宏达新材(002211)2008年年度报告

江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 江苏宏达新材料股份有限公司 Jiangsu Hongda New Material Co.,LTD 二 00 八年年度报告 证券代码:002211 证券简称:宏达新材 披露日期:2009 年 4 月 16 日 1 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 重 要 提 示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的 真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度 报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、 准确性和完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 1.4 江苏公证天业会计师事务所有限公司为本公司 2008 年度财务报告 出具了标准审计报告。 1.5 公司负责人朱德洪先生、主管会计工作负责人吴凤林先生及会计 机构负责人（会计主管人员）吴凤林先生声明：保证年度报告中财务报告 的真实、完整。 2 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介 ............................................4 第二节 会计数据和业务数据摘要 ...................................6 第三节 股本变动及股东情况 .........................................8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...............13 第五节 公司治理结构 .................................................19 第六节 股东大会简介 .................................................29 第七节 董事会报告 ....................................................31 第八节 监事会报告 ....................................................59 第九节 重要事项 .......................................................62 第十节 财务报告 .......................................................70 第十一节 备查文件目录 .............................................130 3 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中、英文名称及缩写 1、公司法定中文名称：江苏宏达新材料股份有限公司 2、公司法定中文名称缩写：宏达新材 3、公司法定英文名称：Jiangsu Hongda New Material Co.,LTD. 4、公司法定英文名称缩写：Hongda New Material 二、公司法定代表人：朱德洪 三、公司董事会秘书姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱 1、姓名：王云 2、联系地址：江苏省扬中市明珠广场 3、电话：0511-88222923 4、传真：0511-88224579 5、电子信箱：wangyun790929@sohu.com 四、公司注册地址、办公地址、邮政编码及公司网址及电子信箱 1、公司注册地址：江苏省扬中市明珠广场 2、公司办公地址：江苏省扬中市明珠广场 3、公司邮政编码：212200 4、公司网址：www.jshdxc.com 4、公司电子信箱：wangyun790929@sohu.com 五、公司选定的信息披露报纸名称、登载年度报告的中国证监会指定网站 的网址、公司年度报告备置地点 1、公司信息披露报纸： 《证券时报》 2、中国证监会指定的登载公司年度报告的网址： 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 4 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 3、公司年度报告备置地点： 江苏宏达新材料股份有限公司董事会秘书办公室 六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 1、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 2、公司股票简称：宏达新材 3、公司股票代码：002211 七、其他有关资料： 1、公司首次注册日期：2002 年 4 月 24 日 2、公司首次注册登记地点：江苏省工商行政管理局 3、公司最近一次变更注册登记日期：2008 年 11 月 12 日 4、公司变更注册登记地点：江苏省工商行政管理局 5、公司企业法人营业执照注册号：320000000050286 6、公司税务登记证号码：321124743711989 7、公司组织机构代码：74371198-9 8、年度报告期内聘请的会计师事务所名称： 江苏公证天业会计师事务所有限公司 9、公司报告期内聘请的会计师事务所办公地址： 江苏省无锡市梁溪路 28 号 5 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、2008 年度主要财务数据和指标 单位：人民币元 项目 金额 营业收入 643,461,263.66 利润总额 53,605,070.75 归属于上市公司股东的净利润 43,581,056.07 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 41,810,782.46 经营活动产生的现金流量净额 6,908,153.09 注:报告期内扣除非经常性损益项目和金额如下: 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -266,730.25 计入当期损益的政府补助 2,765,358.60 其他营业外收支净额 -418,644.00 非经常性损益对所得税费影响金额 -319,144.25 少数股东损益 9,433.51 合计 1,770,273.61 二、截止报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 单位：人民币元 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 （％） 营业收入 643,461,263.66 623,781,634.29 3.15% 517,041,481.55 利润总额 53,605,070.75 97,246,859.71 -44.88% 61,698,634.09 归属于上市公司股东的净 43,581,056.07 85,349,326.41 -48.94% 48,280,412.24 利润 归属于上市公司股东的扣 41,810,782.46 79,235,807.34 -47.23% 46,660,932.30 除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量 6,908,153.09 47,078,679.40 -85.33% 54,780,375.93 净额 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减（％） 总资产 1,298,198,712.88 851,715,824.76 52.42% 535,132,097.67 所有者权益（或股东权益） 928,960,264.36 300,005,252.32 209.65% 190,213,782.71 股本 241,877,186.00 180,877,186.00 33.72% 83,806,868.00 6 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 （二）主要财务指标 单位：人民币元 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 （％） 基本每股收益（元/股） 0.18 0.49 -63.27% 0.30 稀释每股收益（元/股） 0.18 0.49 -63.27% 0.30 扣除非经常性损益后的 0.18 0.46 -60.87% 0.29 基本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 4.69% 28.45% -23.76% 25.38% （%） 加权平均净资产收益率 5.01% 34.41% -29.40% 28.77% （%） 扣除非经常性损益后全 面摊薄净资产收益率 4.50% 26.41% -21.91% 24.53% （%） 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 4.81% 31.94% -27.13% 27.81% （%） 每股经营活动产生的现 0.03 0.26 -88.46% 0.65 金流量净额（元/股） 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减（％） 归属于上市公司股东的 3.84 1.66 131.33% 2.27 每股净资产（元/股） 7 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股 180,877,186 100.00% 900 900 180,878,086 74.78% 份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 170,557,236 94.29% 170,557,236 70.51% 其中：境内非国 136,839,562 75.65% 136,839,562 56.57% 有法人持股 境内自然人 33,717,674 18.64% 33,717,674 13.94% 持股 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人 持股 5、高管股份 10,319,950 5.71% 900 900 10,320,850 4.27% 二、无限售条件股 61,000,00 60,999,10 -900 60,999,100 25.22% 份 0 0 61,000,00 60,999,10 1、人民币普通股 -900 60,999,100 25.22% 0 0 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 61,000,00 61,000,00 三、股份总数 180,877,186 100.00% 241,877,186 100.00% 0 0 （二）限售股份变动情况表 单位：股 本年解除 本年增加 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 限售股数 限售股数 江苏伟伦投资管理 股东承诺股票上市三 2011 年 02 月 136,839,562 0 0 136,839,562 有限公司 年内限售 01 日 8 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 股东承诺股票上市三 2011 年 02 月 龚锦娣 4,400,866 0 0 4,400,866 年内限售 01 日 股东承诺股票上市三 2011 年 02 月 朱燕梅 6,372,770 0 0 6,372,770 年内限售 01 日 股东承诺股票上市三 2011 年 02 月 倪纪芳 5,487,264 0 0 5,487,264 年内限售 01 日 股东承诺股票上市一 2009 年 02 月 倪纪芳 5,662,134 0 0 5,662,134 年内限售 01 日 股东承诺股票上市三 2011 年 02 月 施纪洪 5,607,962 0 0 5,607,962 年内限售 01 日 股东承诺股票上市一 2009 年 02 月 施纪洪 5,786,678 0 0 5,786,678 年内限售 01 日 股东承诺股票上市三 2011 年 02 月 郭北琼 3,681,669 0 0 3,681,669 年内限售 01 日 股东承诺股票上市一 2009 年 02 月 郭北琼 3,798,998 0 0 3,798,998 年内限售 01 日 股东承诺股票上市三 2011 年 02 月 张建平 393,726 0 0 393,726 年内限售 01 日 股东承诺股票上市一 2009 年 02 月 张建平 406,274 0 0 406,274 年内限售 01 日 股东承诺股票上市三 2011 年 02 月 路长全 393,726 0 0 393,726 年内限售 01 日 股东承诺股票上市一 2009 年 02 月 路长全 406,274 0 0 406,274 年内限售 01 日 股东承诺股票上市三 2011 年 02 月 赵忠秀 393,726 0 0 393,726 年内限售 01 日 股东承诺股票上市一 2009 年 02 月 赵忠秀 406,274 0 0 406,274 年内限售 01 日 股东承诺股票上市三 2011 年 02 月 黄来凤 216,197 0 0 216,197 年内限售 01 日 股东承诺股票上市一 2009 年 02 月 黄来凤 223,086 0 0 223,086 年内限售 01 日 股东承诺股票上市三 2011 年 02 月 曹忠惠 196,863 0 0 196,863 年内限售 01 日 股东承诺股票上市一 2009 年 02 月 曹忠惠 203,137 0 0 203,137 年内限售 01 日 合计 180,877,186 0 0 180,877,186 － － 二、股票发行与上市情况 （一）股票发行情况 公司经中国证券监督管理委员会核准，向社会公众公开发行人民币普 通股（A 股）6100 万股，股票面值为人民币 1.00 元。本次发行采用网下 9 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 向询价对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式进 行，发行价格每股 10.49 元,公司募集资金总额人民币 63,989 万元，扣除 各项发行费用人民币 2,891.07 万元，实际募集资金净额人民币 61,097.93 万元。以上募集资金经江苏天华大彭会计师事务所有限公司于 2008 年 1 月 28 日出具的苏天会验[2008]2 号验资报告验证确认。 （二）股票上市情况 经深圳证券交易所深证上[2008]17 号批准，公司首次网上向社会公众 投资者定价发行的 4880 万股普通股（A 股）自 2008 年 2 月 1 日起在深圳证 券交易所中小企业板上市交易；其余股票的上市交易时间按照有关法律法 规规定，深交所业务规则及公司相关股东的承诺执行，其中公司控股股东 江苏伟伦投资管理有限公司（以下简称：伟伦投资）和实际控制人朱德洪 及配偶龚锦娣、子女朱恩伟、朱燕梅承诺：自公司股票上市之日起三十六 个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的发行人股份，也不 由发行人回购其持有的股份。朱德洪、朱恩伟还承诺：自公司公开发行股 票并上市之日起三十六个月内不向任何其他方转让所持伟伦投资的出资， 在锁定三十六个月后每年向任何其他方转让的出资不超过所持伟伦投资总 出资的 25%，并且在锁定三十六个月后伟伦投资每年向其他方转让本公司的 股份不超过其所持本公司股份总数的 25％。在其离任本公司董事、监事、 高管职务后半年内，不转让其所持有的伟伦投资的出资且伟伦投资亦不转 让所持本公司股份。公司其它股东倪纪芳、施纪洪、郭北琼、张建平、黄 来凤、路长全、赵忠秀、曹忠惠承诺：自公司股票上市之日起十二个月内 不转让或者委托他人管理其持有的股份，也不由发行人回购其持有的股份。 由于公司于 2007 年 5 月 24 日进行了增资扩股，股东倪纪芳、施纪洪、郭 北琼、张建平、黄来凤、路长全、赵忠秀、曹忠惠又追加承诺：自公司股 票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的新增股 10 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 份，也不由公司回购其持有的该部分股份。本次发行中向询价对象配售的 1,220 万股股份自本次社会公众股股票上市之日起锁定 3 个月。 三、股东和实际控制人情况 （一）股东数量和持股情况 股东总数 19,106 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 份数量 数量 境内非国有 江苏伟伦投资管理有限公司 56.57% 136,839,562 136,839,562 0 法人 施纪洪 境内自然人 4.71% 11,394,640 11,394,640 0 倪纪芳 境内自然人 4.61% 11,149,398 11,149,398 0 郭北琼 境内自然人 3.09% 7,480,667 7,480,667 0 朱燕梅 境内自然人 2.63% 6,372,770 6,372,770 0 龚锦娣 境内自然人 1.82% 4,400,866 4,400,866 0 华夏银行股份有限公司-德盛 境 内 非 国 有 1.57% 3,798,624 0 0 精选股票证券投资基金 法人 张建平 境内自然人 0.33% 800,000 800,000 0 赵忠秀 境内自然人 0.33% 800,000 800,000 0 路长全 境内自然人 0.33% 800,000 800,000 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 华夏银行股份有限公司-德盛精选股票证券 3,798,624 人民币普通股 投资基金 中国建设银行-中小企业板交易型开放式指 391,754 人民币普通股 数基金 马铮铭 303,085 人民币普通股 合肥兴泰信托有限责任公司 300,000 人民币普通股 深圳市东海酒家 263,000 人民币普通股 潘小红 261,721 人民币普通股 王定明 252,900 人民币普通股 成国荣 226,760 人民币普通股 胡美珍 200,000 人民币普通股 周健军 200,000 人民币普通股 前十名股东中，江苏伟伦投资管理有限公司与朱燕梅、龚锦娣存在关联关系。龚 锦娣为江苏伟伦投资管理有限公司法定代表人朱德洪之妻，朱燕梅为江苏伟伦投 上述股东关联关系或一致行 资管理有限公司法定代表人朱德洪之女。其他股东之间不存在关联关系。 动的说明 前十大无限售条件股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动 人。 （二）公司控股股东和实际控制人情况 11 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 1、控股股东的情况介绍 本公司的控股股东为江苏伟伦投资管理有限公司，成立于 2007 年 4 月 27 日，注册资本 8,696 万元；法定代表人朱德洪先生；住所为扬中市三茅 镇扬子中路 193 号；经营范围为投资管理，高分子材料和机械设备贸易。 伟伦投资持有本公司 136,839,562 股股份，占发行后总股本的 56.57%，为 本公司的控股股东。伟伦投资的股东朱德洪先生和朱恩伟先生为父子关系， 分别持有伟伦投资 51.18%和 48.82%的权益。 2、实际控制人情况介绍 本公司的实际控制人为朱德洪先生，朱德洪先生持有伟伦投资 51.18% 的权益，为本公司的实际控制人，中国国籍，不拥有永久境外居留权，身 份证号 321124195402280012。朱德洪先生是本公司创始人、中国氟硅有机 材料工业协会理事，从事高温硅橡胶系列产品的研究、生产十余年，具有 丰富的实践经验，是本公司高温硅橡胶相关专利及专有技术的主要研发者。 3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图： 朱德洪 51.18% 江苏伟伦投资管理有限公司 56.57% 本公司 12 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 （一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期 是否在 内从公 股东单 司领取 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 位或其 姓名 职务 性别 年龄 变动原因 的报酬 期 期 数 数 他关联 总额（万 单位领 元）（税 取薪酬 前） 2007 年 02 2010 年 02 朱德洪 董事长 男 55 0 0- 20.00 否 月 16 日 月 15 日 2007 年 02 2010 年 02 朱恩伟 副总经理 男 30 0 0- 15.00 否 月 16 日 月 15 日 2007 年 02 2010 年 02 郭北琼 董事 男 41 7,480,667 7,480,667 - 18.00 否 月 16 日 月 15 日 2007 年 02 2010 年 02 路长全 董事 男 43 800,000 800,000 - 0.00 否 月 16 日 月 15 日 2007 年 02 2010 年 02 赵忠秀 董事 男 43 800,000 800,000 - 0.00 否 月 16 日 月 15 日 2007 年 02 2010 年 02 张建平 董事 男 43 800,000 800,000 - 0.00 否 月 16 日 月 15 日 2007 年 02 2010 年 02 章键 独立董事 男 40 0 0- 3.00 否 月 16 日 月 15 日 2007 年 02 2010 年 02 刘焱 独立董事 男 41 0 0- 3.00 否 月 16 日 月 15 日 2008 年 10 2010 年 02 单国荣 独立董事 男 41 0 0- 3.00 否 月 30 日 月 15 日 2007 年 02 2010 年 02 黄来凤 监事 女 42 439,283 439,283 - 12.00 否 月 16 日 月 15 日 2007 年 02 2010 年 02 二级市场购 吴俊龙 监事 男 35 0 900 5.00 否 月 16 日 月 15 日 买 2007 年 02 2010 年 02 熊星春 监事 男 30 0 0- 3.00 否 月 16 日 月 15 日 董事会秘 2007 年 02 2010 年 02 王云 女 30 0 0- 11.00 否 书 月 16 日 月 15 日 2008 年 04 2010 年 02 祝纪才 副总经理 男 43 0 0- 8.31 否 月 20 日 月 15 日 2009 年 02 2010 年 02 吴凤林 财务总监 男 37 0 0- 3.20 否 月 23 日 月 15 日 张殿松 独立董事 男 68 2007 年 02 2008 年 10 0 0- 2.40 否 13 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 月 16 日 月 11 日 2007 年 02 2008 年 10 陈昭敏 副总经理 女 37 0 0- 3.19 否 月 16 日 月 11 日 2007 年 02 2008 年 03 陈利群 副总经理 男 39 0 0- 1.40 否 月 16 日 月 04 日 10,319,95 10,320,85 合计 - - - - - - 111.50 - 0 0 注：陈利群先生于 2008 年 3 月 4 日辞去其副总经理的职务；张殿松先生于 2008 年 10 月 11 日辞去其独立董事的职务；陈昭敏女士于 2008 年 10 月 11 日辞去其副总经理的职务。 （二）现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历和在除股 东单位外的其他单位的任职情况 1、董事 朱德洪先生：公司实际控制人。男，55 岁，中国国籍，无境外居留权， 高中学历。曾任扬中市新坝四氟制品厂厂长、扬中市塑性材料厂厂长、扬 中县有机氟集团公司总经理、镇江宏达董事长兼总经理。朱德洪先生是本 公司创始人，中国氟硅有机材料工业协会理事，从事有机硅生产、研究十 几年，具有丰富的有机硅实践经验，是本公司有机硅专有技术的主要研发 者。朱德洪先生现任公司董事长兼总经理。 郭北琼先生：男，41 岁，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生，经 济师职称。曾任徐州工程机械集团公司职员、徐州肯沃驰专用汽车有限公 司总经理助理、镇江宏达财务总监、本公司财务总监。郭北琼先生现任公 司副董事长兼副总经理。 朱恩伟先生：男，30 岁，中国国籍，无境外居留权，大学学历。曾任 镇江宏达进出口部经理、上海东恩总经理。朱恩伟先生现任公司董事兼副 总经理。朱恩伟先生与公司董事长、总经理朱德洪先生为父子关系。 路长全先生：男，43 岁，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，高 级工程师。曾任中国冶金矿业总公司技术员、高级工程师、中国远大集团 14 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 营销策划部副总经理、伊利集团营销副总经理，现任赞伯营销管理咨询有 限公司董事长。路长全先生现任公司董事。 张建平先生：男，43 岁，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，教 授。曾任对外经济贸易大学国际财务管理教研室副主任、会计与财务管理 学系主任，现任对外经济贸易大学国际商学院副院长，目前还兼任中牧实 业股份有限公司独立董事、新兴铸管股份有限公司独立董事。张建平先生 现任公司董事。 赵忠秀先生：男，43 岁，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，教 授，博士生导师。赵忠秀先生曾任中国国际贸易学会理事、副秘书长、中 国科技金融促进会常务理事、中国国际税收研究会理事，现任对外经济贸 易大学国际经济贸易学院院长。赵忠秀先生现任公司董事。 章健先生：男，40 岁，中国国籍，无境外居留权，大学学历，注册会 计师。曾任职于安徽海螺型材股份有限公司，现任江苏恒顺集团副总会计 师。章健先生现任公司独立董事。 刘焱先生：男，41 岁，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，会计 师职称。先后任职于江苏会计师事务所（现江苏天衡会计师事务所） 、中信 证券南京管理总部、国电南京自动化股份有限公司企业发展部、江苏恒顺 醋业股份有限公司证券投资部。刘焱先生目前还兼任南京消防器材股份有 限公司监事及南京赛尔金生物医学有限公司监事、镇江恒顺饲料有限公司 法定代表人。刘焱先生现任公司独立董事。 单国荣先生：男，41 岁，中国国籍，无境外居留权，大学教授。1990 年毕业于浙江大学化工系高分子化工专业，1993 年获清华大学化工系高分 子材料专业硕士学位，1997 年获浙江大学化工系化学工程专业博士学位并 留校工作至今。单国荣先生现任公司独立董事，无其它兼职。 2、监事 15 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 黄来凤女士：女，42 岁，中国国籍，无境外居留权，大专学历，曾任 扬中市塑性材料厂职员、本公司财务部副经理。黄来凤女士现为本公司监 事会主席。 吴俊龙先生：男，35 岁，中国国籍，无境外居留权，高中学历。现任 本公司生产部经理兼任设备工程部经理。吴俊龙先生现为本公司监事。 熊星春先生：男，30 岁，中国国籍，无境外居留权，中专学历。熊星 春先生先后在昆山禧玛诺自行车零件有限公司、昆山隆扬电子有限公司工 作，2003 年 6 月起在本公司工作。熊星春先生现为公司监事。 3、高级管理人员 朱德洪先生：公司董事长兼总经理（简历见前述董事介绍） 朱恩伟先生：公司副总经理（简历见前述董事介绍） 郭北琼先生：公司副董事长兼副总经理（简历见前述董事介绍） 王云女士：女，30 岁，中国国籍，无境外居留权，大专学历。于 2002 年至 2007 年就职于本公司财务部， 于 2007 年 2 月 16 日任公司董事会秘书， 于 2008 年 10 月 12 日被聘为副总经理。 祝纪才先生：男，43 岁，中国国籍，无境外居留权，本科学历。于 1989 年--至今历任江苏宏达新材料股份有限公司生胶车间、助剂车间车间主任、 研发部副经理、生产部副经理。于 2008 年 4 月 20 日被聘为副总经理。 吴凤林先生：男，37 岁，中国国籍，无境外居留权，大学学历，会计 师，毕业于湖南大学会计学专业。曾任泰州春兰压缩机厂财务科副科长、 江苏春兰机械制造有限公司财务科科长、江苏春兰动力制造有限公司财务 部部长。2008 年进入宏达新材料股份有限公司，经 2009 年 2 月 23 日召开 的第二届董事会第十二次会议审议通过，被聘请为公司财务负责人。目前 任公司财务负责人。 （三）董事、监事和高级管理人员任职情况 16 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 董事、监事和高级管理人员在股东单位任职情况 姓名 任职的股东单位 任职情况 任职期间 朱德洪 江苏伟伦投资管理有限公司 董事 2007 年 4 月至今 朱恩伟 江苏伟伦投资管理有限公司 监事 2007 年 4 月至今 现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼 职情况 姓名 除股东单位外的其他单位名称 职务 对外经济贸易大学 教授 张建平 中牧实业股份有限公司 独立董事 新兴铸管股份有限公司 独立董事 路长全 北京赞伯营销管理咨询有限公司 董事长 赵忠秀 对外经济贸易大学 教授 章 键 江苏恒顺集团 副总会计师 单国荣 浙江大学 教授 南京消防器材股份有限公司 监事 刘 焱 南京赛尔金生物医学有限公司 监事 镇江恒顺饲料有限公司 法定代表人 （四）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变动情况 1、2008 年 4 月 20 日，公司召开第二届董事会第八次会议，聘任祝纪 才先生为公司副总经理。 2、2008 年 10 月 11 日，公司原独立董事张殿松先生因身体原因向公司 董事会提出辞去公司独立董事职务申请。公司董事会于 2008 年 10 月 12 日 召开第二届董事会第十次会议，同意张殿松先生的辞职申请，同时审议通 过公司董事会提名单国荣先生为公司第二届董事会独立董事候选人的议 案。 该议案经 2008 年 10 月 30 日召开的公司第三次临时股东大会审议通过， 选举单国荣先生为公司独立董事。 3、2008 年 10 月 11 日，公司原副总经理陈昭敏女士因身体原因向公司 董事会提出辞去公司副总经理职务申请，公司董事会于 2008 年 10 月 12 日 召开第二届董事会第十次会议，同意陈昭敏女士的辞职申请。 4、2008 年 10 月 12 日，公司召开第二届董事会第十次会议，聘任王云 女士为公司副总经理。 17 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 二、公司员工情况 截止 2008 年 12 月 31 日，公司员工(指公司本部员工及外派子公司人 员)人数为 662 人。 员工按专业结构、教育程度和年龄结构分布如下： 项目 分类 人数（人） 占公司总人数（%） 生产人员 347 52.4 销售人员 60 9.1 专业构成 技术人员 180 27.2 管理人员 45 6.8 后勤人员 30 4.5 合计 662 100.00 本科以上 156 23.6 教育程度 大专 140 21.1 大专以下 366 55.3 合计 662 100 30 岁以下 329 49.7 31~40 岁 160 24.2 年龄结构 41~50 岁 138 20.8 50 岁以上 35 5.3 合计 662 100.00 18 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》 和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的要求，不断完善 公司的法人治理结构，规范公司运作，建立健全《股东大会议事规则》、 《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作 制度》、《董事会秘书工作制度》等各项公司制度，及时根据法律、法规等 规定对相关制度进行修订完善，并能够严格按照制度执行。 （一）关于股东与股东大会 公司认真贯彻落实《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所中小 企业板投资者权益保护指引》、 《公司章程》以及公司《股东大会议事规则》 等规章制度的要求，依法规范股东大会召集、召开、表决程序，包括股东 大会对董事会的授权、股东大会的会议通知、登记、提案的审议、投票、 计票、表决结果的宣布、会议决议的形成、会议记录及其签署、公告等内 容，平等对待全体股东，切实保护公司股东特别是中小股东的合法权益。 （二）关于公司与控股股东 公司拥有独立自主的经营能力，在业务、人员、资产、机构以及财务等 方面均独立于控股股东，与控股股东之间不存在依赖关系。控股股东按照上 市公司规范运作程序依法行使出资人权利，无超越股东大会直接或间接干预 上市公司的经营决策、人事任免、财务会计等活动，不存在转移、占用公司 利益等行为。公司与控股股东也不存在同业竞争的情况。公司已建立了防范 控股股东占用上市公司资金、资产的长效机制，并在《公司章程》中明确了 “占用即冻结”的相关条款。 （三）关于董事和董事会 《公司章程》规定了董事选聘程序，保证董事选聘公开、公平、公正、 19 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 独立。公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构 成符合法律、法规的要求。公司明确了董事的职权和义务，各位董事能够 依据《董事会议事规则》、 《独立董事工作制度》出席董事会和股东大会， 认真履行各项职责与义务；董事会设立了战略委员会、提名委员会、薪酬 与考核委员会、审计委员会，并制订了相应的议事规则。 公司董事会严格按照《公司法》和《公司章程》、《董事会议事规则》、 《中小企业板上市公司董事行为指引》的规定开展工作，规范董事会会议 通知、召集、召开、表决程序。公司董事积极参加相关法律法规及规章的 培训，熟悉有关法律、法规，提高自身规范运作的意识。 （四）关于监事和监事会 公司监事会严格按照《公司章程》、 《监事会议事规则》的规定，规范监 事会会议通知、召集、召开和表决程序，并向股东大会负责。公司监事会设 监事3名。公司监事严格按照《公司法》、 《公司章程》等有关规定认真履行 职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及公司董事、经理及其他高级管理 人员履行职务情况进行监督，维护公司及股东的合法权益。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司正逐步完善董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机 制，公司经理人员的聘任公开、透明，符合相关法律、法规的规定。在公司 任职的董事、监事和高级管理人员按其岗位职责，根据公司现行的薪酬制度 和业绩考核规定获取薪酬。 （六）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作加 强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、国家和社会等各方利益的均衡， 共同推动公司持续、稳定、健康地发展。 （七）关于信息披露与透明度 20 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 公司根据《公司章程》、 《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会 及深圳证券交易所的相关法律法规的要求，公司制定了《信息披露与管理制 度》、 《公司重大信息内部报告制度》 ，真实、准确、及时、完整地披露有关 信息，并指定《证券时报》和“巨潮资讯网”为公司法定信息披露的报纸和 网站，将公司网站建立的投资者关系交流平台与深圳信息公司投资者关系互 动平台链接，确保公司所有投资者能够公平获取公司信息。 二、公司董事长、独立董事和其他董事履行职责情况 报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事严格按照《公司法》、 《证 券法》、 《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》及其他法律 法规和规范性文件的要求，恪尽职守、诚实守信、勤勉、独立地履行董事职 责。在职权范围内以公司利益为出发点行使权力，维护公司及全体股东特别 是中小股东的合法权益。 公司董事长严格按照《公司法》、 《证券法》、 《深圳证券交易所中小企业 板块上市公司董事行为指引》及其他法律法规和规范性文件的要求，积极推 动公司专项治理活动和内部各项制度的制订和完善，加强董事会建设，依法 召集、主持董事会会议，保证了报告期内的历次董事会会议能够正常、依法 召开，并积极督促公司执行股东大会和董事会决议，确保董事会依法正常运 作，促进了公司治理水平的提升。 公司独立董事能够严格按照《公司章程》、 《独立董事工作制度》等相关 规定，认真履行职责，积极参加报告期内的董事会、股东大会等相关会议， 对各项议案认真审议，并依据各自的专业知识和能力，对报告期内公司的有 关事项均发表了独立、客观、公正的意见，不受公司和公司股东的影响，切 实维护了公司和全体股东的利益。同时为公司的企业管理出谋划策，对公司 的稳定和健康发展发挥了积极的作用。报告期内，公司独立董事未对公司本 年度的董事会各项议案或其他事项提出异议。 21 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 各位董事严格遵守有关规定，尽职尽责，切实维护公司及股东特别是社 会公众股股东的利益。 报告期内，董事会共召开了六次会议，董事出席董事会会议情况： 是否连续两次 现场出席 以通讯方式参 委托出席 董事姓名 具体职务 应出席次数 缺席次数 未亲自出席会 次数 加会议次数 次数 议 朱德洪 董事长 6 6 0 0 0 否 朱恩伟 副总经理、董事 6 6 0 0 0 否 副总经理、董 郭北琼 6 6 0 0 0 否 事、原财务总监 路长全 董事 6 2 3 1 0 否 赵忠秀 董事 6 3 3 0 0 否 张建平 董事 6 0 3 3 0 否 章健 独立董事 6 3 3 0 0 否 刘焱 独立董事 6 3 3 0 0 否 单国荣 独立董事 1 0 1 0 0 否 张殿松 原独立董事 5 3 2 0 0 否 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立， 不 存在相互依赖的情况，公司具有独立完整的业务及自主经营的能力。 （一）业务 公司拥有独立完整的供应、生产和销售系统，独立开展业务，不存在对 控股股东的依赖或与股东单位共同使用同一销售渠道的情况。 （二）人员 公司劳动、人事及工资管理上完全独立。公司总经理、副总经理、董事 会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬。除公司董事 长兼总经理朱德洪先生在江苏伟伦投资管理有限公司担任执行董事，以及公 司董事兼副总经理朱恩伟先生在江苏伟伦投资管理有限公司任监事外，其他 高级管理人员均未在控股股东及其下属企业担任职务和领取薪酬。 （三）资产 公司业务和生产经营必需的土地使用权、房产、机器设备、商标、专利 22 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 和专有技术等资产的权属完全由公司独立享有，不存在与控股股东共用的情 况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被控股股 东占用而损害公司其他股东利益的情况。 （四）机构 公司建立了健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会及生产经 营管理部门独立运作，并制定了相应的内部管理控制制度，与控股股东或其 职能部门之间不存在从属关系。 （五）财务 公司有独立的财务会计部门，并配备了相应的财务人员，建立了独立规 范的会计核算体系和财务管理制度，开设了独立的银行账户，独立纳税，独 立进行财务决算，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制 报告期内，公司对高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规 定。公司董事会薪酬与考核委员会不断完善高级管理人员的绩效考评体系， 加大对公司高级管理人员的激励考核，强化责任目标约束，工作绩效与其收 入直接挂钩，充分发挥和调动公司高级管理人员的工作积极性和创造性，更 好地提高企业的营运能力和经济效益，进一步提高公司的管理水平。 五、公司内部控制制度的建立健全情况 为规范经营管理，控制风险，保证经营业务的正常开展，公司严格按照 《公司法》、 《证券法》等有关法律、法规的要求，结合公司自身的情况，开 展“上市公司专项治理活动”，对公司业务流程和管理制度进行了梳理，进 一步完善了法人治理结构和内部控制体系。实践证明，公司内部控制具有完 整性、合理性和有效性。 （一）公司董事会对内部控制的自我评价 对照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》和《中小企业板上市公 23 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 司内部审计指引》及其他相关规定，公司董事会对公司内部控制进行了认 真的自查和分析，认为：公司建立了较为完善的法人治理结构，内部控制 体系较为健全，符合有关法律法规规定。且公司内部控制制度能够贯彻落 实执行，在公司经营管理各个关键环节、关联交易、对外担保、重大投资、 信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用，能够对公司各项业务的健康 运行及经营风险的控制提供保证，公司内部控制制度是有效的。 公司内部控制制度自制订以来，各项制度得到了有效的实施，但仍需继 续不断完善，特别是随着国家法律法规对公司治理体系建设的逐步完善、公 司经营环境的变化以及不断发展的需要，对公司内部控制制度的建设与执行 将会提出更高的要求，如《企业内部控制基本规范》将于2009年7月1日起在 上市公司范围内施行，公司在内部控制制度建设和执行方面有待加强，为此 公司董事会将切实做好以下两个方面工作： 1、按照《企业内部控制基本规范》文件要求，进一步健全和完善公司 内部控制制度，提高内部控制制度的有效性； 2、加强审计部职能建设，充分发挥审计部对各项业务的控制与监督作 用，进一步防范经营风险，促进公司持续健康发展。 （二）监事会对内部控制的意见 对董事会关于 2008 年度内部控制自我评价报告、公司内部控制制度的 建设和运行情况进行了审核，认为：公司内部控制的自我评价报告真实、 客观地反映了公司内部控制制度建立、健全和执行的现状及目前存在的问 题，对内部控制的总体评价是客观、准确的。 （三）公司独立董事对内部控制发表的意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 《中小企业板内 部审计工作的指引》等相关制度的规定，作为公司独立董事，就公司董事会 关于2008年度内部控制的自我评价报告发表独立意见如下： 24 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 经核查，报告期内，公司根据相关法律法规和公司实际情况制订或修订 了相关制度，公司已建立了较为完善的法人治理结构，内部控制体系较为健 全，公司内部控制制度能够得到贯彻执行，并在公司的各个经营管理环节和 对外投资、信息披露等方面发挥较好的管理控制作用。公司内部控制是有效 的。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的 建设及运行情况。 （四）保荐机构对内部控制核查意见 宏达新材已经建立了较为完善的法人治理结构和较为完备的有关公司 治理及内部控制的各项规章制度，2008 年度公司内部控制制度执行情况良 好，符合有关法律法规和证券监管部门对上市公司内控制度管理的规范要 求，宏达新材对2008 年度内部控制的自我评价真实、客观反映了其内部控 制制度的建设及运行情况，国信证券对宏达新材《内部控制的自我评价报 告》无异议。 六、公司内部审计制度的建立和执行情况 为规范公司内部审计工作， 降低公司经营风险，提高经济效益，维护 公司股东特别是中小股东的合法权益，发挥内部审计部门在公司内部控制方 面的监督作用，公司制定了《内部审计制度》 ，经公司审计委员会提名，第 二届董事会第九次会议审议通过，聘请李红云为公司审计负责人，独立于财 务部门直接对董事会审计委员会负责，并配备了相应的审计人员，负责公司 的内部审计工作。报告期内，公司内部审计部门已根据《中小板上市公司内 部审计工作指引》和公司《内部审计制度》逐步展开工作。履职情况良好。 2008年内部控制相关情况披露表 备注/说明（如选择否或不适 2008 年内部控制相关情况 是/否/不适用 用，请说明具体原因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1．内部审计制度建立 25 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 公司是否已建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事会审议 是 通过 2．机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司是否已设立独立于财务部门的 是 内部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并 是 担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部 是 审计工作 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任 是 免 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料， 对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情 是 况出具年度内部控制自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在的 缺陷和异常事项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善内部控制 是 制度建立及其实施的有关措施；（4）上一年度内部控制存在的缺陷和 异常事项的改进情况（如适用）；（5）本年度内部控制审查与评价工 作完成情况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制 是 无效，请说明内部控制存在的重大缺陷 按深交所的相关规定，从 2008 年起,至少每两年应要 求会计师对公司与财务报告 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 否 相关的内部控制有效性出具 一次内部控制鉴证报告,公 司拟在 2009 年聘请会计师 出具该相关报告。 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证 报告。如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专 不适用 不适用 项说明 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说 是 明） 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 三、审计委员会的主要工作内容与工作成效 相关说明 2008 年一至四季度均召开了会议审议了公 司的财务报告及内部审计部门提交的工作 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作 计划和内部审计报告。二季度和四季度审 计划和报告的具体情况 议了公司的募集资金存放及使用情况专项 报告。 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 审计委员会每季度以书面方式向公司董事 26 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 会报告内部审计工作的具体情况。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，说 明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否及时向董事会报 不适用 告，并提请董事会及时向证券交易所报告并予以披露（如适用） 公司审计委员会根据《审计委员会年报工 作规程》，做好与年报审计机构的沟通、协 （4）说明审计委员会所做的其他工作 调工作，对审计机构的工作总结评价，对 公司 2008 年年度财务报表进行审核，并出 具了书面意见。 2、内部审计部门的主要工作与工作成效 － 公司内部审计部门每季度以书面形式向公 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的执 司审计委员会提交内部审计计划的执行情 行情况以及内部审计工作中发现的问题的具体情况 况以及内部审计工作中发现问题的情况的 季度工作报告。 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要 公司内部审计部门按季度对公司重要的对 的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用 外投资、购买和出售资产、对外担保、关 和信息披露事务管理等事项进行审计并出具内部审计报告的具体情 联交易、募集资金使用和信息披露事务管 况 理等事项进行审计并出具内部审计报告。 （3）内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大 缺陷或重大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷和重大风险，并说 不适用 明是否向审计委员会报告（如适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信 息披露事务相关的内部控制制度建立和实施的有效性，并向审计委员 是 会提交内部控制评价报告 内部审计部门已向审计委员会提交 2009 年 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计 内部审计工作计划和 2008 年度内部审计工 划和本年度内部审计工作报告的具体情况 作报告。 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符合 内部审计工作底稿和内部审计报告的编制 相关规定 和归档符合相关规定 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 对公司存货、固定资产进行监盘等。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 不适用 七、公司治理专项活动情况 公司根据中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号文和江苏证监局苏 证监公司字[2007]104 号文《关于开展上市公司治理专项活动相关工作的通 知》的要求，积极开展“上市公司治理专项活动” ，成立了“公司治理专项 活动”工作机构，制定了相应的工作方案和计划，并切实组织实施。先后 完成了组织学习、自我检查、编制自查报告的整改计划、接受社会公众评 议、接受江苏证监局检查组现场检查等事项，江苏证监局对公司治理状况 27 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 及现场检查结果向公司下发了苏证监函[2008]252 号《关于江苏宏达新材料 股份有限公司治理状况综合评价和整改意见的函》 。公司针对自查和监管部 门整改意见中的问题和不足之处进行了认真整改。通过“公司治理专项活 动”的开展，有效增强了公司董事、监事和高级管理人员、持股 5％以上股 东的规范运作意识，进一步完善了公司治理体系，提升了公司整体素质， 有利于促进公司持续、稳定、健康的发展，切实维护公司和全体股东的权 益。“关于公司治理专项活动的自查报告及整改计划“、“关于与控股股东 及其他关联方资金往来和资金占用的自查报告”和“关于加强上市公司治 理专项活动的整改报告”登载于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn。 目前，公司运作规范，实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范 性文件要求基本符合。 28 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 第六节 股东大会简介 一、报告期内召开股东大会情况 报告期内，公司召开了 2007 年度股东大会及三次临时股东大会。会议 的通知、召集、召开与表决程序均符合有关法律法规和《公司章程》的规 定，具体情况如下： （一）公司于 2008 年 3 月 12 日召开 2008 年第一次临时股东大会，审 议并通过了如下事项： 1、 《关于公司继续为江苏华厦电气实业集团有限公司提供担保的议案》 2、《关于继续为子公司东莞新东方化工有限公司提供担保的议案》 3、《关于修改〈江苏宏达新材料股份有限公司章程〉的议案》 该次会议决议公告刊登在 2008 年 3 月 13 日公司指定披露信息报纸《证 券时报》和网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 （二）公司于 2008 年 4 月 7 日召开了 2008 年第二次临时股东大会， 审议并通过了如下事项： 《关于用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 该次会议决议公告刊登在 2008 年 4 月 8 日公司指定披露信息报纸《证 券时报》和网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。 （三）公司于 2008 年 5 月 24 日召开了 2007 年年度股东大会，审议并 通过了如下事项： 1、《关于 2007 年董事会工作报告的议案》 2、《关于 2007 年财务决算议案》 3、《关于 2007 年利润分配预案的议案》 4、《关于 2007 年年度报告及其摘要的议案》 5、《关于继续聘用江苏公证会计师事务所为 2008 年审计机构的议案》 6、《2007 年监事会工作报告》 29 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 该次会议决议公告刊登在 2008 年 5 月 27 日公司指定披露信息报纸《证 券时报》和网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。 （四）公司于 2008 年 10 月 30 日召开了 2008 年第三次临时股东大会， 审议并通过了如下事项： 1、《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 2、《关于修改议案》 3、《关于制订〈累积投票细则〉的议案》 4、《关于提名单国荣为公司独立董事候选人议案》 该次会议决议公告刊登在2008年10月31日公司指定披露信息报纸《证券 时报》和网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。 30 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 第七节 董事会工作报告 一、 报告期内公司经营情况的回顾 1、 报告期内总体经营情况 2008 年，是公司经营极不平凡的一年，一方面公司于 2008 年 2 月成功 登陆资本市场，翻开了公司崭新的一页。另一方面，上半年人民币持续升 值、经济通胀、国内大宗原材料价格持续上涨，导致公司经营成本的上升； 下半年尤其是第四季度，由于美国次债风暴引发全球金融危机，世界经济 下行，化工原材料的价格跌幅较深，市场需求严重下滑。公司承受巨大经 营压力，面对严峻挑战，以“求新求变、做精做强”为企业目标，以“开 放的心态、发展的理念、与时俱进的思想”为企业理念，主要从“有机硅 单体技术改造”及“硅橡胶的市场开发”两方面着手，狠抓内部管理，制 度建设、团队建设、降本增效等工作，并取得了一定的成绩。在有机硅单 体改造方面公司以 3 万吨/年有机硅单体项目为基础结合 4.5 万吨有机硅单 体募集资金改造项目在技术、能耗、产能、成本方面做了重大改进,并且在 合成技术方面有了质的突破，为 2009 年有机硅单体的生产经营夯实了基础； 在高温硅橡胶的市场开发方面，公司提出以“驻点”为销售模式，以利润 高、月用量大的客户为目标客户，狠抓技术服务、销售团队建设，为公司 2009 年的高温硅橡胶的销售提供了较好的内、外部环境。 另外，公司在 2008 年被江苏省科技厅认定为高新技术企业，所得税从 2008 年起三年内按 15%的税率征收。 报告期，公司全年实现营业收入 64,346.13 万元,较去年增长 3.15%； 实现归属于母公司的净利润 4358.11 万元，比 07 年下降 48.94%。 2、 主营业务及经营状况 （1）主营业务范围：许可经营项目：危险化学品生产（限分支机构生 产） ；一般许可项目：有机硅单体及副产品的生产加工；生产销售硅油、硅 31 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 橡胶及其制品、高分子材料和石油化工配件；经营本企业自产产品及技术 的出口业务；经营本企业生产科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、 零配件及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品 及技术除外） ；经营进料加工和“三来一补”业务 （2） 营业业务分行业分产品分项列示如下： 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业利润率 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%） 化工行业 64,060.35 52,008.33 18.81% 4.48% 10.38% -4.34% 主营业务分产品情况 生胶 8,973.93 7,100.05 20.88% 208.62% 213.65% -1.27% 混炼胶 51,925.81 42,092.65 18.94% -7.09% -2.54% -3.78% 羟油、助剂 5.33 4.27 19.89% -97.54% -95.93% -31.74% 二甲基二氯硅烷水解物 1,139.03 648.39 43.08% 412.52% 380.54% 3.79% 三甲基一氯硅烷 795.22 719.19 9.56% 27.62% 97.91% -32.12% 一甲基二氯氢硅烷 363.40 312.21 14.09% 322.75% 295.35% 5.96% 一甲基三氯硅烷 359.46 1,114.68 -210.10% -61.44% 29.64% -217.87% 有机硅单体其他副产物 498.16 16.88 96.61% 13.47% -86.05% 24.17% （3） 主营业务分地区情况： 单位：（人民币）万元 地区 2008 年营业收入 2007 年营业收入 营业收入比上年增减（%） 广东地区 29,300.28 29,238.58 0.21% 浙江地区 7,331.75 7,265.05 0.92% 江苏地区 8,027.12 6,444.18 24.56% 福建地区 3,211.63 3,024.72 6.18% 华北地区 2,529.69 2,516.53 0.52% 上海地区 2,973.90 3,057.58 -2.74% 其它地区 10,685.98 9,765.72 9.42% 合计 64,060.35 61,312.36 4.48% 因广东地区及其它地区的销售包含部分直接及间接出口金额，为了全面 反映内、外销情况具体详见下表： 单位：（人民币）万元 32 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 地区 2008 年主营业务收入 金额所占比例 2007 年主营业务收入 比上年增减（%） 内销 51,074.19 79.73% 47,281.43 8.02% 出口 12,986.16 20.27% 14,030.93 -7.45% 合计 64,060.35 100.00% 61,312.36 4.48% （4） 近三年主要财务指标变动情况 单位：（人民币）万元 本年比上年 增减幅度超过 30%的 指标 2008 年 2007 年 2006 年 增减幅度（%） 原因 营业收入 64,346.12 62,378.16 51,704.15 3.15% - 营业利润 5,177.59 9,142.40 6,163.48 -43.37% 受金融风暴影响， 2008 年下半年需求下 降，产品价格的跌幅 高于原材料的降幅。 利润总额 5,360.51 9,724.69 6,169.86 -44.88% 同上 归属于上市公司股东的 4,358.11 8,534.93 4,828.04 -48.94% 同上 净利润 经营活动产生的现金流 690.82 4,707.87 5,478.04 -85.33% 增加原材料储备及改 量净额 变原材料的采购结算 方式所致 每股收益（元/股） 0.18 0.49 0.30 -63.27% 公司 2008 年业绩下 降及发行 6100 万股 所致 净资产收益率（%） 4.69% 28.45% 25.38% -23.76% - 本年比上年 增减幅度超过 30%的 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减幅度（%） 原因 总资产 129,819.87 85,171.58 53,513.21 52.42% 公 司 公 开 发 行 6100 万股所致 所有者权益（或股东权 92,896.03 30,000.53 19,021.38 209.65% 同上 益） 归属于上市公司股东的 3.84 1.66 2.27 131.33% 同上 每股净资产（元/股） （5） 主要产品价格平均变动分析（单位：元/吨） 年份 2008 年 2007 年 变化 2006 年 生胶 25,475.40 26,422.92 -3.59% 29,337.2 硅橡胶 21,551.71 22,551.33 -4.43% 24,952.0 合计 22,052.20 22,715.94 -2.92% 25,274.4 33 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 （6） 近三年订单的签署和执行情况 公司主要产品为生胶及混炼胶的销售，主要的客户为按键、电线电缆、 绝缘子及杂件厂家，公司的销售模式为以销定产，因价格波动因素，一般 不与客户签订长期合同或框架协议，客户按照需要每月下订单，明确产品 的规格、价格、付款条件、质量保证等，产品交货期较短，平均为一周左 右。报告期内，公司订单的执行情况较好。 （7） 销售毛利率的变动情况 2008 年 2007 年 2006 年 本年比上年增减幅度超过 30%原因 受金融风暴影响，2008 年下半年需 毛利率 18.83% 22.90% 18.63% 求下降，产品价格的跌幅高于原材 料的降幅。 （8） 主要供应商和客户情况 单位：（人民币）万元 供应商 2008 年度 2007 年度 同比增减 2006 年度 （%） 前五名供应商合计采购金额 31,085.38 24,713.04 25.8% 35,545.13 前五名供应商合计采购金额占年度采 购总金额的比例 56.94% 50.01% 6.93% 87.26% 前五名供应商应付帐款的余额 549.33 9.38 5754.3% 369.79 前五名供应商应付帐款的余额占应付 帐款总余额的比例 15.41% 0.70% 14.71% 38.69% 同比增减 客户 2008 年度 2007 年度 2006 年度 （%） 前五名客户合计销售金额 8,387.52 6,935.45 20.94% 6,877.53 前五名客户合计销售金额占年度销售 13.04% 11.31% 1.73% 13.50% 总金额的比例 前五名客户应收帐款的余额 1,516.53 1,206.90 25.7% 1,076.93 前五名客户应收帐款的余额占应收帐 17.31% 11.13% 6.18% 14.15% 款总余额的比例 公司前五名客户不存在应收帐款不能收回的风险。前五名客户当中没 有单个客户销售收入超过公司销售总额 30%的情形。 34 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 公司前五名供应商当中，向日本东工株式会社采购的主要原料为硅氧 烷，占采购总金额的 37.34%，较 06、07 年采购金额的比例有所下降，主要 是因为公司 3 万吨有机硅单体项目的投产满足了公司对硅氧烷的部分需求。 其它四名供应商主要采购的原料为硅块、甲醇、盐酸。 公司与前五名供应商、客户之间不存在关联关系，公司董事、监事、 高级管理人员、核心技术人员、持有公司 5%以上股份的股东、实际控制人 及其它关联方没有在上述供应商及客户中直接或间接拥有权益等。 （9） 非经常性损益 项目 本期金额（元） 非流动资产处置损益 -266,730.25 计入当期损益的政府补助 2,765,358.60 其他营业外收支净额 -418,644.00 合计 2,079,984.35 减:所得税影响金额 319,144.25 少数股东损益影响金额 -9,433.51 归属于母公司净利润的非经常性损益 1,770,273.61 计入当期损益的政府补助: 项目 金额（元） 扬中市财政局拨付的出口产品及技术项目补助 920,000 镇江市财政局拨付的环境整治专项补助 200,000 镇江新区财政局拨付的项目建设配套补助 1,449,073.60 其他各项奖励 196,285 合计 2,765,358.60 （10） 期间费用及所得税费用分析 单位：（人民币）万元 本年比上年 占 2008 年营业 费用项目 2008 年度 2007 年度 2006 年度 增减幅度(%) 收入比例(%) 销售费用 1,682.40 1,198.53 782.13 40.37% 2.61% 管理费用 4,138.39 2,536.90 2,271.08 63.13% 6.43% 财务费用 979.56 1,048.72 298.49 -6.59% 1.52% 35 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 所得税费用 683.44 449.77 517.89 51.95% 1.06% 合计 7,483.78 5,233.92 3,869.59 42.99% 11.63% ①2008 年度销售费用较 2007 年度增加了 483.87 万元， 增幅为 40.37%， 增长的原因是因产品销售量增加，相应运输费、包装费、差旅费增长较多。 ②2008 年度管理费用较 2007 年度增加了 1,601.49 万元，增幅为 63.13%，增长的主要原因一是职工薪酬增加；二是公司在扩张中土地和固 定资产增长较快，导致折旧费及无形资产摊销相应增加；三是公司新产品、 新材料、新技术开发力度加大，研究开发费增加。 ③财务费用降低主要是公司用部分募集资金暂时补充流动资金,使得 公司财务费用的下降。 ④ 所得税费用上升主要是 07 年公司运用所购置的国产设备抵免了 1， 710.54 万的所得税，08 年公司利润较以前年度未有新增，故以前年度遗留 未抵的部分国产设备未能抵扣。 （11） 报告期内公司资产分析 ①公司主要厂房、生产设备地点 公司总部的注册地为扬中市明珠广场，公司生产有机硅单体的长江分 公司注册地为镇江新区大港港口路 8 号，公司及下属分公司合法拥有土地、 生产厂房及生产设备。 公司控股子公司东莞新东方化工有限公司注册地为东莞市黄江镇龙和 工业区，其中在黄江镇鸡啼岗村拥军二路的生产厂房为租赁，在黄江镇龙 和工业区的一期生产厂房为公司自建，生产设备均为该子公司所有。 ②重要资产情况 资产类别 存放状态 性质 使用情况 盈利能力情况 减值情况 相关担保、 诉、仲裁等 情况 厂房 正常无风 生产、技 资产使用效率正 未发生变动 无 无 险 术及办公 常、未出现闲置状 使用 况 重要设备 正常无风 生产、技 正常使用、未出现 未出现替代或 无 无 36 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 险 术研发使 产能低于 70%状况 升级换代设 用 备，盈利能力 未发生变动 其他重要 正常无风 生产、技 正常使用、未出现 未出现替代或 无 无 资产 险 术研发使 产能低于 70%状况 升级换代资 用 产，盈利能力 未发生变动 ③主要存货变动分析 占 2008 年末 市场供 产品销售价 原材料价格 存货跌价准备 项目 2008 年末余额 总资产的% 求情况 格变动情况 变动情况 计提情况 上半年上涨 原材料 10,023.29 7.72% 正常 0 下半年下降 上半年上涨 产成品 8,565.64 6.60% 正常 0 下半年下降 在产品 1,772.23 1.37% - - 周转材料 28.41 0.02% - - 合计 20,389.58 15.71% 0 报告期末,公司存货占公司总资产的 15.71%,主要原因是公司年产 4.5 万吨有机硅单体及年产 3 万吨混炼胶改造过程中增加了原料的储备；同时 受金融危机的影响，2008 年度第四季度与上年同期相比销售下降。 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低进行计量，存货成本 高于其可变现净值的计提存货跌价准备，可变现净值按照日常活动中的估 计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费 后的金额确定。期末存货中无可变现净值低于账面存货成本的情况，期末 未计提存货跌价准备。 ④报告期末，不存在较大金额的交易性金融资产、可供出售金融资产、 委托理财等财务性投资或套期保值等业务。 ⑤公司持有境外金融资产情况 单位：（人民币）元 本期公允 计入权益的累 本期计提 项目 期初金额 价值变动 计公允价值变 期末金额 的减值 损益 动 金融资产： 其中：1.以公允价值计量且其变动 37 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.贷款和应收款 27,267,217.98 0.00 23,222,435.53 3.可供出售金融资产 4.持有至到期投资 金融资产小计 27,267,217.98 23,222,435.53 金融负债 32,777,430.47 0.00 5,073,847.41 公司所持有的境外金融资产为直接及间接出口所形成的应收货款，其 中直接出口采用０～60 天信用证结算，间接出口部分已收取远期支票。公 司客户资信较好，不存在应收款到期不能回收的潜在风险。 ⑥报告期，不存在对创业企业投资的实施情况 ⑦主要债权债务分析 单位：（人民币）万元 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减% 2006 年度 应收账款 8,206.07 10,209.86 -19.63% 7,160.50 预付账款 3,563.84 1,340.28 165.90% 955.71 短期借款 19,357.41 16,280.00 18.90% 4,230.00 长期借款 - 20,680.00 -100.00% 13,870.00 应付账款 5,623.99 9,489.63 -40.74% 9,515.28 预付账款上升主要原因是工程预付设备款项等增加；长期借款期末较期 初减少 20,680 万元，主要是公司闲置的募集资金补充了部分流动资金，偿 还了全部的长期借款；应付账款减少主要原因是公司 3 万吨有机硅单体项 目投产后，公司减少了进口原料的采购，同时公司增加采用银行承兑汇票 与国内供应商进行采购的结算。 ⑧偿债能力分析 项目 2008 年 2007 年 对比 2006 年 流动比率 1.56 0.99 0.57 1.31 速动比率 0.93 0.58 0.35 0.78 资产负债率%(母公司口径) 27.83% 64.97% -37.14% 60.92% 利息保障倍数 8.01 13.46 -5.45 34.62 08 年由于公司募集资金到位，使得流动比率、速动比率提高及资产负债 38 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 率下降，公司偿债能力提高。 ⑨资产运营能力 项目 2008 年度 2007 年度 对比情况 2006 年度 应收账款周转率 6.53 6.64 -0.11 8.16 存货周转率(次) 3.15 4.30 -1.15 4.45 流动资金周转率(次) 1.59 2.29 -0.70 2.48 总资产周转率(次) 0.60 0.68 -0.08 0.65 营业收入增长 3.15%，但应收账款年末余额与期初比却下降 19.63%， 说明公司运营势态良好；存货周转率下降，主要是公司增加了原料的储备， 期末存货增加；另由于 08 年发行 A 股，募集资金到位，流动资产及总资产 大幅增加，对流动资金周转率与总资产周转率影响较大，此两指标与以前 年度不具有可比性。 3、 公司现金流量状况分析 单位：（人民币）万元 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减% 一、经营活动产生的现金流量净额 690.82 4,707.87 -85.33% 经营活动现金流入量 78,697.39 68,766.66 14.44% 经营活动现金流出量 78,006.57 64,058.80 21.77% 二、投资活动产生的现金流量净额 -35,066.58 -24,980.86 40.37% 投资活动现金流入量 897.51 4.11 不可比 投资活动现金流出量 35,964.09 24,984.98 43.94% 三、筹资活动产生的现金流量净额 38,473.78 19,806.57 94.25% 筹资活动现金流入量 117,266.85 38,466.40 204.86% 筹资活动现金流出量 78,793.07 18,659.83 322.26% 四、现金及现金等价物净增加额 4,098.02 -466.42 -978.61% 现金流入总计 196,861.74 107,237.18 83.58% 现金流出总计 192,763.73 107,703.60 78.98% 经营活动产生的现金净流量下降 4017.05 万元,主要有两个原因:其一, 由于公司 3 万吨/年有机硅单体投产,由原来在国外采购硅氧烷采用 60 天信 用证结算方式现在转变为用现金在国内采购硅块、甲醇等大宗原材料,使得 “购买商品、接受劳务支付的现金”增加，其二,公司增加了部分原料的储备。 39 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 投资活动产生的现金流量净额的增加主要为公司募集资金项目投资所 致。 筹资活动产生的现金流量净额的增加主要为公司 2008 年公开发行 6100 万普通股（A）股所致。 4、 董监高薪酬情况 2008 年度从公司 2007 年度从公司 薪酬总额 公司净利 薪酬同比变动与净 姓名 职务 领取的报酬总额 领取的报酬总额 同比增减 润同比增 利润同比变动的比 （万元）（税前） （万元）（税前） （%） 减（%） 较说明 依据公司考核方案 朱德洪 董事长、总经理 20 20 0 进行考核 依据公司考核方案 朱恩伟 董事、副总经理 15 15 0 进行考核 副董事长、董事、 依据公司考核方案 郭北琼 18 18 0 副总经理 进行考核 路长全 董事 不领薪酬 不领薪酬 - - 赵忠秀 董事 不领薪酬 不领薪酬 - - 张建平 董事 不领薪酬 不领薪酬 - - 章健 独立董事 ３ 3 0 独立董事津贴 刘焱 独立董事 ３ 3 0 -48.94% 独立董事津贴 单国荣 独立董事 ３ 3 0 独立董事津贴 依据公司考核方案 黄来凤 监事 12 12 0 进行考核 依据公司考核方案 吴俊龙 监事 5 5 0 进行考核 依据公司考核方案 熊星春 监事 3 3 0 进行考核 董事会秘书、副 依据公司考核方案 王云 11 11 0 总经理 进行考核 08 年 4 月聘其为副 祝纪才 副总经理 8.31 5.62 47.86% 总经理, 依据公司 考核方案进行考核 09 年 2 月聘其为财 吴凤林 财务负责人 3.2 - 务负责人 合计 - 104.51 98.62 - - - 40 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 陈利群先生于 2008 年 3 月 4 日辞去其副总经理的职务；张殿松先生于 2008 年 10 月 11 日辞去其独立董事的职务；陈昭敏女士于 2008 年 10 月 11 日辞去其副总经理的职务。上述三人没有统计在内。 5、 会计制度实施情况 报告期，公司会计政策、会计估计及会计核算方法没有发生变更情况 6、 公司研发投入情况 （1）公司主要研发任务由母公司承担，在报告期内，母公司在研究开 发方面的投入为 1,684 万元，占母公司营业收入的 3.04%。 单位：（人民币）万元 项目（以母公司口径） 2008 年度 2007 年度 同比增减% 2006 年度 研发费用投入金额 1,684.00 1365.00 23.37% 925.00 营业收入 55,362.56 44040.18 25.71% 29,986.54 占比重% 3.04% 3.10% -0.06% 3.08% （2）公司自主创新情况 2008 年，公司通过技术人员的不断努力和创新，以及对数项国际先进 技术的消化吸收和再创新工作，成功开发出有机硅技术领域中多个具有自 主知识产权的新产品、新工艺和先进技术。具体情况如下： ①通过公司近几年卓有成效的科技创新工作，2008 年公司通过了江苏 省高新技术企业再认定。 ②与具有国际声誉的俄罗斯著名有机硅专家阿列科谢娃·叶琳娜进行 合作研发，并请该专家参加了 2008 年第一届江苏省跨国技术转移大会，获 “江苏科技发展海外专家顾问”称号。 ③公司具有自主知识产权的“模压型蛋糕模制品用硅橡胶专用料”、 “导 电用高性能硅橡胶”两项新产品通过了镇江市科技局、镇江市经贸委组织 的新产品科技成果鉴定。 ④为表彰宏达公司近几年在引进国外人才来华工作、加快国际先进技 41 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 术的转移等科技创新工作方面的突出贡献，2008年公司获江苏省外国专家 局批准挂牌“江苏省引智创新基地” 。 ⑤由于2008年公司在新产品开发、新技术创新等科技创新工作中的优 秀表现，扬中市政府给予宏达高度评价。授予“扬中市科技创新型企业” 称号，并给予60万元资金奖励。 ⑥公司在有机硅单体合成技术创新成果方面成绩卓著，共向上申报发 明专利5项。截至报告期末，公司已取得的专利情况如下： 序号 专利名称 专利类型 授权日期 专利号 有机硅高温胶原料甲基混合环 1 发明专利 2005.8.23 ZL 200510037925.4 体脱除微量水的方法及装置 用氢氧化钾催化合成 2 发明专利 2008.7.9 ZL 200610038165.3 小分子羟基硅油的方法 同时，公司已提交下述专利申请并获受理： 序号 专利名称 专利类型 申请日期 申请号 一种用于硅橡胶阻燃填加剂氢 1 发明专利 2005.3.2 200510037924.X 氧化铝动态高温处理方法 用于注射成型复合硅橡胶绝缘 2 发明专利 2005.3.2 200510037923.5 子混炼胶专用料的制备 3 有机硅磷酸酯制备的方法 发明专利 2006.2.9 200610038230.2 一种综合有机硅水解料环线 4 发明专利 2007.10.30 200710134493.8 分离制备 107 胶的方法 一种低羟值高温硫化硅橡胶生 5 发明专利 2007.10.30 200710134494.2 胶的制备方法 一种六甲基二硅氧烷的 6 发明专利 2008.9.25 200810156228.4 制备方法 一种小分子羟基硅油的 7 发明专利 2008.9.25 200810156228.9 制备方法 一种有机硅渣浆的处理 8 发明专利 2008.10.31 200810195375.2 方法及其装置 一种带挡流层的 9 发明专利 2008.10.31 200810195376.7 有机硅流化床反应器 有机氯硅烷生产中的 10 发明专利 2008.10.31 200810195377.1 废触体合成三氯氢硅的方法 7、 子公司经营情况及业绩分析 42 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 （1） 报告期内,本公司仅东莞新东方化工有限公司(以下简称“东莞新 东方”)一家控股子公司，除此外无其他参股企业。东莞新东方成立于 2004 年 3 月 4 日，是经东莞市对外贸易经济合作局东外经贸资[2004]407 号《关 于设立合资企业东莞新东方化工有限公司可行性研究报告、合同和章程的 批复》批准，由本公司与（香港）万亮有限公司共同出资设立的中港合资 有限责任公司，并取得了东莞市工商行政管理局颁发的“企合粤莞总字第 009151 号”营业执照，注册资本 2000 万元，其中本公司以人民币现金出资 1500 万元，占注册资本总额的 75%， （香港）万亮有限公司以等值外币出资 500 万元，占注册资本总额的 25%。住所为东莞市黄江镇龙和工业区。东莞 新东方主要从事高温硅橡胶及硅油的生产和销售，具有年产高温硅橡胶 1 万吨的生产能力，是本公司辐射广东市场的重要销售平台和生产基地。2008 年公司总资产为 16,757.81 万元人民币，净资产为 7,749.98 万元人民币， 2008 年销售收入 27,258.04 万元人民币，净利润为 1,334.71 万元人民币。 新东方 2008 年净利润 1,334.71 万元，比去年同期减少 1,781 万元，下 降 57.16%。主要原因分析如下： 08 年高温硅橡胶的毛利率为 10%，去年同期为 16.89%，毛利率下降了 6.89%。主要是因为 2008 年原材料的涨价幅度超过最终产品的涨价幅度,挤 压了部分利润空间;另一方面, 由于新东方拥有大量的间接出口转厂客户， 而这些客户受 08 年下半年全球金融危机的影响较大,最终导致新东方销售 的下降。 （2）经公司 2008 年 10 月 12 日第二届董事会第十次会议决议，同意 2008 年净 对合并净利润 持股比例及是否列 2007 年净利 同比变动 公司名称 利润（万 的影响比例 入合并报表 润（万元） 比例（%） 元） （%） 东莞新东方化工有 持股比例 75%纳入 1,334.71 3,115.71 -57.16% -30.58% 限公司 合并范围 43 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 设立全资子公司东莞宏达新材料有限公司，目前该公司的工商注册正在办 理当中。 二、 对公司未来发展的展望 1、 宏观经济环境对公司经营的影响 公司生产的高温硅橡胶主要的市场在国内，2008 年化工原材料的暴涨 暴跌和下半年消费需求的下降，给公司生产经营带来了较大的压力；下半 年，随着美国次债风暴，引发全球金融危机并逐步向实体经济蔓延，受美 国房地产及汽车行业的影响，公司出口下滑，对公司 2008 年的生产经营无 疑是雪上加霜。 随着政府刺激经济的举措相继出台，在“家电下乡”及“3G 手机”的 带动下，国内高温硅橡胶的需求逐步上升。但是，2009 年全球的经济仍然 存在着很大的不确定性，公司将进一步加强技术创新和加大市场开拓力度 来提高核心竞争力，保持公司可持续稳定的发展。 经营环境分析 对 2008 年度业绩及财务状况影 对未来业绩及财务状况影 对公司承诺事 响情况 响情况 项的影响情况 国内市场的变化 2008 年下半年，房地产及汽车 受国家“家电下乡”、“3G” 无 受国际金融危机的影响带动按 等拉动内需的政策出台，硅 键行业需求下降，受其影响，公 橡胶的需求正在逐步恢复， 司主要产品硅橡胶全年销售仅 但销售价格仍处于低谷。 比去年增长 3.15%。 国外市场的变化 2008 年，国际市场受国际金融 目前，2009 年全球的经济仍 无 危机的影响较大，消费下降，公 然存在着不确定性，复苏的 司出口较去年同期下降-7.45%。 程度取决于各项刺激政策 的落实情况，尽管如此，公 司将根据国际经济环境调 整出口营销政策，大力拓展 国际市场，促进公司经营业 绩的较快增长。 信贷政策调整 公司在本地区拥有较好的融资 无 无 平台，资产负债率低，资信状况 较好，未受信贷政策调整的影响 汇率变动 公司出口业务占销售总额的 随着公司 2009 年进口量的 无 20.27%，因为公司同时存在着 减少，如人民币对美元、欧 44 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 进口业务，故汇率的变动对公司 元持续升值，对公司的经营 的经营影响不大。 业绩会带来不利的影响。 利率变动 下半年，银行贷款利率的下调， 如 2009 年银行贷款继续保 无 公司与银行协商，已置换为低利 持低利率，将会对公司的经 率贷款，同时，公司运用闲置募 营业绩有一定的帮助。 集资金暂时补充了流动资金，故 利率的变动对公司的业绩影响 不大。 成本要素的价格变化 本年度，主要原辅材料和能源价 目前，公司的产品销售价格 无 格受宏观经济影响较大，上半年 仍然在低位徘徊，如 2009 价格暴涨，下半年价格大幅下 年原材料价格波动频繁，对 跌，原材料的采购价格的变动幅 公司经营业绩将产生一定 度大于产品销售价格的变动幅 的影响。 度，最终导致公司产品毛利率下 降了 4.07%。 自然灾害 5.12 汶川大地震后，公司主要原 暂无 无 材料硅块的价格从 12000 元/吨 上涨到 18000 元/吨，使得公司 的主营成本上升 10.38%，对公 司的业绩产生的不利的影响。 通货膨胀或通货紧缩 原辅材料及能源的价格上涨，加 物价水平趋于稳定后，对公 无 大了公司的生产成本。 司的生产经营有利 2、 公司所处行业的发展趋势、市场竞争格局及未来发展机遇 （1） 行业的发展趋势及市场竞争格局 由于前几年有机硅单体的高速增长及高额利润，国内有机硅单体厂家 及其它非有机硅企业纷纷扩张，产能迅速增大，并逐步向下游延伸。2008 年有机硅市场也发生了根本性的变化，完成了需求大于供给的市场周期。 未来国内有机硅行业竞争将日趋激烈。 有机硅行业是技术密集型行业，由于国外企业长期对有机硅单体的技 术封锁，国内有机硅企业在能耗、成本、纯度、转换率、环保等方面与国 外还有质的差别，中国有机硅单体的发展核心主要是技术问题，技术决定 成本，成本决定未来在国、内外市场的竞争能力。所以，上游有机硅单体 的技术升级及下游产品市场的开发将成为有机硅企业未来竞争的核心内 容。 （2） 未来的发展机遇 45 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 目前，美国、欧洲和亚洲是有机硅材料最主要的消费市场，经济越发 达，对有机硅材料的需求越大。随着中国经济发展，无疑国内将是未来硅 橡胶需求最大的市场，公司作为高温硅橡胶行业的龙头企业，公司将充分 利用企业快速反应的优点，利用资本市场的平台，因地制宜的调整市场策 略，扩大市场份额。另外，硅橡胶的下游企业在其产品不断创新过程中， 硅橡胶以其环保、无毒、耐高低温等优势特性逐步替换其它化工原料，这 将为硅橡胶的市场需求提供更大空间。 3、 2009 年度的经营计划及经营目标 鉴于 2009 年国内外经济形势的特点，考虑到公司高温硅橡胶的售价同 比跌幅较大，在较充分评估下游需求的基础上，确定公司 2009 年主要经营 目标为：公司高温硅橡胶销售 32000 吨，比去年上升 16%，全年实现销售收 入约 7 亿元，较去年上升 8.79%，基本与 08 年利润水平持平（上述经营目 标并不代表公司对 2009 年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、 经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注 意） 。 为此，公司将重点开展以下几个方面的工作： (1) 加快推进募集资金投资项目的进度； (2) 做好有机硅单体副产物综合利用项目的实施工作； (3) 及时调整公司的营销策略，加强国、内外市场的开发力度； (4) 加大技术创新，提升公司的产品质量； (5) 加大人力资源建设投入，练好企业管理内功，打好企业规范管理 基础。 4、 实现未来发展所需的资金需求及使用计划 根据公司发展战略和 2008 年公司的经营计划，公司将落实好建设资金 和流动资金需求计划，建设资金需求将主要通过募投资金、银行融资解决， 46 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 流动资金需求将通过自筹及银行融资方式解决，公司主要原材料的采购特 点使得公司流动资金需求较大，公司将进一步的加强对应收帐款的管理， 通过调整销售方式和销售结算来加快资金回笼，缩短应收帐款帐期时间， 通过完善内部计划管理，加快存货周转速度，减少资金占用，同时加强与 金融机构的合作，保证公司运行的流动资金的需要。 5、 对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因 素 (1) 宏观经济下行的风险 全球经济危机，虽然各国政府都采取了积极的财政政策和较为宽松的 货币政策，中国也相继出台了一系列“扩内需、保增长”拉动经济的政策， 但，国际国内的经济发展的不确定因素仍然很多，市场能否在短期内复苏 并保持稳定，将对公司的经营带来较大影响。但市场危险与机遇始终是并 存着的，目前国内许多原先使用国外高温硅橡胶的生产厂家为了降低生产 成本目前正把目光转向国内高温硅橡胶企业，这个市场空间很大，公司应 以此为目标客户大力拓展市场，利用公司产品的高质量、高性价比抢占市 场。 (2) 原材料价格波动的风险 目前，公司原材料的价格没有下降的趋势，产品销售价格仍然在低位 徘徊，这对公司生产经营带来了一定的压力与挑战。公司将在 2009 年不断 加大研发力度，开发新产品，调整产品结构，加强成本及费用的控制，进 一步的缩小由于原材料的影响给公司盈利带来的不利因素。 (3) 技术及人才风险 单体的技术及工艺的决定着公司在行业中的地位，出于对核心技术的 考虑，将在生产单体的长江分公司成立“知识产权部” ，该部的主要职能就 是对有机硅单体的技术申请知识产权保护。但也存在着生产工艺技术及配 47 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 方不适合申请专利的情况，有向外泄露产品技术的可能。公司应在签订保 密协议方面进一步加强与完善。在人才方面，目前有机硅单体行业的人才 缺乏，且流动频繁，为了加强对技术人员的管理，应注重精神与物质双重 投入，为技术人员从事技术研发工作营造良好的氛围，在适当的时候推出 股权激励措施，留住和吸收企业发展所需的人才。 三、 报告期内投资情况 （一） 报告期内募集资金的使用情况 （1）募集资金的的基本情况 经中国证券监督管理委员会证监督许可[2008]71 号文核准，公司于 2008 年 1 月 23 日向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）6100 万股， 股票面值为人民币 1.00 元。本次发行采用网下向询价对象询价配售与网上 向社会公众投资者定价发行相结合的方式进行，发行价格每股 10.49 元,公 司募集资金总额人民币 63,989 万元，扣除各项发行费用人民币 2,891.07 万 元，实际募集资金净额人民币 61,097.93 万元，于 2008 年 1 月 28 日存入公 司募集资金专用帐户。以上募集资金经江苏天华大彭会计师事务所有限公司 于 2008 年 1 月 28 日出具的苏天会验[2008]2 号验资报告验证确认。 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司按照《公司 法》、 《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、 《中小企业板上市公司 募集资金管理细则》等相关法规的要求，结合公司实际情况，制定了《募 集资金管理制度》 ，该《制度》经公司第二届董事会第六次会议审议通过。 根据《募集资金管理制度》要求，公司对募集资金实行专户存储。并对募 集资金使用实行严格的审批手续，以保证募集资金的专款专用。公司分别 在中国农业银行扬中市支行及中国建设银行股份有限公司扬中支行开设了 专项帐户。报告期内，公司连同保荐机构国信证券有限责任公司分别与中 国农业银行扬中市支行、中国建设银行股份有限公司扬中支行签订了《募 48 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 集资金三方监管协议》 ，约定了对募集资金专户存储、使用和监督等三方的 权利、责任和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不 存在重大差异。公司、保荐代表人及银行均按照协议约定的条款履行对募 集资金的存储、使用和监督。 49 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 募集资金使用情况对照表 募集资金总额 63,989.00 本年度投入募集资金总额 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 是否 已变 截至期末累计 截 更项 募集资金承 调整后投资 截至期末承诺 本年度投入 截至期末累计 投入金额与承 承诺投资项目 入 目（含 诺投资总额 总额 投入金额(1) 金额 投入金额(2) 诺投入金额的 ( 部分 差额(3)＝(2)-(1) 变更） 3 万吨/年硅橡胶改扩建项目 否 26,262.10 26,262.10 26,262.10 12,185.72 12,185.72 -14,076.38 4.5 万吨/年有机硅材料改扩建项目 否 40,008.80 40,008.80 25,000.00 22,402.69 22,402.69 -2,597.31 研发中心项目 否 6,020.00 6,020.00 3,220.00 1,457.68 1,457.68 -1,762.32 合计 - 72,290.90 72,290.90 54,482.10 36,046.09 36,046.09 -18,436.01 未达到计划进度原因（分具体项目） 具体详见（2）募集资金项目未达到计划进度原因 项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 经江苏公证会计师事务所审计，截止 2008 年 1 月 31 日，公司 3 万吨/年硅橡胶改扩建项目已投入 募集资金投资项目先期投入及置换情况 入资金 8,101.66 万元,以上两个项目累计投入自筹资金 13,569.28 万元。公司于 2008 年 2 月 19 日召 于以募集资金置换预先已投入的募集项目自有资金的议案》 ，公司执行董事会决议，按上述金额相 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 具体详见（3）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金分别存放在中国农业银行扬中市支行、中国建设银行股份有限公司扬中支行 募集资金其它使用情况 不适用 50 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 51 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 （2）募集资金项目未达到计划进度原因 ①3 万吨/年硅橡胶改扩建项目 公司募集资金项目--3万吨/年硅橡胶改扩建项目原计划于2009年一季 度建成投产，为了全面提升高温硅橡胶混炼胶产品质量及生产过程中成本 控制水平，公司决定引进先进的高温硅橡胶混炼胶生产电脑控制系统，将 目前生产流水线中手工投料全部改为半自动化操作。另外，公司从技术及 经济适用的角度考虑将原购置进口设备调整为购置国产设备，所以通过此 次调整，不会增加该项目的投资总额。因为上述原因，该项目将推迟到2009 年12月底投产。项目的推迟投产将不会对公司的效益产生重大影响。项目 建成后，公司将成为国内拥有半自动化操作系统的高温硅橡胶混炼胶生产 企业之一，更有利于公司进一步提升产品质量及其市场占有率。 ②研发中心项目 三个募集资金项目拟计划使用资金72,290.90万元，公司募集资金总额 为63,989.00万元，扣除发行费等费用净额为61,097.93万元。三个项目所 需资金不足部分需要通过银行贷款方式自筹解决，公司考虑到项目的轻重 缓急及资金落实情况，研发中心项目实施进度缓慢。公司将于2009年积极 落实缺口资金，加快项目推进力度。 （3）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司于2008年3月15日召开第二届董事会第七次会议审议通过了《关于 用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并于2008年4月7日召开了2008 年第二次临时股东大会。根据其会议精神，同意用不超过23000万元闲置募 集资金暂时补充流动资金，用于偿还银行贷款。使用期限不超过六个月。 上述用于补充流动资金的募集资金已于10月6日前陆续归还到募集资金专 用帐户。 根据募集资金项目的实施进度，为了更好的提高资金的使用效率，保 障全体股东的利益，公司于2008年10月12日召开第二届董事会第十次会议， 52 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议 案》 ，根据该董事会精神，决定使用募集资金金额15000万元补充流动资金， 用于偿还银行贷款，使用期限自股东大会审议通过后不超过6个月，公司于 2008年10月30日召开了2008年第三次股东大会，审议通过了该议案。 会计师鉴证意见： 经审核，我们认为，贵公司上述募集资金年度使用情况的专项报告已 经按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》(2008 年 修订)及《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第 9 号：募集资金 年度使用情况的专项报告》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2008 年度募集资金的存放和使用情况。 （二） 报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 除募集资金投资项目外，东莞新东方化工有限公司在东莞黄江镇以自 筹资金建立新厂区，项目原预算投资 3000 万元，由于建设过程中钢材等建 筑材料涨价的因素，以及原投资预算中未包括设备、公用工程等设施，经 东莞新东方化工有限公司董事会决议，将再增加 3000 万元的预算投资，资 金来源为自筹。截止报告期末，项目累计已投资 3920.46 万元。 四、 董事会日常工作情况 （一） 报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、第二届董事会第六次会议于 2008 年 2 月 19 日在公司二楼会议室召开， 会议审议通过了以下议案： （1） 《关于以募集资金置换预先已投入的募集资金投资项目自筹资 金的议案》。 （2） 《关于以闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 （3） 《关于制定〈募集资金管理制度〉等相关制度的议案》 （4） 《关于公司设立若干个硅橡胶销售中心的议案》 （5） 《关于继续为江苏华厦电气实业集团有限公司银行保函提供担 53 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 保的议案》 （6） 《关于继续为子公司东莞新东方化工有限公司提供担保的议案》 （7） 《关于修改公司章程的议案》 （8） 《关于召开公司 2008 年第一次临时股东大会的议案》 2、第二届董事会第七次会议于 2008 年 3 月 15 日在公司二楼会议室召 开，会议审议通过了以下议案： （1） 《关于用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 （2） 《关于召开 2008 年第二次临时股东大会的议案》 3、第二届董事会第八次会议于 2008 年 3 月 15 日在公司二楼会议室召 开，会议审议通过了以下议案： （1） 《关于〈2007 年总经理工作报告〉的议案》 （2） 《关于〈2007 年董事会工作报告〉的议案》 （3） 《关于〈2007 年度财务决算〉的议案》 （4） 《关于 2007 年度利润分配预案的议案》 （5） 《关于〈2007 年年度报告及其摘要〉的议案》 （6） 《关于出售新坝镇港东南路资产的议案》 （7） 《关于聘请祝纪才为公司副总经理的议案》 （8） 《关于继续聘用江苏公证会计师事务所有限公司为公司审计机构 议案》 （9） 《关于将扬中硅橡胶工厂设立为分公司运作的议案》 （10） 《关于〈2008 年一季度报告〉的议案》 （11） 《关于召开 2007 年年度股东大会的议案》 4、第二届董事会第九次会议于 2008 年 7 月 29 日在公司二楼会议室召开， 会议审议通过了以下议案： （1） 《关于公司治理专项活动自查报告及整改计划的议案》 （2） 《关于公司聘任审计部负责人的议案》 54 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 （3） 《公司关于与控股股东及其他关联方资金往来和资金占用的自查 报告的议案》 （4） 《关于审议 2008 年半年度报告及其摘要的议案》 5、第二届董事会第十次会议于 2008 年 10 月 12 日在公司二楼会议室召 开，会议审议通过了以下议案： （1） 《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 （2） 《关于设立东莞市宏达新材料有限公司的议案》 （3） 《关于在南京购置写字楼作为销售中心的议案》 （4） 《关于提名单国荣为公司独立董事候选人的议案》 （5） 《关于同意陈昭敏女士辞去公司副总经理的议案》 （6） 《关于提名王云女士为公司副总经理的议案》 （7） 《关于修改的议案》 （8） 《关于制定等相关制度的议案》 （9） 《关于召开 2008 年第三次临时股东大会的通知的议案》 6、第二届董事会第十一次会议于 2008 年 10 月 24 日在公司二楼会议室 召开，会议审议通过了以下议案： （1） 《关于 2008 年第三季度报告的议案》 （2） 《关于公司治理专项活动整改情况说明报告的议案》 （二） 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、 《证券法》等有关法律法规和 《公司章程》要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会 通过的各项决议。 1、根据公司 2008 年 3 月 12 日召开的 2008 年度第一次临时股东大会 审议通过的《关于继续为江苏华厦电气实业集团有限公司银行保函提供担 保的议案》、《关于继续为子公司东莞新东方化工有限公司提供担保的议 案》、 《关于修改公司章程的议案》。报告期末，公司尚未与江苏华厦签订《最 55 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 高额保证合同》；《关于继续为子公司东莞新东方化工有限公司提供担保的 议案》已按该次股东大会的要求在规定的时间内履行完毕； 《关于修改公司 章程的议案》公司于 2008 年 3 月 25 日办理了工商变更登记，注册资本由 18,087.7186 万元变更为 24,187.7186 万元。 2、根据公司 2008 年 4 月 7 日召开的 2008 年度第二次临时股东大会 审议通过的《关于用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 ，公司于 4 月 8 日从募集资金专户中划出 23000 万元用于补充流动资金，时间不超过 6 个 月，公司董事会严格按照该次股东大会的要求履行完毕。 3、根据公司 2008 年 5 月 24 日召开的 2007 年年度股东大会审议通过 的《关于 2007 年利润分配预案的议案》，公司于 2008 年 6 月 20 日实施完 毕利润分配。 4、根据公司 2008 年 10 月 30 日召开的 2008 年第三次临时股东大会 审议通过的《关于继续用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 ，公司于 11 月 1 日从募集资金专户中划出 15000 万元用于补充流动资金，时间不超 过 6 个月，公司董事会严格按照该次股东大会的要求履行完毕。 （三） 董事会审计委员会的履职情况 1、对财务报告的审计意见 公司董事会审计委员会严格按照中国证监会公告[2008]48号、江苏证 监局苏证监字[2009]13号文《关于做好江苏辖区上市公司2008年年度报告 工作的通知》 、深圳证券交易所深证上[2008]167号《关于做好中小企业板 上市公司2008年年度报告工作的通知》要求开展工作。董事会审计委员会 在注册会计师进场前对公司编制的 2008 年度财务会计报表进行了审阅， 认为财务会计报表基本能够反映公司的财务状况和经营成果。审计委员会 与会计师事务所共同协商制定公司报告期内财务报告审计工作时间安排， 并不断加强与注册会计师的交流与沟通，督促注册会计师在约定时间内提 56 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 交审计报告。在注册会计师出具初步审计结果后，审计委员会再次审阅公 司财务会计报表，认为公司财务会计报表真实、准确、完整的反映了公司 的财务状况、现金流量和经营成果。 2、对会计师事务所工作总结及续聘会计师事务所决议 江苏公证会计师事务所有限公司在担任公司2008年度审计机构并进行 各专项审计和财务报表审计过程中，坚持以公允、客观的态度进行独立审 计，尽职履行了双方签订的《业务约定书》所规定的责任与义务，审计委 员会提议继续聘请江苏公证会计师事务所有限公司为公司 2009年度审计 机构。 （四） 董事会薪酬委员会的履职情况 薪酬委员会对公司董事、监事、高级管理人员的 2008 年度薪酬进行 了审核，公司对上述人员的薪酬发放履行了决策程序，薪酬标准均按相应 的股东大会决议及董事会决议执行，薪酬委员会认为公司董事、监事、高 管披露的薪酬真实、准确，无虚假。 五、 2008 年度利润分配 经江苏公证会计师事务所有限公司审计，2008 年度公司（母公司口径） 实现净利润 67,094,546.65 元， 按 10%提取法定盈余公积 6,709,454.67 元， 加年初未分配利润（按新会计准则追溯调整后）36,414,989.50 元，扣除在 2008 年 分 配 的 24,187,718.6 元 ， 本 年 度 可 供 股 东 分 配 的 利 润 72,612,362.88 元。拟以总股本 241,877,186 为基数，向全体股东每 10 股 派发现金红利人民币 0.5 元（含税） ，共用利润 12,093,859.30 元，剩余未 分配利润 60,518,503.58 元结转下一年度。本年度不实行资本公积转增分 配。 公司前三年的现金分红情况如下: 单位：（人民币）万元 项目 2005 年度 2006 年度 2007 年度 57 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 现金分红数 - - 2,418.77 归属于上市公司的净利润 3,934.52 4,828.04 8,534.93 三年累计现金分红数 2,418.77 三年实现的年均可分配利润 5,765.83 现金分红与年均可分配利润的比例 41.95% 六、 其他事项 公司指定信息披露媒体为《证券时报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn） 。 58 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 第八节 监事会工作报告 一、报告期监事会工作情况 2008 年，公司监事会共召开了五次会议，会议召开情况如下： （一）公司于 2008 年 2 月 19 日召开了第二届监事会第四次会议，审议并 表决通过了如下事项： 1、《关于以募集资金置换预先已投入的募集资金投资项目自筹资金的 议案》 2、《关于以闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 该次会议决议公告刊登在 2008 年 2 月 22 日公司指定披露信息报纸《证 券时报》和网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。 （二）公司于 2008 年 3 月 15 日召开了第二届监事会第五次会议，审议并 表决通过了如下事项： 《关于用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 该次会议决议公告刊登在 2008 年 3 月 19 日公司指定披露信息报纸《证 券时报》和网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。 （三）公司于 2008 年 4 月 20 日召开了第二届监事会第六次会议，审议并 表决通过了如下事项： 1、《关于 2007 年年度报告及其摘要的议案》 2、《关于 2007 年度财务决算议案》 3、《关于 2007 年度利润分配预案的议案》 4、 《关于继续聘用江苏公证会计师事务所有限公司为公司 2008 年度审 计机构议案》 5、《2007 年度监事会工作报告》 6、《关于 2008 年一季度报告及其摘要的议案》 59 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 该次会议决议公告刊登在 2008 年 4 月 22 日公司指定披露信息报纸《证 券时报》和网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。 （四）公司于 2008 年 7 月 29 日召开了第二届监事会第七次会议，审议并 表决通过了如下事项： 《关于审议 2008 年半年度报告全文及其摘要的议案》 该次会议决议公告刊登在 2008 年 7 月 31 日公司指定披露信息报纸《证 券时报》和网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。 （五）公司于 2008 年 10 月 24 日召开了第二届监事会第八次会议，审议并 表决通过了如下事项： 《关于审议 2008 年第三季度报告的议案》 该次会议决议公告刊登在 2008 年 10 月 27 日公司指定披露信息报纸《证 券时报》和网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。 二、监事会对 2008 年度公司有关事项的独立意见 （一）公司依法运作方面 报告期内，公司监事会依据《中华人民共和国公司法》 、《公司章程》、 《监事会议事规则》等赋予的职权，积极参加股东大会，列席董事会会议， 对公司的决策程序、内部控制制度的建立与执行情况以及公司董事、高级 管理人员履行职务情况进行严格监督。监事会认为：董事会能严格按照《中 华人民共和国公司法》、 《证券法》和《公司章程》等法律、法规规范运作， 决策合理、程序合法，认真执行股东大会的各项决议，内部控制制度完善； 公司董事和高级管理人员执行公司职务时，无违反法律、法规、 《公司章程》 或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务事项 2008 年度公司监事会对报告期内公司的财务制度和财务状况进行了监 督、检查和审核，认为：公司财务内控制度健全；公司董事会编制和审核 60 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年年度报告的程序符合法律、法规和中国证监会的规定，报告内容真 实、准确、完整地反映了公司实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏。 （三）募集资金使用情况 监事会认为：公司的募集资金的使用程序合法合规。 （四）公司收购、出售资产情况 报告期内，公司未发生收购资产事项。公司监事会认为：公司于 2008 年 4 月份转让公司位于扬中市新坝镇港东南路 18 号的土地及房产表决程序 合法，价格合理、公允，未发现内幕交易和损害公司股东权益或造成公司 资产流失的情况。 （五）关联交易情况 监事会认为，报告期内公司关联交易均按市场公允价值的原则定价， 没有损害股东和公司的利益，公司不存在控股股东及其它关联方非经营性 占用公司资金的情况。 61 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 第九节 重要事项 一、报告期内公司不存在重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司不存在破产重组事项。 三、报告期内公司不存在持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公 司等金融企业股权情况。 四、报告期内公司不存在重大收购及出售资产、吸收合并事项。 五、报告期内公司未实施股权激励计划。 六、报告期内公司重大关联交易事项 （一）报告期内，公司无与日常经营相关的关联交易。 （二）报告期内，公司无资产收购、出售相关的关联交易。 （三）报告期内，公司无与关联方共同对外投资发生的关联交易。 （四）公司与关联方债权债务往来及担保事项 （1）公司与关联方无债权债务往来； （2）公司与关联方的担保事项 关于与关联方的担保具体情况如下：2008 年 8 月 20 日，江苏伟伦投资 管理有限公司中国建设银行股份有限公司扬中市支行签订最高额保证合 同，为本公司自 2008 年 8 月 20 日至 2012 年 8 月 19 日期间向中国建设银 行股份有限公司扬中市支行在最高限额 11,400 万元内进行融资提供担保， 截止 2008 年 12 月 31 日，由江苏伟伦投资管理有限公司担保的人民币借款 余额为 2,000 万元，外币借款余额为 200 万美元。 （五）报告期内无其它重大关联交易 七、报告期内日常经营重大合同的签署和履行情况 （一）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但持续到报告期托 管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事 62 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 项。 （二）报告期内的重大担保事项。 （1）2007 年 3 月 31 日，经本公司 2006 年年度股东大会审议批准，公 司与中国银行股份有限公司扬中支行签订了中银扬保字 070323 号《最高额 保证合同》。本合同所担保的主债权为江苏华厦电气实业集团有限公司(以 下简称“江苏华厦”)与中国银行股份有限公司扬中支行之间第中银扬授 字 070323 号《授信额度协议》中约定的全部授信/融资包括自该《授信额 度协议》生效之日至 2008 年 3 月 18 日止依据该协议和单项协议所发生的 占用授信额度的授信/融资的债权余额。被担保的债权的本金最高不超过等 值人民币 3,000 万元。担保方式为连带责任担保，保证期间为：江苏华厦 与中国银行股份有限公司扬中支行之间签署的第中银扬授字 070323 号《授 信额度协议》以及依据该协议不时签署的单项协议约定的日期起两年，2008 年 3 月 12 日，公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过了《关于继续为 江苏华厦电气实业集团有限公司担保》的议案，在江苏金华厦电气有限公 司继续为本公司提供 3,000 万以上担保的前提条件下，公司继续为江苏华 厦电气实业集团有限公司提供 3000 万的担保，主要用于开立银行保函。截 止 2008 年 12 月 31 日，公司尚未与江苏华厦电气实业集团有限公司签订新 的《最高额保证合同》，为江苏华厦电气实业集团有限公司担保余额为 303.10 万元。 （2）经公司 2008 年第一次临时股东大会决议批准，公司与中国银行股 份有限公司东莞分行签订《最高额保证合同》 。本合同所担保的主债权为东 莞新东方化工有限公司(以下简称“新东方”)与中国银行股份有限公司东莞 分行之间编号：CED476790120080012 号《授信额度协议》约定的全部授信/ 融资包括自该《授信额度协议》生效之日至 2010 年 3 月 16 日止依据该协 议和单项协议所发生的占用授信额度的授信/融资的债权余额。被担保的债 63 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 权的本金最高不超过等值人民币 3,000 万元。担保方式为连带责任担保， 保证期间为：新东方与中国银行股份有限公司东莞分行之间签署的编号： CED476790120080012 号《授信额度协议》以及依据该协议不时签署的单项 协议约定的日期起两年。截止报告期末，担保余额为 3000 万元。 公司独立董事对担保情况专项说明和独立意见： 公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《2008 年年度报告及其摘 要》，我们作为公司独立董事，根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 、证监 发[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知、苏证监公司字 [2008]325 号《关于进一步规范上市公司与大股东及其他关联方资金往来的 通知》和《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》 的有关规定和要求，对公司截至 2008 年 12 月 31 日对外担保情况和控股股 东及其他关联方占用资金情况进行了审慎调查，我们认为： 1、每笔担保的主要情况如下表： 单位：万元 担保 担保合同的签署 担保额 实际担保 担保债务的 担保提供方 担保对象 担保类型 期限 时间 度 金额 逾期情况 江苏宏达新 江苏华厦电 连带责任 材料股份有 气实业集团 2年 2007 年 4 月 20 日 3000 万 303．10 无逾期 保证担保 限公司 有限公司 江苏宏达新 东莞新东方 连带责任 材料股份有 化工有限公 2年 2008 年 3 月 18 日 3000 万 3000．00 无逾期 保证担保 限公司 司 2、公司对外担保余额（不含为合并报表范围内的子公司提供的担保） 为303.10万元，占公司2008年末经审计净资产的0.33％； 3、公司对外担保余额（含为合并报表范围内的子公司提供的担保）为 3303.10万元，占公司2008年末经审计净资产的3.56％； 4、报告期内，公司的对外担保按照法律法规、《公司章程》等规定履 64 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 行了必要的审议程序。 5、2007年6月26日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《对外 担保管理制度》，建立了完善的对外担保的风险控制制度。 6、公司充分揭示了对外担保存在的风险，没有明显迹象表明公司可能 因被担保债务违约而承担担保责任。 （三）报告期内其它重大合同 （1）报告期内，经公司董事会二届十次会议同意以自有资金在南京购 置写字楼主要用于开拓硅橡胶的国际市场。按照其精神，公司与江苏圆泰 置 业 有 限 公 司 签 订 了 《 南 京 市 商 品 房 预 售 合 同 》， 合 同 约 定 总 价 款 为 2,091.65 万元，建筑面积 1,818.83 平方米，写字楼位于南京市河西新城 CBD 商务中心中泰国际广场。截止报告期末，该款项已付清。公司将于 2009 年办理房屋产权手续。 （2）2008 年 11 月 13 日，公司与邱斌（出卖人）签订《北京市存量房 屋买卖合同》 ，按合同约定，公司以自有资金 1,450.26 万元的价格购置座 落在北京市海淀区中关村大街 18 号 A 单元建筑面积为 805.7 平方米的写字 楼，截止报告期末，已付 1,250.26 万元。本次购买该写字楼主要有两个方 面的用途：其一，在北方地区建立销售中心；其二，便于公司与各大高校 沟通交流，以提高公司产品的研发能力及水平。该资产截止报告期末尚未 办理过户手续。本次购买资产的行为不存在关联交易情况。 （3）公司于 2008 年 4 月与江苏士林电气设备有限公司签署了《资产 转让协议》，以 710 万的价格向江苏士林电气设备有限公司转让了位于扬中 市新坝镇港东南路 18 号的土地及房产，土地面积为 19131.8 平方米，土地 使用证号扬国用（2006）第 00000831 号；房屋面积 6844.19 平方米，房屋 所有权证号扬房字第 80102252 号。该交易不构成关联交易,对公司业务的 连续性几乎无影响；对报告期经营成果与财务状况也几乎无影响。 65 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 上述资产的转让，公司于 2008 年 4 月 22 日在巨潮资讯网和《证券时 报》上刊登的《江苏宏达新材料股份有限公司第二届董事会第八次会议决 议公告》中进行了公告。 八、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 报告期内，公司或发起人股东除在《招股说明书》中承诺的避免同业 竞争和发起人股东股份限售事项及在《上市公司董事、监事和高级管理人 员声明与承诺》中承诺：申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所 挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条 件和无限售条件的股份）比例不超过 50％外，无其他需披露的重大承诺事 项。报告期内，公司、发起人股东及公司董事、监事、高级管理人员均严 格遵守相关承诺。 九、公司聘任会计师事务所情况 报告期内公司聘任的会计师事务所没有发生变更。公司支付给会计师 事务所 2008 年度审计报酬为 38 万元。2009 年公司拟将继续聘请江苏公证 天业会计师事务所有限公司为公司审计机构。 十、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控 制人不存在被权力机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机 关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁 入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所通报批评 或公开谴责的情形。 十一、报告期内公司其他重大事项 （1）2007 年 12 月 29 日，蓝星化工新材料股份有限公司江西星火有 机硅厂以不正当竞争为由向江西省九江市中级人民法院起诉本公司，请求 法院判令本公司停止侵犯其商业秘密的行为，并赔偿其经济损失人民币 498 万元并承担诉讼费用。 66 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 对于上述诉讼事项，伟伦投资于 2008 年 1 月 3 日出具《承诺函》，承 诺 3 万吨/年有机硅单体项目不存在窃取和使用原告商业技术秘密的情形， 并承诺若因上述诉讼造成本公司的一切损失由伟伦投资给予本公司足额补 偿。此案已经过一审，公司不服一审判决，在收到一审判决书后，向江西 省高级人民法院提起了上诉，目前二审正在审理中。关于一审判决相关事 项公司于 2008 年 10 月 29 日在巨潮资讯网和《证券时报》上刊登的《相关 诉讼事项判决公告》中进行了公告。 （2）报告期内公司披露的重要信息索引 公告编号 披露时间 公告内容 信息披露媒体 2008-001 2008-02-22 第二届董事会第六次会议决议公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-002 2008-02-22 第二届监事会第四次会议决议公告 《证券时报 》、巨潮资讯网 2008-003 2008-02-22 关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资 《证券时报》 、巨潮资讯网 金的公告 2008-004 2008-02-22 关于公司用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的 《证券时报》 、巨潮资讯网 自筹资金的独立董事意见 2008-005 2008-02-22 关于用闲置募集资金暂时补充流动资金的独立董事意见 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-006 2008-02-22 关于用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-007 2008-02-22 对外担保公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-008 2008-02-22 关于设立募集资金专用帐户并签署三方监管协议的公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-009 2008-02-26 关于召开 2008 年第一次临时股东大会的通知 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-010 2008-02-27 2007 年度业绩快报 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-011 2008-03-06 关于高级管理人员辞职的公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-012 2008-03-13 2008 年第一次临时股东大会决议公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-013 2008-03-19 关于以自有资金归还募集资金的公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-014 2008-03-19 第二届董事会第七次会议决议公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 67 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 2008-015 2008-03-19 关于用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-016 2008-03-19 关于用闲置募集资金暂时补充流动资金的独立董事意见 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-017 2008-03-19 第二届监事会第五次会议决议公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-018 2008-03-20 关于召开 2008 年第二次临时股东大会的通知 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-019 2008-04-02 关于召开 2008 年第二届临时股东大会的提示性公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-020 2008-04-08 2008 年第二次临时股东大会决议公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-021 2008-04-08 关于完成工商变更登记的公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-022 2008-04-08 关于开通投资者关系互动平台的公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-023 2008-04-22 第二届董事会第八次会议决议公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-024 2008-04-22 第二届监事会第六次会议决议公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-025 2008-04-22 2008 年第一季度报告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-026 2008-04-22 关于召开 2007 年年度股东大会的通知 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-027 2008-04-28 网下配售股票上市流通的提示性公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-028 2008-04-29 关于举办 2007 年网上业绩交流说明会的通知 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-029 2008-05-19 关于向四川地震灾区捐款公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-030 2008-05-27 2007 年股东大会决议公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-031 2008-06-14 2007 年度分红派息公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-032 2008-07-31 2008 年半年度报告摘要 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-033 2008-07-31 第二届董事会第九次会议决议公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-034 2008-07-31 关于公司治理专项活动的自查报告及整改计划 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-035 2008-07-31 关于与控股股东及其他关联方资金往来和资金占用的自查 《证券时报》 、巨潮资讯网 报告 2008-036 2008-07-31 第二届监事会第七次会议决议公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-037 2008-10-07 关于以自有资金归还募集资金的公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-038 2008-10-14 独立董事辞职公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 68 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 2008-039 2008-10-14 第二届董事会第十次会议决议公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-040 2008-10-14 关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-041 2008-10-14 关于召开 2008 年第三次临时股东大会的通知 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-042 2008-10-28 关于加强上市公司治理专项活动的整改报告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-043 2008-10-27 第二届董事会第十一次会议决议公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-044 2008-10-27 第二届第八次监事会决议的公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-046 2008-10-27 关于召开 2008 年第三次临时股东大会的提示性公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-047 2008-10-29 相关诉讼事项判决公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-048 2008-10-31 2008 年第三次临时股东大会决议公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-049 2008-11-11 关于氯钾烷及单体合成技术来源情况的公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008-050 2008-12-30 关于被认定为高新技术企业的公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 69 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告正文 审 计 报 告 苏公 W(2009)A275 号 江苏宏达新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏宏达新材料股份有限公司(以下简称宏达新材) 财务报表,包括 2008 年 12 月 31 日合并资产负债表及母公司资产负债表， 2008 年度合并利润表及母公司利润表，合并股东权益变动表及母公司股东 权益变动表，合并现金流量表及母公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是宏达新材管理层的责任。这 种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财 务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会 计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我 们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表 是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 70 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编 制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效 性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为,宏达新材财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所 有重大方面公允反映了宏达新材 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 江苏公证天业会计师事务所有限公司 中国注册会计师 张彩斌 中国·无锡 中国注册会计师 朱佑敏 2009 年 4 月 14 日 71 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 一、财务报表 资产负债表 编制单位：江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 172,668,548.21 167,672,207.33 44,759,645.79 36,555,765.86 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 1,591,570.79 1,281,525.79 8,510,032.26 5,503,292.66 应收账款 82,060,717.51 135,959,633.20 102,098,554.57 53,983,055.80 预付款项 35,638,423.16 35,332,947.16 13,402,752.20 12,602,261.05 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 8,744,716.08 4,328,935.10 10,359,343.32 4,664,306.47 买入返售金融资产 存货 203,895,757.19 120,317,998.91 126,548,482.90 91,722,429.58 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 504,599,732.94 464,893,247.49 305,678,811.04 205,031,111.42 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 15,000,000.00 15,000,000.00 投资性房地产 固定资产 319,025,815.55 311,706,844.45 336,953,499.63 329,267,215.24 在建工程 430,350,042.66 391,145,460.88 163,506,637.27 152,189,163.60 工程物资 1,890,487.10 1,890,487.10 847,304.88 847,304.88 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 41,349,523.61 41,349,523.61 43,296,117.37 43,296,117.37 开发支出 商誉 长期待摊费用 72 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 递延所得税资产 983,111.02 636,199.04 1,433,454.57 976,315.32 其他非流动资产 非流动资产合计 793,598,979.94 761,728,515.08 546,037,013.72 541,576,116.41 资产总计 1,298,198,712.88 1,226,621,762.57 851,715,824.76 746,607,227.83 流动负债： 短期借款 193,574,119.84 193,574,119.84 162,800,000.00 162,800,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 63,066,865.18 63,066,865.18 31,034,209.30 31,034,209.30 应付账款 56,239,939.67 52,501,638.86 94,896,292.68 82,022,355.33 预收款项 11,533,668.60 5,466,051.14 9,817,552.61 20,407,525.29 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,398,050.01 2,783,828.17 6,702,409.09 2,547,296.44 应交税费 -8,876,452.50 -4,198,690.23 753,296.25 -1,015,421.98 应付利息 应付股利 其他应付款 2,481,772.20 1,893,228.20 2,624,937.16 2,211,637.18 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 流动负债合计 323,417,963.00 315,087,041.16 308,628,697.09 300,007,601.56 非流动负债： 长期借款 206,800,000.00 206,800,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 26,258,978.40 26,258,978.40 8,410,000.00 8,410,000.00 非流动负债合计 26,258,978.40 26,258,978.40 215,210,000.00 215,210,000.00 负债合计 349,676,941.40 341,346,019.56 523,838,697.09 515,217,601.56 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 241,877,186.00 241,877,186.00 180,877,186.00 180,877,186.00 资本公积 549,983,084.45 549,979,289.13 3,795.76 0.44 减：库存股 盈余公积 20,806,905.00 20,806,905.00 14,097,450.33 14,097,450.33 73 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 一般风险准备 未分配利润 116,293,088.91 72,612,362.88 105,026,820.23 36,414,989.50 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 928,960,264.36 885,275,743.01 300,005,252.32 231,389,626.27 合计 少数股东权益 19,561,507.12 27,871,875.35 所有者权益合计 948,521,771.48 885,275,743.01 327,877,127.67 231,389,626.27 负债和所有者权益总计 1,298,198,712.88 1,226,621,762.57 851,715,824.76 746,607,227.83 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润表 编制单位：江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位： （人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 643,461,263.66 553,625,563.44 623,781,634.29 440,401,805.58 其中：营业收入 643,461,263.66 553,625,563.44 623,781,634.29 440,401,805.58 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 591,685,368.73 518,259,617.62 532,357,636.52 384,697,485.53 其中：营业成本 522,328,615.60 459,744,448.43 480,911,077.62 344,671,504.20 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,721,777.22 1,721,777.22 1,213,912.76 1,213,912.76 销售费用 16,823,952.93 11,661,633.69 11,985,254.99 7,857,722.33 管理费用 41,383,903.48 35,349,642.26 25,369,044.60 20,451,820.51 财务费用 9,795,604.84 9,232,040.74 10,487,191.13 9,317,986.78 资产减值损失 -368,485.34 550,075.28 2,391,155.42 1,184,538.95 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 34,500,000.00 号填列） 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 51,775,894.93 69,865,945.82 91,423,997.77 55,704,320.05 74 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 号填列） 加：营业外收入 2,765,358.60 2,765,358.60 6,162,817.90 6,161,200.05 减：营业外支出 936,182.78 637,730.25 339,955.96 29,594.89 其中：非流动资产处置 损失 四、利润总额（亏损总额以 53,605,070.75 71,993,574.17 97,246,859.71 61,835,925.21 “-”号填列） 减：所得税费用 6,834,382.91 4,899,027.52 4,497,713.49 243,915.03 五、净利润（净亏损以“-” 46,770,687.84 67,094,546.65 92,749,146.22 61,592,010.18 号填列） 归属于母公司所有者 43,581,056.07 85,349,326.41 的净利润 少数股东损益 3,189,631.77 7,399,819.81 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.18 0.28 0.49 0.36 （二）稀释每股收益 0.18 0.28 0.49 0.36 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位： （人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 763,216,740.52 581,583,079.33 685,294,318.74 507,249,951.15 到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 75 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 23,757,122.08 23,692,458.25 2,372,356.44 2,291,502.11 有关的现金 经营活动现金流入 786,973,862.60 605,275,537.58 687,666,675.18 509,541,453.26 小计 购买商品、接受劳务支 678,274,438.05 555,656,316.92 557,938,313.89 409,426,403.57 付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 29,889,988.53 20,976,522.00 21,869,683.29 16,872,975.85 工支付的现金 支付的各项税费 28,718,394.07 23,527,179.20 25,723,020.46 16,850,341.67 支付其他与经营活动 43,182,888.86 35,220,433.78 35,056,978.14 25,100,205.84 有关的现金 经营活动现金流出 780,065,709.51 635,380,451.90 640,587,995.78 468,249,926.93 小计 经营活动产生的 6,908,153.09 -30,104,914.32 47,078,679.40 41,291,526.33 现金流量净额 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 6,491,500.00 6,491,500.00 41,138.80 41,138.80 现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 2,483,564.00 2,483,564.00 有关的现金 投资活动现金流入 8,975,064.00 8,975,064.00 41,138.80 41,138.80 小计 购建固定资产、无形资 270,228,577.00 241,571,951.29 247,366,220.30 238,456,333.07 产和其他长期资产支付的 76 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 89,412,312.40 89,412,312.40 2,483,564.00 2,483,564.00 有关的现金 投资活动现金流出 359,640,889.40 330,984,263.69 249,849,784.30 240,939,897.07 小计 投资活动产生的 -350,665,825.40 -322,009,199.69 -249,808,645.50 -240,898,758.27 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 617,294,400.00 617,294,400.00 26,000,000.00 26,000,000.00 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 555,374,119.84 555,374,119.84 356,254,000.00 356,254,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 2,410,000.00 2,410,000.00 有关的现金 筹资活动现金流入 1,172,668,519.84 1,172,668,519.84 384,664,000.00 384,664,000.00 小计 偿还债务支付的现金 731,400,000.00 731,400,000.00 167,654,000.00 167,654,000.00 分配股利、利润或偿付 50,215,582.20 38,651,601.45 18,944,258.00 18,359,628.40 利息支付的现金 其中：子公司支付给少 11,500,000.00 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 6,315,111.31 6,315,111.31 有关的现金 筹资活动现金流出 787,930,693.51 776,366,712.76 186,598,258.00 186,013,628.40 小计 筹资活动产生的 384,737,826.33 396,301,807.08 198,065,742.00 198,650,371.60 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 40,980,154.02 44,187,693.07 -4,664,224.10 -956,860.34 加额 加：期初现金及现金等 42,276,081.79 34,072,201.86 46,940,305.89 35,029,062.20 价物余额 六、期末现金及现金等价物 83,256,235.81 78,259,894.93 42,276,081.79 34,072,201.86 余额 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 77 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 所有者权益变动表 编制单位：江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 实收资 少数股 实收资 资本公 减：库 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库 盈 本（或 其他 东权益 本（或 积 存股 积 险准备 利润 计 积 存股 股本） 股本） 180,87 105,02 327,87 3,795.7 14,097, 27,871, 83,806, 44,295. 7,9 一、上年年末余额 7,186.0 6,820.2 7,127.6 6 450.33 875.35 868.00 76 4 0 3 7 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 180,87 105,02 327,87 3,795.7 14,097, 27,871, 83,806, 44,295. 7,9 二、本年年初余额 7,186.0 6,820.2 7,127.6 6 450.33 875.35 868.00 76 4 0 3 7 549,97 620,64 三、本年增减变动金额 61,000, 6,709,4 11,266, -8,310, 97,070, -40,50 6,1 9,288.6 4,643.8 （减少以“-”号填列） 000.00 54.67 268.68 368.23 318.00 0.00 0 9 1 43,581, 3,189,6 46,770, （一）净利润 056.07 31.77 687.84 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益变 78 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二）小 43,581, 3,189,6 46,770, 计 056.07 31.77 687.84 549,97 610,97 （三）所有者投入和减 61,000, 10,400, 15,600, 9,288.6 9,288.6 少资本 000.00 000.00 000.00 9 9 549,97 610,97 61,000, 10,400, 15,600, 1．所有者投入资本 9,288.6 9,288.6 000.00 000.00 000.00 9 9 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 -32,31 -11,50 -37,10 6,709,4 6,1 （四）利润分配 4,787.3 0,000.0 5,332.7 54.67 0 9 0 2 6,709,4 -6,709, 6,1 1．提取盈余公积 54.67 454.67 0 2．提取一般风险准 备 -24,18 -11,50 -35,68 3．对所有者（或股 7,718.6 0,000.0 7,718.6 东）的分配 0 0 0 -1,417, -1,417, 4．其他 614.12 614.12 79 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 -15,64 （五）所有者权益内部 86,670, 0,500.0 结转 318.00 0 -15,64 1．资本公积转增资 15,640, 0,500.0 本（或股本） 500.00 0 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 71,029, 4．其他 818.00 241,87 549,98 116,29 948,52 180,87 20,806, 19,561, 3,795.7 14 四、本期期末余额 7,186.0 3,084.4 3,088.9 1,771.4 7,186.0 905.00 507.12 6 45 0 5 1 8 0 80 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 编制单位：江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司 所有者 项目 实收资 少数股 实收资 资本公 减：库 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库 盈余 本（或 其他 东权益 本（或 积 存股 积 险准备 利润 计 积 存股 积 股本） 股本） 180,87 231,38 14,097, 36,414, 83,806, 40,500. 7,9 一、上年年末余额 7,186.0 0.44 9,626.2 450.33 989.50 868.00 44 4 0 7 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 180,87 231,38 14,097, 36,414, 83,806, 40,500. 7,9 二、本年年初余额 7,186.0 0.44 9,626.2 450.33 989.50 868.00 44 4 0 7 549,97 653,88 三、本年增减变动金额 61,000, 42,906, 97,070, -40,50 6,1 9,288.6 6,266.7 （减少以“-”号填列） 000.00 978.05 318.00 0.00 0 9 4 67,094, 67,094, （一）净利润 696.65 696.65 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益变 81 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二）小 67,094, 67,094, 计 696.65 696.65 549,97 610,97 （三）所有者投入和减 61,000, 10,400, 15,600, 9,288.6 9,288.6 少资本 000.00 000.00 000.00 9 9 549,97 610,97 61,000, 10,400, 15,600, 1．所有者投入资本 9,288.6 9,288.6 000.00 000.00 000.00 9 9 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 -24,18 -24,18 6,1 （四）利润分配 7,718.6 7,718.6 0 0 0 6,1 1．提取盈余公积 0 2．提取一般风险准 备 -24,18 -24,18 3．对所有者（或股 7,718.6 7,718.6 东）的分配 0 0 4．其他 （五）所有者权益内部 86,670, -15,64 82 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 结转 318.00 0,500.0 0 -15,64 1．资本公积转增资 15,640, 0,500.0 本（或股本） 500.00 0 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 71,029, 4．其他 818.00 241,87 549,97 885,27 180,87 14,097, 79,321, 14, 四、本期期末余额 7,186.0 9,289.1 5,893.0 7,186.0 0.44 450.33 967.55 45 0 3 1 0 法定代表人： 主管会计工作负责人： ： 83 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 二、报表附注： 附注１：基本情况 江苏宏达新材料股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)于 2004 年 1 月 7 日经江苏省人 民政府苏政复[2004]5 号文批复同意，由镇江宏达化工有限公司(以下简称“有限公司”)整体变更 设立股份有限公司，2004 年 2 月 13 日经江苏省工商行政管理局核准登记成立。注册资本为 8,380.6868 万元。公司整体变更设立时名称为“江苏宏达化工新材料股份有限公司”，2006 年 4 月 18 日经江苏省工商行政管理局核准名称变更为“江苏宏达新材料股份有限公司” 。 2007 年 5 月 22 日，公司注册资本增加到 18,087.7186 万元。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]71 号文核准，公司于 2008 年 1 月 23 日首次向社会 公开发行人民币普通股（A 股）6100 万股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格为每股人民币 10.49 元。江苏天华大彭会计师事务所有限公司对公司 A 股发行的资金到位情况进行了审验，并于 2008 年 1 月 28 日出具了苏天会验[2008]2 号验资报告。A 股发行完成后，公司根据 2008 年第一次临时股东 大会决议办理了有关注册资本的工商变更登记。公司的注册资本由 18,087.7186 万元变更为 24,187.7186 万元。 经营范围：有机硅单体及副产品的生产加工，生产销售硅油、硅橡胶及其制品、高分子材料和 石油化工配件，自营和代理各类商品及技术的进出口业务。 公司下设： 财务部、投资证券部、销售部、进出口部、客服中心、生产部、设备工程部、供应保障部、研 发部、科技办公室、审计部、品管部、行政人事部等职能部门及江苏宏达新材料股份有限公司长江 1 分公司、江苏宏达新材料股份有限公司金湖分公司 和东莞新东方化工有限公司 1 个控股子公司。 附注２：遵循企业会计准则的声明 本公司声明：本公司编制的财务报告符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财 务状况、经营成果和现金流量。 附 注 3： 会 计 报 表 编 制 基 础 2006 年，财政部以财政部令第 33 号、财会[2006]3 号文和财会[2006]18 号文颁布了修订后的 1 江苏宏达新材料股份有限公司金湖分公司于 2009 年 1 月 7 日办理了注销登记 84 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 《企业会计准则——基本准则》、 《企业会计准则第 1 号——存货》等 38 项具体准则和《企业会计准 则——应用指南》(以下简称“新会计准则”)。本公司从 2007 年 1 月 1 日起全面执行新会计准则。 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则第 30 号—财务报表 列报》的规定进行列报，所载会计信息系根据本公司的会计政策和会计估计而编制的，该等会计政 策、会计估计均系根据企业会计准则及本公司的实际情况而制定。 附 注 4： 公司的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日，中期包括月度、 季度和半年度。 2. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3. 报告期内计量属性发生变化的报表项目及采用的计量属性 本公司按照规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属性未发生变化，本公司在对会计要 素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以 所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 4. 外币核算 发生外币业务时，采用交易发生日的即期汇率(即中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价中间 价)折合为人民币记账，发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项按照交易实际采用的汇率 (即银行买入或卖出)折算，在资产负债表日，区分外币货币性项目和外币非货币性项目按照如下原 则进行处理： 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，在正常经营期间的，计入当期损益；属于 筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用 资本化的原则处理。货币性项目是指本公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产 或者偿付的负债，包括库存现金、银行存款、应收账款、其他应收款、长期应收款、短期借款、应 付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款等。 外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。非货币性项 目是指货币性项目以外的项目。 85 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 对于以公允价值计量的外汇非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账 本位币金额与原记账本位币的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。 5. 编制现金流量表时现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限很短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6. 金融工具的确认和计量及金融工具的转移 1) 金融资产的确认 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融资产终止 确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 2) 金融资产和金融负债的分类、确认和计量 公司取得金融资产或承担的金融负债分以下类别进行计量： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 公司在持有公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认 为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公 允价值变动计入当期损益；处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额 确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 (2) 持有至到期投资 持有至到期投资按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中 包含的已到期利息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际 利率在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不 变。实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得的价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 86 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确 认金额。公司收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 (4) 可供出售金融资产 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付 的价款中包含的已到期付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为 应收项目。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售 金融资产以公允价值计量，且公允变动计入资本公积(其他资本公积)。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资收益，同 时将原直接计入股东权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 (5) 其他金融负债 其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用摊余成 本进行后续计量。 3) 主要金融资产或金融负债公允价值的确认方法 (1) 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确认其公允价值。 (2) 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 (3) 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基 础。 4) 主要金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法 金融资产减值准备的确认标准：公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减 值准备。 金融资产减值准备的计提方法：以摊余成本计量的金融资产减值准备，按该金融资产预计未来 现金流量现值低于其账面价值的差额计提金融资产减值准备；可供出售金融资产减值准备,按可收回 金额低于账面价值的差额计提减值准备,可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确 87 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 7. 坏账准备的核算方法 1) 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的，或因债务人逾期为履行偿 债义务超过三年而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，确认为坏账。 2) 坏账损失采用备抵法核算。对单项金额重大的应收款项(包括应收账款和其他应收款)进行单 独减值测试，按该应收款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；单项金额 重大的应收款项未发生减值的应收款项并入剔除单项金额重大应收款项后的应收款项，按期末余额 的账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定按账龄分析计提的坏账 准备并计入当期损益。 应收款项各账龄段坏账准备计提的比例如下： 账龄 应收账款坏账准备率(%) 其他应收款坏账准备比率（%） 一年以内 5 5 一至二年 10 10 二至三年 30 30 三至五年 50 50 五年以上 100 100 8. 存货的核算方法 1) 存货分类：存货是指在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、在产品、产 成品和低值易耗品等。 2) 存货的盘存制度为永续盘存制。 3) 存货按实际成本计价，原材料及辅助材料按实际成本计价，按先进先出法结转发出材料成本； 产品成本采用标准成本法核算，标准成本与实际成本的差异全部由当期完工产品成本负担，采用加 权平均法结转销售成本；低值易耗品采用领用时一次摊销的方法。 4) 存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的基础上， 对遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本或其他等原因的存货，预计其成本不可收回 的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值部分计提并计入当期 损益。可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以预计售价减去至完工以及销售所必须的预计 费用后的价值。如已计提跌价准备的存货价值得以恢复的，则按恢复增加的数额（其增加数应以原 计提的金额为限）调整存货跌价准备及当期收益。 88 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 9. 长期股权投资的核算方法 长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权投资以及 本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资。 1) 对子公司的股权投资 子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活动 中获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、 当期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对子公司投资，在本公司个别财务报表中 按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。被投资单位宣告分派的现金股利或利 润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分 配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 本公司向子公司的少数股东购买其持有的少数股权，在编制合并财务报表时，因购买少数股权 增加的长期股权投资成本，与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司在交易日可辨认净资产 公允价值份额之间的差额，确认为商誉。与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司自购买日 (或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，除确认为商誉的部分以外，依次调整资 本公积及留存收益。 2) 对合营及联营企业的投资 合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其财务 和经营决策具有重大影响的被投资单位。 对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。初始投 资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益， 同时调整其成本。 采用权益法核算时，本公司先对被投资单位的净损益进行调整，包括以取得投资时被投资单位 各项可辨认净资产公允价值为基础的调整和为统一会计政策、会计期间进行的调整，然后按应享有 或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股 89 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负 有承担额外损失义务的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他 变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。 被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值。 3）其他长期股权投资 其他本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 10. 投资性房地产的核算方法 1) 投资性房地产的分类 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋 建筑物。 2) 投资性房地产按照成本进行初始计量 (1) 外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。 (2) 自行建造的投资性房地产的成本由建造该项资产达到预定可适用状态前发生的必要支出 构成。 (3) 以其他方式取得投资性房地产的成本按照相关准则的规定确定。 3) 资产负债表日本公司的投资性房地产采用成本模式进行计量，对投资性房地产按照相关固 定资产和无形资产的折旧或摊销政策进行计提折旧或摊销。 11. 固定资产的核算 1） 固定资产标准：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、储罐、运输工具以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也列为固定资产。 2) 固定资产按照成本进行初始计量。外购的固定资产按照实际支付款作为成本；投资者投入 的固定资产按照投资合同或协议约定的价值作为成本；自行建造的固定资产按建造该项资产达到预 定可适用状态前所发生的必要支出作为成本；非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁 取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第 7 号－非货币性资产交换》、 《企业会计准则第 90 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 12 号－债务重组》、《企业会计准则第 21 号－租赁》确定。 3) 与固定资产有关的后续支出，如果有关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量， 则计入固定资产成本。除此以外的后续支出在发生时计入当期损益。 4) 固定资产达到预定可适用状态即开始计提折旧，折旧采用平均年限法计算，各类固定资产 的预计使用寿命，净残值率及年折旧率分别为： 固定资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 5% 4.75% 机器设备 10 5% 9.50% 运输设备 5 5% 19.0% 电子设备 5 5% 19.0% 其他设备 5 5% 19.0% 已计提减值准备的固定资产，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额。 5）本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作 适当调整。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资 产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损 益。当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 12. 在建工程的核算方法 在建工程指兴建中的厂房、设备及其他设施，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的 必要支出构成。自行建造的包括材料成本、直接人工、直接机械施工费以及间接费用，出包工程建 筑工程支出、安装工程支出以及需要分摊计入的各项待摊支出。符合资本化条件的借款费用按照《企 业会计准则第 17 号－借款费用》的有关规定进行处理。 所建造的固定资产达到预定可使用状态时的在建工程，在达到预定状态时结转固定资产，未办 理竣工决算的，按照估计价值确定其成本并计提折旧，待办理竣工决算手续后再按实际成本调整原 来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧。 13. 无形资产的计价和摊销方法 1) 无形资产的计价： 无形资产按照成本进行初始计量： 91 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 (1) 外购的无形资产成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所 发生的其他支出。 (2) 自行开发的无形资产，其成本包括满足资产确认条件并同时满足下列条件后达到预定用途 前所发生的支出总额，但不包括前期已经费用化的支出。 ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (3) 投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。 (4) 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企 业会计准则第 7 号－非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号－债务重组》、《企业会计准则第 16 号－政府补助》和《企业会计准则第 20 号－企业合并》确定。 2) 无形资产摊销 (1) 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内采用直线法平均摊销，计入当期损 益，公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产和使用寿命及摊销方法进行复核，发现 使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销年限和摊销方法。 (2) 使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使 用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并按上述(1)方法 进行摊销。 (3) 本公司土地使用权按剩余使用年限摊销。 14. 长期资产减值准备的确定方法 1) 会计期末，本公司对各项长期资产进行核查，当资产存在下列迹象，表明资产可能发生了减 值时，估计其可收回的金额，并按资产的可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值损失，这些 迹象包括： 92 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 (1) 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； (2) 本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生 重大变化，从而对公司产生不利影响； (3) 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现 金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； (4) 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； (5) 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； (6) 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现 金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； (7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 2) 计提长期投资减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准备的依据： 本公司在期末按单个资产的可收回金额低于账面价值的差额，计提资产减值准备，可收回金额根据 资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，如果 单个资产可收回金额不可取得，则按照该资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。 3) 对于企业合并所形成的商誉，在每年年度终了将其分配至相关联的资产组，然后对资产组进 行减值测试，计算可收回金额，并与其账面价值进行比较。如资产组的可收回金额少于其账面金额， 该差额首先冲减分配到该资产组的商誉的账面价值；如果商誉账面价值不足抵减该差额，未抵减的 余额由该资产组中的其他资产按其账面价值分配。 4) 对于减值测试中资产组的认定：本公司内预计能享用合并所带来协同效益的相关的最小资产 组合。 5) 上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 15. 长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计 期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 筹建期间发生的费用(除购建长期资产以外)，先在长期待摊费用中归集，于生产经营开始一次 性计入当期损益。 16. 借款费用的核算方法 93 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 1) 本公司发生的借款费用包括借款的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。 2) 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3) 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要 的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过 程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建的资产达 到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 4) 每一会计期间资本化金额按至当期末购建资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。为 购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的应予资本化的利息费用，其资本化 金额为专门借款实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时 性投资取得的投资收益后的金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，其 资本化金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率即一般借款的加权平均利率计算一般借款应予资本化的利息金额。 17. 预计负债的核算方法 发生于或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债： 1) 该义务是本公司承担的现时义务； 2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3) 该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，对预计负债的账面价值进行了复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反 映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 18.职工薪酬核算方法 职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险 等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系 给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。 在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关 系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、产品成 94 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。 在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关系或鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿， 确认为预计负债，同时计入当期损益。 19. 递延所得税资产及负债的计量方法 递延所得税资产和负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确 认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差 异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税 负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的 资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资 产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税 率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵 减的应纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负 债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不 会转回的，不予确认。 20. 政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助，并同时满足下列条件的，能予 以确认： 1）企业能够满足政府补助所附条件； 2）企业能够收到政府补助。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期 损益。与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理： 1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间， 计入当期损益。 2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 21．金融资产转移的确认与计量 95 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 1）金融资产转移的确认：本公司在下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方时，确认金融资产的转移，终止确认该金融资产。 (1) 公司以不附追索权方式出售金融资产； (2) 将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的公允价 值回购； (3) 将金融资产出售，同时与买入方签订看跌期权合约，但从合约条款判断，该看跌期权是一 项重大价外期权； 2）金融资产转移的计量： (1) 金融资产整体转移的计量：按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益； (2) 金融资产部分转移的计量：金融资产部分转移，将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面 价值与终止部分收到的对价和直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分配后确定。 22. 收入的确认方法 1) 销售商品收入的确认：商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，销售该 商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2) 提供劳务收入的确认：劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流 入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 3) 让渡资产使用权收入的确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地 计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 23. 企业合并的计量方法 1) 同一控制下的企业合并：合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。 合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额的差额，调整资本 96 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 公积；资本公积不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入 当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初 始计量金额。 2) 非同一控制下的企业合并：购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允 价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本，但为企业合并发行权益性证券或债券等发 生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。 24.合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止 合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股 东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的 会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合 并财务报表时，视同该参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。 附 注 5： 会 计 政 策 、 会 计 估 计 变 更 以 及 会 计 差 错 更 正 的 说 明 无 附 注 6： 税 项 及 税 收 优 惠 ⒈ 报告期税率 增值税销项税税率为 17%，出口产品免征增值税。 企业所得税：母公司所得税税率为 15%，子公司东莞新东方化工有限公司所得税税率为 12%。 97 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 城市维护建设税：按应交流转税的 5%的税率计缴。 教育费附加：按应交流转税的 4%的比例计缴。 子公司东莞新东方化工有限公司系中港合资企业，免征城市维护建设税和教育费附加。 ⒉ 报告期税收优惠 1) 出口货物退(免)税 根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知》(财税[2002]7 号)和《国家税务总局关于印发(试行)的通知》(国税发 [2002]11 号)等文件精神，本公司自营出口货物增值税实行“免、抵、退”办法。根据财政部、国 家税务总局财税[2003]222 号《关于调整出口货物退税率的通知》文件相关规定，公司 2008 年度自 营出口货物增值税退税率为 5%。 2) 企业所得税 2007 年 3 月 16 日中华人民共和国第十届全国人民代表大会第五次会议审议通过《中华人民共 和国企业所得税法》(以下简称“新所得税法”)，公司及子公司自 2008 年 1 月 1 日开始执行新所得 税法。依据科技部、财政部及国家税务总局颁布《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172 号)、 《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2008]362 号), 2008 年 12 月 9 日江苏省高新技 术企业认定管理工作协调小组下发《关于认定江苏省 2008 年度第二批高新技术企业的通知》(苏高 企协[2008]9 号)，公司被认定为高新技术企业，有限期限为三年，2008 年度享受减按 15%的所得税 税率缴纳企业所得税。 子公司东莞新东方化工有限公司系中外合资企业，享受原《外商投资企业所得税法》规定的“两 免三减半”的所得税优惠政策，依据 2007 年 12 月 26 日《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策 的通知》(国发[2007]39 号)的相关规定，自 2008 年 1 月 1 日起，原享受企业所得税“两免三减半”、 “五免五减半”等定期减免税优惠的企业，新税法施行后继续按原税收法律、行政法规及相关文件 规定的优惠办法及年限享受至期满为止，2008 年度子公司东莞新东方化工有限公司享受减半后的所 得税税率为 12%。 98 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 附 注 7： 控 股 子 公 司 及 合 营 企 业 ⒈ 截止 2008 年 12 月 31 日公司下设 1 个控股子公司: 单位：人民币万 元 注册 经济 注册 持股 表决权 控股子公司名称 经营范围 地点 性质 资本 比例 比例 东 莞 新 东 方 化工 有 东 莞 市 黄 江 镇 龙 中外合 2000 75% 75% 生产和销售矽胶、硅油 限公司 和工业区 资企业 ⒉ 合并报表范围的变更情况 是否合并 注册 持股 控股子公司名称 2008 2007 备注 资本 比例 年度 年度 东莞新东方化工有限公司 2,000.00 75% 是 是 3. 本公司无合营企业 99 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 附 注 8： 合 并 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 (以下项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位) 8-01 货 币 资 金 1） 项目 2008-12-31 2007-12-31 现金 122,797.39 185,217.09 银行存款 68,557,352.97 29,608,076.99 其他货币资金 103,988,397.85 14,966,351.71 其中:定期存款 89,412,312.40 2,483,564.00 保证金存款 14,576,085.45 12,482,787.71 172,668,548.21 44,759,645.79 2） 货币资金中外币资金情况 2008-12-31 2007-12-31 外币 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 404,528.45 6.83460 2,764,790.14 1,000,228.37 7.30460 7,306,268.15 港币 647,383.70 0.88189 570,921.21 146,859.49 0.93638 137,516.28 欧元 316.07 9.65900 3,052.92 － － － 3,338,764.27 7,443,784.43 3） 货币资金期末余额较期初增加了 12,790.89 万元，增长 285.77%，主要原因是经中国证券监督 管理委员会证监许可[2008]71 号文核准公司公开发行人民币普通股 A 股 6,100 万股，募集资金 净额 61,097.93 万元使用结余所致。 4） 货币资金期末余额中不存在抵押、冻结等使用限制及存放在境外或有潜在回收风险的款项。 8-02 应 收票据 1） 项 目 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 1,591,570.79 8,510,032.26 商业承兑汇票 － － 1,591,570.79 8,510,032.26 2） 期末应收票据余额较期初减少 691.85 万元，减幅为 81.30%，主要原因是公司向客户收取的银 行承兑汇票主要用于原料采购及工程用款，公司年产 3 万吨混炼胶改扩建项目及 4.5 万吨有机 硅单体改扩建项目工程用款增加，形成应收票据结余较年初减少。 3） 期末应收票据中无逾期未收回及无抵押、冻结等对变现存在重大限制的票据。截止 2009 年 4 月 14 日，应收票据已全部背书转让。 8-03 应 收账 款 100 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 1） 账龄分析 2008-12-31 坏账比 金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 例(%) 一年以内 82,085,042.09 93.67 5.00 4,104,252.10 77,980,789.99 一至二年 3,938,910.31 4.49 10.00 393,891.03 3,545,019.28 二至三年 562,079.08 0.64 49.61 278,873.73 283,205.35 三至五年 890,029.19 1.02 71.72 638,326.30 251,702.89 五年以上 156,421.20 0.18 100.00 156,421.20 － 合计 87,632,481.87 100.00 5,571,764.36 82,060,717.51 2007-12-31 坏账比 金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 例(%) 一年以内 104,544,065.07 96.39 5.00 5,227,203.25 99,316,861.82 一至二年 2,673,338.26 2.46 15.30 409,083.82 2,264,254.44 二至三年 832,592.63 0.77 62.51 520,414.17 312,178.46 三至五年 410,519.70 0.38 50.00 205,259.85 205,259.85 五年以上 － － － － － 合计 108,460,515.66 100.00 6,361,961.09 102,098,554.57 2） 期末应收账款中应收向强橡胶科技（深圳）有限公司货款 157,500.00 元,账龄在二至三年之间， 应收联晟电子硅橡胶有限公司货款 386,623.40 元，账龄在三至四年之间，因对方已倒闭，预计 难以收回，期末已全额计提了坏账准备。 3） 按账款性质分类 2008-12-31 2007-12-31 项目 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 单项金额 45,381,874.27 51.79 2,331,021.46 58,799,993.49 54.21 3,050,059.43 重大 单项金额 42,250,607.60 48.21 3,240,742.90 49,660,522.17 45.79 3,311,901.66 不重大 87,632,481.87 100.00 5,571,764.36 108,460,515.66 100.00 6,361,961.09 对单项金额重大(50 万元及以上)的应收账款，公司单独进行减值测试，因无客观证据表明其已发生 减值，对信用期内的应收账款按账龄分析法下确定的比例分别计提坏账准备，期末及期初计提的坏 账准备分别为 233.10 万元、305.01 万元。 4） 应收账款中外币应收账款情况 2008-12-31 2007-12-31 币别 原 币 折算人民币 原币 折算人民币 美元 2,011,844.26 13,750,150.78 1,797,929.31 13,133,154.44 港币 9,797,048.88 8,639,919.44 14,526,631.52 13,602,447.22 欧元 29,568.00 285,597.31 49,837.94 531,616.32 101 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 合计 22,675,667.53 27,267,217.98 5） 期末大额应收账款情况 单 位 金 额 款项性质 广州市迈克林电力有限公司 12,333,363.49 应收销货款 安徽中鼎密封件股份有限公司 3,344,876.01 应收销货款 厦门杰宏电子有限公司 2,360,579.23 应收销货款 安徽华菱电缆集团有限公司 2,019,171.56 应收销货款 青岛三进电子有限公司 1,929,176.42 应收销货款 6） 应收账款期末余额中前五名欠款单位欠款总额为 2,198.72 万元，账龄全部在一年以内，占期末 应收账款余额的 25.09%。 7） 应收账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 8） 期末应收账款余额较期初减少 2,082.80 万元，减幅为 19.20%，一方面是 2008 年度第四季度受 金融危机影响，销售收入与上年同期相比有所下降，另一方面公司加快了应收账款的催收工作 所致。 8-04 预 付款项 2008-12-31 2007-12-31 1） 账龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 34,808,163.66 97.67 12,989,252.20 96.91 一至二年 823,464.50 2.31 413,500.00 3.09 二至三年 6,795.00 0.02 － － 三至五年 － － － － 五年以上 － － － － 合计 35,638,423.16 100.00 13,402,752.20 100.00 2） 预付款项期末余额中外币预付款余额情况 2008-12-31 2007-12-31 币别 原币 折算人民币 原币 折算人民币 美元 80,000.00 546,768.00 － － 合计 546,768.00 － 3） 期末预付款项按性质分类情况 2008-12-31 2007-12-31 款项性质 金额 比例(%) 金额 比例(%) 经营性预付 13,364,873.16 37.50 13,402,752.20 100.00 工程预付款 22,273,550.00 62.50 － － 102 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 合计 35,638,423.16 100.00 13,402,752.20 100.00 4） 期末预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 5） 期末大额预付款项情况 单 位 金 额 款项性质 桦甸市跃达铁合金厂 9,645,897.44 预付设备及材料款 江苏省涟水县工业经济开发区财政局 6,300,000.00 预付土地款 霖昶（扬州）材料科技有限公司 6,000,000.00 预付设备款 辽源市金龙硅厂 5,493,327.20 预付材料款 盐城嘉德硅化学有限公司 2,057,486.00 预付材料款 6） 期末预付款项中前五名欠款单位所欠款项总额为 2,949.67 万元，占公司期末预付款项的比例为 82.77%。 7） 账龄超过一年的预付款项主要为结算尾款。 8） 期末预付款项余额较期初增加 2,223.57 万元，增幅 165.90%，主要是预付设备及购买土地款增 加。 8-05 其他应 收款 1） 账龄 2008-12-31 坏账比 金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 例(%) 一年以内 7,427,098.86 72.07 5.00 371,354.95 7,055,743.91 一至二年 1,406,652.32 13.65 10.00 140,665.23 1,265,987.09 二至三年 140,064.22 1.36 30.00 42,019.27 98,044.95 三至五年 952,598.54 9.24 65.89 627,658.41 324,940.13 五年以上 378,797.87 3.68 100.00 378,797.87 － 合计 10,305,211.81 100.00 1,560,495.73 8,744,716.08 2007-12-31 坏账比 金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 例(%) 一年以内 9,465,253.29 80.82 5.00 473,262.66 8,991,990.63 一至二年 607,241.68 5.18 10.00 60,724.17 546,517.51 二至三年 957,819.75 8.18 30.00 287,345.93 670,473.82 三至五年 603,441.01 5.15 75.08 453,079.65 150,361.36 五年以上 78,381.53 0.67 100.00 78,381.53 － 合计 11,712,137.26 100.00 1,352,793.94 10,359,343.32 2） 期末其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 3） 前五名欠款单位所欠款项总额为 226.21 万元，占公司期末其他应收款的比例为 21.95%。 4） 期末其他应收款余额中应收销售业务员蔡爱文 302,718.28 元，账龄为四至五年，因其已离开公 103 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 司，公司预计难以收回，期末全额计提了坏账准备。 5） 大额其他应收款列示如下： 单 位 金 额 款项性质 镇江华润燃气有限公司 600,000.00 押金 王小俊 604,500.00 销售备用金 杨超 482,611.68 销售备用金 朱维琴 350,000.00 借款 俞富民 225,000.00 借款 8-06 存货 1） 项 目 2008-12-31 金额 比例(%) 跌价准备 存货净额 原材料 100,232,887.94 49.16 － 100,232,887.94 包装物 271,466.15 0.13 － 271,466.15 低值易耗品 12,664.91 0.01 － 12,664.91 产成品及自制半成品 85,656,448.02 42.01 － 85,656,448.02 在产品 17,722,290.17 8.69 － 17,722,290.17 合计 203,895,757.19 100.00 － 203,895,757.19 2007-12-31 项目 金额 比例(%) 跌价准备 存货净额 原材料 68,149,027.57 53.85 － 68,149,027.57 包装物 1,261,023.37 1.00 － 1,261,023.37 低值易耗品 23,553.13 0.02 － 23,553.13 产成品及自制半成品 49,187,723.73 38.87 － 49,187,723.73 在产品 7,927,155.10 6.26 － 7,927,155.10 合计 126,548,482.90 100.00 － 126,548,482.90 2） 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低进行计量，存货成本高于其可变现净值的计提 存货跌价准备，可变现净值按照日常活动中的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额确定。期末存货中无可变现净值低于账面存货成本的情况， 期末未计提存货跌价准备。 3） 期末存货余额较期初增加 7,734.73 万元，其中：原材料增加 3,208.39 万元、产成品及自制半 成品增加 3,646.87 万元、在产品增加 979.51 万元，包装物及低值易耗品减少 100.04 万元。存 货增加的原因是公司年产 4.5 万吨有机硅单体及年产 3 万吨混炼胶改造过程中，公司增加了原 104 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 料的储备，同时受金融危机的影响，2008 年度第四季度与上年同期相比销售下降共同影响所致。 4） 本公司存货中无借款费用资本化金额，期末存货无抵押等存在权利受到限制的存货。 8-07 固定资 产 1） 固定资产增加变动 原值 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 房屋及建筑物 127,539,772.68 3,782,134.92 5,570,595.93 125,751,311.67 机器设备 236,919,807.43 1,282,895.00 2,005,891.87 236,196,810.56 运输设备 4,840,599.92 1,281,143.12 6,121,743.04 电子设备 6,482,434.72 455,599.00 2,390.00 6,935,643.72 其他设备 4,160,753.70 961,370.73 146,331.38 4,975,793.05 379,943,368.45 7,763,142.77 7,725,209.18 379,981,302.04 累计折旧 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 房屋及建筑物 6,890,236.43 3,623,630.18 1,002,556.99 9,511,309.62 机器设备 30,830,156.42 13,532,445.83 1,361,644.34 43,000,957.91 运输设备 1,611,058.17 1,041,076.65 2,652,134.82 电子设备 2,199,070.80 1,003,410.00 2,199.20 3,200,281.60 其他设备 1,459,347.00 1,164,732.72 33,277.18 2,590,802.54 42,989,868.82 20,365,295.38 2,399,677.71 60,955,486.49 减值准备 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 房屋及建筑物 － － － － 机器设备 － － － － 运输设备 － － － － 电子设备 － － － － 其他设备 － － － － － － － － 固定资产净额 2007-12-31 2008-12-31 房屋及建筑物 120,649,536.25 116,240,002.05 机器设备 206,089,651.01 193,195,852.65 运输设备 3,229,541.75 3,469,608.22 电子设备 4,283,363.92 3,735,362.12 其他设备 2,701,406.70 2,384,990.51 336,953,499.63 319,025,815.55 2） 本期由在建工程转入固定资产原值 292.60 万元。 3） 2008 年本期累计折旧计提增加 20,365,295.38 元，其中：列入成本费用金额为 19,961,230.88 105 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 元，列入工程成本(工程间接费)金额 404,064.50 元。 4） 期末未发现固定资产存在减值迹象，无需计提减值准备。 8-08 在建工程 1） 工程项目 金额单 位：万元 本期减少 工程投入 预算 期初 本期 资金 工程名称 转入固 期末余额 占预算比 金额 金额 增加 其他减少 来源 定资产 例 4.5 万吨/年有机硅材料 40,008.80 9,950.68 14,279.89 － － 24,230.57 60.56% 募集 改扩建项目 3 万吨/年混炼胶改扩建项目 26,262.10 5,084.33 5,448.02 179.91 37.40 10,315.04 39.28% 募集 研发中心项目 6,020.00 － 933.06 － － 933.06 15.50% 募集 东莞新东方新厂区工程 1,131.74 2,788.72 － － 3,920.46 自筹 南京销售中心 2,200.00 － 2,091.65 － － 2,091.65 95.08% 自筹 北京房产 1,450.00 － 1,250.26 － － 1,250.26 86.22% 自筹 其他零星工程 183.91 222.74 112.69 － 293.96 自筹 合计 16,350.66 27,014.34 292.60 37.40 43,035.00 2） 南京销售中心：2008 年 10 月 12 日公司第二届董事会第十次会议通过以自有资金在南京市河西 新城 CBD 商务中心中泰国际广场购置办公用房成立销售中心，资金预算总额不超过 2,200 万元。 3） 在建工程利息资本化情况 工程项目 期初金额 本期增加 累计资本化利息 3 万吨/年混炼胶改扩建项目 974,645.61 663,178.58 1,637,824.19 4.5 万吨/年有机硅材料改扩建项 － 3,175,334.01 3,175,334.01 目 974,645.61 3,838,512.59 4,813,158.20 4） 在建工程期末余额中无可变现净值低于账面价值的情况，未计提减值准备。 8-09 工程物资 项目 2008-12-31 2007-12-31 工程材料 1,890,487.10 847,304.88 合计 1,890,487.10 847,304.88 工程物资中主要是工程用材料，期末无可变现净值低于账面价值的情况，无需计提减值准备。工程 物资期末余额较期初增加 104.32 万元，主要是公司改扩建工程增加，相应增加了备品备件的储备。 106 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 8-10 无形资 产 取得 1） 项目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 本期转出 期末余额 剩余年限 方式 宜禾路土地 出让 16132834.26 14291046.48 600000.00 324729.64 1566517.42 － 14566316.84 44 年3 个月 新坝土地 出让 1866763.00 1745003.78 － 12854.56 134613.78 1732149.22 0.00 － 扬子西路土地 受让 1260000.00 1012200.00 － 25200.00 273000.00 － 987000.00 39 年2 个月 宜禾路开发区土地 出让 1826655.00 1765766.60 － 36533.04 97421.44 － 1729233.56 47 年4 个月 大港新区土地 出让 24594240.00 24389288.00 － 491884.80 696836.80 － 23897403.20 46年10个月 用友软件一 购买 80200.00 36429.19 － 7670.04 51440.85 － 28759.15 2 年8 个月 用友软件二 购买 61000.00 56383.32 － 6099.96 10716.64 － 50283.36 8 年2 个月 办公软件 购买 110850.00 － 110850.00 20322.50 20322.50 － 90527.50 4 年1 个月 合计 45932542.26 43296117.37 710850.00 925294.54 2850869.43 1732149.22 41349523.61 n 宜春禾路土地使用权已取得扬中市人民政府颁发的扬国用(2006)第 00000834 号国有土地使用 权证书，总面积为 52,501.80 平方米，土地使用权终止期限至 2053 年 4 月 27 日。该土地使用 权已抵押给中国农业银行扬中市支行。 o 应规划调整的原因，2008 年 4 月 20 日公司第二届董事会第八次会议决议通过，将新坝土地使 用权及连同该土地上的房产全部转让给江苏士林电气设备有限公司。 p 扬子西路土地使用权已取得扬中市人民政府颁发的扬国用(2006)第 00000826 号国有土地使用 权证书，总面积为 3,759.60 平方米，土地使用权终止期限至 2048 年 3 月 25 日。 q 宜禾路开发区土地使用权已取得扬中市人民政府颁发的扬国用(2006)第 00001115 号国有土地 使用权证书，总面积为 8,421.20 平方米，土地使用权终止期限至 2056 年 5 月 10 日，该土地使 用权已抵押给中国农业银行扬中市支行。 r 大港开发区土地使用权系公司 3 万吨/年有机硅单体项目工程用地，土地使用权面积 120,557.4 平方米，使用期限自 2005 年 10 月至 2055 年 10 月，该土地使用权已抵押给中国农业银行扬中 市支行。 2） 报告期末未出现无形资产可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。 8-11 递 延所得税 资 产 1） 已确认递延所得税资产 2008-12-31 2007-12-31 母公司应收账款坏账准备 496,647.04 796,265.91 母公司其他应收款坏账准备 139,552.01 180,049.41 107 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 子公司应收账款坏账准备 271,294.09 381,227.70 子公司其他应收款坏账准备 75,617.88 75,911.55 983,111.02 1,433,454.57 2） 可抵扣暂时性差异 2008-12-31 2007-12-31 母公司应收账款坏账准备 3,310,980.25 3,185,063.62 母公司其他应收款坏账准备 930,346.71 720,197.66 子公司应收账款坏账准备 2,260,784.11 3,176,897.47 子公司其他应收款坏账准备 630,149.02 632,596.28 7,132,260.09 7,714,755.03 8-12 资 产 减 值 准备 本期减少 2007-12-31 本期增加 2008-12-31 转回 转销 坏账准备 7,714,755.03 -368,485.34 － 214,009.60 7,132,260.09 7,714,755.03 -368,485.34 － 214,009.60 7,132,260.09 8-13 短期借款 1） 借款类别 2008-12-31 2007-12-31 信用借款 32,804,919.84 － 质押借款 － 2,200,000.00 抵押借款 55,300,000.00 3,000,000.00 担保借款 105,469,200.00 157,600,000.00 193,574,119.84 162,800,000.00 2） 信用借款明细列示 借款银行 币别 年利率 借款期限 原币 期末金额 工行扬中支行 人民币 7.470% 08/08/29-09/05/21 10,000,000.00 工行扬中支行 人民币 5.589% 08/09/25-09/01/25 20,000,000.00 中行扬中支行 美元 8.629% 08/03/31-09/01/02 410,400.00 2,804,919.84 32,804,919.84 3） 抵押借款明细列示 借款银行 抵押类别 年利率 借款期限 期末金额 农行扬中支行 土地使用权/房产/ 7.47% 08/04/30-09/04/25 20,000,000.00 设备 7.47% 08/06/25-09/06/24 10,000,000.00 7.47% 08/06/30-09/04/18 9,800,000.00 108 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 7.47% 08/06/26-09/05/25 15,500,000.00 55,300,000.00 4） 担保借款明细列示 借款银行 担保单位 年利率 借款期限 期末金额 农行扬中支行 江苏金华厦电器有 7.47% 08/02/15-09/02/14 7,800,000.00 限公司 6.57% 08/08/27-09/02/26 15,000,000.00 6.21% 08/09/27-09/03/26 23,000,000.00 5.04% 08/09/27-09/03/26 26,000,000.00 建行扬中支行 江苏伟伦投资管理 5.6358% 08/12/15-09/12/14 20,000,000.00 有限公司 6.636% 08/09/18-09/03/18 ※ 13,669,200.00 105,469,200.00 ※ 该笔借款为外币借款，外币借款本金为 2,000,000 美元。 5） 期末短期借款中无已到期未偿还及展期借款。 8-14 应 付票据 1） 票据类别 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 63,066,865.18 31,034,209.30 商业承兑汇票 － － 63,066,865.18 31,034,209.30 2） 期末银行承兑汇票主要以银行保证金及资产抵押的方式进行开具，到期日自 2009 年 1 月 31 日 至 2009 年 6 月 4 日不等，期末银行承兑汇票中无已到期未兑付的银行承兑汇票。 3） 应付票据期末余额较期初增加 3,203.27 万元，主要是公司材料采购所需资金增加所致。 8-15 应 付账 款 1） 账龄 2008-12-31 2007-12-31 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 47,547,469.45 84.54 87,935,686.68 92.67 一至二年 5,192,747.22 9.23 5,607,576.36 5.91 二至三年 3,357,244.92 5.97 163,911.97 0.17 三至五年 142,478.08 0.25 1,189,117.67 1.25 五年以上 － － － － 56,239,939.67 100.00 94,896,292.68 100.00 2） 按应付账款性质分类 2008-12-31 2007-12-31 109 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 经营性应付款 37,501,825.07 66.68 68,273,244.81 71.95 工程应付款 18,738,114.60 33.32 26,623,047.87 28.05 56,239,939.67 100.00 94,896,292.68 100.00 3） 应付账款中外币应付款 2008-12-31 2007-12-31 币别 原币 折算人民币 原币 折算人民币 美元 25,765.00 176,093.47 3,509,359.00 25,634,463.75 176,093.47 25,634,463.75 4） 应付账款期末较期初减少了 3,865.64 万元，减少的主要原因是公司 3 万吨有机硅单体项目投产 后，公司减少了进口原料的采购，同时公司增加采用申请银行承兑汇票与国内供应商进行采购 结算。账龄超过三年以上的应付账款为结算尾款，账龄超过一年的应付账款主要是质量保证金。 5） 应付账款中无欠持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项情况。 8-16 预 收款项 1） 账龄 2008-12-31 2007-12-31 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 10,775,626.94 93.43 9,817,552.61 100.00 一至二年 758,041.66 6.57 － － 二至三年 － － － － 三至五年 － － － － 11,533,668.60 100.00 9,817,552.61 100.00 2） 预收款项中外币预收款 2008-12-31 2007-12-31 币别 原 币 折算人民币 原币 折算人民币 美元 106,091.03 725,089.75 151,788.78 1,108,756.32 港币 4,731,501.88 4,172,664.19 6,431,277.90 6,022,120.00 欧元 － － 1,133.45 12,090.40 4,897,753.94 7,142,966.72 3） 预收款项中无欠持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 8-17 应 付职 工薪酬 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 工资、奖金津贴及补贴 2,850,069.76 32,414,546.93 32,359,540.38 2,905,076.31 职工福利费 － 2,723,665.55 2,723,665.55 － 110 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 职工奖励及福利基金 3,085,505.67 1,417,614.12 2,267,670.74 2,235,449.05 工会经费及职工教育经费 248,203.43 612,563.45 603,242.23 257,524.65 社会保险费 518,630.23 3,302,999.53 3,821,629.76 － 其中：养老统筹 521,513.06 2,386,642.61 2,908,155.67 － 基本医疗保险 -2,882.83 449,569.20 446,686.37 － 失业保险 － 191,136.29 191,136.29 － 工伤保险 － 188,302.71 188,302.71 － 生育保险 － 87,348.72 87,348.72 － 6,702,409.09 40,471,389.58 41,775,748.66 5,398,050.01 职工奖励及福利基金系合并范围内子公司东莞新东方化工有限公司按照税后净利润的 10%计提使用 结余。 8-18 应 交税 费 项目 2008-12-31 报告期税率 2007-12-31 增值税 -8,918,884.27 销售收入 17% 1,091,897.38 营业税 － 应税收入 5% 50,000.00 城市维护建设税 -373,169.36 流转税的 5% -744,331.12 企业所得税 母公司 15%，子公司 264,327.56 38,445.86 12% 房产税 房 产 原 值 的 70% × -209,582.00 66,661.37 1.2% 土地使用税 183,747.76 2 元/平方米 204,322.10 个人所得税 57,179.24 代扣代缴 70,849.34 印花税 -49,616.10 -218,232.60 教育费附加 109,898.19 流转税的 4% 215,658.61 堤围防护费 9,284.81 子公司销售收入 1‰ 25,597.15 综合基金 － 2,789.83 合计 -8,876,452.50 753,296.25 期末应交税费较期初减少了 962.97 万元，主要是期末原材料储备增加了可抵扣的进项税，增值 税余额较期初减少了 1,001.08 万元。 8-19 其他应 付款 1） 账龄 2008-12-31 2007-12-31 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 2,451,461.61 98.78 2,378,646.10 90.62 一至二年 16,061.19 0.65 232,597.18 8.86 二至三年 9,605.20 0.39 7,067.98 0.27 111 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 三至五年 300.00 0.01 6,065.90 0.23 五年以上 4,344.20 0.17 560.00 0.02 合计 2,481,772.20 100.00 2,624,937.16 100.00 2） 其他应付款中无欠持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项情况。 3） 其他应付款期末余额主要为 2008 年 12 月份未结算水电费及预提的 12 月 21 日至 12 月 31 日的 银行借款利息，期末余额中无账龄超过 1 年的大额款项。 4） 期末大额其他应付款情况 单 位 金 额 款项性质 水电费 1,176,051.72 未结算水电费 借款利息 360,203.59 未结算利息 乐爱金财产保险有限公司 330,555.00 押金 南通瑞丽化工有限公司 50,000.00 押金 立弘桶厂 10,000.00 押金 8-20 长 期借款 借款类别 2008-12-31 2007-12-31 抵押借款 － 133,700,000.00 担保借款 － 73,100,000.00 － 206,800,000.00 期末较期初减少 20,680 万元，主要是本期募集资金已到位，置换了公司前期已投入募集资金项目的 自有资金，另公司自筹部分资金，偿还了全部长期借款。 8-21 其他非流动 负 债 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 科技成果转化资金 ① 6,910,000.00 3,980,000.00 － 10,890,000.00 国际科技合作与交流专 项经费 ② 1,500,000.00 － － 1,500,000.00 氟硅橡胶项目 ③ － 4,450,000.00 － 4,450,000.00 3 万吨单体项目配套补助 － 10,868,052.00 1,449,073.60 9,418,978.40 合计 8,410,000.00 19,298,052.00 1,449,073.60 26,258,978.40 n 公司高性能甲基苯基系列硅橡胶混炼胶的开发与产业化项目被江苏省科学技术厅、江苏省财政 112 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 厅苏科计[2005]429 号、苏财教[2005]219 号文列入 2005 年度江苏省科技成果转化专项资金项 目，2006 年度收到江苏省科技厅拨付的该项目专项经费 450 万元，2007 年收到江苏省科技厅拨 付该项目专项经费 120 万元，贴息资金 121 万元，2008 年度收到江苏省科技厅拨付的贴息资金 398 万元。 o 公司与俄罗斯国家元素有机化合物化学与工艺科学院合作的“二甲基二氯硅烷饱和酸水解工艺 技术开发”列入中俄国际科技合作项目，2007 年度收到江苏省科技厅拨付的专项经费 150 万元。 p 公司在镇江新区投资建设 3 万吨/年有机硅材料项目 2007 年 8 月已投产，本期收到镇江新区财 政局给予该项目的建设配套补助 1,086.81 万元，公司在相关资产使用寿命内平均分配，本期计 入当期损益金额为 144.91 万元。 8-22 股本 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 一、有限售条件股份 180,877,186.00 － － 180,877,186.00 1.国家持股 － － － － 2.国有法人持股 － － － － 3.非国有法人持股 136,839,562.00 － － 136,839,562.00 4.自然人持股 44,037,624.00 － － 44,037,624.00 二、无限售条件股份 － 61,000,000.00 － 61,000,000.00 1.人民币普通股 － 61,000,000.00 － 61,000,000.00 2.境内上市外资股 － － － 3.境外上市外资股 － － － 4.其他 － － － 180,877,186.00 61,000,000.00 － 241,877,186.00 2007 年 7 月 12 日，公司 2007 年度第四次临时股东大会决议，向中国证券监督管理委员会申请 首次公开发行境内上市人民币普通股 6,100 万股，每股面值 1 元。2008 年 1 月 10 日，经中国证券 监督管理委员会《关于核准江苏宏达新材料股份有限公司首次公开发行股票的通知》（证监许可 [2008]71 号）文核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商国信证券有限责任公司采用网下 询价配售和网上定价发行相结合方式发行人民币普通股(A 股)61,000,000 股,每股发行价格为 10.49 元，扣除发行费后实际募集资金净额为人民币 610,979,288.69 元。其中：61,000,000.00 元为新增 股本，溢价部分 549,979,288.69 元列入公司资本公积。新增股本经江苏天华大彭会计师事务所有限 公司验证，并出具苏天会验﹝2008﹞2 号《验资报告》。 113 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 8-23 资 本公积 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 资本(或股本)溢价 0.44 549,979,288.69 － 549,979,289.13 其他资本公积 3,795.32 － － 3,795.32 3,795.76 549,979,288.69 － 549,983,084.45 股 本 溢 价 为 本 期 公 开 发 行 境 内 上 市 人 民 币 普 通 股 6,100 万 股 ， 实 际 募 集 资 金 净 额 610,979,288.69 元，其中：61,000,000.00 元为新增股本，溢价部分 549,979,288.69 元列入公司资 本公积。 8-24 盈余公积 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 法定盈余公积 14,097,450.33 6,709,454.67 － 20,806,905.00 14,097,450.33 6,709,454.67 － 20,806,905.00 法定盈余公积按照税后净利润的 10%的比例计提。 8-25 未分配利润 1） 未分配利润增减变动情况 项目 2008 年度 2007 年度 上年年末余额 105,026,820.23 98,424,369.64 加：会计政策变更 － － 本年年初余额 105,026,820.23 98,424,369.64 加：本年净利润 43,581,056.07 85,349,326.41 可供分配的利润 148,607,876.30 183,773,696.05 减：提取盈余公积 6,709,454.67 6,159,201.02 提取职工奖励及福利基金 1,417,614.12 1,557,856.80 应付普通股股利 24,187,718.60 － 转作股本的股利 － 71,029,818.00 年末未分配利润 116,293,088.91 105,026,820.23 2008 年 5 月 24 日公司 2007 年度股东大会通过《2007 年度利润分配方案》，以公司 241,877,186 股 为基数，以每 10 股分派现金红利 1 元向公司全体股东分派现金红利合计 24,187,718.60 元。 8-26 少数 股东 权 益 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 114 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 少数股东权益 27,871,875.35 3,189,631.77 11,500,000.00 19,561,507.12 27,871,875.35 3,189,631.77 11,500,000.00 19,561,507.12 少数股东权益本期增加全部为本期少数股东损益增加。 本期减少 1,150 万元系公司控股子公司东莞新东方化工有限公司本期分配少数股东红利 1,150 万元。 8-27 营 业 收入 1） 项目 2008 年度 2007 年度 1.主营业务收入 640,603,451.16 613,123,597.85 生胶 89,739,258.10 29,077,385.15 混炼胶 519,258,117.74 558,853,120.47 羟油、助剂 53,344.90 2,167,704.28 二甲基二氯硅烷水解物 11,390,299.12 2,222,350.47 三甲基一氯硅烷 7,952,204.94 6,231,052.37 一甲基二氯氢硅烷 3,634,001.97 859,561.58 一甲基三氯硅烷 3,594,630.21 9,322,343.88 有机硅单体其他副产物 4,981,594.18 4,390,079.65 2.其他业务收入 2,857,812.50 10,658,036.44 材料销售 2,857,812.50 10,658,036.44 643,461,263.66 623,781,634.29 2） 2008 年度本公司向前五名客户销售总额为 8,387.52 万元，占全部营业收入的 13.04%。 8-28 营 业 成本 项目 2008 年度 2007 年度 1.主营业务成本 520,083,285.47 471,160,371.38 生胶 71,000,494.25 22,636,924.23 混炼胶 420,926,546.31 431,893,940.60 羟油、助剂 42,737.47 1,048,549.81 二甲基二氯硅烷水解物 6,483,875.84 1,349,281.55 三甲基一氯硅烷 7,191,851.69 3,633,959.38 一甲基二氯氢硅烷 3,122,128.00 789,656.12 一甲基三氯硅烷 11,146,827.81 8,598,009.97 有机硅单体其他副产物 168,824.10 1,210,049.72 2.其他业务成本 2,245,330.13 9,750,706.24 材料销售 2,245,330.13 9,750,706.24 522,328,615.60 480,911,077.62 115 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 8-29 营 业 税 金及附加 1） 项目 2008 年度 2007 年度 城市维护建设税 1,027,049.71 703,783.26 教育费附加 694,727.51 510,129.50 1,721,777.22 1,213,912.76 2） 营业税金及附加本年较上年增加 50.79 万元，主要是公司 3 万吨/年有机硅单体项目投产后，由 公司下属的长江分公司独立经营，相应增加了营业税金及附加 51.11 万元。 8-30 销 售费 用 2008 年度销售费用较 2007 年度增加了 483.87 万元，增幅为 40.37%，增长的原因是因产品销售增加 相应增加了运输费用 369.62 万元，包装费增加了 55.04 万元，差旅费增加了 48.51 万元。 8-31 管理费 用 2008 年度管理费用较 2007 年度增加了 1,601.49 万元，增幅为 63.13%，增长的主要原因是职工薪酬 增加了 365.21 万元，折旧费及无形资产摊销增加了 114.87 万元，研究开发费增加了 774.22 万元， 税费增加了 53.15 万元，财产保险、办公费、差旅费、交通、中介服务等增加了 206.48 万元，低值 易耗品摊销及其他费用增加了 87.56 万元。 8-32 财 务 费 用 项目 2008 年度 2007 年度 利息支出 10,633,959.20 9,123,190.10 减：利息收入 3,142,785.08 791,098.59 票据贴现利息 237,828.21 671,562.19 汇兑损益 993,941.10 624,720.88 手续费 1,072,661.41 858,816.55 9,795,604.84 10,487,191.13 8-33 资 产 减 值 损 失 116 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 项目 2008 年度 2007 年度 坏账准备 -368,485.34 2,391,155.42 -368,485.34 2,391,155.42 资产减值损失 2008 年度较 2007 年度减少了 275.96 万元，原因是应收账款减少相应减少了坏账准备 的计提。 8-34 营 业 外收入 项目 2008 年度 2007 年度 政府补助 2,765,358.60 6,160,157.25 处置固定资产净收益 － 1,042.80 其他 － 1,617.85 2,765,358.60 6,162,817.90 政府补助包括：扬中市财政局拨付的出口研发项目补助 32 万元、国产设备替代进口设备补助 30 万 元、高新技术产品出口财政补贴 30 万元，镇江市外国专家局拨付的引智项目经费 2.8 万元，扬中市 科学技术局拨付的自主创新奖励 8.9 万元、专利奖励 0.6 万元、科技三项经费补助 2.5 万元、专利 补助 0.9 万元，扬中市新坝镇财政所拨付的科技创新奖励 1 万元，江苏省人事厅拨付的博士后工作 站资助 2 万元，镇江市科学技术局拨付的科技进步奖励 0.9285 万元，镇江市财政局拨付的环境整治 专项补助 20 万元。镇江新区财政局拨付的 3 万吨/年有机硅材料项目建设配套补助按照资产使用寿 命确认当期政府补助 144.91 万元。 8-35 营 业 外支出 项目 2008 年度 2007 年度 处置固定资产净损失 266,730.25 9,594.89 罚款及赔偿支出 16,465.00 400.00 捐赠支出 402,179.00 54,785.00 堤防维护费 250,808.53 275,176.07 936,182.78 339,955.96 8-36 所得税 费 用 项目 2008 年度 2007 年度 117 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 母公司应交所得税 4,558,911.24 300,000.00 其中：本期应交企业所得税 4,558,911.24 17,405,421.24 国产设备投资抵免额 － -17,105,421.24 子公司应交所得税 1,825,128.12 4,394,154.12 其中：东莞新东方化工有限公司 1,825,128.12 4,394,154.12 应交所得税合计 6,384,039.36 4,694,154.12 加：递延所得税费用 450,343.55 -196,440.63 所得税费用 6,834,382.91 4,497,713.49 8-37 每股收益 项目 2008 年度 2007 年度 归属于母公司普通股股东净利润 43,581,056.07 85,349,326.41 母公司发行在外的普通股股数 241,877,186.00 180,877,186.00 母公司普通股加权平均数 236,793,853.00 172,557,187.00 基本每股收益 0.18 0.49 稀释事项 － － 稀释每股收益 0.18 0.49 8-38 收到其他与 经 营 活动 有关 的现 金 项目 2008 年度 2007 年度 银行存款利息 3,142,785.08 791,098.59 政府补助及拨款 20,614,337.00 1,579,640.00 其他 － 1,617.85 23,757,122.08 2,372,356.44 8-39 支付的其他与 经 营 活动 有关 的现 金 (单 位： 万元) 项目 2008 年度 2007 年度 水电费 2,233.96 1,426.91 运输费 1,226.33 676.78 手续费及贴现利息 131.05 153.04 修理费 30.69 159.08 差旅费 193.99 133.70 办公费 129.79 95.44 招待费 37.28 62.01 中介费 99.93 43.33 财产保险费 62.38 41.02 房租费 33.33 33.33 118 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 其他 139.56 681.06 4,318.29 3,505.70 8-40 支付其他与 投资 活动 有关 的现 金 项目 2008 年度 2007 年度 定期存款 89,412,312.40 2,483.564.00 89,412,312.40 2,483.564.00 8-41 现 金及现 金等价物净 增加额 项目 2008 年度 2007 年度 期末货币资金 172,668,548.21 44,759,645.79 减：定期存款 89,412,312.40 2,483.564.00 现金期末余额 83,256,235.81 42,276,081.79 期初货币资金 44,759,645.79 46,940,305.89 减：定期存款 2,483.564.00 － 现金期初金额 42,276,081.79 46,940,305.89 现金及现金等价物净增加额 40,980,154.02 -4,664,224.10 119 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 8-44 合并 现 金流量表补 充资 料 项 目 2008 年度 2007 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 46,770,687.84 92,749,146.22 加：资产减值准备 -368,485.34 2,391,155.42 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 19,961,230.88 15,345,715.82 无形资产摊销 925,294.54 641,359.80 长期待摊费用摊销 － － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收 益以“－”填列) 266,730.25 8,552.09 固定资产报废损失(收益以"－"填列) － － 公允价值变动损失(收益以"－"填列) － － 财务费用(收益以"－"填列) 10,633,959.20 9,123,190.10 投资损失(收益以"－"填列) － － 递延所得税资产减少(增加以"－"填列) 450,343.55 -196,440.63 递延所得税负债增加(减少以"－"填列) － － 存货的减少(增加以"－"填列) -77,347,274.29 -33,810,001.99 经营性应收项目的减少(增加以"－"填列) 29,555,819.80 -45,383,946.29 经营性应付项目的增加(减少以"－"填列) -23,940,153.34 6,209,948.86 其他 － － 经营活动产生的现金流量净额 6,908,153.09 47,078,679.40 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 83,256,235.81 42,276,081.79 减：现金的期初余额 42,276,081.79 46,940,305.89 加：现金等价物的期末余额 － － 减：现金等价物的期初余额 － － 现金及现金等价物净增加额 40,980,154.02 -4,664,224.10 120 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 附 注 9： 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 (以下项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位) 9-01 应 收账 款 2008-12-31 1) 账龄 坏账比 金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 例(%) 一年以内 136,850,576.54 98.26 1.99 2,727,416.29 134,123,160.25 一至二年 1,673,844.28 1.20 10.00 167,384.43 1,506,459.85 二至三年 175,636.93 0.13 30.00 52,691.08 122,945.85 三至五年 414,134.50 0.30 50.00 207,067.25 207,067.25 五年以上 156,421.20 0.11 100.00 156,421.20 － 合计 139,270,613.45 100.00 3,310,980.25 135,959,633.20 2007-12-31 账龄 坏账比 金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 例(%) 一年以内 55,591,000.81 97.24 5.00 2,779,550.03 52,811,450.78 一至二年 748,629.68 1.31 10.00 74,862.97 673,766.71 二至三年 417,969.23 0.73 30.00 125,390.77 292,578.46 三至五年 410,519.70 0.72 50.00 205,259.85 205,259.85 五年以上 － － 100.00 － － 合计 57,168,119.42 100.00 3,185,063.62 53,983,055.80 2) 期末应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 3) 按账款性质分类 2008-12-31 2007-12-31 项目 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 单项金额 118,385,448.02 85.00 1,804,159.86 33,386,636.67 58.40 1,779,391.59 重大 单项金额 20,885,165.43 15.00 1,506,820.39 23,781,482.75 41.60 1,405,672.03 不重大 139,270,613.45 100.00 3,310,980.25 57,168,119.42 100.00 3,185,063.62 对单项金额重大(50 万元及以上)的应收账款，公司单独进行减值测试，因无客观证据表明其已发生 减值，对信用期内的应收账款按账龄分析法下确定的比例分别计提坏账准备，2008 年末及 2007 年 末计提的坏账准备分别为 180.42 万元、177.94 万元。 4) 应收账款中外币应收账款情况 121 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 2008-12-31 2007-12-31 币别 原 币 折算人民币 原币 折算人民币 美元 1,654,660.62 11,308,943.47 1,509,446.26 11,025,901.15 欧元 29,568.00 285,597.31 49,837.94 531,616.32 合计 11,594,540.78 11,557,517.47 5) 期末大额应收账款情况 单 位 金 额 款项性质 东莞新东方化工有限公司 82,302,250.74 应收销货款 广州市迈克林电力有限公司 12,333,363.49 应收销货款 安徽中鼎密封件股份有限公司 3,344,876.01 应收销货款 厦门杰宏电子有限公司 2,360,579.23 应收销货款 安徽华菱电缆集团有限公司 2,019,171.56 应收销货款 6) 应收账款 2008 年末余额中前五名欠款单位欠款总额为 10,236.02 万元，账龄全部在一年以内， 占 2008 年末应收账款余额的 73.50%。 7) 2008 年末应收账款余额较 2007 年末应收账款余额增加 8,210.25 万元，主要是应收合并范围内 子公司东莞新东方化工有限公司货款增加 8,230.23 万元。 9-02 其他应 收款 2008-12-31 坏账比 1) 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 例(%) 一年以内 3,813,566.45 72.51 5.00 190,678.33 3,622,888.12 一至二年 375,815.58 7.15 10.00 37,581.56 338,234.02 二至三年 111,310.02 2.12 30.00 33,393.01 77,917.01 三至五年 579,791.89 11.02 50.00 289,895.94 289,895.95 五年以上 378,797.87 7.20 100.00 378,797.87 － 合计 5,259,281.81 100.00 930,346.71 4,328,935.10 2007-12-31 账龄 坏账比 金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 例(%) 一年以内 3,945,358.42 73.28 5.00 197,267.92 3,748,090.50 一至二年 412,038.45 7.65 10.00 41,203.85 370,834.60 二至三年 355,092.56 6.59 30.00 106,527.77 248,564.79 三至五年 593,633.17 11.02 50.00 296,816.59 296,816.58 五年以上 78,381.53 1.46 100.00 78,381.53 － 122 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 合计 5,384,504.13 100.00 720,197.66 4,664,306.47 2) 期末其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 3) 前五名欠款单位所欠款项总额为 188.51 万元，占公司期末其他应收款的比例为 35.84%。 4) 大额其他应收款列示如下： 单 位 金 额 款项性质 王小俊 604,500.00 销售备用金 镇江华润燃气有限公司 600,000.00 押金 高阳 285,566.00 往来 俞富民 225,000.00 备用金 程功 170,000.00 备用金 9-03 长 期股权 投资 1) 项目 2008-12-31 2007-12-31 对子公司投资 15,000,000.00 15,000,000.00 合计 15,000,000.00 15,000,000.00 2) 对子公司投资 注册 资本 持股 表决权 控股子公司名称 （万元） 比例 比例 2008-12-31 2007-12-31 东莞新东方化工有限公司 2,000 75% 75% 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 东莞新东方化工有限公司是由公司与(香港)万亮有限公司于 2004 年 3 月 4 日合资成立的中港合 资企业，注册资本 500 万元人民币，其中公司出资 375 万元，占注册资本总额的 75%，(香港)万亮 有限公司出资 125 万元，占注册资本总额的 25%。2005 年该公司注册资本增加到 2,000 万元，中外 双方出资比例不变。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司实收资本为 2,000 万元，公司出资 1,500 万元， (香港)万亮有限公司出资 500 万元。 3) 东莞新东方化工有限公司财务状况及经营情况。 财务状况 经营情况 项目 项目 2008-12-31 2007-12-31 2008 年度 2007 年度 资产总 16,887.92 13,842.34 营业总收 27,258.04 27,915.05 额 入 负债总 9,063.32 2,693.59 营业总成 24,532.89 23,201.03 123 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 额 本 净资产 7,824.60 11,148.75 净利润 1,417.61 3,115.71 4) 公司投资变现和投资收益收回不存在重大限制 9-04 营 业 收入 1） 项目 2008 年度 2007 年度 1.主营业务收入 522,751,951.38 425,823,753.15 生胶 131,021,734.83 44,036,899.25 混炼胶 344,642,812.98 330,895,146.05 羟油、助剂 4,672,806.46 6,616,678.64 二甲基二氯硅烷水解物 22,252,165.81 23,272,858.40 三甲基一氯硅烷 7,952,204.94 6,231,052.37 一甲基二氯氢硅烷 3,634,001.97 859,561.58 一甲基三氯硅烷 3,594,630.21 9,521,477.21 有机硅单体其他副产物 4,981,594.18 4,390,079.65 2.其他业务收入 30,873,612.06 14,578,052.43 材料销售 30,873,612.06 14,578,052.43 553,625,563.44 440,401,805.58 2） 2008 年度本公司向前五名客户销售总额为 25,731.06 万元，占全部营业收入的 46.48%。 3） 2008 年度营业收入较 2007 年度增加 11,322.38 万元，增长 25.71%，主要是公司 3 万吨/年有机 硅单体项目 2007 年度投产后，销售给子公司东莞新东方化工有限公司的硅氧烷原料、生胶及混 炼胶半成品增加所致，扣除销售给子公司东莞新东方化工有限公司的营业收入，2008 年度较 2007 年度营业收入增加了 2,585.87 万元，增幅为 7.49%。 9-05 营 业 成本 项目 2008 年度 2007 年度 1.主营业务成本 432,504,439.86 331,050,793.59 生胶 113,528,572.66 37,110,280.20 混炼胶 277,956,831.88 257,489,877.34 羟油、助剂 4,352,152.20 4,891,633.80 二甲基二氯硅烷水解物 15,037,251.52 17,142,149.61 三甲基一氯硅烷 7,191,851.69 3,633,959.38 一甲基二氯氢硅烷 3,122,128.00 789,656.12 一甲基三氯硅烷 11,146,827.81 8,783,187.42 有机硅单体其他副产物 168,824.10 1,210,049.72 2.其他业务成本 27,240,008.57 13,620,710.61 124 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 材料销售 27,240,008.57 13,620,710.61 459,744,448.43 344,671,504.20 9-06 投资 收益 项目 2008 年度 2007 年度 子公司分红收益 34,500,000.00 － 34,500,000.00 － 子公司东莞新东方化工有限公司董事会会议决定本期向股东分派红利 4,600 万元，本公司按照股权 比例确认投资收益 3,450 万元。 9-07 母公司现 金流量表补 充资 料 项 目 2008 年度 2007 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 67,094,546.65 61,592,010.18 加：资产减值准备 550,075.28 1,184,538.95 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 18,764,233.59 14,250,328.26 无形资产摊销 925,294.54 633,359.72 长期待摊费用摊销 － － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收 益以“－”填列) 266,730.25 8,552.09 固定资产报废损失(收益以"－"填列) － － 公允价值变动损失(收益以"－"填列) － － 财务费用(收益以"－"填列) 10,569,978.45 8,538,560.50 投资损失(收益以"－"填列) -34,500,000.00 递延所得税资产减少(增加以"－"填列) 340,116.28 -56,084.97 递延所得税负债增加(减少以"－"填列) － － 存货的减少(增加以"－"填列) -28,595,569.33 -44,397,594.77 经营性应收项目的减少(增加以"－"填列) -76,545,229.43 -18,002,230.08 经营性应付项目的增加(减少以"－"填列) 11,024,909.40 17,540,086.45 其他 － － 经营活动产生的现金流量净额 -30,104,914.32 41,291,526.33 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 78,259,894.93 34,072,201.86 减：现金的期初余额 34,072,201.86 35,029,062.20 加：现金等价物的期末余额 － － 减：现金等价物的期初余额 － － 现金及现金等价物净增加额 44,187,693.07 -956,860.34 125 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 附注 10：关联方关系及关联交易 (一)存在控制关系的关联方 与本公 法定 关联方名称 注册地 主营业务 经济性质 司关系 代表人 江苏伟伦投 扬中市三 投资管理；高分子材料和 控股股东 有限责任公 朱德洪 资管理有限 茅镇扬子 机械设备贸易 司 公司 中路 193 号 东莞新东方 东莞市黄 生产和销售矽胶、硅油 子公司 中港合资企 朱德洪 化工有限公 江镇鸡啼 业 司 岗村 江苏伟伦投资管理有限公司 2007 年 5 月 10 日通过受让公司原股东朱德洪、朱恩伟的全部股权后成 为公司控股股东，该公司的股东为朱德洪及朱恩伟，朱德洪、朱恩伟仍为公司的实际控制人。 (二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （金额单位：元） 企业名称 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 江苏伟伦投资管理有限公司 86,960,000.00 － － 86,960,000.00 东莞新东方化工有限公司 20,000,000.00 － － 20,000,000.00 (三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 （金额单位：万元） 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 江苏伟伦投资管理有限公司 13,683.96 75.7% － － － － 13,683.96 56.6% 东莞新东方化工有限公司 1,500.00 75% － － － － 1,500.00 75% 公司本期首次公开发行境内人民币普通股 6,100 万股，江苏伟伦投资管理有限公司持有本公司的权 益比例由 75.5%下降到到 56.6%。 (四)不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方 与公司关系 126 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 龚锦娣 公司股东、公司法定代表人之妻 朱燕梅 公司股东、公司法定代表人之女 (五)关联方应收应付款项余额 无 (六)公司与关联方的交易事项 1) 2008 年 8 月 20 日，江苏伟伦投资管理有限公司与中国建设银行股份有限公司扬中市支行签订 最高额保证合同，为本公司自 2008 年 8 月 20 日至 2012 年 8 月 19 日期间向中国建设银行股份 有限公司扬中市支行在最高限额 11,400 万元内进行融资提供担保，截止 2008 年 12 月 31 日， 由江苏伟伦投资管理有限公司担保的人民币借款余额为 2,000 万元，外币借款余额为 200 万美 元。 2) 2007 年 12 月 29 日，蓝星化工新材料股份有限公司江西星火有机硅厂（原告）向江西省九江 市中级人民法院起诉本公司，该单位与本公司均系有机硅单体及相关产品的研制、生产和销售 企业，相互有竞争关系。主要由于本公司聘用的技术工人中部分来自该单位，该单位请求法院 判令本公司停止侵犯其商业秘密的行为，赔偿其经济损失人民币 498 万元并承担诉讼费用。为 保障本公司利益不受损害，2007 年 12 月 19 日，本公司控股股东江苏伟伦投资管理有限公司 出具了《承诺函》，承诺本公司现有 3 万吨/年有机硅单体项目技术来源合法，若因本公司现有 3 万吨/年有机硅单体项目技术来源造成本公司一切损失，由江苏伟伦投资管理有限公司给予本 公司足额补偿。对于上述诉讼事项，2008 年 1 月 3 日江苏伟伦投资管理有限公司又出具了《承 诺函》，承诺本公司现有 3 万吨/年有机硅单体项目不存在窃取和使用原告商业技术秘密的情形， 并承诺若因上述诉讼给本公司造成的一切损失，由其给予本公司足额补偿。 附 注 11： 或 有 事 项 1) 2007 年 3 月 31 日，经本公司 2006 年年度股东大会审议批准，公司与中国银行股份有限公司扬 中支行签订了中银扬保字 070323 号《最高额保证合同》。本合同所担保的主债权为江苏华厦电 气实业集团有限公司(以下简称“江苏华厦”)与中国银行股份有限公司扬中支行之间第中银扬 授字 070323 号《授信额度协议》中约定的全部授信/融资包括自该《授信额度协议》生效之日 至 2008 年 3 月 18 日止依据该协议和单项协议所发生的占用授信额度的授信/融资的债权余额。 127 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 被担保的债权的本金最高不超过等值人民币 3,000 万元。担保方式为连带责任担保，保证期间 为：江苏华厦与中国银行股份有限公司扬中支行之间签署的第中银扬授字 070323 号《授信额度 协议》以及依据该协议不时签署的单项协议约定的日期起两年，2008 年 3 月 12 日，公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过了《关于继续为江苏华厦电气实业集团有限公司担保》的议案， 在江苏金华厦电气有限公司继续为本公司提供 3,000 万以上担保的前提条件下，公司继续为江 苏华厦电气实业集团有限公司提供 3000 万的担保，主要用于开立银行保函。截止 2008 年 12 月 31 日，公司为江苏华厦电气实业集团有限公司担保余额为 303.10 万元。 2 ) 蓝星化工新材料股份有限公司江西星火有机硅厂诉本公司不正当竞争一案于 2008 年 10 月 23 日 由江西省九江市中级人民法院一审审理终结并做出判决：判决本公司不得采用不正当手段聘用 原告技术人员及员工；判决本公司停止使用、并销毁从原告获取的有机硅生产技术秘密；判决 本公司停止运用从原告获取的有机硅生产技术秘密进行氯甲烷合成、有机硅单体合成的生产及 产品销售；判决本公司赔偿原告经济损失人民币 498 万元。同时承担案件受理费 4.664 万元。 公司已在上诉期限内向江西省高级人民法院提起了上诉，截止 2009 年 4 月 16 日，案件尚在二 审法院审理过程中。 附 注 12： 资 产 负 债 表 日 后 非 调 整 事 项 2009 年 4 月 14 日公司第二届董事会第 13 次会议决议通过公司 2008 年度利润分配预案，拟对公 司全体股东按每 10 股派发现金红利 0.5 元(含税)，本次分配预案待公司 2008 年度股东大会通过后 实施。 附 注 13： 承 诺 事 项 截止 2008 年 12 月 31 日，公司无重大承诺事项。 附 注 14： 其 他 重 要 事 项 1) 非经常性损益 项目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置损益 -266,730.25 -8,552.09 计入当期损益的政府补助 2,765,358.60 6,160,157.25 其他营业外收支净额 -418,644.00 -53,567.15 合 计 2,079,984.35 6,098,038.01 减：非经常性损益对所得税费影响金额 319,144.25 -9,422.19 128 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 减：少数股东损益 -9,433.51 -6,058.87 归属于母公司净利润的非经常性损益 1,770,273.61 6,113,519.07 2) 净资产收益率及每股收益 n 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 归属于公司普通股股东的净利润 4.69 28.45 5.01 34.41 扣除非经常性损益后归属于公司普 4.50 26.41 4.81 31.94 通股股东的净利润 o 每股收益(元) 基本每股收益 稀释每股收益 报告期利润 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 归属于公司普通股股东的净利润 0.18 0.49 0.18 0.49 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 0.18 0.46 0.18 0.46 附 注 15： 财 务 报 表 批 准 报 出 本财务报表业经公司董事会 2009 年 4 月 14 日批准报出。 129 江苏宏达新材料股份有限公司 2008 年年度报告 第十一节 备查文件 一、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖 章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 四、以上备查文件置备地点：江苏宏达新材料股份有限公司董事会秘书办公 室。 法定代表人：朱德洪 江苏宏达新材料股份有限公司 二〇〇九年四月十六日 130