合肥百货(000417)2008年年度报告

合肥百货大楼集团股份有限公司 2008 年年度报告 二○○九年四月十六日 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保 证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 董事凌必发先生因公务原因未能出席本次董事会，授权 董事戴登安先生代为出席会议并行使表决权。 公司负责人郑晓燕女士、主管会计工作负责人戴登安先 生及会计机构负责人吴莉女士声明：保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 天健光华（北京）会计师事务所有限公司为本公司出具 了标准无保留意见的审计报告。 1 目 录 一、公司基本情况简介................................3 二、会计数据和业务数据摘要..........................4 三、股本变动及股东情况..............................7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况.............13 五、公司治理结构...................................18 六、股东大会情况简介...............................21 七、董事会报告.....................................22 八、监事会报告.....................................34 九、重要事项.......................................36 十、财务报告.......................................42 十一、备查文件目录................................103 2 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：合肥百货大楼集团股份有限公司 公司法定英文名称：HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.,LTD （二）公司法定代表人：董事长郑晓燕女士 （三）公司董事会秘书：赵文武先生 电子信箱：zhao_wenwu@sohu.com 电话：0551-2686006 董事会证券事务代表：李红英女士 电子信箱：hongyingli2002@hotmail.com 联系地址：安徽省合肥市宿州路 96 号公司证券发展部 电话：0551-2686017 传真：0551-2652936 （四）公司注册地址：安徽省合肥市长江中路 150 号 公司办公地址：安徽省合肥市宿州路 96 号 邮政编码：230001 公司国际互联网网址：http://www.hfbh.com.cn 公司电子信箱：hfbhdl@mail.hf.ah.cn （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券发展部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：合肥百货 股票代码：000417 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 10 月 19 日 首次注册登记地点：合肥市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：1996 年 7 月 29 日 变更注册登记地点：安徽省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：340000000008561（1-1） 税务登记号码：340103149034137 组织机构代码：14903413-7 公司聘请的会计师事务所名称： 天健光华(北京)会计师事务所有限公司 办公地址：北京市东城区北三环东路 36 号环球贸易中心 A 座 12 层 3 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要会计数据 单位：人民币元 项 目 金 额 营业利润 232,707,890.08 利润总额 241,834,416.88 归属于母公司普通股股东的净利润 120,298,311.59 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东 116,685,071.57 的净利润 经营活动产生的现金流量净额 655,759,154.85 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位：人民币元 项目 本年数 非经常性收入项目： 1、非流动资产处置收益 103,745.41 2、计入当期损益的政府补助 4,224,513.35 3、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,730,464.58 4、企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨 1,350,721.50 认净资产公允价值产生的收益 5、营业外收入中的其他项目 6,926,763.94 6、股票出售收益及购置国产设备抵减企业所得税 10,635,108.31 小计 25,971,317.09 非经常性支出项目： 1、非流动资产处置损失 1,147,382.04 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金 15,568,639.47 融负债产生的公允价值变动损失 3、营业外支出中的其他项目 2,331,835.36 小计 19,047,856.87 影响利润总额 6,923,460.22 减：所得税费用 -486,719.18 4 项目 本年数 非经常性损益净额(影响净利润) 7,410,179.40 其中：影响少数股东损益 3,796,939.38 影响归属于母公司普通股股东净利润 3,613,240.02 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 116,685,071.57 （三）截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 本期比上期 2006 年度 项 目 2008 年度 2007 年度 增减（%） 调整后 调整前 营业收入 5,043,735,031.26 3,967,106,275.92 27.14 3,271,281,461.82 3,271,281,461.82 利润总额 241,834,416.88 208,886,268.58 15.77 99,111,479.79 96,207,867.47 归属于母公司普通股股东 47,576,257.09 52,776,266.41 120,298,311.59 100,135,498.21 20.14 的净利润 扣除非经常性损益后的归 属于母公司普通股股东净 116,685,071.57 86,778,727.11 34.46 37,192,283.16 40,804,048.26 利润 经营活动产生的现金流量 655,759,154.85 381,112,475.74 72.06 187,245,661.10 263,891,167.10 净额 每股经营活动产生的现金 1.78 1.03 72.82 0.76 1.07 流量净额 每股净资产 2.38 2.18 9.17 2.95 2.91 每股收益(基本每股收益) 0.3260 0.2714 20.12 0.1289 0.2145 每股收益(稀释每股收益) 0.3260 0.2714 20.12 0.1289 0.2145 扣除非经常性损益的每股 0.3162 0.2352 34.44 0.1008 0.1659 收益(基本每股收益) 扣除非经常性损益的每股 0.3162 0.2352 34.44 0.1008 0.1659 收益(稀释每股收益) 净资产收益率(摊薄)(%) 13.72 12.44 1.28 6.55 7.38 净资产收益率(加权)(%) 14.36 13.08 1.28 6.67 7.50 调整后每股净资产 2.30 2.14 7.50 2.89 2.87 本期比上期 2006 年 12 月 31 日 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 增减（%） 调整后 调整前 总 资 产 3,340,748,757.24 2,489,245,057.13 34.21 2,338,243,248.72 2,324,929,429.20 股东权益 1,187,247,003.13 1,008,063,755.20 17.77 893,067,149.72 881,331,812.81 归属于母公司的股东权益 876,493,105.97 805,175,811.33 8.86 726,180,706.42 714,758,170.94 5 （四）按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号（2007 年修订）》要求计算的相关指标 净资产收益率％ 每股收益（元） 报告期利润 基本每股 稀释每股 全面摊薄 加权平均 收益 收益 归属于母公司普通股股东的净利润 13.72 14.36 0.3260 0.3260 扣除非经常性损益后的归属于母公 13.31 13.93 0.3162 0.3162 司普通股股东净利润 （五）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 369,017,539.00 369,017,539.00 资本公积 84,532,037.55 516,718.02 66,750.00 84,982,005.57 盈余公积 180,101,102.21 23,118,145.93 203,219,248.14 未分配利润 171,525,132.57 126,219,957.47 78,470,776.78 219,274,313.26 归属于母公司的股东 权益合计 805,175,811.33 149,854,821.42 78,537,526.78 876,493,105.97 增减变动原因： 1．本期资本公积增加系收购子公司的少数股东股权形成的资本公积，减少 系可供出售金融资产公允价值减少； 2．盈余公积增加系按董事会利润分配及资本公积转增股本预案调整； 3．未分配利润增加系本年度实现净利润转入，以及转回2006年度及以前由 母公司承担的子公司的超额亏损，减少系按董事会2008年度利润分配预案计提盈 余公积及分配2007年度现金股利。 （六）采用公允价值计量的项目 单位：（人民币）元 对当期利润的影 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 响金额 交易性金融资产 25,959,290.46 10,390,650.99 -15,568,639.47 -15,568,639.47 可供出售金融资产 7,289,100.00 7,200,100.00 -89,000.00 - 6 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、公司股份变动情况表 填报日期：2008 年 12 月 31 日 数量单位：股 本次 本次变动增减（＋，－） 本次 变动前 变动后 发 比例 行 送 公积金 比例 数量 其他 小计 数量 （%） 新 股 转股 （%） 股 一、有限售条件股份 136,095,659 36.88 -19,923,146 -19,923,146 116,172,513 31.48 1、国家持股 2、国有法人持股 132,323,580 35.86 -18,126,199 -18,126,199 114,197,381 30.95 3、其他内资持股 3,772,079 1.02 -1,796,947 -1,796,947 1,975,132 0.53 其中： 境内法人持股 3,719,731 1.01 -1,795,125 -1,795,125 1,924,606 0.52 境内自然人持股 52,348 0.01 -1,822 -1,822 50,526 0.01 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 232,921,880 63.12 19,923,146 19,923,146 252,845,026 68.52 1、人民币普通股 232,921,880 63.12 19,923,146 19,923,146 252,845,026 68.52 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 369,017,539 100 0 0 369,017,539 100 2.限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售 本年解除 本年增加 年末限售 限售原因 解除限售日期 股数 限售股数 限售股数 股数 合肥市建设投资 控股（集团）有限 87,980,881 0 324,678 88,305,559 履行股改承诺 2009 年 3 月 26 日 公司 合肥兴泰控股集 44,342,699 18,450,877 0 25,891,822 履行股改承诺 2009 年 3 月 26 日 7 团有限公司 合肥永生投资咨 448,999 367,790 0 0 2008 年 11 月 12 日 询有限公司 合肥非凡投资咨 299,188 245,075 0 0 2008 年 11 月 12 日 询有限责任公司 合肥市进出口有 299,188 245,075 0 0 2008 年 11 月 12 日 限公司 ____ 合肥皖鹤实业总 299,188 245,075 0 0 2008 年 11 月 12 日 公司 中山威力集团公 299,187 245,074 0 0 2008 年 11 月 12 日 司 周志益 149,375 122,358 0 0 2008 年 11 月 12 日 安徽合肥皖客隆 498,499 0 0 498,499 商贸公司 合肥市化工原料 公司实施股权分置 449,000 0 0 449,000 总公司 改革时，该部分股东 安徽针织厂 194,187 0 0 194,187 由于存在障碍无法 上海圣龙制衣公 尚未偿还公司 执行对价安排，由公 194,187 0 0 194,187 司合肥分公司 第一大股东股 司第一大股东代为 合肥金马制笔总 改垫付对价股 垫付其对价股份。目 149,375 0 0 149,375 厂 份或取得其同 前，该部分股东偿还 上海锦山丝织厂 意。 对价股份的障碍尚 149,375 0 0 149,375 平湖时装厂 未消除，其持有的股 宁波莱士制衣公 份上市流通日期难 144,992 0 0 144,992 司 以预测。 上海美达塑料制 144,991 0 0 144,991 品有限公司 郑晓燕等 3 名高 43,365 1,822 0 41,543 高管股份锁定 ____ 管人员 合计 136,086,676 19,923,146 324,678 116,163,530 3.股本变动情况说明 （1）报告期公司部分有限售条件流通股份 19,921,324 股及公司原独立董事 黄卫平先生持有的限售流通股 1,822 股上市流通。报告期末，公司股本结构为: 普通股 369,017,539 股，其中有限售条件股份 116,172,513 股，无限售条件股份 252,845,026 股，股份总数未发生变动。 （2）2009年3月26日，合肥市建设投资控股（集团）有限公司和合肥兴泰控 股集团有限公司所持限售股份全部上市流通，公司的股本结构为：普通股 369,017,539股，其中有限售条件股份1,975,132股，无限售条件股份367,042,407 股。 8 4．股票发行与上市情况 （1）截止到本报告期末为止的前三年，公司未发行股票及衍生证券。 （2）股本变动情况说明 报告期内没有因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证 行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股 上市、债券发行或其他原因引起公司股份总数及结构的变动、公司资产负债结构 的变动。 （3）现存内部职工股情况 公司没有现存的内部职工股。 （二）股东情况介绍 1.股东数量和持股情况（截止 2008 年 12 月 31 日） 单位:股 股东总数 32,472 户 前 10 名股东持股情况 持股 股东 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 比例 持股总数 性质 件股份数量 的股份数量 (%) 合肥市建设投资控股（集团） 国有股东 23.93 88,305,559 88,305,559 无质押冻结 有限公司 合肥兴泰控股集团有限公司 国有股东 15.80 58,292,699 25,891,822 无质押冻结 博时价值增长证券投资基金 其他 2.71 9,999,949 0 未知 交通银行—海富通精选证券投 其他 2.17 8,000,000 0 未知 资基金 中国工商银行—诺安平衡证券 其他 1.93 7,127,294 0 未知 投资基金 中国工商银行—建信优化配置 其他 1.85 6,816,110 0 未知 混合型证券投资基金 中国平安人寿保险股份有限公 其他 1.74 6,437,008 0 未知 司—万能—个险万能 中国工商银行—诺安股票证券 其他 1.52 5,606,742 0 未知 投资基金 9 交通银行—博时新兴成长股票 其他 1.50 5,549,791 0 未知 型证券投资基金 中国平安人寿保险股份有限公 其他 1.47 5,426,813 0 未知 司—分红—团险分红 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 合肥兴泰控股集团有限公司 32,400,877 人民币普通股 博时价值增长证券投资基金 9,999,949 人民币普通股 交通银行—海富通精选证券投资基金 8,000,000 人民币普通股 中国工商银行—诺安平衡证券投资基金 7,127,294 人民币普通股 中国工商银行—建信优化配置混合型证券投资基金 6,816,110 人民币普通股 中国平安人寿保险股份有限公司—万能—个险万能 6,437,008 人民币普通股 中国工商银行—诺安股票证券投资基金 5,606,742 人民币普通股 交通银行—博时新兴成长股票型证券投资基金 5,549,791 人民币普通股 中国平安人寿保险股份有限公司—分红—团险分红 5,426,813 人民币普通股 中国建设银行—华夏红利混合型开放式证券投资基金 5,050,273 人民币普通股 1.公司前 10 名股东中：合肥市建设投资控股（集团）有限公司和合肥兴泰控股 上述股东关联关系或 集团有限公司均为合肥市国资委授权经营的国有独资公司； 一致行动的说明 2.公司未知前 10 名股东之间，前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无 限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系。 注：持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东为合肥市建设投资控股（集团） 有限公司和合肥兴泰控股集团有限公司。报告期内，合肥市建设投资控股（集团） 有限公司因公司部分限售流通股股东向其偿还股权分置改革垫付对价股份，所持 股份由年初的 87,980,881 股增加至 88,305,559 股；合肥兴泰控股集团有限公司 所持股份数量不变。 2.前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 新增可上市 序 可上市 限售 有限售条件股东名称 售条件股份 交易股份数 号 交易时间 条件 数量 量 合肥市建设投资控股（集团）有 1 88,305,559 2009 年 3 月 26 日 88,305,559 注1 限公司 10 2 合肥兴泰控股集团有限公司 25,891,822 2009 年 3 月 26 日 25,891,822 3 安徽合肥皖客隆商贸公司 498,499 4 合肥市化工原料总公司 449,000 5 安徽针织厂 194,187 6 上海圣龙制衣公司合肥分公司 194,187 注2 7 合肥金马制笔总厂 149,375 8 上海锦山丝织厂平湖时装厂 149,375 9 宁波莱士制衣公司 144,992 10 上海美达塑料制品有限公司 144,991 注 1:所持股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让， 在上述禁售期满后的二十四个月内不上市交易，在此后的二十四个月内设定最低 减持价格为每股 5.33 元(为公司 2005 年第三季度末每股净资产的 150%)。期间 当公司因送红股、增发新股或配股、派息等使股份或股东权益发生变化时，承诺 的最低减持价格将做相应除权调整。 注 2:公司实施股权分置改革时，该部分股东由于存在障碍无法执行对价安 排，由公司第一大股东代为垫付其对价股份。目前，该部分股东偿还对价股份的 障碍尚未消除，其持有的股份上市流通日期难以预测。 3.公司控股股东情况介绍 报告期内，公司控股股东发生变更。2007 年 11 月，公司接合肥商业投资控 股有限公司通知，根据合肥市国有资产管理委员会文件要求，撤消合肥商业投资 控股有限公司，该公司所持有的本公司国有股权行政划拨至合肥市建设投资控股 (集团)有限公司。2008 年 9 月 2 日，本次国有股权过户登记手续办理完毕，合 肥市建设投资控股（集团）有限公司成为本公司第一大股东，公司实际控制人仍 为合肥市国有资产管理委员会。有关本次股权划转的《关于第一大股东股份变动 的提示性公告》、《简式权益变动报告书》和《详式权益变动报告书》、《董事 会公告》分别刊登在 2007 年 11 月 14 日、2008 年 4 月 23 日、2008 年 7 月 31 日、 2008 年 9 月 4 日的《中国证券报》A09 版、D055 版、D039 版、B06 版和《证券 时报》B8 版、A12 版、D15 版、C7 版上。 合肥市建设投资控股（集团）有限公司 法定代表人：李武好 成立日期：2006 年 6 月 16 日 11 注册资本：5,603,000 千元 经营范围：承担城市基础设施、基础产业、能源、交通及市政公用事业项目 投资、融资、建设、运营和管理任务；从事授权范围内的国有资产经营管理和资 本运作，实施项目投资管理、资产收益管理、产权监督管理、资产重组和经营； 参与土地的储备、整理和熟化工作；整合城市资源，实现政府收益最大化；对全 资、控股、参股企业行使出资者权利；承担市政府授权的其他工作；房屋租赁。 （涉及许可证项目凭许可证经营） 4.公司实际控制人情况介绍 公司控股股东是隶属于合肥市国有资产管理委员会的国有独资公司，其实际 控制人为合肥市国有资产管理委员会，该委员会是受同级政府委托、统一行使国 有资产所有者职能的决策和管理机构，对所属的经营性、非经营性和资源性国有 资产实行综合管理和监督，协调解决国有资产管理体制改革和营运中遇到的重大 问题。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图 合肥市国有资产管理委员会 100% 合肥市建设投资控股（集团）有限公司 23.93% 合肥百货大楼集团股份有限公司 5.其他持股 10%以上（含 10%）股东情况介绍 股东名称：合肥兴泰控股集团有限公司 法定代表人：孙立强 成立日期：1999 年 1 月 18 日 注册资本：872044.1 千元 经营范围：对授权范围内的国有资产进行经营以及从事企业策划、管理咨询、 财务顾问、公司理财、产业投资以及经批准的其他经营活动。 12 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）现任董事、监事、高级管理人员情况 1.基本情况 年初 年末 性 年 任期起止 年度内股份 姓名 职务 持股数 持股数 别 龄 日期 增减变动量 （股） （股） 2006/5— 郑晓燕 董事长 女 50 26,026 26,026 未变动 2009/5 2006/5— 陈世友 副董事长 女 56 20,383 20,383 未变动 2009/5 副董事长兼 2006/5— 刘卡佳 女 52 466 466 未变动 总经理 2009/5 2008/6— 牛维麟 独立董事 男 56 0 0 未变动 2009/5 2006/5— 王源扩 独立董事 男 53 0 0 未变动 2009/5 2008/6— 丁忠明 独立董事 男 46 0 0 未变动 2009/5 2006/5— 陈国欣 独立董事 男 53 0 0 未变动 2009/5 2006/5— 凌必发 董 事 男 46 0 0 未变动 2009/5 2006/5— 郝敬开 董 事 男 43 0 0 未变动 2009/5 董事、董事会秘书 2006/5— 赵文武 男 40 0 0 未变动 兼常务副总经理 2009/5 董 事 2006/5— 戴登安 男 35 0 0 未变动 兼总会计师 2009/5 监事会 2006/5— 许 兰 女 51 0 0 未变动 主席 2009/5 2006/5— 王艳平 监 事 女 49 0 0 未变动 2009/5 13 2008/11 胡 丛 监 事 女 50 0 0 未变动 —2009/5 2006/5— 王友斌 副总经理 男 53 8,983 8,983 未变动 2009/5 2008/11 陈明辉 副总经理 男 49 0 0 未变动 —2009/5 2006/5— 武义平 副总经理 男 49 0 0 未变动 2009/5 2006/5— 杨志友 副总经理 男 53 0 0 未变动 2009/5 2006/5— 李承波 副总经理 男 41 0 0 未变动 2009/5 2008/10 陈 杰 副总经理 男 40 0 0 未变动 —2009/5 2008/10 张俊峰 副总经理 女 49 0 0 未变动 —2009/5 （2）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 董事郝敬开先生自 2002 年 6 月至今任合肥兴泰控股集团有限公司财务负责 人、财务监管部总经理。 2.现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 郑晓燕，女 50 岁 EMBA，党员，高级经济师。历任公司董事、副总经理、 党委书记、第三、四届董事会董事长、总经理。现任合肥市人大常委会委员，中 国国际贸易促进会安徽分会副会长，中国国际商会安徽商会副会长，中国商业联 合会理事，安徽省零售商业协会会长，安徽省商业经济学会常务理事，安徽省企 业联合会副会长，安徽省女企业家协会副会长，安徽省第八次党代会代表，合肥 市第九次党代会代表、委员，第十一届全国人大代表，本公司董事长、党委书记。 陈世友，女 56 岁 大专文化，党员，政工师。历任公司纪委书记、副总 经理、常务副总经理。现任本公司副董事长、党委副书记。 刘卡佳，女 52 岁 本科，党员。历任合肥鼓楼商厦有限责任公司副总经 理、常务副总经理、总经理，合肥百货大楼总经理。现任本公司副董事长、总经 理。 14 牛维麟，男 56 岁 硕士研究生，党员，教授。历任煤炭工业部科教司副 司长、国家煤炭工业局企改司副司长，中国人民大学副校长。现任中国人民大学 常务副书记、纪委书记，中国人民大学文化科技园管委会主任，北京市政协委员， 全国和北京市高校设置评议委员会委员，中国高等教育学会常务理事，中国高等 教育学会产学研合作教育分会副会长，本公司独立董事。 王源扩，男 53 岁 法学博士，党员，教授。历任安徽大学法学院副教授、 教授，系副主任、系主任、院长、校长助理。现为中共安徽大学党委常委、教授、 博士生导师，副校长，安徽省人民政府法律顾问组成员，安徽省人民检察院专家 咨询员，中国法学会理事，中国经济法研究会常务理事，安徽省法学会副会长， 政府特殊津贴获得者，本公司独立董事。 丁忠明，男 46 岁 大学本科，党员，教授。历任安徽财经大学人事处处 长、副校长。现任安徽财经大学党委副书记、副校长，安徽省经济学会理事，安 徽省金融学会副会长，安徽省行为科学研究会副会长，安徽省信用协会专家委员 会委员，安徽省情研究会常务理事，本公司独立董事。 陈国欣，男 53 岁 经济学硕士、管理学博士，教授。曾先后在南开大学 经济学院会计学系和南开大学国际商学院财务管理系任教。现为南开大学财务管 理系副主任，全国审计专业资格考试指导委员会委员，天津会计学会理事，天津 会计教育学会理事，本公司独立董事。 凌必发，男 46 岁 大学文化，党员，高级经济师。历任合肥市机电设备 总公司总经理，合肥物资集团有限公司党委委员、副总经理，合肥商业投资控股 有限公司副总经理。现任本公司董事。 郝敬开，男 43 岁 大学文化，高级会计师、中国注册会计师、中国注册 资产评估师。历任合肥物价学校讲师，合肥会计师事务所资产评估部经理兼审计 业务四部经理。现任合肥兴泰控股集团有限公司财务负责人、财务监管部总经理， 本公司董事。 赵文武，男 40 岁 大学文化，党员，经济师。历任公司董事会秘书兼证 券发展部部长、董事、总经理助理、副总经理。现任合肥市人大代表、本公司董 15 事、董事会秘书、常务副总经理。 戴登安，男 35 岁 大专文化，党员，会计师、中国非执业注册会计师。 历任合肥鼓楼商厦有限责任公司财务部副部长，公司财务部部长、董事、副总会 计师。现任本公司董事、总会计师、财务负责人。 许 兰，女 51 岁 大专文化，党员，高级政工师。历任合肥百货大楼人 事部副部长，公司人力资源部部长、总经理助理。现任本公司监事会主席、工会 主席。 王艳平，女 49 岁 硕士研究生，党员，高级会计师。历任安徽芳草日化 股份有限公司财务总监，合肥市财政局会计处高级专业人员，合肥商业投资控股 有限公司财务总监，合肥市国有资产管理委员会稽察员，现任安徽国通高新管业 股份有限公司党委副书记、副董事长、副总经理，本公司监事。 胡丛，女 50 岁 大专，党员。历任合肥鼓楼商厦有限责任公司总经理办 公室主任，安徽百大合家福连锁超市股份有限公司副总经理、人事行政总监、工 会主席。现任本公司监事。 王友斌，男 53 岁 大专文化，党员。历任公司总经理助理、副总经理， 家电经营分公司总经理，合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司总经理。现任 本公司副总经理。 陈明辉，男 49 岁 大专文化，党员。历任合肥百货大楼商场副经理，合 肥鼓楼商厦有限责任公司家电商场副经理、经理、总经理助理、副总经理，安徽 百大电器连锁有限公司副总经理、公司监事。现任本公司副总经理。 武义平，男 49 岁 硕士研究生，党员。历任合肥鼓楼商厦有限责任公司 商场经理、总经理助理，安徽百大合家福连锁超市股份有限公司总经理、常务副 总裁。现任本公司副总经理。 杨志友，男 53 岁 大专文化，党员。历任公司总经理助理兼业务部部长、 副总经理，合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司总经理，合肥百货大楼集团 铜陵合百商厦有限责任公司总经理。现任本公司副总经理。 李承波，男 41 岁 大专文化，党员，会计师。历任安徽商之都人劳处处长、 党委委员、配送中心总经理，安徽五交化公司副总经理，公司总经理助理。现任 16 本公司副总经理。 陈杰，男 40 岁 MPA，中共党员。历任公司总经理办公室主任、信息中心 主任、总经理助理，合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司总经理，公司总经 理助理。现任本公司副总经理。 张俊峰，女 49 岁 本科，党员。历任合肥鼓楼商厦有限责任公司商场经理、 副总经理，安徽百大合家福连锁超市股份有限公司采配总监、副总裁，公司总经 理助理。现任本公司副总经理。 3.年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 公司高级管理人员的报酬按董事会确定的考核办法,根据经营目标、效益考 核及综合管理等情况确定报酬额度；独立董事津贴由股东大会确定。 报告期内，现任董事、监事、高级管理人员从公司获得的税前报酬总额： 姓名 年度报酬总额（单位：万元） 郑晓燕 45 陈世友 36 刘卡佳 40.5 牛维麟 3.5 王源扩 6 丁忠明 3.5 陈国欣 6 赵文武 36 戴登安 36 许 兰 36 胡丛 21 王友斌 36 陈明辉 35 武义平 36 杨志友 36 李承波 36 陈杰 26 张俊峰 30 合计 504.5 17 注:在公司领取薪酬的董事、监事会主席、经营高管层收入中效益年薪的 30% 作为风险抵押金。 董事凌必发先生、郝敬开先生及监事王艳平女士不在公司领取报酬，分别在 各自任职单位领取报酬。 4.在报告期内被选举或离任的董事和监事、聘任或解聘的高级管理人员姓名 及离任或解聘原因 （1）报告期内，公司 2007 年度股东大会审议通过《关于更换独立董事的议 案》，选举牛维麟先生、丁忠明先生担任公司独立董事；根据中国证监会《关于 在上市公司建立独立董事制度的指导意见》有关规定，黄卫平先生、雷达先生由 于连任公司独立董事时间已满六年，不再担任公司独立董事。 （2）报告期内，公司第五届董事会第十一次会议审议通过《关于聘任公司 副总经理的议案》，聘任陈杰先生、陈明辉先生、张俊峰女士担任公司副总经理。 （3）报告期内，公司职工代表大会审议通过《关于更换公司职工监事的议 案》，同意陈明辉先生辞去职工监事职务，选举胡丛女士担任公司职工监事。 （二）公司员工情况 截至 2008 年 12 月 31 日，公司在职员工 6886 人，其中技术人员 323 人，财 务人员 232 人，行政人员 1102 人，销售人员 5229 人。研究生学历 17 人，本科 学历 414 人，大专学历 1347 人，公司没有需要承担有关费用的离退休职工。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、 《证券法》等有关规定及监管部门相关 文件要求，结合公司实际情况，不断完善法人治理结构，规范公司运作。报告期 公司制定《独立董事年报工作制度》和《董事会审计委员会工作规程》，充分发 挥独立董事的独立作用以及审计委员会的监督作用，并经公司第五届董事会第四 次临时会议审议通过，进一步丰富了内部控制制度体系。 报告期内，公司根据中国证监会[2008]27 号公告、安徽监管局《关于进一 步做好辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》 （皖证监发字〔2008〕29 号） 等有关规定，在巩固 2007 年治理专项活动的基础上，进一步深入推进公司治理 专项活动。2008 年 7 月，公司向安徽监管局报送《公司治理专项活动整改情况 18 的说明》，经审查无异议后，公司第五届董事会第六次临时会议审议通过，并刊 登在 2008 年 7 月 17 日的《中国证券报》C11 版、《证券时报》C8 版和巨潮资讯 网上。2008 年 10 月，公司对专项治理活动进行梳理总结，形成《关于治理专项 活动有关整改工作的报告》，并连同有关制度文本按时报送安徽监管局。对于 2007、2008 年开展的专项治理活动，公司非常重视，按期完成所有整改任务。 通过专项治理活动，公司内部控制制度更加健全，治理结构更趋完善，规范运作 水平得到进一步提高。 2008 年 7 月，根据中国证监会上市部《关于防止大股东占用上市公司资金 问题复发的通知》 （上市部函〔2008〕101 号）、安徽监管局《关于开展上市公司 大股东占用资金等不规范问题自查自纠专项活动的通知》 （皖证监函字〔2008〕 175 号）等有关规定，公司认真开展大股东占用上市公司资金问题自查自纠专项 活动；8 月，中国证监会安徽监管局对公司开展大股东占用资金自查自纠专项活 动情况进行现场检查。经检查，公司各项经营管理活动开展规范，不存在大股东 占用公司资金的情况，与资金流出的相关内控制度健全完善，能够有效保护资金 安全，维护公司利益。 目前，公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范 性文件要求。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事严格按照《公司章程》 、《上市公司治理准则》、 《独 立董事工作制度》等治理文件要求，勤勉尽职地履行各项工作职责，主动了解公 司经营运作情况，认真听取管理层经营发展情况汇报，积极参加公司董事会会议 和股东大会；对公司的各项议案进行认真核查，对股权收购、高管聘任、对外担 保等事项发表独立意见，有力促进了董事会科学决策水平的提升，切实维护了公 司和全体股东特别是中小股东的合法权益。 1.独立董事出席董事会情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备注 黄卫平 4 3 1 0 因公出差 雷达 4 4 0 0 王源扩 7 5 2 0 因公出差 陈国欣 7 7 0 0 牛维麟 3 3 0 0 丁忠明 3 3 0 0 19 2.独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度董事会议案和非董事会议案的公司 其他事项提出异议。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上均相互独立，完全实现 分开。 1.在业务方面，公司完全独立于控股股东，公司具有独立完整的业务及自主 经营能力，是面向市场独立经营的实体。 2.在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司高级管 理人员均在公司领取薪酬，没有在公司控股股东单位担任行政职务和领取薪酬的 情况。 3.在资产方面，公司拥有独立的经营系统、辅助经营系统和配套设施；公司 的采购和销售系统均由公司独立拥有。 4.在机构方面，公司董事会、监事会、经理层及其他内部机构均独立于控股 股东而运作，控股股东的内设机构与公司的相应部门没有上下级关系。 5.在财务方面，公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系 和健全的财务管理制度；公司独立在银行开户。 （四）公司内部控制自我评价 公司已根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和 深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的规定，对公司内部控制的有效性进 行了审议评估，并出具了《公司内部控制自我评价报告》(详见公司同时在巨潮 资讯网披露的《合肥百货大楼集团股份有限公司 2008 年度内部控制自我评价报 告》。该报告已经公司董事会审议通过，公司监事会和独立董事发表意见如下： 1.监事会对《公司内部控制自我评价报告》的意见 根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》、深圳证 券交易所《上市公司内部控制指引》和《关于做好上市公司 2008 年年度报告工 作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基 本原则，结合自身所处行业、经营方式等实际情况，建立健全了涵盖公司各环节 的内部控制制度，保证了公司各项业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和 20 完整。 （2）公司内部控制组织机构完整，设置科学，内部审计部门及人员配备齐全， 内部稽核、内控体系完备有效，能够保证内部控制重点活动的执行及监督充分有 效。 （3）报告期内，公司未有违反国家法律法规、规范性文件及公司内部控制制 度的情形发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了 公司内部控制的实际情况。 2.独立董事对《公司内部控制自我评价报告》的意见 报告期内，公司董事会制定、执行《独立董事年报工作制度》、 《董事会审计 委员会工作规程》等管理制度，公司内部控制制度体系进一步健全完善，符合国 家有关法律、法规和监管部门的要求。公司内部控制重点活动按各项内部控制制 度的规定进行，公司对控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大 投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，能够保证公司的经营管理正常进 行，具有合理性、完整性和有效性。公司内部控制自我评价符合公司内部控制的 实际情况。 （五）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、 实施情况 报告期内，董事会薪酬与考核委员会对公司高级管理人员进行考评，并按照 《公司董事及高级管理人员薪酬实施方案》执行薪酬标准。 六、股东大会情况简介 （一）2007 年度股东大会 报告期内，公司共召开一次年度股东大会，具体情况如下： 2007 年度股东大会于 2008 年 6 月 12 日召开，会议决议公告刊登于 2008 年 6 月 13 日《中国证券报》D007 版和《证券时报》B6 版。 （二）2007 年临时股东大会 报告期内，公司未召开临时股东大会。 21 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1.报告期内总体经营情况 公司主营业务的范围：食品、土产品、纺织品、服装、工艺品、轻工业品、 化工产品、机电产品进出口、销售；百货、五金交电、化工产品（不含危险品）、 针织品、美术品、家具、烟酒、农副产品（不含棉花） 、汽车（不含小轿车）、摩 托车及配件、劳保用品、通信设备销售，西药制剂、中成药零售，黄金饰品零售 及修旧改制，汽车运输，服装、鞋帽、塑料制品加工。 报告期，公司克服自然灾害、突发公共安全事件和经济形势变化带来的困难 和影响，紧扣“改革发展年”主题，改革创新、抢抓机遇，实现了经营业绩再创 历史新高。实现主营业务收入 4,904,538 千元，同比增长 25.66%；实现营业利 润 232,708 千元，同比增长 9.37%；实现净利润 120,298 千元，同比增长 20.14%。 2008 年，鼓楼商厦被评为中国金鼎百货店，“合家福”被评为安徽省著名商标， 公司先后荣获中国商业服务业改革开放 30 周年功勋企业、第八届安徽省文明单 位、合肥市维护社会稳定先进单位等荣誉称号。报告期，公司重点做好以下方面 工作： （1）扎实推进经营工作。一是公司根据市场特点确定经营定位，形成商圈内 门店错位经营，针对新开门店合理布局业态组合。根据市场变化及时调整品牌架 构，优化品牌组合，提升经营坪效；二是通过技术改造，挖潜可利用空间，寻求 新的利润增长点；三是充分整合营销资源，采用多组合营销模式共进和公司内外 部联动营销，进一步抢抓市场；四是转变经营方式，注重提升经营质量，提高利 润水平，实现效益增长。 （2）加快市场拓展步伐。公司在坚持低成本高质量发展的同时，快速拓展区 域市场，优化网点布局。2008 年公司以前所未有的发展速度和规模实现市场拓 展，全年并购乐普生商厦，新开淮南百大、六安百大、鼓楼高新店，合家福新增 直营网点 20 家、新增“万村千乡市场工程”加盟店 10 家，百大电器新增门店 7 家。公司经营网点达 125 家，网点布局更趋合理，区域市场辐射能力更强。 （3）全面推进精细化管理。通过建立健全各项工作规程、制度，控制和降低 企业营运成本和风险；全面启动质量管理认证体系，顺利通过 ISO9001：2000 体 22 系认证复审；CRM 和 SCM 系统正式投入运营，进一步深化“客户为导向”理念， 丰富服务内涵；推广使用节能设备，节能降耗工作扎实推进，节支增收取得成效； 通过落实安全目标责任书，开展消防安全专项治理和食品安全大检查，强化安全 经营意识。 （4）不断加强队伍素质建设。公司始终把管理团队建设和职工队伍建设放在 重要位置，积极完善人才引进和培养机制。2008 年，公司引进大中专毕业生近 百人；第二期百大 MBA 班 72 名学员已完成全部课程；“双百”工程一期 76 名学 员完成全部课程；各类管理、业务知识等日常培训累计达 2428 课时，累计受训 78792 人次。全年各级管理人员参加培训人均超过 80 课时，员工参加培训人均 超过 72 课时。 （5）攻坚克难、深化改革。2008 年，在合肥市国资委及第一大股东的大力 支持下，公司全力推进企业国有职工身份改革，实现了在肥企业 1546 名职工国 有身份转换，803 位退休职工进入社会化管理，减轻了企业负担，较好的解决了 上市公司规范运营要求与部分职工国有身份存在带来的系列矛盾，形成了真正意 义上利益相关者特别是员工地位的平等，使权、责、利明晰的内部治理结构进一 步完善。 （6）履行社会责任，展现企业形象。报告期，公司紧紧将企业发展与人民生 活、社会稳定相结合，全力履行企业社会责任。一是面对特大雪灾，果断组织员 工扫雪抗灾，积极联系货源，保持全市农产品正常供应和节日市场的价格稳定， 全国政协主席贾庆林对公司抗雪救灾工作给予高度赞赏；二是在上半年CPI维持 高位运行的情况下，努力保证商品供应的价格、数量和质量，保证市场供应稳定； 三是在5.12汶川大地震发生后，公司紧急开展赈灾募捐活动，组织向灾区捐款捐 物累计255.98万元、捐赠棉被800余床；四是面对震惊全国的奶粉安全事件，积 极应对，迅速处理相关商品的退货，化解了社会矛盾，以实际行动践行了一个企 业的道德责任。 2.对前期披露的公司发展战略和经营计划实施情况的说明 报告期，公司实现 2007 年年报中曾披露的经营计划目标；报告期内公司未 曾公开披露过本年度盈利预测。 3.公司主营业务及其经营状况 （1）报告期公司主营业务收入、主营业务利润按行业分布的构成情况 23 单位：人民币元 营业收 营业成 营业利 营业利 入比上 本比上 润率比 行业 主营业务收入 主营业务成本 润率（%） 年增减 年增减 上年增 （%） （%） 减（%） 1.商业 4,820,954,541.27 4,208,821,492.76 12.70 25.48 25.22 1.42 其中:百货业（含家电） 3,400,653,351.22 2,955,272,526.52 13.10 22.89 23.19 -1.60 超市业 1,420,301,190.05 1,253,548,966.24 11.74 32.15 30.27 12.14 2.农产品市场交易收入 81,023,985.87 27,478,870.75 66.09 33.18 35.78 -0.98 （2）报告期公司主营业务收入、主营业务利润按地区分布的构成情况 单位：人民币元 地 区 主营业务收入 主营业收入比上年增减（%） 合肥市 3,750,778,222.65 25.88 铜陵市 327,657,578.33 25.59 蚌埠市 589,595,033.74 15.99 黄山市 159,806,511.84 33.55 亳州市 37,981,166.27 9.98 淮南市 19,711,788.21 六安市 19,007,944.23 （3）除商业零售外，报告期内公司无占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的业务经营活动。 （4）主要供应商和客户情况 报告期公司向前五名供应商合计采购金额为 401,270 千元，占公司年度采购 总额的 7.44%。公司主要从事百货零售业务，客户为零售客户。 4.报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 单位：人民币万元 金额 占总资产比例 项目 2008 年 2007 年 增减 2008 年 2007 年 增减 应收款项 7,683.41 5,461.57 2,221.84 2.30% 2.19% 0.11% 存货 43,834.13 31,535.56 12,298.57 13.12% 12.67% 0.45% 长期股权投资 8,047.24 7,630.57 416.67 2.41% 3.07% -0.66% 固定资产 98,756.92 71,685.20 27,071.72 29.56% 28.80% 0.76% 24 无形资产 19,671.26 19,935.35 -264.09 5.89% 8.01% -2.12% 短期借款 32,970.00 22,650.00 10,320.00 9.87% 9.10% 0.77% 预收款项 80,345.85 44,519.70 35,826.15 24.05% 17.88% 6.17% 应交税费 1,029.66 4,518.10 -3,488.44 0.31% 1.82% -1.51% 其他应付款 13,327.23 8,721.29 4,605.94 3.99% 3.50% 0.49% 长期借款 1,302.70 3,384.46 -2,081.76 0.39% 1.36% -0.97% 总资产 334,074.88 248,924.51 85,150.37 100.00% 100.00% 0.11% 主要影响因素： ①固定资产增加：本报告期合并范围变更，公司新增子公司，其中收购子公 司安徽百大乐普生商厦有限责任公司按照非同一控制下企业合并准则规定，按照 资产和负债的公允价值合并报表。 ②短期借款增加：公司因经营发展需要，增加短期银行贷款；长期负债减少： 部分贷款到期偿还。 ③预收帐款增加：预收款销售额增加。 5.同公允价值计量相关的内部控制制度情况 公司的相关管理部门制订出公允价值计量和披露的程序，选择适当的估价方 法进行估价。存在活跃市场的金融资产，用活跃市场中的报价确定其公允价值； 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 (1)与公允价值计量相关的项目 单位：人民币万元 项目 期初金额 本期公允价 计入权益的累 本期计提 期末金额 (1) (2) 值变动损益 计公允价值变 的减值 (6) (3) 动(4) (5) 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其 2,595.93 -1,556.86 -136.47 1,039.07 变动计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 728.91 -8.90 414.69 720.01 金融资产小计 3,324.84 -1,565.76 278.22 1,759.08 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 25 (2)报告期内,公司没有持有任何外币金融资产、金融负债情况。 6.报告期公司销售费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据同比发生 重大变动的说明 单位：人民币万元 项 目 2008 年 2007 年 增减 销售费用 12,933.91 9,608.79 3,325.12 管理费用 36,028.48 26,248.08 9,780.40 财务费用 2,313.97 1,377.24 936.73 所得税费用 5,294.90 6,773.88 -1,478.98 销售费用和管理费用增加的主要原因：本报告期合并范围变更，公司新增子 公司及营业网点，使水电费、租赁费、工资、广告费等发生较大增长； 财务费用增加的主要原因：报告期公司银行贷款增加、基准贷款利率提高， 以及银行卡刷卡手续费增加； 所得税费用减少的主要原因：本报告期公司由于购置国产设备抵免所得税 887 万元，以及根据新所得税法规定，本公司适用的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日从 33%调整为 25%。 7.报告期公司现金流量构成情况 单位：人民币万元 金额 项目 2008 年 2007 年 增减 经营活动产生的现金流量净额 65,575.92 38,111.25 27,464.67 投资活动产生的现金流量净额 -20,830.91 -2,080.82 -18,750.09 筹资活动产生的现金流量净额 -10,826.87 -17,630.28 6,803.41 主要变动原因： ①经营活动产生的现金流量净额增加：公司主营业务收入和主营业务利润增 长以及预收销售款增加； ②投资活动产生的现金流量净额减少：本报告期公司购建固定资产增加，及 收购子公司增加支出； ③筹资活动产生的现金流量净额增加：本报告期公司增加贷款额。 8.公司主要子公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）主要子公司经营情况及业绩 ①合肥鼓楼商厦有限责任公司 26 该公司注册资本 55,000 千元，主要经营百货、五金交电、通信器材、金银 制品等商品零售和批发业务。报告期末，该公司总资产 548,855 千元，净资产 206,033 千元,实现净利润 51,010 千元。 ②合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司 该公司注册资本 11,000 千元，主要经营日用百货、食品、针纺织品、家用 电器等商品零售和批发业务。报告期末，该公司总资产 143,725 千元，净资产 24,739 千元,实现净利润 7,894 千元。 ③合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司 该公司注册资本 15,000 千元，主要经营日用百货、食品、针纺织品、家用 电器等商品零售和批发业务。报告期末，该公司总资产 266,256 千元，净资产 54,244 千元,实现净利润 13,388 千元。 ④合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司 该公司注册资本 10,000 千元，主要经营日用百货、食品、针纺织品、家用 电器、电讯器材等商品零售和批发业务。报告期末，该公司总资产 137,848 千元， 净资产 24,739 千元,实现净利润 13,119 千元。 ⑤安徽百大合家福连锁超市股份有限公司 该公司注册资本 100,000 千元，主要经营食品、日用百货、针纺织品等零售 和批发业务。报告期末，该公司总资产 581,129 千元，净资产 193,517 千元,实 现净利润 66,332 千元。 ⑥合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 该公司注册资本 40,000 千元，该公司主要经营农产品交易市场，该市场主 要从事蔬菜、水果、水产品等农产品的交易。报告期末，该公司总资产 148,227 千元，净资产 84,704 千元,实现净利润 24,970 千元。 ⑦安徽百大中央购物中心有限公司 该公司注册资本 8,000 千元，主要经营日用百货、针纺织品、鞋帽、服装、 五金交电等商品零售和批发业务。报告期末，该公司总资产 141,769 千元，净资 产-10,414 千元,实现净利润-6,640 千元。 ⑧安徽百大电器连锁有限公司 该公司注册资本 20,000 千元，主要经营家用电器、电子产品、办公设备、 通讯产品及配件的连锁销售和服务等。报告期末，该公司总资产 388,040 千元， 净资产 33,283 千元,实现净利润 4,313 千元。 27 （2）报告期来源于单个子公司的净利润对公司净利润影响达到 10%以上情况： 单位：万元 公司 营业收入 营业利润 净利润 合肥鼓楼商厦有限责任公司 90,209.07 6,769.78 5,100.99 安徽百大合家福连锁超市股份有限公司 108,534.95 7,331.94 6,633.24 合肥周谷堆农产品批发股份有限公司 9,529.74 3,116.84 2,496.99 （3）报告期无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以 上的情况。 （二）对公司未来发展的展望 1.公司所处行业发展趋势、面临的市场竞争格局及可能的影响程度 （1）公司所处行业发展趋势 公司所处行业为零售业，在金融危机引发的全球经济衰退形势下，2009 年 公司面临的发展环境更为复杂多变，且难以全面、准确把握。随着我国 GDP 增 速的放缓，居民消费信心指数下滑，城乡居民收入增速趋缓，保持国内消费快速 增长的压力增大，零售行业面临增速放缓的压力。 （2）公司面临的市场竞争格局及可能的影响程度 公司作为安徽零售市场的区域龙头企业，主要面临百货、超市、家电三大业 态的市场竞争格局。报告期内，公司市场扩张取得显著成果，三大业态新增 41 家门店，市场辐射能力、联动经营能力和整体竞争优势进一步提升。百货业是公 司零售业的支柱，面临的竞争对手主要是本土零售企业，公司在网点资源、规模、 渠道、经营、管理等方面具有明显优势。超市业市场竞争空前激烈，公司面临的 竞争对手主要是内外资零售巨头，市场饱和度和竞争度进一步提高。家电业市场 竞争进一步激化，公司面临的竞争对手主要为国内几大专业家电连锁企业，竞争 区域仍以城市核心商圈为主。 2.未来公司发展机遇和挑战，发展战略等以及新年度经营计划 （1）公司未来发展机遇和挑战 2008 年第四季度开始，受全球金融危机影响，零售市场开始呈现出景气度 降低、消费信心下滑、打折促销力度明显加大等特征，零售业受金融危机的不利 影响开始逐步显现。2009 年我国宏观经济发展不确定因素增加，宏观经济形势 存在诸多困难。同时，安徽省经济增幅下行压力增大，企业工业增加值和固定资 产投资明显回落，进口需求减弱，零售业发展也面临严峻挑战。 28 尽管金融危机给商业发展提出了挑战，但也带来了前所未有的机遇，我国处 于重要战略机遇期、经济发展基本面和长期发展趋势不会改变。为应对全球金融 危机带来的不利冲击，围绕“保增长、扩内需、调结构”总体方针，政府陆续推 出 4 万亿经济刺激计划、十大产业振兴规划以及减免税费、财政补贴等一系列政 策措施，为零售业发展提供了较好的宏观发展环境。为进一步刺激消费需求，国 务院办公厅出台《国务院办公厅关于搞活流通扩大消费的意见》，大力培育流通 大企业、大集团，促进节假日消费、推动家电下乡和万村千乡工程、完善农产品 流通网络，为公司实施低成本扩张，进一步扩大市场份额提供了良好的政策环境。 安徽地处中部，城市外向度不高，受金融风暴冲击也相对较小。近年来，安徽省 紧抓政策向中部倾斜的历史机遇，大力实施中部崛起战略；积极响应加快融入泛 长三角，主动参与区域合作，承接东部产业转移，经济发展延续了几年来的良好 势头；合肥市现代化滨湖大城市建设，“三大推进”的稳步实施，城市化进程的 明显加快，这些都为公司创造了良好的区域发展环境。 （2）公司发展战略 公司坚持做强做大零售主业，提升企业核心竞争能力；坚持不断调整优化产 业结构，实现多业态协同增长和公司持续发展；鼓励变革创新，有效整合资源， 发挥集约经营优势；坚持以人才为核心，科技为手段，为公司发展夯实智力资本； 坚持以和谐共赢为原则，为股东赢得利益，为企业创造价值。 （3）新年度的经营目标及采取的策略和行动 2009 年主要经营目标：力争实现主营业务收入 53.9 亿元。公司董事会将紧 紧围绕“质量年”主题，推行强企强店战略，把创新经营管理方式作为提升公司 质量的主攻方向，把抢抓市场份额与发展连锁网络作为提升公司质量的重要途 径，把加强治理和内部控制建设作为提升公司质量的有效保障，把改善服务水平 作为提升公司质量的内在动力，把增强公司核心竞争力作为提升公司质量的出发 点和落脚点，确保完成全年各项工作任务。并做好以下几个方面重点工作：并做 好以下几个方面重点工作：①坚持规模和效益并重，推动经营质量提升。②坚持 科学发展，低成本、高质量扩张。③坚持改革创新，增强企业发展活力。④加强 内部控制建设和管理，促进公司持续发展。⑤加强队伍建设和企业文化建设，提 升竞争能力。⑥履行社会责任，提升企业价值。 3.公司为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 为完成年度经营目标，公司预计 2009 年度资金需求应不少于 2 亿元人民币， 29 主要用于现有门店的装修、改造以及新项目建设等方面。公司拟以自有资金、债 务融资等方式解决以上资金来源。 4.对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的主要风险因素 （1）宏观环境风险：2009 年宏观经济环境不确定因素增多，难以对形势变 化进行全面准确的预判，如果宏观经济环境发生不利变化，将可能导致消费信心 和能力出现较大下滑，将会对公司经营发展产生较大影响。 （2）市场风险：目前省内多个城市处于大范围规划和改造之中，项目周边环 境可能发生较大变化，未来影响经营质量的不确定因素无法全部正确预计；公司 在加速异地市场发展时，对其消费市场的特点和文化、消费者的观念与偏好的差 异判断可能存在偏差，也会对项目运作产生一定影响。同时，新开项目或因内部 错位经营需要进行调整，或因开业初期竞争对手的激烈竞争，使项目存在市场培 育期延长的风险。 （3）财务风险：目前，公司仍处于稳步推进连锁发展战略时期，一批现有和 储备的市场项目运作对资金需求以及财务管理水平要求较高，也使公司承担相应 的财务风险。 （三）公司投资情况 报告期公司投资额为 212,536 千元，比上年 80,208 千元增加 132,328 千元， 增加比例为 164.98%。 1.报告期公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期情况。 2.报告期内公司重大非募集资金投资情况 （1）2008 年 1 月 25 日，公司与安徽乐普生百货有限责任公司（以下简称“安 徽乐普生”）股东海南康宏行房地产经营有限公司、海南华元贸易有限公司签订 关于《关于安徽乐普生百货有限责任公司股权转让协议书》，分别受让其持有的 安徽乐普生 2000 万股、300 万股，共计 2,300 万股股权，占安徽乐普生注册资 本总额 46%，收购总价款为人民币 6,900 万元。 2008 年 2 月 22 日，公司与安徽乐普生百货有限责任公司股东海南佳心高尔 夫休闲会馆中心有限公司签订关于《关于安徽乐普生百货有限责任公司股权转让 协议书》，受让其持有的安徽乐普生 700 万股股权，占安徽乐普生注册资本总额 14%，收购总价款为人民币 2,100 万元。 协议确定的购买日为 2008 年 2 月 1 日，以该时点安徽乐普生的净资产为依 据，公司实际支付的收购总价款为 8,897 万元。 30 上述收购完成后，公司持有安徽乐普生 60%股权，安徽乐普生已办妥工商登 记变更，更名为“安徽百大乐普生商厦有限责任公司”。 （2）2008 年 8 月，公司投资 1000 万元，成立全资子公司淮南百大商厦有限 公司。该公司已于 2008 年 9 月 26 日开业。 （3）2008 年 8 月，公司与安徽金商都商贸有限责任公司共同出资 1000 万元， 成立六安百大金商都购物中心有限责任公司，其中公司出资 510 万元，占注册资 本 51%；安徽金商都商贸有限责任公司出资 490 万元，占注册资本 49%。该公司 已于 2008 年 10 月 12 日开业。 （4）2008 年 10 月，公司与控股子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公 司、安徽百大电器连锁有限公司共同投资 1000 万元，成立合肥百大购物中心有 限责任公司，其中公司出资 500 万元，占注册资本 50%；安徽百大合家福连锁超 市股份有限公司出资 300 万元，占注册资本 30%；安徽百大电器连锁有限公司出 资 200 万元，占注册资本 20%。 （5）2008 年 12 月，公司与控股子公司合肥鼓楼商厦有限责任公司共同投资 600 万元，成立合肥鼓楼高新商厦有限责任公司，其中公司出资 480 万元，占注 册资本 80%；鼓楼商厦出资 120 万元，占注册资本 20%。 （四）天健光华（北京）会计师事务所有限公司对公司 2008 年度财务报告 进行审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 （五）会计政策、会计估计变更及会计差错更正情况 报告期公司未作出会计政策、会计估计变更及会计差错更正。 （六）董事会日常工作情况 1.报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开七次董事会会议。具体情况如下： （1）2008 年 1 月 24 日，公司召开第五届董事会第四次临时会议，决议公告 刊登于 2008 年 1 月 30 日《中国证券报》D003 版、《证券时报》C3 版上。 （2）2008 年 2 月 22 日，公司召开第五届董事会第五次临时会议，决议公告 刊登于 2008 年 2 月 23 日《中国证券报》C011 版和《证券时报》C19 版上。 （3）2008 年 4 月 18 日，公司召开第五届董事会第八次会议，决议公告刊登 于 2008 年 4 月 22 日《中国证券报》D074 版、《证券时报》C79 版上。 （4）2008 年 4 月 24 日，公司召开第五届董事会第九次会议，会议审议通过 《公司 2008 年第一季度报告全文及摘要》，并刊登于 2008 年 4 月 25 日《中国证 31 券报》D008 版、《证券时报》C15 版上。 （5）2008 年 7 月 15 日，公司召开第五届董事会第六次临时会议，决议公告 刊登于 2008 年 7 月 17 日《中国证券报》C11 版、《证券时报》C8 版上。 （6）2008 年 8 月 4 日，公司召开第五届董事会第十次会议，决议公告刊登 于 2008 年 8 月 6 日《中国证券报》D013 版、《证券时报》D15 版上。 （7）2008 年 10 月 15 日，公司召开第五届董事会第十一会议，决议公告刊 登于 2008 年 10 月 18 日《中国证券报》C007 版、《证券时报》B10 版上。 2.董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行股东大会通过的各项决议，使各项决议得以 贯彻落实： （1）经 2007 年年度股东大会批准，公司以 2007 年 12 月 31 日的总股本 369,017,539 股为基数，每 10 股派发现金股利 1.5 元（含税）。本次无限售条件 流通股现金红利于 2008 年 7 月 28 日通过股东托管券商直接划入其资金帐户；有 限售条件流通股（含高管锁定股份）现金红利由本公司直接派发。 2007 年度不进行资本公积金转增股本。 《2007 年利润分配实施公告》刊登在 2008 年 7 月 18 日《中国证券报》D027 版和《证券时报》C7 版上。 （2）报告期内配股、增发新股等方案实施情况 报告期内，公司无配股、增发新股等方案。 3.公司董事会审计委员会履职情况 报告期内，审计委员会按照中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司《审 计委员会议事规则》、《审计委员会年报工作规程》，认真勤勉地履行职责，发 挥其应有的作用，监督公司内部审计制度及其实施情况，审核公司财务信息及其 披露情况，督促会计师事务所审计工作。 （1）2009 年 1 月 15 日，审计委员会与公司审计机构——天健光华（北京） 会计师事务所有限公司就公司 2008 年度审计工作计划、工作内容及时间安排等 进行了沟通。 （2）2009 年 2 月 10 日，审计委员会对年审注册会计师进场前公司提交的截 止 2008 年 12 月 31 日的财务会计报表进行审阅，审计委员会认为，公司编制的 财务会计报表的数据基本反映了公司截止 2008 年 12 月 31 日的资产负债情况和 2008 年度的经营成果和现金流量，同意天健光华（北京）会计师事务所有限公 32 司以此财务报表为基础开展 2008 年度的财务审计工作。 （4）2009 年 4 月 10 日，审计委员会对年审注册会计师出具的初步审计意见 进行了审阅，在与年审注册会计师沟通后，出具了审阅意见。审计委员会认为， 公司财务报表已按照新的企业会计准则进行编制，真实公允地反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况及 2008 年度的经营成果和现金流量。 （5）在天健光华（北京）会计师事务所出具 2008 年度审计报告后，审计委 员会召开会议，对该审计机构从事公司本年度的审计工作进行总结，并就公司财 务会计报表以及关于下年续聘会计师事务所的议案进行表决并形成决议，同意将 财务报告提交董事会审议，并建议续聘天健光华（北京）会计师事务所为公司 2009 年的财务审计机构。 4.公司董事会薪酬与考核委员会履职情况 公司薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及其他高级管理人员的考核 标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及其他高级管理人员的薪酬政策与方 案。薪酬与考核委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，召集人由独立董事 担任。 薪酬与考核委员会严格按照中国证监会、深圳证券交易所相关规定和《公司 薪酬与考核委员会实施细则》要求，对 2008 年度公司董事、监事和高级管理人 员所披露薪酬情况进行审核，发表如下意见：我们依据 2008 年度公司经营业绩 和经营目标完成情况，以及公司董事、监事和高级管理人员主要工作职责和工作 目标完成情况，按照绩效评价标准和程序，对公司董事、监事和高级管理人员进 行年度业绩考核。我们认为，公司 2008 年年度报告中披露的董事、监事和高级 管理人员薪酬情况符合国家相关法律法规和公司薪酬管理制度，同意公司按照 2008 年年度报告中披露的标准向其支付薪酬。 （七）利润分配 1.本次利润分配及公积金转增股本预案 经天健光华(北京)会计师事务所审计，公司（母公司）2008 年度实现净利 润为 77,060,486.44 元，根据公司章程规定,提取 10%法定公积金、20%任意公积 金共 23,118,145.93 元，加上期初未分配利润 69,088,144.19 元，减去公司实施 2007 年度利润分配方案分配现金股利 55,352,630.85 元，可供股东分配利润为 67,677,853.85 元。 本年度利润分配预案为：以 2008 年 12 月 31 日的总股本 369,017,539 股为 33 基数，每 10 股派发现金股利 1.5 元（含税），共计需派发红利 55,352,630.85 元， 结余的 12,325,223.00 元未分配利润转至以后年度分配。 本年度公积金转增股本预案为：以 2008 年 12 月 31 日的总股本 369,017,539 股为基数，每 10 股以资本公积金转增 2 股，以任意公积金转增 1 股。 以上利润分配及公积金转增股本预案须提交公司 2008 年度股东大会审议通 过后实施。 2.现金分红政策执行情况 根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》文件，为促 进公司规范运作，2009 年 4 月 14 日，公司第五届董事会第十二次会议对《公司 章程》进行了修订，尚需公司 2008 年年度股东大会审议通过。 3.公司前三年现金分红情况 单位：人民币元 现金分红金额 合并报表中归属于母公 占合并报表中归属于母公 （含税） 司所有者的净利润 司所有者的净利润的比率 2007 年 55,352,630.85 100,135,498.21 55.28% 2006 年 24,601,169.30 47,576,257.09 51.71% 2005 年 18,923,976.40 31,438,616.20 60.19% （八）报告期内，公司选定的信息披露报纸仍为《中国证券报》和《证券时 报》，未作变更。 八、监事会报告 （一）监事会会议情况 报告期内监事会共召开四次会议，主要内容如下： 1.2008 年 4 月 18 日，公司召开第五届监事会第八次会议，会议由监事会主 席许兰女士主持，会议应到监事 3 人，实到 3 人，会议审议通过《公司 2007 年 度监事会工作报告》、 《公司 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》、 《公 司 2007 年度报告及年度报告摘要》，决议公告刊登于 2008 年 4 月 22 日《中国证 券报》D074 版和《证券时报》C79 版上。 2.2008 年 4 月 24 日，公司召开第五届监事会第九次会议，会议由监事会主 34 席许兰女士主持，会议应到监事 3 人，实到 3 人，会议审议通过《公司 2008 年 第一季度报告》，并刊登于 2008 年 4 月 25 日《中国证券报》D008 版、《证券时 报》C15 版上。 3.2008 年 8 月 4 日，公司召开第五届监事会第十次会议，会议由监事会主 席许兰女士主持，会议应到监事 3 人，实到 3 人，会议审议通过《公司 2008 年 半年度报告全文及摘要》，并刊登于 2008 年 8 月 6 日《中国证券报》D013 版、 《证 券时报》D15 版上。 4.2008 年 10 月 15 日，公司召开第五届监事会第十一次会议，会议由监事 会主席许兰女士主持，会议应到监事 3 人，实到 3 人，会议审议通过《公司 2008 年第三季度报告》，并刊登于 2008 年 10 月 18 日《中国证券报》C007 版、 《证券 时报》B10 版上。 （二）监事会独立意见 1.公司依法运作情况 监事会根据国家法律、法规、公司章程等规定，对公司股东大会、董事会的 召开程序、决议事项、公司董事和高级管理人员执行职务以及公司内部控制制度 等情况进行了监督。监事会认为公司决策程序合法规范；内部控制制度健全完善， 能够有效控制各项经营管理风险；公司董事及高级管理人员勤勉尽责，执行职务 时不存在违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2.检查公司财务情况 监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司财务 制度健全、财务状况良好，2008 年度财务报告真实、充分地反映了公司财务状 况和经营成果。天健光华（北京）会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见 的审计报告是客观、公正的。 3.报告期内，公司无募集资金或前次募集资金延续到报告期内使用的情况。 4.报告期内，公司股权收购事项遵循公平、公正的交易原则，交易价格合理、 程序规范，不存在内幕交易，也没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失的 现象。 5.报告期内，公司没有发生关联交易。 35 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无破产重整相关事项。 （三）报告期内，公司持有其他上市公司股权及非上市公司金融企业股权情 况 1.证券投资情况 单位：人民币元 占期末证 证券 证券 证券 初始投资 持有 期末 报告期 序号 券总投资 品种 代码 简称 金额(元) 数量 账面值 损益 比例（％） 1 股票 600690 青岛 9,237,773.96 1,155,801 10,390,650.99 100% -15,568,639.47 海尔 期末持有的其他证券投资 — 报告期已出售证券投资损益 — — — — 合计 9,237,773.96 — 10,390,650.99 100% -15,568,639.47 2.持有其他上市公司股权情况 单位：人民币元 证券代 证券 初始投资金额 占该公司 期末账面值 报告 报告期所有者 会计 股份来 码 简称 股权比例 期损 权益变动 核算 源 益 科目 可供 合肥 出售 600983 三洋 1,000,000.00 0.27% 7,200,100.00 -66,750.00 金融 投资 资产 合计 1,000,000.00 - 7,200,100.00 -66,750.00 3.持有非上市金融企业股权情况 单位：人民币元 所持对象 初始投资 持有 占该公 期末 报告期 报告期 会计 股份来 名称 金额 数量 司股权 账面值 损益 所有者权 核算 源 比例 益变动 科目 合肥科技农 40000000 40000000 7.95 40000000 投资 村商业银行 徽商银行股 2000000 4090504 0.1474 2000000 投资 份有限公司 合计 42000000 — 42000000 36 （四）报告期内公司收购及出售资产、企业合并事项 1.报告期内公司收购资产事项 2008 年 1 月 25 日，经公司第五届董事会第四次临时会议审议通过，公司与 安徽乐普生百货有限责任公司（以下简称“安徽乐普生”）股东海南康宏行房地 产经营有限公司、海南华元贸易有限公司签订关于《关于安徽乐普生百货有限责 任公司股权转让协议书》，分别受让其持有的安徽乐普生 2000 万股、300 万股， 共计 2,300 万股股权，占安徽乐普生注册资本总额 46%，收购总价款为人民币 6,900 万元。 2008 年 2 月 22 日，经公司第五届董事会第五次临时会议审议通过，公司与 安徽乐普生百货有限责任公司股东海南佳心高尔夫休闲会馆中心有限公司签订 关于《关于安徽乐普生百货有限责任公司股权转让协议书》，受让其持有的安徽 乐普生 700 万股股权，占安徽乐普生注册资本总额 14%，收购总价款为人民币 2,100 万元。 协议确定的购买日为 2008 年 2 月 1 日，以该时点安徽乐普生的净资产为依 据，公司实际支付的收购总价款为 8,897 万元。 上述收购完成后，公司持有安徽乐普生 60%股权，安徽乐普生已办妥工商登 记变更，更名为“安徽百大乐普生商厦有限责任公司”。 2.报告期内公司无出售资产及企业合并事项。 （五）报告期内公司未实施股权激励计划。 （六）报告期内公司未发生重大关联交易事项。 （七）重大合同及其履行情况 1.报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。 2.报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合同 报告期内，公司为子公司安徽百大电器连锁有限公司提供最高额银行承兑汇 票 110,000 千元保证；公司为子公司合肥鼓楼商厦有限责任公司应付银行承兑汇 票 40,000 千元提供担保。 截止 2008 年 12 月 31 日，公司为子公司安徽百大电器连锁有限公司提供最 高额 110,000 千元银行承兑汇票保证，实际担保额为 110,000 千元；公司为子公 司合肥鼓楼商厦有限责任公司提供最高额 40,000 千元银行承兑汇票保证，实际 担保额为 37,590 千元。 37 被本公司兼并的原蚌埠市百货大楼为蚌埠市化工总公司提供担保借款 11,198 千元。2009 年 2 月 23 日，蚌埠市工业商贸国有资产营运公司出具《关于 原蚌埠市百货大楼为蚌埠市化工总公司提供贷款担保情况的说明》，说明蚌埠市 化工总公司正处于改制阶段，相关银行贷款正在申请办理核销和债务重组，近期 有望得到解决，蚌埠市工业商贸国有资产营运公司再次承诺“此项担保由我公司 负责解除，并承担全部责任和由此带来的相关损失”。 报告期末，公司担保总额为 158,788 千元，占净资产的比例为 18.12%。 3.公司在报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也无委托理 财计划。报告期内公司未发生委托贷款事项。 4.报告期内公司无其他重大合同。 （八）公司或持股 5%以上股东承诺事项及履行情况 1.公司 2007 年年度股东大会审议通过的《公司 2007 年度利润分配或资本公 积金转增股本方案》，以 2007 年 12 月 31 日总股本 369,017,539 股为基数，每 10 股派发现金股利 1.5 元（含税），于 2008 年 7 月实施。 2.股权分置改革方案中的有关承诺及履行情况 （1）公司原第一大非流通股股东合肥商业投资控股有限公司承诺： ①为 53 家非流通股股东（29 家存在企业改制、名称有误、未经年检、股份 冻结等问题；24 家未明确表示同意）垫付其持有的非流通股份获得上市流通权 所需执行的对价安排。代为垫付后，被代为垫付对价安排的非流通股股东所持股 份如上市流通，应当向代为垫付的合肥商业投资控股有限公司偿还代为垫付的对 价，或者取得代为垫付的合肥商业投资控股有限公司的同意。 ②所持股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让，在 上述禁售期满后的二十四个月内不上市交易，在此后的二十四个月内设定最低减 持价格为每股 5.33 元(为公司 2005 年第三季度末每股净资产的 150%)。期间当 公司因送红股、增发新股或配股、派息等使股份或股东权益发生变化时，承诺的 最低减持价格将做相应除权调整。承诺人如有违反承诺的卖出交易，承诺人将卖 出资金划入上市公司账户归公司所有。 报告期内，公司第一大股东由合肥商业投资控股有限公司变更为合肥市建设 投资控股（集团）有限公司，合肥市建设投资控股（集团）有限公司承诺继续履 行合肥商业投资控股有限公司在股权分置改革时做出的上述承诺。 （2）合肥兴泰控股集团有限公司根据法律、法规和规章的规定，履行法定最 38 低承诺。 （3）公司非流通股股东均严格履行了股权分置改革时（或国有股权划转时） 所作出的有关承诺（或股改承继承诺）。 （九）聘任、解聘会计师事务所及支付报酬情况 报告期内，经2007年年度股东大会审议通过，继续聘任天健华证中洲（北京） 会计师事务所有限公司(现更名为天健光华(北京)会计师事务所有限公司)为公 司2008年度财务审计机构。2008年度支付给该公司的年度报酬总额500千元，其 中：年报审计费用500千元未付；在年度审计过程中所发生的差旅费由该所自行 承担。该审计机构从1996年开始已连续为本公司提供审计服务13年，签字注册会 计师为李静、沈素莹。 （十）报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控 制人没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追 究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为 不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 （十一）中国证监会安徽监管局治理专项活动现场检查及整改情况 2008 年 8 月，中国证监会安徽监管局对公司开展大股东占用资金自查自纠 专项活动情况进行现场检查。经检查，公司各项经营管理活动开展规范，不存在 大股东占用公司资金的情况，与资金流出的相关内控制度健全完善，能够有效保 护资金安全，维护公司利益。 （十二）报告期接待调研、沟通及采访情况 报告期内，公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，在接待调研及 采访时，公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，未有实行差 别对待政策，未有有选择地、私下地向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的 情形。报告期内，公司接待调研、沟通及采访活动具体如下： 谈论的主要内容 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 及提供的资料 公司经营及发展 2008 年 2 月 11 日 公司会议室 实地调研 易方达基金管理有限公司 情况；未提供资料 长城证券有限责任公司 公司经营及发展 2008 年 2 月 25 日 公司会议室 实地调研 国元证券股份有限公司 情况；未提供资料 公司经营及发展 2008 年 3 月 5 日 公司会议室 实地调研 上海世诚投资管理有限公司 情况；未提供资料 联合证券有限责任公司、新世纪基金管 公司经营及发展 2008 年 4 月 28 日 公司会议室 实地调研 理有限公司、华夏基金管理有限公司 情况；未提供资料 39 公司经营及发展 2008 年 5 月 6 日 公司会议室 实地调研 华宝信托有限责任公司 情况；未提供资料 公司经营及发展 2008 年 5 月 8 日 公司会议室 实地调研 兴业基金管理有限公司 情况；未提供资料 公司经营及发展 2008 年 5 月 14 日 公司会议室 实地调研 海富通基金管理有限公司 情况；未提供资料 公司经营及发展 2008 年 5 月 15 日 公司会议室 实地调研 法国巴黎融资(亚太)有限公司 情况；未提供资料 公司经营及发展 2008 年 5 月 16 日 公司会议室 实地调研 东方证券股份有限公司 情况；未提供资料 公司经营及发展 2008 年 5 月 20 日 公司会议室 实地调研 中信证券股份有限公司 情况；未提供资料 工银瑞信基金管理有限公司 公司经营及发展 2008 年 5 月 21 日 公司会议室 实地调研 上投摩根基金管理有限公司 情况；未提供资料 嘉实基金管理有限公司、泰康资产管理 公司经营及发展 2008 年 7 月 10 日 公司会议室 实地调研 有限责任公司、润晖投资 情况；未提供资料 公司经营及发展 2008 年 7 月 28 日 公司会议室 实地调研 海富通基金管理有限公司 情况；未提供资料 海富通基金管理有限公司、易方达基金 公司经营及发展 2008 年 8 月 12 日 公司会议室 实地调研 管理有限公司、广发基金管理有限公 情况；未提供资料 司、农银汇理基金管理有限公司 华宝兴业基金管理有限公司 公司经营及发展 2008 年 8 月 13 日 公司会议室 实地调研 国元证券股份有限公司 情况；未提供资料 华夏基金管理有限公司、汇添富基金管 理有限公司、华安基金管理有限公司、 公司经营及发展 2008 年 8 月 21 日 公司会议室 实地调研 中海基金管理有限公司、海通证券股份 情况；未提供资料 有限公司、汇丰晋信基金管理有限公司 国元证券股份有限公司、华安基金管理 有限公司、上投摩根基金管理有限公 司、光大保德信基金管理有限公司、大 成基金管理有限公司、泰康人寿保险有 限公司、平安资产管理有限责任公司、 公司经营及发展 2008 年 10 月 16 日 公司会议室 实地调研 安信证券股份有限公司、上海远东证券 情况；未提供资料 有限公司、新华财经有限公司、凯曼资 本、德汇投资管理有限公司、楚江投资 发展有限公司、淡水泉投资管理有限公 司、华乐资产管理有限公司 2008 年 11 月 6 日 公司会议室 实地调研 方正证券有限责任公司、平安证券有限 公司经营及发展 责任公司、安信证券股份有限公司、东 情况；未提供资料 关基金管理有限公司 公司经营及发展 2008 年 11 月 13 日 公司会议室 实地调研 国信证券有限责任公司 情况；未提供资料 建信基金管理公司 公司经营及发展 2008 年 11 月 18 日 公司会议室 实地调研 中银基金管理有限公司 情况；未提供资料 东海证券有限责任公司、交银施罗德基 金管理有限公司、东方证券股份有限公 公司经营及发展 2008 年 12 月 10 日 公司会议室 实地调研 司、第一创业证券有限责任公司、华夏 情况；未提供资料 基金管理有限公司 40 （十三）其他重要事项信息索引 披露日期 披露事项 刊载的报刊名称及版面 中国证券报 D003 版 2008 年 1 月 25 日 重大事项停牌公告 证券时报 A8 版 第五届董事会第四次临时会议决议公告、 2007 年度业绩预告公告、对外投资公告、董 事会关于安徽乐普生百货有限责任公司资产 评估过程中采用收益现值法的意见、董事会 中国证券报 D003 版 2008 年 1 月 30 日 关于收购安徽乐普生百货有限责任公司 46% 证券时报 C3 版 股权评估事项的意见、独立董事关于收购安 徽乐普生百货有限责任公司 46%股权评估事 项的独立意见、 第五届董事会第五次临时会议决议公告、对 中国证券报 C011 版 2008 年 2 月 23 日 外投资公告 证券时报 C19 版 2007 年年度报告摘要、召开 2007 年年度股东 中国证券报 D074 版 2008 年 4 月 22 日 大会的通知、第五届董事会第八次会议决议 证券时报 C79 版 公告、第五届监事会第八次会议决议公告 中国证券报 D055 版 2008 年 4 月 23 日 简式权益变动报告书、详式权益变动报告书 证券时报 A12 版 中国证券报 D008 版 2008 年 4 月 25 日 2008 年第一季度报告 证券时报 C15 版 中国证券报 D007 版 2008 年 6 月 13 日 2007 年度股东大会决议公告 证券时报 B6 版 第五届董事会第六次临时会议决议公告、治 中国证券报 C11 版 2008 年 7 月 17 日 理专项活动整改情况的说明 证券时报 C8 版 中国证券报 D027 版 2008 年 7 月 18 日 2007 年度利润分配实施公告 证券时报 C7 版 中国证券报 D039 版 2008 年 7 月 31 日 董事会公告 证券时报 D15 版 2008 年半年度报告摘要、第五届董事会第十 中国证券报 D013 版 2008 年 8 月 6 日 次会议决议公告 证券时报 D15 版 中国证券报 B07 版 2008 年 8 月 7 日 对外投资公告 证券时报 B11 版 中国证券报 B06 版 2008 年 9 月 4 日 董事会公告 证券时报 C7 版 中国证券报 C007 版 2008 年 10 月 11 日 关于会计师事务所更名公告 证券时报 B18 版 中国证券报 C007 版 2008 年 10 月 18 日 2008 年第三季度报告 证券时报 B10 版 中国证券报 C10 版 2008 年 11 月 11 日 解除股份限售的提示性公告 证券时报 D11 版 中国证券报 B03 版 2008 年 11 月 25 日 关于更换公司职工监事的公告 证券时报 B7 版 以上信息公告同时刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上，通 过输入公司股票简称或代码可进行查询。 41 十、财务报告 合肥百货大楼集团股份有限公司 2008 年度财务报表的审计报告 天健光华审（2009）GF 字第 040001 号 天健光华（北京）会计师事务所 Ascenda Certified Public Accountants 42 A、 审 计 报 告 天健光华审(2009)GF 字第 040001 号 合肥百货大楼集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的合肥百货大楼集团股份有限公司（以下简称合肥百货）财务报表，包 括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2008 年度的利润表、合并利润表和 现金流量表、合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制财务报表是合肥百货 管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3） 做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 43 合肥百货大楼集团股份有限公司 2008 年度审计报告 三、审计意见 我们认为，合肥百货财务报表已经按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 的规定编制，在所有重大方面公允反映了合肥百货 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师 天健光华（北京）会计师事务所有限公司 李静 中国 · 北京 中国注册会计师 沈素莹 报告日期： 2009 年 4 月 14 日 44 合肥百货大楼集团股份有限公司 2008 年度财务报表 资产负债表 会企 01 表 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 资 产 附注 附注 2008-12-31 2007-12-31 2008-12-31 2007-12-31 流动资产： 货币资金 九.(一).1 1,223,612,659.18 837,816,576.16 286,500,766.29 250,421,671.99 交易性金融资产 九.(一).2 10,390,650.99 25,959,290.46 10,390,650.99 25,959,290.46 应收票据 - 应收账款 九.(一).3 18,092,262.86 15,301,625.94 九.(二).1 3,358,475.51 420,404.49 预付款项 九.(一).4 272,285,578.64 235,072,906.09 105,210,812.94 116,429,941.90 应收利息 - 应收股利 - 其他应收款 九.(一).5 58,741,822.41 39,314,121.09 九.(二).2 126,514,227.79 187,533,843.72 存货 九.(一).6 438,341,349.50 315,355,580.23 110,409,963.23 84,622,590.62 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 - 流动资产合计 2,021,464,323.58 1,468,820,099.97 642,384,896.75 665,387,743.18 非流动资产： 可供出售金融资产 九.(一).7 7,200,100.00 7,289,100.00 7,200,100.00 7,289,100.00 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资 九.(一).8 80,472,413.58 76,305,685.29 九.(二).3 429,950,391.42 309,892,915.13 投资性房地产 - 固定资产 九.(一).9 987,569,219.41 716,852,014.63 149,988,029.40 168,749,955.92 在建工程 九.(一).10 5,264,734.14 2,892,225.44 1,720,000.00 工程物资 - 固定资产清理 - 生产性生物资产 - 油气资产 - 无形资产 九.(一).11 196,712,594.54 199,353,501.42 48,616,438.43 50,030,253.85 研发支出 - 商誉 九.(一).12 2,119,524.78 2,119,524.78 - 长期待摊费用 九.(一).13 27,487,100.60 8,284,398.07 42,366.40 114,994.36 递延所得税资产 九.(一).14 12,458,746.61 7,328,507.53 4,446,968.98 4,284,061.58 其他非流动资产 - 非流动资产合计 1,319,284,433.66 1,020,424,957.16 641,964,294.63 540,361,280.84 资产总计 3,340,748,757.24 2,489,245,057.13 1,284,349,191.38 1,205,749,024.02 企业法定代表人：郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：吴莉 45 合肥百货大楼集团股份有限公司 2008 年度财务报表 资产负债表（续） 会企 01 表 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 负债和股东权益 附注 附注 2008-12-31 2007-12-31 2008-12-31 2007-12-31 流动负债： 短期借款 九.(一).17 329,700,000.00 226,500,000.00 130,000,000.00 125,000,000.00 交易性金融负债 - 应付票据 九.(一).18 349,579,931.15 245,396,542.48 56,100,000.00 58,000,000.00 应付账款 九.(一).19 463,946,372.95 330,318,765.02 62,658,594.94 51,611,298.01 预收款项 九.(一).20 803,458,548.63 445,196,963.94 215,559,761.92 137,381,385.29 应付职工薪酬 九.(一).21 34,399,860.00 32,451,070.75 14,516,810.67 14,333,648.89 应交税费 九.(一).22 10,296,614.88 45,181,049.24 -8,808,712.66 4,251,835.64 应付利息 277,550.00 182,283.33 228,875.00 182,283.33 应付股利 九.(一).23 4,794,450.06 3,170,884.40 3,007,933.88 2,987,903.33 其他应付款 九.(一).24 133,272,325.88 87,212,874.28 104,801,249.98 104,702,687.60 一年内到期的非流动负债 18,000,000.00 - 18,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 2,129,725,653.55 1,433,610,433.44 578,064,513.73 516,451,042.09 非流动负债： 长期借款 九.(一).25 13,027,000.00 33,844,550.00 7,400,000.00 8,140,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 预计负债 - 递延所得税负债 九.(一).26 1,838,244.26 5,774,507.64 1,838,244.26 5,752,654.13 其他非流动负债 九.(一).27 8,910,856.30 7,951,810.85 - 非流动负债合计 23,776,100.56 47,570,868.49 9,238,244.26 13,892,654.13 负债合计 2,153,501,754.11 1,481,181,301.93 587,302,757.99 530,343,696.22 股东权益： 股本 九.(一).28 369,017,539.00 369,017,539.00 369,017,539.00 369,017,539.00 资本公积 九.(一).29 84,982,005.57 84,532,037.55 84,593,762.59 84,660,512.59 减：库存股 - 盈余公积 九.(一).30 203,219,248.14 180,101,102.21 175,757,277.95 152,639,132.02 未分配利润 九.(一).31 219,274,313.26 171,525,132.57 67,677,853.85 69,088,144.19 外币报表折算差额 - 归属于母公司所有者权益合计 876,493,105.97 805,175,811.33 697,046,433.39 675,405,327.80 少数股东权益 310,753,897.16 202,887,943.87 所有者权益合计 1,187,247,003.13 1,008,063,755.20 697,046,433.39 675,405,327.80 负债和所有者权益总计 3,340,748,757.24 2,489,245,057.13 1,284,349,191.38 1,205,749,024.02 企业法定代表人：郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：吴莉 46 合肥百货大楼集团股份有限公司 2008 年度财务报表 利润表 会企 02 表 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 附注 附注 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 一、营业总收入 5,043,735,031.26 3,967,106,275.92 1,669,969,511.04 1,344,261,462.80 其中：营业收入 九.(一).32 5,043,735,031.26 3,967,106,275.92 九.(二).4 1,669,969,511.04 1,344,261,462.80 二、营业总成本 4,801,778,916.39 3,780,151,683.04 1,634,053,926.54 1,309,700,493.90 其中：营业成本 九.(一).32 4,243,987,796.28 3,384,431,334.22 九.(二).4 1,551,219,629.46 1,249,252,698.08 营业税金及附加 九.(一).33 35,143,320.13 23,779,753.37 5,821,873.89 4,059,379.45 销售费用 129,339,099.60 96,087,923.22 16,224,441.85 12,439,162.68 管理费用 360,284,807.96 262,480,753.89 58,047,748.22 49,039,159.27 财务费用 九.(一).34 23,139,743.03 13,772,431.65 2,171,619.15 -5,067,698.03 资产减值损失 九.(一).35 9,884,149.39 -400,513.31 568,613.97 -22,207.55 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 九.(一).36 -15,568,639.47 15,213,891.83 -15,568,639.47 15,213,891.83 投资收益（损失以“－”号填列） 九.(一).37 6,320,414.68 10,598,202.17 九.(二).5 52,892,588.08 27,276,096.61 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 232,707,890.08 212,766,686.88 73,239,533.11 77,050,957.34 加：营业外收入 九.(一).38 12,605,744.20 3,018,329.00 1,826,852.00 192,288.00 减：营业外支出 九.(一).39 3,479,217.40 6,898,747.30 1,603,252.67 2,837,574.05 其中：非流动资产处置损失 - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 241,834,416.88 208,886,268.58 73,463,132.44 74,405,671.29 减：所得税费用 九.(一).40 52,949,034.85 67,738,818.51 -3,597,354.00 17,419,167.25 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 188,885,382.03 141,147,450.07 77,060,486.44 56,986,504.04 归属于母公司所有者的净利润 120,298,311.59 100,135,498.21 77,060,486.44 56,986,504.04 少数股东损益 68,587,070.44 41,011,951.86 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.3260 0.2714 （二）稀释每股收益 0.3260 0.2714 企业法定代表人：郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：吴莉 47 合肥百货大楼集团股份有限公司 2008 年度财务报表 合并现金流量表 会企 03 表 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 合并 项 目 附注 2008 年度 2007 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,671,925,717.12 5,215,672,541.43 收到的税费返还 814,602.45 510,625.78 收到其他与经营活动有关的现金 31,813,064.52 13,558,556.68 经营活动现金流入小计 6,704,553,384.09 5,229,741,723.89 购买商品、接受劳务支付的现金 5,396,594,527.10 4,415,639,500.91 支付给职工以及为职工支付的现金 158,067,861.57 121,909,343.20 支付的各项税费 239,265,757.08 138,880,040.94 支付其他与经营活动有关的现金 九.（一).41 254,866,083.49 172,200,363.10 经营活动现金流出小计 6,048,794,229.24 4,848,629,248.15 经营活动产生的现金流量净额 655,759,154.85 381,112,475.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 14,378,625.09 12,688,414.29 其中:收购子公司收到的现金 10,721,625.09 取得投资收益收到的现金 5,224,631.57 9,848,698.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,146,588.92 1,533,663.03 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 九.（一).41 17,277,400.00 97,154,348.08 投资活动现金流入小计 38,027,245.58 121,225,123.99 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 118,809,310.14 80,207,521.00 投资支付的现金 93,727,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 九.（一).41 33,800,000.00 61,825,846.00 投资活动现金流出小计 246,336,310.14 142,033,367.00 投资活动产生的现金流量净额 -208,309,064.56 -20,808,243.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 9,500,000.00 700,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 9,500,000.00 700,000.00 取得借款收到的现金 535,500,000.00 354,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 九.（一).41 3,600,000.00 筹资活动现金流入小计 545,000,000.00 358,300,000.00 偿还债务支付的现金 544,970,000.00 477,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 108,298,729.12 55,717,986.79 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 29,658,749.66 支付其他与筹资活动有关的现金 九.（一).41 - 1,884,771.20 筹资活动现金流出小计 653,268,729.12 534,602,757.99 筹资活动产生的现金流量净额 -108,268,729.12 -176,302,757.99 汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 339,181,361.17 184,001,474.74 加：期初现金及现金等价物余额 736,867,105.08 552,865,630.34 六、期末现金及现金等价物余额 1,076,048,466.25 736,867,105.08 企业法定代表人：郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：吴莉 48 合肥百货大楼集团股份有限公司 2008 年度财务报表 母公司现金流量表 会企 03 表 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 母公司 项 目 附注 2008 年度 2007 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,084,054,524.15 1,661,166,347.40 收到的税费返还 - 收到其他与经营活动有关的现金 3,636,680.94 2,628,028.57 经营活动现金流入小计 2,087,691,205.09 1,663,794,375.97 购买商品、接受劳务支付的现金 1,874,614,065.67 1,515,466,404.08 支付给职工以及为职工支付的现金 25,855,226.81 23,524,085.70 支付的各项税费 38,991,451.14 23,467,353.28 支付其他与经营活动有关的现金 25,120,334.54 37,762,330.79 经营活动现金流出小计 1,964,581,078.16 1,600,220,173.85 经营活动产生的现金流量净额 123,110,126.93 63,574,202.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 -0.00 12,638,414.29 其中:收购子公司收到的现金 取得投资收益收到的现金 52,605,111.79 27,386,593.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 27,684,765.92 140,373.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 82,282,500.00 147,190,567.47 投资活动现金流入小计 162,572,377.71 187,355,947.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,243,782.62 13,659,815.65 投资支付的现金 119,970,000.00 4,250,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 33,800,000.00 125,325,846.00 投资活动现金流出小计 160,013,782.62 143,235,661.65 投资活动产生的现金流量净额 2,558,595.09 44,120,286.14 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 305,000,000.00 235,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 72,000,000.00 筹资活动现金流入小计 305,000,000.00 307,000,000.00 偿还债务支付的现金 318,740,000.00 340,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 65,431,113.09 35,429,042.49 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 25,000,000.00 筹资活动现金流出小计 384,171,113.09 400,429,042.49 筹资活动产生的现金流量净额 -79,171,113.09 -93,429,042.49 汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 46,497,608.93 14,265,445.77 加：期初现金及现金等价物余额 220,550,667.39 206,285,221.62 六、期末现金及现金等价物余额 267,048,276.32 220,550,667.39 企业法定代表人：郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：吴莉 49 合肥百货 合并股东权益变动表 编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司 2008 年度 项目 归属于母公司的股东权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 369,017,539.00 84,532,037.55 180,101,102.21 171,525,132.57 加：会计政策变更 前期差错更正 其他转入 5,921,645.88 二、本年年初余额 369,017,539.00 84,532,037.55 180,101,102.21 177,446,778.45 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 449,968.02 23,118,145.93 41,827,534.81 （一）净利润 120,298,311.59 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -66,750.00 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 516,718.02 上述（一）和（二）小计 449,968.02 - 120,298,311.59 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 23,118,145.93 -78,470,776.78 1．提取盈余公积 23,118,145.93 -23,118,145.93 2．对所有者（或股东）的分配 -55,352,630.85 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 - 四、本年年末余额 369,017,539.00 84,982,005.57 203,219,248.14 219,274,313.26 企业法定代表人：郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 50 合肥百货 合并股东权益变动表 编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司 2007 年度 项目 归属于母公司的股东权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 246,011,693.00 202,821,058.55 192,492,352.94 73,433,066.45 加：会计政策变更 1,256,049.00 -29,487,201.94 39,653,688.42 合并范围变更 二、本年年初余额 246,011,693.00 204,077,107.55 163,005,151.00 113,086,754.87 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 123,005,846.00 -119,545,070.00 17,095,951.21 58,438,377.70 （一）净利润 100,135,498.21 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 3,460,776.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 3,460,776.00 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 3,460,776.00 100,135,498.21 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 17,095,951.21 -41,697,120.51 1．提取盈余公积 17,095,951.21 -17,095,951.21 2．对所有者（或股东）的分配 -24,601,169.30 3．其他 （五）所有者权益内部结转 123,005,846.00 -123,005,846.00 1．资本公积转增股本 123,005,846.00 -123,005,846.00 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 369,017,539.00 84,532,037.55 180,101,102.21 171,525,132.57 企业法定代表人：郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 51 合肥百货 母公司股东权益变动表 编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司 项目 2008 年度 股本 资本公积 盈余公积 未 一、上年年末余额 369,017,539.00 84,660,512.59 152,639,132.02 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 369,017,539.00 84,660,512.59 152,639,132.02 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - -66,750.00 23,118,145.93 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -66,750.00 - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -66,750.00 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 - -66,750.00 - （三）所有者投入和减少资本 - - - 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 - - 23,118,145.93 1．提取盈余公积 23,118,145.93 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 - - - 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 369,017,539.00 84,593,762.59 175,757,277.95 企业法定代表人：郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 52 合肥 母公司股东权益变动表 编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司 2007 年度 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利 一、上年年末余额 246,011,693.00 204,361,058.55 165,115,823.81 106,87 加：会计政策变更 -155,475.96 -29,572,643.00 -53,07 前期差错更正 二、本年年初余额 246,011,693.00 204,205,582.59 135,543,180.81 53,79 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 123,005,846.00 -119,545,070.00 17,095,951.21 15,28 （一）净利润 56,98 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 3,460,776.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 3,460,776.00 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 3,460,776.00 56,98 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 17,095,951.21 -41,69 1．提取盈余公积 17,095,951.21 -17,09 2．对所有者（或股东）的分配 -24,60 3．其他 （五）所有者权益内部结转 123,005,846.00 -123,005,846.00 1．资本公积转增股本 123,005,846.00 -123,005,846.00 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 369,017,539.00 84,660,512.59 152,639,132.02 69,08 企业法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会 53 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 合肥百货大楼集团股份有限公司 B、 财务报表附注 2008 年 度 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元 一、 公司的基本情况 合肥百货大楼集团股份有限公司（以下简称“本公司”）始建于 1959 年, 1993 年 10 月经安徽 省体改委皖体改函字（1993）070 号文批准，由合肥市百货大楼实业总公司、合肥美菱股份有限 公司、合肥华侨友谊供应公司共同组建为定向募集股份有限公司，1996 年经中国证券监督管理 委员会证监发字[1996]122、123 号文批准向社会公开发行股票 1800 万股，当年 8 月实现股票上 市交易，发行后公司股本为 60,652,490.00 元，并领取了 14897295—7 号营业执照（变更后的营 业执照号码 34000000000008561），1998 年 3 月经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]24 号 文批准，公司以 1996 年末总股本 6065.249 万股为基数，按每 10 股配 3 股，配股后公司股本变 更为 75,403,830.00 元；自 1998 年至今，经历次配股、送红股和以资本公积金转增股本等； 截止 2008 年 12 月 31 日，股本总额为人民币 369,017,539.00 元。 注册地址：合肥市长江中路 150 号，法定代表人：郑晓燕。 本公司属零售业行业，经营范围主要包括：百货、五金、交电、化工产品、针纺、食品、 黄金、首饰、文体用品、钟表等。 二、 财务报表的编制基础 本公司 2007 年 1 月 1 日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日 起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》（“财会[2006]3 号”）及其后续规定。 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》 和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报 表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务 报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 54 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 四、 重要会计政策和会计估计 会计年度 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 记账基础 本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，并采用借贷记账法记账。 计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对于按照准则的规定采用重置成本、 可变现净值、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形，本公司将予以特别说明。 现金及现金等价物 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 外币交易 本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间 价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公 布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，应当予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性 项目，仍采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账 本位币金额。 金融资产 1、金融资产的分类、确认和计量 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产 的持有意图和持有能力。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照 取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包 含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。本 55 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司 将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与 初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）应收款项 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因 债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无 义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应 收账款列为坏账损失。 本公司坏账损失核算采用备抵法。在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项（达 到 200 万元以上）单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其帐面 价值的差额确定减值损失，计提坏帐准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重 大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日 余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 应收款项按款项性质分类后，以账龄为风险特征划分信用风险组合，确定计提比例如下： 风险特征 类别 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 合并范围内应收款 0 0 0 0 0 0 项 备用金 0 0 0 0 0 0 销售货款 2% 5% 10% 20% 50% 100% 其他 2% 5% 10% 20% 50% 100% 本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定， 当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押 贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转 让损益。 本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）持有至到期投资 指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金 融资产。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投 资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到 期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收 入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为 投资收益。 56 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认 的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下 该金融资产在转回日的摊余成本。 如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重 分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价 值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损 益。 （4）可供出售金融资产 指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付 的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应 收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。 资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入“资本公积－其他资本公积”。 对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的， 则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损 失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入 “资产减值损失”。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收 益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资 收益。 2、金融工具公允价值的确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采 用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 存货 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在 生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易 耗品、库存商品、受托代销商品等。 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时， 采用先进先出法确定发出存货的实际成本。低值易耗品采用五五摊销法，包装物采用一次转销法 57 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 摊销，其他周转材料采用分次转销法摊销。 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计 入当期损益。 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础 上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净 值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别）存货项目的成本高于其可变现净 值的差额提取。其中：对于商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营 过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对 于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定 其可变现净值。 长期股权投资 1、长期股权投资的分类、确认和计量 本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期股权 投资。 （1）对子公司的投资 本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参 见本附注七之（一）企业合并。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。被投资单位宣告分派 的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资 后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本 的收回。 （2）对合营企业、联营企业的投资 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。共同控制， 是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决 策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的， 被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但 并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大 影响的,被投资单位为其联营企业。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权 投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损 58 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分 得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 （3）其他长期股权投资 本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资，按照初始投资成本计价，后续计量采用成本法核算。 2、长期股权投资的减值 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减 值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面 价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 投资性房地产 本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已 出租的建筑物。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相 关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到 预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物 和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列 示如下： 类 别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率 土地使用权 按照权证可使用年限 房屋建筑物 20~35 4% 4.80%~ 2.74% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资 产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定 资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 资产负债表日，若投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。投 资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确 认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关 税费后的金额计入当期损益。 59 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 固定资产 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能 够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进 口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其 他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价 值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低 租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与 购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计 提折旧。折旧方法采用年限平均法。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度 终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。 本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20~35 4% 4.80%~ 2.74% 机器设备 7~15 4% 13.70%~ 6.40% 运输工具 8~12 4% 12.00%~ 8.00% 电子设备及其他 5~8 4% 19.20%~12.00% 固定资产装修费 5~15 20.00%~6.67% 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额低 于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期 损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 在建工程 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态 前所发生的必要支出构成。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提 折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 60 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回 金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准 备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权 等。 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际 成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定 价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的 支出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益： （1）完成该无形资产 以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3） 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资 产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的研发支出不在以后期间确认为资产。已资 本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为研发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转 为无形资产。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无 形资产。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使 用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无 形资产摊销方法如下： 土地使用权，自取得之日按剩余使用年限平均摊销。 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产 的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进 行摊销。 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低 于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损 失一经确认，在以后会计期间不再转回。 商誉 商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取 61 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含 在长期股权投资的账面价值中。 在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值 根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。 长期待摊费用 长期待摊费用：有明确受益期的，按受益期平均摊销；不能使以后会计期间受益的长 期待摊费用，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 借款费用 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符 合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 同时满足下列条件时，借款费用开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建 或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支 出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生 产活动已经开始。 在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借 入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的 资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占 用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当 期相关借款实际发生的利息金额。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产 的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本 化。 金融负债 1、金融负债的分类、确认和计量 本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负 62 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 债。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本公 （1）为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债； 司交易性金融负债包括： （2）本公司基于风险管理、战略投资需要等，直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债；（3）不作为有效套期工具的衍生工具。 本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 （2）其他金融负债 本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金 融负债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合 同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则第 13 号－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额 后的余额两者中的较高者进行后续计量。 2、金融工具公允价值的确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采 用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。主 要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费、职工教育 经费、非货币性福利、辞退福利和其他与获得职工提供的服务相关的支出。 本公司职工薪酬指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。主要包 括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费、职工教育经费 等。在职工提供服务的会计期间，本公司将应付的职工薪酬确认为负债，根据职工提供服务的受 益对象计入相应的产品成本、劳务成本、资产成本及当期损益。 预计负债 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负 债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3） 63 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现 金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并 对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额， 确认为利息费用。 递延收益 本公司递延收益为应在以后期间计入当期损益的政府补助和售后租回业务的未实现收益，其 中售后租回业务的未实现收益的摊销方法为实际利率法。 与政府补助相关的递延收益的核算方法见本附注四之政府补助。 收入 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额 确认销售商品收入：1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可 靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款 的公允价值确定销售商品收入金额。 2、让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认 让渡资产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业 所有者投入的资本。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。 与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 64 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为 融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 1、本公司作为出租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接 费用，计入当期损益。 2、本公司作为承租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益； 发生的初始直接费用，计入当期损益。 所得税 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异 的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计 算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税 法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款 抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的 递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异 在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵 扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回 即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税 所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中 确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益 计入当期损益。 企业合并 1、同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并 65 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值 总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的 企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用 计入企业合并成本。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并 成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制， 合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥 有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司 的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企 业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量 纳入合并财务报表。 五、 会计政策变更、会计估计变更以及重大前期差错更正的说明 1．报告期会计政策变更 本报告期无会计政策变更事项。 2．报告期会计估计变更 本报告期无会计估计变更事项。 3．重大前期差错更正 本报告期无重大前期差错更正事项。 六、 税项 本公司及子公司主要的应纳税项列示如下： 1．流转税及附加税费 66 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 税目 纳税（费）基础 税（费）率 营业税 租赁及劳务收入 5%或 3% 销售或提供加工、修理修配劳务 17% 增值税 销售食用植物油、图书、报纸、杂志 13% 消费税 珠宝金银首饰 5% 城建税 应交流转税额 7% 教育费附加 应交流转税额 3% 2．企业所得税 公司名称 税率 获利起始年度 本公司 25% － 注： 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》(“新 所得税法”)，新所得税法自 2008 年 1 月 1 日起施行。本公司适用的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日从 33%调整为 25%。 3．税收优惠 2008 年 7 月 11 日，安徽省合肥市地方税务局以合地税函〔2008〕198 号《关于合肥百货大 楼集团股份有限公司购置国产设备抵免企业所得税问题的批复》，批准本公司抵免 2003 年企业所 得税 1,618,034.98 元；抵免 2004 年企业所得税 5,237,255.68 元；抵免 2005 年企业所得税 886,334.20 元；抵免 2006 年企业所得税金额 1,128,712.08 元；以上抵免合计 8,870,336.94 元，全部抵减本期 所得税 8,870,336.94 元。 2008 年 11 月 5 日，本公司子公司合百集团黄山百大商厦有限公司经黄山市地方税务局“黄 地税函[2008]251 号”批复批准，给予减免 2008 年度自用房产应纳房产税的 50%，减免金额为 142,864.67 元。 2008 年 12 月 9 日，本公司子公司合百集团黄山百大商厦有限公司取得黄山市地方税务局“黄 地税函[2008]263 号”批复：“合百集团黄山百大商厦有限公司吸纳下岗再就业人员情况属实，符 合享受再就业税收优惠条件，依法可以享受而享受减免税待遇。” 本期减免企业所得税 647,282.84 元，抵减营业税 63,835.05 元，减免城建税 338,552.36 元，减免教育费附加 193,458.48 元，合计 1,243,128.73 元。 4．房产税 房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。 5．个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 67 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 七、 企业合并及合并财务报表 （一）截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司的子公司的基本情况 1.通过同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司名称（全 组织机构代 主要经营 注册地 业务性质 注册资本 称） 码 范围 无 子公司名称（全 持股比例 享有的表决权 年末实际投资 其他实质上构成对子公司的 是否 称） 直接 间接 比例 额 净投资的余额 合并 无 2.通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 组织机构代 主要经 子公司名称（全称） 注册地 业务性质 注册资本(万元) 码 营范围 安徽百大乐普生商 14903952-8 合肥 商品零售 5000 百货 厦有限责任公司 子公司名称 持股比例 享有的表决 年末实际投资 其他实质上构成对子公司的 是否 （全称） 直接 间接 权比例 额 净投资的余额 合并 安徽百大乐普生商 60% 60% 88,970,000.00 是 厦有限责任公司 3.其他子公司 注册资本 主要经营 子公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质 （万元） 范围 合肥鼓楼商厦有限责任公司 149034241 合肥 商品零售 5500 百货 合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司 149193154 合肥 商品零售 1100 百货 安徽百大合家福连锁超市股份有限公司 71995274X 合肥 商品零售 10000 超市 合肥合鑫商贸有限责任公司 737349709 合肥 商品零售 480 商贸 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 705048741 合肥 农产品 4000 农产品批发 合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司 754852381 铜陵 商品零售 1000 百货 合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司 149876262 蚌埠 商品零售 1500 百货 安徽百大运动休闲服饰商贸有限公司 777358079 合肥 商品零售 200 百货 合百集团黄山百大商厦有限公司 151541234 黄山 商品零售 1000 百货 安徽百大电器连锁有限公司 774958845 合肥 商品零售 2000 家电 亳州百大合家福连锁超市有限责任公司 772822821 亳州 商品零售 200 百货 安徽百大中央购物中心有限公司 781078723 合肥 商品零售 800 百货 铜陵百大合家福连锁超市有限责任公司 774997190 铜陵 商品零售 300 超市 合肥百货大楼集团蚌埠合百商厦有限责任公司 79810050-1 蚌埠 商品零售 200 百货 安徽百大质诚装饰广告工程有限责任公司 67756150-4 合肥 装饰工程 100 装饰工程 68 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 合肥百货大楼集团六安百大金商都购物中心有 67891709-0 六安 商品零售 1000 百货 限责任公司 合肥百大购物中心有限责任公司 67421579 肥西 商品零售 1000 百货 合肥鼓楼高新商厦有限责任公司 68206836-x 合肥 商品零售 600 百货 淮南百大商厦有限公司 67892996-4 淮南 商品零售 1000 百货 蚌埠百大置业有限责任公司 67264624.-2 蚌埠 房地产 1000 房地产 持股比例% 享有的 是否 子公司名称 表决权 年末实际投资额 直接 间接 合并 比例% 合肥鼓楼商厦有限责任公司 72.99 72.99 72,100,000.00 是 合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司 90.812 90.812 69,975,291.38 是 安徽百大合家福连锁超市股份有限公司 48.27 48.27 39,475,962.85 是 合肥合鑫商贸有限责任公司 75.00 25.00 100.00 3,600,000.00 是 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 52.185 52.185 20,874,000.00 是 合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司 40.00 30.00 70.00 4,000,000.00 是 合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司 45.00 41.00 86.00 6,755,000.00 是 安徽百大运动休闲服饰商贸有限公司 100.00 100.00 2,000,000.00 是 合百集团黄山百大商厦有限公司 40.00 30.00 70.00 3,716,975.61 是 安徽百大电器连锁有限公司 45.00 4.00 49.00 9,000,000.00 是 亳州百大合家福连锁超市有限责任公司 35.00 45.00 80.00 700,000.00 是 安徽百大中央购物中心有限公司 35.00 32.50 67.50 2,800,000.00 是 铜陵百大合家福连锁超市有限责任公司 33.34 66.66 100.00 1,000,000.00 是 合肥百货大楼集团蚌埠合百商厦有限责任公司 100.00 100.00 2,000,000.00 是 安徽百大质诚装饰广告工程有限责任公司 50.00 40.00 90.00 500,000.00 是 合肥百货大楼集团六安百大金商都购物中心有 是 51.00 51.00 5,100,000.00 限责任公司 合肥百大购物中心有限责任公司 50.00 50.00 100.00 5,000,000.00 是 合肥鼓楼高新商厦有限责任公司 80.00 20.00 100.00 4,800,000.00 是 淮南百大商厦有限公司 100.00 100.00 10,000,000.00 是 蚌埠百大置业有限责任公司 45.00 10.00 55.00 4,500,000.00 是 （二）报告期内合并范围的变化 公司名称 合并期间 变更原因 年末净资产 报告期净利润 1、新纳入合并范围的公司 安徽百大乐普生商厦有限责任公司 2 月 1 日-12 月 31 日 收购 4,078,856.18 -1,204,688.76 安徽百大质诚装饰广告工程有限责任公司 6 月 1 日-12 月 31 日 新设 1,869,421.96 869,421.96 合肥百货大楼集团六安百大金商都购物中心 8 月 1 日-12 月 31 日 新设 7,151,844.11 -2,848,155.89 有限责任公司 合肥百大购物中心有限责任公司 4 月 7 日-12 月 31 日 新设 10,000,000.00 尚未开业 合肥鼓楼高新商厦有限责任公司 11 月11 日-12 月31 日 新设 6,000,000.00 尚未开业- 69 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 公司名称 合并期间 变更原因 年末净资产 报告期净利润 淮南百大商厦有限公司 8 月 29 日-12 月 31 日 新设 4,936,130.78 -5,063,869.22 蚌埠百大置业有限责任公司 4 月 2 日-12 月 31 日 新设 9,674,367.95 -325,632.05 2、不再纳入合并范围的公司 舒城茂源商贸有限责任公司（间接投资） 无实质控制 蚌埠龙子湖合家福连锁超市有限公司（间 已清算 （三）本年新增的非同一控制下的企业合并取得的子公司 1.基本情况 2007 年 10 月 31 日安徽乐普生百货有限责任公司经评估的净资产为 1.53 亿元人民币。 2008 年 1 月，本公司与安徽乐普生百货有限责任公司（以下简称“安徽乐普生”）的股东海 南康宏行房地产经营有限公司、海南华元贸易有限公司、海南佳心高尔夫休闲会馆中心有限公司 签订关于《关于安徽乐普生百货有限责任公司股权转让协议书》，分别受让其持有的安徽乐普生 2000 万股、300 万股、700 万股，共计 3000 万股，占安徽乐普生注册资本总额 60%，收购总价 款为人民币 9000 万元，实际支付收购价款 88,970,000.00 元。 上述收购完成后，本公司持有安徽乐普生 60%的股权。 本次收购为非同一控制下的企业合并，2008 年 2 月支付收购价款的 77%， 购买日确定为 2008 年 2 月 1 日。 2008 年 1 月 31 日的净资产为 150,534,535.83 元，实际支付收购价款 88,970,000.00 元，取得 被购买方可辨认净资产公允价值为 90,320,721.50 元，形成合并收益 1,350,721.50 元。 2.被合并方基本财务情况 购买日 上一会计期间资产负债表日 项目 账面价值 账面价值 流动资产 27,145,044.49 33,553,670.35 长期投资 3,879,252.00 3,879,252.00 固定资产 77,961,172.78 78,632,251.18 长期待摊费用 6,573,310.85 6,026,733.46 递延所得税资产 537,527.24 630,122.15 流动负债 110,812,762.42 115,883,493.61 净资产 5,283,544.94 6,838,535.53 项目 购买日起至报告期年末 营业收入 152,991,186.34 净利润 -1,230,396.86 净现金流量 2,916,348.66 70 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 八、 联营企业及其他企业 1、 联营企业 业务 本企业持股 本企业在被投资单 年末净资产 本年营业收入 被投资单位名称 组织机构代码 注册地 本年净利润 性质 比例% 位表决权比例% 总额 总额 合肥永信信息产业股份有限公司 149030638 合肥 32.936 32.936 35,456,919.46 326,428,898.46 3,104,056.74 舒城茂源商贸有限责任公司 舒城 70.00 2．其他企业 业务 本企业持股 本企业在被投资单 年末净资产 本年营业收入 被投资单位名称 组织机构代码 注册地 本年净利润 性质 比例% 位表决权比例% 总额 总额 合肥拓基房地产开发有限公司 723343904 合肥 房地产 19.60 19.601,741,203,34.16 329,979,183.63 35,850,082.50 九、 财务报表主要项目注释 除特别注明之外，以下财务报表注释的金额单位为人民币元。 （一）合并财务报表主要项目注释 1． 货币资金 项 目 年末账面余额 年初账面余额 现金 826,557.47 542,858.19 银行存款 1,072,394,986.88 736,324,246.89 其他货币资金 150,391,114.83 100,949,471.08 合 计 1,223,612,659.18 837,816,576.16 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。其他货 币资金中银行承兑汇票保证金 147,564,192.93 元。 2． 交易性金融资产 项 目 年末公允价值 年初公允价值 股票投资 10,390,650.99 25,959,290.46 合 计 10,390,650.99 25,959,290.46 3． 应收账款 （1）应收账款按类别列示如下： 年末账面余额 类别 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大的应收款项 3,328,423.33 17.83 221,298.26 3,107,125.07 71 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 单项金额不重大但按信用风险特征组 - - - - 合后该组合的风险较大的应收款项 其他不重大的应收款项 15,338,565.45 82.17 353,427.66 14,985,137.79 合 计 18,666,988.78 100.00 574,725.92 18,092,262.86 年初账面余额 类别 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大的应收款项 4,378,431.25 27.89 87,568.63 4,290,862.62 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收款项 其他不重大的应收款项 11,322,893.08 72.11 312,129.76 11,010,763.32 合 计 15,701,324.33 100.00 399,698.39 15,301,625.94 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司单项金额重大的应收账款单独测试无减值，汇同其他类 似帐龄风险组合计提坏帐准备 221,298.26 元。 （2）应收账款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 15,816,331.35 84.73 311,573.76 15,504,757.59 1－2 年（含） 2,708,176.06 14.51 135,408.80 2,572,767.26 2－3 年（含） - - - - 3-4 年（含） - - - - 4-5 年（含） 29,476.03 0.16 14,738.02 14,738.01 5 年以上 113,005.34 0.60 113,005.34 - 合 计 18,666,988.78 100.00 574,725.92 18,092,262.86 年初账面余额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 15,550,700.16 99.04 293,456.45 15,257,243.71 1－2 年（含） 1,142.80 0.01 57.14 1,085.66 2－3 年（含） 3-4 年（含） 36,476.03 0.23 7,295.21 29,180.82 4-5 年（含） 28,231.50 0.18 14,115.75 14,115.75 5 年以上 84,773.84 0.54 84,773.84 合 计 15,701,324.33 100.00 399,698.39 15,301,625.94 （3）应收账款按客户类别列示如下： 年末账面余额 客户类别 年初账面余额 账面余额 欠款年限 占总额比例% 合肥晚报社 3,601,559.59 1 年以内 19.29 4,378,431.25 舒城县茂源商都有限责任公司 3,583,184.39 2 年以内 19.20 2,125,305.06 银联卡 1,809,939.80 1 年以内 9.70 466,961.96 江淮晨报社 1,389,200.00 1 年以内 7.44 867,990.00 72 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 浙江圣大集团安徽分公司 1,308,020.96 1 年以内 7.00 合 计 11,691,904.74 62.63 7,838,688.27 注：截至 2008 年 12 月 31 日止，应收账款余额前五名的客户应收金额合计 11,691,904.74 元， 占应收账款总额的比例为 62.63 %。 （4）应收账款坏账准备变动情况 本年减少 项 目 年初账面余额 本年增加 年末账面余额 转回 其他 坏账准备 399,698.39 184,648.96 9,621.43 574,725.92 合计 399,698.39 184,648.96 9,621.43 574,725.92 其他减少系合并范围变动影响所致。 （5）截至 2008 年 12 月 31 日止，应收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权 股份的股东单位欠款；关联方应收账款及占应收账款总额的比例详见本附注十、（三） 所述。 4． 预付款项 （1）预付款项按账龄分析列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 204,142,862.84 74.97 229,898,487.06 97.80 1－2 年（含） 66,376,566.98 24.38 3,131,528.92 1.33 2－3 年（含） 1,129,981.71 0.42 516,791.54 0.22 3 年以上 636,167.11 0.23 1,526,098.57 0.65 合 计 272,285,578.64 100.00 235,072,906.09 100.00 （2）预付款项明细列示如下： 年末账面余额 年初账面余 单位名称 账面余额 性质或内容 额 蚌埠市财政支付中心※1 38,800,000.00 预付保证金 10,000,000.00 肥西县土地收购储备中心※2 30,000,000.00 预付保证金 30,000,000.00 安徽省金大陆房地产开发有限公司 18,378,910.58 预付款 16,925,846.00 合肥美菱股份有限公司 10,622,288.41 预付货款 佛山市顺德格兰仕微波炉销售有限公司 9,807,406.95 预付货款 12,874,009.57 合 计 107,608,605.94 69,799,855.57 ※1 蚌埠市财政支付中心:2008 年 4 月 8 日，本公司子公司蚌埠百大置业有限责任公司与蚌 埠市国土资源局签订国有土地使用权出让合同，受让宗地编号为蚌挂〔2007〕32 号，总面积 33179.14m2，出让金总额为人民币 4850 万元。分两期支付，第一期应支付 3880 万元，第二期应 于交地后 3 日内支付 970 万元。截止 2008 年 12 月 31 日尚未交地。 ※2 肥西县土地收购储备中心：详见附注十、（二） 73 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD （3）账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下： 单位名称 年末账面余额 账龄 未及时结算原因 肥西县土地收购储备中心 30,000,000.00 1-2 年 未结算所致 安徽省金大陆房地产开发有限公司 18,378,910.58 1-2 年 未结算所致 蚌埠市财政支付中心 10,000,000.00 1-2 年 未结算所致 合肥宝盈商贸有限公司 3,525,259.00 1-2 年 未结算所致 合 计 61,904,169.58 （4）截至 2008 年 12 月 31 日止，预付款项余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权 股份的股东单位欠款；关联方预付款项及占预付款项总额的比例详见本附注十、（三）所述。 5． 其他应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下： 年末账面余额 类别 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 27,344,549.64 39.11 529,727.82 26,814,821.82 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 - - - - 组合的风险较大的其他应收款 其他不重大的其他应收款 42,566,471.23 60.89 10,639,470.64 31,927,000.59 合 计 69,911,020.87 100.00 11,169,198.46 58,741,822.41 年初账面余额 类别 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 28,560,114.02 57.69 2,652,992.00 25,907,122.02 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 20,944,318.33 42.31 7,537,319.26 13,406,999.07 合 计 49,504,432.35 100.00 10,190,311.26 39,314,121.09 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司单项金额重大的其他应收账款单独测试无减值，汇同其 他类似帐龄风险组合计提坏帐准备 529,727.82 元。 其他应收款期末比期初增加 41.22%，主要因合并范围变动所致。 （2）其他应收款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 52,499,559.71 75.09 710,063.97 51,789,495.74 1－2 年（含） 3,937,171.40 5.63 196,858.57 3,740,312.83 2－3 年（含）注 3,230,094.20 4.62 323,009.42 2,907,084.78 3-4 年（含） 59,022.65 0.08 11,804.53 47,218.12 4-5 年（含） 515,421.88 0.74 257,710.94 257,710.94 5 年以上 9,669,751.03 13.84 9,669,751.03 - 74 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 合 计 69,911,020.87 100.00 11,169,198.46 58,741,822.41 年初账面余额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 32,955,179.29 66.57 652,245.60 32,302,933.69 1－2 年（含） 5,911,985.00 11.94 295,599.25 5,616,385.75 2－3 年（含） 3,296,464.06 6.66 2,579,646.41 716,817.65 3-4 年（含） 732,233.70 1.48 146,446.74 585,786.96 4-5 年（含） 184,394.08 0.37 92,197.04 92,197.04 5 年以上 6,424,176.22 12.98 6,424,176.22 - 合 计 49,504,432.35 100.00 10,190,311.26 39,314,121.09 注：本期 5 年以上其他应收款增加因合并范围变动所致。 （3）其他应收款前五名列示如下： 年末账面余额 年初账面 单位名称 占总额 账面余额 性质或内容 欠款年限 余额 比例% 六安新鸿意房地产开发有限公司 5,000,000.00 押金 1 年以内 7.15 六安新鸿意房地产开发有限公司 4,816,000.00 装饰工程款 1 年以内 6.89 安徽坤晖商贸有限公司 2,000,000.00 保证金 1 年以内 2.86 2,000,000.00 舒城茂源商都有限责任公司 3,870,391.18 借款 1 年以内 5.54 乐普生足球俱乐部 1,934,174.81 往来款 5 年以上 2.76 1,934,174.81 合 计 17,620,565.99 25.20 3,934,174.81 注：截至 2008 年 12 月 31 日止，其他应收款余额前五名的单位应收金额合计 17,620,565.99 元，占其他应收款总额的比例为 25.20 %。 （4）其他应收款坏账准备变动情况 本年减少 项 目 年初账面余额 本年增加 年末账面余额 转回 其他 坏账准备 10,190,311.26 3,511,202.75 2,532,315.55 11,169,198.46 合计 10,190,311.26 3,511,202.75 2,532,315.55 11,169,198.46 其他减少系合并范围变动所致。 （5）截至 2008 年 12 月 31 日止，其他应收款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权 股份的股东单位欠款；关联方其他应收款占其他应收款总额的比例详见本附注十、 （三）所述。 6． 存货 （1）存货分项列示如下： 存货种类 年末账面余额 年初账面余额 材料物资 154,857.15 868,129.03 库存商品 444,640,158.44 312,815,081.79 低值易耗品 2,946,075.05 2,510,738.80 75 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 减：存货跌价准备 9,399,741.14 838,369.39 合 计 438,341,349.50 315,355,580.23 （2）各项存货跌价准备的增减变动情况 年初账面 本年减少额 年末账面 存货种类 本年计提额 余额 转回 转销 余额 材料物资 库存商品 838,369.39 8,979,741.14 418,369.39 9,399,741.14 低值易耗品 合 计 838,369.39 8,979,741.14 418,369.39 9,399,741.14 7． 可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产分项列示如下： 项目 年末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具（股票） 7,200,100.00 7,289,100.00 合 计 7,200,100.00 7,289,100.00 （2）本年末本公司可供出售金融资产未出现减值迹象，无需计提减值准备。 8． 长期股权投资 （1）长期股权投资 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 12,009,926.74 1,022,476.29 735,000.00 12,297,403.03 对其他企业投资 64,295,758.55 3,879,252.00 68,175,010.55 合计 76,305,685.29 4,901,728.29 735,000.00 80,472,413.58 减：长期股权投资减值准备 净额 76,305,685.29 4,901,728.29 735,000.00 80,472,413.58 （2）按成本法核算的长期股权投资 持有的 初始 年初 本年 本年 年末 持股 被投资单位名称 表决权 金额 账面余额 增加 减少 账面余额 比例% 比例% 合肥文语科技有限责任公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 7.25 7.25 合肥拓基物业管理有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 20.00 20.00 徽商银行 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 0.746 0.746 合肥高新股份有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 5.45 5.45 中商铁蔬菜有限责任公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 0.0143 0.0143 常州自行车厂 110,000.00 110,000.00 110,000.00 76 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 合肥拓基房地产开发有限公司 12,285,758.55 12,285,758.55 12,285,758.55 19.60 19.60 合肥科技农村商业银行 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 7.9475 7.9475 合肥天隆广告有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 10.00 10.00 铜陵拓基房地产开发有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 10.00 10.00 安徽天智国邦地产顾问有限公司 3,879,252.00 3,879,252.00 3,879,252.00 合 计 68,175,010.55 64,295,758.55 3,879,252.00 68,175,010.55 （3）按权益法核算的长期股权投资 持股 持有的表决 追加投资额（减： 权益累计 累计现金 被投资单位名称 初始投资额 比例 权比例 股权出让额） 增减额 红利 合肥永信信息产业股份有限公司 32.94% 32.94% 10,500,000.00 2,532,403.03 735,000.00 舒城茂源商都有限责任公司 70.00% 1.00 合 计 10,500,001.00 2,532,403.03 735,000.00 （续上表） 被投资单位名称 年初账面余额 本年权益增减额 本年现金红利 年末账面余额 合肥永信信息产业股份有限公司 12,009,926.74 1,022,476.29 735,000.00 12,297,403.03 舒城茂源商都有限责任公司 合 计 12,009,926.74 1,022,476.29 735,000.00 12,297,403.03 （4）本年末本公司长期股权投资未出现减值迹象，无需计提减值准备。 9． 固定资产 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下： 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 一、固定资产原值合计 1,085,600,549.01 421,343,263.72 54,388,668.18 1,452,555,144.55 1、房屋建筑物 799,443,050.79 352,808,876.20 19,516,602.42 1,132,735,324.57 2、机器设备 77,558,962.76 45,067,745.53 26,402,906.60 96,223,801.69 3、运输工具 16,597,726.31 10,944,321.61 1,753,192.38 25,788,855.54 4、电子设备及其他设备 172,324,411.52 11,131,151.38 5,887,287.78 177,568,275.12 5、固定资产装修 19,676,397.63 1,391,169.00 828,679.00 20,238,887.63 二、累计折旧合计 368,216,036.71 134,913,553.32 38,676,162.56 464,453,427.47 1、房屋建筑物 211,556,103.55 86,677,133.54 8,250,430.58 289,982,806.51 2、机器设备 59,353,296.18 33,914,683.47 24,078,068.12 69,189,911.53 3、运输工具 5,953,370.70 1,880,848.65 1,082,532.80 6,751,686.55 4、电子设备及其他设备 86,643,211.62 10,147,319.45 5,265,131.06 91,525,400.01 5、固定资产装修 4,710,054.66 2,293,568.21 - 7,003,622.87 三、固定资产减值准备合计 532,497.67 - 532,497.67 1、房屋建筑物 532,497.67 - - 532,497.67 2、机器设备 3、运输工具 4、电子设备及其他设备 77 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 5、固定资产装修 四、固定资产账面价值合计 716,852,014.63 987,569,219.41 1、房屋建筑物 587,354,449.57 842,220,020.39 2、机器设备 18,205,666.58 27,033,890.16 3、运输工具 10,644,355.61 19,037,168.99 4、电子设备及其他设备 85,681,199.90 86,042,875.11 5、固定资产装修 14,966,342.97 13,235,264.76 （2）本年固定资产原值增加 421,343,263.72 元，其中因合并范围变动增加 316,593,487.58 元，在建工程完工转入固定资产 22,658,091.67 元，其他系购置增加。 本期固定资产原值减少 54,388,668.18 元，累计折旧减少 38,676,162.56 元，其中因合并范围变 动原值减少 24,477,919.89 元、累计折旧减少 11,270,064.04 元，本期处置、报废固定资产原值减 少 29,910,748.29 元，折旧减少 27,406,098.52 元。 （3）本期无暂时闲置固定资产； （4）未办妥产权证情况 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 万友商店 栗里商场 46,311.00 28,329.26 17,981.74 未办妥过户手续 大庆路综合楼 黄山西路 59 号 45,000.00 28,002.50 16,997.50 未办妥过户手续 飞来商店 新安北路 26 号 8,856.00 6,396.14 2,459.86 未办妥过户手续 商厦营业用房 新安北路 23 号 26,249,202.76 7,680,516.49 18,568,686.27 未办妥过户手续 上述资产均为本公司子公司合百集团黄山百大商厦有限公司所有。 截至本报告日商厦营业用房已办妥过户手续。 10． 在建工程 在建工程明细项目基本情况及增减变动如下： 年初账面余额 本年增加 预算 工程名称 资金来源 其中：利息 减值 其中：利息 金额 金额 金额 资本化 准备 资本化 周谷堆五期工程 自筹 2,169,174.44 935,233.83 百货大楼外立面装修 自筹 - 1,460,254.14 中央空调设备 自筹 - 212,000.00 蚌埠合百商厦工程 723,051.00 2,953,480.00 物流配送中心 自筹 - 6,387,274.76 颍上路店项目 自筹 - 13,082,357.64 合计 2,892,225.44 25,030,600.37 （续上表） 本年减少 年末账面余额 工程投入占 工程名称 预算比例 金额 其中：本年转固 金额 其中：利息资本化 减值准备 （%） 78 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 周谷堆五期工程 3,104,408.27 3,104,408.27 - 百货大楼外立面装修工程 - - 1,460,254.14 90.00 中央空调设备 - - 212,000.00 蚌埠合百商厦工程 84,051.00 84,051.00 3,592,480.00 物流配送中心 6,387,274.76 6,387,274.76 - 颍上路店项目 13,082,357.64 13,082,357.64 - 合计 22,658,091.67 22,658,091.67 5,264,734.14 注：（1）期末比期初增加 82.03%，主要系新增蚌埠合百商厦工程； （2）本年末本公司在建工程未出现减值迹象，无需计提减值准备。 11． 无形资产 (1)无形资产的摊销和减值： 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 一、无形资产原价合计 222,474,022.21 6,621,884.36 3,921,598.40 225,174,308.17 1、土地使用权 220,293,022.21 6,621,884.36 3,921,598.40 222,993,308.17 2、商标使用权 2,000,000.00 2,000,000.00 3、软件使用权 181,000.00 - 181,000.00 二、无形资产累计摊销额合计 23,120,520.79 5,569,952.79 228,759.95 28,461,713.63 1、土地使用权 21,992,437.13 5,336,152.71 228,759.95 27,099,829.89 2、商标使用权 1,016,666.87 200,000.04 1,216,666.91 3、软件使用权 111,416.79 33,800.04 145,216.83 三、无形资产减值准备累计金额合计 1、土地使用权 2、商标使用权 3、软件使用权 四、无形资产账面价值合计 199,353,501.42 196,712,594.54 1、土地使用权 198,300,585.08 195,893,478.28 2、商标使用权 983,333.13 - 783,333.09 3、软件使用权 69,583.21 - 35,783.17 （2）未办妥产权证情况 账面原值 累计摊销 减值准备 账面净值 营业用房土 黄山市新安 地使用权 北路 23 号 7,542,364.00 487,111.01 7,055,252.99 未办妥过户手续 79 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 上述资产为本公司子公司合百集团黄山百大商厦有限公司所有。 截至本报告日已办妥过户手续。 （3）本年末本公司无形资产未出现减值迹象，无需计提减值准备。 12． 商誉 本年 本年 被投资单位名称 形成来源 初始金额 年初账面余额 年末账面余额 增加额 减少额 合百集团黄山百大商厦有限公司 收购 2,081,950.68 2,081,950.68 2,081,950.68 合肥周谷堆农产品批发市场股份公司 收购 37,574.10 37,574.10 37,574.10 合计 2,119,524.78 2,119,524.78 2,119,524.78 商誉未发生减值迹象，无需计提减值准备。 13． 长期待摊费用 项目 初始金额 年末账面余额 年初账面余额 货架 3,769,856.15 1,512,829.22 2,772,191.68 工作服 991,342.60 174,223.21 423,854.45 装饰、装修 26,887,399.55 18,348,400.45 955,611.23 柜台 11,458,065.04 6,664,731.22 3,113,543.80 其他 2,399,183.37 786,916.50 1,019,196.91 合计 45,505,846.71 27,487,100.60 8,284,398.07 14． 递延所得税资产 明细列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 项目 暂时性差异 递延所得税资产 暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 11,743,924.38 2,935,981.14 7,828,977.92 1,957,244.48 存货跌价准备 9,399,741.14 2,349,935.28 838,369.39 209,592.35 固定资产装修 2,640,352.32 660,088.08 4,510,929.68 1,127,732.42 应付职工薪酬 17,824,885.16 4,456,221.29 15,583,701.68 3,895,925.42 其他 8,226,083.28 2,056,520.82 552,051.44 138,012.86 合计 49,834,986.28 12,458,746.61 29,314,030.11 7,328,507.53 15． 资产减值准备 年初账面 本年 本年减少额 年末账面 项 目 余额 增加 转回 其他 余额 坏账准备 10,590,009.65 3,695,851.71 - 2,541,936.98 11,743,924.38 存货跌价准备 838,369.39 8,561,371.75 - 9,399,741.14 固定资产减值准备 532,497.67 532,497.67 合 计 11,960,876.71 12,257,223.46 - 2,541,936.98 21,676,163.19 80 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 本期增加与资产减值损失相差 2,373,074.07 元，系本期收购安徽百大乐普生商厦有限责任公司期 初数纳入影响，其他减少系合并范围变动影响所致。 16． 所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产明细如下： 年初账面 本年增加 本年减少 年末账面 资产受限制的 所有权受到限制的资产类别 余额 额 额 余额 原因 用于担保的资产： 蚌埠百货大楼土地使用权 13,929,200.00 13,929,200.00 抵押借款 高新区香格里拉广场一期合家福 超市房产 40,136,346.00 40,136,346.00 抵押借款 蚌埠市淮河路 968 号百货大楼 117,172,659.86 117,172,659.86 抵押借款 铜陵合百商厦房产 56,048,009.71 56,048,009.71 抵押借款 乐普生商厦房屋建筑物 110,790,389.59 110,790,389.59 抵押借款 合肥永信信息产业股份有限公司股权 12,009,926.74 1,022,476.29 735,000.00 12,297,403.03 抵押借款 周谷堆农产品批发市场房产 5,094,236.06 5,094,236.06 抵押借款 合计 355,180,767.96 1,022,476.29 735,000.00 355,468,244.25 17． 短期借款 短期借款明细项目列示如下： 借款类别 年末账面余额 年初账面余额 备注 信用借款 132,500,000.00 127,500,000.00 抵押借款 注 195,200,000.00 99,000,000.00 保证借款 2,000,000.00 合计 329,700,000.00 226,500,000.00 注：资产抵押事项详见附注十二 18． 应付票据 种类 年末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 349,579,931.15 245,396,542.48 合计 349,579,931.15 245,396,542.48 19． 应付账款 （1）帐龄分析 项 目 年末账面余额 年初账面余额 1 年以内 440,568,558.58 310,088,801.87 1 年至 2 年 8,405,807.65 10,697,270.28 2 年至 3 年 3,365,046.48 1,755,535.93 81 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 3 年以上 11,606,960.24 7,777,156.94 合计 463,946,372.95 330,318,765.02 截至 2008 年 12 月 31 日止，账龄超过一年的大额应付账款的明细如下： 发生 性质或 未偿还的 供应商 金额 时间 内容 原因 重庆华陶（商业大厦） 705,647.25 2006 年 货款 未结算 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 410,101.77 2005 年 货款 未结算 深圳市宝昌钻石饰品实业有限公司（新） 239,032.78 2005 年 货款 未结算 铜陵江南百货有限公司 203,307.26 2007 年 货款 未结算 合计 1,558,089.06 应付账款 3 年以上比上年同期增加，系合并范围变动影响所致。 资产负债表日后上述应付账款偿还详见本报告附注－资产负债表日后事项。 （2）截至 2008 年 12 月 31 日止，应付账款余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表 决权股份的股东单位款项。 20． 预收账款 （1）帐龄分析 项 目 年末账面余额 年初账面余额 1 年以内 799,991,436.32 444,573,425.67 1 年至 2 年 3,286,887.63 446,677.00 2 年至 3 年 3,363.41 3 年以上 176,861.27 176,861.27 合计 803,458,548.63 445,196,963.94 (2)本期末预收账款比上年同期增加 80.47%，主要因本期预收货款增加。 （3）截至 2008 年 12 月 31 日止，预收账款余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表 决权股份的股东单位款项。 21． 应付职工薪酬 应付职工薪酬明细如下： 项目 年初账面余额 本年增加额 本年支付额 年末账面余额 工资、奖金、津贴和补贴 20,381,904.83 115,749,128.40 110,098,005.00 26,033,028.23 职工福利费 4,832,265.82 4,832,265.82 - 社会保险费 819,946.29 30,195,361.64 30,085,531.97 929,775.96 住房公积金 325,718.28 5,004,820.42 4,571,024.99 759,513.71 工会经费和职工教育经费 5,197,651.35 4,165,329.14 2,685,438.39 6,677,542.10 因解除劳动关系给予的补偿 5,725,850.00 69,745.40 5,795,595.40 - 合计 32,451,070.75 160,016,650.82 158,067,861.57 34,399,860.00 82 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 22． 应交税费 类别 年末账面余额 年初账面余额 备注 增值税 -39,169,257.88 -9,695,024.84 消费税 800,370.17 908,515.28 营业税 2,512,625.19 2,596,216.98 企业所得税 43,048,025.98 47,165,169.35 城市建设维护税 843,998.11 1,099,363.37 房产税 698,714.99 1,043,909.37 车船使用税 31,609.79 个人所得税 344,358.04 203,983.13 教育费附加 358,285.39 375,521.47 地方教育附加 123,633.52 770,142.41 其他税种 735,861.37 681,642.93 合计 10,296,614.88 45,181,049.24 23． 应付股利 投资者名称或类别 年末账面余额 年初账面余额 欠付原因 应付股利 4,794,450.06 3,170,884.40 部分法人股东未领取股利 合计 4,794,450.06 3,170,884.40 24． 其他应付款 （1）帐龄分析 项 目 年末账面余额 年初账面余额 1 年以内 90,993,825.82 55,778,727.58 1 年至 2 年 16,187,761.68 11,337,089.08 2 年至 3 年 7,357,698.66 6,435,704.38 3 年以上 18,733,039.72 13,661,353.24 合计 133,272,325.88 87,212,874.28 （2）账龄超过一年的大额其他应付款的明细如下： 项目 金额 发生时间 性质或内容 未偿还的原因 押金 7,061,203.00 1-3 年 押金 未结算 放心菜检测中心 2,426,345.66 1-2 年 暂收款 未结算 合肥供电局 1,930,000.00 1-2 年 待结算电费 未结算 淮河路百货商店 1,234,189.27 3 年以上 暂收款 未结算 职工集资建房款 1,207,384.31 3 年以上 集资款 未结算 工程保证金 1,165,368.00 3 年以上 代垫款 未结算 合计 15,024,490.24 （3）其他应付款前五名列示如下： 83 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 年末账面余额 单位名称 账面余额 性质或内容 欠款年限 占总额比例% 安徽亚坤建设集团有限公司 10,802,588.00 应付工程款 1 年以内 8.11 摊位费押金 7,061,203.00 押金 1-3 年 5.30 安徽古井房地产集团有限责任公司 2,429,222.33 租赁费 1 年以内 1.82 浙江圣大集团安徽分公司 4,958,263.68 应付工程款 1 年以内 3.72 安徽省科工机电智能工程有限公司 2,864,578.89 装饰工程款 1 年以内 2.15 合 计 28,115,855.90 21.10 （4）截至 2008 年 12 月 31 日止，其他应付款余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表 决权股份的股东单位款项。 25． 长期借款 长期借款明细列示如下： 借款类别 年末账面余额 年初账面余额 备注 抵押借款 13,027,000.00 13,844,550.00 见附注十二 保证借款 20,000,000.00 合计 13,027,000.00 33,844,550.00 26． 递延所得税负债 年末账面余额 年初账面余额 项目 暂时性差异 递延所得税负债 暂时性差异 递延所得税负债 坏账准备 87,414.04 21,853.51 交易性金融资产公允价值变动 1,152,877.03 288,219.26 16,721,516.50 4,180,379.13 可供出售金融资产公允价值变动 6,200,100.00 1,550,025.00 6,289,100.00 1,572,275.00 合计 7,352,977.03 1,838,244.26 23,098,030.54 5,774,507.64 27． 其他非流动负债 项 目 年末账面余额 年初账面余额 备注 递延收益 4,927,090.90 3,264,545.45 ※1 国债贴息 383,765.40 1,087,265.40 信息系统 3,000,000.00 3,000,000.00 ※2 农业事业费 600,000.00 600,000.00 ※2 合计 8,910,856.30 7,951,810.85 ※1 本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司上年收到与资产有关的政府补 助 360 万元，本期收到与资产有关的政府补助 222 万元（安徽省财政厅文件【2007】221 号《关 于拨付 2006 年农产品现代流通体系建设资金的通知》），根据资产的预计可使用年限，上年计入 营业外收入 335,454.55 元，本期计入营业外收入 557,454.55 元，余额 4,927,090.90 元列入递延收 益。 84 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD ※2 系上期收到与资产有关的政府补助 360 万元，批文：安徽省财政厅文件【2007】221 号 《关于拨付 2006 年农产品现代流通体系建设资金的通知》，项目尚未开工。 28． 股本 股权性质 年初数 本期增加 本期减少 年末数 一、无限售条 232,921,880.00 19,923,146.00 252,845,026.00 A股 232,921,880.00 19,923,146.00 252,845,026.00 二、有限售条 136,095,659.00 19,923,146.00 116,172,513.00 其中：国家及 132,323,580.00 18,126,199.00 114,197,381.00 社会法 3,719,731.00 1,795,125.00 1,924,606.00 境 内 自 52,348.00 1,822.00 50,526.00 三、股份总数 369,017,539.00 19,923,146.00 19,923,146.00 369,017,539.00 29． 资本公积 本年资本公积变动情况如下： 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 股本溢价 76,432,863.83 76,432,863.83 公允价值变动 4,716,825.00 66,750.00 4,650,075.00 原制度资本公积转入 3,344,848.72 3,344,848.72 其他资本公积 37,500.00 516,718.02 554,218.02 合计 84,532,037.55 516,718.02 66,750.00 84,982,005.57 资本公积本期增加系收购安徽百大运动休闲服饰商贸有限公司少数股东股权形成的资本公 积，本期减少系可供出售金融资产公允价值变动净减少。 30． 盈余公积 本年盈余公积变动情况如下： 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 法定盈余公积 80,324,235.55 7,706,048.64 88,030,284.19 任意盈余公积 99,776,866.66 15,412,097.29 115,188,963.95 合计 180,101,102.21 23,118,145.93 203,219,248.14 任意盈余公积系根据母公司当期净利润的 20%计提。 31． 未分配利润 未分配利润增减变动情况如下： 项目 本年 上年 上年年末未分配利润 171,525,132.57 73,433,066.45 加：会计政策变更 39,653,688.42 85 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 加：其他转入※1 5,921,645.88 本年年初未分配利润 177,446,778.45 113,086,754.87 加：本年净利润 120,298,311.59 100,135,498.21 可供分配利润 297,745,090.04 213,222,253.08 减：提取法定盈余公积 7,706,048.64 5,698,650.40 可供股东分配利润 290,039,041.40 207,523,602.68 减：提取任意盈余公积 15,412,097.29 11,397,300.81 应付普通股股利※2 55,352,630.85 24,601,169.30 年末未分配利润 219,274,313.26 171,525,132.57 ※1 其他转入 5,921,645.88 元，详见附注九、（一）37 ※2 系根据 2007 年度股东大会决议分配：以 2007 年 12 月 31 日的股本总额为基数，每 10 股 派发现金股利 1.50 元（含税）。 32． 营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 营业收入 5,043,735,031.26 3,967,106,275.92 其中：主营业务收入 4,904,538,248.27 3,902,964,296.19 其他业务收入 139,196,782.99 64,141,979.73 营业成本 4,243,987,796.28 3,384,431,334.22 其中：主营业务成本 4,238,473,528.27 3,378,739,873.47 其他业务成本 5,514,268.01 5,691,460.75 （2）按业务类别分项列示如下： 本年发生额 上年发生额 产品或业务类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 百货业 3,400,653,351.22 2,955,272,526.52 2,767,339,277.67 2,396,205,655.65 超市业 1,420,301,190.05 1,253,548,966.24 1,074,785,306.77 962,297,170.65 农产品交易市场 81,023,985.87 27,478,870.75 60,839,711.75 20,237,047.17 工程收入 2,559,721.13 2,173,164.76 其他业务收入 139,196,782.99 5,514,268.01 64,141,979.73 5,691,460.75 合计 5,043,735,031.26 4,243,987,796.28 3,967,106,275.92 3,384,431,334.22 其他业务收入较上年同期增长 117.01%，主要因子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司新 增门店收取的陈列费增加，其他主要因合并范围变动所致。 33． 营业税金及附加 税 种 本年发生额 上年发生额 营业税 10,377,246.80 5,576,999.37 86 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 消费税 10,976,485.23 7,967,426.38 城建税 8,699,018.70 6,470,660.63 教育费附加 3,781,087.73 2,825,912.83 地方教育费附加 1,169,646.68 923,636.41 其他税费 139,834.99 15,117.75 合计 35,143,320.13 23,779,753.37 34． 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 25,006,180.94 17,404,662.85 减：利息收入 13,317,098.32 11,242,107.80 手续费及其他 11,450,660.41 7,609,876.60 合计 23,139,743.03 13,772,431.65 35． 资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 1,322,777.64 -400,513.31 存货跌价损失 8,561,371.75 合计 9,884,149.39 -400,513.31 36． 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额 交易性金融资产 -15,568,639.47 15,213,891.83 合计 -15,568,639.47 15,213,891.83 37． 投资收益 投资收益按来源列示如下： 产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 2,724,860.20 3,683,161.15 以权益法核算年末按被投资单位实现净损益调整的金额 1,022,476.29 789,503.58 股票出售收益 1,764,771.37 6,125,537.44 其他投资收益※ 808,306.82 合计 6,320,414.68 10,598,202.17 87 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD ※其他投资收益： 系安徽百大运动休闲服饰商贸有限公司、舒城县茂源商贸有限责任公司转回 2007 年度由母 公司承担的超额亏损，以及蚌埠龙子湖合家福连锁超市有限公司本期清算收益；安徽百大运动休 闲服饰商贸有限公司、舒城县茂源商贸有限责任公司转回 2006 年度及以前由母公司承担的超额 亏损，转入年初未分配利润其他转入。 38． 营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置利得合计 103,745.41 246,114.44 其中：固定资产处置利得 103,745.41 246,114.44 债务重组利得 1,479,150.00 罚款收入 24,726.00 18,597.50 无法支付的应付款项 41,179.00 政府补助利得（※1） 4,224,513.35 860,080.33 赔偿金收入（※2） 5,500,000.00 41,111.00 其他 2,752,759.44 332,096.73 合计 12,605,744.20 3,018,329.00 ※1：本年政府补助利得明细如下： 金额 附加性 相关批准 批准 文件时 项 目 种类 限制 备注 本年数 上年数 文件 机关 效 条件 财企 质量按期可 安徽省 245,454.55 245,454.55 【2007】 无 无 追溯系统 财政厅 221 基础设施 312,000.00 90,000.00 同上 同上 无 无 商规发 万村千乡电 商务部 14,000.00 【2005】 无 无 下乡补助 财政部 302 号 铜陵市就 城镇就业 业再就业 铜陵市 510,625.78 无 无 补助 资金管理 财政局 暂行办法 抗雪灾专项 合肥市 1,000,000.00 无 无 资金 财政局 中央财政促 皖财建 安徽省 进服务业专 800,000.00 2008168 无 无 财政厅 项资金 号 铜陵市 铜商建 节能降耗补 商务 200,000.00 [2007]52 无 无 助 局、财 号 政局 88 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 黄山市 税收奖励 126,000.00 屯溪区 无 无 基金 财政局 黄山市 社保补助 39,058.80 屯溪区 无 无 财政局 皖商运字 食用油储 安徽省 236,000.00 〔2008〕 无 无 备补助 商务厅 130 号 现代流通 合肥市 业物流节 1,266,000.00 财政局 能补助 合计 4,224,513.35 860,080.33 ※2：赔偿金收入 5,500,000.00 元，详见附注十四、 （一）所述 39． 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置损失合计 1,147,382.04 6,130,302.32 其中：固定资产处置损失 1,147,382.04 6,130,302.32 固定资产清理损失 280.00 18,616.84 滞纳金及罚款支出 48,822.10 62,352.73 捐赠支出 1,446,093.10 423,066.00 赔偿金及违约金 600,000.00 47,274.01 其他 236,640.16 217,135.40 合计 3,479,217.40 6,898,747.30 40． 所得税 （1）所得税费用（收益）的组成 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 61,455,760.07 63,705,788.07 递延所得税费用 -8,506,725.22 4,033,030.44 合计 52,949,034.85 67,738,818.51 （2）本期所得税费用较上期有较大幅度减少主要因本期税务部门同意将以前年度购置国产设 备抵减企业所得税8,870,336.94元所致，其他主要因税率由33%下降至25%所致。 41． 现金流量表补充资料 （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 188,885,382.03 141,147,450.07 加：资产减值准备 9,884,149.39 -400,513.31 89 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 补充资料 本年金额 上年金额 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 65,399,424.81 54,036,586.56 无形资产摊销 5,569,952.79 5,254,065.92 长期待摊费用摊销 9,301,651.25 7,484,133.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 1,043,636.63 -246,114.44 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 6,130,302.32 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 15,568,639.47 -15,213,891.83 财务费用（收益以“－”号填列） 25,006,180.94 17,404,662.85 投资损失（收益以“－”号填列） -12,242,060.56 -10,598,202.17 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,592,711.84 790,566.41 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,914,013.38 3,242,464.03 存货的减少（增加以“－”号填列） -122,985,769.27 -43,837,812.24 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -42,545,144.64 28,674,921.61 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 521,379,837.23 187,243,856.81 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 655,759,154.85 381,112,475.74 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 1,076,048,466.25 736,867,105.08 减：现金的年初余额 736,867,105.08 552,865,630.34 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 339,181,361.17 184,001,474.74 （2）现金流量表其他项目 A、支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目 本年金额 上年金额 租赁费 53,079,348.56 40,706,442.02 水电费 56,418,889.18 38,536,138.97 保险费 927,659.80 975,513.48 差旅费 5,280,677.59 3,929,575.77 广告宣传费 16,245,436.37 10,149,089.79 修理费 31,808,105.59 8,060,782.38 办公费用 12,090,524.49 7,020,024.20 银行手续费等 11,450,660.41 7,609,876.60 合计 187,301,301.99 116,987,443.21 B、收到的其他与投资活动有关的现金 主要项目 本年金额 上年金额 90 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 合肥拓基房地产开发有限公司 82,654,348.08 蚌埠市国土资源局会计结算中心 14,500,000.00 舒城县茂源商都有限责任公司 17,277,400.00 合计 17,277,400.00 97,154,348.08 C、支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 六安新鸿意房地产开发有限公司 5,000,000.00 合肥拓基房地产开发有限公司 4,900,000.00 安徽省金大陆房地产开发有限公司 16,925,846.00 蚌埠财政支付中心 28,800,000.00 10,000,000.00 肥西土地收购中心 30,000,000.00 合计 33,800,000.00 61,825,846.00 D、支付的其他与筹资活动有关的现金 主要项目 本年金额 上年金额 舒城茂源商贸有限公司还集资款 1,884,771.20 合计 1,884,771.20 （二）母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 （1）应收账款按类别列示如下： 年末账面余额 类别 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大的应收款项 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收款项 其他不重大的应收款项 3,432,271.11 100.00 73,795.60 3,358,475.51 合 计 3,432,271.11 100.00 73,795.60 3,358,475.51 年初账面余额 类别 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大的应收款项 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收款项 其他不重大的应收款项 493,173.39 100.00 72,768.90 420,404.49 合 计 493,173.39 100.00 72,768.90 420,404.49 （2）应收账款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 3,254,544.02 94.82 2,865.99 3,251,678.03 91 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 1－2 年（含） - 2－3 年（含） - 3-4 年（含） - 4-5 年（含） - 5 年以上 177,727.09 5.18 70,929.61 106,797.48 合 计 3,432,271.11 100.00 73,795.60 3,358,475.51 年初账面余额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 315,446.30 63.96 1,839.29 313,607.01 1－2 年（含） 2－3 年（含） 3-4 年（含） 4-5 年（含） 5 年以上 177,727.09 36.04 70,929.61 106,797.48 合 计 493,173.39 100.00 72,768.90 420,404.49 （3）应收账款按客户类别列示如下： 年末账面余额 年初账面 客户类别 账面余额 欠款年限 占总额比例% 余额 合肥百货大楼集团六安百大金商都购物 1,657,968.90 1 年以内 48.31 中心有限责任公司 淮南百大商厦有限公司 1,453,275.62 1 年以内 42.34 工行信用卡 132,520.85 1 年以内 3.86 合肥商业大厦有限责任公司 106,797.48 5 年以上 3.11 106,797.48 上海森茂公司 70,929.61 5 年以上 2.07 70,929.61 合 计 3,421,492.46 99.69 177,727.09 注：截至 2008 年 12 月 31 日止，应收账款余额前五名的客户应收金额合计 3,421,492.46 元， 占应收账款总额的比例为 99.69%。 （4）应收账款坏账准备变动情况 本年减少 项 目 年初账面余额 本年增加 年末账面余额 转回 转销 应收账款 72,768.90 1,026.70 73,795.60 合计 72,768.90 1,026.70 73,795.60 2、其他应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下： 年末账面余额 类别 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 119,374,223.50 90.49 119,374,223.50 单项金额不重大但按信用风险特征组 - 合后该组合的风险较大的其他应收款 92 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 其他不重大的其他应收款 12,542,179.06 9.51 5,402,174.77 7,140,004.29 合 计 131,916,402.56 100.00 5,402,174.77 126,514,227.79 年初账面余额 类别 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 172,427,095.35 89.83 172,427,095.35 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 19,522,966.48 10.17 4,416,218.11 15,106,748.37 合 计 191,950,061.83 100.00 4,416,218.11 187,533,843.72 （2）其他应收款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 124,444,894.43 94.34 24,292.17 124,420,602.26 1－2 年（含） 2,042,417.30 1.55 101,520.02 1,940,897.28 2－3 年（含） 73,538.60 0.06 7,353.86 66,184.74 3-4 年（含） 1,409.10 0.00 281.82 1,127.28 4-5 年（含） 170,832.47 0.13 85,416.24 85,416.23 5 年以上 5,183,310.66 3.92 5,183,310.66 - 合 计 131,916,402.56 100.00 5,402,174.77 126,514,227.79 年初账面余额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 187,399,028.55 97.63 236,123.97 187,162,904.58 1－2 年（含） 74,019.60 0.04 3,700.98 70,318.62 2－3 年（含） 72,015.95 0.04 7,201.59 64,814.36 3-4 年（含） 270,792.35 0.14 54,158.47 216,633.88 4-5 年（含） 38,344.56 0.02 19,172.28 19,172.28 5 年以上 4,095,860.82 2.13 4,095,860.82 合 计 191,950,061.83 100.00 4,416,218.11 187,533,843.72 其他应收款 5 年以上变动主要因将预付无锡小天鹅 5 年以上货款转入其他应收款全额计提坏 帐准备所致。 （3）其他应收款前五名列示如下： 年末账面余额 年初账面 单位名称 性质或 占总额 账面余额 欠款年限 余额 内容 比例% 蚌埠百大置业有限责任公司 38,800,000.00 往来款 1 年以内 29.41 安徽百大中央购物中心有限公司 22,304,999.75 往来款 1 年以内 16.91 22,300,165.40 合百集团黄山百大商厦有限公司 17,552,975.00 往来款 1 年以内 13.31 26,249,555.83 合肥百大合家福连锁超市股份有限公司 12,356,576.03 往来款 1 年以内 9.37 50,390,960.46 安徽百大电器连锁有限公司 11,915,231.42 往来款 1 年以内 9.03 8,542,847.36 合 计 102,929,782.20 78.03 107,483,529.05 注：截至 2008 年 12 月 31 日止，其他应收款余额前五名的单位应收金额合计 102,929,782.20 元，占其他应收款总额的比例为 78.03%。 93 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD （4）其他应收款坏账准备变动情况 本年减少 项 目 年初账面余额 本年增加 年末账面余额 转回 转销 其他应收款 4,416,218.11 985,956.66 5,402,174.77 合计 4,416,218.11 985,956.66 5,402,174.77 （5）截至 2008 年 12 月 31 日止，其他应收款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决 权股份的股东单位欠款；关联方其他应收款占其他应收款总额的比例详见本附注十、 （三）所述。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 对子公司投资 236,897,229.84 119,970,000.00 - 356,867,229.84 对合营企业投资 - 对联营企业投资 12,009,926.74 1,022,476.29 735,000.00 12,297,403.03 对其他企业投资 60,985,758.55 - 200,000.00 60,785,758.55 合计 309,892,915.13 120,992,476.29 935,000.00 429,950,391.42 减：长期股权投资减值准备 净额 309,892,915.13 120,992,476.29 935,000.00 429,950,391.42 （2）按成本法核算的长期股权投资 持股 年初账面 年末账面 表决权 被投资单位名称 初始金额 本年增加 本年减少 比例 余额 余额 比例% % 合肥文语科技有限责任公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 7.25 7.25 徽商银行 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 0.746 0.746 合肥高新股份有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 5.45 5.45 合肥拓基物业管理有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 20.00 20.00 合肥拓基房地产开发有限公司 12,285,758.55 12,285,758.55 12,285,758.55 19.60 19.60 合肥科技农村商业银行 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 7.9475 7.9475 合肥鼓楼商厦有限责任公司 72,100,000.00 72,100,000.00 72,100,000.00 72.99 72.99 合肥百货大楼集团商业大厦有限责 69,975,291.38 69,975,291.38 69,975,291.38 90.81 90.81 安徽百大合家福连锁超市有限公司 39,475,962.85 39,475,962.85 39,475,962.85 48.27 48.27 合肥合鑫商贸有限责任公司 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 75.00 75.00 合肥周谷堆家产品批发市场股份有 20,836,425.90 20,874,000.00 20,874,000.00 52.19 52.19 合肥百大集团铜陵合百商厦有限责 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 40.00 40.00 合肥百大集团蚌埠百货大楼有限责 4,505,000.00 6,755,000.00 6,755,000.00 45.00 45.00 安徽百大运动休闲服饰商贸有限公 900,000.00 900,000.00 1,100,000.00 2,000,000.00 100.00 100.00 合百集团黄山百大商厦有限公司 2,648,585.70 3,716,975.61 3,716,975.61 40.00 40.00 安徽百大电器连锁有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 45.00 45.00 亳州百大合家福连锁超市有限责任 700,000.00 700,000.00 700,000.00 35.00 35.00 安徽百大中央购物中心有限公司 2,800,000.00 2,800,000.00 2,800,000.00 35.00 35.00 铜陵百大合家福连锁超市有限责任 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 33.33 33.33 94 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 合肥百大集团蚌埠合百商厦有限责 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00 100.00 淮南百大商厦有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00 蚌埠百大置业有限责任公司 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 45.00 45.00 合肥百货大楼集团六安百大金商都 购物中心有限责任公司 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00 51.00 51.00 安徽百大质诚装饰广告工程有限公 500,000.00 500,000.00 500,000.00 50.00 50.00 合肥百大购物中心有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 50.00 50.00 合肥鼓楼高新商厦有限责任公司 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00 80.00 80.00 安徽百大乐普生商厦有限责任公司 88,970,000.00 88,970,000.00 88,970,000.00 60.00 60.00 合 计 413,397,024.38 297,882,988.39 119,970,000.00 200,000.00 417,652,988.39 （3）按权益法核算的长期股权投资 追加投资额 持有的表决权 累计现金 被投资单位名称 持股比例 初始投资额 （减：股权出让 权益累计增减额 比例 红利 额） 合肥永信信息产业股份有限公司 32.94% 32.94% 10,500,000.00 2,532,403.03 735,000.00 合 计 10,500,000.00 2,532,403.03 735,000.00 （续上表） 被投资单位名称 年初账面余额 本年权益增减额 本年现金红利 年末账面余额 合肥永信信息产业股份有限公司 12,009,926.74 1,022,476.29 735,000.00 12,297,403.03 合 计 12,009,926.74 1,022,476.29 735,000.00 12,297,403.03 （4）本年末本公司长期股权投资未出现减值迹象，无需计提减值准备。 4、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 营业收入 1,669,969,511.04 1,344,261,462.80 其中：主营业务收入 1,633,682,064.45 1,325,960,805.58 其他业务收入 36,287,446.59 18,300,657.22 营业成本 1,551,219,629.46 1,249,252,698.08 其中：主营业务成本 1,546,585,719.58 1,243,981,948.09 其他业务成本 4,633,909.88 5,270,749.99 （2）按业务类别分项列示如下： 本年发生额 上年发生额 产品或业务类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 百货业 1,633,682,064.45 1,546,585,719.58 1,325,960,805.58 1,243,981,948.09 其他业务收入 36,287,446.59 4,633,909.88 18,300,657.22 5,270,749.99 合计 1,669,969,511.04 1,551,219,629.46 1,344,261,462.80 1,249,252,698.08 5、投资收益 投资收益按来源列示如下： 95 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 51,870,111.79 20,361,055.59 交易性金融资产处置收益 6,125,537.44 年末调整的被投资单位所有者权益净增减额 1,022,476.29 789,503.58 合 计 52,892,588.08 27,276,096.61 十、 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．前两大股东 组织机构 表决权 名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 代码 比例 合肥市建设投资控股（集团） 合肥 资本运营 560,300 万元 23.84% 23.84% 有限公司 合肥兴泰控股集团有限公司 合肥 资本运营 87,000 万元 719967546 15.80% 15.80% 本公司于2008 年9 月2 日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司关于公司国有 股份《证券过户登记确认书》。本公司原第一大股东合肥商业投资控股有限公司持有的本公司国 有股87,980,881 股（占本公司总股本的23.84%）已完成过户登记手续，该股份已全部过户至合 肥市建设投资控股（集团）有限公司。合肥市建设投资控股（集团）有限公司成为本公司第一大 股东。此次股权划转完成后，公司总股本不发生变化，合肥商业投资控股有限公司不再持有本公 司股份，合肥市建设投资控股（集团）有限公司持有公司87,980,881股，持股比例为23.84%，成 为公司第一大股东，公司实际控制人不变，仍为合肥市国有资产监督管理委员会。 2．子公司 子公司情况详见本附注七、企业合并及合并财务报表之（一）。 3．联营企业 联营企业情况详见本附注八、联营企业。 （二）关联方交易 1． 销售商品或提供劳务 本期无需披露的关联方销售商品或提供劳务行为。 2． 销售商品以外的其他资产 本期无需披露的销售商品以外的其他资产。 3． 购买商品或接受劳务 96 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 本期无需披露的关联方购买商品或接受劳务行为。 4． 购买商品以外的其他资产 2007 年 10 月 9 日，本公司与关联方合肥拓基房地产开发有限公司共同参与肥西县国有土地 使用权挂牌出让竞买，保证金 3000 万元由本公司支付给肥西县土地收购储备中心。2007 年 11 月 30 日，本公司与关联方合肥拓基房地产开发有限公司被确定为国有土地使用权挂牌出让 [2007]19 号地块 63.98 亩的受让人。2008 年 11 月 20 日，本公司与关联方合肥拓基房地产开发有 限公司共同与肥西县国土资源局签订国有土地使用权出让合同，受让宗地编号为肥西〔2007〕19 号，总面积 39452.944m2，出让金总额为人民币 10045.805 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，本公 司已支付土地出让金款 3000 万元。 5． 提供担保 详见附注十一、（一）所述。 6． 接受担保 详见附注十一、（一）所述。 7． 收取资金资产占用费 关联方名称 本年金额 上年金额 备注 合肥拓基房地产开发有限公司 398,330.00 占用资金 舒城县茂源商都有限责任公司 1,277,400.00 212,115.00 占用资金 合计 1,277,400.00 610,445.00 （三）关联方往来款项余额 年末账面余额 年初账面余额 关联方名称 科目名称 金额 比例% 原因 金额 比例% 舒城县茂源商都有限责任公司 应收账款 3,583,184.39 19.20 未结算 舒城县茂源商都有限责任公司 其他应收款 3,870,391.18 5.54 未结算 合肥拓基房地产开发有限公司 其他应付款 1,644,802.46 1.22 未结算 2,829,054.00 3.24 十一、 或有事项 （一）或有负债 1．对外担保 被本公司兼并的原蚌埠市百货大楼为蚌埠市化工总公司借款 1,119.80 万元提供担保。2005 年 3 月 5 日，蚌埠市工业商贸国有资产营运公司出具《关于有关蚌埠化工总公司担保问题的函》， 承诺“原蚌埠市百货大楼在转让前对外贷款担保，以及其他所有涉及的或有负债与重组后转体无 关，由我公司承担全部责任，并负责按有关规定予以解除”。 2009 年 2 月 23 日，蚌埠市工业商 97 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 贸国有资产营运公司出具《关于原蚌埠市百货大楼为蚌埠市化工总公司提供贷款担保情况的说 明》，说明蚌埠市化工总公司正处于改制阶段，相关银行贷款正在申请办理核销和债务重组，近 期有望得到解决，蚌埠市工业商贸国有资产营运公司再次承诺“此项担保由我公司负责解除，并 承担全部责任和由此带来的相关损失”。 2．关联方担保 本公司为子公司安徽百大电器连锁有限公司应付银行承兑汇票11,000.00万元提供担保；本公 司为子公司合肥鼓楼商厦有限责任公司应付银行承兑汇票4,000.00万元提供担保。 （二）除存在上述或有事项外，截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重大 或有事项。 十二、 承诺事项 本公司子公司合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司以蚌埠市淮河路 968 号商厦 一、二、五、七至十层以及相应的土地作为抵押物取得借款人民币 7,700.00 万元； 本公司以所持有合肥永信信息产业股份有限公司 1,050.00 万元的股权作为抵押，取得 国债地方转贷资金 814.00 万元； 本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司以位于高新区香格里拉广场一期合家 福超市房产（房产权合产字第 105899 号）作为抵押，获得招商银行合肥分行 6,000.00 万元的授 信额度（授信协议：2008 年合营授字第 91080702 号），用于流动资金贷款和开具银行承兑汇票。 同时，该公司以该房产作为抵押，与招商银行合肥分行签订最高额抵押借款合同(2008 合营保字 第 91080702 号)，获得短期借款 4,000.00 万元，抵押期限自 2008 年 7 月 24 日至 2011 年 7 月 1 日止。 本公司子公司安徽百大乐普生商厦有限责任公司以总面积 13,958.59 平方米，权证号为合产 字第 107983 号至 107990 号的房产设定抵押，取得抵押借款 4,820.00 万元，抵押约定期限自 2008 年 1 月 16 日至 2011 年 11 月 20 日止。 本公司子公司合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司将位于铜陵市长江中路 785 号 的铜陵合百商厦房产（房地权铜房[2008]字第 008226 号，建筑面积 32362.94 平方米，土地使用 权面积 10332.49 平方米）抵押给中信银行合肥分行，签订最高额抵押借款合同，取得抵押借款 3,000.00 万元。 根 据 合肥 市财 政 局与 本公 司 子公 司合 肥 周谷 堆农 产 品批 发市 场 达成 的《 资 产抵 押协 议》，本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场以其所持有的房屋所有权证（合肥市房权 证字第 022798 号、第 060793 号）作为抵押，取得地方财政配套贴息资金 550.00 万元。 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。 十三、资产负债表日后事项的非调整事项 98 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 其他事项 根据公司五届十二次董事会利润分配预案及资本公积、任意盈余公积金转增股本预 案：1、以 2008 年 12 月 31 日的股本 369,017,539 为基数，每 10 股派发现金股利 1.50 元 （含税）；2、以 2008 年 12 月 31 日的股本 369,017,539 股为基数，每 10 股以资本公积金 转增 2 股，以任意盈余公积金转增 1 股；3、本利润分配预案需报请股东大会批准后执行。 十四、其他重要事项 （一）2008 年 5 月 14 日，本公司子公司安徽百大运动休闲服饰商贸有限公司与合肥依立腾 服饰有限责任公司签订《房屋租赁终止协议》 。 2005 年 6 月 1 日，合肥依立腾服饰有限责任公司（甲方）与安徽百大运动休闲服饰商贸有 ，甲方将其位于安徽省合肥市淮河路 21 号的房屋租赁给乙 限公司（乙方）签订《房屋租赁合同》 方用于商业经营。租赁期限 10 年，即从 2005 年 06 月 01 日开始至 2015 年 06 月 01 日止。现因 甲方自身业务发展需要，拟收回该房屋，经与乙方充分协商，双方同意终止该房屋租赁，并达成 如下协议：终止日期为 2008 年 6 月 1 日，甲方应赔偿乙方损失 550 万元，于 2008 年 11 月 30 日前付清。 （二）本公司之子公司蚌埠龙子湖合家福连锁超市有限责任公司（以下简称龙子湖合家福）， 于 2008 年 7 月 25 日召开股东会，作出解散龙子湖合家福的决议，同时成立清算组负责相关事宜。 2008 年 8 月蚌埠龙子湖完成了清算工作。2008 年 9 月 17 日，蚌埠市工商行政管理局以（蚌）登 记企销字[2008]第 80 号《准予注销登记通知书》注销了蚌埠龙子湖。 （三）2008 年 12 月 10 日，本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司作出会议决 定，自 2008 年 12 月 25 日起终止与舒城县茂源商都有限责任公司其他股东的合作，转让所持有的 舒城县茂源商都有限责任公司的 70%的股权。同时决定在转让股权前，先清理与舒城县茂源商都 有限责任公司所有往来款项，并签订还款协议，约定还款期限。原派驻舒城县茂源商都有限责任 公司的管理人员自 2008 年 12 月 26 日起撤出。 十五、补充资料 非经常性损益 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号――非经常性损益（2007 年修订）》（“会计字[2007]9 号”），本公司非经常性损益如下： 项目 本年数 上年数 非经常性收入项目： 1、非流动资产处置收益 103,745.41 246,114.44 2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3、计入当期损益的政府补助 4,224,513.35 860,080.33 99 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 项目 本年数 上年数 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,730,464.58 398,330.00 5、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 15,213,891.83 债产生的公允价值变动收益 6、投资性房地产公允价值变动收益 7、企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净 资产公允价值产生的收益 1,350,721.50 8、非货币资产交换收益（不包括存货交换产生的损益） 9、委托投资收益 10、债务重组收益 1,479,150.00 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的收益 12、同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净利 13、营业外收入中的其他项目 6,926,763.94 432,984.23 14、股票出售收益及购置国产设备抵减企业所得税 10,635,108.31 6,125,537.44 小计 25,971,317.09 24,756,088.27 非经常性支出项目： 1、非流动资产处置损失 1,147,382.04 6,130,302.32 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债产生的公允价值变动损失 15,568,639.47 3、投资性房地产公允价值变动损失 4、非货币资产交换损失（不包括存货交换产生的损失） 5、委托投资损失 6、债务重组损失 7、因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 8、与公司主营业务无关的预计负债产生的损失 9、企业重组费用 10、营业外支出中的其他项目 2,331,835.36 768,444.98 11、其他 小计 19,047,856.87 6,898,747.30 影响利润总额 6,923,460.22 17,857,340.97 减：所得税费用 -486,719.18 4,675,811.17 非经常性损益净额(影响净利润) 7,410,179.40 13,181,529.80 其中：影响少数股东损益 3,796,939.38 -175,241.30 影响归属于母公司普通股股东净利润 3,613,240.02 13,356,771.10 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 116,685,071.57 86,778,727.11 （四）净资产收益率和每股收益 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和 每股收益的计算及披露（2007 年修订）》 、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号――非 经常性损益（2007 年修订）》要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 1、计算结果 100 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 本年数 报告期利润 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 13.72% 14.36% 0.3260 0.3260 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ） 13.31% 13.93% 0.3162 0.3162 上年数 报告期利润 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 12.44 13.08 0.2714 0.2714 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ） 10.78 11.33 0.2352 0.2352 2、每股收益的计算过程 项目 序号 本年数 上年数 归属于本公司普通股股东的净利润 1 120,298,311.59 100,135,498.21 扣除所得税影响后归属于母公司普通 2 3,613,240.02 13,356,771.10 股股东净利润的非经常性损益 归属于本公司普通股股东、扣除非经常 3=1-2 116,685,071.57 86,778,727.11 性损益后的净利润 年初股份总数 4 369,017,539.00 246,011,693.00 公积金转增股本或股票股利分配等增 5 123,005,846.00 加股份数 6 发行新股或债转股等增加股份数 6 6 7 发行新股或债转股等增加股份下一月 7 份起至报告期年末的月份数 7 报告期因回购或缩股等减少股份数 8 减少股份下一月份起至报告期年末的 9 月份数 报告期月份数 10 12 12 发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 369,017,539.00 369,017,539.00 基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.3260 0.2714 基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.3162 0.2352 已确认为费用的稀释性潜在普通股利 14 息 所得税率 15 101 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 项目 序号 本年数 上年数 转换费用 16 认股权证、期权行权增加股份数 17 稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-16)×(1-15)]÷(11+17) 0.3260 0.2714 19=[3+(14－16) 稀释每股收益（Ⅱ） 0.3162 0.2352 ×(1-15)]÷(11+17) 十六、财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于2008年4月14日决议批准。 根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。 102 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 以上备查文件均完整置于公司证券发展部。 合肥百货大楼集团股份有限公司 董事长签字：郑晓燕 二○○九年四月十六日 103