神火股份(000933)2008年年度报告摘要

河南神火煤电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 证券代码：000933 证券简称：神火股份 公告编号：2009-009 河南神火煤电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 1.4 亚太（集团）会计师事务所为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司董事长李孟臻先生、总会计师石洪新先生及财务部长曹兴华先生声明：保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 神火股份 股票代码 000933 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 河南省永城市东城区光明路 17 号 注册地址的邮政编码 476600 办公地址 河南省永城市东城区光明路 17 号 办公地址的邮政编码 476600 公司国际互联网网址 http://www.shenhuo.com 电子信箱 shenhuogufen@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李宏伟 吴长伟 联系地址 河南省永城市东城区光明路 17 号 河南省永城市东城区光明路 17 号 电话 0370-5982466 0370-5982722 传真 0370-5125596 0370-5180086 电子信箱 shenhuogufen@163.com shenhuogufen@163.com 1 河南神火煤电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 12,006,100,823.57 8,484,447,287.06 8,679,277,570.36 38.33 3,927,270,699.71 4,715,694,084.86 利润总额 1,607,488,775.70 1,622,478,037.91 1,646,061,432.40 -2.34 700,758,248.38 711,024,943.86 归属于上市公司股 1,149,535,418.98 819,351,427.37 839,197,869.33 36.98 399,040,236.35 405,327,270.80 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 1,136,393,930.50 625,868,203.17 645,714,645.13 75.99 332,441,554.98 338,728,589.43 损益的净利润 经营活动产生的现 2,195,706,333.58 1,314,897,857.02 1,371,519,982.23 60.09 452,789,314.85 460,489,336.46 金流量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 15,443,939,201.03 11,339,235,879.64 11,488,476,496.90 34.43 8,836,666,032.07 9,051,438,802.08 所有者权益 2,928,371,601.17 1,927,938,668.59 1,957,896,180.71 49.57 1,917,294,033.15 1,927,405,103.31 （或股东权益） 股 本 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00 0.00 500,000,000.00 500,000,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 2.299 1.639 1.678 36.98 0.798 0.811 稀释每股收益（元/股） 2.299 1.639 1.678 36.98 0.798 0.811 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 2.273 1.252 1.291 75.99 0.665 0.677 全面摊薄净资产收益率（%） 39.26 42.50 42.86 -3.60 20.81 21.03 加权平均净资产收益率（%） 46.62 51.70 52.62 -6.00 22.57 22.88 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 38.81 32.46 32.98 5.83 17.34 17.57 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 46.08 39.49 40.49 5.59 18.81 18.84 （%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 4.391 2.630 2.743 60.08 0.906 0.921 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.857 3.856 3.916 49.57 3.835 3.855 注：根据财政部《关于做好执行企业会计准则 2008 年年报工作的通知》财会函【2008】60 号文的有关规定，公司对上 2 河南神火煤电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 年同期数据进行了追溯调整；与 2007 年年度报告相比，公司归属于上市公司股东的净利润增长 40.27%。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -3,034,255.79 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 15,425,828.00 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 其他符合非经常性损益定义的损益项目 21,625,573.89 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 48,575.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,186,706.08 少数股东权益影响额 -14,040,602.46 所得税影响额 -1,696,924.36 合计 13,141,488.48 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 一、有限售条件股份 188,400,000 37.68 238,000 238,000 188,638,000 37.72 1、国家持股 2、国有法人持股 125,981,238 25.20 238,000 238,000 126,219,238 25.24 3、其他内资持股 62,418,762 12.48 62,418,762 12.48 其中：境内非国有法 62,418,762 12.48 62,418,762 12.48 人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 二、无限售条件股份 311,600,000 62.32 -238,000 -238,000 311,362,000 62.28 1、人民币普通股 311,600,000 62.32 -238,000 -238,000 311,362,000 62.28 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 500,000,000 100.00 500,000,000 100.00 限售股份变动情况表 3 河南神火煤电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位：股 本年解除限 本年增加 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 售股数 限售股数 股权分置，二级 河南神火集团有限公司 125,981,238 0 238,000 126,219,238 2009-02-19 市场购入 商丘市普天工贸有限公司 34,724,045 0 0 34,724,045 股权分置 2009-02-19 河南惠众投资有限公司 17,243,396 0 0 17,243,396 股权分置 2009-02-19 商丘新创投资管理有限公司 10,451,321 0 0 10,451,321 股权分置 2009-02-19 合计 188,400,000 0 238,000 188,638,000 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 49,916 前 10 名股东持股情况 持有有限售 持股比例 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 (%) 的股份数量 量 河南神火集团有限公司 国有法人 25.24 126,219,238 126,219,238 0 商丘市普天工贸有限公司 境内非国有法人 11.94 59,724,045 34,724,045 0 河南惠众投资有限公司 境内非国有法人 8.05 40,251,866 17,243,396 0 商丘新创投资管理有限公司 境内非国有法人 4.76 23,780,826 10,451,321 0 鹏华价值优势股票型证券投资基金 其它 3.35 16,762,242 0 0 易方达价值成长混合型证券投资基金 其它 2.18 10,878,205 0 0 银华核心价值优选股票型证券投资基金 其它 2.00 10,000,000 0 0 景顺长城动力平衡证券投资基金 其它 1.90 9,488,700 0 0 景顺长城资源垄断股票型证券投资基金（ＬＯＦ） 其它 1.32 6,583,510 0 0 景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金 其它 1.01 5,051,814 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 商丘市普天工贸有限公司 25,000,000 人民币普通股 河南惠众投资有限公司 23,008,470 人民币普通股 鹏华价值优势股票型证券投资基金 16,762,242 人民币普通股 商丘新创投资管理有限公司 13,329,505 人民币普通股 易方达价值成长混合型证券投资基金 10,878,205 人民币普通股 银华核心价值优选股票型证券投资基金 10,000,000 人民币普通股 景顺长城动力平衡证券投资基金 9,488,700 人民币普通股 景顺长城资源垄断股票型证券投资基金（ＬＯＦ） 6,583,510 人民币普通股 景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金 5,051,814 人民币普通股 东方精选混合型开放式证券投资基金 4,959,695 人民币普通股 ①2008 年 1 月，商丘天翔投资股份有限公司协议受让新创投资 99.97%的股权。商丘天翔投资股 份有限公司是神火集团和本公司部分中高级管理人员及技术骨干发起设立的民营企业，出资人 上述股东关联关系或一致行 包括李炜等 162 名自然人。根据《证券法》及中国证监会的有关规定，神火集团与新创投资构 动的说明 成一致行动人。 ②景顺长城动力平衡证券投资基金、景顺长城资源垄断股票型证券投资基金（ＬＯＦ） 、景顺长 城内需增长贰号股票型证券投资基金同属景顺长城基金管理有限公司管理的基金。 4 河南神火煤电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 神火集团成立于 1994 年 9 月，法定住所是河南省永城市新城区光明路 17 号，法定代表人为李崇先生，注册资本人民币 1,125,750,000.00 元，企业性质是国有独资公司，经营范围是“法律、法规禁止的，不得经营；法律、法规规定经审批的，未 获批准前不得经营；未规定审批的，自主选择经营项目，开展经营活动。”目前，神火集团是中国 500 强企业之一。 神火集团为国有独资公司，商丘市人民政府国有资产监督管理委员会系神火集团的唯一出资人，为公司的实际控制人。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） （税前） 薪酬 2008 年 04 月 2011 年 04 月 李孟臻 董事长 男 51 0 0无 108.00 否 10 日 09 日 2008 年 04 月 2011 年 04 月 二级市场竞 李崇 副董事长 男 44 0 20,000 118.00 否 10 日 09 日 价买入 2008 年 04 月 2011 年 04 月 二级市场竞 赵奇 副董事长 男 57 0 20,900 118.00 否 10 日 09 日 价买入 董事、总经 2008 年 04 月 2011 年 04 月 张光建 男 51 0 0无 94.00 否 理 10 日 09 日 2008 年 04 月 2011 年 04 月 王恭敏 独立董事 男 67 0 0无 10.00 否 10 日 09 日 2008 年 04 月 2011 年 04 月 周洪钧 独立董事 男 62 0 0无 10.00 否 10 日 09 日 2008 年 04 月 2011 年 04 月 董家臣 独立董事 男 61 0 0无 10.00 否 10 日 09 日 2008 年 04 月 2011 年 04 月 陈国辉 独立董事 男 52 0 0无 10.00 否 10 日 09 日 缪协兴 独立董事 男 49 2008 年 04 月 2011 年 04 月 0 0无 10.00 否 5 河南神火煤电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 10 日 09 日 2008 年 04 月 2011 年 04 月 二级市场竞 陈靖欣 监事会主席 男 59 0 10,000 105.00 否 10 日 09 日 价买入 2008 年 04 月 2011 年 04 月 李炜 监事 男 44 0 0无 73.00 否 10 日 09 日 2008 年 04 月 2011 年 04 月 栗金章 监事 男 57 0 0无 42.00 否 10 日 09 日 2008 年 04 月 2011 年 04 月 崔建友 副总经理 男 44 0 0无 87.00 否 10 日 09 日 2008 年 04 月 2011 年 04 月 二级市场竞 程乐团 副总经理 男 46 0 10,000 80.00 否 10 日 09 日 价买入 2008 年 04 月 2011 年 04 月 二级市场竞 王东华 副总经理 男 51 0 10,000 73.00 否 10 日 09 日 价买入 2008 年 04 月 2011 年 04 月 王西科 副总经理 男 47 0 0无 73.00 否 10 日 09 日 2008 年 04 月 2011 年 04 月 张伟 副总经理 男 38 0 0无 73.00 否 10 日 09 日 2008 年 04 月 2011 年 04 月 齐明胜 副总经理 男 45 0 0无 73.00 否 10 日 09 日 2008 年 04 月 2011 年 04 月 汪晓东 副总经理 男 51 0 0无 64.00 否 10 日 09 日 2008 年 04 月 2011 年 04 月 石洪新 总会计师 男 44 0 0无 73.00 否 10 日 09 日 2008 年 04 月 2011 年 04 月 李宏伟 董事会秘书 男 41 0 0无 42.00 否 10 日 09 日 合计 - - - - - 0 70,900 - 1,346.00 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 以通讯方式 是否连续两次 现场出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 未亲自出席会 数 数 数 议 李孟臻 董事长 8 3 5 0 0否 李崇 副董事长 8 3 5 0 0否 赵奇 副董事长 8 3 5 0 0否 张光建 董事、总经理 8 3 5 0 0否 王恭敏 独立董事 8 3 5 0 0否 周洪钧 独立董事 8 3 5 0 0否 董家臣 独立董事 8 3 5 0 0否 陈国辉 独立董事 8 3 5 0 0否 缪协兴 独立董事 8 2 5 1 0否 年内召开董事会会议次数 8 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数 5 现场结合通讯方式召开会议次数 0 6 河南神火煤电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）概述 公司（含控股子公司，以下同）主营业务是煤炭、发电（自发自用）、铝产品的生产、加工、销售。2008 年，公司坚持以 科学发展观为统领，不断解放思想，开拓创新，以经济效益为中心，以安全生产为重点，强化生产经营管理，加快重点项目 建设进度，全面推进节能减排，扎实开展各项工作，克服了宏观经济形势复杂多变的不利影响，做强完善“煤-电-铝-材”一 体化经营产业链，实现了持续快速发展。 （二）公司经营情况 报告期内，公司全年生产煤炭及深加工产品 480.67 万吨，销售 498.15 万吨；生产铝产品 40.94 万吨，销售 41.65 万吨， 实现了产销平衡。 2008 年，公司实现营业收入 12,006,100,823.57 元，较上年同期增长 38.33%；归属于上市公司股东的净利润 1,149,535,418.98 元,较上年同期(调整后归属于上市公司股东的净利润)增长 36.98%，主要原因是：①国内煤炭市场需求旺盛，煤炭售价涨幅较 大；②公司积极调整产品结构，高附加值的精煤、块煤产销量增加；③所得税适用税率由 33%下调至 25%。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）元 主营业务分行业情况 营业利润率 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上年增 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 年增减（%） 年增减（%） 减（%） 煤炭 3,856,102,007.48 1,704,739,895.64 55.79 75.45 51.78 增加 7.76 个百分点 铝及铝制品 7,324,841,523.99 7,084,708,584.02 3.28 20.14 42.10 减少 18.03 个百分点 主营业务分产品情况 煤炭 3,856,102,007.48 1,704,739,895.64 55.79 75.45 51.78 增加 7.76 个百分点 铝及铝制品 7,324,841,523.99 7,084,708,584.02 3.28 20.14 42.10 减少 18.03 个百分点 注：报告期内，公司铝及铝制品营业利润率大幅下降的主要原因是受国际金融危机及宏观经济形势的影响，铝产品销售 形势下滑，价格大幅下跌。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内销售 1,167,440.88 39.83 出口 33,170.06 0.46 注：营业收入增长的主要原因是报告期内公司经营规模扩大。 6.4 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 本期公允价值变 计入权益的累计 项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额 动损益 公允价值变动 金融资产： 其中：1.以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 7 河南神火煤电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2.可供出售金融资产 金融资产小计 0.00 0.00 金融负债 50,250.00 50,250.00 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 0.00 50,250.00 50,250.00 6.5 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 薛湖煤矿 134,696.99 2008 年 12 月 26 日联合试运转 尚无收益 薛湖煤矿选煤厂 8,883.81 2008 年 12 月 26 日联合试运转 尚无收益 泉店煤矿 81,082.33 2009 年 3 月 26 日联合试运转 尚无收益 泉店煤矿选煤厂 7,391.13 2009 年 3 月 26 日联合试运转 尚无收益 铝合金技改项目 68,987.65 基建期 尚无收益 神火铝业碳素项目 35,075.93 已完工 -2,762.10 阳光铝材铝板带生产线 11,012.45 基建期 尚无收益 合计 312,054.36 - - 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 √ 适用 □ 不适用 1.本年会计政策变更情况 根据财政部“关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知”财会函[2008]60 号的有关规定，高危行业企业按照规 定提取的安全生产费用，按照《企业会计准则讲解 (2008)》中的具体要求处理，在所有者权益“盈余公积”项下以“专项储 备”项目单独列报，不再作为负债列示。煤炭企业在固定资产折旧外计提的维简费，也比照安全生产费用的原则处理。 本公司以前年度依照国家有关规定计提的维简费、安全生产费用、治水资金等三项费用系在生产成本中计提，自 2008 年起改 为在未分配利润中提取，在所有者权益中的“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独列报。公司按规定范围使用、购建安 全防护设备、设施等资产时计入固定资产。对于作为固定资产管理和核算的相关设备等，企业按规定计提折旧，计入有关成 本费用。按规定范围使用安全生产储备等相关费用支付安全生产检查与评价支出、安全技能培训及进行应急救援演练支出等 费用性支出，计入当期损益。公司按上述规定将相关储备用于购建相关设备或相关的费用性支出等时，按照实际使用金额自 “盈余公积-专项储备”结转到“利润分配-未分配利润”，但结转金额以“盈余公积一专项储备”科目余额冲减至零为限。 2.会计政策、会计估计变更的影响 本公司根据上述财政部的规定，对该项会计政策变更采用了追溯调整，相应调整了 2008 年年初留存收益及相关项目的期 初数，2007 年度利润表中相关数据也进行了调整，具体情况如下： (1)对合并股东权益的影响数 此项会计政策变更本公司调增了 2008 年 1 月 1 日所有者权益 22,843,993.43 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 21,906,102.61 元(其中：调增盈余公积 15,133,185.11 元，调增年初未分配利润 6,772,917.50 元)，归属于少数股东的权益增加 937,890.82 元。 8 河南神火煤电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (2)对合并净利润的影响数 此项会计政策变更使 2007 年度的净利润增加了 16,555,332.03 元，其中归属于母公司所有者的净利润增加了 15,956,284.81 元，归属于少数股东的损益增加了 599,047.22 元。 (3)对母公司股东权益的影响数 此项会计政策变更本公司调增了 2008 年 1 月 1 日所有者权益 11,120,358.07 元，其中：调增盈余公积 15,133,185.11 元， 调减年初未分配利润 4,012,827.04 元。 (4)对母公司净利润的影响数 此项会计政策变更使 2007 年度的净利润增加了 9,067,241.85 元。 3.前期差错的更正 (1) 控股子公司沁阳沁澳铝业有限公司的子公司沁阳市黄河碳素有限责任公司为福利企业，根据国家税务总局国税发 （2007）67 号规定，原福利企业在 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 7 月 1 日期间的企业所得税，凡符合原福利企业政策规定的企 业所得税减免条件的，仍可按原规定予以减征或免征企业所得税。因此减免企业所得税 5,954,316.86 元，税务部门汇算调减当 年应交所得税 866,727.30 元；另外该子公司的原有股东补分配 2007 年的股利 120,787.37 元；公司对财务报表项目进行了追溯 调整。 (2)因为以上事项的调整，控股子公司沁阳沁澳铝业有限公司调增投资成本 346,690.92 元，补提了盈余公积 34,669.09 元； 在合并报表层次确认投资成本与被投资方的净资产公允价值份额的差额增加了 2,333,411.80 元；另外转回递延所得税负债 2,771,069.15 元。控股子公司沁阳沁澳铝业有限公司的合并报表的 2007 年末的未分配共调增 5,416,502.78 元。 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经亚太(集团)会计师事务所审计确认，2008 年度公司（母公司）可供股东分配利润为 924,384,162.13 元。 综合考虑股东利益和公司长远发展需要，董事会拟定 2008 年度利润分配预案如下：以公司现有总股本 500,000,000 股为 基数，向全体股东每 10 股派发股份股利 5 股和现金股利 2.00 元（含税），剩余未分配利润结转下年度。 上述利润分配预案尚需提请公司 2008 年度股东大会审议通过后实施。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司所有 占合并报表中归属于母公司所有者 现金分红金额（含税） 者的净利润 的净利润的比率(%) 2007 年 100,000,000.00 839,197,869.33 11.92 2006 年 200,000,000.00 402,428,908.78 49.70 2005 年 475,000,000.00 472,490,142.91 100.53 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初至本年 是否为 所涉及 所涉及 自购买日起 末为公司贡献 关联交 的资产 的债权 交易对方或 至本年末为 定价原 关联关 被收购资产 购买日 收购价格 的净利润（适 易（如 产权是 债务是 最终控制方 公司贡献的 则说明 系 用于同一控制 是，说明 否已全 否已全 净利润 下的企业合 定价原 部过户 部转移 9 河南神火煤电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 并） 则） 商丘金源投 神火铝业 2008 年 09 月 按照中 38,963.17 -3,981.19 -3,981.19 集团公 资有限公司 16.41%股权 30 日 介机构 司管理 商丘众诚投 是 评估确 是 是 神火铝业 2008 年 09 月 人员持 资股份有限 18,804.89 -1,921.45 -1,921.45 认的公 7.92%股权 30 日 股 公司 允价值 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 无 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 205,650.00 报告期末对子公司担保余额合计 305,350.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 305,350.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 104.27 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 158,931.42 上述三项担保金额合计 305,350.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 目前没有迹象表明公司会承担连带清偿责任。 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例(%) 例(%) 10 河南神火煤电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 河南神火集团新利达有限公司 640.03 9.65 12,921.36 3.48 合计 640.03 9.65 12,921.36 3.48 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 19,846.56 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 河南神火集团有限公司 0.00 0.00 30,000.00 30,000.00 合计 0.00 0.00 30,000.00 30,000.00 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元。 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 根据国务院国资委等五部委《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》 及其他相关法律法规的规定，公司于 2005 年 11 月进行了股权分置改革。在股权分置改革方案中，神火集团承诺：遵守法律、 法规和规章的规定，履行法定承诺义务；集团公司所持的非流通股股份自神火股份股权分置改革方案实施之日起，在三十六 个月内不上市交易或者转让；集团公司将在股权分置改革完成后连续三年的年度股东大会上提出分红议案，要求将当年可供 投资者分配利润的 30%以上用于当年的利润分配，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。普天工贸、惠众投资、新创 投资均分别承诺：遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务；并将在股权分置改革完成后连续三年的年度股东大会 上提出分红议案，要求将当年可供投资者分配利润的 30%以上用于当年的利润分配，且保证在股东大会表决时对该议案投赞 成票。 履行情况： 1、股权分置改革方案实施过程中，神火集团、普天工贸、惠众投资、新创投资均按照规定在中国证券登记结算有限责任 公司深圳分公司将其所持股份办理了锁定手续。 2、公司 2005 年度实现净利润 471,614,849.75 元，在提取法定公积金（10%）和法定公益金（5%）后，加上年初结转上 年度未分配利润 294,570,478.31 元，累计可供股东分配利润 695,443,100.60 元，减去半年度已分配利润 375,000,000.00 元， 公司期末实际可供股东分配利润为 320,443,100.60 元，2006 年 6 月 29 日派送现金股息 100,000,000.00 元，占 2005 年可供 分配利润的 31.21%； 公司 2006 年度可供分配利润为 576,201,940.39 元，2007 年 6 月 6 日派送现金股息 200,000,000.00 元，占 2006 年度可 供分配利润 34.71%； 公司 2007 年度可供分配利润为 299,970,927.53 元，2008 年 5 月 23 日派送现金股息 100,000,000.00 元，占 2007 年度可 供分配利润 33.34%。 公司股改承诺事项已经履行完毕。 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 11 河南神火煤电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、2008 年监事会工作情况 2008 年度，公司监事会共召开五次会议： 1、2008 年 3 月 10 日召开公司监事会第三届十次会议，经与会监事审议，会议以签字表决方式审议通过公司 2007 年度报 告。 2、2008 年 4 月 3 日召开公司监事会第四届一次会议，经与会监事审议，选举陈靖欣先生为公司第四届监事会主席；审议 通过监事会议事规则。 3、2008 年 4 月 18 日召开公司监事会第四届二次会议，经与会监事审议，以签字表决方式审议通过公司 2008 年第一季度 报告。 4、2008 年 7 月 28 日召开公司监事会第四届三次会议，经与会监事审议，会议以签字表决方式审议通过公司 2008 年中期 报告。 5、2008 年 10 月 24 日召开公司监事会第四届四次会议，经与会监事审议，以签字表决方式审议通过公司 2008 年第三季 度报告。 二、坚持依法履行监督职能情况 公司监事会按照《公司法》、《公司章程》的规定依法履行职责，认真开展监督工作，对企业的财务活动和董事会、经理 层的经营管理行为进行监督，确保公司和股东权益不受侵害。对于 2008 年度依法履行监督职能的工作情况，经审议讨论，监 事会一致认为： 1、公司能够规范运作，建立了比较完善的内部控制制度，基本上保证了各项业务的正常进行，保护了公司财产的安全和 完整。公司董事会所做出的各项重大决策都进行了市场调查、专家论证和技术经济分析，决策程序合法，取得了良好的经济 效益。公司董事和高级管理人员遵纪守法、恪尽职守、诚信勤勉、务实敬业，在履行职责时无违反法律、法规、公司章程或 损害公司利益的行为。 12 河南神火煤电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2、通过检查审议，监事会认为公司 2008 年度财务报告及其对所涉及事项做出的评价，是真实、完整的，公允地反映了 公司财务状况和经营成果。监事会保证公司 2008 年年度报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 3、公司与控股股东及其关联方的关联交易总体上能够按照深交所《股票上市规则》和《公司章程》等相关规定要求，程 序完备，价格公允，交易内容明确、具体，符合市场竞争的公平、公开、公正原则，无内幕交易行为，不存在损害公司、中 小股东及其他利益相关方权益的情况。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 13 河南神火煤电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 审 计 报 告 亚会审字（2009）56 号 河南神火煤电股份有限公司： 我们审计了后附的河南神火煤电股份有限公司（以下简称“神火煤电公司”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资 产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、2008 年度的现金流量表和合并现金流量表、2008 年度的 所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是神火煤电公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务 报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3） 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获 取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控 制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，神火煤电公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了神火煤电公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 亚太（集团）会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 吴亚杰 中国 · 郑州 中国注册会计师： 梁 伟 二○○九年四月七日 14 河南神火煤电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 15 河南神火煤电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 16 河南神火煤电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 17 河南神火煤电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2.2 利润表 18 河南神火煤电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 19 河南神火煤电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2.3 现金流量表 20 河 9.2.4 所有者权益变动表 河 河南神火煤电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 1.本年会计政策变更情况 根据财政部“关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知”财会函[2008]60 号的有关规定，高危行业企业按照规定提 取的安全生产费用，按照《企业会计准则讲解 (2008)》中的具体要求处理，在所有者权益“盈余公积”项下以“专项储备” 项目单独列报，不再作为负债列示。煤炭企业在固定资产折旧外计提的维简费，也比照安全生产费用的原则处理。 本公司以前年度依照国家有关规定计提的维简费、安全生产费用、治水资金等三项费用系在生产成本中计提，自 2008 年起改 为在未分配利润中提取，在所有者权益中的“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独列报。公司按规定范围使用、购建安 全防护设备、设施等资产时计入固定资产。对于作为固定资产管理和核算的相关设备等，企业按规定计提折旧，计入有关成 本费用。按规定范围使用安全生产储备等相关费用支付安全生产检查与评价支出、安全技能培训及进行应急救援演练支出等 费用性支出，计入当期损益。公司按上述规定将相关储备用于购建相关设备或相关的费用性支出等时，按照实际使用金额自 “盈余公积-专项储备”结转到“利润分配-未分配利润”，但结转金额以“盈余公积一专项储备”科目余额冲减至零为限。 2.会计政策、会计估计变更的影响 本公司根据上述财政部的规定，对该项会计政策变更采用了追溯调整，相应调整了 2008 年年初留存收益及相关项目的期初数， 2007 年度利润表中相关数据也进行了调整，具体情况如下: (1)对合并股东权益的影响数 此项会计政策变更本公司调增了 2008 年 1 月 1 日所有者权益 22,843,993.43 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 21,906,102.61 元(其中:调增盈余公积 15,133,185.11 元，调增年初未分配利润 6,772,917.50 元)，归属于少数股东的权益增加 937,890.82 元。 (2)对合并净利润的影响数 此项会计政策变更使 2007 年度的净利润增加了 16,555,332.03 元，其中归属于母公司所有者的净利润增加了 15,956,284.81 元， 归属于少数股东的损益增加了 599,047.22 元。 (3)对母公司股东权益的影响数 此项会计政策变更本公司调增了 2008 年 1 月 1 日所有者权益 11,120,358.07 元，其中：调增盈余公积 15,133,185.11 元，调减 年初未分配利润 4,012,827.04 元。 (4)对母公司净利润的影响数 此项会计政策变更使 2007 年度的净利润增加了 9,067,241.85 元。 23 河南神火煤电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 √ 适用 □ 不适用 （1）控股子公司沁阳沁澳铝业有限公司的子公司沁阳市黄河碳素有限责任公司为福利企业，根据国家税务总局国税发 （2007）67 号规定，原福利企业在 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 7 月 1 日期间的企业所得税，凡符合原福利企业政策规定的企 业所得税减免条件的，仍可按原规定予以减征或免征企业所得税。因此减免企业所得税 5,954,316.86 元，税务部门汇算调减当 年应交所得税 866,727.30 元;另外该子公司的原有股东补分配 07 年的股利 120,787.37 元;公司对财务报表项目进行了追溯调整。 （2）因为以上事项的调整，控股子公司沁阳沁澳铝业有限公司调增了投资成本 346,690.92 元,补提了盈余公积 34,669.09 元；在合并报表层次确认投资成本与被投资方的净资产公允价值份额的差额增加了 2,333,411.80 元；另外转回递延所得税负债 2,771,069.15 元。控股子公司沁阳沁澳铝业有限公司的合并报表的 2007 年末的未分配共调增 5,416,502.78 元。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司新增合并河南神火铝材有限公司、河南神火国贸有限公司、许昌隆达铁路发展有限公司、河南永昌矿业 有限公司会计报表。 董事长：李孟臻 河南神火煤电股份有限公司董事会 二〇〇九年四月九日 24