电广传媒(000917)2008年年度报告

湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 HUNAN TV&BROADCAST INTERMEDIARY CO., LTD. 2009 年 4 月 13 日 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 第一节 重要提示 ........................................................................ 1 第二节 公司基本情况简介 ........................................................ 2 第三节 会计数据和业务数据摘要 ............................................ 3 第四节 股本变动及股东情况介绍 ............................................ 5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..................... 9 第六节 公司治理结构 .............................................................. 13 第七节 股东大会情况简介 ...................................................... 22 第八节 董事会报告 .................................................................. 23 第九节 监事会报告 .................................................................. 35 第十节 重要事项 ...................................................................... 37 第十一节 财务报告 .................................................................. 46 （一）审计报告 ..................................................................... 46 （二）财务报表 ..................................................................... 48 （三）会计报表附注 ............................................................. 56 十二节 备查文件目录 ............................................................ 116 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 第一节 重要提示 重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事喻国明先生因公出差委托独立董事伍中信先生代为表决。 开元信德会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长龙秋云先生、总经理彭益先生、财务总监毛小平先生、财务部经理 文啸龙先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称： 湖南电广传媒股份有限公司 公司法定英文名称： HUNAN TV&BROADCAST INTERMEDIARY CO., LTD. 公司英文名称缩写： TIK 2、公司法定代表人： 龙秋云 3、公司董事会秘书： 周竟东 证券事务代表： 齐慎 联系地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东湖南金鹰影视文化城 电 话： （86）731—4252080,4251998,总机 4252333—8313、8339 传 真： （86）731—4252096 电子信箱： directorate@tik.com.cn 4、公司注册及办公地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东湖南金鹰影视文化城 公司邮政编码： 410003 公司国际互联网网址： http://www.tik.com.cn 5、公司指定信息披露报纸：中国证券报、证券时报、上海证券报 登载公司年度报告指定的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所： 深圳证券交易所 公司股票简称： 电广传媒 公司股票代码： 000917 7、公司变更注册登记日期：2004 年 12 月 6 日 注册登记地点：湖南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4300001001044（3-3） 税务登记号码：430105712106217 组织机构代码：71210621-7 公司聘请的会计师事务所名称：开元信德会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地点：湖南省长沙市芙蓉中路 490 号 2 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标 （单位：人民币元） 营业利润 176,450,257.19 利润总额 186,560,847.11 归属于上市公司股东的净利润 21,330,927.35 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后 18,808,917.11 的净利润 经营活动产生的现金流量净额 368,706,070.42 二、近三年的主要会计数据 （单位：人民币元） 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减（％） 营业收入 3,351,137,873.39 2,649,818,219.26 26.47% 2,048,284,627.58 利润总额 186,560,847.11 255,978,971.72 -27.12% 21,244,507.23 归属于上市公司股东的净利润 21,330,927.35 113,394,309.80 -81.19% -11,284,840.46 归属于上市公司股东的扣除非经 18,808,917.11 113,220,480.23 -83.39% 5,380,478.11 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 368,706,070.42 591,886,590.72 -37.71% 70,076,322.73 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减（％） 总资产 7,922,347,561.88 6,719,055,281.12 17.91% 5,560,506,680.34 所有者权益（或股东权益） 1,682,995,038.11 1,739,048,551.19 -3.22% 1,642,528,474.63 股本 406,378,405.00 338,648,671.00 20.00% 338,648,671.00 三、近三年的主要财务指标 （单位：人民币元） 本年比上年增 2008 年 2006 年2007 年 减（％） 基本每股收益（元/股） 0.05 0.28 -82.14% -0.03 稀释每股收益（元/股） 0.05 0.28 -82.14% -0.03 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.05 0.28 -82.14% -0.03 全面摊薄净资产收益率（%） 1.27% 6.52% -5.25% -0.69% 加权平均净资产收益率（%） 1.22% 6.67% -5.45% -0.68% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 1.12% 6.51% -5.39% 0.33% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.08% 6.66% -5.58% 0.33% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.91 1.75 -48.00% 0.21 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减（％） 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.14 5.14 -19.46% 4.85 四、非经常性损益项目涉及项目及金额： （单位：人民币元） 附注（如 非经常性损益项目 金额 适用） 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -774,519.80 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家 10,478,880.00 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 债务重组损益 4,598,618.49 3 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 -8,265,412.15 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,192,388.77 所得税影响额 178,998.99 少数股东权益影响额 497,833.48 合计 2,522,010.24 - 4 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况介绍 一、股本变动情况表（报告期内）： 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 一、有限售条件股份 74,837,656 22.10% 14,967,531 14,967,531 89,805,187 22.10% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 71,657,482 21.16% 14,331,496 14,331,496 85,988,978 21.16% 3、其他内资持股 3,008,200 0.89% 601,640 601,640 3,609,840 0.89% 其中：境内非国有法人 3,008,200 0.89% 601,640 601,640 3,609,840 0.89% 持股 境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 5、高管股份 171,974 0.05% 34,395 34,395 206,369 0.05% 二、无限售条件股份 263,811,015 77.90% 52,762,203 52,762,203 316,573,218 77.90% 1、人民币普通股 263,811,015 77.90% 52,762,203 52,762,203 316,573,218 77.90% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00% 三、股份总数 338,648,671 100.00% 67,729,734 67,729,734 406,378,405 100.00% 注：1、经公司 2007 年年度股东大会审议通过，公司于 2008 年 5 月 19 日向全 体股东实施了每 10 股送红股 2 股，派发现金红利 0.3 元（含税）的 2007 年度利润 分配方案。 2、到本报告期末为止的前三年内，公司没有新增股票及衍生证券的发行。 3、公司没有内部职工股。 二、股东情况介绍 1、股东数量及持股情况 单位：股 股东总数 23,677 前 10 名股东持股情况 持股比 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例 件股份数量 的股份数量 湖南广播电视产业中心 国有法人 21.16% 85,988,978 85,988,978 28,603,406 中国农业银行－中邮核心成长股 境内非国 4.48% 18,197,709 0 0 票型证券投资基金 有法人 中国农业银行－中邮核心优选股 境内非国 4.14% 16,821,434 0 0 票型证券投资基金 有法人 中国工商银行－宝盈泛沿海区域 境内非国 3.23% 13,121,019 0 0 增长股票证券投资基金 有法人 全国社保基金一零八组合 境内非国 2.00% 8,143,364 0 0 5 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 有法人 中信银行－招商优质成长股票型 境内非国 1.98% 8,034,407 0 0 证券投资基金 有法人 中国银行－招商先锋证券投资基 境内非国 1.88% 7,654,749 0 0 金 有法人 中国农业银行－宝盈策略增长股 境内非国 1.88% 7,624,092 0 0 票型证券投资基金 有法人 中国工商银行－广发聚富开放式 境内非国 1.85% 7,500,000 0 0 证券投资基金 有法人 中国建设银行－博时主题行业股 境内非国 1.83% 7,442,058 0 0 票证券投资基金 有法人 前 10 名无限售条件股东持股情况 持有无限售条 股东名称 股份种类 件股份数量 中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 18,197,709 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 16,821,434 人民币普通股 中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证券投资基金 13,121,019 人民币普通股 全国社保基金一零八组合 8,143,364 人民币普通股 中信银行－招商优质成长股票型证券投资基金 8,034,407 人民币普通股 中国银行－招商先锋证券投资基金 7,654,749 人民币普通股 中国农业银行－宝盈策略增长股票型证券投资基金 7,624,092 人民币普通股 中国工商银行－广发聚富开放式证券投资基金 7,500,000 人民币普通股 中国建设银行－博时主题行业股票证券投资基金 7,442,058 人民币普通股 全国社保基金一一零组合 5,760,958 人民币普通股 湖南广播电视产业中心是公司第一大股东，控股股东与其它前 10 名 股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规 定的一致行动人。中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基 金、中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金同属中邮基金 上述股东关联关系或一 管理有限公司管理，中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证券投 致行动的说明 资基金、中国农业银行－宝盈策略增长股票型证券投资基金同属宝盈 基金管理有限公司管理，中信银行－招商优质成长股票型证券投资基 金、中国银行－招商先锋证券投资基金同属招商基金管理有限公司管 理。除此之外，未知其他股东之间是否存在其他关联关系或属于《上 市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 2、公司控股股东情况 名称：湖南广播电视产业中心 法定代表人：陈道德 成立日期：1997 年 1 月 20 日 注册资本：145,000 万元 主要经营业务：投资兴办各类实业；设计、制作、发布国内广告，代理国内各 类广告业务及广告策划；影视节目制作、发行和销售；音像制品出版发行；影视器 材销售。 3、控股股东最终实际控制人情况介绍 公司控股股东的最终实际控制人为湖南省广播电视局。湖南省广播电视局是湖 6 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 南省人民政府直属机构，主管全省广播电视宣传和广播电视事业，主要职责是：贯 彻党和政府关于广播、电影、电视方面的路线、方针、政策，把握舆论导向；指导 广播电视宣传和广播影视创作并协调其题材规划；指导广播电视管理体制改革；研 究并起草广播电视事业管理的地方法规；制订全省广播电视管理规章和事业发展规 划；监督管理广播电视节目、卫星电视节目收录和通过信息网络向公众传播的视听 节目；负责用于广播电台、电视台播出的广播电视节目的进口管理并负责内容审核。 4、公司与实际控制人之间的产权和控制关系 三、有限售条件股份情况 1、限售股份变动情况表 单位：股 年初限售 本年解除 本年增加 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 股数 限售股数 限售股数 数 湖南广播电视产业中心 71,657,482 0 14,331,496 85,988,978 股权分置改革 未解除 湖南省凯地经济发展有限公司 2,028,000 0 405,600 2,433,600 股权分置改革 2009 年 1 月 23 日 湖南汇丰泰投资发展有限公司 980,200 0 196,040 1,176,240 股权分置改革 2009 年 1 月 23 日 董事、监事、高 公司董事、监事、高管持股 171,974 0 34,395 206,369 未解除 管持股 合计 74,837,656 0 14,967,531 89,805,187 － － 2、有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 限售期满新增可上 有限售条件股份 无限售条件股份 时 间 说 明 市交易股份数量 数量余额 数量余额 湖南广播电视产业中心限售期满后在 2008年12月12日 4,299,449 85,505,738 320,872,667十二个月内出售数量占该公司股份总 数的比例不得超过百分之五（未解限） 湖南省凯地经济发展有限公司、湖南汇 2009年1月23日 2,162,114 83,343,624 323,034,781丰泰投资发展有限公司在偿还代垫股 份后，于2009年1月23日上市流通 2009年12月12日 4,299,449 79,044,175 327,334,230湖南广播电视产业中心限售期满后在 7 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 十二个月内出售数量占该公司股份总 数的比例不得超过百分之十 2010年12月12日 78,837,806 206,369 406,172,036湖南广播电视产业中心股权全部解限 3、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 持有的有限售条 新增可上市交 序号 有限售条件股东名称 可上市交易时间 限售条件 件股份数量 易股份数量 获得流通权后三十六个 2008年12月12日 4,299,449月内不流通，期满后在十 二个月内出售数量占该 公司股份总数的比例不 2009年12月12日 4,299,449 得超过百分之五，在二十 1 湖南广播电视产业中心 85,988,978 四个月内不得超过百分 之十。出售的股价将不低 于12元/股（期间如果公 2010年12月12日 77,390,080司实施利润分配、公积金 转增等方案，股价作相应 除权处理）。 湖南凯地经济发展有限 获得流通权后十二个月 2 2,433,600 2009年1月23日 1,457,605 公司 内不流通.偿还代垫股份 湖南汇丰泰投资发展有 获得流通权后十二个月 3 1,176,240 2009年1月23日 704,509 限公司 内不流通.偿还代垫股份 公司于 2005 年 12 月完成股权分置改革，本公司原非流通股股东湖南广播电视 产业中心对公司原非流通股股东湖南省凯地经济发展有限公司、湖南汇丰泰投资发 展有限公司的执行对价安排先行代为垫付。2009 年 1 月 23 日，湖南省凯地经济发 展有限公司、湖南汇丰泰投资发展有限公司在完成对价代垫的偿还后上市流通。 8 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 报告期 是否在 内从公 股东单 司领取 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 位或其 姓名 职务 性别 年龄 变动原因 的报酬 期 期 数 数 他关联 总额（万 单位领 元）（税 取薪酬 前） 2006 年 09 2009 年 09 2007 年度 龙秋云 董事长 男 45 51,268 61,521 47.82 否 月 15 日 月 15 日 送红股 副董事长、 2006 年 09 2009 年 09 2007 年度 彭 益 男 51 38,505 46,206 44.68 否 总经理 月 15 日 月 15 日 送红股 党委书记、 2006 年 09 2009 年 09 2007 年度 熊云开 董事、副总 男 58 25,743 30,891 43.88 否 月 15 日 月 15 日 送红股 经理 董事、副总 2006 年 09 2009 年 09 2007 年度 袁楚贤 男 50 27,905 33,486 33.28 否 经理 月 15 日 月 15 日 送红股 董事、财务 2006 年 09 2009 年 09 2007 年度 毛小平 男 46 37,207 44,648 29.08 否 总监 月 15 日 月 15 日 送红股 2006 年 09 2009 年 09 2007 年度 周竟东 董事、董秘 男 41 17,954 21,545 29.08 否 月 15 日 月 15 日 送红股 董事、副总 2006 年 09 2009 年 09 2007 年度 曾介忠 男 56 17,954 21,545 29.08 否 经理 月 15 日 月 15 日 送红股 2006 年 09 2009 年 09 张华立 董事 男 44 0 0 无变动 14.00 是 月 15 日 月 15 日 2006 年 09 2009 年 09 王利民 董事 男 53 0 0 无变动 14.00 否 月 15 日 月 15 日 2006 年 09 2009 年 09 喻国明 独立董事 男 51 0 0 无变动 14.00 否 月 15 日 月 15 日 2006 年 09 2009 年 09 伍中信 独立董事 男 42 0 0 无变动 14.00 否 月 15 日 月 15 日 2006 年 09 2009 年 09 李 肃 独立董事 男 53 0 0 无变动 14.00 否 月 15 日 月 15 日 2006 年 09 2009 年 09 胡志斌 独立董事 男 41 0 0 无变动 14.00 否 月 15 日 月 15 日 监事会主 2006 年 09 2009 年 09 宋元珍 女 63 0 0 无变动 17.63 否 席 月 15 日 月 15 日 2006 年 09 2009 年 09 陈道德 监事 男 53 0 0 无变动 10.00 是 月 15 日 月 15 日 2006 年 09 2009 年 09 2007 年度 陈罗坤 监事 男 59 12,764 15,317 13.87 否 月 15 日 月 15 日 送红股 2006 年 10 2009 年 10 罗伟雄 副总经理 男 46 0 0 无变动 23.28 否 月 25 日 月 25 日 2006 年 10 2009 年 10 2007 年度 刘沙白 副总经理 男 53 1,082 1,298 23.28 否 月 25 日 月 25 日 送红股 9 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 2006 年 10 2009 年 10 尹志科 副总经理 男 45 0 0 无变动 23.28 否 月 25 日 月 25 日 合计 - - - - - 230,382 276,457 - 452.24 - 2、董事出席董事会会议情况 以通讯方式 应出席 委托出 缺席次 是否连续两次未 董事姓名 具体职务 现场出席次数 参加会议次 次数 席次数 数 亲自出席会议 数 龙秋云 董事长 10 3 7 0 0否 彭 益 副董事长、总经理 10 3 7 0 0否 党委书记、董事、 熊云开 10 2 7 1 0否 副总经理 袁楚贤 董事、副总经理 10 2 7 1 0否 毛小平 董事、财务总监 10 3 7 0 0否 周竟东 董事、董秘 10 3 7 0 0否 曾介忠 董事、副总经理 10 3 7 0 0否 张华立 董事 9 3 6 0 0否 王利民 董事 10 3 7 0 0否 喻国明 独立董事 10 2 7 1 0否 伍中信 独立董事 10 3 7 0 0否 李 肃 独立董事 10 2 7 1 0否 胡志斌 独立董事 10 2 7 1 0否 年内召开董事会会议次数 10 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数 7 现场结合通讯方式召开会议次数 0 3、现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历及在除股东单位外的其他单位 任职或兼职情况 龙秋云：曾任湖南电视台记者，湖南电视台办公室主任，湖南电视台广告部主 任，湖南广播电视发展中心总经理、湖南广播电视广告总公司总经理，湖南电广传 媒股份有限公司董事长、总经理，现任湖南电广传媒股份有限公司董事长。 彭 益：曾任湖南电视台记者，湖南电视台办公室副主任，湖南广播电视发展 中心节目公司总经理，湖南电广传媒股份有限公司副总经理、节目分公司总经理， 现任湖南电广传媒股份有限公司副董事长、总经理。 熊云开：曾任湖南电视台办公室副主任、广告信息部副主任，湖南广播电视广 告总公司副总经理、党总支书记，湖南电广传媒股份有限公司副总经理、广告分公 司总经理，现任湖南电广传媒股份有限公司党委书记、董事、副总经理。 袁楚贤：曾任湖南雪峰水泥集团有限公司董事、总会计师，湖南广播电视发展 中心财务副总监，湖南电广传媒股份有限公司董事会秘书，现任湖南电广传媒股份 10 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 有限公司董事、副总经理。 毛小平：曾任湖南电视机厂财务处处长、副总会计师，湖南广播电视发展中心 财务总监，现任湖南电广传媒股份有限公司董事、财务总监。 周竟东：曾任湖南省唱片发行公司主管会计，湖南省广播电视厅计财处财务科 科长，湖南广播电视发展中心节目公司副总经理，湖南电广传媒股份有限公司财务 副总监，湖南生活频道财务总监，现任湖南电广传媒股份有限公司董事、董事会秘 书。 曾介忠：曾任湖南省广播电视厅微波总站工程技术管理科科长，湖南省网络传 输中心副主任，现任湖南电广传媒股份有限公司董事、副总经理，兼湖南省有线电 视网络（集团）股份有限公司总经理。 张华立：曾任湖南电视台记者，湖南电视台《晚间新闻》制片人，湖南电视台 新闻中心副主任，现任湖南广播影视集团副总经理、湖南电视台常务副台长、总编 辑、湖南电视台娱乐频道总监。 王利民：曾任湖南省政府办公厅处长，深圳芙蓉企业发展公司法定代表人兼总 经理，现任深圳市芙蓉投资有限责任公司董事长兼总经理。 喻国明：现为中国人民大学新闻学院副院长、教授、博士生导师，中国人民大 学舆论研究所所长，《新闻与传播》主编。主要研究领域为发展传播学理论、新闻体 制改革和新闻传播效果理论、中国民意测验的理论与方法。 伍中信：现任湖南财经高等专科学校校长，中国会计学会会员，中国中青年财 务成本研究会理事，中国会计教授会理事，1998 年 10 月进入中南财大博士后流动 站，成为我国财会界第一位财务学博士后，是我国财会界产权学派的奠基人和重要 代表人物。 李肃：历任北京市社会科学院经济研究所副所长，美国休斯敦大学亚美研究中 心高级研究员，中国社会科学院社会发展中心研究员，北京和君创业研究咨询有限 公司执行董事长。长期从事公司战略、收购兼并、资产重组、产权及组织设计、企 业文化等方面的研究与咨询。 胡志斌：加拿大注册投资经理，加拿大证券研究院院士。1995-2001 年间在加 拿大皇家银行、汇丰证券公司工作。现任上海博润投资有限公司董事总经理，美国 金融分析师协会会员，《新财富》杂志特约撰稿人。现主要从事中国企业海外上市融 资、兼并、收购等跨国资本运作与金融服务。 宋元珍：曾任湖南省广播电视厅办公室副主任、湖南省纪委驻广播电视厅（局） 纪检组副组长、省监察厅驻广播电视厅（局）监察室主任、湖南广播影视集团监事 11 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 会成员、监察室主任，现任湖南电广传媒股份有限公司监事会主席。 陈道德：曾任国防科技大学财务处处长，湖南省广播影视集团资产财务部副主 任，现任湖南省广播影视集团资产财务部主任、湖南广播电视产业中心董事长、湖 南电广传媒股份有限公司监事。 陈罗坤：曾任湖南电视台广告部制作科科长，湖南广播电视广告总公司副总经 理，现任湖南电广传媒股份有限公司监事。 罗伟雄：曾任湖南广播电视报社广告部主任，编辑部主任，副总编辑，总编辑， 现任湖南电广传媒股份有限公司副总经理、广告分公司总经理。 刘沙白：曾任湖南电视台记者、专题部副主任、制片人、社教中心副主任，湖 南电视台生活频道总监，湖南电视台（总台）副总编辑，现任湖南电广传媒股份有 限公司副总经理。 尹志科：曾赴日本国中京大学法学部留学，曾任中共湖南省委政策研究室处级 研究员、副处长、城市处处长，麻阳苗族自治县人民政府挂职副县长，现任湖南电 广传媒股份有限公司副总经理、湖南金鹰城置业有限公司董事长。 4、董事、监事和高级管理人员报酬决策程序 公司董事、监事和高级管理人员工资按照公司工资管理制度实行基本工资与效 益工资相结合的方式发放，并按照有关决议对董事及监事发放津贴。经公司第三届 董事会第十六次会议提议，并经公司 2007 年度股东大会审议通过，公司董事、监事 工作津贴标准为：董事长 18 万元，副董事长 16 万元，董事 14 万元，监事会召集人 15 万元，监事 10 万元（以上均包含税收） 。独立董事参照董事标准领取津贴，独立 董事出席董事会、股东大会行使职权所需费用据实报销。 5、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有发生变化。 二、公司员工情况 公司现有员工总数 7224 人，其中：管理人员 1156 人；技术人员 507 人；财务 人员 361 人；生产、销售人员 4261 人；行政后勤人员 939 人。 员工教育程度：硕士学历（含硕士）以上：368 人；本科学历：1293 人；专科 学历：2027 人；专科以下：3536 人。 12 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理结构基本情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司治 理的规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公 司运作。公司根据相关法律、行政法规、部门规章及其他有关规定，结合公司实际 情况，对《公司章程》、《募集资金管理办法》等进行了修订，并制订了《独立董事 年报工作制度》、《董事会审计委员会年报工作规程》、《董事、监事、高级管理人员 持股管理制度》、《薪酬标准及管理制度》等制度与规程。 同时，根据中国证监会《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证 监公司字［2007］28 号）的要求，公司于 2007 年 4 月底启动了公司治理专项活动， 经过自查、公众评议和整改提高等三个阶段，完成了公司治理专项活动，在限期内 完成了相应事项的整改。 1、公司运营：公司独立经营，规范运作，公司董事会制定了专门的《关联交易 管理办法》，从关联方、关联关系、关联交易原则、关联交易审核程序、关联交易审 核委员会及其职责、对控股股东的特别限制、法律责任等方面对公司的关联交易行 为作了明确而具体的规定。同时公司在董事会下设关联交易审核委员会，对公司发 生的关联交易的客观性、公允性进行审核、评价。 2、股东与股东大会：公司能够平等对待所有股东，确保全体股东利益和合法权 益；制定了《股东大会议事规则》，确保了公司重大事项决策合理、合规、合法；历 次股东大会召开都由律师见证，开通了网络投票表决办法，确保股东特别是中小股 东充分行使表决权。 3、董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的程序选举董事，组建董事 会；公司 13 名董事中有 4 名独立董事，符合监管部门的要求；董事能按照法律和《公 司章程》的要求，勤勉尽责履行义务；制定了《董事会议事规则》，董事会的召集、 召开符合法律法规和《公司章程》要求；董事会设立了战略与投资委员会、审计委 员会、提名、薪酬与考核委员会、关联交易委员会。 4、监事与监事会：公司严格按照《公司章程》规定的程序选举监事，组建监事 会；公司 3 名监事中有 1 名职工监事，符合监管部门的要求；监事能按照法律和《公 司章程》的要求，勤勉尽责履行义务，对公司财务情况及公司董事、高级管理人员 履行职责的情况进行监督；制定了《监事会议事规则》，监事会的召集、召开符合法 律法规和《公司章程》要求。 13 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 5、信息披露：公司上市以来，信息披露能做到及时、准确和完整；公司建有自 己的内部网站和外部网站，公司对外信息披露由董事会秘书处负责，未发现重要信 息应披露而未披露的情况，并连续三年被深圳证券交易所评为信息披露良好公司， 公司董事会秘书当选为第五届新财富“金牌董秘”。 6、投资者关系管理：制定了《投资者关系管理制度》，设立了投资者专线电话 和传真，设立了专门邮箱，公司网站开通了投资者关系专栏，搭建了较好的投资者 沟通交流平台；建立了投资者来访记录，能认真接待来访投资者，耐心回答来电投 资者；不定期开展投资者走访，加强与投资者的沟通与交流。 对照有关上市公司治理的规范性文件的规定和要求，公司董事会认为目前公司 的治理结构符合要求。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事按照相关法律、法规、公司章程的要求，对公司及全体股东履行 诚信与勤勉的义务。任职以来，公司独立董事认真参加了报告期内的董事会和股东 大会，积极了解公司的运作情况，为公司的管理出谋划策，促进了董事会决策的科 学性、客观性，维护了公司及广大中小股东的利益。就公司聘任会计师事务所、公 司会计估计变更、公司累计和当期对外担保、公司关联方资金往来、公司内部控制 自我评价、公司薪酬标准及管理制度、公司管理层投资参股深圳市达晨创业投资管 理公司、与湖南广播影视集团签署《广告经营合作协议》等事项发表了独立意见。 独立董事出席董事会的情况： 本年应参加次 亲自出席 委托出席 独立董事姓名 缺席（次） 缺席原因 数 （次） （次） 喻国明 10 9 1 0 伍中信 10 10 0 0 胡志斌 10 9 1 0 李 肃 10 9 1 0 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互分开独立， 具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立：公司业务独立于控股股东，自主经营，与控股股东在业务上不存 在同业竞争问题。 2、人员分开：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，总经理、副总经 14 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 理及其他高级管理人员均在本公司领取报酬，均未在控股股东单位担任任何职务。 3、资产独立：公司拥有独立的办公系统和配套设施，工业产权、商标、非专利 技术等无形资产均由本公司拥有，公司对其所有资产有完全的控制支配权。 4、机构独立：公司机构完整，机构的设置完全按照法定程序并根据公司情况需 要设立，控股股东职能部门与公司职能部门之间没有直接的上下级关系，也不存在 与控股股东合署办公的情况。 5、财务独立：公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，在银行单独开立帐户，控股股东不干涉公司的财务会计活动。 四、公司内部控制自我评价报告 2008 年，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项 的通知》（证监公司字[2007]28 号）和深交所《上市公司内部控制指引》的有关规 定，结合中国证监会、财政部等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》，对公司 内部控制体系进行了进一步完善。经对公司的业务流程进行梳理，并组织相关部门 和人员进行了必要的检查，现对公司内部控制的有效性进行审议评估，作出内部控 制自我评价如下： （一）、内部控制综述 1、公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》，建立 规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，不断 完善和规范公司内部控制的组织架构，形成科学有效的职责分工和制衡机制，确保 公司规范运作。目前，公司内部控制的组织架构为： ⑴、公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股 东享有平等地位，确保所有股东充分行使权利。 ⑵、公司董事会是公司的决策机构，负责内部控制的建立健全和有效实施。董 事会下设董事会秘书处负责处理董事会日常工作。 ⑶、公司监事会是公司的监督机构，对董事会建立与实施内部控制进行监督， 对董事、总经理及其他高管人员的行为及各子公司的财务状况进行监督及检查，向 股东大会负责并报告工作。 ⑷、董事会下设审计委员会、战略与投资委员会、关联交易审核委员会以及提 名、薪酬与考核委员会等四个专门委员会。 ⑸、公司内部审计部门负责公司内部控制执行情况的审计工作，定期检查公司 内部控制缺陷，评估其执行的效果和效率，并及时提出改进建议。 15 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 ⑹、公司经营班子负责组织领导公司内部控制的日常运行，通过指挥、协调、 管理、监督各职能部门行使经营管理权力，保证公司的正常运营。公司各分、子公 司负责实施具体生产经营业务。 2、公司内部管理制度基本完善、健全。具体主要包括以下方面： ⑴、组织管理制度：公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上 市规则》、《企业会计制度》、《企业会计准则》等法律法规，先后制定了《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《战略与投资委员会实施细 则》、《审计委员会实施细则》、《提名、薪酬与考核委员会实施细则》、《投资者关系 管理制度》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理办法》、《关联交易管理办法》、 《子公司股东会议事规则规范意见》、《子公司董事会议事规则规范意见》等一系列 公司内部组织管理制度。 ⑵、企业管理制度：公司严格执行经营计划和预算管理制度，制定了《计划和 预算管理办法》、《年度经营计划和预算编制实施细则》、《经营计划和预算管理定期 检查办法》、《中高级管理人员月度工作报告制度》、《法律事务管理办法》等企业管 理制度。 ⑶、财务管理制度：公司制定了《财务档案管理规定》、《财务会计分析办法》、 《内部结算管理办法》、《公司内部资金调拨操作规程》等十余项规章制度。公司实 行资金集中管理、资源统一调度、统一会计核算制度，确保财务管理的一致性，从 而加强风险管理与控制。2008 年，公司就年报工作建立了《独立董事年报工作制度》、 《董事会审计委员会年报工作规程》，积极发挥公司独立董事以及董事会审计委员会 对财务报告编制的监控作用。 ⑷、人力资源管理制度：公司制定了《员工守则》、《工资管理办法》、《奖惩管 理办法》、《员工福利管理办法》、《员工教育培训管理办法》、《外派高管管理办法》 等制度，规范了人力资源的各个环节。为实现科学的绩效考核，更有效地提升管理 能力，推动公司各项业务的发展，公司在 2008 年修订并完善了《薪酬标准及管理制 度》、《董事、监事、高级管理人员持股管理制度》。 ⑸、行政办公管理制度：根据公司实际情况，公司制定了《保密规定》、《档案 管理实施细则》、《会议管理办法》等制度。 此外，根据公司主营业务的特征，公司还分别就电视剧的制作管理、营销管理、 有线电视网络业务管理以及创投业务管理等方面建立了专项管理制度。 3、综合而言，电广传媒的《公司章程》符合《公司法》、《证券法》及中国证监 会和交易所的有关规定；董事会授权情况符合规定，历次章程修改符合法定程序并 16 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 办理了变更登记；公司组织机构健全、设计基本合理有效；三会运作规范，已经建 立并有效运行董事会专门委员会制度、独立董事制度，独立董事能够实际发挥作用； 建立了相对完善的业务控制、信息系统控制和会计管理控制体系且得到有效执行， 建立了与公司实际情况相匹配的内部控制制度。 （二）、内部控制重点控制活动 1、公司控股子公司控制结构 17 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 2、公司控股子公司的内部控制情况 公司依据中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所对上市公司规范运作以及 上市公司资产控制的要求，以股东或控制人的身份行使对控股子公司的重大事项监 督管理，对投资企业依法享有投资收益、重大事项决策的权利。同时，负有对控股 子公司指导、监督和相关服务的义务。公司董事会秘书处、各职能部门依据公司有 关规定，在各自的业务范围内加强对控股子公司的业务管理和监督。控股子公司建 立重大事项报告制度和审议程序，及时向集团公司分管负责人报告重大业务事项、 重大财务事项以及其他可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的信 息，并严格按照授权规定将重大事项报集团公司董事会或股东大会审议。控股子公 司及时向公司董事会秘书报送其董事会决议、股东大会决议等重要文件，通报可能 对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的事项。公司对下设的全资及控股 子公司的管理控制严格、充分、有效，没有违反《内部控制指引》及公司有关规定 的情形发生。 3、公司关联交易的内部控制情况 公司发生的关联交易严格依照公司《关联交易管理办法》的规定执行，已履行 必要的决策程序，独立董事事前认可并发表独立意见，关联董事在董事会会议上回 避表决，关联方在股东大会上回避表决，保证关联交易公允合理，符合公司业务发 展的需要，确保公司及全体股东的利益不受损害。公司对关联交易的内部控制严格、 充分、有效，没有违反《内部控制指引》及公司有关规定的情形发生。 4、公司对外担保的内部控制情况 公司在《公司章程》中明确了股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限 以及审批程序，对被担保对象的资信标准也根据相关的权限作出了规定。公司所有 对外担保均取得了董事会全体成员三分之二以上同意，大额担保经过了股东大会的 批准，并履行了临时和定期披露义务。公司报告期内不存在违规担保情况，没有为 控股股东、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司 为他人提供担保，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。公司对外担保 情况及相关事项符合证监发[2003]56 号文和证监发[2005]120 号文的规定，没有违 反《内部控制指引》及公司有关规定的情形发生。 5、公司募集资金使用的内部控制情况 公司依据《公司法》、《证券法》、《中国证券监督管理委员会关于进一步规范上 市公司募集资金使用的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规 和规范性文件的规定，以及公司《募集资金使用管理办法》，加强对募集资金的管理。 18 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 公司对募集资金实行集中存放，公司使用募集资金（包括闲置募集资金补充流动资 金）时，严格按照公司财务管理制度履行资金使用审批手续；公司改变募集资金投 向时，履行了法定审批程序。公司前期所募集的资金已经全部使用完毕，报告期内 未发生违规使用募集资金的情况，没有违反《内部控制指引》及公司有关规定的情 形发生。 6、公司重大投资的内部控制情况 公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》中明确了股东 大会、董事会对重大投资的审批权限，以及总经理投资决策权限。在确定投资项目 时，公司投资管理部门将项目可行性报告和审计、财务、法律、人力资源部门对该 项目的意见等有关资料，提交总经理办公会审议并提出意见，按有关权限经总经理、 董事会或股东大会批准后实施；投资项目实施时，项目执行部门及负责人和项目监 督部门及负责人，执行和跟踪检查项目实施情况；项目完成后，按照有关规定进行 项目审计。公司对投资的内部控制严格、充分、有效，没有违反《内部控制指引》 及公司有关规定的情形发生。 7、公司信息披露的内部控制情况 公司建立了公司《信息披露管理制度》，并根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理 办法》等法律、行政法规、部门规章及其他有关规定，结合公司实际情况，对《信 息披露管理制度》进行了修订，对公司公开信息披露和重大内部信息沟通进行全程、 有效的控制。公司董事会对信息披露工作非常重视，严格按照法律、行政法规、部 门规章和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，平等对待 全体投资者，没有实行差别对待，没有选择性地、私下地向特定对象披露、透露或 泄露非公开重大信息，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。公司对信息披 露的内部控制严格、充分、有效，没有违反《内部控制指引》及公司有关规定的情 形发生。 （三）、公司内部控制存在的薄弱环节及整改计划 公司虽然已经建立了较为完备的内部管理和控制制度，但随着国家经济环境、 经济政策的不断变化，公司经营规模的快速扩张，对外投资的不断增长，这些都促 使公司的内部管理体系需要进一步加强建设和不断完善，使其能适应新形势下的公 司发展需求。公司将严格遵守中国证监会的有关规定及深交所《内部控制指引》的 要求，按照公司有关制度的规定，一方面不断加大公司董事、监事、高级管理人员 及员工培训学习的力度；另一方面进一步加强公司内部控制，促进规范运作，同时 19 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 进一步完善公司治理结构，提高公司规范治理的水平。 （四）、公司内部控制情况的总体评价 公司依据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等法律法规 的要求建立了完善的内部控制制度，并得到有效地贯彻执行，有效防范和化解公司 运作中的风险，促进了公司的持续健康发展，保护了投资者合法权益。今后公司一 方面将进一步提高认识，加强对管理人员的培训；同时，将根据新情况进一步完善 公司内控制度，提高规范运作水平。 （五）公司监事会对《公司内部控制自我评价报告》的意见 公司监事会认真审议了《2008 年度公司内部控制自我评价报告》，与公司管理 层和有关部门进行了交流，同时查阅了公司的管理制度，监事会认为： 1、公司建立了一套健全的内部控制制度，符合国家有关法规和证券监管部门的 要求。 2、公司的内部控制措施对企业管理各个过程、各个环节的控制发挥了较好的作 用，保证了公司经营活动的正常有序进行，保障公司资产的完整、财务及其他信息 反馈及时、完整、可靠，提高公司整体运营效果。 3、 《2008 年度公司内部控制自我评价报告》客观地反映了公司内部控制的情况， 对公司内部控制的总结全面、真实、准确。 （六）公司独立董事对《公司内部控制自我评价报告》的意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所上市 公司内部控制指引》、《公司章程》等有关规定，我们认真审议了《2008 年度公司内 部控制自我评价报告》，并与公司管理层和有关部门交流，检查了公司的管理制度及 其执行情况，公司全体独立董事认为： 1、公司已按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等有关法律、行政法 规及部门规章的要求，制定了健全的内部控制制度，《公司内部控制自我评价报告》 真实、完整、准确地披露了公司管理现状。 2、公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公司、 关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、 有效。 五、对高级管理人员的考评及激励机制 公司目前实施经营计划与预算考核管理体系，年初时根据本公司总体发展战略 和年度经营目标确定各高级管理人员的年度经营业绩考核综合指标或管理职责，年 20 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 末根据各高管人员的经营业绩综合指标进行考核。同时依照《经营管理层目标考核 奖惩办法》，根据公司当年净资产收益率（当年税后净利润/当年平均净资产×100%） 来确定全部高级管理人员的目标考核奖励总额。 21 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开三次股东大会，包括 2007 年度股东大会和两次临时股东大 会。 （一）、公司于 2008 年 3 月 25 日召开 2008 年第一次临时股东大会，相关会议 决议公告刊登在 2008 年 3 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 上。 （二）、公司于 2008 年 5 月 8 日召开 2007 年度股东大会，相关会议决议公告刊 登在 2008 年 5 月 9 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 （三）、公司于 2008 年 7 月 15 日召开 2008 年第二次临时股东大会，相关会议 决议公告刊登在 2008 年 7 月 16 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 上。 22 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 第八节 董事会报告 一、报告期内公司整体经营情况的讨论与分析 （一）、公司主营业务范围 公司所处行业为传媒信息行业，主营业务范围为策划、设计、制作、代理、发 布国内外各类广告；影视节目制作、发行和销售；电子商务、有线电视网络及信息 传播服务；旅游开发、文化娱乐等。 （二）、公司经营情况 2008 年,面对全球金融危机及湖南年初冰雪灾害的影响和冲击，公司积极应对 经营环境的重大变化，抓住机遇，迎接挑战，实现了公司的持续发展。报告期内， 公司董事会严格遵循有关法律法规，依法行使董事会的各项权利和义务，科学决策， 不断完善公司法人治理结构和经营管理制度。在业务发展方面，公司上下团结奋斗， 锐意进取，网络、节目、广告三大主营业务呈现稳定的发展态势，其中网络整合和 网络经营方面，成效尤其显著；创投业务在 2008 年达到了一个新的高度，创投项目 拓维信息成功上市，给公司的收益和声誉带来了“双丰收”。但由于广告业务毛利率 下降、公司酒店项目及证券投资方面的亏损等原因，这使公司在主营业务收入持续 增长的同时，公司净利润出现了一定的下降。报告期内公司共实现主营业务收入 33.51 亿元，同比增长 26.47％，实现净利润 2133 万元，同比下降 81.19％。 1、网络业务 （1）、网络整合取得突破性进展 2008 年,公司对湖南省的网络整合提出了“两年内基本完成县级有线网络整合” 的战略规划。根据这一规划，公司制订了“2008 年度保证整合 30 个县，力争整合 40 个县”的目标。为实现这一目标，公司深入各市县广泛调研，将全省尚未完成整 合的 78 个县级网络分成四个片区，分别由四个投资项目组整体推进，全面发动，重 点出击，科学系统地制定了整合政策、标准、方法和审核流程，大大加快了湖南全 省有线电视网络的整合进程。通过一年的努力，全省大部分县市区广电局与电广传 媒达成有线网络合作意向，其中有 54 个县级有线网络已经完成资产评估，40 个县 级有线网络通过了公司投资决策委员会的审核，31 个县级有线网络正式签定合资合 同，21 家合资公司已经注册成立，全年整合有线电视用户达到 80 万户。截止 2008 年 12 月 31 日，公司拥有了湖南省近 300 万用户的有线电视网络资源。 （2）、数字电视整体转换进展顺利 23 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 截止 2008 年底，公司控股子公司湖南有线网络（集团）股份有限公司（以下简 称有线网络集团）全年共发放双向机顶盒 106 万台，数字电视用户累计达到 180 万 户。在整体转换工作中，公司从“强化宣传、提升服务、充实内容”三方面狠下功 夫，切实做到了“三项承诺”：①严格执行物价政策；②故障申告 2 小时内响应，24 小时内修复；③成功研发了机顶盒升级软件和“二合一”学习型简易遥控器，推广 后可有效解决用户操作难的问题。同时统一了客服号码，增设了服务网点，服务质 量得到显著提升。 （3）、内容建设全面铺开，增值业务逐步开发 2008 年，有线网络集团引进了中数传媒、上海文广、湖南数字电视技术公司、 鼎视以及其他单频道付费节目共 70 多套。从引进节目中精选 60 套重新组包，形成 了 6 个基本包、6 个专业包和 13 个优质单频道的产品系列。同时还引进了央视高清 和湖南卫视高清两套高清节目，建成了 5000 小时的影视节目库。 2008 年 8 月，湖南省广电局正式批准有线网络集团开办导视频道，在短短 4 个 月时间内，完成了团队组建、设备购置、频道包装、节目制作编排、调试试播等一 系列重要工作，自办栏目 14 个，日制作节目时间 13 小时，全天 24 小时播出，成为 有线网络集团宣传推介数字电视节目和推动增值业务发展的重要平台。 通过一年的努力，有线网络集团公司正逐步发展视频点播（VOD）、时移电视、 电视银行、股票行情、电视网站、电视游戏、电视彩信等多项交互电视业务，并已 在经济发达的城市进行全业务运营试点，效果良好。 （4）、网络经营管理成效显著 2008 年，有线网络业务实现收入 85783 万元，同比增长 69.58%；全年计划投资 6.5 亿元，实际投资近 5 亿元，其中数字电视项目完成投资 4.6 亿元，基础网络建 设完成投资 3967 万元。 2、节目业务 在电视剧方面，根据中国电视剧市场的发展现状，公司继续坚持精品战略和品 牌战略，注重提升品质，提高市场竞争力，有效地提升了公司在行业内的地位与影 响力。全年共制作电视剧两部 80 集，《上海王》屡创国内电视收视率新高，并在各 主流频道举行的年度电视剧颁奖典礼上屡屡夺魁。各剧发行状况良好，并筹备了《许 茂和他的女儿们》、《嫁到台北》、《傻根进城》等五部精品剧作，为 09 年的节目经营 奠定了好的基础。 此外，为加快与国际传媒的对接，丰富数字电视的节目内容，公司对设立在美 国的控股子公司――美国绚艺娱乐传播公司加大了投资力度。美国绚艺公司主要业 24 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 务是自拍电影的院线发行、代理电影的院线发行和 DVD 发行等。公司与美国奥斯卡 获奖导演合作的电影《动物王国》，已于 10 月份在美国新泽西影节上推出,有十家影 院预订，公司将瞄准全球超过 600 家影院发行。另一部与日本合拍的《银河铁道之 旅》在 2008 年 4 月杀青，将于 09 年 3 月的洛杉矶影节向全球推出。 2008 年，公司的影视节目制作发行收入为 5476 万元，同比增长 165.43％。 3、广告业务 广告分公司以湖南电视的节目品牌为依托，倡导专业营销理念，专注于优化资 源、提升价值，与一批高端客户进行了多次成功合作，使媒介资源价值、品牌优势 被有效放大，实现了广告收入连续 72 个月的快速增长。其中，湖南卫视单频道的广 告收入突破了 15 亿元。 在做好湖南广电下属媒体的广告代理业务的同时，公司还积极拓展异地广告业 务，公司的控股子公司广州韵洪广告有限公司与广东东莞、佛山、中山等经济发达 地区的媒体建立了良好的合作代理关系，取得了这些地方媒体的一级广告代理资格， 经营业绩提升显著。 2008 年，公司实现广告业务收入 225742 万元，同比增长 20.62％。 4、创投业务 2008 年 7 月，公司投资参股的拓维信息成功上市，这是公司继同洲电子之后， 在创业投资方面取得又一重要成果。拓维的上市，一方面将给公司带来了较好的投 资收益，另一方面极大地提升了公司在创业投资方面的声誉和品牌，为公司创投业 务的发展打下了良好的基础。目前控股子公司深圳达晨创业投资有限公司投资参与 的项目约 40 个，福建圣农、华工百川、和而泰、东方广视、威科姆、华友钴镍、拓 尔思、广州宏昌、爱尔眼科等项目都呈现良好的发展态势，具备上市基础。2008 年 12 月，达晨创投由于出色的投资业绩和管理能力，在中国创业投资暨私募股权投资 年度论坛上，跃居“清科-中国创业投资暨私募股权投资年度排名榜”第八名，内资 排名第三名。 5、房地产、旅游及酒店业务。 公司投资控股的湖南金鹰城置业有限公司，已开发的“圣爵菲斯”房地产项目 销售接近尾声，并储备了具有良好区位优势和升值潜力的近 1000 亩的土地，为房地 产业务的持续发展奠定了基础。 公司控股的子公司长沙世界之窗，采取由湖南经济电视台托管的方式，通过管 理和营销的创新，并引入影视娱乐的新元素，大大增加了入园的游客人数，并在经 营效益方面有了大幅提升。 25 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 公司控股的湖南影视会展中心酒店克服冰灾、汶川大地震和全球金融危机带来 的一系列影响，加强市场营销，努力改进服务，保持了酒店的平稳运行。全年共接 待中外宾客 64000 余人次，大小团队 400 余个。同时，认真做好了星评复核工作， 顺利通过了五星级常规性复核。酒店全年实现营业收入 7164 万元，仍处于亏损状态。 6、报告期内，公司主营业务经营情况如下： （单位：万元） 营业利润 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 率(%) 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%） 网络传输服务 85,782.59 31,380.40 63.42% 69.58% 46.21% 5.85% 影视节目交换制作发行 5,476.06 3,605.13 34.17% 165.43% 103.63% 19.99% 广告策划制作代理 225,742.10 193,427.82 14.31% 20.62% 24.58% -2.73% 旅游业 14,520.41 2,887.10 80.12% 14.55% 83.92% -7.50% 房地产 2,048.00 1,997.27 2.48% -82.08% -80.94% -5.82% 说明： （1）、公司本年度合并报表范围有所增加，新增南县电广网络有限公司、桃江 电广网络有限公司、双峰电广网络有限公司、江永电广网络有限公司、新田电广网 络有限公司、炎陵电广网络有限公司、祁阳电广网络有限公司、屈原电广网络有限 公司和绥宁电广网络有限公司等控股子公司。同时，报告期内公司大力推进有线数 字电视整体转换工作，增值业务逐步开发，导致公司网络传输服务业务的收入及成 本均较上年同期有较大幅度增长。 （2）、影视节目交换制作发行收入较上年大幅上升，主要系公司 2008 年电视 剧制作与发行数量有所增长。 （3）、旅游业成本上升，系公司下属子公司长沙世界之窗日常运营费用略有增 加，而 2007 年相关基数较小所致。 （4）、房地产业务收入及成本大幅下降，主要系公司投资控股的湖南金鹰城置 业有限公司，已开发的“圣爵菲斯”房地产项目销售接近尾声所致。 7、公司主营业务分地区情况： （单位：万元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 湖南 309,506.25 26.04% 北京 990.02 -60.73% 广东 23,737.74 40.61% 8、本公司本期销售金额前五名客户销售的收入总额为 110,124,763.06 元，占 公司全部销售收入的比例为 3.29%。 （三）、公司资产构成情况 （单位：元） 26 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 数额 比重（%） 数额 比重（%） 总资产 7,922,347,561.88 100.00 6,719,055,281.12 100.00 应收账款 63,565,671.77 0.80 74,010,404.57 1.10 存货 948,296,906.53 11.97 696,463,936.51 10.37 长期股权投资 498,800,909.47 6.30 189,488,074.82 2.82 固定资产 3,242,274,722.93 40.93 2,636,351,228.75 39.24 在建工程 183,089,046.39 2.31 295,572,579.82 4.40 短期借款 1,018,310,000.00 12.85 1,239,150,000.00 18.44 长期借款 1,594,200,000.00 20.12 1,132,600,000.00 16.86 （四）、营业费用、管理费用、财务费用及所得税情况 （单位：元） 项目 2008 年度 2007 年度 增减率（%） 销售费用 181,248,535.95 165,770,322.27 9.34 管理费用 412,167,640.30 339,720,802.90 21.33 财务费用 226,933,427.02 185,021,927.42 22.65 所得税 51,334,358.10 68,788,870.50 -25.37 （五）、现金流量表主要数据情况 （单位：元） 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减（%） 经营活动产生的现金流量净额 368,706,070.42 591,886,590.72 -37.71 投资活动产生的现金流量净额 -792,309,515.58 -132,159,134.73 -499.51 筹资活动产生的现金流量净额 856,891,809.86 -48,655,866.35 1861.13 （六）、采用公允价值计量的项目 （单位：元） 本期公允价 计入权益的累计 本期计提 项目 期初金额 期末金额 值变动损益 公允价值变动 的减值 金融资产： 其中：1.以公允价值计量且其变 4,844.70 1,118.99 0.00 0.00 0.00 动计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 22,464.57 0.00 -11,935.35 3,766.91 12,330.00 金融资产小计 27,309.27 1,118.99 -11,935.35 3,766.91 12,330.00 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 27 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 合计 27,309.27 1,118.99 -11,935.35 3,766.91 12,330.00 公司对于按照公允价值计量的项目，参照重大投资项目的控制过程，在经过相 关专业部门认真评审后，由公司管理层在董事会授权范围内进行审批。 （七）报告期内，公司没有持有外币金融资产、金融负债情况 （八）、主要控股及参股公司情况 1、湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司 注册资本为 134,702.31 万元，本公司占 61.03%的股份，截止 2008 年底总资产 为 338,378.77 万元，报告期内实现净利润 28,847.61 万元。经营范围：电视节目传 输、数据传输、电子商务、网上增值及相关业务。 2、深圳市达晨创业投资有限公司 注册资本为 10000 万元，本公司占 100%的股份，截止 2008 年底总资产为 25,031.88 万元，报告期内实现净利润 2,922.85 万元。经营范围：投资高新技术产 业和其他技术创新产业、投资咨询等。 3、上海锡泉实业有限公司 注册资本为 16940 万元，本公司占 100%的股份，截止 2008 年底总资产为 18,030.26 万元，报告期内实现净利润-1,529.92 万元。经营范围：实业投资，高科 技项目投资，企业购并、重组，投资管理及其以上相关业务的咨询服务；国内贸易。 4、长沙世界之窗有限公司 注册资本 10000 万元，是本公司相对控股的子公司，本公司占 49%的股份，截 止 2008 年底总资产为 22,706.89 万元，报告期内实现净利润 1,338.91 万元。企业 类型：合资经营（港资）。经营范围：长沙世界之窗旅游景区及其配套设施的建设与 经营，含：主题公园、影视拍摄基地、艺术表演、旅游、酒店经管、康乐中心及配 套商业服务。 5、湖南国际影视会展中心 注册资本为 60000 万元，本公司占 100%的股份，截止 2008 年底总资产为 62,868.80 万元。经营范围：影视拍摄基地、国际会议接待、展览、住宿、餐饮及 与之配套的商业零售。2008 年，该公司净利润为-6,436.05 万元。 （九）、公司未进行本年度盈利预测。 28 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 二、对公司未来发展的展望 （一）、公司的未来发展战略和规划 经过多年培育和发展，公司形成了以传媒主业、创业投资为重点的产业布局， 传媒主业是公司赖以生存的基石，是提升核心竞争力的基础；而投资则是公司跨越 式发展的“催化剂”，它能支撑主业的扩张，推动主业快速发展。公司未来将继续推 动以有线电视网络、节目内容制作、广告代理为核心的传媒主业发展，同时加大创 业投资的力度，通过投资提升公司传媒主业的竞争实力，并继续加强资产整合力度， 加强专业管理，不断提高公司的整体盈利能力和核心竞争力。 （二）、新年度发展计划 目前在全球蔓延的金融危机，对公司而言，是挑战与机遇并存。2009 年，公司 将紧紧围绕公司中长期发展战略目标，进一步强化网络、节目、广告三大主业，突 出抓好网络核心业务，加快内容业务发展，拓展省外广告业务，培育新的利润增长 点；促进其它投资业务稳步、健康发展，全面提升经营效益；进一步加强财务、投 资管理和人力资源建设，完善激励机制，全面提升管理水平。 1、在网络业务方面： （1）、年内基本完成湖南省内县级网络的整合。2009 年，公司将加大对湖南省 其他市、县、区有线电视网络的整合，针对不同情况采取不同的整合策略。对于符 合条件的，要千方百计，克服一切困难尽快完成整合；对于目前确实达不到整合条 件的，可以先进行资源整合，再进行资产整合。在追求速度同时，要注重投资质量， 争取在年内基本完成湖南省内县级网络的整合。 （2）、适时启动省外网络的投资。网络的价值与其规模密切相关。公司计划大 力发展网络用户规模，抓紧实施跨区域投资战略,在狠抓内生性增长的同时,突出抓 好外延式增长。只有面向全国，才能拥有更多的有线电视用户资源；只有依托巨大 的用户群，发展、壮大有线电视网络，才能获取良好的规模综合效益。2009 年，公 司拟选择一、二个省市区或省会城市作为重点目标，力争实现跨区域的战略合作。 （3）、启动网络股权融资工作。网络产业是一个大投入、大产出的产业，其中 蕴含的商业机会很多，市场前景广阔。为此，公司拟积极引进实力强大、特别是具 有同业资源的战略投资者，通过强强联合，实现优势互补，从而使公司有线网络业 务实现跨跃式发展。 （4）、筹备设立数字电视产业投资基金。为促进数字电视产业的进一步发展， 获得数字电视产业发展所需的资金支持，公司拟选择产业基金的运作模式，设立数 29 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 字电视产业投资基金，在为数字电视产业发展提供支持的同时，还可实现基金的自 身增值，取得合理回报，确保基金持有人财富最大化，促进基金的可持续发展。 （5）、加快数字电视的发展，大力发展增值业务。公司将加快数字电视的整体 平移，构建覆盖湖南全省有线电视用户、全程全网的电广网络传输、服务体系，争 取年内新增平移数字电视用户 100 万户，使公司的数字电视用户达到 300 万户的规 模。成立数字电视节目集成和其它专业公司，立足基本业务，大力发展数字电视增 值业务，提高有线网络的资源价值和投资效益，为公司由区域性有线网络运营商向 全国性有线网络运营商转变、由单纯的有线网络运营商向综合信息业务提供商转变 打下良好的基础。 2、在节目业务方面： （1）、搞好电视剧的制作和营销，多出精品力作。为了提高公司内容业务的核 心竞争力，节目公司要加大力度，多出精品力作，实现经济效益和社会效益双丰收。 2009 年要完成《许茂和他的女儿们》、《八月桂花遍地开》、《嫁到台北》、《傻根进 城》四部电视剧的制作；完成《书剑恩仇录》等剧的营销工作。 （2）、建设一支高素质的影视节目专业人才队伍。影视节目生产是高度市场化 的文化创意产业，关键是人才队伍，要充实经营班子，引进高素质的专业人才，包 括优秀制片人、创作人才、导演、和营销人才等，打造一支高素质的人才队伍。 （3）、拓展电影制作、发行业务。电影业务是树立品牌的重要途径，要积极介 入，首先采取稳中求胜、借船出海的策略，逐步过渡到自主拍摄。2009 年精心策划 好几部电影的投资和生产。海外业务方面，重点做好两部已拍摄完成的电影《动物 王国》和《银河铁道之夜》的全球发行和回款工作；把握国际影视节目发展的潮流, 整合中国国内和亚太地区的内容资源, 进军国际影视节目市场。 （4）、启动演艺经纪业务。艺员经纪是影视产业的衍生业务，是影视公司品牌 的重要标志之一，要尽快启动，抓紧推进。 （5）、完成节目分公司的改制。为适应外部市场竞争环境和内部资源的变化， 满足公司节目业务发展战略要求，更好地打造国内影视节目制作发行的强势品牌， 形成节目业务的核心竞争力，节目分公司要在狠抓业务发展的同时，积极稳妥的推 进改制工作。 3、在广告业务方面： 公司将充分挖掘“湖南电视”的品牌价值，通过营销方式的不断创新，实现广 告业务收入的持续高速增长；同时进一步拓展省外市场，广州韵洪要大力创新省外 30 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 广告代理、媒体经营业务模式，加大与媒体的合作力度，调整业务结构，提高服务 质量；要进一步扩大经营规模，在巩固广东地区业务的同时，积极开拓华东地区的 广告业务，培育新的利润增长点。 4、在创投业务方面：严格把握投资标准，加大风险控制力度，提升投资项目质 量。无论是 VC 还是 PE 投资，都应采取稳健策略，力求稳妥、安全，严格把握投资 标准，合理控制投资节奏，既要求数量，更要求质量，追求成功率，做到规模和质 量相统一。加强对已投资项目的管理和增值服务，确保实现良好的投资收益。 5、此外，抓好公司在旅游、酒店、房地产等业务领域的日常经营，进一步优化 资源配置，提高资产的赢利能力；强化财务管理、投融资管理、人力资源管理、经 营计划和预算管理，提升公司经营管理水平；降低成本费用，提高资金使用效益， 防范和化解各种经营风险，确保完成各项经营管理目标。 （三）、资金使用计划及资金来源。 2009 年，公司将认真分析国家宏观政策和国内外经济形势，及时调整融资策略， 拓宽融资品种，保障公司各项业务的资金需求。融资工作按照“优化财务结构，重 点保证主业，控制资产负债率”的目标，重点加大对有线电视网络收购和数字电视 项目的资金支持，并积极采用新的融资品种，调整融资结构，降低财务费用。此外， 2009 年，公司将更加科学合理地调度使用资金，防范和化解资金风险，提高资金使 用效益。 三、公司投资情况 （一）、本报告期内，公司没有新增募集资金，也没有前期募集资金使用延续到 本报告期内的情况。 （二）、公司其他重大投资情况 1、经公司第三届董事会第十六次会议审议通过，公司控股子公司深圳市荣涵投 资有限公司在香港投资设立“德昌（香港）投资有限公司”，总投资额为 10000 万元， 主要从事文化产品经营等业务。（相关公告刊登在 2008 年 3 月 1 日《中国证券报》、 《证券时报》和《上海证券报》上）。 2、经公司第三届董事会第十六次会议审议通过，公司以自有资金对控股子公司 ——（美国）绚艺娱乐传播公司增资 300 万美元，公司持有 80%的股权。 （相关公告 刊登在 2008 年 3 月 1 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。 3、经公司第三届董事会第十七次会议及公司 2007 年度股东大会审议通过，同 31 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 意授权经营管理层 5 亿元的有线电视网络投资额度（相关公告刊登在 2008 年 4 月 12 日、2008 年 5 月 9 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。截止 到报告期末，公司已分别与湖南省内二十三家县级广播电视局签署合资合同，共同 出资组建各地电广网络有限公司，共计出资 12952.13 万元。 4、经公司第三届董事会第二十一次会议审议通过，公司控股子公司深圳市达晨 创业投资有限公司与深圳达晨公司管理团队（含公司相关管理人员）合资设立达晨 创业投资管理有限公司，双方出资分别为 550 万元和 450 万元人民币，分别占达晨 创投管理公司注册资本的比例为 55%和 45%。 （相关公告刊登在 2008 年 8 月 27 日《中 国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。 四、董事会日常工作情况 （一）、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内本公司董事会共召开了 10 次会议。 1、第三届董事会第十六次会议于 2008 年 2 月 25 日召开，相关公告刊登在 2008 年 3 月 1 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 2、第三届董事会第十七次会议于 2008 年 4 月 10 日召开，相关公告刊登在 2008 年 4 月 12 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 3、第三届董事会第十八次会议于 2008 年 4 月 21 日召开，相关公告刊登在 2008 年 4 月 22 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 4、第三届董事会第十九次会议于 2008 年 6 月 26 日召开，相关公告刊登在 2008 年 6 月 28 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 5、第三届董事会第二十次会议于 2008 年 7 月 17 日召开，相关公告刊登在 2008 年 7 月 18 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 6、第三届董事会第二十一次会议于 2008 年 8 月 25 日召开，相关公告刊登在 2008 年 8 月 27 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 7、第三届董事会第二十二次会议于 2008 年 9 月 18 日召开，相关公告刊登在 2008 年 9 月 19 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 8、第三届董事会第二十三次会议于 2008 年 10 月 28 日召开，相关公告刊登在 2008 年 10 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 9、第三届董事会第二十四次会议于 2008 年 11 月 28 日召开，相关公告刊登在 2008 年 12 月 2 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 10、第三届董事会第二十五次会议于 2008 年 12 月 15 日召开，相关公告刊登在 32 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 12 月 17 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 11、第三届董事会第十四次会议于 2007 年 10 月 29 日召开，相关公告刊登在 2007 年 10 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会依据《公司法》和本公司章程等规定，严格执行股东大会的 各项决议，圆满完成了股东大会授权的各项事宜。 1、根据公司 2007 年度股东大会决议，公司于 2008 年 5 月 19 日向全体股东实 施了每 10 股送红股 2 股，派发现金红利 0.3 元（含税）的 2007 年度利润分配方案。 2、根据公司 2007 年度股东大会决议，公司董事会对《公司章程》进行了修改。 （三）审计委员会履职情况汇总报告 2008 年公司董事会审计委员会审查了公司内部控制制度及执行情况，审核了公 司所有重要的会计政策，定期了解公司财务状况和经营情况。委员会认为公司内部 控制基本体现了完整性、合理性，不存在重大缺陷，并督促公司内部审计办公室按 照内部审计制度加强公司内部审计工作。董事会审计委员会在 2008 年度财务报告 的审计过程中，多次与公司年审会计师进行了工作沟通。审计前认真审阅了公司年 度财务报表，认为：年审前公司提供的年度财务报表系按照企业会计准则编制，未 发现存在重大错误和遗漏；对审计后出具的初步审计意见的相关财务会计报表再次 进行了审阅，认为：在所有重大方面真实、完整地反映了公司 2008 年度资产、负债、 权益和经营状况。同时审计委员会还向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司 审计工作的总结报告和下年度聘任会计师事务所的决议，认为公司聘请的开元信德 会计师事务所有限公司在为公司提供 2008 年度审计服务期间，严格遵守法律法规、 职业道德规范和审计准则的规定，合理计划和实施审计工作，获取充分、适当的审 计证据，尽职尽责，审慎查验，出具了公正的审计报告。因此，建议公司续聘开元 信德会计师事务所有限公司为本公司 2009 年度审计机构。 （四）提名、薪酬与考核委员会履职情况汇总报告 公司董事会下设的提名、薪酬与考核委员会积极参加公司关于薪酬方面的会议。 经公司第三届董事会第十六次会议提议，并经公司 2007 年度股东大会审议通过，公 司调整了公司董事、监事工作津贴。公司第三届董事会第二十四次会议审议并通过 了《湖南电广传媒股份有限公司薪酬标准及管理制度》。提名、薪酬与考核委员会认 为本次制度的修订能实现科学的绩效考核，有利于吸引优秀人才，能更有效地提升 管理能力，推动公司各项业务的发展。提名、薪酬与考核委员会对公司董事、监事、 高级管理人员薪酬进行了认真审核，认为公司在 2008 年度报告中披露的董事、监 33 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 事和高级管理人员薪酬符合公司的薪酬管理制度。 五、2008 年度利润分配预案 经开元信德会计师事务所有限公司审计，公司 2008 年度合并实现归属于母公司 所有者的净利润 21,330,927.35 元。根据《公司章程》规定，母公司年初未分配利 润 407,232,395.36 元，加上母公司实现净利润 124,658,476.01 元，减去提取法定 盈余公积金 12,465,847.60 元以及 2007 年度利润分配 77,889,194.13 元，可供股东 分配的利润为 441,535,829.64 元。 公司 2008 年度利润分配预案为：以 2008 年末总股本 406,378,405 股为基数， 向 全 体股东每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税）,拟派发现金红利总额为 8,127,568.10 元，现金分红比例为公司 2008 年度实现可供股东分配利润的 38.1%。 剩余未分配利润结转下一年度。 公司本年度不进行资本公积金转增股本。 独立董事对此无异议。 公司前三年现金分红情况 单位：元 合并报表中归属于母公 占合并报表中归属于母公 现金分红金额（含税） 司所有者的净利润 司所有者的净利润的比率 2007 年 10,159,460.13 113,394,309.80 8.96% 2006 年 0.00 -11,284,840.46 0.00% 2005 年 0.00 33,297,047.31 0.00% 六、其他报告事项 公司信息披露的指定报刊为《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》，在报 告期内无变更。 34 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 第九节 监事会报告 2008 年度，公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《股东大会规 范意见》和《公司监事会议事规则》等有关规定，本着对全体股东负责的精神，勤 勉诚信,认真履行监事会的各项职权和义务，充分行使对公司董事会、经营管理层的 监督职能，为企业的规范运作和发展起到了积极作用。本年度监事会主要做了以下 工作： 一、本报告期内公司监事会共召开了三次工作会议： 1、2008 年 4 月 10 日在公司本部召开第三届监事会第六次会议，会议审议并通 过了如下文件或议案： ① 《2007 年度监事会工作报告》； ② 《公司 2007 年度报告及其摘要》； ③ 《公司 2007 年度利润分配的预案》； 本次会议决议公告刊登在 2008 年 4 月 12 日的《中国证券报》、《证券时报》和 《上海证券报》上。 2、2008 年 8 月 25 日在公司本部召开第三届监事会第七次会议，会议审议并通 过了如下文件或议案： ① 《公司 2008 年半年度报告及其摘要》。 本次会议决议公告刊登在 2008 年 8 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》和 《上海证券报》上。 3、2008 年 10 月 28 日以通讯方式召开第三届监事会第八次会议，会议审议并 通过了如下文件或议案： ① 《公司 2008 年第三季度报告》； 本次会议决议公告刊登在 2008 年 10 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》和 《上海证券报》上。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 公司监事会列席了报告期内公司所有董事会及部分重大经营工作会议，对董事 会、经营管理层的运作进行了有效监督： 1、公司依法运作情况。监事会主要对公司股东大会、董事会的召开、议案事项 以及决议执行情况进行了监督。本届监事会认为：公司在管理运作方面，认真遵照 《公司法》和《公司章程》进行，决策程序合法，已建立了较为完善的内部控制制 35 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 度；公司董事、总经理及其它高管人员在执行公司职务时，不断推行内部改革，诚 实守信，严格按照公司法人治理结构的要求，在日常工作中依法规范运作，未发现 违反法律法规、公司章程或损害公司利益以及侵犯股东利益的行为发生。 2、检查公司财务情况。本年度监事会认真听取公司财务负责人汇报，对存在的 问题提出合理化建议，促进公司财务管理的进一步完善。监事会认为：公司财务管 理制度较完善，没有发现公司资产被非法占用和流失的情况。经过开元信德会计师 事务所有限公司审计的 2008 年公司财务报表，由注册会计师出具了标准无保留意见 的审计报告。监事会认为,财务报告客观公正地反映了公司财务状况和经营成果，符 合中华人民共和国会计准则和股份有限公司会计制度的有关规定。 3、关于募集资金使用情况。本届监事会认为：公司最近一次募集资金实际投入 项目与承诺投入项目一致，报告期内没有变更募集资金用途。 4、关于公司收购资产情况。公司在收购湖南省有线电视网络（集团）股份有限 公司的股权时，严格按照有关规定提交董事会审批，交易价格合理，不存在内幕交 易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 5、关于关联交易情况。报告期内，公司与广电集团续签了《广告经营合作协议》。 该协议遵循了公平合理的原则，有利于公司传媒主业的持续稳定发展，符合《公司 法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的有关规定，交易定价客观公允， 董事会对上述关联交易的表决程序合法，该关联交易未损害公司及其它股东，特别 是中、小股东和非关联股东的利益，维护了上市公司和全体股东的利益。 6、公司关于 2008 年度资产减值准备的计提和核销数据合理。 7、公司独立董事津贴、聘请会计师事务所及其酬金、审计委员会年报工作规程 等事项均符合国家相关规定。 36 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 第十节 重要事项 一、本报告期公司重大诉讼、仲裁事项。 1、根据公司 2003 年 5 月 22 日与湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司（以下简称： “嘉瑞新材”）签订的《互保协议》，公司对嘉瑞新材提供了 8400 万元的担保，该担 保经公司董事会审议通过并及时履行了信息披露，办理了相关手续。 因经营原因，嘉瑞新材不能偿还到期债务，本公司对嘉瑞新材 8400 万元银行债 务及利息将承担连带保证责任。 为维护公司利益，最大限度地降低风险，公司于 2004 年对嘉瑞新材担保 8400 万元事宜向法院申请了财产保全。根据湖南省高级人民法院[2004]湘高法立保字第 5 号、[2004]湘高法民三初字第 15 号民事裁定书，已经对嘉瑞新材及相关单位价值 1.2 亿元的财产实施了冻结。 2、公司于 2007 年初分批向控股子公司深圳市荣涵投资有限公司借款 30000 万 元，约定年资金使用费率为 7%，并确定于 2008 年 1 月 31 日前归还全部本金及利息。 鉴于公司未能如期还款，深圳市荣涵投资有限公司向湖南省长沙县人民法院提起诉 讼，并对公司所持有的 17151560 股拓维信息股票（代码 002261）进行了冻结。湖 南省长沙县人民法院依法进行了调解。 根据湖南省长沙县人民法院[2008]长县民初字第 1300 号民事调解书：①、公司 所欠原告深圳市荣涵投资有限公司本金 30000 万元、利息 1606.75 万元，由公司于 2009 年 8 月 31 日前偿付本金 20000 万元，余欠本息 11606.75 万元于 2010 年 6 月 30 日前一次性付清；②、深圳市荣涵投资有限公司承诺在公司还清所有借款后三个 工作日内申请法院解除对 17151560 股拓维信息股票（代码 002261）的冻结手续。 鉴于公司与深圳市荣涵投资有限公司系母子公司的关系，其诉权的行使不会因 此而给上市公司的股东构成任何不利或其他权益受到伤害的情形。 二、证券投资及持有其他公司股权情况 1、证券投资情况 单位：元 占期末证 初始投资 持有数 期末账 序号 证券品种 证券代码 证券简称 券总投资 报告期损益 金额（元） 量 面值 比例 （%） 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - -8,265,412.15 合计 0.00 - 0.00 100% -8,265,412.15 37 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 2、持有其他上市公司股权情况 单位：（人民币）元 证券代 占该公司 报告期所有者权 会计核算 股份来 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 码 股权比例 益变动 科目 源 可供出售 002052 同洲电子 9,600,000.00 3.32% 7,360,000.00 59,900,944.64 -106,412,235.08 法人股 金融资产 可供出售 600643 爱建股份 251,153.20 0.01% 298,039.84 0.00 38,447.04 法人股 金融资产 长期股权 002261 拓维信息 14,800,000.00 21.48% 157,412,369.08 16,652,313.80 52,090,029.23 法人股 投资 合计 24,651,153.20 - 165,070,408.92 76,553,258.44 -54,283,758.81 - - 3、报告期内公司持有非上市金融企业股权情况 单位：元 报告期所 持有 占该公司 报告期 会计核 股份 所持对象名称 初始投资金额 期末账面值 有者权益 数量 股权比例 损益 算科目 来源 变动 湘财证券有限责任 长期股 投资 67,600,000.00 0 1.10% 33,333,333.33 0.00 0.00 公司 权投资 参股 合计 67,600,000.00 0 - 33,333,333.33 0.00 0.00 - - 4、买卖其他上市公司股份的情况 单位：元 期初股 报告期买入 报告期卖出 期末股份 使用的资金数 股份名称 产生的投资收益 份数量 股份数量 股份数量 数量 量 申能股份 0 1,373,000 1,373,000 0 24,697,310 -15,652,069.21 辽宁成大 0 601,200 601,200 0 31,963,299 -23,790,121.80 北生药业 800,000 0 800,000 0 31,360,000 5,165,676.54 中海油服 374,855 0 374,855 0 17,206,229 -5,577,188.04 中国平安 0 200,053 200,053 0 20,723,913 -7,204,847.09 新黄浦 0 400,000 400,000 0 10,688,532 -6,550,724.15 兰州黄河 0 374,541 374,541 0 5,649,010 -1,930,493.69 东莞控股 0 580,000 580,000 0 8,120,731 -5,828,920.77 深天马 0 200,050 200,050 0 3,508,959 -2,109,253.19 ST 大唐 348,800 0 348,800 0 16,260,082 -9,605,893.39 海通集团 390,000 0 390,000 0 20,915,586 79,445.81 中国中期 77,300 0 77,300 0 1,620,238 1,258,805.44 弘业股份 0 100,090 100,090 0 2,923,782 -1,511,637.16 中国远洋 0 298,000 298,000 0 2,554,630 -179,667.92 中国中铁 0 2,460,000 2,460,000 0 14,225,674 -1,093,636.45 招商银行 0 419,149 419,149 0 5,835,844 -2,158,074.91 海通股份 0 390,000 390,000 0 2,325,573 -201,151.29 中国铁建 0 320,000 320,000 0 3,057,064 -221,307.41 宜科科技 248,133 0 248,133 0 6,603,741 -2,386,109.80 38 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 中信国安 0 384,094 384,094 0 7,930,732 -3,311,478.41 渝三峡 0 365,700 365,700 0 15,079,242 -7,009,570.56 新安股份 0 23,000 23,000 0 1,454,460 18,671.70 金地股份 0 500,000 500,000 0 5,258,747 -593,538.08 50ETF 0 1,500,000 1,500,000 0 3,531,028 -121,923.61 陕天然气 0 500 500 0 5,295 1,730.92 中国南车 0 1,012,700 1,012,700 0 3,323,647 -220,527.19 大商股份 0 181,800 181,800 0 4,357,264 -1,362,093.59 三、公司收购及出售资产、吸收合并事项简要情况： 经公司第三届董事会第二十四次会议审议通过，公司以自有资金 23730.24 万元 人民币受让公司全资子公司——湖南省广播电视网络有限公司持有的湖南省有线电 视网络（集团）股份有限公司 3.4397%的股权。本次股权收购完成后，公司直接持 有湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司 61.03%的股权，更利于公司进一步整 合内部的有线网络资源，理顺管理关系，发挥规模协同效应。 （相关公告刊登在 2008 年 12 月 2 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。 四、报告期内，公司发生的与日常经营相关的关联交易事项。 经公司第三届董事会第十五次会议审议通过，公司与湖南广播影视集团下属各 媒体续签了《广告经营合作协议》，湖南广播影视集团下属湖南电视台（含湖南电视 台卫星频道、经视频道、都市频道、生活频道、娱乐频道、广播电视报）2008 年的 广告经营业务由公司统一代理经营。代理期间，各媒体广告经营收入按湖南电视台 85%、公司 15%的比例分配。2008 年，公司广告策划制作代理总收入为 203,893.35 万元，其中支付各媒体广告刊播费 173,309.35 万元。 经公司第三届董事会第二十五次会议审议通过，公司与湖南广播影视集团下属 媒体（含湖南电视台卫星频道、经视频道、都市频道、生活频道、娱乐频道、影视 频道、金鹰卡通频道、广播电视报社）续签了《广告经营合作协议》。以上各媒体的 广告经营业务继续由公司代理经营。代理期间，广告经营收入由电广传媒广告分公 司统一收取，各媒体广告经营收入按广电集团 85%、电广传媒 15%的比例分配。代理 期间为 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日止，到期经双方协商可以续签（以上 事项详见 2008 年 12 月 17 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》）。 五、重大合同及其履行情况 1、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司承包、租赁公司 资产的事项。以前期间发生的托管情况介绍： 39 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 公司持有 49%股权的长沙世界之窗有限公司将长沙世界之窗委托给湖南经济电 视台经营，托管经营期限从 2007 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日，为期三年。在 托管期内，委托方每年向受托方支付定额托管报酬 150 万元，该款于次年 1 月 1 日 前一次性支付，该托管报酬以预提方式计入当年费用。 2、重大担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否为关 发生日期（协议签 是否履 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 联方担保 署日） 行完毕 （是或否） 湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2004 年 05 月 24 日 3,500.00 信用担保 两年 否 否 湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2005 年 05 月 08 日 900.00 信用担保 一年 否 否 湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2004 年 07 月 24 日 4,000.00 信用担保 两年 否 否 湖南拓维信息系统股份有限公司 2007 年 09 月 27 日 1,200.00 信用担保 一年 是 否 报告期内担保发生额合计 1,200.00 报告期末担保余额合计 8,400.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 35,045.00 报告期末对子公司担保余额合计 52,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 60,400.00 担保总额占公司净资产的比例 35.89% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 6,000.00 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 6,000.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 ⑴、根据公司 2003 年 5 月 22 日与湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司签订的《互 保协议》，公司对嘉瑞新材提供了以下担保：①、向华夏银行股份有限公司广州分行 贷款 900 万元；②、向华夏银行股份有限公司广州分行贷款 3500 万元；③、向广东 发展银行股份有限公司贷款 4000 万元。担保期限均为一年，目前这三笔担保已经逾 期，并正在诉讼过程中（详见前文：公司重大诉讼、仲裁事项）。 ⑵、经公司第三届董事会第十九次会议以及公司 2008 年第二次临时股东大会审 议通过，公司为控股子公司——湖南省有线电视网络(集团)股份有限公司向工商银 行长沙星沙支行申请流动资金贷款 18000 万元人民币、向建设银行湖南省分行申请 流动资金贷款 20000 万元提供信用担保，担保期限为三年（相关公告详见 2008 年 6 月 28 日、7 月 16 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。 ⑶、经公司第三届董事会第十九次会议以及公司 2008 年第二次临时股东大会审 40 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 议通过，公司为控股子公司——广州韵洪广告有限公司向上海浦东发展银行广州分 行贷款提供信用担保，担保金额为人民币 3000 万元，担保期限为一年（相关公告详 见 2008 年 6 月 28 日、7 月 16 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。 ⑷、经公司第三届董事会第二十一次会议审议通过，公司为控股子公司——湖 南省有线电视网络(集团)股份有限公司向中国光大银行长沙分行申请流动资金贷款 5000 万元人民币提供信用担保，担保期限为一年。 （相关公告刊登在 2008 年 8 月 27 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。 ⑸、经公司第三届董事会第二次会议审议通过，公司同意为控股子公司长沙广 达广播电视宽带网络有限公司向农业银行长沙市劳动路支行申请授信贷款 9500 万 元人民币提供担保，担保期限为三年。鉴于：长沙广达广播电视宽带网络有限公司 作为湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司的子公司，已更名为湖南有线长沙 网络有限公司，原长沙广达广播电视宽带网络有限公司的权利和义务由湖南有线长 沙网络有限公司承继，经公司第三届董事会第二十二次会议审议通过，公司继续为 湖南有线长沙网络有限公司向农业银行长沙市劳动路支行的授信贷款提供信用担 保，担保金额为人民币 9500 万元，担保期限为三年，起止时间维持与原担保时间不 变（2006 年 11 月至 2009 年 11 月）。（相关公告刊登在 2008 年 9 月 19 日《中国证 券报》、 《证券时报》和《上海证券报》上）。 ⑹、经公司第三届董事会第二十三次会议审议通过，公司为公司控股的湖南省 有线电视网络（集团）股份有限公司的子公司湖南有线湘西自治州网络有限公司向 中国银行吉首支行贷款继续提供信用担保，担保金额为人民币 1000 万元，担保期限 为一年。（相关公告刊登在 2008 年 10 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上）。 ⑺、经公司第三届董事会第二十三次会议审议通过，公司为公司投资控股的湖 南国际影视会展（中心）酒店向兴业银行长沙分行贷款提供信用担保，担保金额为 人民币 400 万元，担保期限为一年。（相关公告刊登在 2008 年 10 月 30 日《中国证 券报》、 《证券时报》和《上海证券报》上）。 ⑻、在上述董事会决议通过后，个别项目在董事会授权范围内根据实际情况进 行了额度微调。 ⑼、独立董事关于公司资金占用及对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 41 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 （证监发[2005]120 号）的精神，我们本着实事求是的态度对公司与关联方的资金 往来以及公司对外担保情况进行了核查，现就有关问题说明如下： 截止 2008 年 12 月 31 日，公司控股股东及其关联方不存在占用公司资金的情况， 也不存在以往年度发生并累计至 2008 年 12 月 31 日的违规关联方占用资金情况。 公司所有对外担保均取得了董事会全体成员三分之二以上同意，大额担保经过 了股东大会的批准，并履行了信息披露义务。截止到本报告期末，公司没有为控股 股东、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他 人提供担保。 我们将一如既往地高度关注和杜绝上市公司发生控股股东及其关联方资金占用 问题，并继续督促公司规范对外担保，加强对外担保项目的监管，以保证公司持续 健康发展。 3、公司在报告期内没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 六、公司或持股 5%以上的股东承诺事项 本公司第一大股东——湖南广播电视产业中心就股权分置改革作出如下承诺： 其所持有的电广传媒非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内 不上市交易或者转让。承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股 份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四 个月内不得超过百分之十。出售的股价将不低于 12 元/股（期间如果公司实施利润 分配、公积金转增等方案，股价作相应除权处理），产业中心如有违反承诺的卖出交 易，将卖出资金划入上市公司帐户归全体股东所有。 湖南广播电视产业中心在报告期内没有出售公司股份。 除以上事项外，无其他承诺事项。 七、 经第三届董事会第十七次会议通过，并经公司 2007 年年度股东大会审议通过， 公司续聘开元信德会计师事务所有限公司为公司财务审计机构，聘期一年。经第三 届董事会第二十八次会议审议通过，公司支付给开元信德会计师事务所有限公司 2008 年度审计报酬为 118 万元。目前开元信德会计师事务所有限公司已为公司连续 提供七年审计服务。 八、 本报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通 42 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 报批评、证券交易所公开谴责的情形。 九、 其他重大事项 1、经公司第三届董事会第十三次会议、公司 2007 年第二次临时股东大会审议 通过，并经中国人民银行审批，2008 年 1 月 22 日，公司完成了第一期为 5 亿元人 民币的短期融资券发行工作，本次短期融资券期限为 365 天，单位面值 100 元人民 币，其发行价格为 93.39 元人民币；2008 年 12 月 10 日，公司完成了第二期为 5 亿 元人民币的短期融资券发行工作，本次短期融资券期限为 365 天，单位面值 100 元 人民币，其发行价格为 94.70 元/佰元面值。 （相关公告详见 2008 年 1 月 24 日、2008 年 12 月 12 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。 2、经公司第三届董事会第十六次会议审议，并经公司 2008 年第一次临时股东 大会审议通过，公司为控股子公司金鹰城置业公司控股的湖南新丰源有限公司的土 地征购事宜提供 23000 万元财务支持（相关公告刊登在 2008 年 3 月 1 日、3 月 26 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上） 。经公司第三届董事会第二十 一次会议审议通过，公司继续为湖南新丰源有限公司提供 5,826 万元的财务支持， 并按银行同期借款利率收取资金占用费。同时，湖南新丰源有限公司的另两家股东 与公司签订了《股权质押合同》，分别将其持有的全部股权及其派生权益质押给本公 司作为此笔财务支持的担保（相关公告刊登在 2008 年 8 月 27 日《中国证券报》、《证 券时报》和《上海证券报》上）。 3、经公司第三届董事会第十七次会议审议通过，同意控股子公司湖南有线电视 网络（集团）股份有限公司向银行申请综合授信 33 亿元。网络集团已于 2008 年 6 月 20 日与国家开发银行、中国建设银行股份有限公司湖南省分行、中国银行股份有 限公司湖南省分行签署《湖南省有线电视数字化项目人民币资金银团贷款合同》，以 上三家银行将组团为网络集团提供总额为人民币 33 亿元的贷款，贷款期限为十五年 （相关公告详见 2008 年 4 月 12 日、2008 年 6 月 23 日《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》）。为确保银团贷款的顺利实施，经公司第三届董事会第十九次会 议以及公司 2008 年第二次临时股东大会审议通过，公司及公司控股子公司为此笔贷 款提供质押，具体出质标的为：公司所拥有的湖南省有线电视网络（集团）股份有 限公司 61.03%的股权（其中公司直接持有 57.59%，公司控股 100%的湖南省广播电 视网络有限责任公司持有 3.44%）。本次质押期限与贷款期限相同（相关公告详见 2008 年 6 月 28 日、7 月 16 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。 4、经公司第三届董事会第十七次会议及公司 2007 年度股东大会审议通过，同 43 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 意授权公司经营管理层 5 亿元的有线电视网络投资额度。公司上半年已分别与东安、 桃江、南县、涟源等十家县级广播电视局签署合资合同，共同出资组建各地电广网 络有限公司，其中，公司以自有资金共计出资 5007.92 万元（相关公告详见 2008 年 4 月 12 日、2008 年 5 月 9 日、2008 年 6 月 23 日《中国证券报》、《证券时报》和 《上海证券报》）。 5、根据中国证券监督管理委员会证监许可[2008]859 号文批复，公司投资参股 的湖南拓维信息系统股份有限公司获准首次公开发行新股，并于 2008 年 7 月 23 日 在深圳证券交易所上市流通。公司直接持有湖南拓维信息系统股份有限公司 17,151,560 股（相关公告详见 2008 年 7 月 5 日《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》）。 6、经公司第三届董事会第二十一次会议审议通过，公司全资控股子公司——深 圳达晨创业投资有限公司、深圳达晨财经顾问有限公司发起设立达晨财富创投基金， 基金规模为 2 亿元人民币，深圳达晨创业投资有限公司、深圳达晨财经顾问有限公 司以有限合伙人身份分别认购 6500 万元和 200 万元（相关公告详见 2008 年 8 月 27 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。 7、报告期内，公司根据《上市公司公平信息披露指引》的要求及公司《信息披 露管理制度》、《投资者关系管理制度》的有关规定，在接待调研及采访时，公司及 相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，没有实行差别对待政策，没有 有选择地、私下地提前向特定对象披露、透露或泄露公开信息的情形。 报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待方 接待时间 接待地点 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 式 2008 年 07 实地调 公司未来发展战略；有线业务、创 公司本部 申银万国证券研究员 月 14 日 研 投业务的发展情况 东方证券、兴业证券、友邦华泰 2008 年 08 实地调 数字电视业务拓展情况、创投业务 公司本部 基金、华夏基金、华宝兴业基金、 月 06 日 研 情况、公司未来发展战略 中信基金、融通基金、金鹰基金 2008 年 08 实地调 湖南广电发展历程、公司基本业务 公司本部 博时基金 月 07 日 研 情况 2008 年 09 实地调 公司各大主业的进展情况及盈利 公司本部 交银施罗德基金、兴业证券 月 04 日 研 模式 2008 年 09 实地调 公司主营发展情况、湖南广电发展 公司本部 中信证券、中银基金 月 04 日 研 历程 2008 年 09 实地调 公司本部 美国 GE 资产管理公司 公司业务情况介绍 月 09 日 研 2008 年 09 实地调 中国国际金融有限公司、 电视行业的经营与盈利模式、数字 公司本部 月 11 日 研 Platinum Asset Mamagement 电视的发展现状及未来发展空间 2008 年 11 实地调 中国人寿资产管理公司、建信基 公司未来发展规划，数字电视增值 公司本部 月 21 日 研 金 业务的空间 44 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 11 实地调 公司本部 民生证券 公司业务情况介绍 月 24 日 研 8、经公司第三届董事会第十七次会议、2007 年年度股东大会审议通过，公司 对《公司章程》进行了相应的修改（相关公告详见 2008 年 4 月 12 日、2008 年 5 月 9 日、2008 年 6 月 23 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。 45 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 第十一节 财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 开元信德湘审字(2009)第 039 号 湖南电广传媒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南电广传媒股份有限公司(以下简称“电广传媒”)财务 报表，包括 2008 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表，2008 年度的合并及 母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及 财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是电广传媒管理层的责任。这种责任 包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作 出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 46 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、 审计意见 我们认为, 电广传媒财务报表已按照企业会计准则的规定编制,在所有重大 方面公允反映了电广传媒 2008 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况、2008 年 度合并及母公司的经营成果和现金流量。 开元信德会计师事务所有限公司 中国注册会计师 李弟扩 中国注册会计师 黄灿坤 中国 北京 二 〇 〇 九年四月十三日 47 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 （二）财务报表 资 产 负 债 表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1,747,252,556.78 1,043,716,045.96 1,315,432,521.94 817,190,350.15 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 0.00 0.00 48,446,955.00 应收票据 593,234.72 0.00 850,000.00 应收账款 63,565,671.77 27,804,691.60 74,010,404.57 20,374,358.13 预付款项 195,872,003.21 112,772,521.68 191,502,123.92 3,960,895.55 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 0.00 20,057.37 应收股利 8,455,453.70 11,643,833.25 21,354,159.73 24,542,539.28 其他应收款 231,979,802.36 1,696,525,126.66 356,445,308.29 1,337,593,823.73 买入返售金融资产 存货 948,296,906.53 247,203,662.78 696,463,936.51 62,567,699.31 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 0.00 流动资产合计 3,196,015,629.07 3,139,665,881.93 2,704,525,467.33 2,266,229,666.15 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 123,300,025.04 0.00 224,645,708.60 持有至到期投资 362,765,292.74 362,765,292.74 401,410,082.78 401,410,082.78 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 498,800,909.47 2,239,831,508.92 189,488,074.82 1,787,358,218.49 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 3,242,274,722.93 175,269,419.28 2,636,351,228.75 180,443,167.50 在建工程 183,089,046.39 0.00 295,572,579.82 工程物资 22,755,447.11 0.00 19,874,534.56 固定资产清理 11,882.79 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 256,984,717.10 2,191,840.00 214,781,423.10 2,191,840.00 开发支出 0.00 0.00 商誉 560,644.08 0.00 560,644.08 长期待摊费用 14,524,576.83 5,571,290.31 12,784,699.54 7,305,447.03 递延所得税资产 21,264,668.33 17,477,750.82 19,060,837.74 12,896,309.33 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 4,726,331,932.81 2,803,107,102.07 4,014,529,813.79 2,391,605,065.13 资产总计 7,922,347,561.88 5,942,772,984.00 6,719,055,281.12 4,657,834,731.28 48 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 流动负债： 短期借款 1,018,310,000.00 779,000,000.00 1,239,150,000.00 1,149,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 163,757,098.65 70,000,000.00 156,400,914.40 70,000,000.00 应付账款 501,924,036.26 11,616,612.05 426,321,722.02 45,150.00 预收款项 338,627,060.97 283,877,501.54 367,217,741.42 292,838,382.27 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 23,056,162.87 3,957,925.16 29,495,469.64 3,854,029.48 应交税费 256,782,752.09 134,689,550.65 160,882,767.76 89,016,038.65 应付利息 456,843.89 0.00 46,410.00 应付股利 10,586,704.97 1,010,617.62 11,270,073.50 0.00 其他应付款 216,795,405.85 387,796,511.38 369,238,120.75 128,845,910.39 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 1,380,000,000.00 1,350,000,000.00 450,000,000.00 债 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 3,910,296,065.55 3,021,948,718.40 3,210,023,219.49 1,733,599,510.79 非流动负债： 长期借款 1,594,200,000.00 710,000,000.00 1,132,600,000.00 880,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 3,976,588.50 递延所得税负债 2,285,222.40 20,825,751.42 其他非流动负债 0.00 非流动负债合计 1,596,485,222.40 710,000,000.00 1,157,402,339.92 880,000,000.00 负债合计 5,506,781,287.95 3,731,948,718.40 4,367,425,559.41 2,613,599,510.79 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 406,378,405.00 406,378,405.00 338,648,671.00 338,648,671.00 资本公积 1,278,075,445.85 1,214,264,688.62 1,345,300,426.15 1,162,174,659.39 减：库存股 盈余公积 148,645,342.34 148,645,342.34 136,179,494.74 136,179,494.74 一般风险准备 未分配利润 -150,104,155.08 441,535,829.64 -81,080,040.70 407,232,395.36 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 1,682,995,038.11 2,210,824,265.60 1,739,048,551.19 2,044,235,220.49 合计 少数股东权益 732,571,235.82 612,581,170.52 所有者权益合计 2,415,566,273.93 2,210,824,265.60 2,351,629,721.71 2,044,235,220.49 负债和所有者权益总计 7,922,347,561.88 5,942,772,984.00 6,719,055,281.12 4,657,834,731.28 法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙 49 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 利 润 表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 3,351,137,873.39 2,085,593,933.56 2,649,818,219.26 1,720,222,975.84 其中：营业收入 3,351,137,873.39 2,649,818,219.26 1,720,222,975.84 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,329,033,861.76 2,180,908,133.84 2,781,434,548.33 1,691,131,145.69 其中：营业成本 2,328,958,220.15 1,763,160,756.33 1,907,986,349.13 1,403,441,846.72 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 152,582,557.69 116,177,082.41 123,123,520.17 93,739,999.09 销售费用 181,248,535.95 79,659,138.26 165,770,322.27 79,880,674.01 管理费用 412,167,640.30 114,890,423.34 339,720,802.90 94,100,146.80 财务费用 226,933,427.02 99,933,607.09 185,021,927.42 77,140,973.32 资产减值损失 27,143,480.65 7,087,126.41 59,811,626.44 -57,172,494.25 加：公允价值变动收益（损失以“-” 11,189,942.23 0.00 -7,027,757.69 号填列） 投资收益（损失以“-”号填 143,156,303.33 216,212,164.30 387,545,945.68 99,172,186.31 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 176,450,257.19 120,897,964.02 248,901,858.92 128,264,016.46 加：营业外收入 20,489,669.48 88,231.32 12,589,973.68 1,437,958.20 减：营业外支出 10,379,079.56 909,160.82 5,512,860.88 675,674.00 其中：非流动资产处置损失 0.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号 186,560,847.11 120,077,034.52 255,978,971.72 129,026,300.66 填列） 减：所得税费用 51,334,358.10 -4,581,441.49 68,788,870.50 53,848,839.99 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 135,226,489.01 124,658,476.01 187,190,101.22 75,177,460.67 归属于母公司所有者的净利润 21,330,927.35 113,394,309.80 少数股东损益 113,895,561.66 73,795,791.42 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.05 0.28 （二）稀释每股收益 0.05 0.28 法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙 50 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 3,317,295,625.31 2,069,202,719.36 2,955,807,188.61 2,018,765,720.94 现金 客户存款和同业存放款项净 增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净 增加额 收到原保险合同保费取得的 现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加 额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 725,000.00 收到其他与经营活动有关的 44,446,756.59 17,444,714.88 49,065,231.33 286,031,559.81 现金 经营活动现金流入小计 3,361,742,381.90 2,086,647,434.24 3,005,597,419.94 2,304,797,280.75 购买商品、接受劳务支付的 2,436,188,041.68 1,860,400,920.41 1,963,574,496.05 1,358,922,045.22 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净 增加额 支付原保险合同赔付款项的 现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付 239,076,219.65 36,645,264.69 174,669,027.44 32,428,734.80 的现金 支付的各项税费 88,684,591.12 70,503,570.41 81,241,279.87 51,244,905.37 支付其他与经营活动有关的 229,087,459.03 587,957,414.70 194,226,025.86 417,064,685.42 现金 经营活动现金流出小计 2,993,036,311.48 2,555,507,170.21 2,413,710,829.22 1,859,660,370.81 经营活动产生的现金流 368,706,070.42 -468,859,735.97 591,886,590.72 445,136,909.94 量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 221,563,990.54 90,464,779.00 9,000,000.00 取得投资收益收到的现金 101,416,392.61 246,439,830.76 468,762,308.65 131,318,101.62 处置固定资产、无形资产和 1,434,400.00 518,400.00 347,826.06 142,500.00 其他长期资产收回的现金净额 51 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 2,518,713.37 现金 投资活动现金流入小计 324,414,783.15 246,958,230.76 562,093,627.08 140,460,601.62 购建固定资产、无形资产和 787,595,398.84 3,814,327.31 536,764,585.80 875,407.84 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 329,128,899.89 143,919,100.00 157,488,176.01 6,487,550.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流出小计 1,116,724,298.73 147,733,427.31 694,252,761.81 7,362,957.84 投资活动产生的现金流 -792,309,515.58 99,224,803.45 -132,159,134.73 133,097,643.78 量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 71,848,454.29 其中：子公司吸收少数股东 71,848,454.29 投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,128,510,000.00 2,235,450,000.00 1,867,000,000.00 1,309,000,000.00 发行债券收到的现金 936,450,000.00 收到其他与筹资活动有关的 现金 筹资活动现金流入小计 3,064,960,000.00 2,235,450,000.00 1,938,848,454.29 1,309,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,957,750,000.00 1,489,000,000.00 1,780,720,000.00 1,509,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 250,318,190.14 150,289,371.67 206,784,320.64 78,555,613.52 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 29,050,496.36 12,969,425.43 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的 现金 筹资活动现金流出小计 2,208,068,190.14 1,639,289,371.67 1,987,504,320.64 1,587,555,613.52 筹资活动产生的现金流 856,891,809.86 596,160,628.33 -48,655,866.35 -278,555,613.52 量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -1,468,329.86 -546,238.09 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 431,820,034.84 226,525,695.81 410,525,351.55 299,678,940.20 加：期初现金及现金等价物 1,315,432,521.94 817,190,350.15 904,907,170.39 517,511,409.95 余额 六、期末现金及现金等价物余额 1,747,252,556.78 1,043,716,045.96 1,315,432,521.94 817,190,350.15 法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙 52 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年 所有者权益变动表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司 所有者 项目 实收资 少数股 实收资 资本公 减：库 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库 盈余 本（或 其他 东权益 本（或 积 存股 积 险准备 利润 计 积 存股 积 股本） 股本） 338,64 1,345,3 136,17 -81,08 612,58 2,351,6 338,64 1,362,1 128, 一、上年年末余额 8,671.0 00,426. 9,494.7 0,040.7 1,170.5 29,721. 8,671.0 74,659. 1,748 0 15 4 0 2 71 0 39 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 338,64 1,345,3 136,17 -81,08 612,58 2,351,6 338,64 1,362,1 128, 二、本年年初余额 8,671.0 00,426. 9,494.7 0,040.7 1,170.5 29,721. 8,671.0 74,659. 1,748 0 15 4 0 2 71 0 39 -67,22 -69,02 119,99 -16,87 三、本年增减变动金额 67,729, 12,465, 63,936, 7,517 4,980.3 4,114.3 0,065.3 4,233.2 （减少以“-”号填列） 734.00 0 847.60 8 0 552.22 4 46. 113,89 135,22 21,330, （一）净利润 5,561.6 6,489.0 927.35 6 1 -67,22 -67,22 -16,87 （二）直接计入所有者 4,980.3 4,980.3 4,233.2 权益的利得和损失 0 0 4 -119,3 -119,3 1．可供出售金融资 83,125, 53,456. 53,456. 产公允价值变动净额 57 57 766.76 2．权益法下被投资 52,128, 52,128, 单位其他所有者权益变 476.27 476.27 动的影响 53 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税影 响 -100,0 4．其他 00,000. 00 -67,22 113,89 -16,87 上述（一）和（二）小 21,330, 68,001, 4,980.3 5,561.6 4,233.2 计 0 927.35 6 508.71 4 （三）所有者投入和减 35,145, 35,145, 少资本 000.00 000.00 35,145, 35,145, 1．所有者投入资本 000.00 000.00 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 -90,35 -29,05 -39,20 67,729, 12,465, 7,517 （四）利润分配 5,041.7 0,496.3 9,956.4 734.00 847.60 46. 3 6 9 -12,46 12,465, 7,517 1．提取盈余公积 5,847.6 847.60 46. 0 2．提取一般风险准 备 -77,88 -29,05 -39,20 3．对所有者（或股 67,729, 9,194.1 0,496.3 9,956.4 东）的分配 734.00 3 6 9 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资 54 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 406,37 1,278,0 148,64 -150,1 732,57 2,415,5 338,64 1,345,3 136, 四、本期期末余额 8,405.0 75,445. 5,342.3 04,155. 1,235.8 66,273. 8,671.0 00,426. 9,494 0 85 4 08 2 93 0 15 法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙 55 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 （三）会计报表附注 湖南电广传媒股份有限公司 财务报表附注 二〇〇八年十二月三十一日 单位：人民币元 一、公司基本情况 湖南电广传媒股份有限公司（原湖南电广实业股份有限公司，以下简称“公司” 或“本公司”）是经湖南省人民政府湘政函（1998）91号文件批准，由湖南广播电视 发展中心作为主发起人进行全资改组，联合湖南省金帆经济发展公司、湖南星光实 业发展公司、湖南省金环进出口总公司、湖南省金海林建设装饰有限公司共同发起， 并经中国证监会证监发字（1998）321号和证监发字（1998）322号文批准，于1998 年12月23日向社会公众发行5000万人民币普通股（总股本为15800万股）设立的股份 有限公司。1999年9月15日，经公司1999年度第一次临时股东大会审议通过同意公司 以15800万股为基数，向全体股东以10:3的比例用资本公积金转增股本，转增后股本 总额为20540万股。2000年11月，经公司2000年第一次临时股东大会决议并经中国证 监会证监公司字（2000）15号文批准，向社会公众增发5300万股人民币普通股。2003 年公司股东大会通过了资本公积转增股本决议，以2003年12月31日的总股本为基数 向全体股东以资本公积金每10股转增3股。转增后公司总股本为33592万股。2004年9 月30日，根据与湖南广播电视产业中心签订的《以股抵债协议》公司减少注册资本 人民币75,421,022元，全部为公司控股股东湖南广播电视产业中心持有的未上市流 通 的 股 份 ， 变 更 后 的 未 上 市 流 通 的 股 份 为 107,098,978 元 ， 已 上 市 流 通 股 份 153,400,000元，变更后的股本为260,498,978元。2005期末本公司实施股权分置改 革，每10股流通股获得国有法人股支付的2.8股股份对价，国有法人股本次股权分置 共支付对价 4295.2万股，支付对价后，国有法人股变为限售流通股。2006年5月25 日公司股东大会通过了资本公积转增股本决议,以2005年12月31日总股本为基数，向 全体股东每10股转增3股，实施后公司总股本为338,648,671股。2008年5月29日公司 股东大会通过了通过了资本公积转增股本决议，以2007年12月31日总股本为基数， 向全体股东每10股送2股，实施后公司总股本为406,378,405股。 56 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 公 司 在湖南省工商行政管 理局注册，注册地址湖南省长沙市，注册号为 43000000028050，经营范围：影视节目的制作、发行和销售，有线电视网络及信息 传播服务；广告策划；设计、制作、发布、代理国内外各类广告；投资兴办各类旅 游、文化娱乐、餐饮服务、贸易等实业。 本公司的财务报告批准者为本公司董事会，已于 2009 年 4 月 13 日批准报出。 二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项，自 2007 年 1 月 1 日起， 本公司执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他 相关规定(以下简称“企业会计准则”) 进行确认和计量,在此基础上按照附注四所 述的会计政策编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司截至 2008 年 12 月 31 日止期间合并及母公司财务报表符合企业会计准则 的要求，真实、完整地反映了本公司 2008 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况 以及 2008 年度合并及母公司的经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策和会计估计 (一) 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (二) 记账本位币 记账本位币为人民币。 (三) 记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制为记账基础。除交易性金融资产、可供出售金融资产等 金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。如果发生减值， 则按照相关规定计提相应的减值准备。 (四) 外币折算 1、外币交易 57 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币， 所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款 产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外 币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 2、外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折 算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外 经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产 生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折 算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 (五) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价 物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的 投资。 (六) 金融资产 1、金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、贷款及应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取 决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售 的交易性金融资产及直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产，该类资产均在交易性金融资产中核算并在资产负债表中以交易性金融资产列示。 (2) 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资 58 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 产，包括应收账款和其他应收款等(有关会计政策详见附注四（七)）。 (3) 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未 被划分为其他类的金融资产。 (4) 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意 图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融资产的确认和计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确 认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费 用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金 融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公 允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益 工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余 成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价 值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损 益，计入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允 价值变动计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变 动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息， 计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时 计入投资收益。 3、金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的， 59 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生 的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该 金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损 失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股 东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供 出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项 有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出 售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有 关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且 其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得 以恢复，也不予转回。 (七) 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成 的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应 收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 应收账款坏账的确认标准、坏账损失的核算方法以及坏账准备的计提方法和计 提比例： 1、坏账的确认标准 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤销、破产、资不 抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等，根据本公司的管理权限，经股 东大会或董事会批准确认为坏账，冲销提取坏账准备。 2、坏账损失核算办法： 对公司的坏账损失，采用备抵法核算。 对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，当存在客观证据表明本公司 将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于 60 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 其账面价值的差额，计提坏账准备。 对单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用 风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险 特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏 账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。本公司按账龄法风险组合及损失 率计提坏账准备如下： 账 龄 比 例 1年以内（含1年） 1%，5% 1年－2年（含2年） 10% 2年－3年（含3年） 20% 3年－4年（含4年） 50% 4年－5年（含5年） 80% 5年以上 100% 公司从事广告代理业务的子公司（广州韵洪、北京韵洪）取得的广告代理收入 系于每二个月末以媒体播出代理广告单进行结算；节目分公司出售的电视剧大部份 为各电视台媒体，信誉良好，风险低，公司将该应收款项汇同金额非重大的应收款 项一起计提坏帐准备，计提比例为 1%。其余按 5%比例计提。 公司与控股子公司之间及控股子公司相互之间发生的应收款项，因合并会计报 表时予以抵销，不计提坏账准备。 （八） 存货的分类和核算办法、存货跌价准备的确认标准、计提方法 1、本公司存货主要包括原材料、库存商品、包装物、低值易耗品等。 2、存货的计价： （1）存货取得时按照实际成本进行初始计量，存货取得成本包括采购成本、加 工成本和其他成本。发出时采用先进先出法计价计量。 （2）计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》 处理。 （3）投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合 同或协议约定价值不公允的除外。 （4）非货币性资产交换、债务重组和企业合并取得的存货的成本，分别按照《企 61 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》 和《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定。 3、周转材料包括低值易耗品、包装物和其他周转材料，采用分次摊销法进行摊 销。 4、公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取存 货跌价准备。存货跌价准备除下述两种情形外按照单个存货项目计提。 （1）对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 （2）与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目 的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 （九） 长期股权投资 长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业 的股权投资以及本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活 跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。 1、子公司 子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据 以从其经营活动中获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时， 被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予 以考虑。对子公司投资，在本公司个别财务报表中按照成本法确定的金额列示，在 编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派 的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接 受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部 分作为初始投资成本收回。 购买少数股东权益 财政部于 2008 年 8 月 7 日发布了《企业会计准则解释第 2 号》，发布日之前向 62 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 子公司的少数股东购买其持有的少数股权，在编制合并财务报表时，因购买少数股 权增加的长期股权投资成本，与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司在交 易日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，确认为商誉。与按照新取得的股权比 例计算确定应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之 间的差额，除确认为商誉的部分以外，依次调整资本公积及留存收益。 《企业会计准则解释第 2 号》发布日之后向子公司的少数股东购买其持有的少 数股权，在编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新 增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间 的差额，应当调整所有者权益(资本公积)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、合营企业和联营企业 合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指 本公司对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。 对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后 续计量。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 采用权益法核算时，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认 当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其 他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额 外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失 和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在持股比例不变的情 况下，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单 位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股 权投资的账面价值，本公司与被投资单位之间发生的内部交易损益按照持股比例计 算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单 位发生的内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认该损失，相应的未实现损 益不予抵消。 3、其他长期股权投资 其他本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场 中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 63 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 4、长期股权投资减值 当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额 (附注四（十六）)。 5、长期股权投资处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用 权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动计 入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期 损益。 （十） 投资性房地产 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权 及已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出， 在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地 产成本；否则，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及 净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、 净残值率及年折旧(摊销)率列示如下： 类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率 房屋建筑物 30-50 年 4% 1.92%-3.2% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为 固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之 日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面 价值作为转换后的入账价值。 对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终 了进行复核并作适当调整。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利 益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置 收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额 (附注四（十六）)。 64 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 （十一）固定资产的确认标准、计价方法、折旧方法 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备以及其他等。固 定资产取得包括购置、在建工程转入以及融资租赁等。购置或新建的固定资产按取 得时的实际成本进行初始计量。融资租赁固定资产在租赁期开始日，将租赁开始日 租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能 够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值； 所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿 命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面 价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： 类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 40 年 4% 2.40 机器设备、光缆 8-15 年 4% 6.4%-12% 运输设备 8年 4% 12% 电子设备 5-12 4% 8%-19.2% 其他 12 年 4% 8% 于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核并作适当调整。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注 四（十六）)。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金 额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认 该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关 税费后的金额计入当期损益。 对已提取减值准备的固定资产计提折旧时，按照该项资产的账面价值以及尚可 使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 65 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 （十二）在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程 达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生 的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产 并自次月起开始计提折旧。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注 四（十六）)。 （十三）无形资产 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，以实际成本计量。使用寿 命不确定的无形资产不摊销，使用寿命有限的资产在使用寿命期内以相关经济利益 实现方式为基础合理摊销。其中： 1、土地使用权 土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权 与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。 2、无形资产减值 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额（附 注四（十六)）。 3、定期复核使用寿命和摊销方法 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复 核并作适当调整。 每个会计期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如有证据表 明无形资产的使用寿命是有限的，按估计的的使用寿命内系统合理摊销。复核后如 仍为不确定的，则进行减值测试。 （十四）商誉 商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的 差额，或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净 资产于购买日的公允价值份额的差额。 66 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 企业吸收合并形成的商誉在个别报表直接反映，企业控股合并形成的商誉仅在 合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享 有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。 企业合并形成的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根 据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。资产组或资产组组合的 减值见附注四（十六）。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。 （十五）长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各 期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实 际支出减去累计摊销后的净额列示。 （十六）资产减值 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减 值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性 房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值 测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现 金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如 果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的 可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 （十七）借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态 之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预 定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当 购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。 如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用 的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生 的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用， 在所构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态 67 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产成本。其余借款 费用在发生当期确认为费用。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预 定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间 连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 （十八）借款 借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊 余成本进行后续计量。借款期限短于 12 个月(含 12 个月)的借款为短期借款，其余 借款确认为长期借款，于资产负债表日 12 个月内到期的长期借款在报表上列示为一 年内到期的非流动负债，逾期的长期借款在报表上列示为其他流动负债。 （十九）职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房 公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象 计入相关资产成本和费用。 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、 医疗保险、住房公积金及其它社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成 本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减 而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿 裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的， 确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提 供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等确认为 当期应付职工薪酬(辞退福利)。 （二十）股份支付 68 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工 具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的 股份支付。 1、以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予 日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件 才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权 益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本 公积；在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够 可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值 不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得 日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 2、以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其它权益工具为基础确定 的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相 应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待 期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债 的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计 量，其变动计入当期损益。 （二十一）预计负债 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其 履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负 债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合 考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响 重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所 进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 69 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前 的最佳估计数。 （二十二）政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府 作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府 补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性 资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分 配计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关 的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认 相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入 当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益 账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （二十三）递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的 差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额 的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认 产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影 响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确 认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负 债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵 扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足下列条 件的，确认相应的递延所得税资产：（1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回； （2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 70 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的 递延所得税负债，但同时满足下列条件的除外：（1）本公司能够控制暂时性差异转 回的时间；（2）该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （二十四）收入确认 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收 合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售 退回的净额列示。 1、商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计 量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计 量时，确认商品销售收入的实现。 2、提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分 比法确认相关劳务收入。劳务交易的完工程度按己经发生的劳务成本占估计劳务总 成本比例确定。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够补偿的劳 务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生 的劳务成本如预计不能得到补偿的则不确认收入。 本公司与其它企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品 部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别 处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量 的，将该合同全部作为销售商品处理。 3、让渡资产使用权 利息收入按照时间比例为基础采用实际利率计算确定。 经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。 4、广告收入在相关的广告或商业行为开始出现在公众面前时予以确认，广告的 制作收入在期末或年度终了时根据项目的完成程度确认。 71 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 5、房地产销售收入：房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取 得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收到销售合同金额 20%或以 上之订金或及已确认余下房款的付款安排）确认销售收入的实现。 （二十五）所得税费用的会计处理方法 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作 为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： 1、企业合并； 2、在所有者权益中确认的交易或事项。 （二十六）利润分配 1、本公司实现的净利润按下列顺序分配： （1）弥补以前年度亏损。 （2）按 10%提取法定盈余公积。 （3）经股东大会决议提取盈余公积。 （4）支付普通股股利。 2、现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。 （二十七）企业合并 1、 同一控制下的企业合并 合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得 的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积。资本公积不 足以冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 2、 非同一控制下的企业合并 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值 计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 72 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 额的差额，计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 （二十八）合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括母公司及子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控 制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报 表编制时予以抵销。子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期 净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损 益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初所有 者权益中所享有的份额，如果公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且有能力 予以弥补的，冲减少数股东权益，否则冲减归属于母公司股东权益。该子公司以后 期间实现的利润，在弥补了母公司股东权益承担的属于少数股东的损失之前，全部 归属于母公司的股东权益。 子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时， 按照母公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买 日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企 业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间 的年初已经发生，从报告期最早期间的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流 量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 五、会计政策、会计估计变更和前期差错更正 （一）会计政策变更 本年度内公司未发生会计政策变更。 （二） 会计估计变更 本年度内公司未发生会计估计变更。 73 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 （三）前期差错更正 本年度内公司未发生前期会计差错更正。 六、税项 1、流转税及其他地方税，均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴。 主要税种、税率如下： 税 种 税 率 计税依据 增值税 17% 商品销售 广告业及房地产销售营业税率为 5% 营业税 商品销售之外的各项收入 其它营业税税率按规定执行 城建税 7% 应交增值税、营业税税额 教育费附加 4.5% 应交增值税、营业税税额 2、所得税 （1）本公司所得税按 25%计缴。 （2）本公司的子公司深圳市荣涵投资有限公司、深圳市达晨创业投资有限公司、 上海锡泉投资实业有限公司、深圳达晨财经顾问有限公、深圳达晨财信投资管理有 限公司、深圳标准调查有限公司按 18%的税率计征企业所得税。 七、控股子公司及企业合并 1、截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司的主要控股子公司的基本情况 本公司对其实 是否 注册资本 持股比 表决权 被投资单位全称 注册地 主营业务 际投资额（万 合并 （万元） 例％ 比例% 元） 报表 广州韵洪广告有限公司 广州市 广告设计、策划等 500 400 80 80 是 市场及媒介研究分析、营销 深圳标准调查有限公司 深圳市 4,800.00 3,800.00 79.17 79.17 是 策划广告等 兴办实业、高新产品技术开 深圳市荣涵投资有限公司 深圳市 33,000.00 33,000.00 100 100 是 发企业形象设计等 财经顾问、管理咨询、资产 深圳达晨财经顾问有限公司 深圳市 1,000.00 1000 100 100 是 委托管理、企业营销策划等 实业投资、高科技项目投资 上海锡泉实业有限公司 上海市 16,940.00 16,940.00 100 100 是 等 74 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 北京韵洪广告有限公司 北京市 广告设计、策划等 500 400 80 80 是 网娱信息、网络技术、电子 北京网娱智业信息技术有限公司 北京市 1,000.00 550 55 55 是 商务服务等 影视拍摄基地、影视文化展 湖南国际影视会展中心有限公司 长沙市 60,000.00 60000 100 100 是 览等 长沙世界之窗有限公司 长沙市 影视拍摄基地及配套设施等 10,000.00 4,900.00 49 49 是 承担资质二级房地产开发经 湖南金鹰城置业有限公司 长沙市 10,000.00 10,000.00 100 100 是 营;经销建筑装饰材料等 平面媒体经营、广告代理及 时代东方（北京）传媒投资有限责任公司 北京市 1,000.00 700.00 70 70 是 相关投资活动 创业投资管理、管理咨询、 深圳市达晨财信创业投资管理有限公司 深圳市 1,000.00 400.00 40 40 是 资产受托管理等 广告设计、CI 策划、代理报 湖南母语文化传播有限公司 长沙市 762.74 724.6 95 95 是 纸、期刊等 投资高新技术产业和其他技 深圳市达晨创业投资有限公司 深圳市 10,000.00 10,000.00 100 100 是 术创新产业、投资咨询等 电视节目传输、数据传输、 湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司 长沙市 134,702.31 82,204.26 61.03 61.03 是 网上增值业务 广播电视网络的改造、建设、 湖南省广播电视网络有限责任公司 长沙市 10000 10000 100 100 是 开发和运营管理 电视节目传输、数据传输、 南县电广网络有限公司 南县 1255.55 690.55 55 55 是 网上增值业务 电视节目传输、数据传输、 双峰电广网络有限公司 双峰县 995.55 547.55 55 55 是 网上增值业务 电视节目传输、数据传输、 江永电广网络有限公司 江永县 610 427 70 70 是 网上增值业务 电视节目传输、数据传输、 桃江电广网络有限公司 桃江县 1380 828 60 60 是 网上增值业务 电视节目传输、数据传输、 新田电广网络有限公司 新田县 750 525 70 70 是 网上增值业务 电视节目传输、数据传输、 炎陵电广网络有限公司 炎陵县 587.76 299.76 51 51 是 网上增值业务 电视节目传输、数据传输、 祁阳电广网络有限公司 祁阳县 1700 1020 60 60 是 网上增值业务 电视节目传输、数据传输、 屈原电广网络有限公司 屈原县 650 357.5 55 55 是 网上增值业务 电视节目传输、数据传输、 绥宁电广网络有限公司 绥宁县 702.5 421.5 60 60 是 网上增值业务 注：本公司控股子公司长沙世界之窗有限公司由三方合资,虽然本公司只拥有其 49%的表决权资本，却是其最大股东并委派董事长，拥有实际控制权，故将其纳入合 并范围。 2、本年度新增控股公司即合并报表范围的变更情况： 报告期内新增控股子公司有本公司与有关市县广播电视局合资新设的南县电广 网络有限公司、桃江电广网络有限公司、双峰电广网络有限公司、江永电广网络有 限公司、新田电广网络有限公司、炎陵电广网络有限公司、祁阳电广网络有限公司、 屈原电广网络有限公司和绥宁电广网络有限公司。 八、合并财务报表主要项目附注 75 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 以下附注项目除非特别指出，年初指 2008 年 1 月 1 日，期末指 2008 年 12 月 31 日，上期指 2007 年度，本期指 2008 年度。 1．货币资金 期末余额 年初余额 种 类 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现 金 5,951,681.81 2,384,536.25 银行存款 1,596,264,645.05 1,097,493,496.78 其中：美元 1,029,540.87 6.8346 7,036,500.03 344,811.95 7.3046 2,518,713.37 其他货币资金 145,036,229.92 215,554,488.91 合 计 1,747,252,556.78 1,315,432,521.94 注 1、截至2008年12月31日止，本公司不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险 的款项。 注 2、期末其他货币资金主要系存放于证券公司的交易保证金、开具银行承兑 汇票保证金以及定期存单，明细如下： 期末余额 种 类 外币金额 折算率 人民币金额 存出投资款 20,896,229.92 保证金 91,000,000.00 信用卡 定期存单 33,140,000.00 合 计 145,036,229.92 2．交易性金融资产 年初公允价 项 目 期末公允价值 值 1．交易性债券投资 2．交易性权益工具投资 48,446,955.00 3．指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4．衍生金融资产 5．其他 合 计 48,446,955.00 3、应收账款 76 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 （1）应收账款按类别列示如下： 期末账面金额 类 别 金额 比例% 坏帐准备 净额 单项金额重大的应收账款 31,470,790.56 40.17 1,573,539.53 29,897,251.03 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 786,831.54 1.01 786,831.54 0.00 较大的应收账款 其他不重大应收账款 46,082,823.40 58.83 12,414,402.66 33,668,420.74 合 计 78,340,445.50 100.00 14,774,773.73 63,565,671.77 （续表） 年初账面金额 类 别 金额 比例% 坏帐准备 净额 单项金额重大的应收账款 32,196,384.78 33.19 1,609,819.24 30,586,565.54 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 14,200,321.30 14.64 14,200,321.30 0.00 较大的应收账款 其他不重大应收账款 50,610,094.23 52.17 7,186,255.20 43,423,839.03 合 计 97,006,800.31 100.00 22,996,395.74 74,010,404.57 注 1、单项金额重大的应收账款，是指单项金额 200 万元以上的应收账款。本 公司期末对单项金额重大或符合重要性原则的应收款项单独进行减值测试，经测试 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额 确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备；对单项测试未发生减值的应收款项， 汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按 这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失并计提坏账准 备。 注 2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款， 是指单项金额不重大，但账龄在3年以上的应收账款及其他单项金额不重大但存在减 值迹象的应收账款。 （2）应收账款按账龄分析列示如下： 期末账面金额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 一年以内 39,173,903.46 50.00 1,859,863.64 37,314,039.82 一至二年 17,948,247.10 22.91 1,794,824.71 16,153,422.39 二至三年 6,338,976.67 8.09 1,787,795.33 4,551,181.34 三至四年 9,912,990.60 12.66 4,956,495.30 4,956,495.30 77 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 四至五年 3,739,496.13 4.77 3,148,963.21 590,532.92 五年以上 1,226,831.54 1.57 1,226,831.54 0.00 合 计 78,340,445.50 100.00 14,774,773.73 63,565,671.77 （续表） 年初账面金额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 一年以内 61,017,665.84 62.90 3,050,883.29 57,966,782.55 一至二年 6,426,697.88 6.63 642,669.79 5,784,028.09 二至三年 10,072,400.45 10.38 2,014,480.09 8,057,920.36 三至四年 4,625,933.56 4.77 2,706,382.55 1,919,551.01 四至五年 1,410,612.82 1.45 1,128,490.27 282,122.55 五年以上 13,453,489.76 13.87 13,453,489.76 0.00 合 计 97,006,800.31 100.00 22,996,395.74 74,010,404.57 （3）、应收账款按客户列示如下： 单位名称 金额 账 龄 占总额％ 深圳市海川广告有限公司 7,133,625.02 一年以内 9.11 广州市海盛广告公司 5,928,867.39 一年以内 7.57 广州恒美广告有限公司 4,956,752.79 一年以内 6.33 深圳万科影视有限公司 4,508,500.00 一年以内 5.76 智威汤逊－中乔广告 2,342,745.36 一年以内 2.99 合 计 24,870,490.56 31.75 （4）应收账款坏账准备变动情况 本年减少 类别 年初账面余额 本年计提 期末账面余额 转回 转销 单项金额重大的应收账款 1,609,819.24 36,279.71 1,573,539.53 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 14,200,321.30 13,413,489.76 786,831.54 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 7,186,255.20 5,228,147.46 12,414,402.66 合 计 22,996,395.74 5,228,147.46 36,279.71 13,413,489.76 14,774,773.73 注 1：本项目中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 78 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 注 2：本年应收账款坏帐准备转销 13,413,489.76 系报告期内控股子公司湖南 有线株洲网络有限公司将尚未收回的账龄五年以上有线电视用户收视费收入核销。 4、预付账款 期末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 186,235,811.05 95.08 170,301,093.42 88.93 1 年以上 9,636,192.16 4.92 21,201,030.50 11.07 合 计 195,872,003.21 100.00 191,502,123.92 100.00 注 1:本项目中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 2：金额较大的预付账款，主要系预付的广告款和数字电视器材款等。 5、应收股利 账龄结构 期末账面余额 年初账面余额 一年以内（含一年） 8,455,453.70 21,354,159.73 合 计 8,455,453.70 21,354,159.73 期末应收股利系应收湖南电视台等媒体合作办栏目收益，已于 2009 年 1 月 10 日收回 700 万元。 6、其它应收款 （1）其他应收款按类别列示如下： 期末账面金额 类 别 金额 比例% 坏帐准备 净额 单项金额重大的应收款 214,489,425.38 73.71 17,944,430.81 196,544,994.57 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 7,650,827.67 2.63 7,650,827.67 0.00 风险较大的应收款 其他不重大应收款 68,854,578.85 23.66 33,419,771.06 35,434,807.79 合 计 290,994,831.90 100.00 59,015,029.54 231,979,802.36 （续表） 年初账面金额 类 别 金额 比例% 坏帐准备 净额 79 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 单项金额重大的应收款 140,668,351.43 32.60 18,622,449.21 122,045,902.22 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 7,650,827.67 1.77 7,650,827.67 0.00 风险较大的应收款 其他不重大应收款 283,158,600.30 65.63 48,759,194.23 234,399,406.07 合 计 431,477,779.40 100.00 75,032,471.11 356,445,308.29 注 1、单项金额重大的其他应收款，是指单项金额500万元以上的其他应收款。 本公司期末对单项金额重大的其他应收款进行单独测试。 注 2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收 款，是指单项金额不重大，但账龄在一年以上的其他应收款或单项金额不重大但存 在减值迹象的其他应收款。 （2）其他应收款按账龄列示如下： 期末账面金额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 一年以内 141,814,475.06 48.73 7,090,723.75 134,723,751.31 一至二年 53,619,950.67 18.43 5,361,995.07 48,257,955.60 二至三年 43,305,871.15 14.88 8,661,174.23 34,644,696.92 三至四年 26,513,165.70 9.11 13,256,582.85 13,256,582.85 四至五年 12,634,906.08 4.34 11,538,090.40 1,096,815.68 五年以上 13,106,463.24 4.50 13,106,463.24 0.00 合 计 290,994,831.90 100 59,015,029.54 231,979,802.36 （续表） 年初账面金额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 一年以内 185,122,905.54 42.90 9,256,145.28 175,866,760.26 一至二年 132,230,846.93 30.65 13,223,084.69 119,007,762.24 二至三年 48,046,737.85 11.14 9,609,347.57 38,437,390.28 三至四年 52,598,643.70 12.19 30,124,735.69 22,473,908.02 四至五年 3,297,437.39 0.76 2,637,949.90 659,487.49 五年以上 10,181,207.99 2.36 10,181,207.99 0.00 合 计 431,477,779.40 100.00 75,032,471.12 356,445,308.29 注 1：本项目中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 2：本项目应收前五名单位欠款金额为 162,724,903.50 元，占总额的 80 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 55.92%(明细如下)。 单位名称 业务内容 金 额 账 龄 占总额％ 湖南振升铝材有限公司 往来款 32,819,690.61 2-3 年 11.28 湖南省视联网络工程有限公司 网络器材款 56,285,100.00 1 年以内 19.34 湖南明谦投资发展有限公司 往来款 41,000,000.00 1 年以内 14.09 湖南省视通信息技术有限公司 网络器材款 22,620,112.89 1 年以内 7.77 长沙市国土资源管理局 土地保证金 10,000,000.00 1-2 年 3.44 合 计 162,724,903.50 55.92 （4）其他应收款坏账准备变动情况 本年减少 类 别 年初账面余额 本年计提 期末账面余额 转回 转销 单项金额重大的应收账款 18,622,449.21 678,018.40 17,944,430.81 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 7,650,827.67 7,650,827.67 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 48,759,194.23 15,339,423.17 33,419,771.06 合 计 75,032,471.11 16,017,441.57 59,015,029.54 7、存货及存货跌价准备 （1）存货 项 目 期末余额 年初余额 原材料 67,791,353.52 62,840,727.29 在产品 32,844,201.86 59,859,290.36 库存商品 55,012,925.51 40,150,985.83 低值易耗品 292,760.58 312,374.97 开发产品 63,546,552.57 49,300,112.48 开发成本 449,991,236.57 339,486,536.56 经营性艺术品 276,154,953.85 142,491,240.00 其 他 3,063,707.79 2,123,500.97 合 计 948,697,692.25 696,564,768.46 （2）存货跌价准备 本期减少数 项 目 年初余额 本期计提数 期末余额 转回 转销 81 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 本期减少数 项 目 年初余额 本期计提数 期末余额 转回 转销 库存商品 100,831.95 400,785.72 299 953 77 合 计 100,831.95 299,953.77 400,785.72 8、可供出售金融资产 项 目 期末账面余额 年初账面余额 1．可供出售债券 2．可供出售权益工具 2,218,323.20 19,172,348.98 3．信托理财产品 146,489,000.00 75,080,000.00 合 计 148,707,323.20 94,252,348.98 加:公允价值变动 -25,407,298.16 130,393,359.62 合 计 123,300,025.04 224,645,708.60 1：期末可供出售权益工具系本公司持有的同洲电子及爱建股份股票 2,218,323.20 元，期末市价 7,658,039.84 元，公允价值变动 5,439,716.64 元。 注 2：本公司期末持有上海国际信托有限公司发行的蓝宝石系列证券投资资金 信托计划“上投-E-2004” 、“上投-E-2005”和“上投-E-3301”共计 146,489,000.00 元，期末市价 115,641,985.20 元，公允价值变动-30,847,014.80 元。 9、持有至到期投资 项 目 期末账面余额 年初账面余额 债权性投资 362,765,292.74 401,410,082.78 合 计 362,765,292.74 401,410,082.78 持有至到期投资系本公司与湖南电视台、湖南金蜂音像出版社、湖南广播电视 报社合作办栏目投资款摊余金额。 10、长期股权投资 项 目 期末账面余额 年初账面余额 对子公司 对联营企业的投资 207,507,344.66 57,902,854.24 其他股权投资 324,626,898.14 166,648,953.91 合 计 532,134,242.80 224,551,808.15 长期股权投资减值准备 33,333,333.33 35,063,733.33 合 计 498,800,909.47 189,488,074.82 （1）对联营企业的投资 82 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 享有被投资 分得 持股 本期追加（减 被投资单位 年初余额 单位本期权 现金 期末余额 比例 少）投资额 益增减额 红利 望城电广宽带信息网络有限公司 49.00% 8,949,374.81 1,611,727.32 10,561,102.13 涟源电广网络有限公司 49.00% 5,957,000.00 576,242.45 6,533,242.45 双牌电广网络有限公司 49.00% 2,882,400.00 9,769.96 2,892,169.96 蓝山电广网络有限公司 49.00% 3,626,000.00 38,453.69 3,664,453.69 临湘电广网络有限公司 49.00% 7,889,000.00 124,506.68 8,013,506.69 江华电广网络有限公司 49.00% 2,989,000.00 9,235.27 2,998,235.27 东安电广网络有限公司 49.00% 4,803,900.00 429.53 4,804,329.53 云溪电广网络有限公司 49.00% 1,960,000.00 -40,917.59 1,919,082.41 永顺电广网络有限公司 49.00% 6,204,000.00 6,204,000.00 汨罗电广网络有限公司 49.00% 7,840,000.00 7,840,000.00 永兴电广网络有限公司 49.00% 8,820,000.00 8,820,000.00 慈利电广网络有限公司 49.00% 9,531,600.00 9,531,600.00 新化电广网络有限公司 49.00% 7,448,000.00 7,448,000.00 新宁电广网络有限公司 49.00% 4,080,000.00 4,080,000.00 泸溪电广网络有限公司 49.00% 4,321,800.00 4,321,800.00 湖南拓维信息系统股份有限公司 21.48% 48,953,479.43 68,922,343.11 117,875,822.53 合 计 57,902,854.24 78,352,700.00 71,251,790.42 207,507,344.66 注：根据湖南省长沙县人民法院[2008]长县民初字第 1300 号民事调解书，本公 司所持湖南拓维信息系统股份有限公司 17,151,560 股股票已被冻结。 （2） 其它权益性投资 单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 北京中广网媒信息中心 279,457.09 279,457.09 湘财证券有限责任公司 67,600,000.00 67,600,000.00 银河基金 15,000,000.00 15,000,000.00 上海爱建股份有限公司 251,153.20 251,153.20 湖南湘云生物科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 广州市科密汽车制动技术公司 6,425,000.00 6,425,000.00 深圳市和而泰科技有限公司 6,728,100.00 6,728,100.00 福建圣农发展股份有限公司 21,157,460.34 21,157,460.34 深圳市西风网络技术股份有限公司 1,730,400.00 1,730,400.00 天派电子（深圳）有限公司 2,200,000.00 3,556,700.00 - 5,756,700.00 北京东方广视科技有限责任公司 9,950,000.00 9,950,000.00 北京拓尔思技术有限公司 5,130,000.00 5,130,000.00 浙江华友钴镍材料有限公司 5,100,000.00 7,800,000.00 12,900,000.00 郑州威科姆电子科技有限公司 8,050,000.00 8,050,000.00 83 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 广州宏昌电子材料工业有限公司 10,730,876.91 12,219,123.09 22,950,000.00 深圳市时代赢客网络有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 雅鹿集团股份有限公司 20,250,000.00 20,250,000.00 瑞达信息安全产业股份有限公司 4,063,295.00 4,063,295.00 湖南多喜爱保健科技有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 北京蓝色光标品牌管理顾问有限公司 9,860,000.00 9,860,000.00 深圳市达晨财智创业投资管理有限公司 5,500,000.00 5,500,000.00 广州华工百川科技公司 400,000.00 400,000.00 深圳市金白泽电路板技术有限公司 400,000.00 400,000.00 爱尔眼科集团有限公司 900,000.00 66,600.00 966,600.00 辽宁优格生物科技股份有限公司 200,000.00 200,000.00 深圳市达晨财富创业投资企业（有限合伙） 67,000,000.00 67,000,000.00 郴州辉煌电子传媒有限责任公司 1,056,506.37 255,600.33 800,906.04 湖南株洲广播电视塔股份有限公司 510,000.00 510,000.00 湘西自治州广视旅行社 50,000.00 50,000.00 凯立德国际股份有限公司 10,699,379.67 10,699,379.67 合 计 166,648,953.91 160,215,097.76 2,237,153.53 324,626,898.14 （3）长期股权投资减值准备 本期减少额 被投资单位 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 湘财证券有限责任公司 33,333,333.33 33,333,333.33 深圳西风科技有限公司 1,730,400.00 1,730,400.00 合 计 35,063,733.33 1,730,400.00 33,333,333.33 11、固定资产 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 固定资产原值： 房屋建筑物 1,055,737,124.35 13,231,355.22 2,383,059.00 1,066,585,420.57 光缆及机器设备 2,316,913,450.93 631,028,159.48 2,246,894.32 2,945,694,716.09 电子设备 174,843,431.02 162,096,002.03 1,412,555.50 335,526,877.55 运输工具 98,383,717.15 14,589,130.18 8,466,765.25 104,506,082.08 其他 153,958,872.74 43,874,441.62 597,445.15 197,235,869.21 合计 3,799,836,596.19 864,819,088.53 15,106,719.22 4,649,548,965.50 固定资产累计折旧： 房屋、建筑物 260,163,731.86 25,742,234.04 1,197,998.16 284,707,967.74 光缆及机器设备 703,814,351.58 181,487,286.65 1,776,231.43 883,525,406.80 电子设备 74,626,290.48 24,683,221.16 1,312,353.20 97,997,158.44 84 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 运输工具 65,035,777.54 8,420,633.87 6,862,535.38 66,593,876.03 其他 49,497,040.07 15,216,554.05 611,936.47 64,101,657.65 合计 1,153,137,191.53 255,549,929.77 11,761,054.64 1,396,926,066.66 固定资产减值准备： 光缆及机器设备 1,655,990.88 1,655,990.88 电子设备 8,692,185.03 8,692,185.03 合计 10,348,175.91 10,348,175.91 固定资产净值 房屋、建筑物 795,573,392.49 781,877,452.83 光缆及机器设备 1,611,443,108.47 2,060,513,318.41 电子设备 91,524,955.51 228,837,534.08 运输工具 33,347,939.61 37,912,206.05 其他 104,461,832.67 133,134,211.56 合计 2,636,351,228.75 3,242,274,722.93 12、在建工程 工程投 年初数 其中:利 工程名称 入占预 本年增加 息资本 算比例 利息资本 余额 减值准备 化金额 (%) 化金额 合 计 295,572,579.82 419,468,854.61 其中：影视会展中心 1,387,716.35 1,226,665.50 有线电视数字化项目 293,483,193.74 400,129,005.86 干线网网络整改 701,669.73 12,781,498.94 世界之窗娱乐设施 5,331,684.31 （续表） 期末数 其中:转入固 减 资金 工程名称 本年减少 利息资 定资产 值 来源 余额 本化金 准 额 备 合 计 531,952,388.04 531,952,388.04 183,089,046.39 － 其中：影视会展中心 474,477.81 474,477.81 2,139,904.04 自筹 有线电视数字化项目 531,477,910.23 531,477,910.23 162,134,289.37 自筹 干线网网络整改 13,483,168.67 自筹 世界之窗娱乐设施 5,331,684.31 自筹 注：本期在建工程转入固定资产 531,952,388.04 元。 13、工程物资 85 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 期末账面余额 年初账面余额 设 备 14,300,543.48 2,073,136.41 器 材 7,692,810.23 16,369,155.65 线 缆 1,430,824.10 工 具 762,093.40 1,418.40 合 计 22,755,447.11 19,874,534.56 14、无形资产 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原始价值合计 300,948,460.72 45,824,725.32 4,500.00 346,768,686.04 1.金鹰节永久承办权 10,500,000.00 10,500,000.00 2.世界之窗土地使用权 54,675,000.00 54,675,000.00 3.“世界之窗”品牌 10,125,002.00 10,125,002.00 4. 国际影视会展中心土地 53,933,536.10 53,933,536.10 5.“金鹰节”注册商标 220,730.00 220,730.00 6. 报刊号使用权 317,083.49 317,083.49 7. 杂志号使用权 220,000.02 220,000.02 8.网络集团土地使用权 5,586,316.03 399,582.00 5,985,898.03 9.有线电视经营收费权 162,844,947.71 39,852,153.32 202,697,101.03 10.系统软件 2,525,845.37 5,572,990.00 4,500.00 8,094,335.37 二、累计摊销额合计 86,167,037.62 3,616,931.32 89,783,968.94 1.金鹰节永久承办权 8,500,000.00 8,500,000.00 2.世界之窗土地使用权 16,537,500.00 1,350,000.00 17,887,500.00 3.“世界之窗”品牌 3,312,485.73 249,996.00 3,562,481.73 4. 国际影视会展中心土地 14,426,665.72 1,331,692.39 15,758,358.11 5.“金鹰节”注册商标 28,890.00 28,890.00 6. 报刊号使用权 82,499.94 82,499.94 7. 杂志号使用权 59,999.94 59,999.94 8.网络集团土地使用权 2,422,276.19 18,062.27 2,440,338.46 9.有线电视经营收费权 40,258,842.58 40,258,842.58 10.系统软件 537,877.52 667,180.66 1,205,058.18 三、账面净值合计 214,781,423.10 256,984,717.10 1.金鹰节永久承办权 2,000,000.00 2,000,000.00 2.世界之窗土地使用权 38,137,500.00 36,787,500.00 3.“世界之窗”品牌 6,812,516.27 6,562,520.27 4. 国际影视会展中心土地 39,506,870.38 38,175,177.99 86 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 5.“金鹰节”注册商标 191,840.00 191,840.00 6. 报刊号使用权 234,583.55 234,583.55 7. 杂志号使用权 160,000.08 160,000.08 8.网络集团土地使用权 3,164,039.84 3,545,559.57 9.有线电视经营收费权 122,586,105.13 162,438,258.45 10.系统软件 1,987,967.85 6,889,277.19 15、商誉 项 目 形成来源 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 株洲广通信息传播有限公司 购并 560,644.08 560,644.08 合 计 560,644.08 560,644.08 16、长期待摊费用 剩余 年初 期末 类 别 原始发生额 本期增加 本期摊销 累计摊销 摊销 账面余额 账面余额 年限 租 入 固 定 资 产 33,988,181.76 8,784,113.34 7,524,639.85 7,099,033.73 24,778,462.30 9,209,719.46 1.5 年 改 良 支 出 世 界 之 窗 用 电 3,026,685.65 2,575,050.70 265,344.50 716,979.45 2,309,706.20 29.5 年 权 电视卡 1,699,569.12 1,699,569.12 1,699,569.12 5年 其 它 递 2,399,812.49 1,425,535.50 119,953.45 1,094,230.44 1,305,582.05 延支出 合 计 41,114,249.02 12,784,699.54 9,224,208.97 7,484,331.68 26,589,672.19 14,524,576.83 17、递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 交易性金融资产 1,220,681.63 应收款项 10,498,728.74 7,074,216.52 长期股权投资 8,592,893.33 8,592,893.33 固定资产 2,173,046.26 2,173,046.26 合 计 21,264,668.33 19,060,837.74 18、资产减值准备 87 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 本期减少额 项 目 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 98,028,866.85 10,825,573.82 13,413,489.76 73,789,803.27 二、存货跌价准备 100,831.95 299,953.77 400,785.72 三、可供出售金融资产减值 37,669,100.70 37,669,100.70 准备 四、长期股权投资减值准备 35,063,733.33 1,730,400.00 33,333,333.33 五、固定资产减值准备 10,348,175.91 10,348,175.91 合 计 143,541,608.04 37,969,054.47 10,825,573.82 15,143,889.76 155,541,198.93 19、短期借款 项目 期末账面余额 年初账面余额 信用借款 1,000,000.00 保证借款 947,310,000.00 1,025,350,000.00 抵押借款 1,000,000.00 112,800,000.00 质押借款 70,000,000.00 100,000,000.00 合 计 1,018,310,000.00 1,239,150,000.00 注 1：保证借款系湖南广播影视集团、湖南广播电视产业中心、各地市广播电 视局、深圳华侨城股份有限公司、香港中旅集团为本公司及下属控股公司提供的担 保。 注 2：抵押借款系湖南有线永州电广有限公司以房产抵押。 注 3：质押借款系以湖南有线网络集团股份有限公司股权质押。 20、应付票据 下一会计期间将到 种 类 年初账面余额 期末账面余额 期金额 银行承兑汇票 156,400,914.40 163,757,098.65 合 计 156,400,914.40 163,757,098.65 21、应付账款 （1）应付账款中无欠持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位或 关联方的款项。 （2）应付账款大额往来明细 88 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 单 位 金 额 业务性质 郴州高斯贝尔数码公司 18,668,415.00 设备款 广东中人信息建设有限公司 31,585,926.48 设备及工程款 湖南美联通公司 12,014,018.39 工程款 深圳同洲电子股份有限公司 20,953,938.00 设备款 北京数码视讯有限公司 5,869,150.00 设备款 合 计 89,091,447.87 22、预收账款 预收账款中无欠持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位或关联方 的款项。 23、应付职工薪酬 项 目 年初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 11,575,875.11 179,394,371.95 174,129,432.28 16,840,814.78 二、职工福利费 9,656,817.99 24,165,296.59 33,822,114.58 三、社会保险费 3,964,805.76 19,087,920.86 19,797,814.56 3,254,912.06 其中：1．医疗保险费 453,884.21 3,234,942.99 3,434,864.46 253,962.74 2．基本养老保险费 2,948,644.70 14,826,844.98 15,331,908.35 2,443,581.33 3．失业保险费 561,629.58 747,865.81 767,304.17 542,191.22 4．工伤保险费 192.00 213,587.15 199,070.72 14,708.43 5．生育保险费 455.27 64,679.93 64,666.86 468.34 四、住房公积金 385,274.06 6,713,086.26 7,169,363.74 -71,003.42 五、工会经费和职工教育经费 3,901,620.73 3,319,956.11 4,193,592.39 3,027,984.45 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补偿 592,931.75 592,931.75 八、其他 11,075.99 31,009.01 38,630.00 3,455.00 其中：以现金结算的股份支付 合 计 29,495,469.64 233,304,572.53 239,743,879.30 23,056,162.87 24、应交税费 税费项目 期末账面余额 年初账面余额 增值税 -240,224.90 -176,072.23 营业税 120,836,966.30 77,937,907.61 89 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 税费项目 期末账面余额 年初账面余额 城建税 8,280,306.21 5,144,304.25 企业所得税 113,599,847.01 70,372,299.79 教育费附加 6,667,054.52 4,424,176.78 文化事业建设费 533,425.70 421,452.17 市区堤防费 16,016.93 个人所得税 6,845,046.63 2,133,767.74 房产税 153,221.92 66,774.45 土地使用税 16,709.58 469,291.00 印花税 74,382.19 88,866.20 合 计 256,782,752.09 160,882,767.76 25、应付股利 投资者名称 期末账面余额 年初账面余额 欠付原因 各地州市县广播电视局 10,586,704.97 11,270,073.50 合 计 10,586,704.97 11,270,073.50 26、其他应付款 （1）其他应付款中无欠持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位 或关联方的款项。 （2）其他应付款期末余额主要明细户如下： 单位名称 期末账面余额 款项性质 湖南长城网络工程有限公司 38,097,850.16 工程款 广东美联通有限公司 30,000,000.00 器材款 定泰国际有限公司 16,838,896.01 借 款 深圳华侨城控股股份有限公司 15,917,089.50 借 款 湖南文化传播有限公司 4,229,227.77 策划、设计款 合 计 105,083,063.44 27、一年内到期的非流动负债 项 目 期末账面余额 年初账面余额 长期借款—保证借款 250,000,000.00 450,000,000.00 长期借款—抵押借款 130,000,000.00 短期融资券 1,000,000,000.00 90 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 合 计 1,380,000,000.00 450,000,000.00 注 1：本公司期末一年内到期长期保证借款 25000 万元，其中由湖南广播影视 集团为本公司提供担保借款为 22000 万元，本公司为控股子公司湖南国际影视会展 中心提供担保借款 3000 万元。 注 2：本公司期末一年内到期长期抵押借款 13000 万元，系由本公司控股子公 司湖南金鹰城置业有限公司以所在长沙市开福区农场洪西分场两宗土地提供抵押。 其中一宗地面积 102390.80 平米，土地权证号：长国用（2007）002823 号，另一宗 地面积 55288.10 平米，土地权证号：长国用（2007）002824 号。 注 3：本公司期末短期融资券 10 亿元，均系以贴现方式发行，其中于 2008 年 1 月 22 日发行 2008 年第一期一年期的短期融资券 5 亿元,发行价格为 93.39 元/佰元 面值。2008 年 12 月 10 日发行 2008 年第二期一年期的短期融资券 5 亿元,发行价格 为 94.7 元/佰元面值。 28、长期借款 项 目 期末账面余额 年初账面余额 信用借款 20,600,000.00 保证借款 959,050,000.00 960,000,000.00 抵押借款 10,000,000.00 152,000,000.00 质押借款 625,150,000.00 合 计 1,594,200,000.00 1,132,600,000.00 注 1：保证借款系湖南广播影视集团、湖南广播电视产业中心、香港中旅集团 为本公司及下属公司控股公司提供的担保。 注 2： 抵押借款 1000 万元系湖南有线株洲电广有限公司以其自有房产抵押借款。 注 3：质押借款系以湖南有线网络集团股份有限公司股权质押。 29、预计负债 种 类 形成原因 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 预计诉讼赔偿款 3,976,588.50 3,976,588.50 合 计 3,976,588.50 3,976,588.50 注：系本公司控股子公司湖南金鹰城置业有限公司（简称金鹰城置业）因拖欠 湖南省建材建设有限公司（简称省建材公司）工程款，被湖南建材建设有限公司提 取诉讼。根据 2007 年 6 月 7 日长沙市（2006）长中民一初字第 0156 号民事判决书 91 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 判决，金鹰城置业除承担支付工程欠款以外，另需向省建材公司支付延迟支付工程 款利息 1,493,566.30 元、违约金 2,010,986.20 元以及诉讼费用 472,036.00 元，金 鹰城置业在 2007 年度据此预计负债 3,976,588.50 元。2008 年 3 月经湖南省高级人 民法院主持调解，金鹰城置业与省建材公司达成和解协议，根据湖南省高级人民法 院民事调解书(2007)湘高法民一终字第 92 号民事调解书，省建材公司豁免了本公司 延迟支付工程款利息及违约金。 30、递延所得税负债 项 目 期末余额 年初余额 长期股权投资 1,088,394.50 1,088,394.50 交易性金融资产公允价值变动 178,352.98 可供出售金融资产 1,196,827.90 19,559,003.94 合 计 2,285,222.40 20,825,751.42 31、股本（单位：股） 本次变动增减（+，-） 本次变动前 本次变动后 项 目 数量 发行新 公积金转 其 数量 送股 小计 股 股 他 一、有限售条件股份 74,837,656 14,967,531 14,967,531 89,805,187 1、国家持股 2、国有法人持股 71,657,482 14,331,496 14,331,496 85,988,978 3、其他内资持股 3,008,200 601,640 601,640 3,609,840 其中：境内非国有法人 3,008,200 601,640 601,640 3,609,840 持股 境内自然人持股 4、高管股份 171,974 34,395 34,395 206,369 二、无限售条件股份 263,811,015 52,762,203 52,762,203 316,573,218 其中：人民币普通股 263,811,015 52,762,203 52,762,203 316,573,218 三、股份总数 338,648,671 67,729,734 67,729,734 406,378,405 注：经公司 2007 年年度股东大会审议通过，公司于 2008 年 5 月 19 日向全体股 东实施了 10 股送红股 2 股，派发现金红利 0.3 元（含税）的 2007 年度利润分配方 案。 32、资本公积 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 92 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 资本（股本）溢价 1,250,290,983.17 1,250,290,983.17 其他资本公积 95,009,442.98 52,128,476.27 119,353,456.57 27,784,462.68 合 计 1,345,300,426.15 52,128,476.27 119,353,456.57 1,278,075,445.85 注：资本公积-其他资本公积本期增加 52,128,476.27 元，系按权益法核算的被投 资单位湖南拓维信息系统股份有限公司因溢价发行 A 股产生的所有者权益变动影响 金额。 资本公积-其他资本公积本期减少 119,353,456.57 元，系可供出售金融资产公 允价值变动。 33、盈余公积 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 法定盈余公积 136,179,494.74 12,465,847.60 148,645,342.34 任意盈余公积 合 计 136,179,494.74 12,465,847.60 148,645,342.34 34、未分配利润 项目 金 额 一、上年期末余额 -81,080,040.70 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 -81,080,040.70 三、本年增减变动金额 -69,024,114.38 （一）净利润 21,330,927.35 （二）利润分配 -90,355,041.73 1、提取盈余公积 -12,465,847.60 2、对所有者或股东的分配 -77,889,194.13 3、其他 四、本年期末余额 -150,104,155.08 35、营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 1.主营业务收入 3,335,691,599.99 2,639,027,081.77 2.其他业务收入 15,446,273.40 10,791,137.49 93 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本期发生额 上期发生额 合 计 3,351,137,873.39 2,649,818,219.26 （1）主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 业务类别 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 广告制作代理 1,871,500,159.19 1,934,278,160.57 1,552,643,953.14 318,856,206.05 2,257,420,962.02 323,142,801.45 影视节目制作发行 20,630,740.56 36,051,310.70 17,704,551.20 2,926,189.36 54,760,629.41 18,709,318.71 网络传输服务 505,847,134.89 313,803,997.36 214,630,474.23 291,216,660.66 857,825,893.32 544,021,895.96 旅游业 126,759,589.13 28,871,020.67 15,697,854.92 111,061,734.21 145,204,095.24 116,333,074.57 房地产 114,289,458.00 19,972,686.96 104,804,506.80 9,484,951.20 20,480,020.00 507,333.04 合 计 2,639,027,081.77 2,332,977,176.26 1,905,481,340.29 733,545,741.48 3,335,691,599.99 1,002,714,423.73 注：本公司本期销售金额前五名客户销售的收入总额为 110,124,763.06 元，占 公司全部销售收入的比例为 3.29%。 （2）其他业务收入及其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 项 目 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 租赁收入 3,912,870.85 3,533,355.30 2,308,617.13 2,489,800.00 物业管理 6,626,416.10 4,502,215.99 其 他 4,906,986.45 2,755,566.20 3,437,089.49 15,208.84 合 计 15,446,273.40 10,791,137.49 5,745,706.62 2,505,008.84 36、营业税金及附加 项 目 本期金额 上期金额 计缴标准 城建税 9,237,186.32 7,802,510.62 7%、5% 教育费附加 5,979,513.53 2,318,412.33 3%、4.5% 营业税 136,810,965.11 111,596,610.86 5%、3% 市区堤防费 16,016.93 14,020.75 土地增值税 1,110,000.00 其他 538,875.80 281,965.61 合 计 152,582,557.69 123,123,520.17 37、财务费用 94 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 234,489,349.50 191,422,458.57 减：利息收入 9,740,258.46 7,942,142.79 汇兑损失 1,468,329.86 690,503.42 减：汇兑收益 其他 716,006.12 851,108.22 合 计 226,933,427.02 185,021,927.42 38、资产减值损失 项 目 本期金额 上期金额 1、坏账准备 -10,825,573.82 58,175,050.45 2、存货跌价准备 299,953.77 -93,824.01 3、可供出售金融资产减值准备 37,669,100.70 4、持有至到期投资减值准备 5、长期投资减值准备 1,730,400.00 6、投资性房地产减值准备 7、固定资产减值准备 合 计 27,143,480.65 59,811,626.44 39、公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额 交易性权益工具投资 11,189,942.23 -7,027,757.69 合 计 11,189,942.23 -7,027,757.69 40、投资收益 产生投资收益的来源 本期金额 上期金额 交易性金融资产收益 -8,265,412.15 85,311,911.55 可供出售金融资产收益 80,392,658.03 219,023,692.70 持有至到期投资持有期间收益 52,005,210.00 56,419,331.10 股权转让收益 4,883,794.78 权益法下核算实现的收益 18,906,160.87 21,460,534.79 成本法下核算被投资单位分红 117,686.58 其 他 446,680.76 合 计 143,156,303.33 387,545,945.68 95 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 注：本期持有至到期投资持有期间收益 52,005,210.00 元系对湖南电视台、湖 南广播电视报社、湖南金蜂音像合办栏目经营收益。 可供出售金融资产收益 80,392,658.03 元系出售同洲电子股份收益。 41、营业外收入 项 目 本期金额 上期金额 罚款收入 101,943.33 21,640.00 固定资产处理收入 315,985.02 338,023.35 补贴收入 10,478,880.00 2,225,357.30 债务重组收益 4,598,618.49 预计负债转回 3,504,552.50 投资成本与被投资单位可辨认 7,255,963.34 净资产公允价值比例差额 其他 1,489,690.14 2,748,989.69 合 计 20,489,669.48 12,589,973.68 注 1：本期补贴收入主要系本公司控股子公司湖南广播电视网络有限责任公司 收到湖南广播影视集团干线网传输费补贴 1000 万元。 注 2：预计负债转回系根据湖南省高级人民法院民事调解书(2007)湘高法民一 终字第 92 号民事调解书，本公司控股子公司湖南金鹰城置业有限公司将原预计应付 湖南省建材建设有限公司延迟支付工程款利息及违约金 3,504,552.50 元转回。 注 3：债务重组收益系有关债权方给予本公司控股子公司湖南广播电视网络有 限责任公司豁免的有关债务金额。 42、营业外支出 项 目 本期金额 上期金额 处置固定资产损失 1,090,504.82 1,613,258.82 捐赠支出 1,966,599.00 1,540,000.00 诉讼赔偿支出 4,624,819.54 罚款支出 399,320.39 364.33 非常损失 66,761.41 其它 2,297,835.81 2,292,476.32 合 计 10,379,079.56 5,512,860.88 注：诉讼赔偿支出系本公司控股子公司北京韵洪广告有限公司根据北京市高级 人民法院(2008)高民终字第 67 号民事判决书，应付北京京视传媒有限责任公司的赔 96 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 偿款及违约金支出。 43、所得税费用 项 目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 53,490,423.17 18,398,415.73 递延所得税费用 -2,156,065.07 272,680.38 合 计 51,334,358.10 18,671,096.11 44、每股收益 (1)基本每股收益 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普 通股的加权平均数计算： 项目 本期数 上期数 归属于母公司普通股股东的合并净利润 21,330,927.35 113,394,309.80 发行在外普通股的加权平均数 406,378,405.00 406,378,405.00 基本每股收益 0.05 0.28 (2)稀释每股收益 稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合 并净利润除以调整后的母公司发行在外普通股的加权平均数计算。截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无具有稀释性的潜在普通股。 九、现金流量情况 1、净利润调节为经营活动现金流量的信息 补 充 资 料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 135,226,489.01 187,190,101.22 资产减值准备 27,143,480.65 58,292,742.92 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 255,549,929.77 187,326,542.80 无形资产摊销 3,616,931.32 13,854,668.25 长期待摊费用摊销 7,484,331.68 5,224,307.92 97 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 补 充 资 料 本期金额 上期金额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 774,519.80 1,275,235.47 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -11,189,942.23 7,027,757.69 财务费用（收益以“－”号填列） 234,489,349.50 185,021,927.42 投资损失（收益以“－”号填列） -143,156,303.33 -387,545,945.68 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,203,830.59 -6,173,665.99 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 47,765.52 622,358.31 存货的减少（增加以“－”号填列） -252,132,923.79 -311,098,157.83 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 96,011,700.18 209,120,524.38 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 17,044,572.93 441,748,193.84 其他 经营活动产生的现金流量净额 368,706,070.42 591,886,590.72 2、现金等价物净变动情况 现金及现金等价物净变动情况： 本期金额 上期金额 现金的期末余额 1,747,252,556.78 1,315,432,521.94 减：现金的年初余额 1,315,432,521.94 904,907,170.39 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 431,820,034.84 410,525,351.55 3、现金及现金等价物 项目 期末余额 年初余额 货币资金 其中：库存现金 5,951,681.81 2,384,536.25 银行存款 1,596,264,645.05 1,097,493,496.78 其他货币资金 145,036,229.92 215,554,488.91 现金及现金等价物期末余额 1,747,252,556.78 1,315,432,521.94 十、母公司财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、应收账款 98 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 （1）应收账款按类别分析列示如下： 期末账面金额 类别 金额 比例% 坏帐准备 净额 单项金额重大的应收账款 6,628,800.00 18.38 331,440.00 6,297,360.00 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 29,427,264.78 81.62 7,919,933.18 21,507,331.60 合计 36,056,064.78 100 8,251,373.18 27,804,691.60 （续表） 年初账面金额 类别 金额 比例% 坏帐准备 净额 单项金额重大的应收账款 9,120,300.00 38.87 562,030.00 8,558,270.00 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 14,343,392.18 61.13 2,527,304.05 11,816,088.13 合计 23,463,692.18 100 3,089,334.05 20,374,358.13 注 1、单项金额重大的应收账款，是指单项金额 200 万元以上的应收账款。本 公司期末对单项金额重大或符合重要性原则的应收款项单独进行减值测试，经测试 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额 确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备；对单项测试未发生减值的应收款项， 汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按 这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失并计提坏账准 备。 注 2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款， 是指单项金额不重大，但账龄在3年以上的应收账款及其他单项金额不重大但存在减 值迹象的应收账款。 （2）应收账款按账龄分析列示如下： 期末账面金额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 一年以内 15,173,413.20 42.08 758,670.66 14,414,742.54 一至二年 6,102,128.40 16.92 610,212.84 5,491,915.56 99 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 期末账面金额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 二至三年 6,421,450.00 17.81 1,284,290.00 5,137,160.00 三至四年 3,650,655.00 10.12 1,825,327.50 1,825,327.50 四至五年 4,677,730.00 12.97 3,742,184.00 935,546.00 五年以上 30,688.18 0.09 30,688.18 0.00 合 计 36,056,064.78 100.00 8,251,373.18 27,804,691.60 （续表） 年初账面金额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 一年以内 13,461,615.88 57.37 673,080.79 12,788,535.09 一至二年 1,876,062.00 8.00 187,606.20 1,688,455.80 二至三年 6,181,200.30 26.34 1,236,240.06 4,944,960.24 三至四年 1,904,814.00 8.12 952,407.00 952,407.00 四至五年 0.00 0.00 五年以上 40,000.00 0.17 40,000.00 0.00 合 计 23,463,692.18 100.00 3,089,334.05 20,374,358.13 （3）应收账款前五名客户情况如下： 单 位 金 额 账 龄 占总额％ 深圳万科影视公司 4,508,500.00 一年以内 12.50 山东电视台 2,120,300.00 一年以内 5.88 北京电视台 1,086,240.00 一年以内 3.01 四川广电集团 1,097,600.00 一年以内 3.04 浙江电视台新闻频道 1,328,400.00 一年以内 3.68 合 计 10,141,040.00 28.13 注：本项目中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）应收账款坏账准备变动情况 本年减少 类别 年初账面余额 本年计提 期末账面余额 转回 转销 单项金额重大的应收账款 562,030.00 230,590.00 331,440.00 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 其他不重大应收账款 2,527,304.05 5,392,629.13 7,919,933.18 100 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 本年减少 类别 年初账面余额 本年计提 期末账面余额 转回 转销 合计 3,089,334.05 5,392,629.13 230,590.00 8,251,373.18 2、其它应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下： 期末账面金额 类别 金额 比例 坏帐准备 净额 单项金额重大的其他应收款 1,682,018,813.39 98.01 6,791,180.10 1,675,227,633.29 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 1,274,894.87 0.04 1,274,894.87 0.00 较大的其他应收款 其他不重大应收账款 32,865,530.15 1.95 12,110,082.54 20,755,447.61 合计 1,716,159,238.41 100.00 19,634,111.75 1,696,525,126.66 （续表） 年初账面金额 类别 金额 比例% 坏帐准备 净额 单项金额重大的其他应收款 1,312,836,700.63 96.87 7,320,635.62 1,305,516,065.01 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 1,274,894.87 0.09 1,274,894.87 0.00 较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 41,191,252.70 3.04 9,113,493.98 32,077,758.72 合计 1,355,302,848.20 100 17,709,024.47 1,337,593,823.73 注 1、单项金额重大的其他应收款，是指单项金额500万元以上的其他应收款。 本公司期末对单项金额重大的其他应收款进行单独测试。 注 2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收 款，是指单项金额不重大，但账龄在3 年以上的其他应收款或单项金额不重大但存 在减值迹象的其他应收款。 （2）其他应收款按账龄分析列示如下： 期末账面金额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 一年以内 1,699,018,813.39 99 10,790,166.64 1,688,228,646.75 一至二年 4,209,694.24 0.25 420,969.42 3,788,724.82 二至三年 3,847,736.45 0.22 769,547.29 3,078,189.16 101 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 期末账面金额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 三至四年 4,058,331.88 0.24 3,029,165.94 1,029,165.94 四至五年 3,276,894.87 0.19 2,876,494.87 400,400.00 五年以上 1,747,767.58 0.1 1,747,767.58 0.00 合 计 1,716,159,238.41 100 19,634,111.74 1,696,525,126.67 （续表） 年初账面金额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 一年以内 1,323,223,172.63 97.63 3,604,956.95 1,319,618,215.68 一至二年 9,115,359.18 0.67 911,535.92 8,203,823.26 二至三年 3,730,360.01 0.28 746,072.00 2,984,288.01 三至四年 12,318,948.25 0.91 6,159,474.13 6,159,474.12 四至五年 3,140,113.26 0.23 2512090.6 628,022.66 五年以上 3,774,894.87 0.28 3,774,894.87 0.00 合 计 1,355,302,848.20 100.00 17,709,024.47 1,337,593,823.73 注：本项目无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）其他应收款按客户列示如下： 单 位 金 额 账 龄 占总额％ 湖南金鹰城置业有限公司 452,989,416.00 1 年以内 26.40 湖南国际影视会展中心有限公司 311,034,415.36 1 年以内 18.12 深圳荣涵投资有限公司 391,473,985.41 1 年以内 22.81 湖南省广播电视网络有限责任公司 220,130,245.80 1 年以内 12.83 湖南有线电视网络(集团)股份有限公司 127,100,000.00 1 年以内 7.41 合 计 1,502,728,062.57 87.57 （4）其他应收款坏账准备变动情况 本年减少 类 别 年初账面余额 本年计提 期末账面余额 转回 转销 单项金额重大的应收账款 7,320,635.62 -529,455.52 6,791,180.10 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 1,274,894.87 -542,045.76 732,849.11 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 9,113,493.98 2,996,588.56 12,110,082.54 合 计 17,709,024.47 1,925,087.28 19,634,111.75 102 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 3、长期股权投资 项 目 期末账面余额 年初账面余额 对子公司的投资 1,977,695,070.98 1,674,826,270.98 对联营、合营企业投资 247,043,891.21 97,439,400.78 其他权益投资 82,879,457.09 82,879,457.09 长期股权投资减值准备 67,786,910.36 67,786,910.36 合 计 2,239,831,508.92 1,787,358,218.49 （1）对子公司的投资 持股比 本期减 单位名称 年初账面余额 本期增加 期末账面余额 例% 少 长沙世界之窗有限公司 49.00% 49,000,000.00 49,000,000.00 湖南国际影视会展中心有限公司 51.00% 306,000,000.00 306,000,000.00 湖南母语文化传播有限公司 95.00% 7,246,000.00 7,246,000.00 北京网娱智业信息技术有限公司 55.00% 5,500,000.00 5,500,000.00 时代东方传媒投资有限公司 70.00% 7,000,000.00 7,000,000.00 深圳市标准市场调查研究公司 79.17% 38,000,000.00 38,000,000.00 深圳荣涵投资有限公司 96.97% 319,001,934.88 319,001,934.88 上海锡泉实业有限公司 87.60% 148,400,000.00 148,400,000.00 北京韵洪广告有限公司 60.00% 3,000,000.00 3,000,000.00 广州韵洪广告有限公司 80.00% 4,000,000.00 4,000,000.00 美国 Magic play 公司 100% 11,969,860.10 14,397,800.00 26,367,660.10 湖南有线网络集团股份有限公司 61.03% 775,708,476.00 237,302,400.00 1,013,010,876.00 桃江电广网络有限公司 60.00% 8,280,000.00 8,280,000.00 双峰电广网络有限公司 55.00% 5,475,500.00 5,475,500.00 南县电广网络有限公司 55.00% 6,905,500.00 6,905,500.00 炎陵电广网络有限公司 51.00% 2,997,600.00 2,997,600.00 祁阳电广网络有限公司 60.00% 10,200,000.00 10,200,000.00 江永电广网络有限公司 70.00% 4,270,000.00 4,270,000.00 新田电广网络有限公司 70.00% 5,250,000.00 5,250,000.00 绥宁电广网络有限公司 60.00% 4,215,000.00 4,215,000.00 屈原电广网络有限公司 55.00% 3,575,000.00 3,575,000.00 合 计 1,674,826,270.98 302,868,800.00 0.00 1,977,695,070.98 （2）对联营企业投资 持股 享有被投资单 分得现 本期追加（减 被投资单位 年初余额 位本期权益增 期末余额 少）投资额 比例 减额 金红利 103 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 望城电广宽带信息网络有限公司 49.00% 8,949,374.81 1,611,727.31 10,561,102.12 涟源电广网络有限公司 49.00% 5,957,000.00 576,242.45 6,533,242.45 双牌电广网络有限公司 49.00% 2,882,400.00 9,769.96 2,892,169.96 蓝山电广网络有限公司 49.00% 3,626,000.00 38,453.69 3,664,453.69 临湘电广网络有限公司 49.00% 7,889,000.00 124,506.69 8,013,506.69 江华电广网络有限公司 49.00% 2,989,000.00 9,235.27 2,998,235.27 东安电广网络有限公司 49.00% 4,803,900.00 429.53 4,804,329.53 云溪电广网络有限公司 49.00% 1,960,000.00 -40,917.59 1,919,082.41 永顺电广网络有限公司 49.00% 6,204,000.00 6,204,000.00 汨罗电广网络有限公司 49.00% 7,840,000.00 7,840,000.00 永兴电广网络有限公司 49.00% 8,820,000.00 8,820,000.00 慈利电广网络有限公司 9.00% 9,531,600.00 9,531,600.00 新化电广网络有限公司 49.00% 7,448,000.00 7,448,000.00 新宁电广网络有限公司 49.00% 4,080,000.00 4,080,000.00 泸溪电广网络有限公司 49.00% 4,321,800.00 4,321,800.00 湖南拓维信息系统股份有限公司 21.48% 88,490,025.97 68,922,343.11 157,412,369.08 合 计 97,439,400.78 78,352,700.00 71,251,790.42 0.00 247,043,891.21 （3）其他权益性投资 单位名称 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 北京中广网媒信息公司 279,457.09 279,457.09 湘财证券有限责任公司 67,600,000.00 67,600,000.00 银河基金管理有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 合 计 82,879,457.09 82,879,457.09 （4）长期股权投资减值准备 本期减少额 被投资单位 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 湘财证券有限责任公司 33,333,333.33 33,333,333.33 北京时代东方传媒有限公司 11,720,445.98 11,720,445.98 湖南母语文化传播有限公司 7,246,000.00 7,246,000.00 北京网娱智业信息技术有限公司 4,506,589.85 4,506,589.85 深圳标准调查有限公司 10,980,541.20 10,980,541.20 合 计 67,786,910.36 67,786,910.36 4、营业收入 项 目 本期发生额 上期发生额 1.主营业务收入 2,085,593,933.56 1,720,159,291.12 104 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 2.其他业务收入 63,684.72 合 计 2,085,593,933.56 1,720,222,975.84 其中：主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 业务类别 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 广告策划 2,038,933,545.60 1,703,826,124.61 1,733,093,513.76 305,840,031.84 制作代理 1,392,501,765.84 311,324,358.77 影视节目 46,060,387.96 16,333,166.51 30,067,242.57 15,993,145.39 制作发行 10,936,514.54 5,396,651.97 合计 2,084,993,933.56 1,720,159,291.12 1,763,160,756.33 321,833,177.23 1,403,438,280.38 316,721,010.74 注：本公司本期销售金额前五名客户销售的收入总额为 87,624,100.99 元，占 公司全部销售收入的比例为 8%。 5、投资收益 产生投资收益的来源 本期金额 上期金额 交易性金融资产收益 611,645.00 可供出售金融资产收益 64,940,952.98 持有至到期投资收益 52,005,210.00 56,419,331.10 股权转让收益 4,883,794.78 权益法下核算实现的收益 19,161,761.20 21,460,534.79 成本法下核算被投资单位分红 80,104,240.12 14,215,256.31 其 他 1,581,624.33 合 计 216,212,164.30 99,172,186.31 十一、关联方关系及其交易 1、本公司关联方认定标准 下列各方构成本公司的关联方： （1）本公司的母公司。 （2）本公司的子公司。 （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业。 （4）对本公司实施共同控制的投资方。 105 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 （5）对本公司施加重大影响的投资方。 （6）本公司的合营企业。 （7）本公司的联营企业。 （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员。主要投资者个人， 是指能够控制、共同控制一个企业或者对一个企业施加重大影响的个人投资者。 （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员。关键管理 人员，是指有权力并负责计划、指挥和控制企业活动的人员；与主要投资者个人或 关键管理人员关系密切的家庭成员，是指在处理与企业的交易时可能影响该个人或 受该个人影响的家庭成员。 （10）本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、 共同控制或施加重大影响的其他企业。 2、本公司的母公司 （1）母公司基本情况 母公司名称 业务性质 注册地 湖南广播电视产业中心 投资兴办各类实业等 长沙市 （2）母公司的注册资本及其变化 金额单位：人民币万元 母公司名称 年初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 湖南广播电视产业中心 145,000 145,000 （3）母公司对本公司持股比例及其变化 金额单位：人民币万元 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 期末持股比例 期末表决权比例 7,165.75 1,433.15 8,598.90 21.16% 21.16% 3、本公司的子公司情况 金额单位：人民币万元 本公司 本公司合 注册 合计持 计享有的 子公司名称 注册地 业务性质 资本 股比例 表决权比 (％) 例(%) 广州韵洪广告有限公司 广州市 广告设计、制作、代理等 500 80.00 80.00 市场研究分析、媒介分析研究、营 深圳标准调查有限公司 深圳市 4,800 79.17 79.17 销策划推广、信息咨询等 兴办实业、高新产品技术开发、企 深圳市荣涵投资有限公司 深圳市 33,000 100.00 100.00 业形设计等 深圳达晨财经顾问有限公 财经顾问、管理咨询、资产委托管 深圳市 1,000 100.00 100.00 司 理、企业营销策划等 106 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 本公司 本公司合 注册 合计持 计享有的 子公司名称 注册地 业务性质 资本 股比例 表决权比 (％) 例(%) 实业投资、高科技项目投资，企业 上海锡泉实业有限公司 上海市 购并、重组、投资管理及其以上相 16,940 100.00 100.00 关业务的咨询服务，国内贸易 北京韵洪广告有限公司 北京市 广告设计、制作、代理等 500 80.00 80.00 时代东方（北京）传媒投资 平面媒体经营、广告代理及相关投 北京市 1,000 70.00 70.00 有限责任公司 资活动 网娱信息、网络技术、计算机网络 北京网娱智业信息技术有 北京市 工程的技术开发、技术服务、电脑 1,000 55.00 55.00 限公司 图文设计、电子商务服务等 湖南国际影视会展中心 长沙市 影视拍摄基地、影视文化展览等 60,000 100.00 100.00 影视拍摄基地及配套设施的建设 长沙世界之窗有限公司 长沙市 10,000 49.00 49.00 与经营等 承担资质二级房地产开发经营;经 湖南金鹰城置业有限公司 长沙市 10,000 100.00 100.00 销建筑装饰 湖南母语文化传播有限公 广告设计、CI 策划、设计、发布户 长沙市 763 95.00 95.00 司 外广告、代理电视、报纸期刊广告 湖南省有线电视网络（集 电视节目传输、数据传输、电子商 长沙市 134702.31 61.03 61.03 团）股份有限公司 务、网上增值及相关业务 深圳市达晨创业投资有限 投资高新技术产业和其他技术创 深圳市 10,000 100.00 100.00 公司 新产业、投资咨询等 深圳市达晨财信创业投资 创业投资管理、管理咨询、资产受 深圳市 1,000 40.00 40.00 管理有限公司 托管理等 湖南广播电视网络有限责 广播电视网络的改造、建设、开发 长沙市 10000 10000 100.00 任公司 和运营管理 电视节目传输、数据传输、电子商 桃江电广网络有限公司 桃江县 1380 60.00 60.00 务、网上增值及相关业务 电视节目传输、数据传输、电子商 双峰电广网络有限公司 双峰县 995.55 55.00 55.00 务、网上增值及相关业务 电视节目传输、数据传输、电子商 南县电广网络有限公司 南县 1255..55 55.00 55.00 务、网上增值及相关业务 电视节目传输、数据传输、电子商 炎陵电广网络有限公司 炎陵县 587.76 51.00 51.00 务、网上增值及相关业务 电视节目传输、数据传输、电子商 祁阳电广网络有限公司 祁阳县 1700 60.00 60.00 务、网上增值及相关业务 电视节目传输、数据传输、电子商 江永电广网络有限公司 江永县 610 70.00 70.00 务、网上增值及相关业务 电视节目传输、数据传输、电子商 新田电广网络有限公司 新田县 750 70.00 70.00 务、网上增值及相关业务 电视节目传输、数据传输、电子商 绥宁电广网络有限公司 绥宁县 702.5 60.00 60.00 务、网上增值及相关业务 电视节目传输、数据传输、电子商 屈原电广网络有限公司 屈原区 650 55.00 55.00 务、网上增值及相关业务 4、本公司的联营公司 （1）联营公司基本情况 金额单位：人民币万元 本公司持 本公司 序 注册资 公司名称 业务性质 注册地 股比例 表决权 号 本 （%） 比例（%） 107 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 本公司持 本公司 序 注册资 公司名称 业务性质 注册地 股比例 表决权 号 本 （%） 比例（%） 望城广达广播电视宽带 电视节目传输、数据传输、电 1 望城县 1530 49 49 信息网络有限公司 子商务、网上增值及相关业务 长沙高新技 湖南拓维信息系统股份 计算机软硬件及配套产品研 2 术产业开发 7986.58 21.48 21.48 有限公司 制开发销售。 区 电视节目传输、数据传输、网 3 涟源电广网络有限公司 涟源市 1215.7 49 49 上增值业务 电视节目传输、数据传输、网 4 双牌电广网络有限公司 双牌县 588.24 49 49 上增值业务 电视节目传输、数据传输、网 5 蓝山电广网络有限公司 蓝山县 740 49 49 上增值业务 电视节目传输、数据传输、网 6 临湘电广网络有限公司 临湘市 1610 49 49 上增值业务 电视节目传输、数据传输、网 7 江华电广网络有限公司 江华县 610 49 49 上增值业务 电视节目传输、数据传输、网 8 东安电广网络有限公司 东安县 980.39 49 49 上增值业务 电视节目传输、数据传输、网 9 云溪电广网络有限公司 云溪区 400 49 49 上增值业务 电视节目传输、数据传输、网 10 永顺电广网络有限公司 永顺县 1128 49 49 上增值业务 电视节目传输、数据传输、网 11 汨罗电广网络有限公司 汨罗市 1600 49 49 上增值业务 电视节目传输、数据传输、网 12 永兴电广网络有限公司 永兴县 1800 49 49 上增值业务 电视节目传输、数据传输、网 13 慈利电广网络有限公司 慈利县 1833 49 49 上增值业务 电视节目传输、数据传输、网 14 新化电广网络有限公司 新化县 1520 49 49 上增值业务 电视节目传输、数据传输、网 15 新宁电广网络有限公司 新宁县 800 49 49 上增值业务 电视节目传输、数据传输、网 16 泸溪电广网络有限公司 泸溪县 882 49 49 上增值业务 （2）联营公司的财务状况及经营成果 金额单位：人民币万元 序 期末资产 期末负债 期末权益 本期 本期 公司名称 号 总额 总额 总额 营业收入 净利润 望城广达广播电视宽带信息网络 1 2,420.78 442.33 1978.45 840.44 328.92 有限公司 2 湖南拓维信息系统股份有限公司 61,476.23 7354.92 54121.31 26257.94 7836.27 3 涟源电广网络有限公司 1,356.83 23.53 1,333.30 348.48 117.60 4 双牌电广网络有限公司 662.04 71.80 590.23 159.30 1.99 5 蓝山电广网络有限公司 826.07 78.22 747.85 166.87 7.85 6 临湘电广网络有限公司 1,658.15 22.74 1,635.41 200.26 25.41 7 江华电广网络有限公司 631.03 19.15 611.88 147.25 1.88 8 东安电广网络有限公司 1,319.25 338.77 980.48 225.28 0.09 108 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 序 期末资产 期末负债 期末权益 本期 本期 公司名称 号 总额 总额 总额 营业收入 净利润 9 云溪电广网络有限公司 564.08 172.43 391.65 18.40 -8.35 10 永顺电广网络有限公司 1,655.81 527.40 1,128.41 95.41 0.41 11 汨罗电广网络有限公司 2,353.26 753.17 1,600.09 111.23 0.09 12 永兴电广网络有限公司 2,650.00 850.00 1,800.00 13 慈利电广网络有限公司 2,733.16 900.16 1,833.00 14 新化电广网络有限公司 1,520.00 1,520.00 15 新宁电广网络有限公司 1,178.00 378.00 800.00 16 泸溪电广网络有限公司 1,302.18 420.18 882.00 5、本公司的其他关联方 关联方名称 与本公司的关系 湖南电视台 同受最终实际控制人控制 6、关联方交易 （1）关联方应收应付款项余额 期末余额 年初余额 项 目 金额 所占余额比例 金额 所占余额比例 应收股利 湖南电视台 8,455,453.70 100% 21,354,159.73 100% 上述应收股利已于 2009 年 1 月 10 日收回 700 万元。 （2）广告收入分成 2008年12月15日，本公司第三届董事会第十五次会议审议通过续签广告经营合 作协议的议案。根据本公司与湖南电视台新签署的《广告经营合作协议》，湖南电 视台同意将湖南电视台（含湖南电视台卫星频道、经视频道、都市频道、生活频道、 娱乐频道、广播电视报）的广告经营业务继续由公司统一代理经营，代理经营协议 一年一签，本协议约定的第一个代理期自2009年1月1日至2009年12月31日止。代理 经营期间，各媒体广告经营收入按湖南电视台85%、电广传媒15%的比例分配。 7、担保 （1）截至报告期末，关联方为本公司提供担保情况如下：（金额单位：万元） 担保 担保 实际借 贷款银行 担保起止日期 备注 单位 金额 款余额 湖南广播电 2001 年 06 月 12 日 同时以本公司投 国家开发银行 22000 12000 视产业中心 至 2009 年 10 月 22 日 资于各地的 30 多 109 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 担保 担保 实际借 贷款银行 担保起止日期 备注 单位 金额 款余额 2004 年 06 月 08 日 家有线电视网络 15000 10000 至 2012 年 06 月 07 日 合资公司的收益 2005 年 11 月 18 日 权作质押 22000 19000 至 2013 年 11 月 17 日 2006 年 06 月 28 日 43000 42000 至 2014 年 06 月 27 日 2008 年 04 月 25 日 5000 5000 至 2009 年 04 月 25 日 2008 年 06 月 27 日 3000 3000 至 2009 年 06 月 27 日 中国银行湖南省分行 2007 年 08 月 28 日 4000 4000 至 2008 年 08 月 28 日 2007 年 09 月 14 日 3000 3000 至 2008 年 09 月 14 日 湖 2008 年 02 月 04 日 4500 4500 至 2009 年 01 月 26 日 2008 年 05 月 30 日 南 3800 3800 至 2009 年 05 月 26 日 2008 年 6 月 30 日 4500 4500 广 至 2009 年 06 月 23 日 2008 年 08 月 29 日 工行长沙星沙支行 4500 4500 至 2009 年 08 月 26 日 播 2008 年 10 月 06 日 3000 3000 至 2009 年 09 月 15 日 2008 年 10 月 06 日 影 3600 3600 至 2009 年 09 月 23 日 2008 年 12 月 26 日 3000 3000 至 2009 年 12 月 24 日 视 2007 年 05 月 30 日 5000 5000 至 2009 年 05 月 30 日 建设银行湖南省分行 集 2007 年 08 月 02 日 5000 5000 至 2009 年 08 月 01 日 2008 年 11 月 25 日 4000 4000 团 至 2008 年 11 月 25 日 招商银行东塘支行 2008 年 12 月 01 日 6000 6000 至 2009 年 12 月 01 日 2008 年 01 月 08 日 3000 3000 至 2009 年 01 月 07 日 2008 年 01 月 09 日 兴业银行八一路支行 2000 2000 至 2008 年 01 月 06 日 2008 年 07 月 14 日 5000 4900 系银行承兑汇票 至 2009 年 01 月 14 日 2008 年 09 月 19 日 中信银行长沙先锋支行 4000 4000 至 2009 年 09 月 18 日 2008 年 12 月 15 日 民生银行长沙分行 10000 10000 至 2009 年 12 月 14 日 合 计 187,900 168,800 （2）本公司为控股子公司提供担保情况见财务报表附注十二-1-（1）。 十二、担保及诉讼事项 1、截止到本报告期末，本公司对外担保情况如下 （1）本公司为控股子公司及联营企业提供的担保如下（金额单位：万元） 110 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 备 被担保单位 贷款银行 担保起止日期 担保金额 实际借款余额 注 网络子公司 中国农业银行长沙劳动 2007 年 06 月 08 日至 7000 7000 湖南有线长沙网络 路支行 2010 年 12 月 03 日 有限公司 中国农业银行长沙劳动 2006 年 12 月 29 日至 2500 2400 路支行 2009 年 12 月 29 日 湖南有线株洲网络 中国农业银行株洲建南 2007 年 2 月 15 日 2000 1500 有限公司 支行 至 2010 年 2 月 14 日 湖南有线邵阳网络 2007 年 10 月 25 日 中国银行邵阳分行 1500 700 有限公司 至 2009 年 06 月 25 日 湖南有线湘西州网 2007 年 10 月 22 日 中国银行吉首分行 1000 0 络有限公司 至 2009 年 11 月 18 日 湖南有线张家界网 中国农行张家界紫舞支 2008 年 01 月 4 日 2000 800 络有限公司 行 至 2010 年 12 月 30 日 湖南有线永州网络 2008 年 03 月 30 日 共同 中国农行冷梅湾分理处 2058 245 有限公司 至 2009 年 03 月 30 日 担保 湖南省有线电视网 2008 年 03 月 07 日 工行长沙星沙支行 18000 18000 络集团本部 至 2010 年 02 月 25 日 湖南省有线电视网 2008 年 08 月 01 日 光大银行长沙分行 5000 5000 络集团本部 至 2009 年 08 月 01 日 湖南省有线电视网 中国农业银行长沙劳动 2008 年 12 月 30 日至 16940 8000 络集团本部 路支行 2009 年 12 月 30 日 小 计 57998 43645 其他控股子公司 湖南国际影视会展 长沙市商业银行汇丰支 2007 年 05 月 11 日 3000 3000 中心有限公司 行 至 2009 年 05 月 10 日 广州韵洪广告有限 上海浦东发展银行广州 2008 年 06 月 13 日 3000 3000 公司 盘福支行 至 2009 年 06 月 13 日 长沙世界之窗有限 2006 年 9 月 27 日 共同 建设银行湖南省分行 2940 2355 公司 至 2009 年 9 月 26 日 担保 小 计 8940 8355 总 计 66,938 52,000 （2）本公司对非关联方提供的担保（金额：万元） 被担保单位 贷款银行 担保起止日期 担保金额 实际借款余额 备 注 2004 年 5 月 24 日 湖南嘉瑞新材料集团 华夏银行广州分行 至 2006 年 5 月 24 3500 3500 股份有限公司 日 2005 年 5 月 8 日 湖南嘉瑞新材料集团 华夏银行广州分行 至 2006 年 4 月 30 900 900 股份有限公司 日 2004 年 7 月 24 日 湖南嘉瑞新材料集团 广东发展银行 至 2006 年 4 月 24 4000 4000 股份有限公司 日 合计 8400 8400 2、重大诉讼事项 本公司对非关联方湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司（以下简称嘉瑞新材）提 111 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 供的连带责任担保 8400 万元，因嘉瑞新材不能偿还到期债务，华夏银行股份有限公 司广州分行、广东发展银行股份有限公司向广东省广州市中级人民法院提起了诉讼。 根据广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第 269 号、第 270 号《民事判决 书》判决，本公司对嘉瑞新材 900 万元及 3500 万元的银行债务及利息，在 1000 万 元和 4500 万元范围内承担连带清偿责任；根据广州市中级人民法院（2005）穗中法 民二初字第 231 号《民事判决书》判决，本公司对嘉瑞新材 4000 万元银行债务及利 息承担连带保证责任，本公司在承担上述债务的连带清偿责任后，有权向嘉瑞新材 追偿。 根据广东省广州市中级人民法院（2006）穗中法执字第 1396 号、1397 号、1857 号执行通知书，上述广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第 269 号、第 270 号、第 231 号《民事判决书》已经生效。后经广州市中级人民法院委托，上述判决 转由长沙市中级人民法院执行，根据长沙市中级人民法院二○○六年十一月十三日 第（2006）长中民执字第 0393 号、0394 号、0395 号执行通知书，限定本公司于 2006 年 11 月 21 日前按照广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第 269 号、第 270 号、第 231 号《民事判决书》执行。但截至本报告发出日，上述判决仍未执行。 公司曾于 2004 年对嘉瑞新材料担保 8400 万元向法院申请了财产保全，根据湖 南省高级人民法院（2004）湘高法立保字第 5 号、 （2004）湘高法民三初字第１5 号 民事裁定书，已经对嘉瑞新材及相关单位财产实施了冻结。 十三、承诺事项 截至本报告发出日止，公司无需要披露的承诺事项。 十四、资产负债表日后事项 2009 年 4 月 13 日，公司召开第三届董事会第二十八次会议，审议通过公司 2008 年度利润分配预案，决定以公司 2008 年末总股本为基数，向全体股东每 10 股派现 金 0.2 元。 十五、其他重要事项 112 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 1、公司以贴现方式于 2008 年 1 月 22 日发行的 2008 年第一期一年期的短期融 资券 5 亿元,发行价格为 93.39 元/佰元面值，该短期融资券已于 2009 年 1 月 22 日 归还。 2、2008 年 7 月 23 日本公司的合营公司湖南拓维信息系统股份有限公司在深圳 交易所上市，本公司持有 1715.16 万股，占总股本的 21.48%。 十六、扣除非经常性损益后的净利润 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常 性损益》（中国证券监督管理委员会公告【2008】43 号），本公司非经常性损益如 下： 项 目 本年发生额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -774,519.80 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 10,478,880.00 一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益 委托他人投资或管理资产的损益 债务重组损益 4,598,618.49 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 -8,265,412.15 金融资产取得的投资收益。 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,192,388.77 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计（影响利润总额） 1,845,177.77 减：所得税影响数 -178,998.99 非经常性损益净额（影响净利润） 2,024,176.76 其中：影响少数股东损益 -497,833.48 影响归属于母公司普通股股东净利润 2,522,010.24 归属于母公司普通股股东净利润 21,330,927.35 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 18,808,917.11 十七、其他财务补充资料表 113 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 净资产收益率和每股收益明细表 净资产收益率(%) 每股收益(人民币元/股) 项目 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.27 1.22 0.05 0.05 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 1.12 1.08 0.05 0.05 1、本期净资产收益率计算表 项目 序号 本期数 归属于母公司股东的净利润 -1 21,330,927.35 归属于母公司股东的非经常性损益 -2 2,522,010.24 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 (3)＝(1)－(2) 18,808,917.11 归属于母公司股东的期末净资产 -4 1,682,995,038.11 全面摊簿净资产收益率(Ⅰ) (5)＝(1)÷(4) 1.27% 全面摊簿净资产收益率(Ⅱ) (6)＝(3)÷(4) 1.12% 归属于母公司股东的期初净资产 -7 1,739,048,551.19 报告期发行新股、配股或债转股等新增的、归属于母公司股 东的净资产 -8 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 -9 回购或现金分红等减少的、归属于母公司股东的净资产 -10 10,159,460.13 归属于母公司股东的、减少净资产下一月份起至报告期期末 的月份数 -11 7 报告期月份数 -12 12 (13)＝(7)＋(1)÷ 归属于母公司的净资产加权平均数 2+(8)×(9)÷ (12)-(10）×(11)÷ (12） 1,743,787,663.12 加权平均净资产收益率(Ⅰ) (14)=(1)÷(13) 1.22% 加权平均净资产收益率(Ⅱ) (15)=(3)÷(13) 1.08% 2、本期每股收益计算表 项目 序号 本期数 归属于母公司股东的净利润 -1 21,330,927.35 归属于母公司股东的非经常性损益 -2 2,522,010.24 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 (3)＝(1)－(2) 18,808,917.11 114 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 期初股份总数 -4 338,648,671.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 -5 67,729,734.00 发行新股或债转股等增加股份数(Ⅰ) -6 增加股份(Ⅰ)下一月份起至报告期期末的月份数 -7 因回购等减少股份数 -8 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 -9 报告期缩股数 -10 报告期月份数 -11 12.00 (12)=(4)+(5)+(6)×(7)÷ 发行在外的普通股加权平均数 (11)-(8) × (9) ÷ 406,378,405.00 (11)-(10) 基本每股收益(Ⅰ) (13)=(1)÷(12) 0.05 基本每股收益(Ⅱ) (14)=(3)÷(12) 0.05 稀释每股收益计算： 归属于母公司普通股股东的合并净利润 (15)=(1) 21,330,927.35 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的合并净利润 (16)=(3) 18,808,917.11 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 -17 稀释性潜在普通股的转换费用 -18 所得税税率 -19 (20)=(15)+[(17)-(18)] × 用以计算稀释每股收益的净利润(Ⅰ) 21,330,927.35 (19) (21)=(16)+[(17)-(18)] × 用以计算稀释每股收益的净利润(Ⅱ) 18,808,917.11 (19) 发行在外普通股的加权平均数 (22)=(12) 406,378,405.00 假定稀释性潜在普通股全部转换为普通股而增加的普通 -23 股加权平均数 稀释每股收益(Ⅰ) (24)=(20)÷[(22)+(23)] 0.05 稀释每股收益(Ⅱ) (25)=(21)÷[(22)+(23)] 0.05 十八、财务报表的批准 本年度财务报表已于 2009 年 4 月 13 日经公司董事会批准。 115 TIK 2008 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2008 年年度报告 十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 以上文件均齐备、完整，并备于本公司董事会秘书处以供查阅。 湖南电广传媒股份有限公司董事会 二○○九年四月十三日 公司董事、监事、高级管理人员签字： 116