宝光股份(600379)2001年年度报告

陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌｔｄ． ２００１ 年年度报告 宝 光 股 份 二零零二年四月编制 宝光股份 2001 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 董事牛清华先生、闫仁宗先生未参加第一届董事会第十五次会议。牛清华 先生授权委托孙学成先生、闫仁宗先生授权委托詹治林先生对本次董事会会议 议案进行表决。 第１页 宝光股份 2001 年年度报告 目 录 第一部分 公司基本情况简介……………………………………………３ 第二部分 会计数据和业务数据摘要……………………………………３ 第三部分 股本变动及股东情况…………………………………………５ 第四部分 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………６ 第五部分 公司治理结构…………………………………………………８ 第六部分 股东大会情况简介……………………………………………１０ 第七部分 董事会报告……………………………………………………１１ 第八部分 监事会报告……………………………………………………１６ 第九部分 重要事项………………………………………………………１７ 第十部分 财务报告………………………………………………………２０ 附 件 备查文件目录…………………………………………………５３ 第２页 宝光股份 2001 年年度报告 第一部分 公司基本情况简介 １、 公司法定中文名称：陕西宝光真空电器股份有限公司 中文名称缩写：宝光股份 法定英文名称：Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌｔｄ 英文名称缩写：ＢＶＥＡ ２、公司法定代表人：杨宝立 ３、公司董事会秘书：金宝长 公司证券事务代表：沈红刚 联系电话：０９１７— ６７８８５２８ 传 真：０９１７— ６７８８５２８ 互联网网址：ｗｗｗ．ｂａｏｇｕａｎｇ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｏｆｆｉｃｅ＠ｂａｏｇｕａｎｇ．ｃｏｍ．ｃｎ 联系地址：陕西省宝鸡市高新技术开发区英达路五号 ４、公司注册地址：陕西省宝鸡市高新技术开发区英达路五号 公司办公地址：陕西省宝鸡市高新技术开发区英达路五号 邮政编码：７１０００６ 公司电子信箱：ｏｆｆｉｃｅ＠ｂａｏｇｕａｎｇ．ｃｏｍ．ｃｎ ５、定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地点：陕西宝光真空电器股份有限公司董事会秘书办公室 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：宝光股份 股票代码：６００３７９ ７、公司首次注册登记日期：1997 年 12 月 31 日 变更注册登记日期：2002 年元月 7 日 公司注册登记地点：陕西省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：６100001005450 公司税务登记号码：610321709901893 会计师事务所办公地址：陕西省西安市五星街 ３６ 号 第二部分 会计数据和业务摘要 一、本年度主要的会计数据： 单位：元 项 目 ２００１ 年数据 利润总额 １５，６２５，８３６．３９ 净利润 １２，４８７，０００．４１ 扣除非经常性损益的净利润＊ １３，５００，１４３．３５ 主营业务利润 ９０，３１３，５０８．８６ 其他业务利润 ２，９８６，０９７．６１ 营业利润 １５，７６２，３３２．２３ 投资收益 ０．００ 补贴收入 ９８，５００．００ 营业外收支净额 －２３４，９９５．８４ 经营活动产生的现金流量净额 ５，９９３，３４３．４１ 现金及现金等价物净增加额 １５８，１０１，０７６．８１ 第３页 宝光股份 2001 年年度报告 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额： （１）营业外收入： ４５，０７６．３２ （２）营业外支出：２８０，０７２．１６ （３）补贴收入： ９８，５００．００ （４）流动资产盘亏：９１５，２８８．１３ 二、公司最近三年主要会计数据和财务指标： 单位：元 财 务 指 标 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 主营业务收入（元） ２４０，３５４，９０５．６７ ２１６，７１９，４６９．０８ １７０，４７７，１７１．８０ 净利润（元） １２，４８７，０００．４１ ６，２８３，７９３．３６ ３，４０６，０４８．１２ 总资产（元） ５１２，５０３，１９１．４２ ３３６，０３７，６３１．６３ ３２６，６９７，４９２．０６ 股东权益（元） ２４８，２９３，７５８．２６ １０７，４２９，７９８．００ ９８，１６４，２０９．８５ 每股收益（元／股） ０．０７９０ ０．０５８２ ０．０３１５ 每股收益（加权）（元／股） ０．１１５６ ０．０５８２ ０．０３１５ 扣除非经常性损益每股收益（元／股） ０．０８５４ ０．０５５８ ０．０３４６ 每股净资产（元／股） １．５７１５ ０．９９４７ ０．９０８９ 调整后每股净资产（元／股） １．４６６８ ０．８８２４ ０．７７２４ 每股经营活动产生的现金流量净额（元） ０．０３７９ ０．０５５０ ０．００５５ 净资产收益率（摊薄）（％） ５．０２９ ５．８４９ ３．４７０ 净资产收益率（加权）（％） １１．１１ ６．２０ ３．１８ 扣除非经常性损益净资产收益率（％） ５．４４ ５．６１ ３．８１ 三、报告期内利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３６．３７ ８０．３８ ０．５７１６ ０．８３６２ 营业利润 ６．３５ １４．０３ ０．０９９８ ０．１４５９ 净利润 ５．０３ １１．１１ ０．０７９０ ０．１１５６ 扣除非经营性 ５．４４ １２．０２ ０．０８５４ ０．１２５０ 损益后的利润 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编 报规则（第 ９ 号）》要求计算的。 四、本年度股东权益变动情况： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 １０８，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ １５８，０００，０００．００ 发行新股 资本公积 ８８，０３５，７９４．８１ ７，０２１，６５６．８８ ８１，０１４，１３７．９３ 发行新股溢价 盈余公积 ３，１１２，２００．４７ １，８７３，０５０．０６ ４，９８５，２５０．５３ 提取净利润的 １５％ 其中：法定公益金 １，０３７，３９９．１５ ６２４，３５０．０２ １，６６１，７４９．１７ 提取净利润的 ５％ 未分配利润 （３，６８２，４０２．４７） １２，４８７，０００．４１ ４，５１０，２２８．１４ ４，２９４，３６９．８０ 当期利润增加 股东权益合计 １０７，４２９，７８９．００ １５２，３９５，８４５．２８ １１，５３１，８８５．０２ ２４８，２９３，７５８．２６ 当期利润增加 第４页 宝光股份 2001 年年度报告 第三部分 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 公司股份变动情况表： １９９９ 年—２００１ 年公司股份变动情况 数量单位：万股 ２００１ 年 １—１２ 月 变 动 增 减 （＋．－） 项 目 １９９９． ２０００． ２００１． 公积金 股份类型 １２．３１ １２．３１ 配股 送股 增发 其他 小计 １２．３１ 转股 一．未上市流通股份 １．发起人股份 １０，８００ １０，８００ １０，８００ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 １０，８００ １０，８００ １０，８００ 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 １０，８００ １０，８００ １０，８００ 二．已上市流通股份 １．人民币普通股 ５０００ ５０００ ５０００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 ５０００ ５０００ ５０００ 三．股份总数 １０，８００ １０，８００ １５，８００ 二、股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]47 号文核准，公司于 2001 年 12 月 24 日向社会公开发行 5000 万股面值 1 元的人民币普通股，发行价格 2.76 元/股。2002 年 1 月 16 日公司股票在上海证券交易所上市交易。 三、主要股东情况介绍 １、截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数 ４０９６９ 户； ２、 报告期末公司前 １０ 名股东持股情况： 名 期末持 增减变 持股比例 质押冻 股份 股东名称 次 股数量 动情况 （％） 结情况 性质 １ 陕西宝光集团有限公司 ６０００ 万股 无 ３７．９７％ 无 国有法人股 ２ 宝鸡宝群动力有限责任公司 ２３００ 万股 无 １４．５６％ 无 社会法人股 ３ 国投电子公司 １０００ 万股 无 ６．３３％ 无 国有法人股 陕西省技术进步投资有限责 ４ １０００ 万股 无 ６．３３％ 无 国有法人股 任公司 ５ 中国租赁有限公司 ５００ 万股 无 ３．１６％ 无 社会法人股 ６ 南方稳健 ６３．８ 万股 无 ０．４０％ 不详 流通股 ７ 华安创新 ６０ 万股 无 ０．３８％ 不详 流通股 ８ 华夏成长 ５５．７ 万股 无 ０．３５％ 不详 流通股 ９ 天元基金 ３７．１ 万股 无 ０．２３％ 不详 流通股 １０ 开元基金 ３２ 万股 无 ０．２０％ 不详 流通股 第５页 宝光股份 2001 年年度报告 注：①持股 ５％以上股份的股东所持股份没有发生质押、冻结等情况； ②公司发起人股东未转让所持本公司股份； ③前十名股东中，第一名股东和第二名股东之间存在关联关系，且前两名 股东与其他股东之间不存在关联关系；公司无法确定第 ３ 名至第 １０ 名股东之间 是否存在关联关系。 ３、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：陕西宝光集团有限公司 法定代表人：佟绍成 公司成立日期：１９９７ 年 ９ 月 ２９ 日， 注册资本： 壹亿壹仟万元人民币 公司类型：有限责任公司（国有独资公司） 经营范围：电真空器件高、中、低压设备，电子玻璃，石墨制品的制造、 销售、研制、开发。 ４、公司控股股东的实际控制人情况介绍： 本公司控股股东陕西宝光集团有限公司是国有独资公司，行政管理隶属于 陕西省信息产业厅，国有资产授权管理者为陕西省财政厅。 注：报告期内，本公司控股股东未发生变化。 ５、其他持股 １０％（含 １０％）以上的法人股东 股东名称：宝鸡宝群动力有限责任公司 法定代表人：魏广元 公司成立日期：１９９７ 年 １０ 月 １８ 日， 注册资本：陆仟零叁拾万元人民币 公司类型：有限责任公司 经营范围：生产销售工业气体及二次能源供应，安装、维修、调试动力设 备和专用设备，技术咨询服务，房地产开发，三产开发，商贸服务。 第四部分 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日 持股数量 杨宝立 男 董事长 ５５ ２０００．１１－２０００．１２ ０ 詹治林 男 副董事长 ５７ １９９７．１２－２０００．１２ ０ 李明鑫 男 董事、总经理 ５１ １９９７．１２－２０００．１２ ０ 孙学成 男 董事 ５６ １９９７．１２－２０００．１２ ０ 孙海涛 男 董事 ５６ １９９７．１２－２０００．１２ ０ 魏广元 男 董事 ４８ １９９７．１２－２０００．１２ ０ 阎仁宗 男 董事 ４９ １９９７．１２－２０００．１２ ０ 原孝锺 男 董事 ７４ １９９７．１２－２０００．１２ ０ 牛清华 男 董事 ４３ １９９７．１２－２０００．１２ ０ 佟绍成 男 监事会主席 ４９ ２０００．１１－２０００．１２ ０ 王昊文 男 监事 ４２ １９９７．１２－２０００．１２ ０ 周彦溪 男 监事 ５３ １９９７．１２－２０００．１２ ０ 郭长喜 男 监事 ５０ １９９７．１２－２０００．１２ ０ 第６页 宝光股份 2001 年年度报告 白西龙 男 监事 ３９ １９９７．１２－２０００．１２ ０ 顾丕骥 男 副总经理 ５６ １９９７．１２－２０００．１２ ０ 周 锋 男 副总经理 ３９ １９９７．１２－２０００．１２ ０ 毛玉田 男 财务总监 ４４ １９９９．０２－２０００．１２ ０ 金宝长 男 董事会秘书 ５４ １９９７．１２－２０００．１２ ０ 注：鉴于 ２０００ 年—２００１ 年期间，公司申报公开发行股票，董事会、监事会未换届， 换届工作将在 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前进行。 注：董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 副董事长詹治林先生在公司控股股东陕西宝光集团有限公司任总会计师； 董事孙学成先生在公司控股股东陕西宝光集团有限公司任工会主席； 董事孙海涛先生在公司控股股东陕西宝光集团有限公司任副总经理； 董事魏广元先生任宝鸡宝群动力有限公司法定代表人； 董事阎仁宗先生任国投电子公司副总经理； 董事原孝锺先生任中国租赁公司顾问； 董事牛清华先生任陕西省技术进步投资有限公司副总经理。 监事会主席佟绍成先生在公司控股股东陕西宝光集团有限公司任董事长； 监事王昊文先生任陕西省技术进步投资有限公司副总经理； 监事周彦溪先生在公司控股股东陕西宝光集团有限公司任副总经理； 二、董事、监事、高级管理人员与技术负责人其他有关情况 工资、奖金 姓名 职务 领取单位 其它待遇 及津贴（元） 杨宝立 董事长 ８７，１１４ 股份公司 无 詹治林 副董事长 ６９，６９１ 股份公司 无 李明鑫 董事兼总经理 ６９，６９１ 股份公司 无 孙学成 董事 ６９，６９１ 陕西宝光集团有限公司 无 孙海涛 董事 ６９，６９１ 股份公司 无 魏广元 董事 ２４，７７６ 宝群动力 无 阎仁宗 董事 ３０，０００ 国投电子公司 无 原孝锺 董事 ５２，０００ 中国租赁有限公司 无 陕西省技术进步投资有 牛清华 董事 １５，０００ 无 限责任公司 佟绍成 监事会主席 ８７，１１４ 陕西宝光集团有限公司 无 陕西省技术进步投资有 王昊文 监事 １５，０００ 无 限责任公司 周彦溪 监事 ６９，６９１ 陕西宝光集团有限公司 无 郭长喜 监事 ２３，７９２ 股份公司 无 白西龙 监事 ２０，６８４ 股份公司 无 第７页 宝光股份 2001 年年度报告 顾丕骥 副总经理 ６９，６９１ 股份公司 无 周 锋 副总经理 ６９，６９１ 股份公司 无 毛玉田 财务总监 ２４，０８０ 股份公司 无 金宝长 董事会秘书 ２３，６００ 股份公司 无 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为：５２７，７２５．００ 元，金额最高的前三名董事报酬总额为：２２６，４９６．００ 元，金额最高的前三名高 级管理人员的报酬总额为 ２０９，０７３．００ 元。 本年度公司董事 ９ 名（其中一名董事兼任公司总经理），监事 ５ 名，经理层 ４ 名，董事会秘书 １ 名，现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额 ８９０，９９７．００ 元，在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员共 １０ 人，具 体情况见下表： 年度报酬 ５ 万元以上 ２．５ 万元以下 人 数 ６ ４ 类 别 董事 ４ 名、高级管理人员 ２ 名 监事 ２ 名、高级管理人员 ２ 名 报告期内公司未设立独立董事。 三、董事、监事、高级管理人员离任情况 公司报告期内无董事、监事、高级管理人员离任情况 四、公司员工情况 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有职工 １４８８ 名，其中生产人员 １００９ 名， 占职工总数的 ６７．８１％；供销人员 １３２ 名，占职工总数的 ８．８７％；技术人员 １９０ 名，占职工总数的 １２．７７％；财务人员 ２８ 名，占职工总数的 １．８８％；其它人员 １２９ 名，占职工总数的 ８．６７％；具有高级职称的 ７３ 名，占职工总数的 ４．９１％；中级 职称的 ２０６ 名，占职工总数的 １３．８４％；具有大专及以上学历的 ４２９ 名，占职工总 数的 ２８．８３％。 第五部分 公司治理结构 一、公司治理的实际状况与上市公司的规范性文件对比情况 公司本着保护广大投资者权益的原则，按照《公司法》、《证券法》、《公司 章程》以及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，规范运 作行为，保护公司及股东的利益，健全现代企业制度。公司已制定了《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》等一系列完善公司治理机 构的规则、制度。２００２ 年公司新上市，为适应公司发展的需要，公司将重新修 订《公司章程》、《内部控制制度》、 《股东大会会议议事规则》、《董事会议事规 则》及《总经理工作细则》，为公司以后的持续、稳定发展奠定良好基础。 １、 关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平 等地位，确保所有股东充分行使自己的权利；公司能够严格按照规定召集、召 开股东大会； ２、 关于控股股东与上市公司的关系：本公司控股股东严格按照《公司章程》 第８页 宝光股份 2001 年年度报告 的规定行使其应享有的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动 的行为；公司在业务、人员、资产、机构和财务上与控股股东单位完全独立， 规范运作；公司的关联交易遵循市场公开、公平、公正的原则，关联交易定价 首先适用市场价格；无市场价格可资比较或订价受到限制的重大关联交易，则 通过合同明确有关成本和利润的标准，并对定价依据、定价政策和具体的价格 予以充分披露。 ３、 关于董事与董事会：公司能够按照《公司章程》的规定程序聘任和变更 董事；公司董事会制订了《董事会议事规则》，能够按照规定召集、召开董事会， 按照法定程序进行表决；公司正在进行聘请独立董事的工作，并将对《公司章 程》进行相应修改和完善。２０００ 年—２００１ 年期间，公司申报公开发行股票，董 事会未换届，换届工作将在 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前进行。 ４、 关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要 求，公司监事具备相关的财务、会计、审计知识；公司监事会制订了《监事会 议事规则》，能够按照法定程序召集、召开监事会；能够履行职责，对公司财务 以及董事、经理人员履行职责的合法性、合规性进行了监督。２０００ 年—２００１ 年 期间，公司申报公开发行股票，监事会未换届，换届工作将在 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前进行。 ５、 关于相关利益者：公司能够充分尊重的维护银行及其债权人、职工、消 费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康、稳定发展。 ６、 关于信息披露与透明度：公司能够按照要求，做好股东来访的接待工作 并负责相关事务咨询；公司能够始终按照法律法规及《公司章程》的规定，本 着诚信、勤勉的原则，确保股东在平等的基础上获得信息；公司能够按照有关 规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份变化等情况，根据 “公开、公平、公正”的原则和《公开发行证券公司的信息披露内容与格式准 则》等政策法规要求，加强公司的信息披露制度的落实和管理工作。 报告期内公司尚未聘请独立董事。董事会正根据中国证监会发布的《关于 在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，积极修订相关规则， 公司将在近期聘任独立董事。 三、本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开” 情况。 本公司与控股股东－－－－陕西宝光集团有限公司之间已实现业务独立、人员 分开、资产完整、机构独立、财务独立。 具体情况如下： １、 业务方面，公司拥有独立、完整的物资采购和产品销售部门，业务完全 独立自主。集团公司承诺放弃同业竞争及避免利益冲突，与股份公司的主营业 务分开经营，不存在干预、补贴或影响公司经营运作的情形。 ２、 人员方面，公司拥有经营运行所需的生产、工程、技术、管理等各类人 第９页 宝光股份 2001 年年度报告 员，并建立了独立、完整的劳动人事管理部门及相应的规章制度，做到了独立 运行。公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，没有在控 股股东单位代发薪酬的情况。未在控股股东单位领取薪酬和担任职务；不存在 控股股东干预公司董事会和股东大会已经作出了人事任免决定的情况。 ３、 资产方面，公司与集团公司产权关系明确，公司主营业务的实际运营均 拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施和采购、销售系统，工业产权、 非专利技术等无形资产均由本公司持有，不存在控股股东违规占用股份公司的 资金资产及其他资源的情况。 ４、 机构方面，公司完全按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规 设立股东大会、董事会、监事会和经理部门，法人治理结构完整。同时，本公 司拥有独立的办公场所，设立了符合管理职能的管理部门，并做到了精简高效。 ５、 财务方面，本公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统 和财务管理制度，同时在银行独立开户，自成立之日起依法独立纳税，能够独 立作出财务决策，不存在控股股东领导干预公司资金使用或占用公司的资金。 四、公司对高管人员的选择、考核、约束和激励机制。公司董事会按照《公 司章程》规定的总经理等高级管理人员的任职条件和选聘程序，任免、选聘、 确定高级管理人员。以后公司将根据经营环境和发展的具体情况，拟在将来适 当的条件下积极着手建立更加科学、公正、透明的董事、监事和经理人员的绩 效评价标准与激励约束机制，使公司的管理体系更加健全、有效。 第六部分 股东大会情况简介 ２００１ 年度公司共召开一次股东大会，即 ２０００ 年年度股东大会 一、股东大会的通知、召集情况 该次股东大会由董事会召集，并按通知时间如期召开。 二、股东大会决议的主要内容： ２０００ 年年度股东大会于 ２００１ 年 ６ 月 ２８ 日召开，出席会议的股东及股东代 表人共 ５ 名，代表公司股份 １０８００ 万股，占公司股份总数的 １００％，符合《公司 法》和《公司章程》的规定。本次股东大会召集、召开符合法律、法规及《公 司章程》规定，出席人员的资格合法、有效，表决程序规范、合法、有效。经 大会会议审议，以记名投票表决通过了以下决议： １、 ２０００ 年度董事会工作报告（同意 １０８００ 万股，占与会有表决权股份的 １００％）； ２、 ２０００ 年度监事会工作报告（同意 １０８００ 万股，占与会有表决权股份的 １００％）； ３、 ２０００ 年度财务决算报告（同意 １０８００ 万股，占与会有表决权股份的 １００％）； ４、 ２００１ 年财务预算报告（同意 １０８００ 万股，占与会有表决权股份的 １００％）； ５、 ２０００ 年利润分配方案（同意 １０８００ 万股，占与会有表决权股份的 １００％）； ６、 上市前股利分配政策（同意 １０８００ 万股，占与会有表决权股份的 １００％）； ７、 关于将改制中转入的结余工资全部退回的决议（同意 １０８００ 万股，占与会 有表决权股份的 １００％）； ８、 关于陕西宝光集团有限公司减持国有法人股筹集社会保障资金的决议（同 意 １０８００ 万股，占与会有表决权股份的 １００％）； 第１０页 宝光股份 2001 年年度报告 第七部分 董事会报告 一、报告期内公司经营情况 （一） 主营业务范围及其经营情况 公司主营业务范围：高、中、低压真空电力电器、无线电元器件、器材、 材料、高新元件、弹性元件的研制、生产、批发、零售及服务,机械加工。 报告期内，公司共生产电真空器件：１２２，３６４ 只，同比增长 １２．１１％；真空 开关设备：３，６０３ 台（面），同比增长 ５．０４％；完成工业总产值：３１，９８９．０６ 万元， 同比增长 １９．０６％；主营业务收入 ２４，０３５．４９ 万元，实现净利润 １，２４８．７０ 万元， 每股收益 ０．０７９ 元，净资产收益率为 ５．０２９％。 主营业务收入分部（业务分部）报表 （单位：元） 品 种 ２００１ 年度 ２０００ 年度 电真空器件 １６１，７５２，９３９．３３ １４６，４９９，８４３．２２ 开关设备 ７４，５０９，３４７．１４ ６５，１８７，６１６．３１ 其他 ４，０９２，６１９．２０ ５，０３２，００９．５５ 小 计 ２４０，３５４，９０５．６７ ２１６，７１９，４６９．０８ 内部各分部间相互抵消± ／ ／ 合 计 ２４０，３５４，９０５．６７ ２１６，７１９，４６９．０８ 主营业务成本分部（业务分部）报表 （单位：元） 品 种 ２００１ 年度 ２０００ 年度 电真空器件 ８９，６４６，１１９．０１ ９０，７０９，６１９．１６ 开关设备 ５６，０２６，４０７．８７ ４９，２４９，０９９．８１ 其他 ３，１３２，３７０．９９ ３，１１４，２７６．６８ 小 计 １４８，８０４，８９７．８７ １４３，０７２，９９５．６５ 内部各分部间相互抵消± ＋６０，００７．１８ ＋２３，６４６．８０ 合 计 １４８，８６４，９０５．０５ １４３，０９６，６４２．４５ ２、公司主要产品及其市场占有率情况 ①占公司主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的业务经营活动及其所属 行业 公司属电真空行业，占主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的业务经营 活动是销售真空灭弧室和真空开关设备。 ②占主营业务收入或主营业务利润总额 １０％以上的主要产品的销售收入、 产品销售成本、毛利率如下表 第１１页 宝光股份 2001 年年度报告 主要产品 销售收入（万元） 销售成本（万元） 毛利率（％） １、一次封排的 ４，８０２．１３ ３，２４６．４７ ３２．３９％ 陶瓷真空灭弧室 ２、真空开关设备 ７，４５０．９３ ５，６０２．６４ ２４．８１％ （二） 主要控股或参股公司的经营情况及业绩 本公司无控股、参股公司。 （三） 主要供应商、客户情况 本年度公司向前五名供应商支付的采购金额合计为 ３，４１１．０７ 万元，占年度 采购总额的 ２４．５５％，公司向前五名客户销售产品金额合计为 ４，９５３．４８ 万元， 占年度销售总额的 ２０．６１％。 （四） 在经营中出现的问题与困难及解决方案 出现的问题与困难： 一、行业竞争激烈，企业之间“三角债”较为突出； 二、由于行业特点及产品特点，公司的应收账款余额较大； 三、行业竞争将主要表现在价格的竞争上。 解决方案： 公司对上述问题和困难有针对性地提出了以下解决方案：一是努力开发新 品和企业精品，提高产品的市场占有率，同时制定具体办法做好应收账款的回 收工作；二是对欠款单位细分，加大催款力度，特别是加大对长账龄应收账款 的回收力度；三是在抓成本方面下功夫，进一步规范采购和招标工作，对《物 资竞价采购管理办法》进行修订，使其更具操作性；同时细化成本管理工作， 加强监督与审核。财务部门在设备、材料及其他物资报账时，严格按照招标和 比价确定的价格进行审核，保证了《物资竞价采购管理办法》的有效实施。 （五）２００１ 年度公司实现的利润总额为 １，５６２．５８ 万元，较 ２００１ 年 １２ 月 ２０ 日 在《中国证券报》、《上海证券报》刊登的《招股说明书摘要》中的盈利预测下 降 ３９．６％。２００２ 年 ３ 月 ２９ 日，公司董事会就此事项在《中国证券报》、《上海证 券报》刊登了《陕西宝光真空电器股份有限公司业绩风险提示性公告》。 ２００１ 年公司未完成盈利预测的主要原因是： ２００１ 年年底，同行业公司之间抢占市场、降低价格的市场竞争日趋白热化， 用户乘机压价、延缓付款的行为更为突出。为稳定市场和保证货款能按计划收 回，公司加大了对用户的让利的幅度，随“回款额度增加、折让比例提高、年 终结算”的折让办法致使折让款项增加，从而使销售费用比预测增加了 ４１４ 万 元。 公司应收账款余额较大，公司就此已在招股说明书中做了特别风险提示。虽 然在 2000 年年末制定了清收应收账款管理办法，取得了一定成效。但实际回收 中忽视了应收账款的账龄问题，致使年终长账龄应收账款增加，由于坏账准备 金一般在每年年末按应收账款余额计提，且计提比例是按账龄呈多倍增长，从 而坏账准备金比预测数多出 202 万元。 公司主要产品整机是按订单生产的，随着市场变化，整机产品结构和预测时 第１２页 宝光股份 2001 年年度报告 相比，毛利率低的产品增加，从而使全部产品毛利率比预测下降，导致产品销 售成本比预测数上升 200 万元。 年末根据上海东华会计师事务所管理建议书对整机的在制品结存全面盘 查，发现已做试验的样品样机已无法利用，按照上海东华会计师事务所的意见， 将其成本 182 万元予以核销。 公司目前采取的措施： 该事件发生后，公司董事会、监事会、经理班子对此非常重视，公司将重 新修订《内部控制制度》，加强生产、销售、财务管理。 制定具体的应收账款的回收办法，尤其是加大对长账龄应收账款的回收力 度，减少应收账款造成的风险。 二、报告期内公司投资情况 １、募集资金运用及结果 公司募集资金到账时间为：２００１ 年 １２ 月 ２９ 日，本年度公司募集资金没有 使用。 ２、非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 公司陶瓷金属化生产线技术改造项目属国债技改项目，该项目现已投入资 金 ７６７ 万元，预计 ２００２ 年年底可完成验收投产，其收益在报告期内尚不能体现。 三、报告期内公司财务状况及经营成果分析 名 称 ２００１年度 ２０００年度 增减数 增减幅度 总资产 ５１２，５０３，１９１．４２ ３３６，０３７，６３１．６３ １７６，４６５，５５９．７９ ５２．５１％ 长期负债 ５８，３０１，０９５．００ １４，８８０，０００．００ ４３，４２１，０９５．００ ２９１．８１％ 股东权益 ２４８，２９３，７５８．２６ １０７，４２９，７９８．００ １４０，８６３，９６０．２６ １３１．１２％ 主营业务利润 ９０，３１３，５０８．８６ ７２，６９８，９２６．４５ １７，６１４，５８２．４１ ２４．２３％ 净利润 １２，４８７，０００．４１ ６，２８３，７９３．３６ ６，２０３，２０７．０５ ９８．７２％ 增减变动说明： １、 总资产增长主要原因：由于发行 ５０００ 万 Ａ 股股票，期末净资产增加； ２、 长期负债增长主要原因：一是增加了银行长期借款 ３７００ 万元，用于技改项 目和退集团公司改制时转入的结余工资；二是收到国债项目贴息，增加了专 项应付款； ３、 股东权益增长主要原因：由于发行 ５０００ 万 Ａ 股股票，期末资本公积金增加； ４、 主营业务利润增长主要原因：销售量增加和采购成本下降； ５、 净利润增长主要原因：主营业务利润增加。 四、宏观政策、法规的变化对公司财务状况及经营成果的影响 中国加入 ＷＴＯ 后，市场将会无国界，整个市场的经济环境将发生深刻变化， 对于电真空行业来说，竞争将会更加激烈，这将给公司的财务状况及经营成果 带来很大压力。同时我们也可看到，中国加入 ＷＴＯ 后，将会给公司创造一个更 加公平、更为广泛的市场环境和发展空间，我们将抓住这一有利时机，积极进 取，着眼未来，创造新的利润增长点，实现公司利润的最大化。 根据《企业会计制度》和财政部[财会（2001）17 号]《贯彻实施〈企业会 计制度〉有关政策衔接问题的规定》文件的要求，2001 年 8 月 7 日公司董事会 做出决议，从 2001 年 1 月 1 日起改变如下会计政策： 第１３页 宝光股份 2001 年年度报告 A．期末固定资产原不计提减值准备，现按可收回金额低于账面价值的差 额计提固定资产减值准备； B．期末在建工程原不计提减值准备，现按可收回金额低于账面价值的差 额计提在建工程减值准备； C．期末无形资产原不计提减值准备，现按可收回金额低于账面价值的差 额计提无形资产减值准备； 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了 2001 年初留存收益及相关项 目的年初数；2000 年度会计报表已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的 累计影响数为 4,370,879.23 元，全部是因固定资产计价方法变更的累积影响数。 由于会计政策变更，会计报表项目影响如下： 项 目 2001 年 2000 年 计提固定资产减值准备 38,641.03 4,332,238.20 调减净利润 38,641.03 4,332,238.20 调减盈余公积 5,796.15 649,835.73 调减未分配利润 3,715,247.35 3,682,402.47 随着国家西部大开发有关政策的进一步深入落实，在西部地区，公司所在 地宝鸡地区工业优势将为公司的工业产业综合发展战略带来良好的资源条件、 外部环境和市场机遇。 五、公司下年度经营计划 公司 ２００２ 年度经营计划的主要内容是：真空灭弧室产量 １３２，０００ 只，真空 开关柜产量 ６００ 面，真空断路器产量 ３，５００ 台；工业总产值 ３５，０００ 万元，主营 业务收入 ２４，１４５ 万元。 为实现这一计划，公司将加快推动和实施以下各项工作。 １、产品开发计划 除不断完善现有产品外，力争在“十五”期间研制出大容量真空灭弧室、 长寿命真空灭弧室、低压和新电极结构的真空灭弧室、永磁机构的真空开关设 备、智能化真空开关设备、选相合闸真空开关、充气式真空开关、小型化环网 柜、铠装式和充气式 ３５ｋＶ 开关柜以及箱式变电站等新产品。 ２、人员扩充计划 未来两年，公司计划招聘或培养 ６０ 名本科学历以上专业技术人才（其中 ４０ 名工程类专业人才、２０ 名管理类专业人才）。 ３、技术开发与创新计划 加强本公司技术中心与西安交大等高校的合作，充分发挥高校的科技优势， 积极地将高校的科研成果转化为生产技术，加速高科技的产业化。 在现有的计算机网络和应用的基础上，力争一年上一个新台阶。首先，逐 步以 ＣＡＤ／３Ｄ 代替 ＣＡＤ／２Ｄ，积极引进计算机虚拟制造系统和 ＣＡＥ（计算及辅助工 程分析与数字仿真技术软件），使新产品的开发、设计和性能的评估在计算机上 一次完成，从而大大缩短新产品的开发周期；其次，在推广成组技术的基础上 第１４页 宝光股份 2001 年年度报告 引进和建立 ＣＡＰＰ（计算及辅助工艺设计系统），提高设计、制造水平和效率； 第三，完善原有的计算机网络系统，引进 ＰＤＭ（计算机数据管理系统），对公司 原有的 ＭＲＰＩＩ 进行升级。 同时，积极推广如新触头材料、新陶瓷加工工艺和陶瓷金属化工艺和数字 化零件加工工艺等新材料、新工艺、新技术和新设备的应用，不断提高产品质 量和竞争力。 ４、组织结构调整计划 公司将根据经营规模和新产品开发情况，不断优化公司业务部门的组织模 式。同时，公司将根据长远发展目标以及人力资源配置现状，一方面加强对员 工的培训，另一方面，尝试用工形式的多样化，不断完善激励机制。 ５、国际化经营规划 公司将充分利用加入 ＷＴＯ 带来的机遇，积极拓展国际市场，扩展国际商务 渠道，实现产品批量出口。 六、董事会日常工作情况 （一） 董事会召开会议情况及决议内容： 报告期内，公司共召开三次董事会，具体情况如下： －－－－－２００１ 年 ４ 月 １０ 日在宝鸡市宝鸡宾馆召开第一届董事会第十一次会 议，会议应到董事 ９ 人，实到 ６ 人， （未到会三名董事委托其他董事行使表决权） 符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议审议通过了以下决议： 提请股东大会审议的《２０００ 年年度董事会工作报告》； 提请股东大会审议的《２０００ 年年度财务决算报告（草案）》； 提请股东大会审议的《２００１ 年年度财务预算报告（草案）》； 提请股东大会审议的《２０００ 年年度利润分配预案》； 通过《２０００ 年年度生产经营工作报告》的决议。 －－－－－２００１ 年 ５ 月 ２６ 日在宝鸡市宝鸡宾馆召开第一届董事会第十二次会 议，会议应到董事 ９ 人，实到 ９ 人，符合《公司法》和《公司章程》的规定， 会议审议通过了以下决议： 提请股东大会审议的《关于修改 ２０００ 年年度利润分配预案的决议》； 提请股东大会审议的《关于收回一九九九年年度超额分配利润的决议》； 通过《关于召开 ２０００ 年年度股东大会时间、地点和议程》的决议； 通过《关于上市后股利分配政策的决议》。 －－－－－２００１ 年 ８ 月 ７ 日在公司召开第一届董事会第十三次会议，会议应到 董事 ９ 人，实到 ６ 人，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议审议通过 了以下决议： 通过《关于调整二零零零年度财务决算报告的决议》； 通过《关于建立银行间贷款互保关系的决议》； 通过“关于批准《计提固定资产、在建工程及无形资产减值准备的内部管 理制度》的决议” ； 通过《关于变更会计政策的决议》。 （二） 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》的有关规定 第１５页 宝光股份 2001 年年度报告 和要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会审议通过的各项 决议内容。 七、利润分配预案或资本公积金转增股本预案 １、本年度利润分配预案 ２００１ 年度公司共实现净利润 １，２４８．７０ 万元，公司按净利润的 １０％和 ５％分 别提取法定盈余公积 １２４．８７ 万元和法定公益金 ６２．４３ 万元后，可供股东分配的 利润为 １，０６１．４０ 万元。其中 ２００１ 年上半年可供股东分配的利润为 ６３１．９６ 万元， 下半年可供股东分配的利润为 ４２９．４４ 万元。根据公司 ２００１ 年 ６ 月 ２８ 日召开的 ２０００ 年年度股东大会《关于上市前股利分配政策的决议》２００１ 年 ６ 月 ３０ 日之 前产生的利润由老股东享有；２００１ 年 ７ 月 １ 日之后产生的利润由新老股东共享。 ２００１ 年上半年实现利润已向老股东分配，董事会提议 ２００１ 年下半年实现利润 不向股东分配股利，结转下年分配。 ２、预计 ２００２ 年利润分配政策 公司拟在二零零二年度结束后以派发现金红利形式分配利润一次，公司拟 按 2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 30%，2001 年度未分配利 润全部用于股利分配，2002 年度不进行资本公积金转增股本。公司董事会将根 据公司的实际需要保留对这一利润分配政策进行调整的权利。 八、选定信息披露报纸的变更情况 报告期内公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》，没 有变更信息披露报刊。 第八部分 监事会报告 一、监事会召开情况 报告期内，公司监事会共召开监事会会议一次，按照《公司章程》的规定 召开，所作决议合法有效。一届五次监事会于 ２００１ 年 ４ 月 １０ 日召开，会议审 议通过了《二零零零年度监事会工作报告》，决定提交股东大会审议。 二、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程 序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职 务的情况及公司的管理制度进行了监督，认为公司董事会 ２００１ 年度的工作能够 严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制 度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进一步完善了法人治 理结构，董事会议事规则清晰，公司决策程序合法，建立了比较完善的内部控 制制度，能够在全公司范围内有效实施，公司董事、经理执行公司职务时没有 违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 三、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，特别对 公司今年实现利润与盈利预测数存在较大差异作了认真地调查。认为上海东华 会计师事务所为公司出具无保留意见的《２００１ 年度审计报告》客观、真实地反 映了公司财务状况和经营成果。 第１６页 宝光股份 2001 年年度报告 四、募集资金投入情况 公司募集资金到账时间为：２００１ 年 １２ 月 ２９ 日，本年度公司募集资金没有 使用。 五、公司收购、出售资产情况 报告期内公司没有重大发生收购及出售资产、吸收合并事项。 六、公司关联交易情况 报告期内，公司现行的关联交易价格均按照双方签订的关联交易协议执行， 符合公平、公正的原则，没有发生任何损害上市公司及股东利益的行为。 七、股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股 东大会审议的各项报告和提案内容，本公司监事会并无异议。公司监事会对股 东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的 有关决议。 第九部分 重要事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项： 报告期内公司没有发生重大诉讼、仲裁事项。 二、公司报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司没有发生重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、公司报告期内的关联交易： 购销商品、劳务发生的关联交易 １、关联方简介 陕西宝光集团有限公司是股份公司的主要发起人，其身是陕西宝光电工总 厂（第四四○一厂，以下简称“总厂”）。总厂是 １９７０ 年经原第四机械工业部批 准，抽调北京、锦州、宜宾三家电子企业的部分人员在陕西省宝鸡县成立的军 工电子管厂，当时是国家生产大功率广播发射管、离子管、高频加热管等产品 的骨干企业。 宝光集团为国有独资公司，住所在陕西省宝鸡市西宝路 ５３ 号，法定代表 人佟绍成，公司成立于 １９９７ 年 ９ 月 ２９ 日，注册资本壹亿壹仟万元人民币，经 营范围包括电真空器件高、中、低压设备，电子玻璃，石墨制品的制造、销售、 研制、开发。 目前，宝光集团持有本公司国有法人股 ６０００ 万股，占公司股本总数的 ３７．９７％， 为公司的控股股东。 ２、关联交易的主要内容： ａ、接受劳务： ２００１ 年 １—１２ 月份支付宝光集团公司水、电、气价值为 １９，５３５，４０６．３８ 元； ２００１ 年 １—１２ 月份支付宝光集团土地租赁费 １，２４９，９６８．００ 元； ２００１ 年 １—１２ 月份支付宝光集团库房、办公楼租赁费 ９６６，８４０．００ 元； ２００１ 年 １—１２ 月份支付宝光集团综合服务费 ２００，０００．００ 元； ２００１ 年 １—１２ 月份支付宝光集团职工食堂、浴室补贴、幼儿入托、职工医 疗经费项目 ２，６３５，３０６．８５ 元； 第１７页 宝光股份 2001 年年度报告 ２００１ 年 １—１２ 月份支付宝光集团职工教育经费 ２８３，４４９．０５ 元； ２００１ 年 １—１２ 月份支付宝光集团运输服务费 １，８４５，９６０．６０ 元。 ｂ、销货：向关联公司出售本公司产品 关联公司名称 ２００１ 年度 ２０００ 年度 宝鸡真空开关厂第一分厂 ３，６７６，０６９．８０ ２，４１９，４２８．００ 宝鸡真空开关厂第二分厂 １，３７０，６９５．００ １，４５１，３６２．７０ 宝鸡真空开关厂第三分厂 ３８０，３５５．００ ／ 镇江镇宝开关厂 ／ ３２０，６１５．２３ 西安光辉真空电器厂 １，２８２，９１４．００ ２１５，８０１．００ 合 计 ６，７１０，０３３．８０ ４，４０７，２０６．９３ 占本公司销售额的％ ２．７９％ ２．０３％ ｃ、自关联公司采购原材料 关联公司名称 ２００１ 年度 ２０００ 年度 宝鸡真空开关厂第一分厂 ／ １，２３０，８００．００ 宝鸡真空开关厂第二分厂 ３，０５０，５９１．８６ ３，２３７，５００．３０ 宝鸡真空开关厂第三分厂 ２，９６３，４０１．９０ １，４３３，７３０．６０ 宝鸡宝光装饰工程工业公司 １，３０９，３２７．０１ １，５４３，７５２．５５ 西安光辉真空电器厂 ／ ／ 镇江镇宝开关厂 ／ ／ 合 计 ７，３２３，３２０．７７ ７，４４５，７８３．４５ 占本公司物资采购金额％ ５．２７％ ６．６４％ ３、上述关联交易事项定价政策 ａ、 原材料销售价格包括实际采购成本和相关管理费用； ｂ、 半成品销售价格包括直接材料成本和实际生产费用； ｃ、 劳务、动力交易价格是根据双方协定价格结算； ｄ、 产成品销售价格与市场价格一致，不高于或不低于向其他第三方提供同 类产品的销售价格； ｅ、 国家政策性调价、垄断性行业调价的，按其调整价格执行。 四、重大合同及其履行情况 １、 本公司报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁上市公司资产的事项； ２、 重大担保事项： （１）公司与宝鸡啤酒股份有限公司担保 ２０００ 年 １ 月 １０ 日本公司与宝鸡啤酒股份有限公司签订了为期两年的互保 协议，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司为宝鸡啤酒股份有限公司提供了 ８２００ 万元的贷款担保。 第１８页 宝光股份 2001 年年度报告 本公司曾于 2001 年 12 月 20 日刊登的《招股说明书》中披露贷款担保余额 为 5700 万元，由此导致信息披露不准确。２００２ 年 ３ 月 ９ 日，公司董事会就担 保遗漏事项在《上海证券报》上刊登了董事会公告并向广大投资者作出尽快办 理变更担保单位的承诺。 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日，经中国建行陕西省分行建陕函［２００２］１１２ 号文《关于对 宝鸡分行申请变更宝鸡啤酒股份有限公司部分贷款担保单位的请示的批复》的 批准，同意中国建行宝鸡分行将宝鸡啤酒股份有限公司两笔金额合计为 ３５００ 万 元贷款的保证单位由本公司变更为陕西宝光集团有限公司。 本公司与宝啤公司互保协议已于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日到期，双方不再发生新 的担保贷款。 （２）公司秦川机械发展股份有限公司担保 ２００１ 年 ９ 月本公司与秦川机构发展股份有限公司以双方互保的方式为秦川 发展股份有限公司提供了金额为人民币 ２０００ 万元的流动资金贷款担保，该项担 保已经过双方公司董事会批准。 ４、其他重大合同：无此事项。 五、公司或持股 ５％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内公司或持股 ５％以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况及支付会计师事务所报酬的情况 报酬支付情况明细 ２００１年度 ２０００年度 项 目 应付金额 已付金额 应付金额 已付金额 上市审计费 ５００，０００．００ ７００，０００．００ ２００，０００．００ 中报审计费 １００，０００．００ １００，０００．００ 年报审计费 １５０，０００．００ １２０，０００．００ １２０，０００．００ 合 计 ７５０，０００．００ １００，０００．００ ８２０，０００．００ ３２０，０００．００ １、 公司改制后一直聘请上海东华会计师事务所有限公司五联分所（原陕西 五联有限责任会计师事务所）为公司上市事宜进行财务审计。 ２、 明细表中所列的审计费用，均为应支付该所的财务审计费用。 ３、 除上表所列的应支付该所的报酬外，公司不再负担该所其他费用。该所 为进行审计而支付的其他费用（包括往返公司等地的差旅费）均由该所自行负 担。 ４、 对于支付给该会计师事务的报酬的审批程序，首先是将报酬支付方案报 公司董事会，经公司董事会同意后，由公司财务总监签署执行。 七、公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报 批评、证券交易所公开谴责的情况： 无此事项。 八、 其他重要事项： ２００１ 年度公司实现的利润总额为 １，５６２．５８ 万元，较 ２００１ 年 １２ 月 ２０ 日在 《中国证券报》、《上海证券报》刊登的《招股说明书摘要》中的盈利预测下降 第１９页 宝光股份 2001 年年度报告 ３９．６％。２００２ 年 ３ 月 ２９ 日，公司董事会就此事项在《中国证券报》、《上海证券 报》刊登了《陕西宝光真空电器股份有限公司业绩风险提示性公告》。 ２００１ 年公司未完成盈利预测的主要原因是： ２００１ 年年底，同行业公司之间抢占市场、降低价格的市场竞争日趋白热化， 用户乘机压价、延缓付款的行为更为突出。为稳定市场和保证货款能按计划收 回，公司加大了对用户的让利的幅度，随“回款额度增加、折让比例提高、年 终结算”的折让办法致使折让款项增加，从而使销售费用比预测增加了 ４１４ 万 元。 公司应收账款余额较大，公司就此已在招股说明书中做了特别风险提示。虽 然在 2000 年年末制定了清收应收账款管理办法，取得了一定成效。但实际回收 中忽视了应收账款的账龄问题，致使年终长账龄应收账款增加，由于坏账准备 金一般在每年年末按应收账款余额计提，且计提比例是按账龄呈多倍增长，从 而坏账准备金比预测数多出 202 万元。 公司主要产品整机是按订单生产的，随着市场变化，整机产品结构和预测时 相比，毛利率低的产品增加，从而使全部产品毛利率比预测下降，导致产品销 售成本比预测数上升 200 万元。 年末根据上海东华会计师事务所管理建议书对整机的在制品结存全面盘 查，发现已做试验的样品样机已无法利用，按照上海东华会计师事务所的意见， 将其成本 182 万元予以核销。 公司目前采取的措施： 该事件发生后，公司董事会、监事会、经理班子对此非常重视，公司将重 新修订《内部控制制度》，加强生产、销售、财务管理。 制定具体的应收账款的回收办法，尤其是加大对长账龄应收账款的回收力度， 减少应收账款造成的风险。 第十部分 财务报告 一、审计报告 陕西宝光真空电器股份有限公司： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表、２００１ 年度 利润表及利润分配表和 ２００１ 年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我 们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计依据《中国注册会计师 独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００１ 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海东华会计师事务所有限公司 注册会计师： 丰学义 注册会计师： 蔡晓丽 第２０页 宝光股份 2001 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：元 资 产 行次 注释号 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 流动资产： 货币资金 １ 四（一） １７８，９６６，８７７．３９ ２０，８６５，８００．５８ 短期投资 ２ 应收票据 ３ 四（二） ９，３２０，２９６．００ ２，６００，０００．００ 应收股利 ４ 应收利息 ５ 应收帐款 ６ 四（三） １１３，１６８，１３３．１７ １０８，２０７，２０９．８１ 其他应收款 ７ 四（四） ５，２７４，２８７．２６ ７，５５４，５２７．２０ 预付帐款 ８ 四（五） ２，５９７，５８０．４８ １，２４３，２０１．８８ 应收补贴款 ９ 四（六） １１３，７６１．２５ 存货 １０ 四（七） ８０，４２６，７９０．６５ ７３，８６７，９０１．３９ 待摊费用 １１ 四（八） ４２８，２１５．６３ ４４５，３９５．９９ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 其他流动资产 ２４ ５７，６４６．４５ 流动资产合计 ３１ ３９０，２９５，９４１．８３ ２１４，８４１，６８３．３０ 长期投资： 长期股权投资 ３２ 长期债权投资 ３４ 长期投资合计 ３８ 固定资产： 固定资产原价 ３９ 四（九） １８０，７５２，６９０．６６ １７３，０９３，００６．７７ 减：累计折旧 ４０ 四（九） ６２，３７５，２４６．５８ ５５，４４５，７４３．８９ 固定资产净值 ４１ 四（九） １１８，３７７，４４４．０８ １１７，６４７，２６２．８８ 减：固定资产减值准备 ４２ ４，２４３，５９３．６８ ４，３３２，２３８．２０ 固定资产净额 ４３ １１４，１３３，８５０．４０ １１３，３１５，０２４．６８ 工程物资 ４４ 在建工程 ４５ 四（十） ７，３０２，２６６．００ ６，６７８，００５．５４ 固定资产清理 ４６ 固定资产合计 ５０ １２１，４３６，１１６．４０ １１９，９９３，０３０．２２ 无形资产及其他资产： 无形资产 ５１ 四（十一） ８９，８６５．００ １２６，８１１．９２ 长期待摊费用 ５２ 四（十二） ６８１，２６８．１９ １，０７６，１０６．１９ 其他长期资产 ５３ 无形资产及其他资产合计 ６０ ７７１，１３３．１９ １，２０２，９１８．１１ 递延税项： 递延税款借项 ６１ 资产总计 ６７ ５１２，５０３，１９１．４２ ３３６，０３７，６３１．６３ 公司负责人： 主管会计的负责人： 会计机构负责人： 编制人： 第２１页 宝光股份 2001 年年度报告 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：元 负债及股东权益 行次 注释号 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 流动负债： 短期借款 ６８ 四（十三） １４０，６２０，０００．００ １４５，８６０，０００．００ 应付票据 ６９ 四（十四） ７，０００，０００．００ ４，５００，０００．００ 应付帐款 ７０ 四（十五） ３６，１８１，４０７．１０ ２９，６２６，５０５．７２ 预收帐款 ７１ 四（十六） ８，４３５，９０５．０３ ７，３０５，４４７．５４ 应付工资 ７２ ２４，６７９，４４１．５４ 应付福利费 ７３ １，６９７，８６２．５６ １，５１０，０８０．０９ 应付股利 ７４ 四（十七） １，１７２，０７９．１５ ４８６，９４２．９０ 应交税金 ７５ 四（十八） １，７４９，５６４．５７ （３，１３２，０７２．５１） 其他应交款 ８０ 四（十九） ２１，００４．０９ ６６，５９６．４９ 其他应付款 ８１ 四（二十） ７，８２０，５１５．６６ １，２２４，８９１．８６ 预提费用 ８２ 四（二十一） １，２１０，０００．００ １，６００，０００．００ 预计负债 ８３ 一年内到期的长期负债 ８６ 其他流动负债 ９０ ９５ 流动负债合计 １００ ２０５，９０８，３３８．１６ ２１３，７２７，８３３．６３ 长期负债： 长期借款 １０１ 四（二十二） ５１，８８０，０００．００ １４，８８０，０００．００ 应付债券 １０２ 长期应付款 １０３ 专项应付款 １０６ 四（二十三） ６，４２１，０９５．００ 其他长期负债 １０８ 长期负债合计 １１０ ５８，３０１，０９５．００ １４，８８０，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 １１１ 负债合计 １１４ ２６４，２０９，４３３．１６ ２２８，６０７，８３３．６３ 股东权益： 股本 １１５ 四（二十四） １５８，０００，０００．００ １０８，０００，０００．００ 减：已归还投资 １１６ 股本净额 １１７ １５８，０００，０００．００ １０８，０００，０００．００ 资本公积 １１８ 四（二十五） ８１，０１４，１３７．９３ 盈余公积 １１９ 四（二十六） ４，９８５，２５０．５３ ３，１１２，２００．４７ 其中：法定公益金 １２０ 四（二十六） １，６６１，７４９．１７ １，０３７，３９９．１５ 未分配利润 １２１ 四（二十七） ４，２９４，３６９．８０ （３，６８２，４０２．４７） 股东权益合计 １２２ ２４８，２９３，７５８．２６ １０７，４２９，７９８．００ 负债及股东权益总计 １３５ ５１２，５０３，１９１．４２ ３３６，０３７，６３１．６３ 公司负责人： 主管会计的负责人： 会计机构负责人： 编制人： 第２２页 宝光股份 2001 年年度报告 利 润 表 编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：元 项 目 行次 注释号 ２００１年度 ２０００年度 一、主营业务收入 １ 四（二十八）２４０，３５４，９０５．６７ ２１６，７１９，４６９．０８ 减：主营业务成本 ４ 四（二十八）１４８，８６４，９０５．０５ １４３，０９６，６４２．４５ 主营业务税金及附加 ５ 四（二十九） １，１７６，４９１．７６ ９２３，９００．１８ 二、主营业务利润（亏损以＇－＇号填列） １０ ９０，３１３，５０８．８６ ７２，６９８，９２６．４５ 加：其他业务利润（亏损以＇－＇填列） １１ 四（三十） ２，９８６，０９７．６１ ２，５５９，３１２．１６ 减： 营业费用 １４ ２２，９００，３２１．５７ １６，１８２，０５７．９８ 管理费用 １５ ４３，０２５，６３９．１１ ３７，８０８，８１３．７５ 财务费用 １６ 四（三十一） １１，６１１，３１３．５６ ８，８３０，８２７．７２ 三、营业利润（亏损以＇－＇号填列） １８ １５，７６２，３３２．２３ ２，４３６，５３９．１６ 加：投资收益（亏损以＇－＇填列） １９ 补贴收入 ２２ 四（三十二） ９８，５００．００ ３００，０００．００ 营业外收入 ２３ 四（三十三） ４５，０７６．３２ ４６４，５２３．９９ 减：营业外支出 ２５ 四（三十四） ２８０，０７２．１６ ４，８３９，５８７．６０ 四、利润总额（亏损总额以＇－＇填列） ２７ １５，６２５，８３６．３９ ８，３６１，４７５．５５ 减：所得税 ２８ 四（三十五） ３，１３８，８３５．９８ ２，０７７，６８２．１９ 五、净利润（净亏损以＇－＇填列） ３０ １２，４８７，０００．４１ ６，２８３，７９３．３６ 补充资料： 项 目 ２００１年度 ２０００年度 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 （３８，６４１．０３） （４，３３２，２３８．２０） ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５．债务重组损失 ６．其他 公司负责人： 主管会计的负责人： 会计机构负责人： 编制人： 第２３页 宝光股份 2001 年年度报告 利 润 分 配 表 编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：元 项 目 行次 ２００１年度 ２０００年度 一、净利润 １ １２，４８７，０００．４１ ６，２８３，７９３．３６ 加：年初未分配利润 ２ （３，６８２，４０２．４７） （１２，００５，４２１．６２） 其他转入 ４ 二、可供分配的利润 ８ ８，８０４，５９７．９４ （５，７２１，６２８．２６） 减：提取法定盈余公积 ９ １，２４８，７００．０４ ６２８，３７９．３４ 提取法定公益金 １０ ６２４，３５０．０２ ３１４，１８９．６６ 提取职工奖励及福利基金 １１ 提取储备基金 １２ 提取企业发展基金 １３ 利润归还投资 １４ 三、可供投资者分配的利润 １６ ６，９３１，５４７．８８ （６，６６４，１９７．２６） 减：应付优先股股利 １７ 提取任意盈余公积 １８ 应付普通股股利 １９ ２，６３７，１７８．０８ （２，９８１，７９４．７９） 转作股本的普通股股利 ２０ 四、未分配利润 ２５ ４，２９４，３６９．８０ （３，６８２，４０２．４７） 公司负责人： 主管会计的负责人： 会计机构负责人： 编制人： 第２４页 宝光股份 2001 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：元 项 目 行次 注释号 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ １９８，０９５，７５４．１３ 收到的税费返还 ３ 收到的其他与经营活动有关现金 ８ ９８，５００．０１ 现金流入小计 ９ １９８，１９４，２５４．１４ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ ９２，７４７，５０３．６０ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ３４，９１０，８３２．９８ 支付的各项税费 １３ １９，６０３，１７９．５４ 支付的其他与经营活动有关现金 １８ 四（三十六） ４４，９３９，３９４．６１ 现金流出小计 ２０ １９２，２００，９１０．７３ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ ５，９９３，３４３．４１ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２２ 取得投资收益所收到的现金 ２３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 ２５ ５６，０７５．２０ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ 四（三十七） ６，４８０，０００．００ 现金流入小计 ２９ ６，５３６，０７５．２０ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ ７，２３４，０９７．０９ 投资所支付的现金 ３１ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ ５８，９０５．００ 现金流出 小计 ３６ ７，２９３，００２．０９ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ （７５６，９２６．８９） 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３８ １３２，６１５，０００．００ 借款所收到的现金 ４０ ２０６，６２０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ ３，１４３，４７３．０３ 现金流入小计 ４４ ３４２，３７８，４７３．０３ 偿还债务所支付的现金 ４５ １７４，８６０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ １３，７７０，８７９．８６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ 四（三十八） ８８２，９３２．８８ 现金流出小计 ５３ １８９，５１３，８１２．７４ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ １５２，８６４，６６０．２９ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ １５８，１０１，０７６．８１ 公司负责人： 主管会计的负责人： 会计机构负责人： 编制人： 第２５页 宝光股份 2001 年年度报告 现 金 流 量 表 附 表 编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：元 项 目 行次 注释号 金额 补 充 资 料 ２、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ５７ １２，４８７，０００．４１ 加：计提的资产减值准备 ５８ ３，９１６，０７６．８１ 固定资产折旧 ５９ ８，９４０，３１８．９３ 无形资产摊销 ６０ ３６，９４６．９２ 长期待摊费用摊销 ６１ ３９４，８３８．００ 待摊费用的减少（减：增加） ６４ １７，１８０．３６ 预提费用的增加（减：减少） ６５ （３９０，０００．００） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６６ ５０，２６７．２７ 固定资产报废损失 ６７ 财务费用 ６８ １１，６１１，３１３．５６ 投资损失（减：收益） ６９ 递延税款贷项（减：借项） ７０ 存货的减少（减：增加） ７１ （５，９４９，５０９．５３） 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ （１６，４８３，２２０．３３） 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ （８，６３７，８６８．９９） 其他 ７４ 经营活动产生的现金流量净额 ７５ ５，９９３，３４３．４１ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 ７６ 一年内到期的可转换公司债券 ７７ 融资租入固定资产 ７８ ３、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 ７９ １７８，９６６，８７７．３９ 减：现金的期初余额 ８０ ２０，８６５，８００．５８ 加：现金等价物的期末余额 ８１ 减：现金等价物的期初余额 ８２ 现金及现金等价物净增加额 ８３ １５８，１０１，０７６．８１ 公司负责人： 主管会计的负责人： 会计机构负责人： 编制人： 第２６页 宝光股份 2001 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年未余额 一、坏账准备合计 １３，４０４，０４５．３３ ４，６１６，３２０．０６ ２，２１９．００ １８，０１８，１４６．３９ 其中：应收账款 １３，２０３，７７９．１０ ４，５８９，０３２．４１ １７，７９２，８１１．５１ 其他应收款 ２００，２６６．２３ ２７，２８７．６５ ２，２１９．００ ２２５，３３４．８８ 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ６９３，４９３．３０ ６０９，３７９．７３ ８４，１１３．５７ 其中：库存商品 ６９３，４９３．３０ ６０９，３７９．７３ ８４，１１３．５７ 原材料 开发成本 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ４，３３２，２３８．２０ ４１，６１３．０６ １３０，２５７．５８ ４，２４３，５９３．６８ 其中：房屋、建筑物 １，３５０，０００．００ １，３５０，０００．００ 机器设备 ２，９８２，２３８．２０ ４１，６１３．０６ １３０，２５７．５８ ２，８９３，５９３．６８ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计的负责人： 会计机构负责人： 编制人： 利 润 表 附 表 编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：元 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３６．３７ ８０．３８ ０．５７１６ ０．８３６２ 营业利润 ６．３５ １４．０３ ０．０９９８ ０．１４５９ 净利润 ５．０３ １１．１１ ０．０７９０ ０．１１５６ 扣除非经常性损益后的净利润 ５．４４ １２．０２ ０．０８５４ ０．１２５０ 公司负责人： 主管会计的负责人： 会计机构负责人： 编制人： 第２７页 宝光股份 2001 年年度报告 陕西宝光真空电器股份有限公司 会计报表附注 (金额单位：人民币元) 截止 2001 年 12 月 31 日 一、公司的基本情况 1、历史沿革： 陕西宝光真空电器股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经陕 西省人民政府陕改函〖1997〗260 号文件批准，以陕西宝光集团有限公司（原 陕西宝光电工总厂）作为主要发起人发起设立的股份有限公司。1997 年 12 月 31 日在陕西省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号:6100001005450。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]47 号文核准，并经上海证券 交易所同意，本公司首次发行人民币普通股 A 股股票 5000 万股，于 2001 年 12 月 24 日在网上发行。2002 年 1 月 16 日公司股票在上海证券交易所上市交易。 股票简称：宝光股份 股票代码：600379。 2、行业性质：工业 3、法定代表人：杨宝立 4、注册资本：壹亿伍仟捌佰万元 5、住 所：宝鸡市高新技术开发区英达路 5 号 6、经营范围：高、中、低压真空电力电器、无线电元器件、器材、材料、 高新元件、弹性元件的研制、生产、批发、零售及服务；机械加工；经营本企 业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、 机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营的国家禁止进出口的 商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 二、公司采用的主要会计政策 1、会计制度： 本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。2001 年 1 月 1 日 起执行《企业会计制度》。 2、会计年度： 自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 人民币。 4、记账基础和计价原则： 以权责发生制原则为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。 第２８页 宝光股份 2001 年年度报告 5、现金等价物的确认标准： 以企业持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动 风险很小的短期投资确认为现金等价物。 6、坏账损失的核算方法： （1）坏账确认标准：在有确凿证据表明应收账款不能收回或债务单位破产、 资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间无 法支付债务的，确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。 （3）坏账准备按账龄分析法计提。根据债务单位的财务状况、现金流量等情 况，规定的提取比例为： 应收账款和其他应收款账龄 坏账准备提取比例 一年以内 4% 一至二年 8% 二至三年 20% 三至四年 40% 四至五年 80% 五年以上 100% 7、存货计价方法： （1）存货分为原材料、自制半成品、在产品、产成品、低值易耗品等； （2）外购存货取得时按实际成本计价，存货发出采用计划成本计价； （3）低值易耗品和包装物在领用时采用一次摊销法摊销； （4）存货的盘存制度：采用永续盘存制； （5）期末存货按成本与可变现净值孰低计价。 （6）期末根据单个存货的可变现净值低于账面成本的数额计提存货跌价准 备，预计的存货跌价损失计入当年损益类账项。 A．公司于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对于存货遭受 损毁、全部或部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回 的部分，提取存货跌价准备。 B．已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，应在原已确认的存货跌价 准备金额内转回。 C．对领用、出售已计提跌价准备的存货不同时调整已计提的跌价准备，待 中期期末或年度终了时再予以调整。 8、长期股权投资的核算方法： （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方 法确定： 第２９页 宝光股份 2001 年年度报告 A．以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手 续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领 取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额， 作为初始投资成本。 B．公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或 以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。 C．以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费，作为初始投资成本。 （2）公司持有被投资单位有表决权资本 20%（含 20%）以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20% 以下，或虽投资占 20%（含 20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认 投资收益；采用权益法核算的单位，期中或年末，按分享或分担的被投资单位 实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益。 （3）长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位 所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法 改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权 投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资 期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按 不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额 之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 （4）处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期 投资损益。 （5）长期投资减值准备的计提方法：长期股权投资期末按个别投资项目成本 高于其可收回金额的差额计提。 9、长期债权投资的核算方法： （1）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。 初始投资成本按以下方法确定： A．以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、 手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成 本。 B．公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或 以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。 C．以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支 第３０页 宝光股份 2001 年年度报告 付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币 性交易》的相关规定进行处理。 （2）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算利息收入 长期债权投资的初始成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期 债券利息和计入初始成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价 或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用 直线法摊销。 （3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差 额，作为当期投资损益。 10、固定资产计价和折旧政策： （1）固定资产标准： 使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、工具、器具等生产经营主 要设备；单位价值 2000 元以上，且使用期限超过两年的不属于生产经营主要设 备的物品并在使用过程中保持原有物质形态的资产。 （2）固定资产的计价方法： A．购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交 纳的有关税金等计价； B．自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前实际发生 的全部支出计价； C．投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账； D．融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁 付款额的现值两者中较低者入账； E．在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，加 上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、 扩建过程中发生的变价收入计价； F．企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应 收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为 入账价值； G．以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为入账价值，涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》 的相关规定进行处理。 H．接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭 证计价。接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值； I．盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价值减去按该项资产的 新旧程度估计的价值损耗后的余额入账。 （3）固定资产折旧方法：采用直线法分类计提折旧，各类固定资产折旧率如 第３１页 宝光股份 2001 年年度报告 下： 项 目 折旧年限 残值率% 年折旧率 房屋及建筑物 8-40 年 3 12.12%-2.425% 通用设备 13-18 年 3 7.46%-5.39% 运输设备 12 年 3 8.08% 动力设备 12 年 3 8.08% （4）期末固定资产的计价及固定资产减值准备的计提方法: 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产可收 回金额低于账面价值的差额计提。 期末对固定资产逐项进行检查，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资 产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项 固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： A．长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； B．由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C．虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D．已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E．其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 11、在建工程的核算方法： （1）在建工程的计价： 在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值，不包括 根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、作为生产准备的工具器具、购 入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方 法如下： A．发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安 装设备成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、 汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出； B．自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的 增值税进项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的 各项劳务成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊 销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出； （2）工程建设专门借款利息的资本化： 为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差 额在同时满足以下三个条件时开始资本化：资产支出已经发生，借款费用已经 第３２页 宝光股份 2001 年年度报告 发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；资本化率及 资本化金额的确定按《企业会计准则—借款费用》的有关规定办理。 （3）在建工程结转为固定资产的时点: 在建工程达到预定可使用状态时转为固定资产。 （4）期末在建工程的计价及在建工程减值准备的计提方法： 期末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额，计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程可收 回金额低于账面价值的差额计提。 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值， 则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程 计提在建工程减值准备： A．长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B．所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经 济效益具有很大的不确定性； C．其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 12、无形资产计价和摊销方法： （1）无形资产计价： 无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价 款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成 本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的 账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形 资产，或以应收债权换入无形资产的，按换出的资产的账面价值加上应支付的 相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的 相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得 时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 （2）无形资产摊销方法： 合同规定受益年限但法律没有规定受益年限的，摊销年限不超过合同规定 的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过 法律规定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销 年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法 律也没有规定有效年限，摊销时间不超过 10 年。本公司无形资产系软件费，按 5 年以直线法摊销。 （3）期末无形资产的计价及无形资产减值准备的计提方法: 期末无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账 面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项无形资产可 收回金额低于账面价值的差额计提。 第３３页 宝光股份 2001 年年度报告 在期末或者在年度终了，按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计 提无形资产减值准备。如无形资产发生的减值的迹象全部或部分消失时，将以 前年度已确认的减值损失全部或部分转回。 13、长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用主要是装修费、购买家俱等，按 5 年以直线法进行摊销。 14、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及 因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销 和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： A．资产支出已经发生； B．借款费用已经发生； C．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 （2）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以 后发生的借款费用于发生当期确认费用。 15、收入的确认原则： 当满足以下四个条件时确认为销售收入的实现： （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品 实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业。 （4）相关的收入及成本能够可靠的计量。 16、所得税的会计处理方法： 公司采用应付税款法进行所得税会计核算。 17、主要会计政策、会计估计变更的说明： 根据《企业会计制度》和财政部[财会（2001）17 号]《贯彻实施〈企业会计 制度〉有关政策衔接问题的规定》文件的要求，2001 年 8 月 7 日公司董事会做 出决议，从 2001 年 1 月 1 日起改变如下会计政策： A．期末固定资产原不计提减值准备，现按可收回金额低于账面价值的差 额计提固定资产减值准备； B．期末在建工程原不计提减值准备，现按可收回金额低于账面价值的差 额计提在建工程减值准备； C．期末无形资产原不计提减值准备，现按可收回金额低于账面价值的差 第３４页 宝光股份 2001 年年度报告 额计提无形资产减值准备； 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了 2001 年初留存收益及相关项 目的年初数；2000 年度会计报表已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的 累计影响数为 4,370,879.23 元，全部是因固定资产计价方法变更的累积影响数。 由于会计政策变更，会计报表项目影响如下： 项 目 2001 年 2000 年 计提固定资产减值准备 38,641.03 4,332,238.20 调减净利润 38,641.03 4,332,238.20 调减盈余公积 5,796.15 649,835.73 调减未分配利润 3,715,247.35 3,682,402.47 三、税项： 税 种 税 率 计税基数 增值税 １７％ 销售额 所得税 １５％ 应纳税所得额 城建税 １％、７％ 应纳增值税额 教育费附加 ３％ 应纳增值税额 本公司是经陕西省科学技术委员会 １９９８ 年 ７ 月 ２７ 日认定的高新技术企业， 注册地在宝鸡国家级高新技术产业开发区，经陕西省地方税务局直属征收分局 宝鸡征收处确认符合财政部、国家税务总局财税字（９４）００１ 号文件的有关规 定，减按 １５％税率征收所得税。 本公司经营场所分两部分，其中器件厂经营地在陕西省宝鸡市宝鸡县钓渭 乡，城建税按应纳增值税额的 １％计缴，开关厂经营地在陕西省宝鸡市，城建税 按应纳增值税额的 ７％计缴。 四、会计报表项目注释： （一） 货币资金 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 现 金 １６，０１３．９０ １２，９３８．２７ 银行存款 １７６，６０２，４４０．４９ １７，５８９，８６７．３５ 其他货币资金 ２，３４８，４２３．００ ３，２６２，９９４．９６ 合 计 １７８，９６６，８７７．３９ ２０，８６５，８００．５８ 注：期末数较期初数增加了 １５８，１０１，０７６．８１ 元，增幅 ７５７．７０％，主要是由 于公司在 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日收到公开发行 Ａ 股股票 ５０００ 万股募集资金 １３，２６１．５０ 万元。 （二） 应收票据 第３５页 宝光股份 2001 年年度报告 种 类 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 银行承兑汇票 ７，７００，２９６．００ ２，６００，０００．００ 商业承兑汇票 １，６２０，０００．００ ／ 合 计 ９，３２０，２９６．００ ２，６００，０００．００ 注：１、 无应收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东的票据。 ２、 期末数较期初数增加了 ６，７２０，２９６．００ 元，增幅 ２５８．４７％，主要是 由于报告期公司收到的银行承兑汇票和商业承兑汇票均有增加。 （三） 应收账款 １、账龄分析 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 （％） （％） １ 年以内 ８６，８９２，３４３．２０ ６６．３５ ３，４７５，６９３．７３ ８６，９４２，０８３．５５ ７１．６１ ３，４７７，６８３．３４ １— ２ 年 １９，６３０，８５１．７５ １４．９９ １，５７０，４６８．１４ １５，５２６，９０３．６３ １２．７９ １，２４２，１５２．２９ ２— ３ 年 ９，００７，４６０．９５ ６．８８ １，８０１，４９２．１９ ８，３３６，５４２．３９ ６．８７ １，６６７，３０８．４８ ３ ３— ４ 年 ６，１７０，６９１．２０ ４．７１ ２，４６８，２７６．４８ ４，８９５，８１７．１４ ４．０３ １，９５８，３２６．８６ 年 ４—５ 年 ３，９１３，５８３．０５ ２．９９ ３，１３０，８６６．４４ ４，２５６，６７０．３１ ３．５１ ３，４０５，３３６．２４ 以 上 ５ 年以上 ５，３４６，０１４．５３ ４．０８ ５，３４６，０１４．５３ １，４５２，９７１．８９ １．１９ １，４５２，９７１．８９ 合 计 １３０，９６０，９４４．６８ １００．００ １７，７９２，８１１．５１ １２１，４１０，９８８．９１ １００．００ １３，２０３，７７９．１０ 注：（１）无应收持本公司 ５％（含 ５％）以上股权的股东单位款项。 （２）本年度全额计提坏账准备，或计提坏账比例较大的（计提坏账比例 在 ４０％及以上）应收账款，全部是拖欠时间在三年以上的货款。 ２、欠款金额前五名情况如下： 所欠金额合计 欠款时间 占期末全部应收账款比例 ２０，７２９，３０９．８３ ２０００—２００１ １５．８３％ ３、公司的主要产品是电真空器件和开关设备，应收账款金额较大，主要原 因如下： （１）真空开关管属元器件类产品，供整机厂配套使用。从一九九三年以来的 数字分析，一九九三年至一九九九年平均回款率为 ９１．８４％，每年有 ８％左右的货 款没有及时收回，累积下来，数字滚存较大。 （２）高压真空开关是高压输变电过程中专用的电器设备，属投资类产品。６－ ３５ＫＶ 的真空开关柜是在户内使用。因此，真空开关柜的订货是同变电站的土建 工程建设周期衔接，一般来讲，整个工程建设周期要 １－２ 年。所以，回款期较 第３６页 宝光股份 2001 年年度报告 长，增加了应收账款的余额。 （３）目前，国家实施的两网（城市和农村电网）改造，原则上实行的是 １８１ 的付款方法（即：供货合同签订后付定金 １０％，产品交货试运行合格后再付 ８０％； 余 １０％作质保金，待一年后，如运行正常再付清）。这样供电部门将资金压力转 嫁给了生产部门，整机厂又递延转嫁给器件厂，延长了付款期，使整机销售正 常的回款期为二年左右，增大公司的应收账款。公司 ２００１ 年整机订货量比去年 增长较大，所以公司的应收账款增加。 （四） 其它应收款 １、账龄分析 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 （％） （％） １ 年以内 ５，３６５，８７２．１４ ９７．５７ ２１４，６３４．８８ ７，６５９，１９３．４３ ９８．７７ １９２，６１８．２３ １— ２ 年 １３３，７５０．００ ２．４３ １０，７００．００ ９５，６００．００ １．２３ ７，６４８．００ ２— ３ 年 ／ ／ ／ ／ ／ ／ ３ 年以上 ／ ／ ／ ／ ／ ／ 合 计 ５，４９９，６２２．１４ １００．００ ２２５，３３４．８８ ７，７５４，７９３．４３ １００．００ ２００，２６６．２３ ２、持本公司 ５％（含 ５％）以上股权的股东单位的其他应收款如下： 股东单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 宝鸡宝群动力有限责任公司 ８３，０５８．４５ ２００１ 年 多付动力款 ３、欠款金额前五名的情况如下： 所欠金额合计 欠款时间 占期末全部其他应收款比例 ４，９６３，３８６．１６ ２０００—２００１ 年 ９０．２５％ ４、欠款金额较大的单位情况如下： 欠款单位 所欠金额 欠款时间 欠款原因 市场部开发处人员 １，２８５，３９７．００ ２００１ 年 暂借市场开发费 销售公司销售人员 １，２１１，１０３．２１ ２０００—２００１ 年 借销售周转金及销售费用 樊宝康 １，０００，０００．００ ２０００—２００１ 年 借天然气输配费 公司办 ４１６，０００．００ ２００１ 年 暂借资料费、差旅费等 ５、本年度核销其他应收款 ２，２１９．００ 元，该款项为挂到个人名下的公司 １９９２ 年销售给沈阳市真空开关厂的货款，因无法收回此笔款项，且账龄在 ５ 年以上， 第３７页 宝光股份 2001 年年度报告 所以核销。 （五） 预付货款 账龄分析 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ２，５９０，４９５．７２ ９９．７３ １，０３９，２１２．７８ ８３．５９ １—２ 年 １０．３６ ０．００ ２０３，９８９．１０ １６．４１ ２— ３ 年 ７，０７４．４０ ０．２７ ／ ／ ３ 年以上 ／ ／ ／ ／ 合 计 ２，５９７，５８０．４８ １００．００ １，２４３，２０１．８８ １００．００ 注：１、无预付持本公司 ５％（含 ５％）以上股权的股东单位款项。 ２、账龄超过一年的预付账款主要是预付浙江高压开关厂的货款未及时 结算。 （六）应收补贴款： ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 款项内容 根据宝鸡市国家税务局国税宝字 ０３７ 号 １１３，７６１．２５ ／ 出口企业退税登记证对 ２００１ 年度出口 产品应退增值税款 （七）存货 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 物资采购 ４４２，１３２．６５ ／ ３２８，７６８．７５ ／ 原材料 １８，１１６，９０６．７５ ／ １９，４２９，７８５．７６ ／ 自制半成品 １３，３９５，５７９．９３ ／ ８，９８４，１０３．９６ ／ 库存商品 ２８，５３８，０９３．８０ ８４，１１３．５７ ２４，２６７，６７１．８６ ６９３，４９３．３０ 在产品 １７，４７０，０７９．５６ ／ １９，９３９，８４５．３４ ／ 外购商品 １，１０１，６４１．０３ ／ １９８，０４６．５８ ／ 低值易耗品 １，４４６，４７０．５０ ／ １，４１３，１７２．４４ ／ 合 计 ８０，５１０，９０４．２２ ８４，１１３．５７ ７４，５６１，３９４．６９ ６９３，４９３．３０ 注：存货可变现净值的确定依据如下： １、原材料、低值易耗品、外购商品、委托加工材料的可变现净值根据市场 第３８页 宝光股份 2001 年年度报告 同类产品价格加上适当的比率运费来确认。 ２、在产品、产成品可变现净值根据期末平均售价扣除相应的税金、销售费 用确定。 （八）待摊费用 类 别 期 初 数 本期发生数 本期摊销数 期 末 数 期初存货进项税 ２４９，６３３．８８ ／ ／ ２４９，６３３．８８ 财产保险费 １９５，７６２．１１ ２３８，１０９．０１ ２５５，２８９．３７ １７８，５８１．７５ 合 计 ４４５，３９５．９９ ２３８，１０９．０１ ２５５，２８９．３７ ４２８，２１５．６３ （九）固定资产及累计折旧 １、 原值 类 别 期 初 数 本期增加额 本期减少额 期 末 数 房屋建筑物 ７１，１９７，８７６．５５ ４，８６２，８６８．８１ ／ ７６，０６０，７４５．３６ 通用设备 ２９，２９７，１７９．２２ ２，２６１，２５０．７７ １，４４３，３３１．７９ ３０，１１５，０９８．２０ 专用设备 ６８，６６５，１６３．４０ １，４４６，９５３．１０ ７２２，５６６．００ ６９，３８９，５５０．５０ 运输设备 ３，９３２，７８７．６０ １，６０７，４９９．００ ３５２，９９０．００ ５，１８７，２９６．６０ 合 计 １７３，０９３，００６．７７ １０，１７８，５７１．６８ ２，５１８，８８７．７９ １８０，７５２，６９０．６６ ２、累计折旧 类 别 期 初 数 本期增加额 本期减少额 期 末 数 房屋建筑物 １４，６２４，２０４．１９ ２，０６０，４９９．２１ ６，４７５．２９ １６，６７８，２２８．１１ 通用设备 １３，５８７，０９９．４６ １，７５２，８８４．２８ １，１３９，４１３．０８ １４，２００，５７０．６６ 专用设备 ２５，６７１，７１２．３３ ４，９２３，５８８．９５ ７００，０７４．５２ ２９，８９５，２２６．７６ 运输设备 １，５６２，７２７．９１ ３１９，２５５．０４ ２８０，７６１．９０ １，６０１，２２１．０５ 合 计 ５５，４４５，７４３．８９ ９，０５６，２２７．４８ ２，１２６，７２４．７９ ６２，３７５，２４６．５８ ３、 净值 类 别 期 初 数 期 末 数 房屋建筑物 ５６，５７３，６７２．３６ ５９，３８２，５１７．２５ 通用设备 １５，７１０，０７９．７６ １５，９１４，５２７．５４ 专用设备 ４２，９９３，４５１．０７ ３９，４９４，３２３．７４ 运输设备 ２，３７０，０５９．６９ ３，５８６，０７５．５５ 合 计 １１７，６４７，２６２．８８ １１８，３７７，４４４．０８ 第３９页 宝光股份 2001 年年度报告 注：１、固定资产中部分房屋建筑物及机器设备已被用于反担保，详见本附 注六的披露。 ２、除上述用于反担保的房屋建筑物外，另有两栋原值为 １，７１８．９６ 万元 的厂房已抵押，用于办理银行承兑汇票 ７００ 万元。 ３、固定资产减值准备期末余额 ４，２４３，５９３．６８ 元，其中房屋及建筑物计 提减值准备 １，３５０，０００．００ 元，设备计提减值准备 ２，８９３，５９３．６８ 元。 ４、固定资产原值本期增加额中有在建工程转入 ４，９０５，３７７．９３ 元；固定 资产原值本期减少额中有出售固定资产 ３７１，０００．００ 元。 （十）在建工程 本期转入 资金来 完工 工程名称 期初数 本期增加额 其他减少数 期末数 固定资产 源 进度 零星技改 １，４３８，８０５．５３ ３，４６４，４１９．６６ ３，３２９，２３７．９１ １，２０８，４５８．２８ ３６５，５２９．００ 自筹 ９５％ 实验站项目 １，２００，０００．００ ／ ／ ／ １，２００，０００．００ 自筹 ８０％ 陶瓷金属化等项目 ２１４，７５０．００ ７，２５７，７８０．００ ９４０，１７８．００ ７９５，６１５．００ ５，７３６，７３７．００ 贷款［注］ ４０％ 厂房改造 ３，８２４，４５０．０１ ／ ６３５，９６２．０２ ３，１８８，４８７．９９ ／ 自筹 已完工 合 计 ６，６７８，００５．５４ １０，７２２，１９９．６６ ４，９０５，３７７．９３ ５，１９２，５６１．２７ ７，３０２，２６６．００ 注：１、上述工程项目无借款费用资本化金额。 ２、陶瓷金属化项目为国债技改项目，该项目的贷款利息有一部分财政贴息， 根据财政部财企［２０００］４８５ 号“关于企业技术改造贴息资金财务处理的函”的 规定，本年度该项目的利息支出 ５８，９０５．００ 元冲减了财政贴息。 （十一）无形资产 项 目 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 剩余摊销期限 原值 期初 数 期末 数 企划部软件费 １４１，７８９．２０ １０５，７６６．１２ ／ ３０，６１５．００ ６６，６３８．０８ ７５，１５１．１２ ３０ 个月 宝陶厂软件费 １７，６６０．００ １１，４７９．０７ ／ ３，５３１．９６ ９，７１２．８９ ７，９４７．１１ ２７ 个月 中间库软件费 １４，０００．００ ９，５６６．７３ ／ ２，７９９．９６ ７，２３３．２３ ６，７６６．７７ ２９ 个月 合 计 １７３，４４９．２０ １２６，８１１．９２ ／ ３６，９４６．９２ ８３，５８４．２０ ８９，８６５．００ 注：上述无形资产均以购买的方式取得。 （十二）长期待摊费用 本期 剩余摊 项 目 原始发生额 本期摊销额 累计摊销额 期初 数 期末 数 增加额 销期限 装 修 费 １６７，５３９．００ ２７，９３８．００ ／ ２７，９３８．００ １６７，５３９．００ ／ 办公家俱［注］ ８５１，３９３．１９ ６３８，５４３．１９ ／ １７０，２８０．００ ３８３，１３０．００ ４６８，２６３．１９ ３６ 个月 第４０页 宝光股份 2001 年年度报告 开发区办公室租赁费 ５８９，８６０．００ ４０９，６２５．００ ／ １９６，６２０．００ ３７６，８５５．００ ２１３，００５．００ １３ 个月 合 计 １，６０８，７９２．１９ １，０７６，１０６．１９ ／ ３９４，８３８．００ ９２７，５２４．００ ６８１，２６８．１９ 注：办公家俱系新建的陶瓷开关管车间一次性购置的大批家俱及器具，鉴 于这些家俱及器具使用期限较长，故按 ５ 年进行摊销。 （十三）短期借款 １、按借款类别列示如下： 借款条件 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 担保借款 １４０，６２０，０００．００ １４５，８６０，０００．００ 注：无逾期贷款。 ２、按到期月份列示如下： 到期月份 金 额 ３ 个月以内 ３２，０００，０００．００ ６ 个月以内 ６７，６２０，０００．００ ９ 个月以内 ３０，０００，０００．００ １２ 个月以内 １１，０００，０００．００ 合 计 １４０，６２０，０００．００ （十四）应付票据 １、按票据种类列示如下： 种 类 ２００１年１２月３１ 日 ２０００年１２月３１ 日 备 注 银行承兑汇票 ７，０００，０００．００ ４，５００，０００．００ 用房屋抵押 注：无应付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东的票据。 ２、按到期月份列示如下： 到期月份 金 额 ３ 个月以内 ５，０００，０００．００ ６ 个月以内 ２，０００，０００．００ 合 计 ７，０００，０００．００ （十五）应付账款 账龄分析 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ３１，１４９，３７０．２５ ８６．０９ ２７，５０８，３９０．２１ ９２．８５ １—２ 年 ４，７５２，５２０．１６ １３．１４ １，９９２，３３２．２７ ６．７２ ２—３ 年 ２０６，８８８．４５ ０．５７ １１５，５５２．７０ ０．３９ ３ 年以上 ７２，６２８．２４ ０．２０ １０，２３０．５４ ０．０４ 合 计 ３６，１８１，４０７．１０ １００．００ ２９，６２６，５０５．７２ １００．００ 第４１页 宝光股份 2001 年年度报告 注：无应付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东的款项。 （十六）预收账款 账龄分析 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ７，７８８，５１７．７５ ９２．３３ ５，４８７，５９４．２４ ７５．１２ １—２ 年 ２５３，５８２．１０ ３．０１ １，４２５，０９１．１７ １９．５１ ２—３ 年 １００，４８３．０５ １．１９ ３５２，９６２．１３ ４．８３ ３ 年以上 ２９３，３２２．１３ ３．４７ ３９，８００．００ ０．５４ 合 计 ８，４３５，９０５．０３ １００．００ ７，３０５，４４７．５４ １００．００ 注：１、无预收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东的款项。 ２、账龄超过 １ 年的预收账款未结转的原因主要为预收部分单位的货款未及 时结算。 （十七）应付股利 股东名称 ２００１年１２月３１ 日 ２０００年１２月３１ 日 陕西宝光集团有限公司 ／ ／ 宝鸡宝群动力有限责任公司 ５６１，６２１．２６ ／ 陕西省技术进步投资公司 ２４４，１８３．１６ ／ 国投电子公司 ２４４，１８３．１６ ／ 中国租赁有限公司 １２２，０９１．５７ ４８６，９４２．９０ 合 计 １，１７２，０７９．１５ ４８６，９４２．９０ （十八）应交税金 项 目 税率 计税基数 ２００１年１２月３１ 日 ２０００年１２月３１ 日 增值税 １７％ 营业收入 ４，５３２，２９７．７５ １，０９７．０９８．３５ 所得税 １５％（注 １） 应纳税所得额 －２，７９５，４２９．４８（注 ２） －４，２３４，２６５．４６（注 ２） 城市建设维护税 ７％ １％ 当期实现应交增值税额 ／ ／ 印花税 １２，６９６．３０ ５，０９４．６０ 合 计 １，７４９，５６４．５７ －３，１３２，０７２．５１ 注：１、公司所得税税率为 １５％，详见本附注三的披露。 第４２页 宝光股份 2001 年年度报告 ２、 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日及 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应交所得税余额为负数，原 因有两方面：一是由于调减 １９９９ 年度及 ２０００ 年度利润总额，相应调减所得税 所致；二是预交了部分税款。 （十九）其他未交款 项 目 税率 计税基数 ２００１年１２月３１ 日 ２０００年１２月３１ 日 防洪保安基金 ０．８‰ 营业收入 ２１，００４．０９ ６６，５９６．４９ （二十）其他应付款 １、账龄分析 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ７，７２２，９８１．６６ ９８．７５ １，１８４，９５７．８６ ９６．７４ １—２ 年 ５７，６００．００ ０．７４ ３９，９３４．００ ３．２６ ２—３ 年 ３９，９３４．００ ０．５１ ／ ／ ３ 年以上 ／ ／ ／ ／ 合 计 ７，８２０，５１５．６６ １００．００ １，２２４，８９１．８６ １００．００ ２、欠持本公司 ５％（含 ５％）以股权的股东单位款项如下： 单 位 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 应退结余工资及应付的 陕西宝光集团有限公司 ５，１５６，３６３．９８ ２００１ 年 关联交易费用等 陕西宝光集团有限公司职工医院 １，２３５，３０６．８５ ２００１ 年 应付职工医药费 应付住房公积金、卫生 陕西宝光集团有限公司物业公司 １４９，４７２．５０ ２００１ 年 费等 合 计 ６，５４１，１４３．３３ ３、期末数较期初数增加了 ６，５９５，６２３．８０ 元，增辐 ５３８．４７％。主要是本公司 根据 ２００１ 年 ６ 月 ２８ 日股东大会关于处置结余工资的决议，决定将公司设立时 主发起人陕西宝光集团有限公司转入的结余工资 ２４，６７９，４４１．５４ 元全部退还。 公司于 ２００１ 年 ６ 月 ２９ 日进行了账务调整，将“应付工资”２４，６７９，４４１．５４ 元 转入“其他应付款—陕西宝光集团有限公司”项下，并在 ２００１ 年已实际归还结 余工资 ２０，０００，０００．００ 元，尚欠结余工资 ４，６７９，４４１．５４ 元。 第４３页 宝光股份 2001 年年度报告 （二十一）预提费用 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００年１２月３１ 日 销售费用 １，２１０，０００．００ １，６００，０００．００ （二十二）长期借款 借款条件 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００年１２月３１ 日 担保借款 ５１，８８０，０００．００ １４，８８０，０００．００ 注：无逾期借款。 （二十三）专项应付款 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００年１２月３１ 日 陶瓷金属化项目财政贴息款 ６，４２１，０９５．００ ／ （二十四）股本 ２０００ 年—２００１ 年公司股份变动情况表 数量单位：万股 项 目 ２００１ 年 １—１２ 月 变 动 增 减 （＋．－） ２０００．１２．３１ ２００１．１２．３１ 股份类型 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一．未上市流通股份 １．发起人股份 １０，８００ １０，８００ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 １０，８００ １０，８００ 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 １０，８００ １０，８００ 二．已上市流通股份 １．人民币普通股 ５０００ ５０００ ５０００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 ５０００ ５０００ ５０００ 三．股份总数 １０，８００ １５，８００ 第４４页 宝光股份 2001 年年度报告 注：１、每股面值 １．００ 元。 ２、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]47 号文核准，并经上海证 券交易所同意，本公司首次发行人民币普通股 A 股股票 5000 万股，于 2001 年 12 月 24 日在网上发行。２００１ 年 １２ 月 ２９ 日经上海东华会计师事务所有限责任 公司东会陕验（２００１）２０９ 号验证，公司注册资本由 １０，８００ 万元增至 １５，８００ 万元。 （二十五）资本公积 项 目 期 初 数 本期增加额 本期减少额 期 末 数 股本溢价 ／ ８８，０００，０００．００［注］ ７，０２１，６５６．８８［注］ ８０，９７８，３４３．１２ 接受非现金资产准备 ／ ／ ／ ／ 其他资本公积 ／ ３５，７９４．８１ ／ ３５，７９４．８１ 合 计 ／ ８８，０３５，７９４．８１ ７，０２１，６５６．８８ ８１，０１４，１３７．９３ 注：股本溢价是公司面值 １ 元／股的 ５０００ 万股 Ａ 股流通股，以 ２．７６ 元／股价格 发行而产生的；减少额是支付股票上市发行的相关费用。 （二十六）盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加额 本期减少额 期 末 数 法定公积金 ２，０７４，８０１．３２ １，２４８，７００．０４ ／ ３，３２３，５０１．３６ 法定公益金 １，０３７，３９９．１５ ６２４，３５０．０２ ／ １，６６１，７４９．１７ 任意公积金 ／ ／ ／ ／ 合 计 ３，１１２，２００．４７ １，８７３，０５０．０６ ／ ４，９８５，２５０．５３ 注：法定公积金及法定公益金分别按净利润的 １０％和 ５％计提。 （二十七）未分配利润 本 期 减 少 数 期 间 期 初 数 本期增加额 期 末 数 提取两金 分配普通股股利 ２００１ 年度 －３，６８２，４０２．４７ １２，４８７，０００．４１ １，８７３，０５０．０６ ２，６３７，１７８．０８（注 ２）４，２９４，３６９．８０ 注：１、公司的利润分配政策如下： （１）弥补上一年度的亏损； （２）提取法定公积金百分之十； （３）提取法定公益金百分之五至百分之十； （４）提取任意公积金； （５）支付股东股利。 ２、２００１ 年 ６ 月 ２８ 日公司股东大会做出决议，２００１ 年 ６ 月 ３０ 日前产生 的利润由老股东享有，２００１ 年 ７ 月 １ 日之后产生的利润由新、老股东共享。故 将 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日未分配利润转入应付股利。 第４５页 宝光股份 2001 年年度报告 （二十八）主营业务收入及成本 ２００１ 年度 ２０００ 年度 品 种 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 １６１，７５２，９３９．３ 电真空器件 ８９，６４６，１１９．０１ １４６，４９９，８４３．２２ ９０，７０９，６１９．１６ ３ 开关设备 ７４，５０９，３４７．１４ ５６，０２６，４０７．８７ ６５，１８７，６１６．３１ ４９，２４９，０９９．８１ 其他 ４，０９２，６１９．２０ ３，１３２，３７０．９９ ５，０３２，００９．５５ ３，１１４，２７６．６８ 小 计 ２４０，３５４，９０５．６７ １４８，８０４，８９７．８７ ２１６，７１９，４６９．０８ １４３，０７２，９９５．６５ 内部各分部间 ／ ＋６０，００７．１８ ／ ＋２３，６４６．８０ 相互抵消± 合 计 ２４０，３５４，９０５．６７ １４８，８６４，９０５．０５ ２１６，７１９，４６９．０８ １４３，０９６，６４２．４５ 前五名客户销售收入情况如下： 销售金额合计 占全部销售收入比例 ４９，５３４，８２９．１０ ２０．６１％ （二十九）主营业务税金及附加 项 目 税率 计税基数 ２００１年度 ２０００年度 城市建设维护税 ７％ １％ 当期实现应交增值税额 ６００，１２１．０９ ４６７，８０７．１２ 教育费附加 ３％ 当期实现应交增值税额 ５７６，３７０．６７ ４５６，０９３．０６ 合 计 １，１７６，４９１．７６ ９２３，９００．１８ （三十）其他业务利润 ２００１ 年度 ２０００ 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 ２，０３２，５４２．５２ ２，６７９，５２６．８８ －６４６，９８４．３６ ４，５２４，３６２．７０ ４，９９３，００４．３３ －４６８，６４１．６３ 废料销售 ４，０５０，２３９．７３ ／ ４，０５０，２３９．７３ ３，１９１，５２５．５０ ／ ３，１９１，５２５．５０ 产品加工改造 ５，３７５，９４９．３０ ５，３４２，５４４．３８ ３３，４０４．９２ ２，２７４，３９４．９５ ２，４０３，８２５．６０ －１２９，４３０．６５ 加工收入 １７．１０ ／ １７．１０ １，８６３，２４７．８６ １，８６３，２４７．８６ ／ 零件转让 ２２５，５７６．７５ ６７６，１５６．５１ －４５０，５７９．７６ ／ ／ ／ 劳务收入 １２５，５６０．５０ １２５，５６０．５０ ／ ／ ／ ／ 外购商品销售 ５６６，９９６．５８ ５６６，９９６．６０ －０．０２ １７１，９６５．８１ ２０６，１０６．８７ －３４，１４１．０６ 合 计 １２，３７６，８８２．４８ ９，３９０，７８４．８７ ２，９８６，０９７．６１ １２，０２５，４９６．８２ ９，４６６，１８４．６６ ２，５５９，３１２．１６ 注：公司的废料收入主要包括废铜屑、钢铁边角料、稀有金属废料及从废 品中回收的有色金属和稀贵金属的回收收入。 第４６页 宝光股份 2001 年年度报告 （三十一）财务费用 项 目 ２００１年度 ２０００年度 利息支出 １１，７１９，８２６．９９ ８，９４９，３０５．５５ 减：利息收入 １７６，６３８．１６ １５１，４８８．９７ 金融机构手续费 ３１，２７８．７３ ３３，０１１．１４ 财产抵押费用 ３６，８４６．００ ／ 合 计 １１，６１１，３１３．５６ ８，８３０，８２７．７２ （三十二）补贴收入 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 科技开发费 ／ ３００，０００．００ 噪音治理费 ９８，５００．００[注] ／ 合 计 ９８，５００．００ ３００，０００．００ 注：本期噪音治理项目补贴收入为根据陕西省财政厅、陕西省环境保护局 陕财建（２００１）０１１ 号文“关于下达 ２０００ 年第四批污染源治理项目补助资金计划的 通知”而拨付公司的噪音治理补助资金。 （三十三）营业外收入 项 目 ２００１年度 ２０００年度 应付款核销 ０．５１ １３，９１８．７０ 固定资产出售净收益 ４５，０７５．８１ ４５０，６０５．２９ 合 计 ４５，０７６．３２ ４６４，５２３．９９ （三十四）营业外支出 项 目 ２００１年度 ２０００年度 处置固定资产损失 ９５，３４３．０８ ２７０，４２０．５４ 罚款支出 ９２，０２７．５７ ６２，８６０．１７ 其他 １１，６１０．４８ １７４，０６８．６９ 捐赠支出 ４２，４５０．００ ／ 固定资产减值准备 ３８，６４１．０３ ４，３３２，２３８．２０ 合 计 ２８０，０７２．１６ ４，８３９，５８７．６０ （三十五）所得税 项 目 ２００１年度 ２０００年度 应纳税所得额 ２０，９２５，５７３．２０ １３，８５１，２１４．６０ 所得税率 １５％ １５％ 所得税 ３，１３８，８３５．９８ ２，０７７，６８２．１９ 第４７页 宝光股份 2001 年年度报告 注：所得税减征依据详见附注三的披露。 （三十六）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2001年度 支付的其他与经营活动有关的现金 ４４，９３９，３９４．６１ 其中： 1、支付陕西宝光集团有限公司工资结余款 １９，４６１，９７５．９０ 2、支付销售公司人员销售费用和周转金 ９，３９９，７００．００ 3、支付公司各部门人员差旅费、办公费 ３，４１２，９２６．９８ 4、管理费用 ３，００３，１７７．５６ 5、支付宝鸡宝群动力有限公司 1998 年垫付红利款 ２，８７５，０００．００ （三十七）收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2001年度 收到的其他与投资活动有关的现金 ６，４８０，０００．００ 其中：陶瓷金属化项目财政贴息款 ６，４８０，０００．００ （三十八）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 ２００１年度 支付的其他与筹资活动有关的现金 ８８２，９３２．８８ 其中：发行手续费等 ８３８，９５１．５４ 五、关联方关系及其交易 １、存在控制关系的关联方 与本企业 法定 企业名称 注册地址 主营业务 的关系 经济性质 代表人 电真空器件高、中、低压设 陕西宝光集陕西宝鸡市 备，电子玻璃，石墨制品的 有限责任公司 团有限公司 西宝路 ５３ 号 母公司 佟绍成 制造、销售、研制、开发 （国有独资公司） ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变动 企业名称 期 初 数 本期增加额 本期减少额 期 末 数 陕西宝光集团有限公司 １１，０００万元 ／ ／ １１，０００万元 ３、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 第４８页 宝光股份 2001 年年度报告 期 初 数 本 期 增加 额 本 期 减少 额 期 末 数 企业名称 金额 （万元） 所占比例 金额 （万元） 金额 （万元） 金额 （万元） 所占比例 陕西宝光集团有限公司 ６，０００．００ ５５．５６％ ／ ／ ６，０００．００ ３７．９７ ％ 注：持股比例的变化是由于本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2001]47 号文核准，并经上海证券交易所同意，于 2001 年 12 月 24 日在网上发行 人民币普通股股票 ５０００ 万股，股本增加至 １５８００ 万元所致。 ４、不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 营业执照经营范围 与本企业 经济性质 法定 的关系 代表人 宝鸡真空开关 陕西宝鸡 １０ＫＶ 系列高压真断路器及其他高中 全民所有制与 同一母公司 董毅 厂第一分厂 石坝河街西 低压等级的开关产品 集体所有制联营 宝鸡真空开关 陕西宝鸡 全民所有制与 高低压真空设备及配件 同一母公司 张友权 厂第二分厂 石鼓镇党家村 集体所有制联营 宝鸡真空开关 陕西宝鸡 弹簧操动机构、电磁操动机构、断 同一母公司 国有与集体联营 肖夏伟 厂第三分厂 石坝河 路器触头 陕西宝鸡 宝鸡宝光装饰 石坝河街东 ３ 室内装饰工程、建筑装潢施工设计 同一母公司 内资企业法人 黄俊 工程工业公司 号 生产、销售工业气体及二次能源供 宝鸡宝群动力 陕西宝鸡县 应；安装、维修、调试动力设备、 非控股股东 有限责任公司 魏广元 有限责任公司 钓渭乡 专用设备；技术咨询服务；房地产 开发；三产开发；商贸服务 江苏镇江镇宝 江苏镇江市 １０ＫＶ 系列真空断路器 同一母公司 全民与集体联营 吴跃 开关厂 西 安 光 辉 电 器 西安市文艺南 高低压真空电器开关、无线电应用 同一母公司 联营 王乃光 厂 路 设备 ５、本公司与关联方的交易事项 （１） 购买水、电、气 １９９８ 年 ７ 月 ９ 日本公司与陕西宝光集团有限公司下属子公司宝鸡宝群动力 有限责任公司签订了动能供应合同，合同期限三年（自 １９９８ 年元月 １ 日起至 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日止）。２０００ 年 １０ 月 ２０ 日，本公司与宝鸡宝群动力有限责任公司 签署了《动能供应补充协议》，双方约定，上述《动能供应合同》履行期限延长 至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，合同其他条款不变。 ２０００ 年购入水、电、气价值为 １４，４８３，９５９．３４ 元；２００１ 年购入水、电、气 价值为 １９，５３５，４０６．３８ 元。比上年同期增加了 ５，０５１，４４７．０４ 元，主要是今年生 产量比去年同期有较大幅度的增加，特别是公司的陶瓷玻璃分厂生产任务的增 加，加大了电和煤气的消耗量。 第４９页 宝光股份 2001 年年度报告 （２）租赁土地、库房、办公楼 ① １９９８ 年 ７ 月 ９ 日本公司与陕西宝光集团有限公司签订了为期 １０ 年的老厂 区土地使用权租赁合同，合同规定自 １９９８ 年元月 １ 日起至 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日， 本公司每年向陕西宝光集团有限公司支付 ５４６，１６８．００ 元土地租赁费。 ② １９９８ 年 ７ 月 ９ 日本公司与陕西宝光集团有限公司签订了为期 １０ 年的宝开 厂土地、新厂区土地租赁合同，合同规定 １９９８ 年该宗土地租赁费为 ５２８，３００．００ 元，自 １９９９ 年 １ 月 １ 日起至 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司每年向陕西宝光集团有 限公司支付 ７０３，８００．００ 元土地租赁费。 ③ １９９８ 年 ７ 月 ９ 日本公司与陕西宝光集团有限公司签订了自 １９９８ 年 １ 月 １ 日起至 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日止的为期 １０ 年的房产租赁合同，１９９８ 年向陕西宝光 集团有限公司支付房产租赁费 １３４，７７２．００ 元，以后每年向陕西宝光集团有限公 司支付房产租赁费 ９６６，８４０．００ 元。 ２０００ 年—２００１ 年支付的土地、库房、办公楼租赁费如下： 项 目 ２０００ 年度支付金额 ２００１ 年度支付金额 Ａ．土地租赁费 １，２４９，９６８．００ １，２４９，９６８．００ Ｂ．库房、办公楼租赁费 ９６６，８４０．００ ９６６，８４０．００ （３）提供综合服务 １９９８ 年 ７ 月 ９ 日，本公司与陕西宝光集团有限公司签订了为期三年的综合服 务合同，２０００ 年 １０ 月 ２０ 日，双方又签订为期 １ 年 ６ 个月的补充合同： ① １９９８ 年度向陕西宝光集团有限公司支付 １２０，０００．００ 元综合服务费，自 １９９９ 年 １ 月 １ 日起至 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司每年向陕西宝光集团有限公 司支付综合服务费 ２００，０００ 元；２００１ 年实际支付综合服务费 ２００，０００．００ 元。 ② 职工食堂、浴室补贴、幼儿入托、职工医疗经费项目，１９９８—２０００ 年 ６ 月 ３０ 日本公司按年工资总额的 １４％全额转交集团。２０００ 年 １－６ 月共应支付 １，７１６，９２０．９７ 元；从 ２０００ 年 ７ 月 １ 日起改为与集团公司按实际发生数结算，２０００ 年 ７－１２ 月共支付 １，０４５，０８１．１２ 元；２００１ 年共支付 ２，６３５，３０６．８５ 元。 ③ 职工教育经费 １９９８—２０００ 年 ６ 月 ３０ 日本公司按年工资总额的 １．５％全额 转交集团，２０００ 年 １－６ 月共应支付 ２１８，９８６．１９ 元；从 ２０００ 年 ７ 月 １ 日起取消 了转交集团的规定，改为与集团公司按实际发生数结算。２０００ 年 ７－１２ 月共支 付 ２４３，３９２．７０ 元；２００１ 年共支付 ２８３，４４９．０５ 元。 ④ 职工文体、宣传等工会活动经费 １９９８—２０００ 年 ６ 月 ３０ 日本公司按年工 资总额的 ２％全额转交集团，２０００ 年 １－６ 月共应支付 ２１８，５１３．５９ 元。从 ２０００ 年 ７ 月 １ 日起取消了转交集团的规定，改为直接拨交给本公司工会财务。 （４）注册商标许可使用合同 第５０页 宝光股份 2001 年年度报告 １９９８ 年 ７ 月 ９ 日，本公司与陕西宝光集团有限公司签订了为期 １０ 年的注册 商标使用合同，自 １９９８ 年 １ 月 １ 日起至 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日，陕西宝光集团有 限公司同意本公司无偿使用陕西宝光集团有限公司所属的商标权。 上述合同于 ２０００ 年 ８ 月 ２ 日终止；同日，本公司与陕西宝光集团有限公司 签署了《商标转让合同》，本公司无偿受让陕西宝光集团有限公司已核准注册的 四种“宝光”组合商标，本公司受让上述商标权后，许可陕西宝光集团有限公 司及其子公司、联营企业继续无偿使用该等商标。上述商标权变更手续已于 ２０００ 年 １１ 月 ２８ 日办理完毕。 （５）运输服务 １９９８ 年 ７ 月 ９ 日，本公司与陕西宝光集团有限公司签订了为期 ３ 年的运输 服务协议，自 １９９８ 年 １ 月 １ 日起至 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日，陕西宝光集团有限公 司按照协议确定的价格为本公司提供客运和货运服务。２０００ 年 １０ 月 ２０ 日，本 公司与陕西宝光集团有限公司签订了为期一年的《运输服务补充协议》，双方确 认原《运输服务协议》中的其他条款仍然有效。 年 度 运输服务价值 ２００１ 年度 １，８４５，９６０．６０ ２０００ 年度 １，３４２，５５２．５４ （６）向关联公司出售本公司产品 关联公司名称 ２００１ 年度 ２０００ 年度 宝鸡真空开关厂第一分厂 ３，６７６，０６９．８０ ２，４１９，４２８．００ 宝鸡真空开关厂第二分厂 １，３７０，６９５．００ １，４５１，３６２．７０ 宝鸡真空开关厂第三分厂 ３８０，３５５．００ ／ 镇江镇宝开关厂 ／ ３２０，６１５．２３ 西安光辉真空电器厂 １，２８２，９１４．００ ２１５，８０１．００ 合 计 ６，７１０，０３３．８０ ４，４０７，２０６．９３ 占本公司销售额的％ ２．７９％ ２．０３％ （７）自关联公司采购原材料等 关联公司名称 ２００１ 年度 ２０００ 年度 宝鸡真空开关厂第一分厂 ／ １，２３０，８００．００ 宝鸡真空开关厂第二分厂 ３，０５０，５９１．８６ ３，２３７，５００．３０ 宝鸡真空开关厂第三分厂 ２，９６３，４０１．９０ １，４３３，７３０．６０ 宝鸡宝光装饰工程工业公司 １，３０９，３２７．０１ １，５４３，７５２．５５ 西安光辉真空电器厂 ／ ／ 镇江镇宝开关厂 ／ ／ 合 计 ７，３２３，３２０．７７ ７，４４５，７８３．４５ 占本公司物资采购金额％ ５．２７％ ６．６４％ 第５１页 宝光股份 2001 年年度报告 ６、关联方应收应付款项余额 项目名称 企业名称 经济内容 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 应退工资结余、应付职工 其他应付款 陕西宝光集团有限公司 医药费、住房公积金等 ６，５４１，１４３．３３ ８３，８１０．０６ 项目名称 企业名称 经济内容 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 应付账款 宝鸡真空开关厂第二分厂 往来款 ６７７，７３７．６５ ８８５，４２２．９０ 应付账款 宝鸡真空开关厂第三分厂 往来款 ６７３，４９７．８８ ５０２，２７６．９８ 应付账款 宝鸡宝光装饰工程工业公司 往来款 ７１９，７６４．５３ ４７５，６１４．６１ 应付账款 镇江镇宝开关厂 往来款 ２，６０２．００ ２，６０２．００ 项目名称 企业名称 经济内容 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 应收账款 宝鸡真空开关厂第一分厂 销货款 ９９，６５４．９７ ９４，０５４．９７ 应收账款 宝鸡真空开关厂第二分厂 销货款 ７３，４７３．００ ５３８，５２５．９０ 应收账款 西安光辉真空电器厂 销货款 １，１２４，２４５．３７ ８５３，８２３．８５ 应收账款 镇江镇宝开关厂 销货款 ３，６７６，７３４ ．３６ ３，６７６，７３４．３６ 项目名称 企业名称 经济内容 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 预收账款 宝鸡真空开关厂第一分厂 货款 １，４４９．４８ ／ 项目名称 企业名称 经济内容 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 其他应收款 宝鸡宝群动力有限责任公司 多付动力款 ８３，０５８．４５ １８３，８５６．００ 注：以上关联方之间的交易价格均按照同类产品的市场价格确定。 六、或有事项 １、２０００ 年 １ 月 １０ 日本公司与宝鸡啤酒股份有限公司签订了为期两年的互 保协议，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司为宝鸡啤酒股份有限公司提供了 ８２００ 万元的贷款担保。 ２０００ 年 １１ 月 ８ 日，本公司与宝鸡啤酒股份有限公司为确保双方已签订的贷 款互保协议能够顺利进行，避免其中一方在不履行或不能完全履行其应承担的 还款责任时，而给另一方造成损失，签订了财产价值为 ５７００ 万元的反担保协议： 愿以各自有权处分的财产进行反担保，作为清偿债务时的财产保证。上述用于 反担保的财产，经中介机构评估后，已在工商管理部门及房产管理部门进行了 第５２页 宝光股份 2001 年年度报告 登记。宝鸡啤酒股份有限公司于 ２００１ 年 １１ 月 １５ 日归还了已到期的中国建设银 行宝鸡县支行的贷款 １０００ 万元，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，５７００ 万元的反担保 协议中本公司实际担保额为 ４７００ 万元。 ２、２００１ 年 ９ 月本公司与秦川发展股份有限公司以双方互保的方式为秦川发 展股份有限公司提供了金额为人民币 ２０００ 万元的流动资金贷款担保，该项担保 已经过双方公司董事会批准。 七、承诺事项 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日，经中国建行陕西省分行建陕函［２００２］１１２ 号文《关于对宝 鸡分行申请变更宝鸡啤酒股份有限公司部分贷款担保单位的请示的批复》的批 准，同意中国建行宝鸡分行将宝鸡啤酒股份有限公司两笔金额合计为 ３５００ 万元 贷款的保证单位由本公司变更为陕西宝光集团有限公司。 陕西宝光真空电器股份有限公司 二零零二年四月十四日 附 件 备查文件目录 １、 载有董事长亲笔签名的 ２００１ 年度报告文本； ２、 载有法定代表人、财务总监、会计经办人签名并盖章的会计报表； ３、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的 ２００１ 年度审计报告 原件； ４、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原稿； ５、 公司章程； ６、 本次审议年度报告的董事会决议文本。 文件存放地：董事会秘书办公室 第５３页