浙江东方(600120)2008年年度报告

浙江东方集团股份有限公司 600120 2008 年年度报告 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 6 六、公司治理结构 ...................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ................................................................. 12 八、董事会报告....................................................................... 12 九、监事会报告....................................................................... 17 十、重要事项......................................................................... 18 十一、财务会计报告 ................................................................... 23 十二、备查文件目录 ................................................................... 92 1 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 浙江天健东方会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人何志亮、主管会计工作负责人林平及会计机构负责人（会计主管人员）胡慧珺声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 浙江东方集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写 浙江东方 公司法定英文名称 ZHEJIANG ORIENT HOLDINGS CO., LTD 公司法定英文名称缩写 ZJOHCO 公司法定代表人 何志亮 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 王俊 董事会秘书联系地址 杭州市西湖大道 12 号 1806 房间 董事会秘书电话 0571-87600383 董事会秘书传真 0571-87600324 董事会秘书电子信箱 invest@zjorient.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 姬峰 证券事务代表联系地址 杭州市西湖大道 12 号 1806 房间 证券事务代表电话 0571-87600383 证券事务代表传真 0571-87600324 证券事务代表电子信箱 invest@zjorient.com 公司注册地址 杭州市西湖大道 12 号 公司办公地址 杭州市西湖大道 12 号 公司办公地址邮政编码 310009 公司国际互联网网址 www.zjorient.com 公司电子信箱 invest@zjorient.com 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 杭州市西湖大道 12 号浙江东方综合办公室 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 浙江东方 600120 其他有关资料 公司首次注册日期 1994 年 10 月 26 日 公司首次注册地点 杭州市庆春路 199 号 公司变更注册日期 2004 年 6 月 16 日 公司变更注册地点 杭州市西湖大道 12 号 企业法人营业执照注册号 3300001000046 税务登记号码 330165142927960 组织机构代码 142927960 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 浙江天健东方会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号金鼎广场西楼 6-10 楼 2 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 183,730,770.66 利润总额 200,955,414.77 归属于上市公司股东的净利润 84,076,184.80 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 63,649,946.76 经营活动产生的现金流量净额 -359,743,414.87 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 24,610,737.88 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 9,302,694.97 补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,369,922.22 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 12,697,539.73 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 对外委托贷款取得的损益 13,016,901.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,875,104.94 所得税影响额 -34,102,855.25 少数股东所占份额 -8,343,808.40 合计 20,426,238.04 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 营业收入 4,915,629,045.14 5,638,368,373.85 -12.82 5,201,090,166.54 利润总额 200,955,414.77 282,130,654.79 -28.77 247,468,112.03 归属于上市公司股东的净利润 84,076,184.80 123,140,027.12 -31.72 95,948,452.46 归属于上市公司股东的 63,649,946.76 81,974,170.34 -22.35 60,336,502.64 扣除非经常性损益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.17 0.24 -29.17 0.19 稀释每股收益（元／股） 0.17 0.24 -29.17 0.19 扣除非经常性损益后的 0.13 0.16 -18.75 0.12 基本每股收益（元／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 7.50 10.64 减少 3.14 个百分点 9.14 加权平均净资产收益率（%） 7.16 11.08 减少 3.92 个百分点 9.28 扣除非经常性损益后 5.68 7.08 减少 1.40 个百分点 5.69 全面摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的 5.42 7.52 减少 2.10 个百分点 5.82 加权平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 -359,743,414.87 101,987,210.66 -452.73 -51,296,687.52 每股经营活动产生的 -0.71 0.20 -455.00 -0.10 现金流量净额（元／股） 3 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 本年末比 2008 年末 2007 年末 2006 年末 上年末增减(%) 总资产 3,123,438,614.47 2,953,505,861.81 5.75 2,844,606,285.00 所有者权益（或股东权益） 1,121,555,641.15 1,157,134,301.32 -3.07 1,049,612,782.92 归属于上市公司股东的每股净 2.22 2.29 -3.06 2.08 资产（元／股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 送 公积金 数量 比例(%) 其他 小计 数量 比例(%) 新股 股 转股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 142,180,252 28.13 -25,273,672 -25,273,672 116,906,580 23.13 3、其他内资持股 15,342,533 3.03 -15,342,533 -15,342,533 0 0 其中： 境内非国有法 15,342,533 3.03 -15,342,533 -15,342,533 0 0 人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 157,522,785 31.16 -40,616,205 -40,616,205 116,906,580 23.13 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 347,950,669 68.84 40,616,205 40,616,205 388,566,874 76.87 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 347,950,669 68.84 40,616,205 40,616,205 388,566,874 76.87 合计 三、股份总数 505,473,454 100.00 0 0 505,473,454 100.00 根据公司股权分置改革方案中关于有限售条件的流通股上市流通的有关承诺，公司 40,616,205 股有限 售条件的流通股于 2008 年 1 月 23 日上市。 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售 本年解除 本年增加 年末 解除限售 股东名称 限售原因 股数 限售股数 限售股数 限售股数 日期 浙江东方集团 142,180,252 -25,273,672 0 0 股权分置改革 2008 年 1 月 23 日 控股有限公司 浙江天业 15,342,533 -15,342,533 0 0 股权分置改革 2008 年 1 月 23 日 投资有限公司 浙江省国际贸易 0 0 0 116,906,580 股权分置改革 2009 年 1 月 23 日 集团有限公司 合计 157,522,785 -40,616,205 0 116,906,580 / / 注：原浙江东方集团控股有限公司于 2008 年 1 月 23 日后持有的 116,906,580 股有限售条件流通股通 过行政划转给浙江省国际贸易集团有限公司持有。目前控股股东浙江国际贸易集团有限公司持有的股 份均为流通股。 4 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 63,245 户 前十名股东持股情况 报告期内 持有有限售条件股份 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 增减 数量 股份数量 浙江省国际贸易 国有法人 46.44 234,733,072 234,733,072 116,906,580 无 集团有限公司 浙江天业投资 境内非国有法人 5.62 28,431,344 -12,184,861 0 无 有限公司 施坚钢 境内自然人 0.25 1,249,448 49,400 0 未知 谢瑞富 境内自然人 0.21 1,067,593 1,067,593 0 未知 周翠金 境内自然人 0.18 900,000 580,000 0 未知 翟俊义 境内自然人 0.18 889,329 325,229 0 未知 宋兰英 境内自然人 0.17 862,035 0 0 未知 赵禾妹 境内自然人 0.14 714,740 0 0 未知 滕树福 境内自然人 0.13 682,288 0 0 未知 杨宁 境内自然人 0.13 650,000 0 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 浙江省国际贸易集团有限公司 117,826,492 人民币普通股 浙江天业投资有限公司 28,431,344 人民币普通股 施坚钢 1,249,448 人民币普通股 谢瑞富 1,067,593 人民币普通股 周翠金 900,000 人民币普通股 翟俊义 889,329 人民币普通股 宋兰英 862,035 人民币普通股 赵禾妹 714,740 人民币普通股 滕树福 682,288 人民币普通股 杨宁 650,000 人民币普通股 公司第一大股东的董事何志亮先生为公司第二大股东的法定代表人，其 上述股东关联关系或一致行动的说明 余股东未知是否存在关联关系或属于一致行动人情况。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 持有的有限售条 序号 有限售条件股东名称 新增可上市交易股 限售条件 件股份数量 可上市交易时间 份数量 浙江省国际贸易 1. 116,906,580 2009 年 1 月 23 日 116,906,580 法定限售条件 集团有限公司 5 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:亿元 币种:人民币 法定 名称 注册资本 成立日期 主营业务 代表人 授权范围内国有资产的经营管理；经营进出口业 浙江省国际贸易 王挺革 9.8 2008 年 2 月 14 日 务和国内贸易（国家法律法规禁止、限制的除 集团有限公司 外）；实业投资，咨询服务等。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 报告期内，根据浙江省省属国有企业改革领导小组浙企改发[2007]3 号《关于荣大、中大、东方 三家外贸集团公司合并重组改革总体方案的批复》、国务院国有资产管理委员会国资产权【2008】506 号《关于浙江东方集团股份有限公司、浙江海正药业股份有限公司股东变更有关问题的批复》等文件， 原浙江东方集团控股有限公司、原浙江中大集团控股有限公司、浙江天业投资有限公司、中投信托有 限责任公司（原浙江省国际信托投资公司）分别持有的本公司 16745.3924 万股、2304.7299 万股、 1218.4861 万股、2193.697 万股行政划转为浙江省国际贸易集团有限公司持有。2008 年 10 月 29 日， 中国证监会出具证监许可[2008]1236 号《关于核准浙江省国际贸易集团有限公司公告浙江东方集团股 份有限公司收购报告并豁免其要约收购义务的批复》， 2008 年 12 月 10 日在中国证券登记结算有限 责任公司上海分公司办理完毕了有关股权过户手续。此外，报告期内浙江省国际贸易集团有限公司通 过上海证券交易所证券交易系统增持了本公司 1011,0018 万股。因此，截至报告期末。本公司总股本 50547.3454 万股保持不变，浙江省国际贸易集团有限公司持有本公司股份 23473,3072 万股，占总股 本的 46.44%。相关信息公司已经分别于 2008 年 2 月 21 日、6 月 6 日、12 月 17 日在《上海证券报》 进行了披露。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 浙江省人民政府国有资产监督管理委员会 控股 100% 浙江省国际贸易集团有限公司 控股 46.44% 浙江东方集团股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告期 是否在 是否 内从公 股东单 在公 司领取 位或其 性 年 年初持 年末持 股份增 变动 司领 姓名 职务 任期起止日期 的报酬 他关联 别 龄 股数 股数 减数 原因 取报 总额（万 单位领 酬、 元）（税 取报酬、 津贴 前） 津贴 何志亮 董事长 男 58 2008 年 8 月 5 日～2011 年 8 月 5 日 0 0 是 51.70 否 副董事 高 康 男 47 2008 年 8 月 5 日～2011 年 8 月 5 日 0 0 是 51.70 否 长、总裁 洪学春 董事、 男 43 2008 年 8 月 5 日～2011 年 8 月 5 日 366,841 321,841 -45,000 二级 是 39.76 否 6 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 副总裁 市场 买卖 李天林 董事 男 56 2008 年 8 月 5 日～2011 年 8 月 5 日 0 0 否 0 是 金雪军 独立董事 男 51 2008 年 8 月 5 日～2011 年 8 月 5 日 0 0 是 5 否 沈玉平 独立董事 男 52 2008 年 8 月 5 日～2011 年 8 月 5 日 0 0 是 5 否 郑吉昌 独立董事 男 47 2008 年 8 月 5 日～2011 年 8 月 5 日 0 0 是 5 否 监事会 陈新忠 男 45 2008 年 8 月 5 日～2011 年 8 月 5 日 0 0 否 0 是 主席 监事会 金朝萍 女 34 2008 年 8 月 5 日～2011 年 8 月 5 日 0 0 是 26.51 否 副主席 叶秀昭 监事 男 40 2008 年 8 月 5 日～2011 年 8 月 5 日 0 0 否 0 是 龚会裕 监事 男 46 2008 年 8 月 5 日～2011 年 8 月 5 日 0 0 是 87.03 否 赵祖逵 监事 男 43 2008 年 8 月 5 日～2011 年 8 月 5 日 0 0 是 168.04 否 裘高尧 副总裁 男 46 2008 年 8 月 5 日～2011 年 8 月 5 日 132,111 132,111 是 39.76 否 副总裁、 林 平 男 47 2008 年 8 月 5 日～2011 年 8 月 5 日 385,094 385,094 是 39.76 否 财务总监 董事会 王 俊 男 38 2008 年 8 月 5 日～2011 年 8 月 5 日 0 0 是 31.81 否 秘书 合计 / / / / 884,046 839,046 -45,000 / / 551.07 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.何志亮：本科学历，高级经济师，1970 年参加工作。曾任中国驻阿联酋大使馆商务处一等秘书； 浙江省外经贸厅进出口处副处长、处长。2001 年 6 月至 2003 年 11 月，任浙江东方集团控股有限公司 董事、党委委员、副总经理，兼任浙江省纺织品进出口集团有限公司党委书记、董事长；2003 年 11 月至 2008 年 2 月任浙江东方集团控股有限公司董事、党委委员、副总经理兼任浙江东方集团股份有限 公司党委书记、董事长；浙江东方机电工程有限公司董事长。2008 年 2 月至今任浙江省国际贸易集团 有限公司董事，浙江东方集团股份有限公司党委书记、董事长。 2.高 康：本科学历，高级经济师，1979 年参加工作。曾任浙江省军区司令部外事处处长、办公 室主任。2000 年 1 月至 2001 年 7 月在浙江省对外贸易经济合作厅工作，先后任对外经济合作处副处 长、外商投资管理处副处长；2001 年 8 月至 2004 年 6 月任浙江东方集团控股有限公司办公室副主任、 主任；2004 年 6 月至 2005 年 3 月，任浙江东方集团股份有限公司党委副书记；2005 年 3 月至 2008 年 8 月任浙江东方集团股份有限公司董事、总裁、党委副书记；2008 年 8 月至今任浙江东方集团股份 有限公司副董事长、总裁、党委副书记。 3.洪学春：本科学历，国际商务师，1988 年参加工作。2000 年 1 月至 2002 年 5 月任浙江东方集 团嘉业进出口有限公司总经理。2002 年至 200 年 3 月任浙江东方集团股份有限公司党委委员、副总裁， 兼任浙江东方集团嘉业进出口有限公司董事长，2005 年 3 月至今任浙江东方集团股份有限公司董事、 副总裁、党委委员，浙江东方集团嘉业进出口有限公司董事长。 4.李天林：本科学历，高级经济师，1978 年参加工作。2000 年－2001 年任浙江东方集团股份有 限公司投资审计部经理，2001 年 8 至 2008 年 2 月任浙江东方集团控股有限公司投资发展部副部长、 部长，2008 年 2 月至今任浙江省国际贸易集团有限公司资产经营部经理，2005 年 3 月起任浙江东方集 团股份有限公司董事。 5.金雪军：教授，博士生导师。1984 年至今在浙江大学工作，现任浙江大学经济学院副院长，兼 任浙江大学江万龄国际经济与金融投资研究中心主任，浙江大学应用经济研究中心主任。2008 年 8 月 起任浙江东方集团股份有限公司独立董事。 6.沈玉平：经济学博士、教授，硕士生导师。1980 年至今在浙江财经学院工作，现任浙江财经学 院财政与公共管理学院院长。2008 年 8 月起任浙江东方集团股份有限公司独立董事。 7.郑吉昌：教授职称，服务经济学者。1994－2000 年，在浙江对外贸易学校工作，任校长、党委 书记；2000 年 5 月至今，在浙江树人大学工作，现任副校长。2006 年 6 月起任浙江东方集团股份有限 公司独立董事。 8.陈新忠：硕士研究生，1988 年 7 月参加工作。2002 年 1 月至 2003 年 6 月任浙江荣大集团控股 有限公司财务审计部副经理：2003 年 6 月至 2008 年 2 月任浙江荣大集团控股有限公司财务审计部经 理；2008 年 2 月至今任浙江省国际贸易集团有限公司财务部经理。2008 年 8 月起任浙江东方集团股份 有限公司监事会主席。 7 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 9.金朝萍：硕士研究生，1996 年 8 月参加工作。2001 年 7 月至 2007 年 12 月浙江省委办公厅综合 一处副主任科员、主任科员；2007 年 12 月至 2008 年 1 月浙江省委办公厅机要局机要通信技术服务中 心干部：2008 年 1 月至 2008 年 4 月任浙江省委办公厅机要局机要通信技术服务中心副主任；2008 年 4 月至今任浙江东方集团股份有限公司党委副书记，纪委书记。2008 年 8 月起任浙江东方集团股份有 限公司监事会副主席。 10.叶秀昭：本科学历，中国注册会计师，1990 年参加工作。曾任浙江省纺织品进出口公司科员。 2001 年至 2008 年 2 月任浙江东方集团控股有限公司资产财务部科员、副部长，2003 年 12 月至今任浙 江东方集团股份有限公司监事会监事； 2008 年 2 月至今任浙江省国际贸易集团有限公司财务部副经 理。 11.龚会裕：硕士研究生学历，1993 年 4 月参加工作。2002 年 5 月至 2005 年 8 月任浙江东方集团 服装服饰进出口有限公司总经理；2005 年 8 月至今任浙江东方集团服装服饰进出口有限公司董事长兼 总经理。2008 年 8 月起任浙江东方集团股份有限公司监事会监事。 12.赵祖逵：本科学历，1988 年 8 月参加工作。 2002 年 5 月至 2005 年 1 月任浙江东方集团振业 进出口有限公司副总经理；2005 年 1 月至 2005 年 8 月任浙江东方集团振业进出口有限公司总经理； 2005 年 8 月至今任浙江东方集团振业进出口有限公司董事长兼总经理。2008 年 8 月起任浙江东方集团 股份有限公司监事会监事。 13.裘高尧：本科学历，1986 年 8 月参加工作。2000 年-2002 年任浙江东方集团股份有限公司总 经理助理；2002 年 5 月至今任浙江东方集团股份有限公司党委委员、副总裁；兼任浙江东方蓬莱置业 有限公司副董事长、总经理；湖州东方蓬莱置业有限公司董事长、总经理。 14.林 平：大专学历，高级会计师，1981 年 8 月参加工作。2000 年-2002 年 5 月任浙江东方集 团股份有限公司财务部经理、浙江东方集团股份有限公司第一届、第二届、第三届董事会董事、财务 总监，2002 年 5 月至今任浙江东方集团股份有限公司副总裁、财务总监。 15.王 俊：研究生学历，1993 年 8 月参加工作。1993 年-2002 年 11 月在浙江科技学院工作，期 间曾在浙江初阳律师事务所从事兼职律师工作。2002 年 11 月进浙江东方集团股份有限公司，2004 年 5 月任浙江东方集团股份有限公司总裁办公室副主任，2005 年 3 月至今任浙江东方集团股份有限公司 董事会秘书；2005 年 7 月兼任总裁办公室主任。 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 浙江省国际贸易 何志亮 董事 2008-02 未知 否 集团有限公司 浙江省国际贸易 李天林 资产经营部经理 2008-02 未知 是 集团有限公司 浙江省国际贸易 陈新忠 财务部经理 2008-02 未知 是 集团有限公司 浙江省国际贸易 叶秀昭 财务部副经理 2008-02 未知 是 集团有限公司 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 浙江省粮油食品进出 陈新忠 监事会召集人 2009 年 1 月 15 日 2012 年 1 月 15 日 否 口股份有限公司 浙江海正药业股份有 陈新忠 监事 2007 年 4 月 25 日 2010 年 4 月 25 日 否 现公司 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事长及高管报酬是依据公司控股股东《经营者年薪制试行办法》，以 EOVA 经济增加值为基 础实施年薪考核，由公司董事会薪酬与考核委员会考核后提交公司五届董事会六次会议审议通过后实 施。董事长报酬需提交公司 2008 年年度股东大会审议。 8 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据公司 2002 年年度股东大会审议通过的监事津贴议案、2005 年年度股东大会审议通过的独立 董事津贴议案以及五届董事会第六次会议通过的公司高管、董事长 2008 年薪酬议案实施。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 李天林 是 陈新忠 是 叶秀昭 是 独立董事津贴为每年 5 万元（税后），董事李天林、监事会主席陈新忠、监事会副主席金朝萍、 监事叶秀昭不在公司领取监事津贴，2 名职工监事津贴为每年 1.8 万元（税后），监事从公司取得的 报酬中的其余部分为其在公司其他任职所得或业务提成奖金。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 汪祥耀 独立董事 公司董事会换届 胡一平 独立董事 公司董事会换届 沈卫平 监事 公司监事会换届 何新华 监事 公司监事会换届 钱国华 监事 公司监事会换届 贾一览 监事 公司监事会换届 施奇馨 副总裁 工作调动 因公司四届董事会、监事会任期届满，且独立董事汪祥耀先生已连续六年在本公司担任独立董事， 根据有关规定不能继续担任，独立董事胡一平先生在任期内因病去世，2008 年 8 月 5 日公司 2008 年 第一次临时股东大会审议通过了公司董监事会换届议案。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 519 公司需承担费用的离退休职工人数 55 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 销售人员 395 财务人员 53 管理、行政人员 71 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科及本科以上学历 233 大专学历 140 初高中学历 146 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 1、公司治理的完善情况 报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和其他法律法 规的规定，不断完善公司法人治理结构，建立健全各项管理制度，促进公司规范运作。目前，公司股 东大会、董事会、监事会、经理层的职责权限的均已按标准量化，形成了公司权力机构、决策机构、 监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、规范运作的法人治理结构。今后， 公司将不断加强和积极探索创新治理结构建设，进一步完善公司的法人治理结构，加强内部控制，健 9 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 全内部管理，以便更好地保护广大股东的合法权益。 对照《上市公司治理准则》，公司董事会认为，公司法人治理结构的实际情况与中国证监会有关 文件的要求不存在差异。 （1）关于股东和股东大会：公司确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，建立了确保所有 股东充分行使法律、行政法规和《公司章程》规定的合法权利的公司治理结构。公司确保股东对法律、 行政法规和《公司章程》规定的重大事项均享有知情权和参与权，并建立和股东良好沟通的渠道。公 司严格按照中国证监会发布的《上市公司股东大会规则》和《公司章程》及《股东大会议事规则》的 相关规定召集、召开股东大会，严格遵守表决事项和表决程序的有关规定，维护上市公司和股东的合 法权益，并由律师出席见证。 （2）关于控股股东和上市公司：公司控股股东严格遵照《上市公司治理准则》要求，没有任何超 越股东大会直接或间接干预公司的决策和生产经营活动的情况，控股股东也不存在占用公司资金情况。 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面严格做到了“五分开”，公司董事会、监事会 和内部机构均能够独立经营和运作。 （3）关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事提名、选聘程序选举董事；董事 会已建立了战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和审计委员会，并制定了各专门委员会实施 细则；公司董事会的人员构成符合法律、法规的要求；公司各位董事能够根据公司和全体股东的最大 利益忠实、诚信、勤勉地履行自己的义务和职责；公司现有独立董事三人，符合中国证监会的规定。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会会议 严格按照规定的程序进行；公司监事本着对全体股东负责的态度，认真履行职责，对公司财务以及公 司董事、高级管理人员履行职责的合法性进行监督，维护了股东的权益。 （5）关于绩效评价和激励约束机制：公司依据控股股东制定的《经营者年薪制试行办法》，建立 了公正、透明的高管人员的绩效评价标准与激励约束机制；总裁及其他高级管理人员的任免公开、透 明，符合法律、法规的规定；公司还制定了《职能部门员工岗位薪酬制试行办法》，以便更好的对职 能部室的中层领导及员工进行考核和激励。 （6）关于信息披露：公司依照法律、法规和《公司章程》的规定，修定了《信息披露管理制度》， 进一步规范公司信息披露，确保能够按规定真实、准确、及时、完整地披露公司信息，以保证全体股 东享有平等获得信息的权利；公司按照《投资者关系管理制度》的要求，加强与投资者的沟通，促进 了投资者对公司的了解和认同。 2、自 2007 年以来开展公司专项治理活动的情况 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号）、《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》（证监公司字[2007]29 号）和浙江证 监局《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》（浙证监上市字[2007]31 号）的文件精 神，按照浙江证监局的统一部署，公司及时组织董事、监事、高级管理人员及相关人员展开学习，成 立了以董事长为组长的公司治理专项活动领导小组，并制定了公司治理专项活动分阶段的详细工作方 案。对照中国证监会通知内容，本着实事求是的原则，公司展开了细致全面的自查工作。根据自查情 况，公司四届董事会第二十三次会议审议通过了《公司治理专项活动自查报告和整改计划》，并在上 海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》上进行了公告。同时公司还公布了专门电话、 传真和信箱地址，便于广大投资者和社会公众参与对本公司治理情况的评议，接受广大投资者提出的 意见和建议。 2007 年 8 月，浙江证监局对公司进行了上市公司治理专项活动情况的现场检查，根据浙江证监局 的意见，结合公司自查发现的问题，公司制订了切实可行的整改计划，并积极落实整改方案。2007 年 10 月 19 日，公司四届董事会第二十六次会议审议通过了《公司治理专项活动整改报告》，全文已登 载于 2007 年 10 月 20 日的上海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》上。 2008 年 7 月，根据中国证券监督管理委员会公告【2008】27 号《关于公司治理专项活动公告的通 知》的有关要求，公司就《整改报告》中所列事项做了总结，并于 7 月 25 日经公司四届董事会第三十 五次会议审议通过了《公司治理专项活动整改情况的说明》，全文已登载于 2008 年 7 月 26 日的上海 证券交易所网站。公司董事会认为：截至 2008 年 6 月 30 日，公司《整改报告》中的限期整改问题 公司已经按要求全部整改完毕，持续改进性问题得到了有效的改进，且公司对持续改进问题进一步提 出了明确的整改措施和后续计划。 在浙江证监局的正确指导和社会公众、投资者的监督和帮助下，公司较好的完成了此次公司治理 专项活动，公司的治理机制进一步得到了完善，也进一步加强了公司董事、监事、高级管理人员规范 运作的意识。今后，公司将继续严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 10 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 不断的完善各项管理制度，切实加强信息披露事务管理和内部制度建设，建立符合公司特点的长效机 制，确保公司治理机制持续有效运行。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 缺席原因及其他说明 董事会次数 汪祥耀 8 8 胡一平 8 1 7 任期内因病逝世 郑吉昌 12 12 金雪军 4 4 沈玉平 4 4 报告期内，公司共召开 12 次董事会会议及 2 次股东大会，各位独立董事均能够按照有关法律法规 的要求，勤勉地履行自己的职责，出席董事会会议及股东大会，并通过认真仔细地审阅相关资料。同 时，各位独立董事积极关注公司的日常经营活动，为公司科学决策提供专业的建设性意见，使公司决 策更加科学、合理，进一步完善了公司法人治理结构，切实维护了公司及广大股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司拥有独立、完整的生产和销售体系和自主经营的能力，在工商行政管理部门 业务方面独立情况 核准的经营范围内开展各项经营业务，与公司控股股东不存在任何业务控制或其 他影响本公司业务独立的关系。 公司在劳动、人事、工资管理等方面实行独立，有独立的人力资源部和完善的人 人员方面独立情况 事管理制度。公司总裁、副总裁等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股 股东单位兼职或领取报酬。 公司的资产与控股股东明确分开，不存在任何控股股东占用公司资产或干预资产 资产方面独立情况 经营管理的情况。 公司拥有健全的组织机构体系，董事会、监事会等决策、监督和执行机构独立运 机构方面独立情况 作，公司各部门和岗位均有明确的独立的岗位职责和要求，不存在与控股股东职 能部门之间的从属关系或混合经营、办公关系。 公司具有独立的财务部门和人员配置，完善的会计核算体系及财务管理制度，帐 财务方面独立情况 务独立，依法单独开设了银行帐户，单独合算。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规规定以及上海证券交易所的有关要求，并结合公司 实际情况，公司已经建立了较为完善的内部管理和控制制度，包括法人治理、生产经营、财务管理、 行政及人力资源管理、信息披露等多个方面。此外，公司积极推进并通过了 ISO9001 质量体系认证， 制定了涵盖企业生产管理各个方面的完整的 ISO 体系文件，保证了公司各项经营活动的正常进行，对 经营风险起到了有效的控制作用。 1、在法人治理方面：公司建立了较为完善的股东大会、董事会、监事会、总裁职能分开、相互制 衡的治理结构和治理机制，且各自的职责权限的均已按标准量化，形成了公司权力机构、决策机构、 监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、规范运作的法人治理结构。 2、在生产经营方面：公司在 ISO9001 质量管理体系认证下制订了《进出口业务合同评审控制程序》、 《供方评定过程及控制程序》、《项目投资管理程序》等一系列重要制度，涵盖了质量记录控制、管 理评审、进出口贸易过程控制、采购验收控制等一系列程序，有效地促进了各项工作的开展，完善了 生产经营管理。同时，公司内审部按照财务收支审计与效益审计并重的原则，对公司总部及下属子公 司进行定期内部审计，对各个子公司的经营状况、存在问题进行跟踪，并按照公司制定的《资产经营 风险评估实施细则》对各子公司经营风险进行评估，确保经营风险得到控制。2009 年 2 月份公司进一 步制订了《重大经营业务风险审核（初审）小组工作办法》，成立了重大经营业务风险审核（初审） 11 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 小组，对公司将要发生的各项重大经营业务进行审议，更加严格有效地控制并降低了经营风险。 3、在财务管理方面：公司依据《公司法》、《会计法》、《企业会计制度》等法律法规的要求制 定有《财务管理制度》、《内部会计控制制度》、《分（子）公司财务管理制度》等一系列财务制度， 并于本报告期内进行了修订，对资金管理、资产管理、财务管理体制、财务核算、对外投资管理、成 本费用管理、收入和利润分配的管理、财务报告等进行了明确的规定。公司做到了严格财经纪律，进 行会计核算，加强会计监督，认真编制财务计划指标，规范各种费用开支标准严格成本管理和考核， 有效规范了资金管理和开支审批权限，促进了各项资金的安全运作。 4、在行政及人力资源管理方面：公司制定了《劳动用工管理实施办法》，《人力资源控制管理程 序》、《公司考勤管理办法》、《绩效工资考核与分配办法》等一系列人事管理制度，对员工的录用、 培训、考核等各个环节作出了明确规定。 5、在信息披露和投资者关系管理方面：公司制定有《信息披露管理制度》，对公司信息披露的范 围、信息披露的程序、责任人、披露的一般要求等均作出了明确规定，确保公司在信息披露方面严格 遵守《股票上市规则》的相关规定，公平对待所有股东，确保信息披露的真实、准确、完整。同时在 本报告期内，公司按照证监局和上交所的要求，制订了《独立董事年报工作会制度》及《董事会审计 委员会年报工作规程》，进一步提高了公司年报信息披露质量，充分发挥了独立董事的监督作用。 公司董事会认为：公司现有内部控制制度已基本建立健全，具有合理性、合法性和有效性，并得 到了有效的实施，能够适应公司管理的要求和发展的需要，能够对编制公允、合理的财务报表提供合 理保证，能够对公司各项业务的顺利运行和国家法律法规的贯彻执行提供保证。按照《企业内部控制 基本规范》（财会 [2008]7 号）等规定的要求，公司将在今后进一步对《公司章程》以及其他法人治 理制度进行修订，并由审计会员会专门负责落实，使公司内控制度更加建立健全和深化，并得到有效 执行和实施。 (五) 公司暂不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 目前，公司由董事会薪酬与考核委员会对公司高管人员的工作成效进行考核，同时依据控股公司 《经营者年薪制试行办法》，以 EOVA 经济增加值为基础实施年薪考核，以激励公司高管更加勤勉尽责。 今后，在浙江省国有资产管理委员会对国有上市公司股权激励的具体规定和要求明确后，公司将进一 步结合实际考虑激励制度的完善方案，以便进一步建立和完善考评及激励机制。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年年度股东大会 2008 年 5 月 5 日 《上海证券报》 2008 年 5 月 6 日 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次临时股东大会 2008 年 8 月 5 日 《上海证券报》 2008 年 8 月 6 日 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析——报告期内经营情况回顾 2008 年就外部而言是国家宏观调控力度和节奏最频繁的一年，是国际经济危机爆发和传导的一 年，无疑也是公司外部经营条件最困难的一年；就内部而言，是公司董事会换届后的第一年，也是控 股股东变更后管理和发展战略重新定位的第一年。公司外部面临调控压力，内部面临管理和发展并重 的整合要求，无论从经营上、管理上还是从公司的持续发展上都提出了新的问题、新的课题、新的要 求、新的目标。公司董事会、经营班子团结带领公司全体干部员工，统一思想，凝聚力量，努力奋斗， 共克时艰，基本保持了公司平稳发展。 2008 年，公司实现营业收入 49.17 亿元，较 07 年下滑 12.82%；利润总额 20,095.54 万元，较 07 12 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 年下滑 28.77%；净利润 8,047.62 万元，较 07 年下滑 31.72%；每股净资产 2.22 元，每股收益 0.17 元。公司营业收入与利润降低的主要原因在于： 一方面，2008 年全球经济危机导致的需求下降，对 外贸出口的影响明显显现；另一方面，为规避风险，公司主动放弃部分高风险业务，使收益有所下降。 为保持公司平稳发展，努力实现经营目标，公司董事会主要作了如下工作： 1、在经营上快速反应、积极调整。 2008 年，作为公司的主营和重要投资领域的外贸、房地产行业无疑是受冲击最大的行业。在外贸 领域，公司加大的政策扶持力度，在继续实施新人激励和交易会补贴等扶持政策基础上，取消子公司 营业额 2‰的管理费，鼓励子公司优化经营结构，调整经营模式，提升贸易质量，将工作重点放在抓 成交、抓转型、抓服务、抓结汇。此外，公司获批省内首家集团外汇资金集中管理试点资格。在房地 产领域，公司严控成本、加强销售，加快资金回笼。针对国内宏观调控的影响，房地产板块面临资金 紧张、成本上升及楼市观望气氛浓多重压力，抓安全生产，抓楼盘品质，抓工程进度，严把安全生产、 建设进度和品牌质量关，争取早销售早产出。同时，要求项目公司在预算和费用管理上宽算严出，确 保赢利目标的最终实现。 2、加强风险控制，以便在困难中巩固经营成果、积蓄力量。 为加强风险控制，董事会要求经营班子进行风险教育，开展风险自查。对存在的风险和问题技师 分析和总结，并制定实施相应的措施。在具体策略上： 1）抓好以现金流为主线的资金管理，保证现金流的安全。 在短期投资方面：公司较早地预感到宏观形势的转折，从 6 月份起暂停新的委贷业务，并对已有项目 进行收口，以规避风险，确保资金的安全。 在业务管理方面：公司组织对往来帐款和应收帐款进行了全面清理，对逾期帐款的催收要求直接跟踪。 虽然个别工厂、客户出现倒闭现象，但由于措施及时、控制得当，基本没有损失发生。 2）充分吸取业务的风险教训，完善制度保障。 公司把安全经营放在首位，开展了一系列工作： 将经营安全放在首位，举一反三，迅速在全公司范围内对母子公司各项经营业务进行风险排查， 从业务、财务两条线，对流程中的各个节点作了全面梳理。 对现有规章制度进行修订完善，强化风险控制。要求各子公司以股东会、董事会和经营班子会议 等形式，对母公司规章制度组织学习并转化为本公司的制度。在子公司法人治理结构层面形成风险控 制。 成立风险评估机构。设立了由公司主要职能部门共同组成公司风险评估小组，并明确相关的程序 和要求。对企业重大合同、重大投资、转投及担保等业务开展风险评估，为公司管理层、董事会提供 决策前的风险评估。 3、瘦身强体，逆势发展，为做强做大作铺垫。 在“瘦身”方面 2008 年完成 1 项资产重组，进行了 3 项股权转让，完成 2 家企业清盘，基本完成 了低效和风险资产的清理。当年共计回收资金过亿元。目前，正研究对湖州耀业处置方案，将综合各 种因素决定耀业的下一步处置计划。 2008 年初，经过几次谈判和磋商，作为 IPO 项目，公司出资 2300 万股，参股海康威视 5%的股权， 成为其第四大股东。从“稳定队伍、做大蛋糕”的前提出发，围绕控股子公司狮丹努集团做好新项目 培育和市场调研工作，支持狮丹努集团的在主营和其他领域的扩张。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 分行业 营业 营业收入比 营业成本比上 营业利润率比上 营业收入 营业成本 或分产品 利润率(%) 上年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 分行业 商品流通 4,731,942,001.88 4,286,861,845.36 9.41 -11.93 -13.71 增加 1.87 个百分点 工业制造 155,996,891.08 137,569,420.50 11.81 -31.67 -1.92 减少 26.75 个百分点 房地产销售 559,795.00 327,095.73 41.57 -97.57 -97.66 增加 2.10 个百分点 货物运输 35,395,124.89 29,553,470.00 16.50 -1.98 -4.29 增加 2.01 个百分点 及其他 小计 4,923,893,812.85 4,454,311,831.59 9.54 -13.01 -13.56 增加 0.58 个百分点 13 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 抵消 18,929,671.05 14,914,188.99 21.21 -32.03 23.81 减少 35.54 个百分点 合计 4,904,964,141.80 4,439,397,642.60 9.49 -12.92 -13.65 增加 0.77 个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国外销售 4,292,480,866.26 -13.46 国内销售 631,412,946.59 -9.85 小计 4,923,893,812.85 -13.01 抵消 18,929,671.05 -32.03 合计 4,904,964,141.80 -12.92 3、与公允价值计量相关的项目 单位：元 项目 期初金额 本期公允价值 计入权益的累计公 本期计提的 期末金额 （1） （2） 变动损益（3） 允价值变动（4） 减值（5） （6） 金融资产 其中：1.以公允价值计 量且其变动计入当期损益 876,440 -594,445 28,430 的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 72,450,788.19 6,190,975.83 7,598,800 金融资产小计 73,327,228.19 -594,445 6,190,975.83 7,627,230 合计 73,327,228.19 -594,445 6,190,975.83 0 7,627,230 4、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 （三）公司对 2009 年的展望和对策 2008 年世界经济放缓、金融危机蔓延、国内经济减速、人民币汇率稳定性、主要行业投资率下降、 以及国际贸易保护主义抬头等不利因素将继续对 2009 年的全球经济产生持续深远的影响。国内进出 口贸易增速回落，企业利润严重压缩的情况将更加明显，而我国纺织贸易所面临国际形势可能将更为 严峻。公司内部也面临的四个方面的困难：第一、贸易产品类别单一，产品多元化经营不够。第二、 房地产土地储备不足且房地产市场低迷，阶段性和持续性发展面临考验。第三、生产实业企业未能集 群化，对贸易的支撑不够。第四、受宏观调控的影响，公司对投融资同步调整收缩，短期投资收益受 到影响。 为抵御国际经济环境的不利影响，国家已制定了保增长、扩内需、调结构、保就业、保出口等一 系列大政方针，出台了产业调整振兴规划等改善产业环境的各项政策，提高出口退税率等政策；同时， 国家将采取积极的财政政策、宽松的货币政策，这些都为公司的产业发展创造良好机遇。公司将： 1、统一认识，迎难而上。 公司将 2009 年定位为风险控制与稳健发展年。为此，公司董事会和经营班子带领全体员工，按照 “认清形势、坚定信心、迎难而上、严控风险、扎实经营、稳健发展”的总体方针，以科学发展观为 指导，用新的思维、新的观念、新的制度、新的工作作风创造性地开展工作，促进企业转型升级，保 持企业稳健发展。在具体措施上，抓好“三保一促”，保规模、保市场、保客户，促效益。在工作方 式上，做到推进快、效率高、执行严。在经营目标上，力争销售收入不低于 40 亿，稳规模、保效益。 2、统筹规划，抓好年度财务收支的安排和执行。 2009 年是公司产出最为困难的一年，外贸形势严峻、房产项目销售压力较大、资本市场不景气等多方 面不利因素给公司全年经营目标的实现造成很大压力，在当前宏观经济形势预期尚不确定的情况下， 务必做好财务统盘筹划，突出现金流控制。要运用各种手段和渠道，从经营费用、财务费用、以及办 公费用、运杂费、快件费等环节上加强费用控制，开源节流、压缩或转移成本，力争完成经营目标。 14 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 3、稳健发展外贸主业，尽快实现房地产销售资金回笼 外贸主业方面，立足于：1）树立信心，用好政策，积极成交。2）调整经营方式，赢得更多贸易机会。 3）全程引入风险控制，保障贸易安全。4）积极培养新人，壮大外销员队伍。要全面分析客户价值。 特别是重点客户要进行进一步梳理和评估，主动开拓产品链，延伸服务链，利用团队优势，确保存量， 扩大增量。要对现有的现金流、货物流、服务流在识别梳理的基础上，进行科学合理的挖掘整合，加 速资金周转，增强流动性能，提升挖掘流程主要节点价值。围绕产品供应链，集中资源优势，降低成 本，提高综合效益。 两个房产项目要重点抓好安全生产，保质保量按一定进度确保项目如期完成。要进一步细化房产 项目预算，重点对预算差异、执行进行分析，加强成本的精细化管理。严格抓好成本核算和费用的日 常控制，控支出、堵漏洞。进一步完善财务管理制度。针对性地搜集目标客户资料，通过品牌营销、 样板促销以及情景销售等手段，提升项目美誉度、知名度，通过千方百计抓市场销售，加快资金回笼。 4、努力深化改革，进一步做强做大上市公司。 公司从两个方面着手实施做强做大的目标，一是从母子公司管理体制和机制入手继续深化改革， 学习业内公司改革中的成功经验和优秀模式，激活体制、灵活机制、实现母子双赢，公司要加强研究、 力争破解难题。二是从企业中长期发展战略着眼，加强对企业投资方向、产业结构、地产储备等战略 方向的研究，确定今后三到五年内的发展目标和战略规划。三是并与多方积极互动，通过上市公司平 台进一步做强做大，实现资源优化配置。让员工看得到企业的发展目标和愿景，增强企业的发展力和 凝聚力，为公司后续发展奠定坚实基础。 (四) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (五) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (六) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的 决议刊登的信息披 会议届次 召开日期 决议内容 信息披露报纸 露日期 四届二十八次 2008 年 1 月 10 日 《上海证券报》 2008 年 1 月 11 日 四届二十九次 2008 年 1 月 22 日 《上海证券报》 2008 年 1 月 23 日 审议通过了 2007 年度公司董事长薪 四届三十次 2008 年 4 月 7 日 酬议案和 2007 年度公司高管人员薪 酬议案 四届三十一次 2008 年 4 月 8 日 《上海证券报》 2008 年 4 月 10 日 四届三十二次 2008 年 4 月 17 日 《上海证券报》 2008 年 4 月 19 日 审议通过了公司 2008 年度第一季度 四届三十三次 2008 年 4 月 29 日 报告 四届三十四次 2008 年 7 月 11 日 《上海证券报》 2008 年 7 月 12 日 四届三十五次 2008 年 7 月 24 日 《上海证券报》 2008 年 7 月 25 日 五届一次 2008 年 8 月 5 日 《上海证券报》 2008 年 8 月 6 日 五届二次 2008 年 8 月 28 日 审议通过了公司 2008 年度中期报告 审议通过了公司 2008 年度第三季度 五届三次 2008 年 10 月 24 日 报告 审议通过了关于向湖州东方蓬莱置 五届四次 2008 年 11 月 14 日 业有限公司提供 1.9 亿元项目配套 资金的议案 15 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会，董事会严格按照《公司法》、 《证券法》和《公司章程》的相关规定，执行了股东大会的各项决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 1）公司董事会审计委员会由 3 名独立董事组成。2008 年度，审计委员会依据《公司章程》和《审 计委员会实施细则》赋予的职责与权限，本着为股东和董事会负责的精神，积极开展工作，勤勉尽责。 2008 年，审计委员会召开了 2 次会议，分别审议通过了《浙江天健会计师事务所出具的公司 2007 年 度审计报告》、《关于浙江天健会计师事务所从事本公司 2007 年度审计工作的总结报告》、《续聘浙 江天健会计师事务所及其报酬议案》、《有关控股股东资金占用问题的核查报告》等议案，此外，审 计委员会还着重关注《公司 2008 年第一季度报告》、《公司 2008 年半年度报告》、《公司 2008 年第 三季度报告》，充分发挥了专门委员会的决策参考及监督作用。 2）董事会审计委员会 2008 年年度报告编制期间的履职情况 根据中国证监会的有关规定和要求，董事会审计委员会在公司 2008 年年度报告编制期间，在不干 扰会计师事务所按照相关规定行使审计职权的情况下，全程参与了年度报告的审计工作。 在负责公司年度审计的浙江天健东方会计师事务所（以下简称“天健所”）正式进场前，审计委 员会认真审阅了公司编制的财务会计初步报表，与公司财务部门及天健所就公司 2008 年审计工作进行 了充分沟通，并出具了书面审阅意见，认为财务会计报表符合会计准则的规定，真实客观的反映了公 司的财务状况和经营成果，同意将财务会计报表及相关资料提交年审注册会计师审计，并协商确定了 2008 年度审计工作时间安排。会计师进场后，审计委员会与会计师双方就年度报告审计过程中的问题 及委员会所关注的问题进行了充分、及时的沟通，并两次致函给天健所敦促其按照时间计划推进审计 工作。 在会计师出具初步审计意见后，审计委员会同天健所进行了见面沟通，听取了注册会计师就审计 过程中有关重要问题的汇报，并再一次审阅了公司 2008 年度财务报告，发表书面意见认为：年审注册 会计师经过恰当的审计程序出具了审计报告初稿，对公司财务报表的合法性和公允性发表了明确的审 议意见，在审计过程中提出的重点关注事项以及建议均与公司管理层达成一致。本委员会同意审计报 告初稿，并敦促年审注册会计师进一步复核后在审计计划规定时限内提交审计报告。 在天健所出具了 2008 年度审计报告后，审计委员会召开会议，就公司 2008 年度财务报告等事项 形成了决议，提交公司董事会审议。审计委员会在对天健所提供的 2008 年度审计服务工作情况进行了 总结后认为：天健所在公司 2008 年度财务报告审计工作中，恪尽职守，遵循独立、客观及公正的执业 准则，较好地完成了公司委托的各项工作。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会薪酬与考核委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，委员会主任由独立董事担任。 2008 年度，薪酬与考核委员会依据《公司章程》和《薪酬与考核委员会实施细则》赋予的职责与权限， 本着为股东和董事会负责的精神，积极开展工作，勤勉尽责。2008 年，薪酬与考核委员会召开了 1 次 会议，依据公司控股股东《经营者年薪制试行办法》的规定，对 2007 年度公司董事长及高管人员的绩 效考核执行情况进行了审核，审议通过了《公司高管人员 2007 年薪酬议案》和《公司董事长 2007 年 薪酬议案》，并向董事会提交。 在 2008 年年度报告编制过程中，薪酬与考核委员对董事、监事及高级管理人员薪酬情况进行了审 核，认为公司高级管理人员的薪酬发放符合公司薪酬管理制度的规定，独立董事津贴发放符合经股东 大会审议通过的独立董事津贴标准。薪酬与考核委员会召开会议审议通过了《公司高管人员 2008 年薪 酬议案》和《公司董事长 2008 年薪酬议案》并提交董事会审议。 (七) 利润分配或资本公积金转增股本预案 根据 2009 年 4 月 9 日公司董事会五届七次会议审议通过的利润分配预案，公司 2008 年每 10 股分 配现金红利 1 元（含税），共计分配利润 50,547,345.40 元，剩余未分配的利润元滚存至 2009 年，本 年度不进行资本公积转增股本。该利润分配预案尚待本公司年度股东大会审议通过。 16 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 (八) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 50,547,345.40 89,659,049.51 56.38 2006 50,547,345.40 95,948,452.46 52.68 2007 60,656,814.48 123,140,027.12 50.00 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 1、2008 年 1 月 10 日，公司四届监事会第二十六次会议以通讯表决方式召开，审议通过了如下 议案：1）关于向祥生实业集团有限公司以委托贷款方式提供 2000 万元借款的议案；2）关于向浙江清 源房地产开发有限公司以委托贷款方式提供 3000 万元借款的议案。 2、2008 年 1 月 22 日，公司四届监事会第二十七次会议以通讯表决方式召开，审议通过了如下 议案：关于向杭州现代联合投资有限公司以委托贷款方式提供 1800 万元借款的议案。 3、2008 年 4 月 7 日，公司四届监事会第二十八次会议以通讯表决方式召开，审议通过了如下议 案：1）2007 年度公司董事长薪酬议案；2）2007 年度公司高管人员薪酬议案。 4、2008 年 4 月 8 日，公司四届监事会第二十九次会议在公司 18 楼会议室召开，审议通过了如 下议案：1）2007 年度公司监事会工作报告；2）2007 年度公司总裁工作报告；3）2007 年度财务决算 报告；4）2007 年度利润分配预案；5）2007 年年度报告和年报摘要。 5、2008 年 4 月 17 日，公司四届监事会第三十次会议以通讯表决方式召开，审议通过了如下议 案：关于控股子公司杭州舒博特新材料科技有限公司重组的议案。 6、2008 年 4 月 29 日，公司四届监事会第三十一次会议以通讯表决方式召开，审议通过了如下 议案：公司 2008 年第一季度报告。 7、2008 年 7 月 11 日，公司四届监事会第三十二次会议在公司 1808 会议室召开，审议通过了如 下议案：1）公司监事会换届的议案；2）关于修改《公司章程》的议案；3）关于修改《公司监事会工 作条例》的议案；4）关于公司根据杭州市中级人民法院裁定核销坏账的议案；5）关于以挂牌方式出 让公司持有的浙江聚能控股有限公司 30%股权的议案；6）关于召开 2008 年第一次临时股东大会的议 案。 8、2008 年 7 月 24 日，公司四届监事会第三十三次会议以通讯表决方式召开，审议通过了如下 议案：1）浙江东方集团股份有限公司公司治理专项活动整改情况的说明；2）续聘浙江天健会计师事 务所及其报酬的议案；3）有关控股股东资金占用问题的核查报告。 9、2008 年 8 月 5 日，公司五届监事会第一次会议在公司 1808 会议室召开，审议通过了如下议 案：选举公司五届监事会主席、副主席。 10、2008 年 8 月 28 日，公司五届监事会第二次会议以通讯表决方式召开，审议通过了如下议案： 公司 2008 年半年度报告和摘要。 11、2008 年 10 月 24 日，公司五届监事会第三次会议以通讯表决方式召开，审议通过了如下议 案：公司 2008 年第三季度报告。 此外，公司监事会成员列席了报告期内以现场会议形式召开各次董事会会议，审阅了以通讯方式 召开的董事地会有关会议材料，并对董事会有关决议议案进行了认真研究和讨论，充分发表了监事会 意见和建议。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事 项、董事会对股东大会决议的执行情况、管理人员履行职务的情况及公司的管理制度的执行情况进行 了监督。公司监事会认为：公司董事会 2008 年度的工作能够严格按照《公司法》、《证券法》、《股 票上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度规范运作，严格执行了股东大会的各项决议，进一 步完善了内部管理体制，经营决策科学合理，符合法律法规的要求。公司董事及高级管理人员执行公 司职务时能够从公司及股东利益出发，工作认真负责，未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司 利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 17 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 监事会本着对全体股东负责的精神，对报告期内公司的财务状况进行了检查，认为：公司财务制 度健全、管理规范、财务运行状况良好。会计核算能够严格按照企业会计制度和新会计准则及其他相 关财务规定的要求执行，未发现有违反财务管理制度的行为。报告期内，由浙江天健会计师事务所为 公司出具的 2008 年标准无保留意见的审计报告客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购、出售资产的交易价格合理公正，未发现有内幕交易、损害公司、股东利益 或造成资产流失的情况。 (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司的关联交易公平合理，决策程序合法公正，未发现有损害公司及股东利益的情况。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 1．2008 年 4 月，控股子浙江东方集团浩业贸易有限公司(以下简称浩业公司)与浙江省中光实业 有限公司（以下简称中光公司）签订《委托代理进口合同》，为中光公司代理进口价值 13,659,742.63 美元（按即时汇率折合人民币 93,580,551.31 元）的棕榈油，中光公司就该进口棕榈油事项支付给浩 业公司人民币 36,659,787.62 元，其中进口关税和进口增值税 22,276,018.22 元，支付给浩业公司货 款 14,383,769.40 元。合同履行过程中，中光公司和中盛粮油工业（天津）有限公司将上述棕榈油悉 数盗卖，且未向浩业公司支付剩余货款。截至 2008 年 12 月 31 日，中光公司尚欠浩业公司货款 79,196,781.91 元，公司已记入其他应收款科目，并按 10%的比例计提坏账准备，但该款项的可收回性 存在重大不确定性。 截至 2008 年 12 月 31 日，因上述代理进口事项，浩业公司尚欠中国光大银行杭州分行和广东发展 银行杭州分行信用证押汇借款本金 4,841,322.94 美元和 4,078,608.70 美元。2008 年 11 月 15 日中国 光大银行杭州分行向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼，要求浩业公司向其支付信用证保证金押汇 借款本金 4,841,322.94 美元和相关利息，同时支付律师费人民币 166,905.00 元和案件诉讼费用。因 该诉讼事项，浩业公司在中国银行浙江省分行开立的银行基本账户资金 86,673.48 元已被冻结。浩业 公司已计提中国光大银行杭州分行和广东发展银行杭州分行的押汇借款逾期利息 1,132,202.89 元和 律师费 166,905.00 元，记入预计负债科目。截至本财务报告批准报出日，浩业公司正在和中国光大银 行杭州分行和广东发展银行杭州分行协商信用证押汇借款本金归还及利息支付问题，尚未达成一致意 见。 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司对浩业公司长期股权投资 385 万元和其他应收款 345.30 万元账 面价值均已减记至零。 2. 2007 年 7 月 10 日，控股子公司浙江东方志远投资有限公司(以下简称志远公司)通过中国银行 股份有限公司浙江省分行（以下简称中行浙江分行）向兴化市金港房地产开发有限公司(以下简称金港 房产)发放委托贷款 4,000 万元，到期日为 2008 年 7 月 12 日。该笔委托贷款本息由金港房产将其所持 有的土地使用权提供抵押担保，由浙江玉环坎门渔港开发有限公司将其所持有的金港房产 90%股权及 派生权益提供质押担保，同时由自然人杜岳仁夫妇、诸葛斌夫妇提供连带责任保证。2009 年 3 月 16 日，经兴化市人民法院〔2009〕兴民二初字第 38 号判决书确定，志远公司应收该公司 2,872.41 万元， 其中委托贷款本金 2,585.00 万元，应收利息 287.41 万元。截至本财务报告批准报出日，上述债权可 能存在一定的损失，志远公司未将上述应收利息确认为收益，同时将本期收到的利息 317.40 万元冲减 委托贷款本金。 3. 2008 年 1 月，志远公司通过中信银行向杭州现代联合投资有限公司（以下简称杭州联合公司） 发放委托贷款 1,800 万元，到期日为 2008 年 7 月 31 日。该笔委托贷款本息由杭州联合公司所持有的 杭州天目山药业股份有限公司的公司限售 A 股 610 万股股份及其派生的权益提供质押担保，同时由现 代联合控股集团有限公司、章鹏飞、赵军夫妇提供连带责任保证。截至 2008 年 12 月 31 日，上述委托 贷款尚未收回，对应抵押股份市价为 3,080.50 万元。 因杭州联合公司未能按期归还志远公司的委托贷款及利息，志远公司向法院申请强制执行。截至 本财务报告批准报出日，法院尚未强制执行。 4．2008 年 12 月 23 日，横店集团针织有限公司起诉控股子公司广西东方发祥进出口有限公司拖 欠货款 254,805.00 元。根据 2009 年 1 月 5 日东阳市人民法院 (2009)东横民初字第 39 号《民事裁定 书》，广西东方发祥进出口有限公司银行存款 25 万元被冻结。 18 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权的情况 单位：元 占该公 股 证券代 证券简 初始投资 司股权 期末账面 报告期所有者 会计核 份 报告期损益 码 称 金额 比例 值 权益变动 算科目 来 （％） 源 可供出 中新药 600329 750,000 0.07 0 1,017,288.06 售金融 业 资产 可供出 海泰发 600082 1,080,000 0.46 0 1,704,218.80 售金融 展 资产 可供出 天房发 600322 800,000 0.04 0 925,324.75 售金融 展 资产 可供出 滨海能 000695 484,000 0.36 0 3,133,888.69 售金融 源 资产 可供出 航天通 600677 1,530,000 1.86 7,598,800 2,648,372.82 6,190,975.83 售金融 信 资产 可供出 豫园商 600655 843,000 2.15 0 3,000,573.20 售金融 城 资产 可供出 丰华股 600615 58,200 0.03 0 29,297.02 售金融 份 资产 合计 5,545,200 / 7,598,800 12,458,963.34 6,190,975.83 / / 会 计 证券代 证券简 初始投资 占该公司股权比 期末账面 报告期所有者权 核 报告期损益 码 称 金额 例（%） 值 益变动 算 科 目 可 供 出 中新药 售 600329 750,000 0.07 0 1,017,288.06 业 金 融 资 产 可 海泰发 供 600082 1,080,000 0.46 0 1,704,218.80 展 出 售 19 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 金 融 资 产 可 供 出 天房发 售 600322 800,000 0.04 0 925,324.75 展 金 融 资 产 可 供 出 滨海能 售 000695 484,000 0.36 0 3,133,888.69 源 金 融 资 产 可 供 出 航天通 售 600677 1,530,000 1.86 7,598,800 2,648,372.82 6,190,975.83 信 金 融 资 产 可 供 出 豫园商 售 600655 843,000 2.15 0 3,000,573.20 城 金 融 资 产 可 供 出 丰华股 售 600615 58,200 0.03 0 29,297.02 份 金 融 资 产 合计 5,545,200 / 7,598,800 12,458,963.34 6,190,975.83 / 20 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 2、持有非上市金融企业股权情况 初始投资金 持有数量 占该公司股 期末账面值 报告期损 报告期所有者 会计核 所持对象名称 额（元） （股） 权比例（%） （元） 益（元） 权益变动（元） 算科目 华安证券 长期股 60,000,000 60,000,000 2.72 17,041,536.48 有限责任公司 权投资 广发银行 长期股 36,000,000 14,485,383 0.13 36,000,000 股份有限公司 权投资 合计 96,000,000 74,485,383 / 53,041,536.48 / (四) 资产交易事项 1、出售资产情况 （1）2008 年 5 月 26 日公司之全资子公司杭州舒博特新材料科技有限公司与布顿（杭州）钢丝绳 有限公司、浙江产权交易所三方签订的《杭州舒博特新材料科技有限主要设备出售合同》，将杭州舒 博特新材料科技有限公司的机器设备、运输工具及其他设备以 4108.21 万元的价格转让给布顿（杭州） 钢丝绳有限公司，5 月 28 日已收到全部设备转让款，该笔交易产生营业外收入 6174704.65 元。 （2）根据 2008 年 5 月 6 日公司与上海格普进出口贸易有限公司（以下简称上海格普）、浙江产 权交易所三方签订的《浙江东方百富袜业制造有限公司 51%股权交易合同》，公司以 16 万元的价格将 公司持有的浙江东方百富袜业制造有限公司 51%的股权转让给上海格普，同时上海格普清偿浙江东方 百富袜业制造有限公司对本公司的欠款及利息。截止 2008 年 5 月 14 日，公司收到上海格普支付的股 权转让款 16 万元及偿还的欠款本息 515 万元。浙江东方百富袜业制造有限公司已办妥工商变更登记手 续。 （3）根据 2008 年 9 月 3 日公司与杭州地成管理有限公司（以下简称杭州地成）、浙江产权交易 所三方签订的《浙江聚能控股有限公司 30%股权交易合同》，公司以 3982.92 万元的价格将公司持有 的浙江聚能控股有限公司 30%股权转让给杭州地成。此外，1、聚能公司持有 30%股权的浙江巨能东方 饮料有限公司因涉及多项诉讼，现处于歇业状态有待企业清算，无法进行审计评估，因此同意聚能公 司对巨能东方饮料公司的 30%股份权益 9306787.94 元和债权 36610694.28 元暂按零价格计算，不在本 次转让价中。同时要求聚能公司六个月内完成对巨能东方饮料公司的清算，届时按实际清算结果确认 该股权权益和债权的实际价值，另行签订《股权转让补充协议》，并支付相应股权权益的价款。2、对 聚能公司在审计中已转入待处理流动资产净损失的存货及进项税转出账面值共计 12245244.24 元暂不 纳入此次股权转让的范围，但聚能公司最迟在巨能东方公司清算报告完成前提供确认的依据或方法。 上述两项事项待清算价值确认后，由股权受让方另行支付。截止 2008 年 12 月 31 日，公司已收到全部 转让款 3982.92 万元。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位：元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 上海奥兰多国际贸 控股子公司 412,048.98 易有限公司 布顿（杭州）钢丝 参股子公司 3,400,000 3,400,000 绳有限公司 浙江天业投资有限 参股股东 19,655,152.39 公司 杭州海康威视数字 参股子公司 5,000,000 5,000,000 技术股份有限公司 合计 3,400,000 3,812,048.98 5,000,000 24,655,152.39 报告期内公司向控股股东及其子公 0 司提供资金的发生额（元） 公司向控股股东及其子公司提供资 0 金的余额（元） 21 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 公司原控股股东浙江东方集团控股有限公司股改时承诺:（1）浙江中大 集团控股有限公司的对价安排由浙江东方集团控股有限公司代为履行。 严格按照 股改承诺 （2）承诺在股改实施后，将在浙江东方 2005 年-2007 年每年的年度股东 承诺履行 大会提出满足以下条件的利润分配议案，并保证在股东大会表决时对该 议案投赞成票：现金分配比例不低于公司当年实现的可分配利润的 50%。 浙江省国际贸易集团有限公司因国有股权行政划转成为本公司控股股股 东，划转过程中，依法维护浙江东方及其股东的合法权益，浙江国贸在 收购报告书中承诺：（1）浙江国贸承诺自划转持有上述股份之日起，将 收购报告书或权益变 严格按照 以浙江东方股东的身份，依法维护浙江东方及其股东的合法权益。 动报告书中所作承诺 承诺履行 （2）浙江国贸确认浙江国贸持有该等划转股份目前不存在纠纷，亦不存 在潜在的纠纷。如因本次股份划转事项引起任何纠纷，浙江国贸承诺承 担包括支付经济赔偿在内的一切法律责任。 因公司控股股东浙江省国际贸易集团有限公司通过二级市场增持本公司 其他对公司中小股东 严格按照 2%股份，因此，其承诺：在增持计划实施期间及法定期限内不减持其所 所作承诺 承诺履行 持有的本公司股份。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 浙江天健东方会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 98 万元 境内会计师事务所审计年限 15 年 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 22 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 (十一) 信息披露索引 刊载的报刊 刊载的互联网网站 事项 刊载日期 名称及版面 及检索路径 浙江东方集团股份有限公司四届董事会 《上海证券报》D11 版 2008 年 1 月 11 日 www.sse.com.cn 第二十八次会议决议公告 浙江东方集团股份有限公司关于更换股 《上海证券报》D17 版 2008 年 1 月 17 日 www.sse.com.cn 权分置改革保荐人的公告 浙江东方集团股份有限公司有限售条件 《上海证券报》D17 版 2008 年 1 月 17 日 www.sse.com.cn 的流通股上市公告 浙江东方集团股份有限公司四届董事会 《上海证券报》D14 版 2008 年 1 月 23 日 www.sse.com.cn 第二十九次会议决议公告 关于控股股东与浙江中大集团控股有限 公司和浙江荣大集团控股有限公司合并 《上海证券报》D16 版 2008 年 2 月 21 日 www.sse.com.cn 重组进展情况的公告 浙江东方集团股份有限公司公告 《上海证券报》D133 版 2008 年 3 月 26 日 www.sse.com.cn 浙江东方集团股份有限公司关于公司股 《上海证券报》D19 版 2008 年 4 月 3 日 www.sse.com.cn 价异常波动提示公告 浙江东方集团股份有限公司四届董事会 第三十一次会议决议公告暨召开 2007 年 《上海证券报》D51 版 2008 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn 年度股东大会的通知 浙江东方集团股份有限公司监事会第二 《上海证券报》D51 版 2008 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn 十九次会议决议公告 浙江东方集团股份有限公司 2007 年度报 《上海证券报》D51 版 2008 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn 告摘要 浙江东方集团股份有限公司独立董事年 2008 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn 报工作制度 浙江东方集团股份有限公司董事会审计 2008 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn 委员会年报工作规程 浙江东方集团股份有限公司 2007 年年度 2008 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn 报告 关于浙江东方集团股份有限公司 2007 年 度非经营性资金占用及其他关联资金往 2008 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn 来情况的专项审计说明 浙江东方集团股份有限公司四届董事会 《上海证券报》D104 版 2008 年 4 月 19 日 www.sse.com.cn 第三十二次会议决议公告 浙江东方集团股份有限公司 2007 年年度 2008 年 4 月 23 日 www.sse.com.cn 股东大会会议资料 浙江东方集团股份有限公司 2008 年第一 《上海证券报》D136 版 2008 年 4 月 30 日 www.sse.com.cn 季度报告 浙江东方集团股份有限公司 2007 年年度 《上海证券报》D24 版 2008 年 5 月 6 日 www.sse.com.cn 股东大会决议公告 浙江东方集团股份有限公司 2007 年年度 2008 年 5 月 6 日 www.sse.com.cn 股东大会法律意见书 浙江东方集团股份有限公司关于国有股 权无偿划转事宜获得国务院国资委批复 《上海证券报》D17 版 2008 年 6 月 6 日 www.sse.com.cn 的公告 浙江东方集团股份有限公司收购报告书 《上海证券报》D17 版 2008 年 6 月 6 日 www.sse.com.cn 摘要 浙江东方集团股份有限公司 2007 年度分 《上海证券报》D8 版 2008 年 6 月 19 日 www.sse.com.cn 红派息实施公告 23 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 浙江东方集团股份有限公司四届董事会 第三十四次会议决议公告暨召开 2008 年 《上海证券报》D16 版 2008 年 7 月 12 日 www.sse.com.cn 第一次临时股东大会的通知 浙江东方集团股份有限公司四届监事会 《上海证券报》D16 版 2008 年 7 月 12 日 www.sse.com.cn 第三十二次会议决议公告 浙江东方集团股份有限公司公告 《上海证券报》D16 版 2008 年 7 月 12 日 www.sse.com.cn 浙江东方集团股份有限公司四届董事会 第三十五次会议决议公告暨 2008 年第一 《上海证券报》C16 版 2008 年 7 月 25 日 www.sse.com.cn 次临时股东大会增加临时提案补充通知 浙江东方集团股份有限公司公司治理专 2008 年 7 月 25 日 www.sse.com.cn 项活动整改情况的说明 浙江东方集团股份有限公司 2008 年第一 2008 年 7 月 26 日 www.sse.com.cn 次临时股东大会会议资料 浙江东方集团股份有限公司 2008 年第一 《上海证券报》C24 版 2008 年 8 月 6 日 www.sse.com.cn 次临时股东大会决议公告 浙江东方集团股份有限公司五届董事会 《上海证券报》C24 版 2008 年 8 月 6 日 www.sse.com.cn 第一次会议决议公告 浙江东方集团股份有限公司五届监事会 《上海证券报》C24 版 2008 年 8 月 6 日 www.sse.com.cn 第一次会议决议公告 浙江东方集团股份有限公司 2008 年第一 2008 年 8 月 6 日 www.sse.com.cn 次临时股东大会法律意见书 浙江东方集团股份有限公司 2008 年版年 2008 年 8 月 29 日 www.sse.com.cn 度报告 浙江东方集团股份有限公司 2008 年半年 《上海证券报》C32 版 2008 年 8 月 29 日 www.sse.com.cn 度报告摘要 浙江东方集团股份有限公司关于下属子 《上海证券报》D14 版 2008 年 9 月 20 日 www.sse.com.cn 公司申请执行案件的公告 浙江东方集团股份有限公司 2008 年第三 《上海证券报》A11 版 2008 年 10 月 27 日 www.sse.com.cn 季度报告 浙江东方集团股份有限公司控股股东增 《上海证券报》C40 版 2008 年 10 月 31 日 www.sse.com.cn 持公告 浙江东方集团股份有限公司关于国有股 权无偿划转获得豁免要约收购义务批复 《上海证券报》D16 版 2008 年 11 月 1 日 www.sse.com.cn 的公告 浙江东方集团股份有限公司收购报告书 《上海证券报》D16 版 2008 年 11 月 1 日 www.sse.com.cn 浙江东方集团股份有限公司关于下属子 《上海证券报》C9 版 2008 年 11 月 20 日 www.sse.com.cn 公司涉及法律诉讼的公告 浙江东方集团股份有限公司关于控股股 《上海证券报》D19 版 2008 年 11 月 29 日 www.sse.com.cn 东增持本公司股份达 1%的提示性公告 浙江东方集团股份有限公司关于国有股 《上海证券报》C8 版 2008 年 12 月 17 日 www.sse.com.cn 权划转过户手续办理完毕的公告 浙江东方集团股份有限公司关于控股股 《上海证券报》D22 版 2008 年 12 月 20 日 www.sse.com.cn 东增持本公司股份计划实施完毕的公告 24 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 (一)审计报告 公司年度财务会计报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 审计报告 浙天会审〔2009〕1688 号 浙江东方集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江东方集团股份有限公司（以下简称东方股份公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表，2008 年度的现金流 量表和合并现金流量表，2008 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是东方股份公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，东方股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了东方股份公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师 沈维华 中国·杭州 中国注册会计师 娄杭 报告日期：2009 年 4 月 9 日 25 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:浙江东方集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 337,029,732.41 277,376,448.70 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2 28,430.00 876,440.00 应收票据 3 6,544,500.00 26,895,000.00 应收账款 4 251,323,280.49 226,262,305.83 预付款项 5 13,560,046.10 34,400,062.30 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 6 183,333.33 3,774,950.00 应收股利 其他应收款 7 247,066,053.33 300,065,240.41 买入返售金融资产 存货 8 1,758,467,798.25 1,429,320,196.84 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,614,203,173.91 2,298,970,644.08 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 9 7,598,800.00 72,450,788.19 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 10 169,983,038.36 184,610,917.21 投资性房地产 11 42,842,681.13 17,985,074.18 固定资产 12 249,693,824.65 335,326,645.27 在建工程 13 1,008,180.50 836,848.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 14 20,470,327.43 33,447,226.72 开发支出 商誉 长期待摊费用 15 1,109,439.64 1,621,843.10 26 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 递延所得税资产 16 16,529,148.85 8,255,875.06 其他非流动资产 非流动资产合计 509,235,440.56 654,535,217.73 资产总计 3,123,438,614.47 2,953,505,861.81 流动负债： 短期借款 17 93,964,164.79 279,956,261.20 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 18 377,419.50 应付票据 19 20,300,000.00 应付账款 20 331,059,482.64 384,247,879.23 预收款项 21 364,093,446.68 239,993,268.18 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 22 91,930,834.32 135,205,087.19 应交税费 23 6,138,989.25 30,926,674.69 应付利息 24 1,880,624.05 1,164,882.68 应付股利 其他应付款 25 390,745,962.37 434,650,675.83 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 26 6,574,733.35 5,338,245.65 流动负债合计 1,307,065,656.95 1,511,482,974.65 非流动负债： 长期借款 27 444,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 28 1,299,107.89 递延所得税负债 29 1,549,998.96 16,869,493.30 其他非流动负债 非流动负债合计 446,849,106.85 16,869,493.30 负债合计 1,753,914,763.80 1,528,352,467.95 股东权益： 股本 30 505,473,454.00 505,473,454.00 资本公积 31 50,638,520.78 108,809,691.25 减：库存股 盈余公积 32 198,370,935.64 184,380,892.19 27 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 一般风险准备 未分配利润 33 367,095,221.87 358,520,405.41 外币报表折算差额 -22,491.14 -50,141.53 归属于母公司所有者权益 1,121,555,641.15 1,157,134,301.32 合计 少数股东权益 247,968,209.52 268,019,092.54 股东权益合计 1,369,523,850.67 1,425,153,393.86 负债和股东权益合计 3,123,438,614.47 2,953,505,861.81 公司法定代表人：何志亮 主管会计工作负责人：林平 会计机构负责人：胡慧珺 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:浙江东方集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 76,695,088.16 70,897,449.02 交易性金融资产 876,440.00 应收票据 2,159,000.00 2,440,000.00 应收账款 1 388,032.30 预付款项 应收利息 3,390,505.56 应收股利 2,937,846.85 其他应收款 2 641,940,264.50 860,851,102.66 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 720,794,352.66 941,781,376.39 非流动资产： 可供出售金融资产 7,598,800.00 72,450,788.19 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3 509,927,367.38 524,275,289.71 投资性房地产 95,068,332.51 99,836,444.89 固定资产 41,026,786.13 45,265,538.73 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 28 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 653,621,286.02 741,828,061.52 资产总计 1,374,415,638.68 1,683,609,437.91 流动负债： 短期借款 150,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 243,400.84 291,641.95 预收款项 450,121.65 7,787,501.09 应付职工薪酬 52,926,794.68 88,877,607.78 应交税费 4,921,621.32 13,364,565.07 应付利息 243,000.00 应付股利 其他应付款 276,949,918.44 390,683,350.67 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 335,491,856.93 651,247,666.56 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,547,743.96 16,869,493.30 其他非流动负债 非流动负债合计 1,547,743.96 16,869,493.30 负债合计 337,039,600.89 668,117,159.86 股东权益： 股本 505,473,454.00 505,473,454.00 资本公积 70,637,602.56 127,997,461.83 减：库存股 盈余公积 198,370,935.64 184,380,892.19 未分配利润 262,894,045.59 197,640,470.03 外币报表折算差额 股东权益合计 1,037,376,037.79 1,015,492,278.05 负债和股东权益合计 1,374,415,638.68 1,683,609,437.91 公司法定代表人：何志亮 主管会计工作负责人：林平 会计机构负责人：胡慧珺 29 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 4,915,629,045.14 5,638,368,373.85 其中：营业收入 1 4,915,629,045.14 5,638,368,373.85 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,778,276,664.25 5,455,406,035.15 其中：营业成本 1 4,445,544,261.02 5,143,881,895.60 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2 4,519,148.26 6,569,468.42 销售费用 174,816,619.09 152,217,715.51 管理费用 108,367,581.14 131,041,122.29 财务费用 3 18,663,890.82 26,740,071.45 资产减值损失 4 26,365,163.92 -5,044,238.12 加：公允价值变动收益（损失以“－” 5 -971,864.50 572,385.00 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 6 47,350,254.27 79,768,724.20 其中：对联营企业和合营企业的 6 3,080,278.80 32,952,113.69 投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 183,730,770.66 263,303,447.90 加：营业外收入 7 25,161,525.07 30,494,571.65 减：营业外支出 8 7,936,880.96 11,667,364.76 其中：非流动资产处置净损失 8 219,288.15 571,823.70 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 200,955,414.77 282,130,654.79 减：所得税费用 9 56,229,457.18 91,715,869.28 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 144,725,957.59 190,414,785.51 归属于母公司所有者的净利润 84,076,184.80 123,140,027.12 少数股东损益 60,649,772.79 67,274,758.39 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.17 0.24 （二）稀释每股收益 0.17 0.24 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 公司法定代表人：何志亮 主管会计工作负责人：林平 会计机构负责人：胡慧珺 30 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1 8,515,028.57 22,432,673.34 减：营业成本 1 6,235,189.22 5,809,783.75 营业税金及附加 1,359,308.15 1,155,503.21 销售费用 472,999.08 2,649,929.97 管理费用 1,932,325.25 28,869,047.80 财务费用 7,078,546.50 3,088,667.33 资产减值损失 1,707,502.59 13,942,381.79 加：公允价值变动收益（损失以“－” -572,385.00 572,385.00 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 2 143,999,019.06 137,434,501.56 其中：对联营企业和合营企业的 8,146,798.30 30,033,315.10 投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 133,155,791.84 104,924,246.05 加：营业外收入 8,048,527.16 19,976,015.39 减：营业外支出 328,128.27 373,256.50 其中：非流动资产处置净损失 6,776.79 27,288.55 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 140,876,190.73 124,527,004.94 减：所得税费用 975,756.21 9,693,495.52 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 139,900,434.52 114,833,509.42 公司法定代表人：何志亮 主管会计工作负责人：林平 会计机构负责人：胡慧珺 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,133,368,724.85 5,736,019,253.32 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 410,437,531.44 436,694,797.76 收到其他与经营活动有关的现金 1 170,587,324.57 409,050,957.58 31 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 经营活动现金流入小计 5,714,393,580.86 6,581,765,008.66 购买商品、接受劳务支付的现金 5,275,377,796.92 5,580,435,264.27 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 243,683,470.35 203,759,556.21 支付的各项税费 139,293,958.33 142,264,389.61 支付其他与经营活动有关的现金 2 415,781,770.13 553,318,587.91 经营活动现金流出小计 6,074,136,995.73 6,479,777,798.00 经营活动产生的现金流量净额 -359,743,414.87 101,987,210.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 225,829,024.80 268,198,425.67 取得投资收益收到的现金 75,090,112.92 82,053,194.21 处置固定资产、无形资产和其他长期 40,764,852.47 3,887,185.04 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 2,931,524.38 33,519,242.64 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3 投资活动现金流入小计 344,615,514.57 387,658,047.56 购建固定资产、无形资产和其他长期 15,604,510.86 32,986,060.81 资产支付的现金 投资支付的现金 106,428,984.60 351,255,795.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 3,276,317.00 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 4 282,103.68 投资活动现金流出小计 122,315,599.14 387,518,172.81 投资活动产生的现金流量净额 222,299,915.43 139,874.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 525,000.00 3,023,691.81 其中：子公司吸收少数股东投资收到 525,000.00 的现金 取得借款收到的现金 1,218,934,186.63 1,173,759,905.33 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5 筹资活动现金流入小计 1,219,459,186.63 1,176,783,597.14 偿还债务支付的现金 852,722,831.77 1,037,616,522.03 分配股利、利润或偿付利息支付的现 170,006,430.80 190,776,607.74 金 其中：子公司支付给少数股东的股 66,025,553.03 32 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 6 筹资活动现金流出小计 1,022,729,262.57 1,228,393,129.77 筹资活动产生的现金流量净额 196,729,924.06 -51,609,532.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,880.04 -34,867.29 五、现金及现金等价物净增加额 59,289,304.66 50,482,685.49 加：期初现金及现金等价物余额 277,051,665.83 226,568,980.34 六、期末现金及现金等价物余额 336,340,970.49 277,051,665.83 公司法定代表人：何志亮 主管会计工作负责人：林平 会计机构负责人：胡慧珺 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 571,815.86 22,902,081.47 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 4,715,718,794.96 190,712,462.81 经营活动现金流入小计 4,716,290,610.82 213,614,544.28 购买商品、接受劳务支付的现金 744,269.76 支付给职工以及为职工支付的现金 24,739,990.94 8,209,029.92 支付的各项税费 13,285,267.39 3,796,670.99 支付其他与经营活动有关的现金 4,635,818,695.98 229,567,392.22 经营活动现金流出小计 4,674,588,224.07 241,573,093.13 经营活动产生的现金流量净额 41,702,386.75 -27,958,548.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 252,200,052.43 489,141,344.84 取得投资收益收到的现金 154,428,430.05 153,893,823.55 处置固定资产、无形资产和其他长期 12,000.00 191,345.46 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 3,097,240.61 33,530,000.00 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 409,737,723.09 676,756,513.85 购建固定资产、无形资产和其他长期 524,776.58 227,026.62 资产支付的现金 投资支付的现金 228,159,399.60 657,293,165.25 取得子公司及其他营业单位支付的 2,760,000.00 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 228,684,176.18 660,280,191.87 投资活动产生的现金流量净额 181,053,546.91 16,476,321.98 三、筹资活动产生的现金流量： 33 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 500,000,000.00 850,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 500,000,000.00 850,000,000.00 偿还债务支付的现金 650,000,000.00 760,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 66,958,294.52 57,977,045.43 金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 716,958,294.52 817,977,045.43 筹资活动产生的现金流量净额 -216,958,294.52 32,022,954.57 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 5,797,639.14 20,540,727.70 加：期初现金及现金等价物余额 70,897,449.02 50,356,721.32 六、期末现金及现金等价物余额 76,695,088.16 70,897,449.02 公司法定代表人：何志亮 主管会计工作负责人：林平 会计机构负责人：胡慧珺 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 盈余 未分配 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 风险 其他 公积 利润 股 准备 一、上年年末余 505,473,454.00 108,809,691.25 184,380,892.19 358,520,405.41 -50,141.53 268,019,092.54 1,425,153,393.86 额 加：同一控 制下企业合并产 生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 505,473,454.00 108,809,691.25 184,380,892.19 358,520,405.41 -50,141.53 268,019,092.54 1,425,153,393.86 额 三、本年增减变 动金额（减少以 -58,171,170.47 13,990,043.45 8,574,816.46 27,650.39 -20,050,883.02 -55,629,543.19 “－”号填列） （一）净利润 84,076,184.80 60,649,772.79 144,725,957.59 （二）直接计入 所有者权益的利 -58,171,170.47 27,650.39 -9,974,127.66 -68,117,647.74 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 -45,535,959.27 -45,535,959.27 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 -12,635,211.20 -12,635,211.20 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 27,650.39 -9,974,127.66 -9,946,477.27 上述（一）和（二） -58,171,170.47 84,076,184.80 27,650.39 50,675,645.13 76,608,309.85 小计 （三）所有者投 5,598,685.00 5,598,685.00 入和减少资本 1．所有者投入资 34 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 -6,852,949.44 -6,852,949.44 额 3．其他 12,451,634.44 12,451,634.44 （四）利润分配 13,990,043.45 -75,501,368.34 -76,325,213.15 -137,836,538.04 1．提取盈余公积 13,990,043.45 -13,990,043.45 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -60,656,815.51 -76,325,213.15 -136,982,028.66 股东）的分配 4．其他 -854,509.38 -854,509.38 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余 505,473,454.00 50,638,520.78 198,370,935.64 367,095,221.87 -22,491.14 247,968,209.52 1,369,523,850.67 额 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 股 准备 一、上年年末余 505,473,454.00 72,684,372.69 172,897,541.25 298,587,031.29 -29,616.31 276,871,382.77 1,326,484,165.69 额 加：同一控 制下企业合并产 生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 505,473,454.00 72,684,372.69 172,897,541.25 298,587,031.29 -29,616.31 276,871,382.77 1,326,484,165.69 额 三、本年增减变 动金额（减少以 36,125,318.56 11,483,350.94 59,933,374.12 -20,525.22 -8,852,290.23 98,669,228.17 “－”号填列） （一）净利润 123,140,027.12 67,274,758.39 190,414,785.51 （二）直接计入 所有者权益的利 36,125,318.56 -20,525.22 -18,445.92 36,086,347.42 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 49,284,841.17 49,284,841.17 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 -2,247,972.08 10,153.40 -2,237,818.68 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 -10,911,550.53 -10,911,550.53 所得税影响 4．其他 -20,525.22 -28,599.32 -49,124.54 上述（一）和（二） 36,125,318.56 123,140,027.12 -20,525.22 67,256,312.47 226,501,132.93 小计 （三）所有者投 1,817,929.64 1,817,929.64 入和减少资本 1．所有者投入资 3,110,000.00 3,110,000.00 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 -1,292,070.36 -1,292,070.36 35 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 （四）利润分配 11,483,350.94 -63,206,653.00 -77,926,532.34 -129,649,834.40 1．提取盈余公积 11,483,350.94 -11,483,350.94 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -50,547,345.40 -77,926,532.34 -128,473,877.74 股东）的分配 4．其他 -1,175,956.66 -1,175,956.66 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余 505,473,454.00 108,809,691.25 184,380,892.19 358,520,405.41 -50,141.53 268,019,092.54 1,425,153,393.86 额 公司法定代表人：何志亮 主管会计工作负责人：林平 会计机构负责人：胡慧珺 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 505,473,454.00 127,997,461.83 184,380,892.19 197,640,470.03 1,015,492,278.05 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 505,473,454.00 127,997,461.83 184,380,892.19 197,640,470.03 1,015,492,278.05 三、本年增减变动金额（减 -57,359,859.27 13,990,043.45 65,253,575.56 21,883,759.74 少以“－”号填列） （一）净利润 139,900,434.52 139,900,434.52 （二）直接计入所有者权 -57,359,859.27 -57,359,859.27 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 -45,535,959.27 -45,535,959.27 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 -11,823,900.00 -11,823,900.00 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 -57,359,859.27 139,900,434.52 82,540,575.25 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 13,990,043.45 -74,646,858.96 -60,656,815.51 1．提取盈余公积 13,990,043.45 -13,990,043.45 2．对所有者（或股东）的 -60,656,815.51 -60,656,815.51 分配 3．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 505,473,454.00 70,637,602.56 198,370,935.64 262,894,045.59 1,037,376,037.79 36 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 505,473,454.00 89,624,171.19 172,897,541.25 144,837,656.95 912,832,823.39 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 505,473,454.00 89,624,171.19 172,897,541.25 144,837,656.95 912,832,823.39 三、本年增减变动金额（减 38,373,290.64 11,483,350.94 52,802,813.08 102,659,454.66 少以“－”号填列） （一）净利润 114,833,509.42 114,833,509.42 （二）直接计入所有者权 38,373,290.64 38,373,290.64 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 49,284,841.17 49,284,841.17 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 -10,911,550.53 -10,911,550.53 相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 38,373,290.64 114,833,509.42 153,206,800.06 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 11,483,350.94 -62,030,696.34 -50,547,345.40 1．提取盈余公积 11,483,350.94 -11,483,350.94 2．对所有者（或股东）的 -50,547,345.40 -50,547,345.40 分配 3．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 505,473,454.00 127,997,461.83 184,380,892.19 197,640,470.03 1,015,492,278.05 公司法定代表人：何志亮 主管会计工作负责人：林平 会计机构负责人：胡慧珺 37 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 （三）财务报告附注 浙江东方集团股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江东方集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股 〔1992〕47 号文批准，由原浙江省针棉织品进出口公司独家发起设立的股份有限公司，于 1992 年 12 月 15 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 3300001000046 的《企业法人营业执照》， 现有注册资本 505,473,454.00 元，股份总数 505,473,454 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的 流通股份 A 股 116,906,580 股，无限售条件的流通股份 A 股 388,566,874 股。公司股票于 1997 年 12 月 1 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属批发和零售贸易行业。经营范围：进出口贸易(按经贸部核定目录经营)，承包境外工程 和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣工程、生产及服务行业的劳务 人员(不含海员)，进口商品的国内销售，进出口商品的仓储、运输，实业投资开发，纺织原辅材料、 百货、五金交电、工艺美术品、化工产品（不含危险品）、机电设备、副食品、农副产品的销售，经 济技术咨询。 二、财务报表的编制基准与方法 本公司执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，即本报告所载财务信息按本财务报表附 注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。 三、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 (二) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负 债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、 38 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 固定资产、无形资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值 资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余 额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本 金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算，差额作为公允价值变动损益。 外币财务报表的折算遵循下列原则： 1. 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； 2. 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即 期汇率近似的汇率折算； 3. 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示； 4. 现金流量表采用现金流量发生日的按照系统合理的方法确定、与现金流量发生日即期汇率近似 的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。 (八) 金融工具的确认和计量 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包 括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、 贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包 括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债 时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交 易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量； (2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 39 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生 的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市 场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际 利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失， 计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实 际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出 售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供 出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的 金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认 为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列 情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的， 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融 资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终 止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金 融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定 其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的 基础。 40 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测 试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信 用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来 现金流量现值之间的差额确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在 确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减 值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现 金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下 降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损 失一并转出计入减值损失。 (九) 应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根 据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后 未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同客户对象应收款项组合 的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为： 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额百分比法计提，其中对应收合并财务报表范 围内各公司款项按其余额的 1%计提，其余应收款项按其余额的 10%计提。对有确凿证据表明可收回性 存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试，并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计 提坏账准备。 对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、其他应收款中的应收出口退税和委托贷款等)，经 单独测试后根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 存货的确认和计量 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品，处在生产过程中的在产品，在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料；以及房地产开发企业在开发经营过程中为出售或耗用而持有的 开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗 品等，以及在开发过程中的开发成本。 2. 存货按照成本进行初始计量。 3. 存货发出的核算方法： (1) 购入并已验收入库原材料、库存商品按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算，入 41 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 库产成品(自制半成品)采用实际生产成本入账，生产企业发出产成品(自制半成品)采用加权平均法核 算，从事外贸业务的控股子公司发出库存商品和产成品采用分批实际法核算。 (2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积及所占地块的级差系数计算分摊计入项目的开 发成本。 (3) 开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品。 (4) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。 (5) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊 销。 (6) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目 的实际开发成本计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由 有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额 调整有关开发产品成本。 (7) 包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销，其他周转材料采用一次转销法进行摊销。 4. 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差 额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的 销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货或为开发产品而持有的材料存 货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约 定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存 货跌价准备的计提或转回的金额。 5. 存货的盘存制度为永续盘存制。 (十一) 长期股权投资的确认和计量 1. 长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关 费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按 照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2. 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益 42 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3. 资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权 投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的 现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本财务报表附注 三(十七)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。 4. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要 财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营 政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大 影响。 (十二) 投资性房地产的确认和计量 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑 物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3. 对采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折 旧或进行摊销。 4. 以成本模式进行后续计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值 的，按本财务报表附注三(十七)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。 (十三) 固定资产的确认和计量 1. 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持 有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2. 固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； (2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固 定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3. 固定资产按照成本进行初始计量。 4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率(符合资本 化条件的固定资产装修费用不预留残值)如下： 固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值率 年折旧率(%) 房屋及建筑物 5-30 原价的 3%、5%、10% 3.00-20.00 通用设备 5-8 原价的 3%、5%、10% 11.25-19.40 专用设备 10 原价的 3%、5%、10% 9.00-9.70 运输工具 6-10 原价的 3%、5%、10% 9.00-16.17 其他设备 6-10 原价的 3%、5%、10% 9.00-16.17 43 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 5. 因开工不足、自然灾害等导致连续 3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除 外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 6. 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十七)3 所述方法计提 固定资产减值准备。 (十四) 在建工程的确认和计量 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项 资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚 未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值， 但不再调整原已计提的折旧。 3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十七)3 所述方法计提 在建工程减值准备。 (十五) 无形资产的确认和计量 1. 无形资产按成本进行初始计量。 2. 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因 素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理 确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 3. 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产 品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未 来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者 预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出 的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司 持有其他资产使用寿命的关联性等。 4. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊 销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十 七)3 所述方法计提无形资产减值准备。 6. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支 出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具 有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能 够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可 44 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十六) 长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 (十七) 资产减值 1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不 能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、递延所得税 资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不含长期股权投资）以外的资产]是否存在可能发生 减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额,但因 企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资 产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相 应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失， 减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除 商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面 价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十八) 借款费用的确认和计量 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条 件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时 间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的 购建或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 45 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合 资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占 用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间 内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及 利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资 本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可 销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 (十九) 维修基金核算方法 根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司 计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。 (二十) 质量保证金核算方法 质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲 减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。 (二十一) 收入确认原则 1. 销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2. 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相 关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地 计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提 供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务 成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3．房地产销售收入 在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权 上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经 收到或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 分期收款销售：在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的 46 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 义务，相关价款已经收到或取得了收款的证据，并且该开发产品有关的成本能够可靠地计量时，按合 同约定的收款日期和价款确认销售收入的实现。 出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该房屋实施继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该房屋有关的成本能够可靠地计 量时，确认销售收入的实现。 代建房屋和工程业务：代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和工程相关的经 济利益能够流入企业，代建房屋和工程的完工程度能够可靠地确定，并且代建房屋和工程有关的成本 能够可靠地计量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现。 4. 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资 产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按 有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据确认出租 物业收入的实现。 5．物业管理收入 在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关的成 本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 6．其他业务收入 根据相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠 地计量时，确认其他业务收入的实现。 (二十二) 企业所得税的确认和计量 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负 债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认 以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足 够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的 所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十三) 合并财务报表的编制方法 47 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司 的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 四、税（费）项 (一) 法定税率 1. 增值税 国内贸易一般商品税率为 17%，其他商品按规定的适用税率；出口货物按规定退税率计算申报退 税或实行“免、抵、退”税办法；根据财政部、国家税务总局发布的《关于调整纺织品服装等部分商 品出口退税率的通知》（财税〔2008〕111 号）、《关于提高部分商品出口退税率的通知》（财税〔2008〕 138 号）和《关于提高劳动密集型产品等商品增值税出口退税率的通知》（财税〔2008〕144 号）的规 定，分别自 2008 年 8 月 1 日、2008 年 11 月 1 日和 2008 年 12 月 1 日起公司及控股子公司部分商品出 口退税率上调。 2．营业税 按 5%的税率计缴。 3．土地增值税 根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售普通标准住宅增 值额，未超过扣除项目金额之和 20%的，免缴土地增值税；增值额超过 20%的，按四级超率累进税率计 缴。根据国家税务总局国税发〔2004〕100 号文和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定，从 事房地产开发的控股子公司按照房地产销售收入和预收房款的一定比例计提和预缴土地增值税，待项 目全部竣工决算并实现销售后可向税务机关申请清算。 4．城市维护建设税 按应缴流转税税额的 5%或 7%计缴。 5．房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴。 6．教育费附加 按应缴流转税税额的 3%计缴。 7．地方教育附加 按应缴流转税额的 1%或 2%计缴。 8．企业所得税 本公司按 25%的税率计缴。 控股子公司宁波狮丹努服饰有限公司和宁波狮丹努针织有限公司系生产型外商投资企业，享受企 业所得税“两免三减半”的优惠政策，本期均为减半征收期按 12.5%的税率计缴；控股子公司宁波狮 48 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 丹努服饰进出口有限公司系小型微利企业，本期减按 20%的税率计缴。其他控股子公司按 25%的税率计 缴。 (二) 税负减免 控股子公司宁波鸿发服饰有限公司系社会福利企业，根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾 人就业税收优惠政策的通知》(财税〔2007〕92 号文) 和国家税务总局、民政部、中国残疾人联合会 《关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》(国税发〔2007〕67 号)的规定，按实际安置残 疾人员的人数每人每年 3.50 万元的限额即征即退增值税，按支付给残疾人员的实际工资成本加计扣除 办法减免企业所得税。 五、企业合并及合并财务报表 (一) 控制的重要子公司 1．通过其他方式取得的子公司 子公司全称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 经营范围 浙江新帝置业有限公司 杭州 77929154-1 房地产 120,000,000.00 房地产开发 杭州舒博特新材料科技有限公司 杭州 72364213-8 工业制造 80,000,000.00 钢丝绳生产等 浙江东方蓬莱置业有限公司 杭州 73776273-9 房地产 50,000,000.00 房地产开发 湖州东方蓬莱置业有限公司 湖州 79647357-4 房地产 50,000,000.00 房地产开发 宁波狮丹努集团有限公司 宁波 14417945-X 工业制造 30,000,000.00 服装生产销售 浙江东方志远投资有限公司 杭州 77312688-7 投资 30,000,000.00 投资 广西东方控股集团有限公司 南宁 73999503-4 商品流通 20,000,000.00 进出口贸易 浙江东方集团恒业进出口有限公司 杭州 72362859-8 商品流通 17,160,000.00 进出口贸易 江苏狮丹努服饰有限公司 江苏 68114875-5 工业制造 16,800,000.00 服装生产销售 浙江东方集团振业进出口有限公司 杭州 71256110-5 商品流通 16,380,000.00 进出口贸易 浙江东方集团新业进出口有限责任公司 杭州 70420724-5 商品流通 13,671,000.00 进出口贸易 浙江东方集团茂业进出口有限公司 杭州 84291916-0 商品流通 13,600,000.00 进出口贸易 浙江东方集团华业进出口有限公司 杭州 72588649-4 商品流通 13,000,000.00 进出口贸易 浙江东方集团服装服饰进出口有限公司 杭州 84291915-2 商品流通 12,500,000.00 进出口贸易 浙江东方集团嘉业进出口有限公司 杭州 84292164-X 商品流通 12,000,000.00 进出口贸易 广西东方发祥进出口有限公司 南宁 74208379-X 商品流通 10,000,000.00 进出口贸易 广西东方伟业进出口有限公司 南宁 74205914-0 商品流通 10,000,000.00 进出口贸易 浙江东方集团凯业进出口有限公司 杭州 72589410-1 商品流通 9,020,000.00 进出口贸易 杭州高盛制衣有限公司 杭州 73924473-2 工业制造 8,000,000.00 服装生产销售 浙江东方集团骏业进出口有限公司 杭州 84292166-6 商品流通 7,000,000.00 进出口贸易 浙江东方集团浩业贸易有限公司 杭州 72661643-7 商品流通 7,000,000.00 进出口贸易 浙江东方集团盛业进出口有限公司 杭州 72589234-1 商品流通 5,500,000.00 进出口贸易 湖州东方耀业制衣有限公司 湖州 14697470-5 工业制造 5,500,000.00 服装生产销售 浙江东方集团国际货运有限公司 杭州 14292449-5 服务 5,500,000.00 货运代理 浙江东方集团建业进出口有限公司 杭州 75121915-0 商品流通 5,000,000.00 进出口贸易 49 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 宁波东方宏业进出口有限公司 宁波 72641770-2 商品流通 5,000,000.00 进出口贸易 宁波狮丹努进出口有限公司 宁波 76452282-9 商品流通 5,000,000.00 进出口贸易 宁波狮丹努服饰有限公司 宁波 6854014-3 工业制造 USD 600,000.00 服装生产销售 宁波东方宏业针织有限公司 宁波 74739805-3 工业制造 3,800,000.00 服装生产销售 宁波狮丹努针织有限公司 宁波 78430966-2 工业制造 USD 250,000.00 服装生产销售 宁波市鄞州宏业针织有限公司 宁波 73948956-1 工业制造 1,500,000.00 服装生产销售 宁波狮丹努服饰进出口有限公司 宁波 67124410-2 商品流通 1,500,000.00 贸易 宁波鸿发服饰有限公司 宁波 67473755-1 工业制造 1,500,000.00 服装生产销售 香港富泰国际有限公司 香港 商品流通 USD 50,000.00 贸易 香港东方国际贸易有限公司 香港 商品流通 HKD390,000.00 贸易 宁波海曙狮丹努贸易有限公司 宁波 66556063-5 商品流通 200,000.00 贸易 （续上表） 子公司全称 至本期末实际 实质上构成对子公司 持股比例(%) 表决权比例(%) 的净投资余额 投资额 浙江新帝置业有限公司 73,200,000.00 73,200,000.00 61.00 61.00 杭州舒博特新材料科技有限公司 74,966,400.00 74,966,400.00 100.00[注 1] 100.00[注 1] 浙江东方蓬莱置业有限公司 43,195,470.00 43,195,470.00 90.00 90.00 湖州东方蓬莱置业有限公司 38,250,000.00 38,250,000.00 76.50[注 2] 76.50[注 2] 宁波狮丹努集团有限公司 14,328,230.00 14,328,230.00 45.00 45.00 浙江东方志远投资有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00[注 1] 100.00[注 1] 广西东方控股集团有限公司 19,220,000.00 19,220,000.00 96.10[注 3] 96.10[注 3] 浙江东方集团恒业进出口有限公司 11,154,000.00 11,154,000.00 65.00 65.00 江苏狮丹努服饰有限公司 7,560,000.00 7,560,000.00 45.00 45.00[注 6] 浙江东方集团振业进出口有限公司 9,991,800.00 9,991,800.00 61.00 61.00 浙江东方集团新业进出口有限责任公司 7,689,937.50 7,689,937.50 56.25 56.25 浙江东方集团茂业进出口有限公司 8,840,000.00 8,840,000.00 65.00 65.00 浙江东方集团华业进出口有限公司 8,040,000.00 8,040,000.00 61.85 61.85 浙江东方集团服装服饰进出口有限公司 7,800,000.00 7,800,000.00 62.40 62.40 浙江东方集团嘉业进出口有限公司 7,320,000.00 7,320,000.00 61.00 61.00 广西东方发祥进出口有限公司 5,573,800.00 5,573,800.00 55.74[注 4] 55.74[注 4] 广西东方伟业进出口有限公司 5,112,520.00 5,112,520.00 51.13[注 4] 51.13[注 4] 浙江东方集团凯业进出口有限公司 5,863,000.00 5,863,000.00 65.00 65.00 杭州高盛制衣有限公司 2,340,000.00 2,340,000.00 29.25[注 5] 29.25[注 5] 浙江东方集团骏业进出口有限公司 4,550,000.00 4,550,000.00 65.00 65.00 浙江东方集团浩业贸易有限公司 3,850,000.00 3,850,000.00 55.00 55.00 浙江东方集团盛业进出口有限公司 3,575,000.00 3,575,000.00 65.00 65.00 湖州东方耀业制衣有限公司 2,805,000.00 2,805,000.00 51.00 51.00 浙江东方集团国际货运有限公司 3,107,500.00 3,107,500.00 56.50 56.50 浙江东方集团建业进出口有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 60.00 60.00 宁波东方宏业进出口有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00 45.00[注 6] 45.00[注 6] 宁波狮丹努进出口有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00 45.00[注 6] 45.00[注 6] 宁波狮丹努服饰有限公司 USD 269,985.00 2,234,530.85 45.00[注 6] 45.00[注 6] 50 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 宁波东方宏业针织有限公司 1,710,000.00 1,710,000.00 45.00[注 6] 45.00[注 6] 宁波狮丹努针织有限公司 USD83,250.00 669,971.04 33.30[注 6] 33.30[注 6] 宁波市鄞州宏业针织有限公司 472,500.00 472,500.00 31.50[注 6] 31.50[注 6] 宁波狮丹努服饰进出口有限公司 675,000.00 675,000.00 45.00[注 6] 45.00[注 6] 宁波鸿发服饰有限公司 438,750.00 438,750.00 29.25[注 6] 29.25[注 6] 香港富泰国际有限公司 USD 22,500.00 186,500.25 45.00[注 6] 45.00[注 6] 香港东方国际贸易有限公司 HKD370,500.00 392,825.00 95.00 95.00 宁波海曙狮丹努贸易有限公司 90,000.00 90,000.00 45.00[注 6] 45.00[注 6] [注 1]：本公司直接持有杭州舒博特新材料科技有限公司 98.64%股权，通过持股 90.00%的控股子 公司浙江东方志远投资有限公司间接持有杭州舒博特新材料科技有限公司 1.36%股权，同时，杭州舒 博特新材料科技有限公司直接持有浙江东方志远投资有限公司 10%股权，故本公司直接和间接分别持 有杭州舒博特新材料科技有限公司和浙江东方志远投资有限公司 100%股权。 [注 2]：湖州东方蓬莱置业有限公司系控股子公司浙江东方蓬莱置业有限公司持有 85%股权的公 司，故本公司间接持有湖州东方蓬莱置业有限公司 76.50%的股权。 [注 3]：本公司直接持有广西东方控股集团有限公司 90%股权，通过持股 61%的控股子公司浙江东 方集团振业进出口有限公司间接持有广西东方控股集团有限公司 10%股权，故本公司直接和间接持有 广西东方控股集团有限公司 96.10%股权。 [注 4]：广西东方发祥进出口有限公司和广西东方伟业进出口有限公司系控股子公司广西东方控 股集团有限公司分别持有 58%和 53.20%股权的公司，故本公司分别间接持有广西东方发祥进出口有限 公司 55.74%的股权和广西东方伟业进出口有限公司 51.13%的股权。 [注 5]：杭州高盛制衣有限公司系控股子公司浙江东方集团茂业进出口有限公司持有 45%股权的公 司，故本公司间接持有杭州高盛制衣有限公司 29.25%的股权。 [注 6]：控股子公司宁波狮丹努集团有限公司分别持有宁波东方宏业进出口有限公司、宁波市鄞 州宏业针织有限公司、宁波东方宏业针织有限公司、宁波狮丹努进出口有限公司、宁波狮丹努服饰有 限公司、宁波狮丹努针织有限公司、宁波海曙狮丹努贸易有限公司、香港富泰国际有限公司、宁波狮 丹努服饰进出口有限公司、宁波鸿发服饰有限公司和江苏狮丹努服饰有限公司 100%、70%、100%、100%、 54.55%、74%、100%、100%、100%、65%、100%股权。同时，本公司直接持有宁波狮丹努服饰有限公司 20.45%股权，故本公司直接和间接持有宁波东方宏业进出口有限公司、宁波市鄞州宏业针织有限公司、 宁波东方宏业针织有限公司、宁波狮丹努进出口有限公司、宁波狮丹努服饰有限公司、宁波狮丹努针 织有限公司、宁波海曙狮丹努贸易有限公司、香港富泰国际有限公司、宁波狮丹努服饰进出口有限公 司、宁波鸿发服饰有限公司和江苏狮丹努服饰有限公司股权分别为 45%、31.50%、45%、45%、45%、33.30%、 45% 、45%、45%、29.25%和 45%。 (二) 母公司拥有其半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因 公司持有宁波狮丹努集团有限公司 45%股权，控股子公司浙江茂业进出口有限公司持有杭州高盛 制衣有限公司 45%股权，均系第一大股东，故仍将其纳入合并财务报表范围。 51 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 母公司拥有半数以上表决权但未纳入合并财务报表范围的原因说明 根据 2007 年 9 月 3 日原控股子公司上海奥兰多国际贸易有限公司第一次临时股东会决议，该公司 已宣告清算，故未将其纳入合并财务报表范围。 (四) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明 1．报告期新纳入合并财务报表范围的子公司 报告期以其他方式增加子公司的情况说明 宁波狮丹努集团有限公司和宁波东方宏业针织有限公司本期分别出资 135 万元和 15 万元设立宁波 狮丹努服饰进出口有限公司，分别占其注册资本的 90%和 10%； 宁波狮丹努集团有限公司本期出资 97.50 万元设立宁波鸿发服饰有限公司占其注册资本的 65%；宁波狮丹努集团有限公司本期出资 1,680 万元 设立江苏狮丹努服饰有限公司，占其注册资本 100%。该等公司自其成立之日起将其纳入合并财务报表 范围。截至 2008 年 12 月 31 日，该等公司净资产合计为 20,411,159.31 元，成立日至期末实现的净利 润为 611,159.31 元。 2．报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司 (1) 出售股权而减少子公司的情况说明 根据本公司与上海格普进出口贸易有限公司签订的《浙江东方百富袜业制造有限公司 51%股权交 易合同》，本公司以 16 万元的价格将所持有的浙江东方百富袜业制造有限公司 51%股权转让给上海格 普进出口贸易有限公司。本公司已于 2008 年 5 月 7 日收到该项股权转让款 16 万元，并办理了相应的 财产权交接手续，上述股权转让实施后，不再将其纳入合并财务报表范围。 (2) 因其他原因减少子公司的情况说明 原控股子公司浙江东方集团汇隆信息技术有限公司于 2008 年 1 月 1 日开始清算，并办妥工商注销 登记手续，公司自 2008 年 1 月起不再将其纳入合并财务报表的范围。 原控股子公司宁波鸿发织造有限公司已于 2008 年 12 月清算，并办妥工商注销登记手续，公司自 2008 年 12 月起不再将其纳入合并财务报表的范围。 (五) 重要子公司少数股东权益 从母公司所有者权益中冲减子公 子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减 司少数股东分担的本期亏损超过 少数股东损益的金额 少数股东在期初所有者权益中所 享有份额后的余额 浙江新帝置业有限公司 35,280,409.07 浙江东方蓬莱置业有限公司 2,719,429.53 宁波狮丹努集团有限公司 65,422,144.39 广西东方控股集团有限公司 66,468.67 浙江东方集团恒业进出口有限公司 13,323,887.11 浙江东方集团振业进出口有限公司 16,754,655.22 浙江东方集团嘉业进出口有限公司 15,850,565.92 52 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 浙江东方集团新业进出口有限责任公司 15,824,675.95 浙江东方集团茂业进出口有限公司 11,729,880.72 浙江东方集团华业进出口有限公司 10,077,820.22 浙江东方集团服装服饰进出口有限公司 12,299,549.52 浙江东方集团凯业进出口有限公司 7,598,483.53 浙江东方集团骏业进出口有限公司 4,961,202.20 浙江东方集团浩业贸易有限公司 4,023,809.45 浙江东方集团盛业进出口有限公司 4,070,549.21 湖州东方耀业制衣有限公司 -1,441,160.81 浙江东方集团国际货运有限公司 3,141,554.42 浙江东方集团建业进出口有限公司 3,922,211.39 六、利润分配 根据 2008 年 5 月 5 日公司 2007 年度股东大会审议通过的利润分配方案，以 2007 年末公司总股本 505,473,454 股为基数，每 10 股派发现金股利 1.2 元(含税)。 根据 2009 年 4 月 9 日公司董事会五届七次会议通过的 2008 年度利润分配预案，按 2008 年度实现 净利润提取 10%的法定盈余公积，每 10 股派发现金股利 1 元(含税)，剩余未分配利润滚存至下年。不 进行资本公积转增股本。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。 七、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 337,029,732.41 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 458,162.24 368,712.81 银行存款 332,522,664.58[注 1] 273,913,437.84 其他货币资金 4,048,905.59[注 2] 3,094,298.05 合 计 337,029,732.41 277,376,448.70 [注 1]：其中银行定期存款 29,197,852.90 元，通知存款 23,417,300.00 元。 [注 2]：其中信用证保证金 2,601,603.51 元，信用卡存款 680,564.32 元，保函保证金 327,088.44 元，远期结售汇保证金 275,000.00 元和存出投资款 164,649.32 元。 (2) 控股子公司浙江东方集团浩业贸易有限公司银行存款 86,673.48 元被冻结，详见本财务报表 附注十一(二)1 之说明。 53 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 现金 USD62,549.32 6.8346 427,499.58 现金 EUR 10.23 9.6590 98.81 银行存款 USD2,282,192.05 6.8346 15,597,869.78 USD1,220,570.41 7.3046 8,915,778.62 银行存款 GBP11,200.49 9.8798 110,658.60 GBP152,382.46 14.5807 2,221,842.93 银行存款 AUD6,295,522.63 4.7135 29,673,945.92 AUD806,540.92 6.4061 5,166,781.79 银行存款 JPY511,161.00 0.0757 38,694.89 JPY511,160.00 0.064064 32,746.95 银行存款 HKD2,060,632.86 0.88189 1,817,251.51 HKD608,166.22 0.9364 569,486.85 银行存款 EUR1,669,347.04 9.6590 16,124,223.06 EUR34,569.08 10.6669 368,744.92 小 计 63,790,242.15 17,275,382.06 2. 交易性金融资产 期末数 28,430.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 交易性权益工具投资 19,410.00 876,440.00 指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 9,020.00 合 计 28,430.00 876,440.00 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 期末交易性金融资产账面价值较期初下降 96.76%，主要系公司本期出售交易性权益工具投资所 致。 3. 应收票据 期末数 6,544,500.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票6,544,500.00 6,544,500.0026,895,000.00 26,895,000.00 合 计 6,544,500.00 6,544,500.0026,895,000.00 26,895,000.00 (2) 期末应收票据中已有 650,000.00 元用于质押，详见本财务报表附注十一(一)2 之说明。 (3) 期末已背书但尚未到期的票据 10,577,563.80 元，到期日为 2009 年 1 月 2 日至 2009 年 6 月 23 日。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东票据。 (5) 期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故无需计提坏账准备。 54 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 (6) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应收票据账面价值期末数较期初数下降 75.67%，主要系公司本期以票据方式结算的货款减少，且 期末背书较多所致。 4. 应收账款 期末数 251,323,280.49 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额不重大 但信用风险较大 14,429,478.80 4.94 12,977,166.83 1,452,311.97 9,975,771.67 3.82 9,908,998.77 66,772.90 其他不重大 277,634,409.46 95.06 27,763,440.94 249,870,968.52 251,328,369.92 96.18 25,132,836.99 226,195,532.93 合 计 292,063,888.26 100.00 40,740,607.77 251,323,280.49 261,304,141.59 100.00 35,041,835.76 226,262,305.83 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 279,182,154.18 95.59 30,649,780.12 248,532,374.06 247,416,264.97 94.68 29,266,297.68 218,149,967.29 1-2 年 1,691,536.62 0.58 844,979.74 846,556.88 2,531,158.97 0.97 612,595.46 1,918,563.51 2-3 年 1,279,138.14 0.44 388,759.61 890,378.53 2,556,614.97 0.98 1,237,862.48 1,318,752.49 3 年以上 9,911,059.32 3.39 8,857,088.30 1,053,971.02 8,800,102.68 3.37 3,925,080.14 4,875,022.54 合 计 292,063,888.26 100.00 40,740,607.77 251,323,280.49 261,304,141.59 100.00 35,041,835.76 226,262,305.83 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 61,870,325.79 元，占应收账款账面余额 的 21.18%，其对应的账龄均系 1 年以内。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 期末应收账款未用于担保。 (6) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 31,181,036.44 6.8346 213,109,911.65 27,070,286.55 7.3046 197,737,615.13 欧 元 894,974.31 9.6590 8,644,556.86 686,000.52 10.6669 7,317,498.95 澳 元 38,106.51 4.7135 179,615.03 港 币 19,500.00 0.88189 17,196.86 19,499.58 0.9364 18,259.41 小 计 221,951,280.40 205,073,373.49 (7) 其他说明 1) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依据说 明 55 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 期末应收账款账面余额中估计难以收回的款项 11,890,027.81 元，公司已按照会计政策全额计提 坏账准备，其中：账龄 1 年以内款项 2,109,300.87 元，账龄 1-2 年款项 750,917.86 元，账龄 2-3 年 款项 289,828.66 元，账龄 3 年以上款项 8,739,980.42 元；收回难度较大的款项 2,539,450.99 元，公 司已按照会计政策计提坏账准备 1,087,139.02 元，均系账龄 1 年以内款项。 2) 以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在报告期又全额或部分收回的， 或通过重组等其他方式收回的原因、原估计计提比例的理由及合理性的说明 期初应收外币账款账面余额中全额计提坏账准备款项 USD57,166.51(折人民币 390,710.23 元)， 本期已全额收回。 3) 报告期实际核销的应收账款性质、原因及其金额的说明 控股子公司宁波狮丹努针织有限公司应收宁波市鄞州晔升服饰有限公司 23,091.00 元，控股子公 司浙江东方国际货运有限公司应收杭州永磁集团公司等 26,871.68 元，估计难以收回，于本期核销。 公司本期对应收外汇账款进行清理，扣除出口信用保险赔款 USD58,333.11（折合人民币 398,683.47 元）后余额 USD6,481.46 元(折人民币 44,503.65 元)，估计难以收回，于本期核销。 5. 预付款项 期末数 13,560,046.10 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 13,460,213.84 99.26 13,460,213.84 32,452,139.33 94.34 32,452,139.33 1-2 年 14,523.99 0.11 14,523.99 115,696.87 0.34 115,696.87 2-3 年 8,507.17 0.06 8,507.17 132,226.10 0.38 132,226.10 3 年以上 76,801.10 0.57 76,801.10 1,700,000.00 4.94 1,700,000.00 合 计 13,560,046.10 100.00 13,560,046.10 34,400,062.30 100.00 34,400,062.30 (2) 账龄 1 年以上重要预付款项未结算的原因说明 账龄 1 年以上预付账款均系公司未及时结算的货款。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (4) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故无需计提坏账准备。 (5) 预付款项——外币预付款项 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 93,761.40 6.8346 640,821.66 64,805.14 7.3046 473,375.63 欧 元 4,438.96 9.6590 42,875.91 342.50 10.6669 3,653.41 港 币 504,320.70 0.88189 444,755.38 小 计 1,128,452.95 477,029.04 56 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 (6) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 预付账款账面价值期末数较期初数下降 60.58%，主要系公司预付采购款减少。 6. 应收利息 期末数 183,333.33 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 委托贷款利息 183,333.33 183,333.33 3,774,950.00 3,774,950.00 合 计 183,333.33 183,333.33 3,774,950.00 3,774,950.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东利息。 (3) 期末，未发现应收利息存在明显减值迹象，故无需计提坏账准备。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应收利息期末数较期初数下降 95.14%，主要系公司本期委托贷款减少所致。 7. 其他应收款 期末数 247,066,053.33 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 109,196,781.91 41.45 7,919,678.19 101,277,103.72 单项金额不重大 但信用风险较大 5,367,432.78 2.04 5,367,432.78 4,967,922.12 1.62 4,967,922.12 其他不重大 148,872,694.18 56.51 3,083,744.57 145,788,949.61 302,285,856.96 98.38 2,220,616.55 300,065,240.41 合 计 263,436,908.87 100.00 16,370,855.54 247,066,053.33 307,253,779.08 100.00 7,188,538.67 300,065,240.41 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 234,141,417.44 88.88 11,249,060.97 222,892,356.47 293,838,186.19 95.63 1,730,778.84 292,107,407.35 1-2 年 24,208,100.35 9.19 162,390.04 24,045,710.31 2,860,736.04 0.94 371,987.60 2,488,748.44 2-3 年 285,456.00 0.11 280,815.60 4,640.40 283,488.00 0.09 28,348.80 255,139.20 3 年以上 4,801,935.08 1.82 4,678,588.93 123,346.15 10,271,368.85 3.34 5,057,423.43 5,213,945.42 合 计 263,436,908.87 100.00 16,370,855.54 247,066,053.33 307,253,779.08 100.00 7,188,538.67 300,065,240.41 [注]：其他应收款中包括应收出口退税等 77,359,248.57 元，委托贷款本金 73,850,000.00 元， 经单独测试后根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。委托贷款明细情况如下： 受托银行 实际贷款人 委托贷款本金 贷款期限 备注 中信银行 祥生实业集团 杭州分行 有限公司 30,000,000.00 2008 年 7 月 21 日-2009 年 6 月 30 日 [注 1] 57 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 中国银行浙江 兴化金港房地产 省分行 开发有限公司 25,850,000.00 2007 年 7 月 12 日-2008 年 7 月 12 日 [注 2] 中信银行 杭州现代联合 杭州分行 投资有限公司 18,000,000.00 2008 年 1 月 28 日-2008 年 7 月 31 日 [注 3] 小计 73,850,000.00 [注 1]：该笔委托贷款本息由武汉祥生房地产开发有限公司将其所持有的土地使用权提供抵押担 保。 [注 2]：详见本财务报表附注十一(二)2 之说明。 [注 3]：详见本财务报表附注十一(二)3 之说明。 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江省中光实业有限公司 79,196,781.91 [注] 祥生实业集团有限公司 30,000,000.00 委托贷款 小 计 109,196,781.91 [注]：详见本财务报表附注十一(二)1 之说明。 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 157,072,781.91 元，占其他应收款账面 余额的 59.62%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 134,396,781.91 1-2 年 22,676,000.00 小 计 157,072,781.91 (5) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 1.45%。 (7) 期末其他应收款未用于担保。 (8) 其他应收款——外币其他应收款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 港 币 15,256.57 0.9364 14,286.25 美 元 96,118.35 6.8346 656,930.47 小 计 656,930.47 14,286.25 (9) 其他说明 1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 公司应收浙江省中光实业有限公司货款 79,196,781.91 元，公司已按照会计政策计提 10%的坏账 准备，详见本财务报表附注十一(二)1 之说明。 58 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组合的依据 说明 期末其他应收款账面金额中估计难以收回的款项 5,367,432.78 元，公司已按照会计政策全额计提 坏账准备，其中账龄 1 年以内款项 412,048.98 元，账龄 1-2 年款项 10,200.00 元，账龄 2-3 年款项 280,300.00 元，账龄 3 年以上款项 4,664,883.80 元。 8. 存货 期末数 1,758,467,798.25 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 9,225,689.54 9,225,689.54 48,900,485.11 48,900,485.11 原材料 9,532,803.40 990,812.35 8,541,991.05 30,667,994.51 2,071,197.07 28,596,797.44 在产品 4,132,658.07 4,132,658.07 18,586,465.33 501,475.01 18,084,990.32 开发成本 1,584,731,756.93 1,584,731,756.93 1,196,176,383.03 1,196,176,383.03 库存商品 131,108,301.29 3,915,957.70 127,192,343.59 108,530,747.12 6,351,295.52 102,179,451.60 开发产品 14,174,148.30 14,174,148.30 14,501,244.03 14,501,244.03 委托加工物资 10,118,341.69 26,038.16 10,092,303.53 20,459,163.69 60,811.19 20,398,352.50 包装物 18,763.65 18,763.65 112,921.52 112,921.52 低值易耗品 637,135.29 278,991.70 358,143.59 648,562.99 278,991.70 369,571.29 合 计 1,763,679,598.16 5,211,799.91 1,758,467,798.25 1,438,583,967.33 9,263,770.49 1,429,320,196.84 (2) 期末存货中已有845,513,747.34 元用于抵押担保，详见本财务报表附注十一(一)1 之说明； 有 928,357.32 元用于质押，详见本财务报表附注十一(一)2 之说明。 (3) 存货开发成本期末余额中无资本化金额。 (4) 存货——开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数 新帝·朗郡项目 2006 年 7 月 2010 年底 约 19.90 亿 878,282,888.77 1,112,928,996.88 湖州风雅蘋洲 2007 年 8 月 2009 年 1 月 约 7.65 亿 317,893,494.26 471,802,760.05 小 计 1,196,176,383.03 1,584,731,756.93 (5) 存货——开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 西溪·紫金庭园 2005 年 6 月 14,501,244.03 327,095.73 14,174,148.30 小 计 14,501,244.03 327,095.73 14,174,148.30 (4) 存货跌价准备 1) 明细情况 59 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销[注] 原材料 2,071,197.07 625,864.93 1,706,249.65 990,812.35 在产品 501,475.01 501,475.01 库存商品 6,351,295.52 1,283,943.46 3,719,281.28 3,915,957.70 委托加工物资 60,811.19 26,038.16 60,811.19 26,038.16 低值易耗品 278,991.70 278,991.70 小 计 9,263,770.49 1,935,846.55 5,987,817.13 5,211,799.91 [注]：详见本财务报表附注九(一)之说明。 2) 存货跌价准备计提原因和依据详见本财务报表附注三(十)4 之说明。 9. 可供出售金融资产 期末数 7,598,800.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 7,598,800.00 7,598,800.00 72,450,788.19 72,450,788.19 合 计 7,598,800.00 7,598,800.00 72,450,788.19 72,450,788.19 (2) 公允价值确认依据详见本财务报表附注三(八)4 之说明。 (3) 期末，未发现可供出售金融资产存在明显减值迹象，故无需计提减值准备。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 可供出售金融资产账面价值期末数较期初数下降 89.51%，主要系公司本期出售可供出售权益工具 所致。 10. 长期股权投资 期末数 169,983,038.36 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 66,752,186.28 66,752,186.28 117,909,380.73 117,909,380.73 其他股权投资 146,589,315.60 43,358,463.52 103,230,852.08 110,060,000.00 43,358,463.52 66,701,536.48 合 计 213,341,501.88 43,358,463.52 169,983,038.36 227,969,380.73 43,358,463.52 184,610,917.21 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 成 损益 其他权 期末 单位名称 比例 期限 本 调整 益变动 数 浙江海康信息技术股份有限公司 20% 长期 20,640,000.00 36,534,691.83 1,063,298.24 58,237,990.07 60 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 布顿（杭州）钢丝绳有限公司 20% 长期 9,871,004.00 -1,356,807.79 8,514,196.21 上海奥兰多国际贸易有限公司 90% 2,700,000.00 -2,700,000.00 小 计 33,211,004.00 32,477,884.04 1,063,298.24 66,752,186.28 2) 本期增减变动明细情况 被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末 单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数 浙江聚能控股 有限公司[注 1] 30,000,000.00 35,363,768.70 -30,000,000.00 6,460,131.30 -11,823,900.00 浙江海康信息技术 股份有限公司 10,320,000.00 81,628,134.35 4,437,086.58 -27,827,230.86 58,237,990.07 杭州现代商务会所 有限公司 1,050,000.00 917,477.68 -1,050,000.00 132,522.32 布顿（杭州）钢丝 绳有限公司 9,871,004.00 9,871,004.00 -1,356,807.79 8,514,196.21 上海奥兰多国际贸易 有限公司[注 2] 2,700,000.00 小 计 53,941,004.00 117,909,380.73 -21,178,996.00 9,672,932.41 -27,827,230.86 -11,823,900.00 66,752,186.28 [注 1]：根据公司与杭州地成资产管理有限公司签订的《浙江聚能控股有限公司 30%股权交易合 同》，公司将持有浙江聚能控股有限公司的 30%的股权转让给杭州地成资产管理有限公司。2008 年 9 月 3 日浙江产权交易所有限公司就上述股权转让事项出具了《产权交易鉴证书》。 [注 2]：上海奥兰多国际贸易有限公司本期未纳入合并财务报表范围，详见本财务报表附注五(三) 之说明。 (3) 成本法核算的长期股权投资 1) 明细情况 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 华安证券有限 责任公司 2.72% 10 年 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 浙江天堂硅谷创业 集团有限公司 6.38% 长期 10,000,000.00 12,760,000.00 12,760,000.00 广东发展银行 股份有限公司 0.13% 长期 36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 杭州海康威视数字 技术股份有限公司 5.00% 长期 26,529,315.60 26,529,315.60 26,529,315.60 宁波海曙永鑫小额 贷款股份有限公司 10.00% 长期 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 中原百货集团 股份有限公司 0.21% 长期 900,000.00 900,000.00 900,000.00 天津大邱庄万全 61 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 发展股份有限公司 0.01% 长期 400,000.00 400,000.00 400,000.00 小 计 143,829,315.60 110,060,000.00 36,529,315.60 146,589,315.60 (4) 长期股权投资减值准备 1) 明细情况 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 华安证券有限责任公司 42,958,463.52 42,958,463.52 天津大邱庄万全发展股份有限公司 400,000.00 400,000.00 小 计 43,358,463.52 43,358,463.52 2) 计提原因和依据的说明 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价 值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 11. 投资性房地产 期末数 42,842,681.13 (1) 明细情况 原价 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 19,555,620.73 24,229,413.63 4,442,814.55 39,342,219.81 土地使用权 950,478.37 11,022,411.84 11,972,890.21 小 计 20,506,099.10 35,251,825.47 4,442,814.55 51,315,110.02 累计折旧和累计摊销 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,481,421.66 5,028,911.01 165,371.38 7,344,961.29 土地使用权 39,603.26 1,087,864.34 1,127,467.60 小 计 2,521,024.92 6,116,775.35 165,371.38 8,472,428.89 账面价值 类 别 期初数 期末数 房屋及建筑物 17,074,199.07 31,997,258.52 土地使用权 910,875.11 10,845,422.61 合 计 17,985,074.18 42,842,681.13 (2) 期末，未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故无需计提减值准备。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 投资性房地产账面价值期末数较期初数增加 1.38 倍，主要系公司房产出租增加所致。 12. 固定资产 期末数 249,693,824.65 62 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 (1) 明细情况 原价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 267,169,406.39 6,230,369.43 38,263,898.68 235,135,877.14 通用设备 17,071,430.81 1,455,075.04 2,622,729.25 15,903,776.60 专用设备 107,759,079.38 4,269,686.59 60,971,469.28 51,057,296.69 运输工具 47,556,915.12 5,982,456.00 3,179,935.33 50,359,435.79 其他设备 15,211,788.26 640,227.17 2,230,664.60 13,621,350.83 小 计 454,768,619.96 18,577,814.23 107,268,697.14 366,077,737.05 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 49,451,913.52 12,708,878.10 7,818,741.44 54,342,050.18 通用设备 9,141,111.54 2,340,327.54 2,039,594.07 9,441,845.01 专用设备 30,300,652.64 5,957,927.02 17,996,036.68 18,262,542.98 运输工具 21,804,293.20 6,296,939.45 1,847,409.83 26,253,822.82 其他设备 7,396,729.58 947,726.72 1,590,554.89 6,753,901.41 小 计 118,094,700.48 28,251,798.83 31,292,336.91 115,054,162.40 减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 701,582.70 351,197.39 65,037.69 987,742.40 通用设备 46,039.96 10,711.78 56,751.74 专用设备 129,338.44 129,338.44 运输工具 446,642.71 314,395.69 132,247.02 其他设备 23,670.40 23,670.40 小 计 1,347,274.21 361,909.17 379,433.38 1,329,750.00 账面价值 类 别 期初数 期末数 房屋及建筑物 217,015,910.17 179,806,084.56 通用设备 7,884,279.31 6,405,179.85 专用设备 77,329,088.30 32,665,415.27 运输工具 25,305,979.21 23,973,365.95 其他设备 7,791,388.28 6,843,779.02 合 计 335,326,645.27 249,693,824.65 63 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 期末固定资产原价中已有 53,375,114.85 元用于担保，详见本财务报表附注十一（一）1 之 说明。 (3) 固定资产减值准备详见本财务报表附注九之说明。 (4) 期末，未办妥产权证的房屋及建筑物原价为 4,260,666.12 元。 13. 在建工程 期末数 1,008,180.50 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 宁波市鄞州宏业针织有 限公司新建厂房工程 836,848.00 836,848.00 836,848.00 836,848.00 宁波狮丹努针织有限公 司机器设备安装工程 114,121.00 114,121.00 房屋工程 57,211.50 57,211.50 合 计 1,008,180.50 1,008,180.50 836,848.00 836,848.00 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 (万元) 预算的比例 宁波市鄞州宏业针织 有限公司新建厂房工程 836,848.00 836,848.00 其他 5,065 1.65 宁波狮丹努针织有限公 司固定资产改良支出 203,910.94 203,910.94 其他 宁波狮丹努针织有限公 司机器设备安装工程 114,121.00 114,121.00 其他 15.44 73.91 高盛制衣公司房屋工程 57,211.50 57,211.50 其他 合 计 836,848.00 375,243.44 203,910.94 1,008,180.50 (3) 期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故无需计提减值准备。 14. 无形资产 期末数 20,470,327.43 (1) 明细情况 原价 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 36,524,967.18 13,547,420.79 22,977,546.39 软件 441,312.24 219,952.40 63,250.00 598,014.64 商标 9,066.75 9,066.75 小 计 36,975,346.17 219,952.40 13,610,670.79 23,584,627.78 累计摊销 64 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 3,414,301.52 864,919.70 1,358,032.37 2,921,188.85 软件 111,992.81 129,551.94 57,500.00 184,044.75 商标 1,825.12 7,241.63 9,066.75 小 计 3,528,119.45 1,001,713.27 1,415,532.37 3,114,300.35 账面价值 种 类 期初数 期末数 土地使用权 33,110,665.66 20,056,357.54 软件 329,319.43 413,969.89 商标 7,241.63 合 计 33,447,226.72 20,470,327.43 (2) 期末无形资产中有土地使用权原价 12,802,482.92 元已用于借款抵押，详见本财务报表附注 十一(一)1 之说明。 (3) 期末无形资产均已办妥产权过户手续。 (4) 期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故无需计提减值准备。 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 无形资产账面价值期末数较期初数减少 38.80%，主要系控股子公司杭州舒博特新材料科技有限公 司本期房屋出租增加，相应的土地使用权一并转入投资性房地产所致。 15. 长期待摊费用 期末数 1,109,439.64 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 经营租入固定资产改良支出 1,109,439.64 1,621,843.10 合 计 1,109,439.64 1,621,843.10 16. 递延所得税资产 期末数 16,529,148.85 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收款项坏账准备引起的可抵扣暂时性差异 7,218,045.59 6,237,363.52 存货跌价准备引起的可抵扣暂时性差异 241,171.25 59,130.16 预提的土地增值税引起的可抵扣暂时性差异 7,227,232.52 173,349.62 内部销售未实现毛利引起的可抵扣暂时性差异 1,729,158.49 1,772,777.85 筹建期间费用摊销引起的可抵扣暂时性差异 11,416.12 13,253.91 65 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 公允价值变动损益引起的可抵扣暂时性差异 102,124.88 合 计 16,529,148.85 8,255,875.06 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 应收款项坏账准备引起的可抵扣暂时性差异 29,102,131.71 存货跌价准备引起的可抵扣暂时性差异 1,175,789.15 预提的土地增值税引起的可抵扣暂时性差异 22,068,801.19 内部销售未实现毛利抵销引起的可抵扣暂时性差异 6,916,633.96 筹建期间费用摊销引起的可抵扣暂时性差异 82,367.59 公允价值变动损益引起的可抵扣暂时性差异 408,499.50 小 计 59,754,223.10 17. 短期借款 期末数 93,964,164.79 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 信用借款 60,964,164.79 150,000,000.00 抵押借款 18,000,000.00[注] 23,500,000.00 保证借款 15,000,000.00 83,722,561.77 质押借款 22,733,699.43 合 计 93,964,164.79 279,956,261.20 [注]：详见本财务报表附注十一(一)1 之说明。 (2) 短期借款——外币借款 期 末 数 期 初数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 4,857,767.17 7.5596 36,722,776.70 美 元 2,860,249.27 7.3046 20,892,976.82 欧 元 172,563.97 10.6669 1,840,722.61 小 计 59,456,476.13 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 短期借款期末数较期初数减少 66.44%，主要系公司本期归还银行借款所致。 18. 交易性金融负债 期末数 377,419.50 项 目 期末数 期初数 指定为公允价值计量且其变 66 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 动计入当期损益的金融负债 377,419.50 [注] 合 计 377,419.50 [注]：详见本财务报表附注十二(三)之说明。 19. 应付票据 期末数 20,300,000.00 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 下一会计期间将到期的金额 银行承兑汇票 20,300,000.00 20,300,000.00 合 计 20,300,000.00 20,300,000.00 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东票据。 20. 应付账款 期末数 331,059,482.64 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (2) 账龄 1 年以上的大额应付款项主要系出口商品相关款项。 (3) 应付账款——外币应付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 4,478,733.59 6.8346 30,610,352.59 4,534,401.66 7.3046 33,121,990.37 美 元 8,501,579.41 7.4679 63,488,944.88 欧 元 4,670.11 9.6590 45,108.59 5,111.52 10.6669 54,524.07 欧 元 2,899,868.40 10.6789 30,967,404.66 港 币 1,147,982.70 0.88189 1,012,394.46 221,967.03 0.93638 207,845.49 日 元 88,715,000.00 0.0652 5,784,218.00 澳 元 27,784.60 4.7135 130,962.71 31,596.43 6.4061 202,409.89 小 计 31,798,818.35 133,827,337.36 21. 预收款项 期末数 364,093,446.68 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (2) 预收款项——外币预收款项 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 22,332,012.01 6.8346 152,630,369.28 17,416,872.37 7.3046 127,223,285.91 欧 元 267,294.86 9.6590 2,581,801.05 262,908.30 10.6669 2,804,416.55 港 币 616,891.82 0.88189 544,030.73 630,541.82 0.93638 590,426.75 加 元 5,000.00 5.6146 28,073.00 45,000.00 7.4279 334,255.50 67 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 澳 元 6,330,446.69 4.7135 29,838,560.47 3,912,992.64 6.4061 25,067,022.15 小 计 185,622,834.53 156,019,406.86 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 预收账款期末余额较期初余额增长 51.71%，主要系控股子公司湖州东方蓬莱置业有限公司本期预 售房款增加。 22. 应付职工薪酬 期末数 91,930,834.32 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 98,859,542.54 163,646,452.73 184,091,761.13[注] 78,414,234.14 职工福利 24,695,418.01 4,433,127.51 25,348,169.40 3,780,376.12 社会保险费 102,453.34 6,082,816.45 5,799,394.78 385,875.01 住房公积金 4,455.00 1,450,144.20 1,450,954.20 3,645.00 工会经费 2,041,091.33 2,859,981.12 3,538,507.68 1,362,564.77 职工教育经费 5,212,006.62 505,266.89 939,507.80 4,777,765.71 因解除劳动关系给予的补偿 4,290,120.35 366,809.80 1,450,556.58 3,206,373.57 合 计 135,205,087.19 179,344,598.70 222,618,851.57 91,930,834.32 [注]：根据公司党政领导班子联席会议纪要，公司本期动用以前年度结余工资 2,635 万元。 (2) 无拖欠性质职工薪酬。 (3) 工效挂钩职工薪酬的说明 根据原浙江东方集团控股有限公司浙东控人发[2005]1 号文的规定，公司本期执行工资总额与经 济产出增加值挂钩的办法计提工资。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应付职工薪酬期末数较期初数下降 32.01%，主要系公司本期支用以前年度结余工资和按原计划使 用职工福利所致。 23. 应交税费 期末数 6,138,989.25 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 增值税 -22,560,893.39 -14,418,452.61 营业税 -3,345,674.33 2,614,120.16 城市维护建设税 -103,912.38 297,069.46 企业所得税 31,498,110.63 37,556,796.53 68 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 代扣代缴个人所得税 1,194,652.86 1,512,526.14 房产税 190,263.97 74,782.27 土地使用税 42,638.00 28,681.00 教育费附加 -155,466.45 124,467.78 地方教育附加 93,777.95 127,993.88 水利建设专项资金 347,020.23 2,953,872.46 防洪保护费 18,655.51 54,817.62 土地增值税 -1,082,739.35 残疾人保障金 2,556.00 合 计 6,138,989.25 30,926,674.69 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应交税费期末数较期初数减少 80.15%，主要系控股子公司湖州东方蓬莱置业有限公司本期收到预 售房款后预缴税款所致。 24. 应付利息 期末数 1,880,624.05 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 短期借款 927,198.57 1,164,882.68 长期借款 953,425.48 合 计 1,880,624.05 1,164,882.68 (2) 应付利息——外币应付利息 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 短期借款 USD125,770.74 6.8346 859,592.70 USD104,560.09 7.3046 763,769.63 短期借款 EUR999.52 10.6669 10,661.78 小 计 859,592.70 774,431.41 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应付利息期末数较期初数增长 61.44%，主要系公司应付长期借款利息增加。 25. 其他应付款 期末数 390,745,962.37 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 项目合作款 224,368,423.08 309,241,223.08 应付暂收款 61,262,496.76 58,994,987.24 69 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 押金保证金 23,295,697.54 12,074,552.53 其 他 81,819,344.99 54,339,912.98 合 计 390,745,962.37 434,650,675.83 (2) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 浙江省国际贸易集团有限公司 991,491.00 浙江天业投资有限公司 19,655,152.39 24,341,933.47 小 计 20,646,643.39 24,341,933.47 (3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江红石房地产开发有限公司 224,368,423.08 项目合作款 浙江天业投资有限公司 19,655,152.39 应付暂收款 小 计 244,023,575.47 (4) 账龄 1 年以上的大额其他应付款主要系控股子公司浙江新帝置业有限公司收到的浙江红石房 地产开发有限公司项目合作款。 (5) 其他应付款——外币其他应付款 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 美 元 4,054,992.62 6.8346 27,714,252.56 2,347,110.33 7.3046 17,144,702.12 欧 元 75,416.74 9.6590 728,450.29 英 镑 152,382.46 14.5807 2,221,842.93 港 币 959,150.00 0.88189 845,864.79 澳 元 8,681.96 4.7135 40,922.42 小 计 29,329,490.06 19,366,545.05 26. 其他流动负债 期末数 6,574,733.35 项 目 期末数 期初数 应付股利 6,574,733.35 5,338,245.65 合 计 6,574,733.35 5,338,245.65 27. 长期借款 期末数 444,000,000.00 (1) 明细情况 贷款单位 借款条件 期末数 期初数 深圳发展银行杭州和平支行 抵押借款 280,000,000.00 [注] 70 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 中国工商银行杭州武林支行 抵押借款 100,000,000.00 [注] 中国农业银行杭州保俶支行 抵押借款 64,000,000.00 [注] 合 计 444,000,000.00 [注]：详见本财务报表附注十一(一)1 之说明。 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 长期借款期末数较期初数明显增长，主要系控股子公司浙江新帝置业有限公司本期增加房地产借 款所致。 28. 预计负债 期末数 1,299,107.89 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 逾期利息 1,299,107.89 1,299,107.89 合 计 1,299,107.89 1,299,107.89 (2) 形成原因、本期确认的预期补偿金额等说明 预计负债本期发生数系控股子公司浙江东方集团浩业贸易有限公司未及时归还押汇借款 8,919,931.64 美元产生的逾期利息，详见本财务报表附注十一(二)1 之说明。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 预计负债期末数较期初数明显增长，主要系控股子公司浙江东方集团浩业贸易有限公司期末押汇 借款逾期利息增加。 29. 递延所得税负债 期末数 1,549,998.96 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 可供出售金融资产 1,547,743.96 16,726,397.05 交易性金融资产 2,255.00 143,096.25 合 计 1,549,998.96 16,869,493.30 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 期末数 可供出售金融资产公允价值变动引起的应纳税暂时性差异 6,190,975.83 交易性金融资产公允价值变动引起的应纳税暂时性差异 9,020.00 小 计 6,199,995.83 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 递延所得税负债期末数较期初数减少 90.81%，主要系本期可供出售金融资产减少所致。 71 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 30. 股本 期末数 505,473,454.00 (1) 明细情况 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 期末数 比 发行 送 公积金 比 其他 小计 数量 例 新股 股 转股 数量 例 (%) (%) 1．国家持股 2．国有法人持股 142,180,252 28.13 -25,273,672 -25,273,672 116,906,580 23.13 （一） 3．其他内资持股 有 其中： 限 境内法人持股 15,342,533 3.03 -15,342,533 -15,342,533 售 境内自然人持股 条 4．外资持股 件 其中： 股 份 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 157,522,785 31.16 -40,616,205 -40,616,205 116,906,580 23.13 （二） 1．人民币普通股 347,950,669 68.84 40,616,205 40,616,205 388,566,874 76.87 无 件 2．境内上市的外资股 限 股 3．境外上市的外资股 售 份 4．其他 条 已流通股份合计 347,950,669 68.84 40,616,205 40,616,205 388,566,874 76.87 （三） 股份总数 505,473,454 100.00 505,473,454 100.00 (2) 公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明 根据 2006 年 1 月 13 日公司股权分置改革事项的相关股东大会审议通过并于 2006 年 1 月 23 日实 施的《浙江东方集团股份有限公司股权分置改革方案》，控股股东浙江省国际贸易集团有限公司 (原 浙江东方集团控股有限公司)及其他非流通股股东自获得上市流通权之日起，在 12 个月内不上市交易 或转让；在上述锁定期满后的 12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份不超过公司总股本的 5%， 在 24 个月内不超过公司总股本的 10%。 (3) 股份变动的批准情况和股份总额、股份结构变动情况的说明 2008 年 1 月 23 日，公司 40,616,205 股有限售条件的流通股上市流通。 31. 资本公积 期末数 50,638,520.78 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 40,718,274.06 40,718,274.06 其他资本公积 68,091,417.19 58,171,170.47 9,920,246.72 合 计 108,809,691.25 58,171,170.47 50,638,520.78 (2) 资本公积本期增减原因及依据说明。 72 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 本期减少系可供出售金融资产公允价值变动减少 45,535,959.27 元，权益法下被投资单位其他所 有者权益变动减少 12,635,211.20 元。 32. 盈余公积 期末数 198,370,935.64 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 153,940,282.12 13,990,043.45 167,930,325.57 任意盈余公积 30,440,610.07 30,440,610.07 合 计 184,380,892.19 13,990,043.45 198,370,935.64 (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明。 根据 2009 年 4 月 9 日公司董事会五届七次会议通过的 2008 年度利润分配预案，按本期实现净利 润的 10%提取法定盈余公积 13,990,043.45 元。 33. 未分配利润 期末数 367,095,221.87 (1) 明细情况 项 目 期初数 358,520,405.41 本期增加 84,076,184.80 本期减少 75,501,368.34 期末数 367,095,221.87 (2) 其他说明 1) 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明 本期增加均系本期净利润转入。 本期减少系根据 2008 年 5 月 5 日召开的公司 2007 年度股东大会审议通过的 2007 年度利润分配方 案，分配现金股利 60,656,815.51 元(含税)；按 2008 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积 13,990,043.45 元；控股子公司宁波狮丹努服饰有限公司按 2008 年度实现净利润提取 5%职工奖励及福 利基金 629,779.78 元；控股子公司宁波狮丹努针织有限公司按 2008 年度实现净利润提取 5%职工奖励 及福利基金 224,729.60 元。合计减少 75,501,368.34 元。 2) 期末数中包含拟分配现金股利 50,547,345.40 元。根据 2009 年 4 月 9 日本公司董事会五届七 次会议通过的 2008 年度利润分配预案，按 2008 年度实现的净利润分配现金股利 50,547,345.40 元。 上述利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。 73 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 4,915,629,045.14/4,445,544,261.02 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 4,904,964,141.80 5,632,433,082.63 其他业务收入 10,664,903.34 5,935,291.22 合 计 4,915,629,045.14 5,638,368,373.85 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 4,439,397,642.60 5,141,054,880.59 其他业务成本 6,146,618.42 2,827,015.01 合 计 4,445,544,261.02 5,143,881,895.60 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 商品流通 4,731,942,001.88 4,286,861,845.36 445,080,156.52 5,372,828,173.14 4,968,011,207.85 404,816,965.29 工业制造 155,996,891.08 137,569,420.50 18,427,470.58 228,293,307.36 140,258,606.79 88,034,700.57 房地产 559,795.00 327,095.73 232,699.27 23,053,399.00 13,954,037.84 9,099,361.16 货运代理及其他 35,395,124.89 29,553,470.00 5,841,654.89 36,109,868.93 30,876,687.96 5,233,180.97 小 计 4,923,893,812.85 4,454,311,831.59 469,581,981.26 5,660,284,748.43 5,153,100,540.44 507,184,207.99 抵 销 18,929,671.05 14,914,188.99 4,015,482.06 27,851,665.80 12,045,659.85 15,806,005.95 小 计 4,904,964,141.80 4,439,397,642.60 465,566,499.20 5,632,433,082.63 5,141,054,880.59 491,378,202.04 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 783,315,253.83 176,720,404.43 占当年营业收入比例 15.94% 3.13% 2. 营业税金及附加 本期数 4,519,148.26 项 目 本期数 上年同期数 营业税 1,999,177.55 2,222,215.35 土地增值税 35,786.21 787,174.63 房产税 403,614.24 982,999.17 城市维护建设税 892,443.69 1,233,536.12 74 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 教育费附加 461,620.07 591,004.02 地方教育附加 710,673.39 745,197.43 出口关税 15,833.11 7,341.70 合 计 4,519,148.26 6,569,468.42 3. 财务费用 本期数 18,663,890.82 财务费用本期数较上年同期数下降 30.20%，主要系公司本期短期借款减少，利息支出相应减少。 4. 资产减值损失 本期数 26,365,163.92 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 24,067,408.20 -6,481,065.86 存货跌价损失 1,935,846.55 1,436,827.74 固定资产减值损失 361,909.17 合 计 26,365,163.92 -5,044,238.12 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 资产减值损失本期数较上年同期数明显增加，主要系计提的坏账准备增加。 5. 公允价值变动收益 本期数-971,864.50 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产 -594,445.00 572,385.00 交易性金融负债 -377,419.50 合 计 -971,864.50 572,385.00 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 公允价值变动损益本期数较上年同期数明显减少，主要系公司本期交易性金融资产公允价值变动 减少。 6. 投资收益 本期数 47,350,254.27 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产收益 1,210,440.89 4,848,439.18 可供出售金融资产收益 12,458,963.34 120,862.75 75 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 委托贷款收益 12,036,677.53 24,143,558.42 权益法核算的调整被投资 单位损益净增减的金额 3,080,278.80 32,952,113.69 股权投资处置收益 18,563,893.71 17,703,750.16 合 计 47,350,254.27 79,768,724.20 (2) 投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 投资收益本期数较上年同期数下降 40.64%，主要系公司本期委托贷款收益和权益法核算的投资收 益减少。 7. 营业外收入 本期数 25,161,525.07 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置利得 6,266,132.32 23,331.25 债务重组利得 97,000.00 政府补助 9,302,694.97 8,348,932.30 罚款收入 290,159.62 837,429.33 无法支付款项 7,727,238.12 20,024,790.32 其 他 1,575,300.04 1,163,088.45 合 计 25,161,525.07 30,494,571.65 8. 营业外支出 本期数 7,936,880.96 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置损失 219,288.15 571,823.70 捐赠支出 1,720,906.95 626,880.00 罚款支出 836,881.35 6,596,980.13 水利建设专项资金 3,465,815.31 3,276,436.45 防洪保安费 316,632.46 320,351.72 押汇借款逾期利息 1,299,107.89 其 他 78,248.85 274,892.76 合 计 7,936,880.96 11,667,364.76 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 营业外支出本期数较上年同期数下降 31.97%,主要系公司本期罚款支出减少。 76 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 9. 所得税费用 本期数 56,229,457.18 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 57,645,021.97 87,868,211.80 递延所得税费用 -1,415,564.79 3,847,657.48 合 计 56,229,457.18 91,715,869.28 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 所得税费用本期数较上年同期数下降 38.69%，主要系公司当期所得税费用减少所致。 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回布顿（杭州）钢丝绳有限公司往来款 41,082,085.00 收到浙江东方集团股份有限公司工会往来款 20,770,400.00 14,770,400.00 收到浙江红石建设发展有限公司往来款 16,777,340.00 28,100,000.00 收回票据保证金 15,000,000.00 收到履约保证金 8,220,576.00 10,207,500.00 收到的各项财政补贴 6,356,942.80 8,348,932.30 收到浙江天业投资有限公司往来款 6,309,577.40 24,341,987.47 收到杭州海康威视数字技术股份有限公司往来款 5,000,000.00 收回垫付土地款 4,730,000.00 收回拍卖保证金 3,000,000.00 收回货运代理业务垫付款 23,489,363.52 收到浙江东方集团控股有限公司往来款 111,394,907.53 收到浙江红石房地产开发有限公司项目合作款 106,669,000.00 收到工程质量保证金 7,000,000.00 收到浙江莱茵达房地产有限公司往来款 2,250,708.06 小 计 127,246,921.20 336,572,798.88 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 归还浙江红石建设发展有限公司往来款 98,250,000.00 28,100,000.00 77 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 支付布顿（杭州）钢丝绳有限公司往来款 44,482,085.00 支付运输港杂费 23,406,074.56 23,553,131.41 归还浙江东方集团股份有限公司工会往来款 20,770,400.00 14,770,400.00 支付票据保证金 15,000,000.00 支付广告参展费 13,762,337.53 7,461,070.03 支付邮电费 13,554,267.35 13,390,761.98 支付差旅费 12,409,894.43 11,292,882.73 支付交际应酬费 11,567,763.17 10,779,457.32 归还浙江天业投资有限公司往来款 10,996,358.48 支付配额费和出口信用险 9,870,261.65 9,128,892.03 支付测试费 7,562,437.52 5,992,357.64 支付浙江千叶农业科技发展有限公司往来款 7,200,000.00 支付押金、保证金等 3,901,156.20 1,601,300.00 支付银行手续费 3,745,701.74 3,959,944.00 支付垫付土地款 3,030,000.00 支付拍卖保证金 3,000,000.00 捐赠支出 1,720,906.95 归还浙江东方集团控股有限公司往来款 212,134,392.53 归还浙江红石房地产开发有限公司项目合作款 81,943,623.08 支付货运代理业务垫付款 22,711,317.52 归还工程质量保证金 6,075,000.00 归还浙江莱茵达房地产有限公司往来款 2,250,708.06 小 计 304,229,644.58 455,145,238.33 3．无收到其他与投资活动有关的现金。 4. 支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 处置浙江东方百富袜业制造有限公司时收到的现金净额 282,103.68 小 计 282,103.68 5. 无收到其他与筹资活动有关的现金。 6. 无支付其他与筹资活动有关的现金。 78 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 7. 现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四(一)之说明。 八、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 0.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 406,800.00 94.35 40,680.00 366,120.00 其他不重大 24,347.00 5.65 2,434.70 21,912.30 合 计 431,147.00 100.00 43,114.70 388,032.30 (2) 账龄分析 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 431,147.00 100.00 43,114.70 388,032.30 合 计 431,147.00 100.00 43,114.70 388,032.30 2. 其他应收款 期末数 641,940,264.50 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 626,430,518.45 93.59 4,439,433.85 621,991,084.60 484,553,278.00 54.66 4,845,532.78 479,707,745.22 单项金额不重大 但信用风险较大 22,284,070.79 3.33 22,284,070.79 18,920,894.00 2.13 18,920,894.00 其他不重大 20,596,557.72 3.08 647,377.82 19,949,179.90 382,997,195.83 43.21 1,853,838.39 381,143,357.44 合 计 669,311,146.96 100.00 27,370,882.46 641,940,264.50 886,471,367.83 100.00 25,620,265.17 860,851,102.66 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 374,088,623.94[注] 55.89 6,183,802.66 367,478,480.28 859,283,699.79 96.93 7,002,631.13 852,281,068.66 1-2 年 274,870,478.00 41.07 2,758,802.78 272,111,675.22 8,145,400.00 0.92 180,454.00 7,964,946.00 2-3 年 1,900,000.00 0.28 19,000.00 1,881,000.00 611,200.00 0.07 6,112.00 605,088.00 3 年以上 18,452,045.02 2.76 18,409,277.02 42,768.00 18,431,068.04 2.08 18,431,068.04 合 计 669,311,146.96 100.00 27,370,882.46 641,513,923.50 886,471,367.83 100.00 25,620,265.17 860,851,102.66 [注]：其中为关联方提供委托贷款本金 182,000,000.00 元，具体贷款情况如下表所示： 79 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 受托银行 实际贷款人 委托贷款金额 贷款期限 中国农业银行 湖州东方蓬莱 杭州保俶支行 置业有限公司 182,000,000.00 2008 年 5 月 8 日-2009 年 12 月 29 日 小 计 182,000,000.00 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江新蒂置业有限公司 351,345,918.00 内部往来款 湖州东方蓬莱置业有限公司 275,084,600.45 内部往来款 湖州东方耀业制衣有限公司 16,774,699.93 内部往来款 浙江东方志远投资有限公司 6,971,200.72 内部往来款 杭州舒博特新材料科技有限公司 3,703,799.97 内部往来款 浙江东方集团浩业贸易有限公司 3,452,976.79 内部往来款 小 计 657,333,195.86 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 653,880,219.08 元，占其他应收款账面 余额的 97.69%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 360,581,895.43 1-2年 274,870,478.00 2-3 年 1,900,000.00 3 年以上 16,527,845.65 小 计 653,880,219.08 (5) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 98.78%。 (7) 其他说明 1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 期末其他应收款账面余额中公司为湖州东方蓬莱置业有限公司提供的委托贷款 182,487,133.33 元，不计提坏账准备；公司与子公司之间的内部往来款 443,943,385.12 元，公司已按照会计政策按 1%的比例计提坏账准备； 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组合的依据 说明 期末其他应收款账面余额中估计难以收回的款项 22,284,070.79 元，公司已按照会计政策全额计 提坏账准备，其中：账龄 1 年以内款项 3,865,025.77 元，账龄 1-2 年款项 10,200.00 元，账龄 3 年以 上款项 18,408,845.02 元。 80 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 3. 长期股权投资 期末数 509,927,367.38 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 348,419,162.50 2,805,000.00 345,614,162.50 346,838,617.50 8,403,255.00 338,435,362.50 对联营企业投资 71,082,352.80 71,082,352.80 119,138,390.73 119,138,390.73 其他股权投资 136,589,315.60 43,358,463.52 93,230,852.08 110,060,000.00 43,358,463.52 66,701,536.48 合 计 556,090,830.90 46,163,463.52 509,927,367.38 576,037,008.23 51,761,718.52 524,275,289.71 (2) 对子公司投资 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 浙江新帝置业 有限公司 61% 长期 73,200,000.00 73,200,000.00 73,200,000.00 杭州舒博特新材料 科技有限公司 98.64% 长期 74,966,400.00 74,966,400.00 74,966,400.00 浙江东方蓬莱置业 有限公司 51% 30 年 43,195,470.00 43,195,470.00 9,750,000.00 52,945,470.00 宁波狮丹努集团 有限公司 45% 长期 14,328,230.00 14,328,230.00 14,328,230.00 浙江东方志远 投资有限公司 90% 长期 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 广西东方控股集团 有限公司 90% 长期 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 浙江东方集团恒业 进出口有限公司 65% 长期 11,154,000.00 11,154,000.00 11,154,000.00 浙江东方集团振业 进出口有限公司 61% 长期 9,991,800.00 9,991,800.00 9,991,800.00 浙江东方集团嘉业 进出口有限公司 61% 长期 7,320,000.00 7,320,000.00 7,320,000.00 浙江东方集团新业 进出口有限责任公司56.25% 长期 7,689,937.50 7,689,937.50 7,689,937.50 浙江东方集团茂业 进出口有限公司 65% 长期 8,840,000.00 8,840,000.00 8,840,000.00 浙江东方集团华业 进出口有限公司 61.846% 长期 8,040,000.00 8,040,000.00 8,040,000.00 浙江东方集团服装 服饰进出口有限公司 62.4% 长期 7,800,000.00 7,800,000.00 7,800,000.00 浙江东方百富袜业 制造有限公司 51% 长期 5,598,255.00 5,598,255.00 5,598,255.00 浙江东方集团凯业 进出口有限公司 65% 长期 5,863,000.00 5,863,000.00 5,863,000.00 81 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 浙江东方集团骏业 进出口有限公司 65% 长期 4,550,000.00 4,550,000.00 4,550,000.00 浙江东方集团浩业 贸易有限公司 55% 长期 3,850,000.00 3,850,000.00 3,850,000.00 浙江东方集团盛业 进出口有限公司 65% 长期 3,575,000.00 3,575,000.00 3,575,000.00 湖州东方耀业制衣 有限公司 51% 长期 2,805,000.00 2,805,000.00 2,805,000.00 浙江东方集团国际 货运公司 56.5% 长期 3,107,500.00 3,107,500.00 3,107,500.00 浙江东方建业进出口 有限公司 60% 长期 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 上海奥兰多国际贸 易有限公司 90% 长期 2,700,000.00 浙江东方集团汇隆 信息技术有限公司 84% 长期 2,571,200.00 2,571,200.00 2,571,200.00 香港东方国际贸易 有限公司 95% 长期 392,825.00 392,825.00 392,825.00 小 计 349,538,617.50 346,838,617.50 9,750,000.00 8,169,455.00 348,419,162.50 (3) 对联营企业投资 1) 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 成 损益 其他权 期末 单位名称 比例 期限 本 调整 益变动 数 宁波狮丹努服饰 有限公司 20.45% 10 年 1,015,526.55 3,314,639.97 4,330,166.52 浙江海康信息技术 股份有限公司 20% 长期 20,640,000.00 36,534,691.83 1,063,298.24 58,237,990.07 布顿（杭州）钢丝 绳有限公司 20% 长期 9,871,004.00 -1,356,807.79 8,514,196.21 上海奥兰多国际 贸易有限公司 90% 2,700,000.00 -2,700,000.00 小 计 34,226,530.55 35,792,524.01 1,063,298.24 71,082,352.80 2) 本期增减变动明细情况 被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末 单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数 宁波狮丹努服 饰有限公司 1,015,526.55 2,146,487.68 2,575,799.29 392,120.45 4,330,166.52 浙江聚能控股 有限公司 30,000,000.00 35,363,768.70 -30,000,000.00 6,460,131.30 -11,823,900.00 浙江海康信息技 术股份有限公司 10,320,000.00 81,628,134.35 4,437,086.58 27,827,230.86 58,237,990.07 82 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 布顿（杭州）钢 丝绳有限公司 9,871,004.00 9,871,004.00 -1,356,807.79 8,514,196.21 上海奥兰多国际 贸易有限公司 2,700,000.00 小 计 53,906,530.55 119,138,390.73 -20,128,996.00 12,116,209.38 28,219,351.31 -11,823,900.00 71,082,352.80 (4) 其他股权投资 1) 明细情况 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 华安证券有限 责任公司 2.72% 10 年 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 浙江天堂硅谷创业 投资有限公司 6.38% 长期 10,000,000.00 12,760,000.00 12,760,000.00 广东发展银行 股份有限公司 0.13% 长期 36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 杭州海康威视数字 技术有限公司 5.00% 长期 26,529,315.60 26,529,315.60 26,529,315.60 中原百货集团 股份有限公司 0.21% 长期 900,000.00 900,000.00 900,000.00 天津大邱庄万全 发展股份有限公司 0.01% 长期 400,000.00 400,000.00 400,000.00 小 计 133,829,315.60 110,060,000.00 26,529,315.60 136,589,315.60 (5) 长期股权投资减值准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 华安证券有限责任公司 42,958,463.52 42,958,463.52 天津大邱庄万全发展股份有限公司 400,000.00 400,000.00 湖州东方耀业制衣有限公司 2,805,000.00 2,805,000.00 浙江东方百富袜业制造有限公司 5,598,255.00 5,598,255.00 小 计 51,761,718.52 5,598,255.00 46,163,463.52 2) 计提原因和依据的说明 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价 值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 8,515,028.57/6,235,189.22 (1) 明细情况 83 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 69,300.67 14,236,013.65 其他业务收入 8,445,727.90 8,196,659.69 合 计 8,515,028.57 22,432,673.34 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 其他业务成本 6,235,189.22 5,809,783.75 合 计 6,235,189.22 5,809,783.75 (2) 主营业务收入/主营业务成本 本期数 上年同期数 项 目 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 商品销售及 配额调剂收入 69,300.67 69,300.67 14,236,013.65 14,236,013.65 小 计 69,300.67 69,300.67 14,236,013.65 14,236,013.65 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 3,827,023.20 9,476,736.62 占当年营业收入比例 44.94% 42.25% (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 营业收入本期数较上期数下降 62.04%，主要系公司本期配额调剂收入减少所致。 2. 投资收益 本期数 143,999,019.06 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产收益 124,376.74 377,080.38 可供出售金融资产收益 12,458,963.34 120,862.75 委托贷款收益 15,418,120.51 13,432,876.14 成本法核算的被投资 单位分配来的利润 90,959,673.52 80,794,110.37 权益法核算的调整被投资 单位损益净增减的金额 8,146,978.30 30,033,315.10 股权投资处置收益 16,890,906.65 12,676,256.82 合 计 143,999,019.06 137,434,501.56 84 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 九、资产减值准备 (一) 明细情况 本期减少 项 目 期初数 本期计提 期末数 转回 转销[注] 坏账准备 42,230,374.43 15,847,207.94 966,119.06 57,111,463.31 存货跌价准备 9,263,770.49 1,935,846.55 5,987,817.13 5,211,799.91 长期股权投资减值准备 43,358,463.52 43,358,463.52 固定资产减值准备 1,347,274.21 361,909.17 379,433.38 1,329,750.00 合 计 96,199,882.65 18,144,963.66 7,333,369.57 107,011,476.74 [注]：公司原控股子公司浙江东方百富袜业制造有限公司本期因股权转让不再将其纳入合并财务 报表范围，本期转出坏账准备 743,409.07 元，转出存货跌价准备 1,399,982.92 元；公司原控股子公 司浙江东方集团汇隆信息技术有限公司已于 2008 年 1 月 1 日开始清算，并于 2008 年 10 月注销，本期 转出坏账准备 128,243.66 元。 (二) 计提原因和依据的说明 1. 坏账准备计提原因和依据详见本财务报表附注三(九)之说明。 2. 存货跌价准备计提原因和依据详见本财务报表附注三(十)4 之说明。 3. 长期投资减值准备、固定资产减值准备计提原因和依据详见本财务报表附注三(十七)之说明。 十、关联方关系及其交易 (一) 关联方认定标准说明 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大 影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 40 号），将特定情形的关联 法人和关联自然人也认定为关联方。 (二) 关联方关系 1. 母公司及最终控制方 注册 组织机 业务 与本公 注册 对本公司持 对本公司表决 公司名称 地 构代码 性质 司关系 资本(万元) 股比例(%) 权比例(%) 浙江省国际贸易 集团有限公司 杭州 67163737-9 资产经营 第一大股东 98,000.00 46.44 46.44 2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。 3. 联营企业 85 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 (1) 基本情况 注册资本 合计持股 合计表决权 被投资单位名称 注册地 组织机构代码 业务性质 (万元) 比例(%) 比例(%) 浙江海康信息技术股份有限公司 杭州 73091104-1 工业制造 10,320.00 20.00 20.00 布顿(杭州)钢丝绳有限公司 杭州 67397534-7 工业制造 USD715.00 20.00 20.00 (2) 财务信息 期末资产 期末负债 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 被投资单位名称 总额(万元) 总额(万元) 总额(万元) 总额(万元) (万元) 浙江海康信息技术股份有限公司 48,841.58 18,757.66 30,083.91 29,969.28 18,747.96 布顿(杭州)钢丝绳有限公司 7,727.17 3,470.07 4,257.10 104.88 -198.85 4. 其他关联方 关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系 浙江天业投资有限公司 72362931-2 股东 杭州海康威视数字技术股份有限公司 73379610-6 参股公司 (三) 关联方交易情况 1. 无关联方采购货物。 2. 无关联方销售货物。 3. 关联方未结算项目金额 期末数 期初数 项目及关联方名称 余额 坏账准备 余额 坏账准备 1) 其他应收款 上海奥兰多国际贸易有限公司 412,048.98 412,048.98 412,048.98 412,048.98 布顿（杭州）钢丝绳有限公司 3,400,000.00 340,000.00 浙江聚能控股有限公司 5,500,000.00 55,000.00 小 计 3,812,048.98 752,048.98 5,912,048.98 467,048.98 2) 其他应付款 浙江天业投资有限公司 19,655,152.39 24,341,933.47 杭州海康威视数字技术股份有限公司 5,000,000.00 小 计 24,655,152.39 24,341,933.47 4. 关键管理人员薪酬 本期本公司共有关键管理人员 15 人，其中，在本公司领取报酬 12 人，全年报酬总额 551.07 万元。 上年同期本公司共有关键管理人员 16 人，其中，在本公司领取报酬 14 人，全年报酬总额 880.84 万元。 每位关键管理人员报酬方案如下： 86 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 关键管理人员姓名 职 务 本期 上年同期 何志亮 董事长 51.70 93.32 高康 董事、总裁 51.70 93.32 洪学春 董事、副总裁 39.76 108.43 李天林 董事 不在公司领取报酬 不在公司领取报酬 郑吉昌 独立董事 5.00 5.00 金雪军 独立董事 5.00 沈玉平 独立董事 5.00 胡一平 前独立董事 5.00 汪祥耀 前独立董事 5.00 陈新忠 监事会主席 不在公司领取报酬 金朝萍 监事会副主席 26.51 叶秀昭 监事 不在公司领取报酬 不在公司领取报酬 龚会裕 监事 87.03 赵祖逵 监事 168.04 沈卫平 前监事 86.74 何新华 前监事 32.40 钱国华 前监事 46.57 贾一览 前监事 40.04 林平 副总裁、财务总监 39.76 108.43 裘高尧 副总裁 39.76 108.43 施奇馨 前副总裁 61.42 王俊 董事会秘书 31.81 86.74 合 计 551.07 880.84 十一、或有事项 (一) 公司提供的各种债务担保 1. 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司财产抵押情况（单位：万元） 抵押物 担保 借款 被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 借款金额 到期日 备注 宁波狮丹努集 房屋及建筑物 中国银行股份有限公 团有限公司 和土地使用权 司宁波市分行 2,468.28 1,582.20 1,000 2009 年 12 月 5 日 [注 1] 宁波狮丹努集 房屋及建筑物 中国银行股份有限公 2,555.95 2,029.07 1,000 2009 年 6 月 18 日 [注 2] 87 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 团有限公司 和土地使用权 司宁波市分行 浙江新帝置业 开发成本 深圳发展银行股份有限 有限公司 土地使用权 公司杭州和平支行 28,445.21 28,445.21 28,000 2010 年 5 月 6 日 浙江新帝置业 开发成本 中国工商银行股份有限 有限公司 土地使用权 公司杭州武林支行 30,793.72 30,793.72 10,000 2010 年 6 月 2 日 浙江新帝置业 开发成本 中国农业银行杭州市 有限公司 土地使用权 保俶支行 25,312.45 25,312.45 6,400 2011 年 5 月 21 日 湖州东方耀业 房屋及建筑物 浙江南浔农村合作银行 有限公司 和土地使用权 练市支行 852.16 546.06 550 2011 年 1 月 20 日 湖州东方耀业 房屋及建筑物 浙江南浔农村合作银行 有限公司 和土地使用权 练市支行 386.97 256.09 200 2009 年 3 月 30 日 湖州东方耀业 浙江南浔农村合作银行 有限公司 机器设备 练市支行 354.40 207.12 50 2010 年 12 月 10 日 小 计 91,169.14 89,171.92 47,200 [注 1]：根据 2006 年 9 月 4 日双方签订的《最高额抵押合同》，宁波狮丹努集团有限公司将位于 宁波市海曙区段塘吴家村启运路土地使用权 33,089.42 平方米和房产 15,291.47 平方米作价 2,290 万 元，抵押给中国银行股份有限公司宁波市分行，为公司向该行取得不超过 2,290 万元的借款提供担保， 担保期限自 2006 年 9 月 4 日起至 2009 年 9 月 3 日止。截至 2008 年 12 月 31 日，该抵押合同下公司实 际取得借款 1,000 万元。 [注 2]：根据 2007 年 12 月 20 日双方签订的《最高额抵押合同》，宁波狮丹努集团有限公司将位 于宁波市海曙区段塘吴家村启运路土地使用权 17,245.80 平方米和房产 19,455.68 平方米作价 2,000 万元，抵押给中国银行宁波市分行，为关联方狮丹努进出口有限公司取得不超过 2,000 万元的借款提 供担保，担保期限自 2007 年 12 月 20 日至 2010 年 12 月 19 日。截至 2008 年 12 月 31 日，该抵押合同 下公司实际开具银行承兑汇票 1,000 万元。 2. 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司财产质押情况 截至 2008 年 12 月 31 日，控股子公司浙江东方集团浩业贸易有限公司在信用授信额度内共有已开 证未到期的不可撤销进口信用证 176.65 万美元，同时以账面价值 65 万元的银行承兑汇票和账面价值 92.83 万元的存货质押追加担保。 (二) 未决诉讼或仲裁 1．2008 年 4 月，控股子浙江东方集团浩业贸易有限公司(以下简称浩业公司)与浙江省中光实业 有限公司（以下简称中光公司）签订《委托代理进口合同》，为中光公司代理进口价值 13,659,742.63 美元（按即时汇率折合人民币 93,580,551.31 元）的棕榈油，中光公司就该进口棕榈油事项支付给浩 业公司人民币 36,659,787.62 元，其中进口关税和进口增值税 22,276,018.22 元，支付给浩业公司货 款 14,383,769.40 元。合同履行过程中，中光公司和中盛粮油工业（天津）有限公司将上述棕榈油悉 数盗卖，且未向浩业公司支付剩余货款。截至 2008 年 12 月 31 日，中光公司尚欠浩业公司货款 79,196,781.91 元，公司已记入其他应收款科目，并按 10%的比例计提坏账准备，但该款项的可收回性 88 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 存在重大不确定性。 截至 2008 年 12 月 31 日，因上述代理进口事项，浩业公司尚欠中国光大银行杭州分行和广东发展 银行杭州分行信用证押汇借款本金 4,841,322.94 美元和 4,078,608.70 美元。2008 年 11 月 15 日中国 光大银行杭州分行向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼，要求浩业公司向其支付信用证保证金押汇 借款本金 4,841,322.94 美元和相关利息，同时支付律师费人民币 166,905.00 元和案件诉讼费用。因 该诉讼事项，浩业公司在中国银行浙江省分行开立的银行基本账户资金 86,673.48 元已被冻结。浩业 公司已计提中国光大银行杭州分行和广东发展银行杭州分行的押汇借款逾期利息 1,132,202.89 元和 律师费 166,905.00 元，记入预计负债科目。截至本财务报告批准报出日，浩业公司正在和中国光大银 行杭州分行和广东发展银行杭州分行协商信用证押汇借款本金归还及利息支付问题，尚未达成一致意 见。 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司对浩业公司长期股权投资 385 万元和其他应收款 345.30 万元账 面价值均已减记至零。 2. 2007 年 7 月 10 日，控股子公司浙江东方志远投资有限公司(以下简称志远公司)通过中国银行 股份有限公司浙江省分行（以下简称中行浙江分行）向兴化市金港房地产开发有限公司(以下简称金港 房产)发放委托贷款 4,000 万元，到期日为 2008 年 7 月 12 日。该笔委托贷款本息由金港房产将其所持 有的土地使用权提供抵押担保，由浙江玉环坎门渔港开发有限公司将其所持有的金港房产 90%股权及 派生权益提供质押担保，同时由自然人杜岳仁夫妇、诸葛斌夫妇提供连带责任保证。2009 年 3 月 16 日，经兴化市人民法院〔2009〕兴民二初字第 38 号判决书确定，志远公司应收该公司 2,872.41 万元， 其中委托贷款本金 2,585.00 万元，应收利息 287.41 万元。截至本财务报告批准报出日，上述债权可 能存在一定的损失，志远公司未将上述应收利息确认为收益，同时将本期收到的利息 317.40 万元冲减 委托贷款本金。 3. 2008 年 1 月，志远公司通过中信银行向杭州现代联合投资有限公司（以下简称杭州联合公司） 发放委托贷款 1,800 万元，到期日为 2008 年 7 月 31 日。该笔委托贷款本息由杭州联合公司所持有的 杭州天目山药业股份有限公司的公司限售 A 股 610 万股股份及其派生的权益提供质押担保，同时由现 代联合控股集团有限公司、章鹏飞、赵军夫妇提供连带责任保证。截至 2008 年 12 月 31 日，上述委托 贷款尚未收回，对应抵押股份市价为 3,080.50 万元。 因杭州联合公司未能按期归还志远公司的委托贷款及利息，志远公司向法院申请强制执行。截至 本财务报告批准报出日，法院尚未强制执行。 4．2008 年 12 月 23 日，横店集团针织有限公司起诉控股子公司广西东方发祥进出口有限公司拖 欠货款 254,805.00 元。根据 2009 年 1 月 5 日东阳市人民法院 (2009)东横民初字第 39 号《民事裁定 书》，广西东方发祥进出口有限公司银行存款 25 万元被冻结。 89 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 十二、承诺事项 (一) 截至 2008 年 12 月 31 日，部分控股子公司已开证未到期的不可撤销进口信用证情况如下： 项 目 金 额 已开证未到期的不可撤销进口信用证 美元 1,811,083.20 已开证未到期的不可撤销进口信用证 欧元 607,938.20 已开证未到期的不可撤销进口信用证 瑞士法郎 17,129.40 (二) 根据控股子公司宁波狮丹努集团有限公司与江苏省宿迁经济开发区管理委员会签订的《投资 协议书》，宁波狮丹努集团有限公司拟在江苏省宿迁经济开发区投资织造、染整及服装生产项目，项 目总投资约为 1.28 亿元人民币，项目建设用地约 160 亩。宁波狮丹努集团有限公司本期出资 1,680 万元设立全资子公司江苏狮丹努服饰有限公司负责实施该等项目。截至 2008 年 12 月 31 日，江苏狮丹 努服饰有限公司已预付土地出让金 3,030,000.00 元，尚未办妥相关土地使用权过户手续。 (三) 截至 2008 年 12 月 31 日，公司部分控股子公司已委托未交割的远期结售汇金额为 7,200,000.00 美元和 1,359,000.00 欧元，已根据期末远期汇率与约定汇率的差额确认交易性金融资 产 9,020.00 元和交易性金融负债 377,419.50 元。 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据 2009 年 1 月 6 日控股子公司广西东方控股集团有限公司与自然人经宁签订的《广西东方伟业 进出口有限公司 53.2%股权交易合同》，广西东方控股集团有限公司以 724 万元的价格将其 持有的控股子公司广西东方伟业进出口有限公司的 53.2%股权转给自然人经宁。 十四、其他重要事项 (一) 与现金流量表相关的信息 1. 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 144,725,957.59 190,414,785.51 加：资产减值准备 26,365,163.92 -5,044,238.12 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,949,144.53 30,130,341.38 无形资产摊销 978,109.68 1,001,712.39 长期待摊费用摊销 512,403.46 332,644.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 -6,156,845.12 249,280.82 以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 110,000.95 299,211.63 90 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 971,864.50 -572,385.00 财务费用(收益以“－”号填列) 19,002,650.22 18,418,967.37 投资损失(收益以“－”号填列) -46,797,991.66 -79,768,724.20 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -8,273,273.79 2,041,402.74 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -15,319,494.34 143,096.25 存货的减少(增加以“－”号填列) -450,439,980.16 -34,102,520.38 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -76,951,842.31 -561,856,518.82 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 22,580,717.66 540,300,154.31 其他 经营活动产生的现金流量净额 -359,743,414.87 101,987,210.66 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 336,340,970.49 277,051,665.83 减：现金的期初余额 277,051,665.83 226,568,980.34 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 59,289,304.66 50,482,685.49 2. 报告期取得或处置子公司及其他营业单位情况 项 目 本期数 上年同期数 (1) 取得子公司及其他营业单位情况 1) 取得子公司及其他营业单位的价格 2) 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 3,276,317.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4) 取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 91 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1) 处置子公司及其他营业单位的价格 2,985,240.61 47,900,000.00 2) 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 2,985,240.61 40,750,816.08 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 447,819.91 7,231,573.44 3) 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,931,524.38 33,519,242.64 4) 处置子公司的净资产 -2,532,384.98 10,353,262.18 流动资产 23,564,206.57 10,222,403.68 非流动资产 21,533,349.52 209,004.06 流动负债 47,629,941.07 78,145.56 非流动负债 3. 现金和现金等价物 项 目 本期数 上年同期数 (1) 现金 277,051,665.83 其中：库存现金 458,162.24 368,712.81 可随时用于支付的银行存款 332,435,991.10 273,913,437.84 可随时用于支付的其他货币资金 3,446,817.15 2,769,515.18 (2) 现金等价物： 其中：三个月内到期的债券投资 (3) 期末现金及现金等价物余额 336,340,970.49 277,051,665.83 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明： 2008 年度现金流量表中现金期末数为 336,340,970.49 元，2008 年 12 月 31 日资产负债表中货币 资金期末数为 337,029,732.41 元，差额 688,761.92 元，系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现 金及现金等价物标准的保函保证金 327,088.44 元，远期结汇保证金 275,000.00 元和被冻结银行存款 86,673.48 元。 2007 年度现金流量表中现金期末数为 277,051,665.83 元，2007 年 12 月 31 日资产负债表中货币 资金期末数为 277,376,448.70 元，差额 324,782.87 元，系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现 金及现金等价物的保函保证金 324,782.87 元。 (二) 政府补助 1．公司及部分控股子公司本期收到水利建设专项资金返还 890,939.06 元，社会福利企业增值税 返还 679,504.68 元，房产税返还 632,718.93 元，记入营业外收入科目。 92 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 2. 部分控股子公司本期收到宁波市海曙区科学技术局等单位拨付的与收益相关的政府补助 7,099,532.30 元，记入营业外收入科目。 (三) 其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项 1. 控股子公司宁波鸿发服饰有限公司系经浙江省民政厅认定的社会福利企业，根据财政部、国 家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税〔2007〕92 号文）和国家税务总局、 民政部、中国残疾人联合会《关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》(国税发〔2007〕67 号)的有关规定，本期按实际安置残疾人员的人数每人每年 3.50 万元的限额即征即退增值税。宁波鸿 发服饰有限公司本期按 25%的税率计缴企业所得税，并按支付给残疾人员的实际工资成本加计扣除办 法减免企业所得税。 2. 控股子公司杭州舒博特新材料科技有限公司本期将主要生产设备转让给布顿（杭州）钢丝绳有 限公司，自 2008 年 5 月起该公司已基本停止生产经营活动。 十五、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性 损益（2008）》的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）： 项 目 本期数 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 24,610,737.88 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 9,302,694.97 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,369,922.22 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 12,697,539.73 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 13,016,901.95 93 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,875,104.94 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 62,872,901.69 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 34,102,855.25 少数股东所占份额 8,343,808.40 归属于母公司股东的非经常性损益净额 20,426,238.04 (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资产收益率和 每股收益的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基 本每股收益和稀释每股收益如下： 1. 明细情况 净资产收益率（%） 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 本期 上年 本期 上年 本期 上年 本期 上年 数 同期数 数 同期数 数 同期数 数 同期数 归属于公司普通股股东的净 利润 7.50 10.64 7.16 11.30 0.17 0.24 0.17 0.24 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 5.68 7.08 5.42 7.52 0.13 0.16 0.13 0.16 2. 每股收益的计算过程 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。 94 浙江东方集团股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3、报告期内在《上海证券报》公开批露过的公司文件正文及公告原件 董事长：何志亮 浙江东方集团股份有限公司 2009 年 4 月 9 日 95