,940.00 115,977,361.56 其他股权投资 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00 合 计 120,773,301.56 4,795,940.00 115,977,361.56 120,773,301.56 4,795,940.00 115,977,361.56 (2) 对子公司投资 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 美国凯地国际有限 100% 长期 2,495,940.00 2,495,940.00 2,495,940.00 公司 英特药业 50% 长期 100,397,875.69 108,786,861.56 108,786,861.56 浙江英特物业管理 5% 长期 1,930,000.00 1,930,000.00 1,930,000.00 有限公司 [注] 浙江英华物业管理 15% 长期 2,239,500.00 2,239,500.00 2,239,500.00 有限公司 [注] 浙江英凯物业管理 15% 长期 2,583,000.00 2,583,000.00 2,583,000.00 有限公司 [注] 浙江英辰物业管理 15% 长期 438,000.00 438,000.00 438,000.00 有限公司 [注] 小 计 110,084,315.69 118,473,301.56 118,473,301.56 [注]：浙江英特物业管理有限公司等四家公司系子公司英特药业的控股子公司，本公司对该等公司具 有实际控制权，本期已通过英特药业将该等公司纳入合并范围，故对其作为子公司核算。 (3) 其他股权投资 1) 明细情况 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 浙江中汇金绫装饰 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00 面料有限公司[注] 小 计 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00 [注]：详见本财务报表附注七（一）8（3）1）之说明。 (4) 长期股权投资减值准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 美国凯地国际有限公司 2,495,940.00 2,495,940.00 浙江中汇金绫装饰面料有限公司 2,300,000.00 2,300,000.00 小 计 4,795,940.00 4,795,940.00 2) 计提原因和依据的说明 详见本财务报表附注七（一）8（4）2）之说明。 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 0.00/0.00 80 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 34,054.70 其他业务收入 9,621.60 合 计 43,676.30 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 12,002.95 合 计 12,002.95 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 纺织品销售 34,054.70 12,002.95 22,051.75 小 计 34,054.70 12,002.95 22,051.75 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 本期营业收入较上期减少，系由于上期将原库存纺织品进行了销售，本期无销售。 2. 投资收益 本期数 21,695,000.00 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的被投资 21,695,000.00 单位分配来的利润 股权处置收益 -14,906.85 合 计 21,695,000.00 -14,906.85 (2) 投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 投资收益本期发生额较上期大幅增加，主要系本期公司收到子公司英特药业分红款 21,695,000.00 元 所致。 九、资产减值准备 (一) 明细情况 项 目 期初数 本期计提 本期减少 期末数 81 转回 转销 坏账准备 56,669,600.33 276,867.37 38,462.28 22,836.98 56,885,168.44 存货跌价准备 324,000.00 324,000.00 长期股权投资减值准备 4,795,940.00 4,795,940.00 合 计 61,789,540.33 276,867.37 38,462.28 22,836.98 62,005,108.44 (二) 计提原因和依据的说明 1．坏账准备 (1)计提原因和依据详见财务报表附注三（九）之说明。 (2)其他说明 1）本期转销 22,836.98 元详见本财务报表附注七（一）3（6）2）之说明。 2）本期转回 38,462.28 元系：浙江英特药房有限公司期初坏账准备余额 57,243.60 元，该公司 2008 年 1 至 5 月计提坏账准备-18,781.32 元，剩余坏账准备余额 38,462.28 元，因本期不再纳入合并财务报表 范围相应转回。 2. 存货跌价准备 计提原因及依据详见本财务报表附注三（十）4 之说明。 3. 长期股权投资减值准备 计提原因及依据详见本财务报表附注三（十一）3 之说明。 十、关联方关系及其交易 (一) 关联方认定标准说明 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响， 以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 40 号） ，将特定情形的关联法人 和关联自然人也认定为关联方。 (二) 关联方关系 1. 母公司及最终控制方 注 对本公司 对本公司 组织机 业务 与本公 注册 公司名称 册 持股比例 表决权比 构代码 性质 司关系 资本 地 (%) 例(%) 石油、天然气 北 的勘探、开 中国中化集 10000041-1 最 终 控 10,166,054,000.00 [注 1] [注 1] 发、生产和销 团公司 京 制方 售，化肥内贸 经营等 浙江省华龙 杭 本公司 实业集团有 72909803-0 实业投资 控股股 120,000,000.00 28.07[注 2] 28.07[注 2] 州 限公司 东 [注 1]：浙江省石化建材集团有限公司是本公司控股股东浙江省华龙实业集团有限公司的控股股东， 82 也是本公司第一大股东浙江华辰投资发展有限公司的潜在控股股东。根据 2008 年 6 月 12 日浙江省国资委 与中国中化集团公司签署的《浙江省石化建材集团有限公司增资协议》，对浙江省石化建材集团有限公司 增资。增资后，中国中化集团公司持有浙江石化建材集团有限公司 51%股权。故其成为本公司最终控制方。 [注 2]：浙江省华龙实业集团有限公司直接持有本公司 6.26%的股份，同时通过其关联方浙江华资实 业发展有限公司、浙江东普实业有限公司和浙江华龙房地产开发有限公司间接持有本公司 21.81%的股份， 合计持有本公司 28.07%的股份。 2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。 3. 联营企业 1) 基本情况 注册 组织机构代 合计持股比 合计表决权 被投资单位名称 业务性质 注册资本 地 码 例(%) 比例(%) 浙江省国投医药有限公司 杭州 71761494-X 药品生产 1,350 万 33.33 33.33 及销售 浙江英特药房有限公司 药品零售 39.00 杭州 72008282-5 1,500 万 39.00 业 2) 财务信息 期末负债 期末净资产 本期营业收入 被投资单位名称 期末资产总额 本期净利润 总额 总额 总额 浙江省国投医药有限 74,027,032.93 70,277,488.00 3,749,544.93 91,739,980.33 -945,360.79 公司 16,753,821.62 9,856,842.09 6,896,979.53 25,270,386.58 -1,050,250. 浙江英特药房有限公 司 03 4. 其他关联方 关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系 浙江省石化建材集团有限公司 72453871-1 本公司控股股东的控股股东 浙江华龙房地产开发有限公司 14291375-3 本公司股东 浙江华辰投资发展有限公司 75396374-1 本公司股东 (三) 关联方交易情况 1.销售货物 本期数 上年同期数 关联方 定价 名称 金额 占同类销货 定价政策 金额 占同类销货 业务的比例 业务的比例 政策 浙江英特药房有限公司 2,680,681.42 0.07% 市场价 小 计 2,680,681.42 2. 关联方未结算项目金额 83 期末数 期初数 项目及关联方名称 余额 坏账准备 余额 坏账准备 1）应收账款 浙江英特药房有限公司 194,814.39 974.07 小 计 194,814.39 974.07 2）其他应收款 浙江英特药房有限公司 32,000.00 160.00 小 计 32,000.00 160.00 3) 预付款项 浙江华龙房地产开发有限公司 775,515.00 小 计 775,515.00 4) 应付账款 浙江省国投医药有限公司 162.39 小 计 162.39 5) 其他应付款 浙江华龙房地产开发有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 浙江省华龙实业集团有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 浙江省石化建材集团有限公司 2,259,490.71 1,448,447.23 小 计 7,259,490.71 6,448,447.23 3. 其他关联方交易 (1) 购买或销售除商品以外的其他资产 1）根据 2008 年 3 月 28 日子公司英特药业与浙江华龙房地产开发有限公司签订的《购房协议》 ，英特 药业本期向浙江华龙房地产开发有限公司购入其开发建设的华龙商务大厦编号为 110-6 和 110-7 的商品 房，总建筑面积 183.30 平方米，购房总价款为 7,893,815.00 元。截至 2008 年 12 月 31 日，英特药业已 付清上述购房款，并已办妥产权过户手续。 2）子公司英特药业本期向浙江华龙房地产开发有限公司购买 3 个室内车库，总价款 775,515.00 元， 截至 2008 年 12 月 31 日，英特药业已付清上述款项，产权过户手续正在办理中。 (2)担保 1) 关联方为本公司提供担保的情况 ①截至 2008 年 12 月 31 日，关联方为子公司英特药业提供保证担保的情况（单位：万元） 担保借 关联方名称 贷款金融机构 借款到期日 备注 款余额 浙江省石化建材集团有 2,000 2009-05-27 短期借款 兴业银行湖墅支行 限公司[注 1] 500 2009-06-03 短期借款 工商银行羊坝头支行 1,400 2009-01-25 短期借款 1,450 2009-01-20 短期借款 84 3,150 2009-05-25 短期借款 1,380 2009-02-18 短期借款 2,600 2009-03-10 短期借款 招商银行杭州分行[注 2] 2,500 2009-04-07 短期借款 3,200 2009-05-07 短期借款 浙江省华龙实业集团有 3,000 2009-04-07 短期借款 中国银行城东支行 限公司[注 3] 2,250 2009-05-19 短期借款 1,800 2009-06-02 短期借款 兴业银行湖墅支行 2,500 2009-05-27 短期借款 浙江英特物流有限公司 杭州银行官巷口支行 2,000 2009-05-14 短期借款 小 计 29,730 注 1：浙江省石化建材集团有限公司为子公司英特药业借款提供担保，按每笔担保金额每年 5‰的比 例收取担保费，本期共计担保费 805,389.04 元，截至 2008 年 12 月 31 日，英特药业尚未支付该款项，账 挂“其他应付款”科目反映。 注 2：该借款同时由子公司英特药业部分房屋及土地提供抵押担保，详见附注十一（二）1 之说明。 注 3: 根据本公司 2008 年 4 月 18 日第五届二十二次董事会决议通过的浙江省华龙实业集团有限公司与 子公司英特药业签署的《互保协议》，英特药业拟为浙江省华龙实业集团有限公司提供不超过 10,000 万元 的担保，浙江省华龙实业集团有限公司拟为英特药业提供不超过 20,000 万元的担保，担保期限 3 年。截 至 2008 年 12 月 31 日，在上述担保项下浙江省华龙实业集团有限公司未借款。 ②截至 2008 年 12 月 31 日，其他子公司为英特药业提供抵押担保的情况： （单位：元） 被担保 抵押物 担保 借款 单位 抵押物 抵押人 账面原值 账面净值 借款金额 到期日 浙江英辰物业 英特药业 房屋及土地 管理有限公司 2,128,900.00 2,022,526.77 20,160,000.00 2009-04-25 浙江英华物业 英特药业 房屋及土地 管理有限公司 10,988,489.00 10,296,349.19 16,800,000.00 2009-5-13 浙江英特物业 英特药业 房屋及土地 37,620,143.40 35,129,170.87 33,300,000.00 2009-5-13 管理有限公司 19,900,000.00 2009-5-13 小 计 50,737,532.40 47,448,046.83 90,160,000.00 ③截至 2008 年 12 月 31 日，英特药业为其他子公司提供保证担保的情况： （单位：元） 被担保单位 贷款金融机构/其他单位 担保借款余额 借款到期日 3,000,000.00 2009-06-24 浙江省医疗器械有限公司 交通银行莫干山路支行 1,500,000.00 2009-06-02 3,500,000.00 2009-08-13 85 浙江爱邦保健品有限公司 杭州市商业银行延安路支行 500,000.00 2009-01-30 小 计 8,500,000.00 (3) 让渡资金 1) 本期子公司英特药业向浙江省石化建材集团有限公司借款 4,000 万元，按年利率 7.47%计算利息， 本期共计利息 503,810.00 元，截至 2008 年 12 月 31 日，借款本金已全部归还，利息尚未支付。 2) 本期子公司英特药业向浙江华龙实业集团有限公司借款 3,100 万元，不计利息，截至 2008 年 12 月 31 日，已归还借款。 3) 子公司浙江省医疗器械有限公司归还期初欠浙江英特药房有限公司的借款 100 万元，并支付利息 12,830.40 元。 (4) 关键管理人员薪酬 本期本公司共有关键管理人员 10 人，其中，在本公司领取报酬 10 人，全年报酬总额 174.62 万元。 上年同期本公司共有关键管理人员 7 人，其中，在本公司领取报酬 7 人，全年报酬总额 156.06 万元。 每位关键管理人员报酬方案如下： 关键管理人员姓名 职 务 本期 上年同期 姜巨舫 总经理 509,175.00 450,300.00 包志虎 副总经理 305,505.00 300,100.00 赵培红 监事 254,658.00 250,200.00 张一鸣 监事 579,362.00 500,000.00 金雪军 独立董事 20,000.00 20,000.00 吕富新 独立董事 20,000.00 20,000.00 沈建林 独立董事 20,000.00 20,000.00 张光杰[注] 独立董事 12,500.00 杨红帆[注] 独立董事 12,500.00 祝卸和[注] 独立董事 12,500.00 合 计 1,746,200.00 1,560,600.00 注：根据 2008 年 10 月 13 日公司 2008 年度第二次临时股东大会决议，选举张光杰、杨红帆、祝卸和 为本公司第六届董事会独立董事。 十一、或有事项 (一) 已贴现/转让商业承兑汇票 截至 2008 年 12 月 31 日，已贴现未到期的商业承兑汇票 14 份计 23,399,282.99 元。 (二) 公司提供的各种债务担保 1. 截至 2008 年 12 月 31 日，子公司英特药业财产抵押情况(单位：元) 86 抵押物 担保 借款 抵押物 贷款金融机构 账面原值 账面净值 借款金额 到期日 招商银行杭州分行[注] 2,417,399.99 2,264,297.99 25,000,000.00 2009-04-07 工商银行羊坝头支行 7,532,448.72 7,214,411.92 8,000,000.00 2009-02-18 房屋及土地 中国银行城东支行 25,000,000.00 2009-04-30 41,231,921.31 40,035,050.03 中国银行城东支行 25,000,000.00 2009-05-30 小 计 51,181,770.02 49,513,759.94 83,000,000.00 注：该借款同时由浙江省华龙实业集团有限公司提供保证担保，详见本财务报表附注十(三)3（2）1） ①之说明。 2. 本公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十(三)3 之说明。 十二、承诺事项 根据 2009 年 4 月 9 日公司六届五次董事会决议，同意子公司浙江英特物流有限公司对英特药业产业 基地二期项目进行调整，将英特药业产业基地二期饮片厂项目调整为物流项目，预计项目建设期 2 年。二 期投资额由原计划 2,850 万元调整为 8,400 万元，其中：固定资产投资 8,200 万元（建筑工程 4,024 万元、 设备购置 2,885 万元、安装工程 646 万元、其他费用 645 万元），配套流动资金 200 万元。项目资金来源 将通过出售物业公司股权或资产，将部分资金采用增资扩股或借用的方式支持二期项目建设。 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项 1.根据 2009 年 1 月 22 日子公司英特药业与浙江华辰投资发展有限公司签订的《股权转让协议》，英 特药业分别以 226.69 万元、240.88 万元、254.09 万元和 42.46 万元的价格受让浙江华辰投资发展有限公 司持有的浙江英特物业管理有限公司 5%股权、浙江英华物业管理有限公司 15%股权、浙江英凯物业管理有 限公司 15%股权和浙江英辰物业管理有限公司 5%股权。上述公司已于 2009 年 2 月 19 日办妥工商变更登记 手续。 2.根据 2009 年 1 月 22 日本公司与子公司英特药业签订的《股权转让协议》 ，英特药业分别以 226.69 万元、240.88 万元、254.09 万元和 42.46 万元的价格受让本公司持有的浙江英特物业管理有限公司 5%股 权、浙江英华物业管理有限公司 15%股权、浙江英凯物业管理有限公司 15%股权和浙江英辰物业管理有限 公司 5%股权。上述公司已于 2009 年 2 月 19 日办妥工商变更登记手续。 3. 根据 2009 年 4 月 9 日公司六届五次董事会决议，为支持英特药业快速发展，加速建设英特药业产 业基地，子公司英特药业拟采用公开拍卖方式，以分别不低于 17,710 万元、3,950 万元和 390 万元的价格 出售其持有的浙江英特物业管理有限公司、浙江英华物业管理有限公司和浙江英辰物业管理有限公司的全 部股权。 87 十四、其他重要事项 (一) 与现金流量表相关的信息 1. 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 40,549,775.36 30,444,231.15 加：资产减值准备 276,867.37 -400,351.38 8,112,389.86 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,054,791.03 无形资产摊销 530,974.53 828,361.75 长期待摊费用摊销 504,839.89 768,970.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 -316,522.07 114,468.27 以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 184.62 1,160,533.82 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 39,415,128.44 25,095,565.45 投资损失(收益以“－”号填列) -440,188.69 420,957.91 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -26,669.06 357,815.57 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -31,199,786.50 -24,247,755.91 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -4,757,264.75 -98,224,297.74 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 68,774,610.18 20,003,906.24 其他 735,384.79 经营活动产生的现金流量净额 122,159,723.97 -39,622,803.41 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 259,402,785.09 128,810,853.81 减：现金的期初余额 128,810,853.81 201,661,259.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 130,591,931.28 -72,850,406.05 2. 报告期取得或处置子公司及其他营业单位情况 项 目 本期数 上年同期数 (1) 取得子公司及其他营业单位情况 1) 取得子公司及其他营业单位的价格 88 2) 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 19,983,436.83 19,983,436.83 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4) 取得子公司的净资产 19,983,436.83 流动资产 19,983,436.83 非流动资产 流动负债 非流动负债 (2) 处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1) 处置子公司及其他营业单位的价格 1,800,000.00 2) 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 1,500,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 5,346,383.05 3) 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -3,846,383.05 4) 处置子公司的净资产 7,967,569.25 流动资产 11,514,122.32 非流动资产 3,575,819.96 流动负债 7,122,373.03 非流动负债 3. 现金和现金等价物 项 目 本期数 上年同期数 (1) 现金 259,402,785.09 128,810,853.81 其中：库存现金 42,102.89 39,840.42 可随时用于支付的银行存款 259,102,745.07 128,771,013.39 可随时用于支付的其他货币资金 257,937.13 (2) 现金等价物： 其中：三个月内到期的债券投资 (3) 期末现金及现金等价物余额 259,402,785.09 128,810,853.81 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明： 期末其他货币资金中银行承兑汇票保证金 17,479,195.38 元，未作为现金及现金等价物在现金流量表 的“期末现金及现金等价物余额”项目列示。 (二) 政府补助 补助对象 发文或协议单位 文号 批文或协议名称 补助项目 补助金额 英特药业/浙江省 浙 江 省 经 济 贸 易 浙 经 贸 医 化 关于下达 2007 年医药流通储 医 药 储 备 贴 医疗器械有限公司 委员会/浙江省财 〔2007〕596 号 备贴息资金的通知 息资金 1,400,000.00 政厅 英特药业 中共杭州市委/杭 市委发〔2008〕 关于表彰杭州市入选 2007、 对 英 特 药 业 州市人民政府 65 号 2006 年度全国民营企业 500 入选 2007 年 500,000.00 强和 2007 年度中国企业、中 中 国 服 务 业 89 国制造企业、中国服务企业、 企业 500 强进 中国企业纳税、中国大企业 行 表 彰 和 奖 集团竞争力 500 强企业的通 励 报 英特药业 浙江省财政厅/浙 浙财建字〔2006〕 关于下达 2006 年中药现代化 中 药 饮 片 第 江 省 经 济 贸 易 委 164 号 专项资金的通知 三方集中配 250,000.00 员会 送项目 英特药业 浙江省财政厅/浙 浙财企字〔2007〕 关于下达 2006 年度现代服务 医 药 现 代 化 江 省 经 济 贸 易 委 15 号 业发展专项资金的通知 物流项目 200,000.00 员会 英特药业 浙江省财政厅/浙 浙财企字〔2007〕 关于下达 2007 年度浙江省流 现 代 医 药 物 江 省 经 济 贸 易 委 221 号 通业和社区商贸服务业专项 流 及 电 子 商 300,000.00 员会 资金的 务公共平台 建设 英特药业 浙江省财政厅/浙 浙财建字〔2007〕 关于下达 2007 年度中药现代 中 药 电 子 商 江 省 经 济 贸 易 委 237 号 化专项资金的通知 务平台建设 350,000.00 员会 英特药业 浙江省财政厅/浙 浙财企字〔2007〕 关于下达 2007 年度节能工业 物 流 中 心 节 江 省 经 济 贸 易 委 242 号 节水财政专项资金补助资金 能建设项目 350,000.00 员会 的通知 浙江英特物流有限 杭州市财政局/杭 杭财企一〔2007〕 关于下达 2007 年市区第三批 溴 化 钾 非 电 公司 州市经济委员会 1141 号 杭州市工业循环经济建设财 空 调 节 能 项 115,000.00 政资助资金的通知 目 合 计 3,465,000.00 十五、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损 益（2008）》的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-） ： 项 目 本期数 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 1,231,931.08 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 3,465,000.00 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -1,322,496.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,324,810.42 小 计 2,049,624.66 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 782,338.61 少数股东所占份额 1,183,821.73 归属于母公司股东的非经常性损益净额 83,464.32 (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资产收益率和每 股收益的计算及披露》 （2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股 收益和稀释每股收益如下： 1. 明细情况 报告期利润 净资产收益率 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 90 上年 上年 上年 上年 本期数 本期数 本期数 本期数 同期数 同期数 同期数 同期数 归属于公司普通股股东的净 14.13% 12.38% 15.12% 13.59% 0.09 0.13 0.09 0.13 利润 扣除非经常性损益后归属于 14.07% 12.03% 15.05% 13.20% 0.09 0.12 0.09 0.12 公司普通股股东的净利润 2. 每股收益的计算过程 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为 发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加 股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩 股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报 告期期末的月份数。 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。 公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 3. 净资产收益率的计算过程 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归 属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数； Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 第十一章 备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本； 2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正文； ４、经最近一次股东大会通过的公司章程。 浙江英特集团股份有限公司 2009 年 4 月 9 日 91