佳电股份(000922)阿继电器2003年年度报告

阿继电器 2003 年度报告 阿城继电器股份有限公司 ACHENG RELAY CO.,LTD 2003 年年度报告 重要提示 ◆本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 ◆没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在 异议。 ◆董事程力先生和段洪义先生因出差未出席会议，分别委托王慧宇女士和贺 德宝先生代为行使表决权。 ◆中鸿信建元会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 ◆公司董事长朱大萌先生、总经理程力先生、财务副总经理王慧宇女士、财 务部负责人邓淑英声明：保证年度报告中的财务报告真实、完整。 1 阿继电器 2003 年度报告 阿城继电器股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介…………………………………………………………3 第二章 会计数据和业务数据摘要…………………………………………………4 第三章 股本变动及股东情况………………………………………………………6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………9 第五章 公司治理结构………………………………………………………………11 第六章 股东大会情况………………………………………………………………12 第七章 董事会报告…………………………………………………………………14 第八章 监事会报告…………………………………………………………………25 第九章 重要事项……………………………………………………………………27 第十章 财务报告……………………………………………………………………28 第十一章 备查文件目录……………………………………………………………70 2 阿继电器 2003 年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司中文名称：阿城继电器股份有限公司 公司英文名称：ACHENG RELAY CO.,LTD 公司英文缩写：ARC 二、公司法定代表人：朱大萌 三、公司董事会秘书：王永利 证券事务代表：姜义新 电 话：0451-55151060 传 真：0451-55151050 53701318 电子信箱：ACJYX@0451.com 四、公司注册地址：哈尔滨市南岗区赣水路高新技术产业开发区 15 号楼 邮政编码：150001 公司办公地址：黑龙江省阿城市河东街 邮政编码：150302 公司国际互联网网址：Http：//www.arc—com.cn 公司电子信箱地址：info@arc.com.cn 五、公司指定信息披露报刊：《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》 中国证监会指定的年报登载网址：Http：//www.cninfo.com.cn. 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：阿继电器 股票代码：000922 七、公司其他有关资料： 公司首次注册登记日期为：1993 年 8 月 28 日。 地址为：阿城市河东 变更登记注册日期为：1999 年 9 月 27 日 变更登记注册地址为：哈尔滨市南岗区赣水路高新技术产业开发区 15 号 楼。 公司企业法人营业执照注册号为：2301091330817。 3 阿继电器 2003 年度报告 公司税务登记号号码为：阿地税登字 230181127590757 公司聘请的会计师事务所名称和地址： 名称：中鸿信建元会计师事务所 地址：吉林省长春市建设街 12 号 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、报告期主要会计和业务数据摘要（单位：元） 利润总额 15,278,241.53 净利润 12,573,473.69 扣除非经常性损益后的净利润 9,073,183.17 主营业务利润 85,511,920.87 其他业务利润 581,322.42 营业利润 16,764,974.86 投资收益 3,642.84 补贴收入 0 营业外收支净额 -1,490,376.17 经营活动产生的现金流量净额 15,271,266.41 现金及现金等价物净增加额 -28,689,361.17 注：扣除非经常性损益的项目及涉及金额 项目名称 影响金额 预算拨款（贴息） 2,550,000.00 营业外收入 1,148,821.74 国债投资收益 139,726.00 营业外支出 -202,174.06 股权投资差额摊销 -136,083.16 合计 3,500,290.52 二、公司前三年的主要会计数据和财务指标 4 阿继电器 2003 年度报告 单位：元 2001 年 指标项目 2003 年 2002 年 调整前 调整后 主营收入（元） 252,160,426.34 255,164,980.08 247.094,332.49 247.094,332.49 净利润（元） 12,573,473.69 16,421,196.82 39,952,049.73 27,762,508.25 总资产（元） 962,320,853.31 903,992,261.35 795,173,007.22 765,133,452.71 股东权益（元） 548,341,797.67 535,741,762.97 549,348,092.54 519,308,538.03 每股收益（摊薄） 0.0421 0.0935 0.23 0.16 每股收益（加权） 0.0421 0.0935 0.23 0.16 每股净资产 1.8374 3.0518 3.13 2.96 调整后每股净资产 1.8374 3.0064 3.13 2.93 净资产收益率(%) 2.2930 3.07 7.27 5.35 每股经营活动产生的 0.051 0.32 0.20 0.20 现金流量净额 三、根据《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》的通知要求计算 报告期利润的净资产收益率和每股收益。 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.59 15.78 0.2865 0.2865 营业利润 3.06 3.09 0.0562 0.0562 净利润 2.29 2.32 0.0421 0.0421 扣除非经常性损益后的净利润 1.65 1.67 0.0304 0.0304 四、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 175,550,000 308,939,547.40 38,767,929.41 12,922,643.14 12,484,286.16 535,741,762.97 本期增加 122,885,000 1,886,021.05 628,673.68 10,687,454.64 12,600,070.70 本期减少 122,858,438.99 期末数 298,435,000 186,081,108.41 40,653,950.46 13,551,316.82 23,171,738.80 548,341,797.67 5 阿继电器 2003 年度报告 变动原因： 1、资本公积金减少，是因为公司实施公积金转增股本，致使本期资本公积金 减少； 2、盈余公积金增加，是因为公司在 2003 年净利润中提取 10%法定公积金； 3、法定公益金增加，是因为公司在 2003 年净利润中提取 5%法定公益金； 4、未分配利润和股东权益增加，是因为公司 2003 年度实现利润所致。 第三章 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况表： 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 9,655 +6,758.5 +6,758.5 16,413.5 其中：国家拥有股份 9,655 +6,758.5 +6,758.5 16,413.5 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 9,655 +6,758.5 +6,758.5 16,413.5 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 7,900 +5,530 +5,530 13,430 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 6 阿继电器 2003 年度报告 已上市流通股份合计 7,900 +5,530 +5,530 13,430 三、股份总数 17,555 +12,288.5 +12,288.5 29,843.5 2、股票发行与上市情况 ①公司最近三年未实施股票发行。 ②根据公司 2003 年 6 月 26 日召开的 2002 年度股东大会审议通过的 2002 年 度利润分配方案暨以 2002 年末总股本为基数向全体股东每 10 股以公积金转增 7 股，公司于 2003 年 8 月 19 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》 刊登公告，实施公积金转增股本方案，本次转增后公司总股本为 298,435,000 股， 其中国家股 164,135,000 股，流通股 134,300,000 股。 二、股东情况介绍 1、报告期末股东总数 36,216 户。 2、报告期末本公司前 10 名股东持股情况 股东名称 年 度 内 增 年末持股数 比 例 股 份 类 质 押 或 股 东 性 质 减（股） 量（股） （%） 别（已流 冻 结 股 （ 国 有 股 通 或 未 份 数 量 东或外资 流通） （股） 股东） 阿城继电器集 +6,758.5 164,135,000 55 未流通 0 国有股 团有限公司 娄少秋 未知 507,001 0.17 已流通 未知 杨恒之 未知 355,130 0.12 已流通 未知 刘庆山 未知 353,021 0.12 已流通 未知 张世宽 未知 307,887 0.10 已流通 未知 刘廷辉 未知 282,576 0.09 已流通 未知 张淑兰 未知 247,500 0.08 已流通 未知 曾桂祥 未知 241,740 0.08 已流通 未知 蓝韩忠 未知 241,400 0.08 已流通 未知 曾书艳 未知 218,191 0.07 已流通 未知 前十名股东中第一大股东阿城继电器集团有限公司持有本公司国家股 164,135,000 股，占总股本的 55%，系本公司控股股东，与其他股东之间不存在关 7 阿继电器 2003 年度报告 联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 动人；未发现其他流通股股东之间存在关联关系，也未发现其他流通股股东属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况 公司名称：阿城继电器集团有限公司 法定代表人：朱大萌 成立日期：1997 年 11 月 17 日 注册资本：10,875 万元 公司类别：国有独资公司 经营范围：实业开发投资；电工器材；模具开发、制造、销售；按对外经贸 部核准的项目经营进出口业务；食品加工；房地产开发；饮食服务。 报告期内控股股东未发生变化。 4、公司控股股东的实际控制人情况 控制人名称：哈尔滨电站设备集团公司 法定代表人：耿雷 注册资本：67,000 万元 公司类别：国有独资公司 经营范围：电机、锅炉、汽轮机零部件及辅机制造、销售；国内贸易；从事 国内外电厂项目开发；在国（境）外举办各类企业；物资供销业。 5、报告期内本公司无其他持有 10%（含 10%）以上的法人股东。 6、报告期末本公司前 10 名流通股股东持股情况 股东名称 年末持股数量（股） 比例（%） 股份类别（A、B、H 或其它） 娄少秋 507,001 0.17 A 杨恒之 355,130 0.12 A 刘庆山 353,021 0.12 A 张世宽 307,887 0.10 A 刘廷辉 282,576 0.09 A 张淑兰 247,500 0.08 A 曾桂祥 241,740 0.08 A 蓝韩忠 241,400 0.08 A 8 阿继电器 2003 年度报告 曾书艳 218,191 0.07 A 束强 210,600 0.07 A 未知上述十大流通股股东之间存在关联关系，也未知属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）、基本情况 姓名 职务 性 年 任期起止日期 年初持 年末持 变动 别 龄 股数 股数 原因 （股） （股） 朱大萌 董事长 男 41 200209-200509 8,000 13,600 转增 程 力 副董事长、总经 男 44 200209-200509 转增 6,000 10,200 理 段洪义 董事 男 41 200309-200509 —— —— —— 贺德宝 董事 男 44 200309-200509 —— —— —— 王慧宇 董事、副总经理 女 49 200209-200509 6,000 10,200 转增 张忠杰 董事 男 52 200209-200509 9,000 15,300 转增 邹忠刚 独立董事 男 40 200209-200509 —— —— —— 夏卫国 独立董事 男 35 200209-200509 —— —— —— 刘存有 独立董事 男 47 200209-200509 —— —— —— 兰桂珍 监事会主席 女 53 200309-200509 6,000 10,200 转增 刘绪华 监事 男 41 200209-200509 —— —— —— 肖廷智 监事 男 41 200209-200509 6,000 10,200 转增 王燕飞 监事 女 43 200304-200509 —— —— —— 杜长利 监事 男 47 200209-200509 —— —— —— 9 阿继电器 2003 年度报告 丁晓冬 副总经理 男 38 200307-200509 —— —— —— 何诚 副总经理 男 49 200307-200509 —— —— —— 郭彦东 副总经理 男 36 200209-200509 2,000 3,400 转增 王永利 董事会秘书 男 41 200209-200509 4,000 6,800 转增 （二）、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期 是 否 在 公 间 司领取报 酬、津贴 段洪义 哈尔滨电站设备集团公司 副总经理 未明确 否 刘绪华 哈尔滨电站设备集团公司 计财处处长 未明确 否 朱大萌 阿城继电器集团有限公司 党委书记、总经理 未明确 是 贺德宝 阿城继电器集团有限公司 党委副书记、副总经理 未明确 否 兰桂珍 阿城继电器集团有限公司 工会主席、纪委书记 未明确 否 杜长利 阿城继电器集团有限公司 工会副主席 未明确 否 （三）、董事、监事及高级管理人员的年度报酬情况 公司现任董事、监事、高级管理人员共计 18 名。 1、在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬根据控股股东下 达的工资标准，并结合本公司的实际确定的，年末根据公司效益情况及考核结果 发放年终效益奖。 2、段洪义先生、刘绪华先生、贺德宝先生、兰桂珍女士、杜长利先生不在本 公司领取报酬，其中段洪义先生、刘绪华先生在哈尔滨电站设备集团公司领取报 酬，另外三人在阿城继电器集团有限公司领取报酬； 3、在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 229,000 元； 其中年度报酬在 15,000 元—20,000 元的 2 名，20,000 元—30,000 元的 6 名；30,000 元—35,000 元的 2 名；金额最高的前三名董事报酬总额为 85,000 元；金额最高的 前三名高级管理人员报酬总额为 86,000 元。 4、独立董事津贴为 24,000 元/年，独立董事行使职权时发生的差旅费用由公 司据实支付。 10 阿继电器 2003 年度报告 （四）、报告期内董事、监事、高级管理人员任职变动情况 1、2003 年 4 月 15 日，公司监事会同意年庆山先生因退休辞去职工代表监事 职务，由职工代表推荐王燕飞女士担任职工代表监事，相关信息披露于 2003 年 4 月 16 日《证券时报》和《上海证券报》。 2、2003 年 7 月 31 日，公司第四届董事会第七次会议同意翟学忠先生、兰桂 珍女士辞去董事职务；解聘张忠杰先生、张文选先生副总经理职务，聘任丁晓冬 先生、何诚先生为公司副总经理，相关信息披露于 2003 年 8 月 2 日《中国证券报》、 《证券时报》和《上海证券报》。 3、2003 年 9 月 9 日，公司 2003 年第二次临时股东大会，选举通过增补贺德 宝先生、段洪义先生为第四届董事会董事；兰桂珍女士为第四届监事会监事。 二、员工情况 截止报告期末，与公司签定劳动合同的正式员工 2,032 人，其中生产人员 1,212 人，销售人员 98 人，技术人员 389 人，财务人员 45 人，行政人员 288 人；博士 和硕士 5 人，大专以上 750 人，中专 484 人，高中 492 人，其他 301 人。公司员 工平均受教育年限为 13.24 年，公司按规定上缴社会养老统筹保险金，公司离退休 职工人数为 196 人。 第五章 公司治理结构 一、公司治理结构 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会发布的有关上市 公司治理的有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制 度、规范公司运作。公司的法人治理情况符合中国证监会和国家经贸委 2002 年 1 月 7 发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。 二、公司已按照中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》的要求，建立健全了独立董事制度，在九名董事成员中设立了三名独立 董事，占全体董事的三分之一。本公司独立董事任职以来，认真履行独立董事职 责，参加了报告期内的董事会，并对定期报告、关联交易发表了独立意见，充分 发挥了独立董事在议事、决策中的应有作用，对董事会科学决策和公司的健康发 展起到了积极作用。 11 阿继电器 2003 年度报告 三、公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面分开情况 1、资产与业务分开情况 公司相对于控股股东单位资产完整，拥有完全独立于控股股东的完整的供应、 生产、销售系统，独立运行管理。 2、人员分开情况 公司建立了独立的劳动、人事及工资管理体系，本公司的员工均与本公司签 定了正式的劳动合同，并在劳动部门建立了独立的社保帐户；本公司的总经理、 副总经理、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作，在本公司领取薪酬。 3、机构分开情况 公司根据业务发展的需要，设立了完全独立于控股股东的组织机构，建立了 独立的行政体系、财务体系、营销体系、生产体系、研发体系和质量控制体系。 4、财务分开情况 公司设立了独立于控制人的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度，公司在银行设有独立帐户，公司在税务部门设有独立的纳税专户， 能够独立作出财务决策，与控股股东单位分开运作。但仍存在控股股东资金占用 情况，为此公司聘请的审计机构出具了专项报告。 四、报告期内公司继续执行定期与经常相结合的高级管理人员考评机制。公 司每年组织一次高级管理人员考核工作，采取干部述职、民主测评、个别谈话等 方式全面考评。公司高级管理人员主要实行结构工资加年终业绩奖励办法。 第六章 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开三次股东大会。 一、公司第四届董事会第三次会议于 2003 年 2 月 19 日分别在《证券时报》 上刊登召开 2003 年第一次临时股东大会会议通知的公告。 公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 3 月 21 日上午 10 时在公司一号 会议室如期召开，出席会议的董事 5 名、监事 4 名，股东及股东代表共 9 人，共 持有有效表决权 96,605,000 股，占公司总股份 175,550,000 股的 55.03%。黑龙江省 仁大律师事务所崔丽晶律师参加会议并出具了法律意见书，符合《公司法》和本 公司《公司章程》的规定。会议以记名投票方式，审议通过如下决议： 12 阿继电器 2003 年度报告 1、修改《公司章程》第十三条，公司经营范围变更为：开发、生产、销售继 电保护及自动化产品（含工程软件）、电源及电力电子产品、计算机网络产品、工 业过程自动化成套设备、通讯设备（不含卫星广播地面接收设备）、日用电器、环 保产品、高低压开关元件及设备、立体停车设备、变压器、电抗器、互感器、粮 食仓储控制系统产品、化工电镀、模具开发与制造、塑料制品、精密铸造、板材 型材加工。 2、聘请中鸿信建元会计师事务所为公司 2002 年度财务审计机构。 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 3 月 22 日《证券时报》上。 二、公司第四届董事会第五次会议于 2003 年 4 月 23 日分别在《证券时报》 和《上海证券报》上刊登召开 2002 年年度股东大会会议通知的公告。后因拟定的 股东会期间全国大部分地区“非典”没有消除，为便于股东参会，公司于 2003 年 5 月 18 日在《证券时报》和《上海证券报》上刊登了 2002 年年度股东大会会议延 期的通知公告。 公司 2002 年年度股东大会于 2003 年 6 月 26 日上午 10 时在公司一号会议室 召开，出席会议的董事 6 名、监事 3 名，股东及股东代表共 10 人，共持有有效表 决权 96,605,000 股，占公司总股份 175,550,000 股的 55.03%。黑龙江朗信律师事务 所崔丽晶律师参加会议并出具了法律意见书，会议符合《公司法》和本公司《章 程》的规定。会议以记名投票方式，审议通过如下决议： 1、《公司 2002 年度董事会工作报告》； 2、《公司 2002 年度监事会工作报告》； 3、《公司 2002 年度财务决算》； 4、《公司 2002 年度利润分配及公积金转增股本预案》； 经 中 鸿 信 建 元 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 公 司 2002 年 度 实 现 净 利 润 为 16,421,196.82 元，加上调整后未分配利润-1,733,801.34 元，可供分配的利润为 14,687,395.48 元，提取 10%法定盈余公积金 1,468,739.55 元和 5%法定公益金 734,369.77 元后，可供股东分配的利润为 12,484,286.16 元。 鉴于公司 2002 年净利润下滑，公司董事会根据公司发展需要，并着眼于公司 长远利益，决定对 2002 年可供股东分配的利润不进行分配。 根据公司 2002 年度资本公积金转增股本计划，结合公司实际情况，本次拟以 2OO2 年末总股本 175,550,000 股为基数，以资本公积金向全体股东按每 10 股转增 13 阿继电器 2003 年度报告 7 股转增股本，本次转增后总股本为 298,435,000 股。 5、关于续聘中鸿信建元会计师事务所为公司会计审计机构及其报酬的议案； 续聘中鸿信建元会计师事务所为公司 2003 年度会计审计机构，聘期一年，审 计报酬为 24 万元/年，公司不承担差旅等其他费用。 6、修改《公司章程》第十三条，公司经营范围拟增加“按《中华人民共和国 进出口企业资格证书》批准范围从事经营活动”，具体按工商行政管理部门核准为 准。 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 6 月 27 日《证券时报》和《上海证券 报》上。 三、公司第四届董事会第七次会议于 2003 年 8 月 2 日分别在《中国证券报》、 《证券时报》和《上海证券报》上刊登召开 2003 年第二次临时股东大会会议通知 的公告。 公司 2003 年第二次临时股东大会于 2003 年 9 月 9 日上午 10 时在公司一号会 议室如期召开，出席会议的董事 5 名、监事 3 名，股东及股东代表共 8 人，共持 有有效表决权 164,214,900 股，占公司总股份 298,435,000 股的 55.03%。黑龙江朗 信律师事务所崔丽晶律师参加会议并出具了法律意见书，符合《公司法》和本公 司《章程》的规定。会议以记名投票方式，审议通过如下决议： 1、翟学忠先生辞去公司第四届董事会董事职务。 2、 兰桂珍女士辞去公司第四届董事会董事职务。 3、增补贺德宝先生为公司第四届董事会董事。 4、增补段洪义先生为公司第四届董事会董事。 5、 增补兰桂珍女士为公司第四届监事会监事。 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 9 月 10 日《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上。 第七章 董事会报告 一、管理层讨论与分析 以产权多元化为特征的国企产权制度改革、东北老工业基地改造和新一轮电 力增容等全面建设小康社会的发展战略已逐步进入实施阶段。公司按照“发展要 14 阿继电器 2003 年度报告 有新思路，改革要有新突破，各项工作要有新举措的要求”，积极应对严峻挑战， 并经受住了长达半年之久的“SARS”冲击。通过加强经销中心的建设，增加元件 产品经销网点，调整对经销商的价格策略，在继电器元件产品全国市场需求总量 继续不断下降的形势下巩固了市场份额；通过加大资金投入，整合有效资源，加 大外贸和 OEM 工作力度，促使了成套工程订货的增加；通过推进科技中心建设， 设立新运行机制的哈尔滨瑞雷电气科技发展有限责任公司，加大科研投入，有效 地调动和激发了科研人员的积极性，较好地实现了科研开发计划；通过完善费用 包干，建立并推行成本费用部门首长负责制，有效地控制了成本费用支出。通过 广大干部员工戮力同心，拼搏进取，较好地完成了 2003 年各项改革和经营任务。 2003 年完成主营业务收入 252,160,426.34 元，实现净利润 12,573,473.69 元。 二、公司经营情况 （一）、公司主营业务的范围及其经营状况 1、本公司主营业务范围为开发、生产、销售继电保护及自动化产品（含工程 软件）、电源及电力电子产品、计算机网络产品、工业过程自动化成套设备、通讯 设备（不含卫星广播地面接收设备）、日用电器、环保产品、高低压开关元件及设 备、立体停车设备、变压器、电抗器、互感器、粮食仓储控制系统产品、化工电 镀、模具开发与制造、塑料制品、精密铸造、板材型材加工、按《中华人民共和 国进出口企业资格证书》批准范围从事经营活动。 2、2003 年主营业务收入，主营业务利润按照产品分类构成情况见下表 单位：元 占主营业 占总收入 主 营 业 产 品 销售收入 务利润的 的 比 重 务 利 润 比重 继电器及继电 保护装置类产 115,253,155.27 45.71% 49,304,026.46 56.93% 品 控制保护屏产 87,425,407.77 34.67% 21,029,564.55 24.28% 品 自动化及控制 45,593,461.47 18.08% 15,162,332.95 17.51% 装置类产品 其它 3,888,401.83 1.54% 1,113,818.05 1.29% 15 阿继电器 2003 年度报告 合 计 252,160,426.34 100% 86,609,742.01 100% 3、2003 年主营业务收入，按地区分布情况 地区 收入金额 占主营业务收入比重（%） 东北地区 149,099,841.08 59.13 华北地区 14,698,948.97 5.83 华东地区 21,822,884.78 8.65 华南地区 13,936,367.18 5.53 华中地区 6,404,760.57 2.54 西北地区 12,361,343.08 4.90 西南地区 26,571,323.42 10.54 出口 7,264,957.26 2.88 合计 252,160,426.34 100 （二）、公司控股子公司情况 1、保定中力电力科技发展有限公司，成立于 2001 年 6 月 29 日，注册地址为 保定市高新区创业中心 D 座 315 号，注册资本 22,500,000 元，其中本公司以现金 出资 18,000,000 元，占注册资本的 80%，华北电力大学以无形资产出资 4,450,000 元，占注册资本的 20%。经营范围为电力系统机电保护及自动化装置的研究、开发、 生产、销售和相关领域的技术咨询、技术服务、技术转让。截止报告期末公司总 资产 18,816,496.65 元，股东权益合计 18,458,742,95 元；报告期内投资收益 -1,730,260.94 元，累计实现投资收益-3,683,503.35 元。 2、哈尔滨阿继电镀有限责任公司，成立于 2002 年 11 月 15 日，注册地址为 阿城市河东街，注册资本 5,500,000 元，其中本公司以资产出资 3,129,251 元，占 注册资本的 56.9%；自然人以现金出资 2,370,749 元，占注册资本的 43.1%。法定 代表人：白一民，经营范围：电镀（含氧化），喷漆加工铭牌（标牌），印制板制 造。截止报告期末公司总资产 6,017,132.38 元，股东权益合计 5,473,844,71 元； 实现销售收入 6,590,287.08 元，净利润-16,938.58 元。 3、哈尔滨贝格电器设备结构有限责任公司，成立于 2002 年 11 月 14 日，注 册地址为阿城市河东街，注册资本 6,400,000 元，其中本公司以资产出资 3,268,931 元，占注册资本的 51.08%；自然人以现金出资 3,131,069 元，占注册资本的 48.92%， 16 阿继电器 2003 年度报告 法定代表人：王玉发，经营范围：电器控制设备加工制造及板金加工涂装。截止 报告期末公司总资产 7,997,193.81 元，股东权益合计 5,324,294,94 元；实现销 售收入 8,704,059.16 元，净利润-321,686.04 元。 4、哈尔滨瑞雷电气科技发展有限责任公司，成立于 2003 年 9 月 22 日，注册 地址为哈尔滨市南岗区赣水路 15 号楼 D 座，注册资本 10,000,000 元，其中本公 司出资 5,100,000 元，占注册资本的 51%，法定代表人：朱大萌。经营范围为继电 保护产品、自动化产品、安全、节能、环保产品、电力电子产品的开发、技术转 让、技术服务；计算机软件开发、销售及技术转让、技术服务；计算机网络系统 的设计安装与技术服务。截止报告期末公司总资产 10,098,624.92 元，股东权益 合计 9,521,904,27 元；由于公司刚刚设立，尚未实现销售收入，净利润-478,095.73 元。 （三）、主要供应商、客户情况 1、前五名供应商合计采购额为 19,495,526.45 元，占年度采购总额的 15.36%。 2、前五名客户销售收入合计为 118,144,688.50 元，占公司销售总额的 46.85%。 （四）、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在经营发展中遇到的主要困难是人才的竞争，主要问题是产品开发速度 慢。为此，公司采取了如下措施： 1、为建立以产品研发为主，专利技术及核心产品经营为辅，实现具有自我发 展能力，产权清晰的经济实体，探求全新、灵活、高效的研发机制，吸引并最大 限度发挥高科技人员的作用，搭建良好的产品研发平台和本公司新技术、新产品、 新成果的供应基地，进而实现技术成果的快速转化，保证本公司稳定发展，根据 公司第四届董事会第八次会议决议，公司与 27 名自然人共同投资，在哈尔滨市组 建了哈尔滨瑞雷电气科技发展有限公司, 并于 2003 年 9 月 22 日取得哈尔滨市工 商行政管理局颁发的企业法人营业执照。 2、一年来，公司下大力气整合科研开发资源，新研发体系初步建立，产品研 发能力逐步提升，共完成新产品鉴定 22 项，改进设计并完成评议 41 项，完成工 艺课题 14 项，质量攻关 11 项，一定程度上缓解了市场对新产品的需求。科研开 发体系初步建立。我们以全新的体制和机制创立了瑞雷科技发展有限公司，深入 研究了瑞雷公司、中力电力、电站所、高低压所和工艺所等研发资源的配置整合， 新的研发体系初步建立，研发能力迅速激活，科研开发的被动局面逐步得到扭转。 17 阿继电器 2003 年度报告 通过新研发体系的有效动作，完成了 8 个系列低压产品的“3C”认证，通过了“双 软”认证，取得了国家级进出口权资格，为公司产品的市场准入提供了必要的资 质支持。 三、公司投资情况 1、根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会国经贸投资（2001）1013 号文件《关于下达 2001 年国家重点技术改造计划（第六批国债专项资金项目）的 通知》，其中公司的《交流超高压输变电继电保护设备技术改造项目》被列为国债 专项资金项目，该项目总投资 15000 万元，其中银行专项贷款 10500 万元，自筹 及其他 4500 万元（含铺底流动资金 3000 万元）。 ①投资完成情况：2002 年完成投资 3374 万元，2003 年完成投资 5850 万元， 项目累计完成 9224 万元。 ②已完成改造项目投入试生产后的效果：通过项目建设，大大提升了公司超 高压产品销售收入，2002 年公司共完成订货 3201 万元，实现销售收入 2639 万元， 实现毛利 527.8 万元；公司 2003 年完成订货 5426 万元，实现销售收入 4340 万元。 ③项目的核心产品 ARAS2000B 变电站综合自动化系统、XGN12-12 环网柜、 KYN180A-12 高压手车柜、高压电容自动补偿柜、中置柜等，订货额快速增长，2003 年实现新产品产值 5000 万元。为公司快速完成产品结构调整做出了巨大贡献。 2、根据国家经贸委、国家计委国经贸投资(2002)408 号《关于下达 2002 年国 家重点技术改造项目计划(第七批国债专项资金项目)的通知》，其中公司的《粮食 仓储及控制管理系统技改项目》被列为国家重点技术改造项目。 ①项目建设总投资 5500 万元，其中银行贷款 4000 万元，自筹及其他 1500 万 元。截至 2003 年底累计完成 1872 万元，2004 年计划投资 300 万元。通过建立适 应粮食安全储存要求的粮食仓储及管理控制系统开发基地，新建机械加工厂房， 购置关键机械加工设备等，达到年产粮食仓容管理系统、粮情测控系统等 500 套 的生产规模。 ②由于项目实施改善了生产加工条件，提高了产品加工质量，大大促进了粮 食仓储工程合同的签订，公司已累计签定多个世贸银行贷款的粮食仓储工程订货 合同，累计实现产值 4000 多万元。 3、根据国家发展和改革委员会发改工业[2003]1458 号文件，《国家发展改革 委员会关于下达 2003 年东北老工业基地改造国债项目计划（第一批）的通知》， 18 阿继电器 2003 年度报告 通知中列入计划表的项目均视同立项，本公司《煤矿安全节能工业自动化分布式 控制系统》项目和《电气化铁道牵引变电所、馈电线安全保护与综合自动化系统》 项目，被列为《2003 年东北老工业基地改造国债项目计划（第一批）》，两个项目 总投资分别为 15,320 万元和 6,500 万元，其中银行贷款分别为 10,550 万元和 4,550 万元，自筹和其他分别为 4,770 万元和 1,950 万元。可行性研究报告等已于 2003 年年底完成,银行贷款项目评估工作也已进入尾声,今年上半年可获资金批复，下 半年开工建设。 4、投资设立了哈尔滨瑞雷电气科技发展有限责任公司，该公司注册资本 10,000,000 元，其中本公司出资 5,100,000 元，占注册资本的 51%。经营范围为 继电保护产品、自动化产品、安全、节能、环保产品、电力电子产品的开发、技 术转让、技术服务；计算机软件开发、销售及技术转让、技术服务；计算机网络 系统的设计安装与技术服务。 5、2003 年 7 月，公司利用闲置资金购买国债，年末实现投资收益 139,726 元。 6、报告期末公司未有新增募集资金。 四、公司财务状况 （一）、公司财务状况如下：（单位：元） 2003 年 2002 年 增减变动% 总资产 962,320,853.31 903,992,261.35 +6.45 应收帐款 122,150,340.74 105,717,726.14 +15.54 长期负债 80,000,000.00 135,948,499.10 -41.15 股东权益 548,341,797.67 535,741,762.97 +2.35 主营业务利润 85,511,920.87 83,592,282.16 +2.30 净利润 12,573,473.69 16,421,196.82 -23.43 注：1、应收帐款增加，主要是由于产品结构、客户群体变化及政府项目资金不 到位所至。 2、长期负债较上年减少，主要是因为有到期的长期借款转为流动负债。 3、净利润较上年减少，主要是因为核销应收帐款所至。 五、生产经营环境及宏观政策变化对公司的影响 1、2003 年是国家电力系统改革后运行的第一年，公司积极应对国家组建两大 电网以及五大发电集团的改革，结合公司实际，认真分析新一轮电力增容的趋势， 19 阿继电器 2003 年度报告 加强了对客户信誉的评估工作，强化了公司产品的市场和区域定位，有针对性地 确定了市场开发的重点。 2、公司面对东北老工业基地改造这一历史机遇的到来，强化了老工业基地的 政策评估和内外调研，组织高层管理人员及相关人员深刻理解国家政策，努力消 化政策内涵，加强与各级政府部门的联系，开展了广泛的调研论证，提出了明确 的工作思路，确定了“改革、项目、政策、减负”的指导思路，制定了东北老工 业基地改造应对计划，并使各项工作得到扎实有效的落实。 3、报告期内，本公司在“非典”期间有一名员工被确认为疑似病例，致使公 司定货在较长时间内受到严重影响，进而影响了公司 2003 年度的经营业绩。 六、报告期内中鸿信建元会计师事务所出具了标准无保留意见审计报告。 七、董事会日常工作情况 （一）、报告期内，公司董事会会议情况及决议内容。 1、2003 年 2 月 18 日在公司一号会议室召开第四届董事会第三次会议，会议应 到董事 9 名，实到 9 名。监事会成员及高级管理人员列席会议，会议由董事长朱 大萌先生主持。会议审议通过了如下决议： ①审议通过修改《公司章程》第二章第十三条，将公司经营范围修改为：“开 发、生产、销售继电保护及自动化产品（含工程软件）、电源及电力电子产品、计 算机网络产品、工业过程自动化成套设备、通讯设备（不含卫星广播地面接收设 备）、日用电器、环保产品、高低压开关元件及设备、立体停车设备、变压器、电 抗器、互感器、粮食仓储控制系统产品、化工电镀、模具开发与制造、塑料制品、 精密铸造、板材型材加工”的议案。 ②拟聘请中鸿信建元会计师事务所为公司 2002 年度财务审计单位的议案。 ③关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案。 本次董事会决议公告分别刊登于 2003 年 2 月 19 日《证券时报》和《上海证 券报》上。 2、2003 年 4 月 18 日在公司一号会议室召开第四届董事会第四次会议。会议应 到董事 9 人，实到董事 9 人，监事会成员和部分高级管理人员列席会议，董事长 朱大萌先生主持会议，会议审议通过如下决议： ①根据财政部《关于和相关会计准则有关问题解答》(财会 [2002]18 号)，对应收款项帐龄的确定方法改为逐笔认定方法；执行《企业会计准 20 阿继电器 2003 年度报告 则——固定资产》对未使用、不需用的固定资产提取折旧。 ②处理报废积压库存产品 938 万元。 本次董事会决议公告分别刊登于 2003 年 4 月 19 日《证券时报》和《上海证 券报》上。 3、2003 年 4 月 21 日在公司一号会议室召开第四届董事会第五次会议，应出 席会议的董事 9 人，实际出席会议 9 人，部分监事会成员和高级管理人员列席了 会议。董事长朱大萌先生主持会议，会议审议通过如下决议： ①公司 2002 年度董事会工作报告； ②公司 2002 年度财务决算； ③公司 2002 年度报告及年度报告摘要； ④公司 2002 年度利润分配及公积金转增股本预案： 经 中 鸿 信 建 元 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 公 司 2002 年 度 实 现 净 利 润 为 16,421,196.82 元，加上调整后未分配利润-1,733,801.34 元，可供分配的利润为 14,687,395.48 元，提取 10%法定盈余公积金 1,468,739.55 元和 5%法定公益金 734,369.77 元后，可供股东分配的利润为 12,484,286.16 元。 鉴于公司 2002 年净利润下滑，公司董事会根据公司发展需要，并着眼于公司 长远利益，决定对 2002 年可供股东分配的利润不进行分配。 根据公司 2002 年度资本公积金转增股本计划，结合公司实际情况，本次拟以 2OO2 年末总股本 175,550,000 股为基数，以资本公积金向全体股东按每 10 股转增 7 股转增股本，本次转增后总股本为 298,435,000 股。 ⑤关于续聘中鸿信建元 会计师事务所及其报酬的的议案： 公司董事会拟续聘中鸿信建元会计师事务所为公司 2003 年度会计审计机构， 聘期一年，审计报酬每年度 24 万元，公司不承担差旅等其他费用。 ⑥关于增加经营范围并修改《公司章程》相应条款的议案： 公司经营范围拟增加“按《中华人民共和国进出口企业资格证书》批准范围 从事经营活动”，同时修改《公司章程》第二章第十三条公司经营范围。具体按工 商行政管理部门核准为准。 ⑦关于召开 2002 年年度股东大会的议案。 本次董事会决议公告分别刊登于 2003 年 4 月 23 日《证券时报》和《上海证 券报》上。 21 阿继电器 2003 年度报告 4、，2003 年 4 月 24 日在公司一号会议室召开公司第四届董事会第六次会议。 会议应到董事 9 人，实际到会 9 人，部分监事会成员和高级管理人员列席会议， 董事长朱大萌先生主持会议。会议审议通了《公司 2003 年第一季度报告》。根据 第四届监事会第三次会议提议，公司 2002 年年度股东大会议题中增加审议《公司 2002 年度监事会报告》。 本次董事会决议公告分别刊登于 2003 年 4 月 25 日《证券时报》和《上海证 券报》上。 5、2003 年 7 月 31 日在公司一号会议室召开第四届董事会第七次会议。会议应 到董事 9 人，实际到会 7 人，独立董事夏卫国先生委托独立董事邹忠刚先生代其 行使表决权，监事会成员和高级管理人员列席会议，董事长朱大萌先生主持了会 议。会议审议通过如下决议： ①审议通过翟学忠先生、兰桂珍女士辞去公司第四届董事会董事职务。 ②审议通过增补贺德宝先生、段洪义先生为公司第四届董事会董事。 ③审议通过翟学忠先生辞去公司第四届董事会副董事长职务。 ④审议通过选举程力先生为公司第四届董事会副董事长。 ⑤审议通过解聘张忠杰先生、张文选先生副总经理职务，根据总经理程力先 生提名聘任丁晓冬先生、何诚先生为副总经理。 本次董事会决议公告分别刊登于 2003 年 8 月 2 日《证券时报》和《上海证券 报》上。 6、2003 年 8 月 23 日在公司一号会议室召开第四届董事会第八次会议，会议 应出席董事 9 人，实际到会 6 人，董事张忠杰先生委托朱大萌先生代为行使表决 权，公司监事会成员及高级管理人员列席会议，会议符合《公司法》等法律法规 和《公司章程》的规定，朱大萌先生主持了会议，经会议审议并一致通过如下决 议： ①审议通过公司 2003 年半年度报告及摘要。 ②审议通过公司 2003 年半年度利润分配议案。 2003 年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转赠股本。 ③审议通过关于出资设立阿继电器科技发展有限公司的议案 为建立以产品研发为主，专利技术及核心产品经营为辅，实现具有自我发展 22 阿继电器 2003 年度报告 能力，产权清晰的经济实体，探求全新、灵活、高效的研发机制，吸引并最大限 度发挥高科技人员的作用，搭建良好的产品研发平台和本公司新技术、新产品、 新成果的供应基地，进而实现技术成果的快速转化，保证本公司稳定发展，公司 决定出资设立哈尔滨阿继电器科技发展有限公司（暂定名，以下简称"科技公司"）， 本公司拟以现金出资 510 万元，占科技公司总股本的 51%，进入科技公司员工个 人出资 490 万元，占科技公司总股本的 49%，具体授权公司总经理制定科技公司 筹建方案，并按《公司法》等法律、法规的规定抓紧落实。 本次董事会决议公告分别刊登于 2003 年 8 月 26 日《证券时报》、《上海证券 报》及《中国证券报》上。 7、2003 年 10 月 28 日在公司一号会议室召开第四届董事会第九次会议。会议 应到董事 9 人，实际到会 8 人，董事段洪义先生委托王慧宇女士代为行使表决权， ， 监事会成员和高级管理人员列席会议。本次会议符合《公司法》和《公司章程》 的有关规定，会由董事长朱大萌先生主持。会议审议通过了如下决议： ①公司 2003 年第三季度报告。 ②根据公司 2002 年度公积金转增股本的决定，相应修改《公司章程》，第六 条"注册资本由原来 17,555 万元，修改为 29,843.5 万元"；第二十条"公司股本结构 由原来：国家股 9,655 万股，流通股 7,900 万股，修改为：国家股 16,413.5 万股， 流通股 13,430 万股"。 本次董事会决议公告分别刊登于 2003 年 8 月 29 日《证券时报》、《上海证券 报》及《中国证券报》上。 8、2003 年 12 月 29 日在公司一号会议室召开第四届董事会第十次会议。会议 应到董事 9 人，实际到会 9 人，监事会成员和高级管理人员列席会议。本次会议 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会由董事长朱大萌先生主持。会议 审议通过关于收购阿城继电器集团有限公司拥有的土地使用权的议案： 为理顺本公司与控股股东之间的资产关系，维护相关资产的完整性和独立性， 本公司与阿城继电器集团有限公司签订《土地使用权转让合同》 ，集团公司同意将 其拥有现由本公司租用的 170,454 平方米的土地使用权转让给本公司，具体转让金 23 阿继电器 2003 年度报告 额以评估后的评估值为准。 本次董事会决议公告分别刊登于 2004 年 1 月 2 日《证券时报》、《上海证券报》 及《中国证券报》上。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况 1、公司董事会根据 2003 年第一次临时股东大会审议通过的变更公司经营范 围的决议，修改了《公司章程》的相应条款决议，并在工商行政管理部门申请了 注册登记。 2、公司董事会根据 2002 年度股东大会审议通过的 2002 年度分配及公积金转 增股本方案，于 2003 年 8 月 19 日在《中国证券报》 、《上海证券报》和《证券时 报》上刊登公积金转增股本实施公告，转增股本已实施完毕，相应修改了《公司 章程》中的注册资本。 八、本年度利润分配或资本公积金转增股本方案： 经 中 鸿 信 建 元 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 本 公 司 2003 年 度 实 现 净 利 润 为 12,573,473.69 元，提取 10%法定盈余公积金 1,257,347.37 元和 5%法定公益金 628,673.68 元，加上期初未分配利润 12,484,286.16 元，2003 年度公司实际可供 股东分配的利润为 23,171,738.80 元。 根据公司 2003 年经营状况和发展需要，公司董事会决定 2003 年度不进行 分配，也不实施公积金转增股本。 上述利润分配及公积金转增股本方案须提交 2003 年年度股东大会审议。 九、报告期内公司选定的信息披露报刊为《证券时报》和《上海证券报》 。自 2003 年半年度报告披露之日起，公司选定的信息披露报刊为《证券时报》、 《上海 证券报》及《中国证券报》。 十、关于公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来以及对外担保的情况。 1、中鸿信建元会计师事务所对公司控股股东及其他关联方资金占用的专项说 明。 阿城继电器股份有限公司全体股东： 根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们对阿城 继电器股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年度会计报表审计中关注到的 贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况说明如下： 24 阿继电器 2003 年度报告 ①截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司应收控股股东及其他关联方余额共 计 4,909,728.09 元，应付控股股东及其他关联方余额共计 20,655,039.23 元。 详见附件：资金占用情况表。 ②贵公司与阿城继电器集团有限公司(以下简称集团公司)往来本期借方 发生额为 1,094,418,141.02 元，本期贷方发生额为 1,113,567,995.37 元。 其中：14,088,544.29 元系贵公司向集团公司销售材料、供电、供暖、供汽 等经营性占用款项，其余均为非经营性占用。截至 2003 年 12 月 31 日止，贵 公司尚欠集团公司 19,159,319.24 元。 ③2004 年 1 月 1 日—2004 年 3 月 31 日，贵公司与集团公司往来借方发生额 为 265,908,931.44 元，贷方发生额为 31,479,410.80 元。 附件：资金占用情况表 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的独立意见 根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的规定，公司独立 董事对公司执行该《通知》的情况发表如下独立意见：①同意中鸿信建元会 计师事务所就公司与控股股东及关联方资金往来出具的专项报告，并督促公 司管理层认真执行《通知》相关规定，落实相应整改措施。②截止 2003 年 12 月 31 日公司不存在为控股股东、公司持股 50%以下的其他关联方、任何法 人、非法人单位或个人提供担保的情形。 第八章 监事会报告 一、报告期内公司监事会共召集四次会议 1、2003 年 4 月 21 日在公司一号会议室召开了第四届监事会第二次会议，应 出席会议的监事 5 人，实际出席会议的监事 5 人，会议由监事会主席贺德宝先生 主持。会议审议通过如下决议： ①公司 2002 年监事会工作报告； ②公司 2002 年年度报告及年度报告摘要。 ③《公司 2002 年度财务决算报告》 ④《公司 2002 年度利润分配及资本公积金转赠股本预案》 25 阿继电器 2003 年度报告 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 23 日《证券时报》和《上海证券报》 上。 2、2003 年 4 月 24 日在公司一号会议室召开了第四届监事会第三次会议。会 议应到监事 5 人，实到 5 人，会议由监事会主席贺德宝先生主持。会议审议通过 了《公司 2003 年第一季度报告》。 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 25 日《证券时报》和《上海证券报》 上。 3、2003 年 7 月 31 日在公司一号会议室召开了第四届监事会第四次会议。会 议应到监事 5 人，实到 5 人，会议由监事会主席贺德宝先生主持，审议通过了如 下决议。 ①贺德宝先生辞去公司第四届监事会监事职务； ②增补兰桂珍女士为第四届监事会监事。 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 2 日《证券时报》和《上海证券报》 上。 4、2003 年 8 月 23 日在公司一号会议室召开第四届监事会第五次会议。应出 席监事 5 人，实出席监事 4 人，会议由监事肖廷智先生主持，审议通过了如下决 议。 ①公司 2003 年度半年度报告及摘要； ②公司 2003 半年度利润分配政策。 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 26 日《证券时报》上。 二、监事会独立意见 报告期内公司监事会依据《公司法》、《公司章程》等相关规定，认真履行监 事会职责，公司监事会成员列席参加了历次董事会会议，参与了公司重大事项的 讨论。监事会认为： 1、公司监事会根据有关法律、法规，对公司的定期报告、股东大会、董事会 的召集、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员履行 职责的情况及公司的各项管理制度进行了监督。认为公司严格按照国家的法律、 法规和《公司章程》规范运作，决策程序合法，并建立完善的内部控制制度，公 司董事、经理执行公司公务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的 行为。 26 阿继电器 2003 年度报告 2、监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，监事会认为公司 2003 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。中鸿信建元会计师事务 所出具的标准无保留意见的审计报告及对所涉及事项作出的评价是客观公证的。 3、为理顺本公司与控股股东之间的资产关系，维护相关资产的完整性和独立 性，公司第四届董事会第十次会议决议关于收购阿城继电器集团有限公司拥有的 土地使用权，公司监事会认为该宗关联交易符合有关规定，审议程序合法有效。 参与上述工作的公司高级管理人员作到了尽职尽责，董事会成员在对关联交易的 审查方面履行了诚信义务，并维护了全体股东及公司的利益，收购价格合理，无 内幕交易行为，董事会的决策是公开、公平、合理的，符合上市公司发展的要求 和全体股东的利益。 4、监事会认为，报告期内公司与控股股东之间的在厂房、设备租赁，产品、 原材料、水电费及劳务等方面交易价格合理。 第九章 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项发生。 二、报告期内公司第四届董事会第十次会议决议关于收购阿城继电器集团有 限公司拥有的土地使用权，公司于 2003 年 12 月 30 日与阿城继电器集团有限公司 签定土地使用权转让合同,向其购买土地使用权,其作价依据为哈尔滨市远东地价 评估咨询事务所出具的(哈尔滨市)远东地估字(2003)第 070 号和第 071 号土地估 价报告，总金额为 18,702,200.00 元，土地使用年限为 44 年。土地估价报告已在 黑龙江省国土资源厅备案。土地使用证过户手续正在办理中。 三、报告期内公司关联企业的情况、关联交易的定价政策、关联交易事项已 在会计报表附注中做了详尽披露，详情请查阅会计报表附注。 四、报告期合并会计报表范围发生变化，已将新设立的控股子公司哈尔滨瑞 雷有限责任公司纳入了合并会计报表范围。 五、重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生： 1、公司报告期内未发生重大的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁本公司资产事项。 27 阿继电器 2003 年度报告 2、公司报告期内未发生对外担保事项。 3、公司报告期内没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 六、公司和控股股东在报告期内，未在指定报刊及网站上披露过承诺事项。 七、报告期内公司续聘中鸿信建元会计师事务所有限公司担任本公司审计机 构，该公司为本公司提供审计服务的连续年限为 1 年。2003 年度报告财务审计报 告的报酬为 240,000 元，其中不包括审计人员的差旅费、食宿费。 八、报告期内公司、公司董事会及董事未发生过受中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责情形。 九、报告期内未发生按《中华人民共和国证券法》，《股票发行与交易管理暂 行条例》和《公开发行股票公司信息披露实施（试行）细则 》所列举的其他重大 事件。 第十章 财务会计报告 一、审计报告 中鸿信建元会计师事务所为本公司出具标准无保留意见的审计报告，全文如 下： 审计报告 中鸿信建元审字[2004]第 2134 号 阿城继电器股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的阿城继电器股份有限公司（以下简称阿继电器）2003 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表和 2003 年度利润表、合并利润表以及现 金流量表与合并现金流量表。这些会计报表的编制是阿继电器管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 28 阿继电器 2003 年度报告 的规定，在所有重大方面公允反映了阿继电器 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师：高 原 有限责任公司 中国注册会计师：赵德权 中国 · 北京 2004 年 3 月 31 日 二、会计报表 1、资产负债表（详见附表） 2、利润及利润分配表（详见附表） 3、现金流量表（详见附表） 4、资产减值准备明细表（详见附表） 5、应交增值税明细表（详见附表） 6、股东权益增减变动表（详见附表） 29 阿继电器 2003 年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：阿城继电器股份有限公司 单位：人民币元 2003-12-31 2002-12-31 资 产 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 1 302,246,793.69 285,699,032.28 330,936,154.86 314,323,132.83 短期投资 应收票据 2 2,127,650.50 2,127,650.50 1,378,353.40 1,378,353.40 应收股利 应收利息 应收账款 3 122,150,340.74 120,929,893.42 105,717,726.14 104,939,858.74 其他应收款 4 17,158,825.92 11,955,042.27 7,809,579.58 7,799,879.58 预付账款 5 37,798,966.10 38,726,065.03 31,922,646.26 31,660,025.01 应收补贴款 存货 6 136,704,075.72 132,446,307.74 101,060,128.39 100,260,232.12 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 618,186,652.67 591,883,991.24 578,824,588.63 560,361,481.68 长期投资： 长期股权投资 7 5,697,927.26 31,154,922.30 3,029,010.42 25,315,226.83 其中：合并价差 7 1,213,408.14 1,349,491.30 长期债权投资 长期投资合计 5,697,927.26 31,154,922.30 3,029,010.42 25,315,226.83 固定资产： 固定资产原价 8 317,948,722.30 307,061,568.89 279,872,480.69 269,999,590.19 减：累计折旧 8 101,202,241.47 99,595,051.15 85,731,383.44 85,573,357.29 固定资产净值 8 216,746,480.83 207,466,517.74 194,141,097.25 184,426,232.90 减：固定资产减值准备 8 23,744,486.32 23,744,486.32 21,490,324.65 21,490,324.65 固定资产净额 8 193,001,994.51 183,722,031.42 172,650,772.60 162,935,908.25 工程物资 9 25,874,420.00 25,874,420.00 37,622,240.00 37,622,240.00 在建工程 10 97,518,079.70 97,518,079.70 108,031,409.70 108,031,409.70 固定资产清理 9,240.00 9,240.00 固定资产合计 316,394,494.21 307,114,531.12 318,313,662.30 308,598,797.95 无形及其他资产： 无形资产 11 22,041,779.17 18,666,779.17 3,825,000.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 22,041,779.17 18,666,779.17 3,825,000.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 962,320,853.31 948,820,223.83 903,992,261.35 894,275,506.46 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 30 阿继电器 2003 年度报告 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表 ( 续 ) 编制单位：阿城继电器股份有限公司 单位：人民币元 2003-12-31 2002-12-31 负债和股东权益 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 12 168,700,000.00 168,700,000.00 132,850,000.00 132,850,000.00 应付票据 13 24,795,000.00 24,795,000.00 4,596,243.07 4,596,243.07 应付账款 14 48,057,381.85 47,378,421.48 47,880,627.29 48,475,791.74 预收账款 15 14,468,025.16 13,993,199.04 22,460,922.67 21,859,344.00 代销商品款 应付工资 应付福利费 2,255,831.22 2,050,662.18 2,116,843.62 2,067,941.52 应付股利 应交税金 16 12,352,270.98 12,362,876.28 8,516,600.86 8,496,811.57 其他应交款 90.00 其他应付款 17 25,028,664.60 26,198,267.18 4,682,174.39 4,239,112.49 预提费用 一年内到期的长期负债 18 25,000,000.00 25,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 320,657,263.81 320,478,426.16 223,103,411.90 222,585,244.39 长期负债： 长期借款 19 80,000,000.00 80,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 20 948,499.10 948,499.10 长期负债合计 80,000,000.00 80,000,000.00 135,948,499.10 135,948,499.10 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 400,657,263.81 400,478,426.16 359,051,911.00 358,533,743.49 少数股东权益 21 13,321,791.83 9,198,587.38 股东权益： 股本 22 298,435,000.00 298,435,000.00 175,550,000.00 175,550,000.00 资本公积 23 186,081,108.41 186,081,108.41 308,939,547.40 308,939,547.40 盈余公积 24 40,653,950.46 40,653,950.46 38,767,929.41 38,767,929.41 其中：公益金 13,551,316.82 13,551,316.82 12,922,643.14 12,922,643.14 未分配利润 25 23,171,738.80 23,171,738.80 12,484,286.16 12,484,286.16 股东权益合计 548,341,797.67 548,341,797.67 535,741,762.97 535,741,762.97 负债和股东权益总计 962,320,853.31 948,820,223.83 903,992,261.35 894,275,506.46 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 31 阿继电器 2003 年度报告 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 表 编制单位：阿城继电器股份有限公司 单位：人民币元 注 2003 年度 2002 年度 项 目 释 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 26 252,160,426.34 246,004,614.09 255,164,980.08 254,750,651.94 减：主营业务成本 27 165,550,684.33 159,767,335.41 169,328,035.58 168,775,602.79 主营业务税金及附加 28 1,097,821.14 1,080,100.29 2,244,662.34 2,240,168.98 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 85,511,920.87 85,157,178.39 83,592,282.16 83,734,880.17 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 29 581,322.42 552,822.42 218,215.72 218,215.72 减：营业费用 17,678,512.67 17,534,417.52 17,737,776.47 17,702,513.47 管理费用 39,652,906.68 36,637,954.71 37,396,672.96 35,661,935.75 财务费用 30 11,996,849.08 12,086,636.80 10,840,457.90 10,462,510.88 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 16,764,974.86 19,450,991.78 17,835,590.55 20,126,135.79 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 31 3,642.84 -1,925,578.53 752,035.93 -860,208.88 补贴收入 营业外收入 32 1,091,175.64 1,091,175.64 4,892,630.86 4,892,630.86 减：营业外支出 33 2,581,551.81 2,561,551.81 3,792,137.57 3,792,137.57 四、利润总额 (亏损以“-”号填列) 15,278,241.53 16,055,037.08 19,688,119.77 20,366,420.20 减：所得税 3,481,563.39 3,481,563.39 3,945,223.38 3,945,223.38 少数股东本期收益 -776,795.55 -678,300.43 五、净利润 (净亏损以“-”号填列) 12,573,473.69 12,573,473.69 16,421,196.82 16,421,196.82 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 5、债务重组收益 6、其他 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 32 阿继电器 2003 年度报告 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位：阿城继电器股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合 并 数 母 公 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 236,605,251.83 234,846,928.16 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 34 36,507,731.58 36,237,419.23 现金流入小计 273,112,983.41 271,084,347.39 购买商品、接受劳务支付的现金 199,952,415.30 198,332,466.79 支付给职工以及为职工支付的现金 25,870,167.54 23,755,160.26 支付的各种税费 12,421,308.83 12,058,407.70 支付的其他与经营活动有关的现金 35 19,597,825.33 12,636,048.52 现金流出小计 257,841,717.00 246,782,083.27 经营活动产生的现金流量净额 15,271,266.41 24,302,264.12 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 139,726.00 139,726.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25,300.00 25,300.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 10,165,026.00 10,165,026.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 39,704,939.78 38,690,676.87 投资所支付的现金 10,000,000.00 15,100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 49,704,939.78 53,790,676.87 投资活动产生的现金流量净额 -39,539,913.78 -43,625,650.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 4,900,000.00 其中：子公司收到的少数股东投资 4,900,000.00 借款所收到的现金 211,700,000.00 211,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 216,600,000.00 211,700,000.00 偿还债务所支付的现金 205,850,000.00 205,850,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,150,713.80 15,150,713.80 支付的其他与筹资活动有关的现金 20,000.00 现金流出小计 221,020,713.80 221,000,713.80 筹资活动产生的现金流量净额 -4,420,713.80 -9,300,713.80 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -28,689,361.17 -28,624,100.55 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 33 阿继电器 2003 年度报告 现金流量表补充资料 2003 年度 编制单位：阿城继电器股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合 并 数 母 公 司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 12,573,473.69 12,573,473.69 加：少数股东收益 -776,795.55 计提的资产减值准备 6,687,342.58 6,357,322.66 固定资产折旧 15,470,858.03 14,021,693.86 无形资产摊销 485,420.83 35,420.83 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用减少（减：增加） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -105,226.54 -105,226.54 固定资产报废损失 财务费用 15,150,713.80 15,150,713.80 投资损失（减：收益） -3,642.84 1,925,578.53 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -37,877,677.88 -34,419,806.17 经营性应收项目的减少（减：增加） -27,764,394.58 -27,268,149.86 经营性应付项目的增加（减：减少） 31,431,194.87 36,031,243.32 其他 经营活动产生的现金流量净额 15,271,266.41 24,302,264.12 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 302,246,793.69 285,699,032.28 减：货币资金的期初余额 330,936,154.86 314,323,132.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -28,689,361.17 -28,624,100.55 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 34 阿继电器 2003 年度报告 利 润 分 配 表 编制单位：阿城继电器股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 项 目 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 一、净利润 (净亏损以“-”号填列) 12,573,473.69 12,573,473.69 16,421,196.82 16,421,196.82 加：年初未分配利润 12,484,286.16 12,484,286.16 -1,733,801.34 -1,733,801.34 二、可供分配的利润 25,057,759.85 25,057,759.85 14,687,395.48 14,687,395.48 减：提取法定盈余公积 1,257,347.37 1,257,347.37 1,468,739.55 1,468,739.55 提取法定公益金 628,673.68 628,673.68 734,369.77 734,369.77 三、可供投资者分配的利润 23,171,738.80 23,171,738.80 12,484,286.16 12,484,286.16 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作或股本的普通股股利 四、未分配利润 23,171,738.80 23,171,738.80 12,484,286.16 12,484,286.16 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 35 阿继电器 2003 年度报告 资产减值准备明细表 2003-12-31 编制单位：阿城继电器股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 期末余额 因资产价值 其他原因 回升转回数 转出数 合计 一、坏帐准备合计 62,505,136.98 1,961,321.00 3,177,974.82 3,177,974.82 61,288,483.16 其中：应收帐款 61,967,678.42 1,390,660.56 3,177,974.82 3,177,974.82 60,180,364.16 其它应收款 537,458.56 570,660.44 - 1,108,119.00 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 21,485,555.61 2,303,369.77 69,639.22 69,639.22 23,719,286.16 其中：库存商品 12,863,313.76 2,168,983.14 69,639.22 69,639.22 14,962,657.68 原材料 8,622,241.85 134,386.63 - 8,756,628.48 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 21,490,324.65 2,422,651.81 168,490.14 168,490.14 23,744,486.32 其中：房屋、建筑物 9,714,030.05 2,350,800.39 - 12,064,830.44 机器设备 8,961,787.82 51,188.14 73,450.14 73,450.14 8,939,525.82 其它 2,814,506.78 20,663.28 95,040.00 95,040.00 2,740,130.06 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：朱大萌 主管会计工作负责人： 王慧宇 会计机构负责人：邓淑英 36 阿继电器 2003 年度报告 应交增值税明细表 2003-12-31 编制单位：阿城继电器股份有限公司 单位：人民币元 项 目 金 额 一、应交增值税： 1、 年初未抵扣数（以“—”号填列） -1,352,058.90 2、 销项税额 47,753,454.53 出口退税 进项税额转出 转出多交增值税 3、 进项税额 36,350,521.02 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 10,058,505.56 4、 期末未抵扣数（以“—”填列） -7,630.95 二、未交增值税： 1、 年初未交增值税（多交数以“—”号填列） 3,530,159.38 2、 本期转入数（多交数以“—”填列） 10,058,505.56 3、 本期已交数 10,385,927.52 4、 期末未交数（多交数以“—”填列） 3,202,737.42 法定代表人：朱大萌 主管会计工作负责人： 王慧宇 会计机构负责人：邓淑英 37 阿继电器 2003 年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：阿城继电器股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 2003-12-31 2002-12-31 一、股本： 年初余额 1 175,550,000.00 175,550,000.00 本年增加数 2 122,885,000.00 其中：资本公积转入 3 122,885,000.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 298,435,000.00 175,550,000.00 二、资本公积： 年初余额 16 308,939,547.40 308,927,519.28 本年增加数 17 26,561.01 12,028.12 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 26,561.01 12,028.12 本年减少数 40 122,885,000.00 其中：转增股本 41 122,885,000.00 年末余额 45 186,081,108.41 308,939,547.40 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 25,845,286.27 24,376,546.72 本年增加数 47 1,257,347.37 1,468,739.55 其中：从净利润中提取数 48 1,257,347.37 1,468,739.55 其中：法定盈余公积 49 1,257,347.37 1,468,739.55 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 27,102,633.64 25,845,286.27 其中：法定盈余公积 63 27,102,633.64 25,845,286.27 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 12,922,643.14 12,188,273.37 本年增加数 67 628,673.68 734,369.77 其中：从净利润中提取数 68 628,673.68 734,369.77 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 13,551,316.82 12,922,643.14 五、未分配利润 年初未分配利润 76 12,484,286.16 -1,733,801.34 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 12,573,473.69 16,421,196.82 本年利润分配 78 1,886,021.05 2,203,109.32 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 23,171,738.80 12,484,286.16 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 38 阿继电器 2003 年度报告 三、会计报表附注 附注一、公司的基本情况 阿城继电器股份有限公司（以下简称公司）是 1993 年 3 月经哈尔滨市股份制 协调领导小组哈股领办字（1993）第 4 号文件批准，由阿城继电器厂独家发起、 定向募集内部职工股方式设立的股份有限公司。 公司于 1998 年 1 月被哈尔滨市高新技术产业开发区管理委员会确认为高新技 术企业，是国家重点扶持的千户企业之一，是我国继电保护的发祥地。产品覆盖 全国并销往土耳其、巴基斯坦、伊朗等国家，曾先后为葛洲坝、刘家峡、白山等 国家重点工程提供电站保护控制设备，产品多次荣获国家级科技成果奖。公司主 要从事开发、制造、销售电力系统保护继电器，继电保护装置和系统，自动化成 套设备和系统，电源及工业电器类产品。 1999 年 4 月经中国证券管理委员会证监发行字（1999）45 号文件批准，公司 向社会公开发行人民币 A 股股票 5500 万股并在深圳证券交易所挂牌交易。 公司主营业务范围为：开发、制造、销售继电保护及自动化产品、电源及电 力电子产品、计算机网络产品、工业过程自动化成套设备、通讯设备（不含卫星 广播地面接收设备）、日用电器、环保产品、高低压开关元件及设备、立体停车设 备、变压器、电抗器、互感器、粮食仓储控制系统产品、化工电镀、模具开发与 制造、塑料制品、精密铸造、板材型材加工、按《中华人民共和国进出口企业资 格证书》从事经营活动。 公司在哈尔滨市工商行政管理局注册登记,具有法人资格,企业营业执照号 为:2301091330817（3-1）。 注册地址：哈尔滨市南岗区赣水路高新技术产业开发区 15 号楼。 附注二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计制度 公司执行财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规 定。 （二）会计年度 公司会计年度采用公历制，即自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）记账本位币 39 阿继电器 2003 年度报告 公司以人民币为记账本位币。 （四）记账基础及计价原则 公司会计核算以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。期末或年度 终了对资产进行核查，合理预计可能发生的损失，如果发生减值，按规定计提减值 或跌价准备。 （五）编制现金流量表时现金等价物的确定标准 公司对所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、投资期限 短于三个月、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。 （六）短期投资及跌价准备的核算方法 1、短期投资计价及其收益确认方法 （1）短期投资计价 公司按短期投资取得时的初始投资成本计量。 （2）短期投资收益确认方法 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认投资收益，作为冲减 投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资的账面价值以及未收 到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期 损益。 2、短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 期末公司对短期投资按成本与市价孰低计量，按市价低于成本的差额，计提 短期投资跌价准备，并计入当期损益。已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢 复的，在原已确认的投资损失的范围内转回；短期投资跌价准备按单项提取。 （七）坏账核算方法 1、应收款项坏账确认标准 公司对于因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回 的应收款项；因债务人逾期未履行其清偿义务超过三年，而且具有明显特征表明 无法收回或收回可能性不大的应收款项，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取 的坏账准备。 2、坏账准备的计提方法和计提比例 公司对坏账损失采用备抵法核算，按账龄分析法计提，即按应收账款、其他 40 阿继电器 2003 年度报告 应收款账龄的长短估计坏账的损失率分别计提，坏账准备计提比例如下： 应收款项账龄 坏账准备计提比例（％） 一年以内（含一年） 5 一至二年 25 二至三年 50 三至五年 80 五年以上 100 （八）存货核算方法 1、存货的分类 公司存货包括：各类材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 2、存货取得和发出的计价方法 公司存货除低值易耗品采用实际成本核算外，其他存货在取得和发出时均采 用计划成本核算，月末通过存货各类“差异”分配调整为实际成本。 3、存货的盘存制度 公司存货盘存制度实行“永续盘存制”，期末对所有存货进行实地盘点。 4、低值易耗品的摊销方法 公司低值易耗品采用“一次摊销法”摊销。 5、存货跌价准备的确认标准、计提方法 （1）存货跌价准备的确认标准 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，或周 转储备期超过五年，使存货成本不可收回的部分计提存货跌价准备。 （2）存货跌价准备的计提方法 存货跌价准备的计提系期末将成本高于可变现净值的差额部分确认为当期跌 价损失，计提跌价准备。存货跌价准备按存货类别提取。 （九）长期投资核算方法 1、长期股权投资计价及收益确认方法 （1）长期股权投资计价 公司长期股权投资按取得时实际支付的价款或放弃非现金资产的账面价值加 减补价，以及支付的税金、手续费等相关费用（扣除已宣告而尚未领取的现金股 41 阿继电器 2003 年度报告 利），作为初始投资成本。 （2）长期股权投资收益确认方法 公司对被投资单位无控制、无共同控制或无重大影响的，长期股权投资采用 成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投 资采用权益法核算。 （3）长期股权投资差额的摊销 在采用权益法核算时，公司长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单 位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行处理：初始投 资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限 的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按十年期限摊销，摊销金额计入当 期投资损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额， 直接计入“资本公积—股权投资准备”。 对于原有的股权投资差额，不再做追溯调整，对其余额继续采用原有的 会计政策，直至摊销完毕为止。 2、长期投资减值准备的确认标准和计提方法 公司于年度终了，对长期投资中由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将其可收回金额低于长期投资账面 价值的差额作为长期投资减值准备，长期投资减值准备按单项计提。 （十）固定资产核算方法 1、固定资产确认标准 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以 及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的 物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过二年的，也作为固定资产。 2、固定资产计价方法 公司固定资产按取得时的实际成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、 进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所 必要的支出。固定资产取得时的成本按以下具体情况分别确定： A、 购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、 包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值。 B、 自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生 42 阿继电器 2003 年度报告 的全部支出，作为入账价值。 C、 投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入帐价值。 D、 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租 赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 E、 在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价 值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改 建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值。 F、 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收 债权换入固定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费加减补价，作 为入账价值。 G、 以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应确认 的收益和应支付的相关税费加减补价，作为入账价值。 H、 盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资 产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入帐价值。 I、 接受捐赠的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，加上应支 付的相关税费，或根据所提供的有关凭据，按凭据上标明的金额加上应支付的相关 税费，或按接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。 J、 经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输 费、安装费等相关费用，作为入账价值。 3、固定资产分类及折旧方法 公司固定资产折旧采用平均年限法计算，根据固定资产类别，预计使用期限 和预计净残值率，确定其折旧率如下： 固定资产类别 预计使用期限 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 35 4 2.74 机器设备 12－15 4 6.4－8 专用设备 12 4 8 运输设备 10 4 9.6 其他设备 8 4 12 4、固定资产减值准备的确认标准、计提方法 公司年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 43 阿继电器 2003 年度报告 损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的，按单项固定资产 账面价值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，按固定资产账面价值全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （十一）在建工程核算方法 1、在建工程结转为固定资产的时点 在建工程核算公司进行基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等 发生的实际支出，包括需要安装设备的价值。与上述工程有关的借款利息属于在 固定资产交付使用前发生的，符合资本化条件的，记入在建固定资产的造价，工 程达到预定可使用状态后发生的专门借款费用计入当期财务费用。 工程竣工、验收、交付使用时，按实际成本结转固定资产，已达到预定可使 用状态，但尚未办理竣工结算的工程，自达到预定可使用状态之日起，根据工程 预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产，并按规定计 提固定资产折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整原暂估价和已计提折旧。 2、在建工程减值准备的确认标准 公司在年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了 减值，计提减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济 利益具有很大的不确定性； C、其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （十二）借款费用的会计处理方法 A、 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、 汇兑差额，在同时满足以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：(1)资产 支出（包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形 44 阿继电器 2003 年度报告 式发生的支出）已经发生；(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始； B、 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可 使用状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用，于发生当期确认为费 用。如果辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的 辅助费用于发生当期确认为费用； C、 为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，公司以月数作为加权平均 数的权数计算累计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金 额。 D、 如果固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间超过 3 个月，暂停 借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资 产达到预计可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 E、 属于流动负债性质的借款费用，或者虽然是长期借款性质但不是用于购建 固定资产的专门借款所发生的借款费用，直接计入当期损益； F、 为投资而发生的借款费用，不予以资本化，直接计入当期损益； G、 在筹建期间发生的长期借款费用（除为购建固定资产的专门借款所发生的 借款费用外），暂在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营当月起，将筹建期 间所发生的费用全部一次计入开始生产经营当月的损益； H、 在清算期间发生的长期借款费用，计入清算损益。 （十三）无形资产计价和摊销方法 1、无形资产的计价 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；投资者投入的无形资产按投资 各方确认的价值作为入账价值；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按 依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为无形资产的实际成本。 2、无形资产摊销方法、摊销期限 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计 使用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销 年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规 定的受益年限； 45 阿继电器 2003 年度报告 （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规 定的有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益 年限和有效年限二者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按 10 年期限平均 摊销。 3、无形资产减值准备的确认标准 公司于年末对无形资产的账面价值进行检查，对预计可收回金额低于其账面 价值的差额按单项资产计提减值准备。 （1）当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入 当期损益： A、某项无形资产已被其它新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值 和转让价值； B、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； C、其它足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 （3）当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： A、某项无形资产已被其它新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力 受到重大不利影响； B、某项无形资产的市价在当期大幅度下跌，并在剩余摊销年限内不会恢复； C、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； D、其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围内转 回。 （十四）收入确认方法 1、销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： （1）公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入公司； 46 阿继电器 2003 年度报告 （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 2、提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认： （1）劳务总收入和总成本能够可靠地计量； （2）与交易相关的经济利益能够流入公司； （3）劳务的完成程度能够可靠地确定。 3、让渡资产使用权等日常活动的收入，包括利息和使用权收入，在下列条件 均能满足时予以确认： （1）与交易相关的经济利益能够流入公司； （2）收入的金额能够可靠地计量。 （十五）所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 （十六）编制合并会计报表时合并范围的确定原则及所采用的方法 1、合并范围的确定原则 对公司持有被投资单位有表决权资本总额 50％以上，或虽未超过 50％但具有 实际控制权的子公司纳入合并会计报表范围。 2、编制方法 公司合并会计报表根据财政部关于《合并会计报表暂行规定》的规定，以公 司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销纳入合并 范围公司之间的投资、内部重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上 进行编制。 3、子公司与母公司采用的会计政策一致。 (十七)会计政策变更及其影响 1、根据财会（2003）10 号文件规定并经公司董事会批准，公司长期股权投资 差额的摊销由原来的“合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资 期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊 销。”现修改为： 在采用权益法核算时，公司长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单 位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行处理：初始投 资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限 47 阿继电器 2003 年度报告 的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按十年期限摊销，摊销金额计入当 期投资损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额， 直接计入“资本公积—股权投资准备”。 对于原有的股权投资差额，不再做追溯调整，对其余额继续采用原有的会计 政策，直至摊销完毕为止。 公司本期没有新的股权投资差额产生，因此此项会计政策变更未对公司本期 会计处理产生影响。 2、根据财政部财会[2003]12 号文件《财政部关于印发〈企业会计准则—资产 负债表日后事项〉的通知》，公司对资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由 董事会制定的利润分配预案中分配的现金股利原作为期后调整事项计入“应付股 利”科目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项目下单独列示， 不做会计处理。 对于此项会计政策的变更，公司采用追溯调整法，调增了 2002 年年初未分配 利润 10,533,000.00 元，相应调减 2002 年年初应付股利 10,533,000.00 元。 附注三、税项 1、增值税 公司按营业收入 17%或 13%的税率计算当期销项税额，并按销项税额扣除允许 在当期抵扣的进项税额后的差额计算应缴纳增值税。 2、营业税 公司按应税收入的 3%或 5%的税率缴纳营业税。 3、城市维护建设税和教育费附加 公司按应缴流转税额的 7%及 4%分别计缴城市维护建设税和教育费附加。 4、企业所得税 公司作为国务院批准的高新技术产业开发区－哈尔滨高新技术产业开发区区 内的高新技术企业，自 1998 年起按国家财政部、税务总局财税字（1994）001 号 文的规定按 15%所得税率计算缴纳企业所得税，子公司执行所在地区税收政策。 5、其他税项：按国家有关规定计缴。 附注四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的子公司及合营企业情况及合并范围 48 阿继电器 2003 年度报告 控股公司名称 注册地址 注册资本 法定代表人 经营范围 投资额 所占比例 电力系统继电保护及自动化装 保定中力电力 保定市 置的研究、开发、生产、销售和 科技发展有限 2250 万元 朱大萌 1800 万元 80% 高新区 相关领域的技术咨询、技术服 公司 务、技术转让 哈尔滨贝格电 阿城市 电器控制设备加工制造及板金 器设备结构有 640 万元 王玉发 326.89 万元 51.08% 河东街 加工涂装 限责任公司 哈尔滨阿继电 阿城市 电镀（含氧化），喷漆加工铭牌 镀有限责任公 550 万元 白一民 312.93 万元 56.9% 河东街 （标牌），印制板制造 司 继电保护产品、自动化产品、安 全、节能、环保产品、电力电子 哈尔滨瑞雷电 哈尔滨市 产品的开发、技术转让、技术服 气科技发展有 南岗区赣 1000 万元 朱大萌 510 万元 51% 务；计算机软件开发、销售及技 限责任公司 水路 术转让、技术服务；计算机网络 系统的设计安装与技术服务。 2、合并范围的变化 公司新增纳入合并范围子公司情况 控股公司名称 注册地址 注册资本 法定代表人 经营范围 投资额 所占比例 继电保护产品、自动化产品、安 全、节能、环保产品、电力电子 哈尔滨瑞雷电 哈尔滨市 产品的开发、技术转让、技术服 气科技发展有 南岗区赣 1000 万元 朱大萌 510 万元 51% 务；计算机软件开发、销售及技 限责任公司 水路 术转让、技术服务；计算机网络 系统的设计安装与技术服务。 公司本期已将控股子公司全部纳入合并会计报表范围。 附注五、会计报表主要项目注释(除非特别注明,所披露数据为合并会计报表数据) 注释 1、货币资金 货币资金期末余额为 302,246,793.69 元,期初余额为 330,936,154.86 元,其 构成如下: 项 目 2003-12-31 2002-12-31 现金 96,801.80 67,779.74 银行存款 278,698,096.49 329,368,003.77 其他货币资金 23,451,895.40 1,500,371.35 合 计 302,246,793.69 330,936,154.86 ※其他货币资金期末余额中有 19,990,000.00 元为 6 个月定期存款。 注释 2、应收票据 种 类 2003-12-31 2002-12-31 银行承兑汇票 2,127,650.50 1,378,353.40 49 阿继电器 2003 年度报告 ※应收票据期末余额中，无用于质押和逾期的银行承兑汇票。 注释 3、应收帐款 合并数： 计提 2003-12-31 2002-12-31 账龄 比例% 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 5 85,498,196.09 46.89 4,274,909.81 70,754,218.71 42.19 3,537,710.93 1－2年 25 37,118,690.11 20.36 9,279,672.53 29,553,222.06 17.63 7,388,305.52 2－3年 50 16,748,981.38 9.19 8,374,490.69 18,641,465.04 11.12 9,320,732.52 3－4年 80 11,966,064.70 6.56 9,572,851.76 23,646,439.81 14.10 18,917,151.84 4－5年 80 11,601,666.19 6.36 9,281,332.95 11,431,406.62 6.82 9,145,125.29 5年以上 100 19,397,106.43 10.64 19,397,106.42 13,658,652.32 8.14 13,658,652.32 合计 182,330,704.90 100.00 60,180,364.16 167,685,404.56 100.00 61,967,678.42 （1） 应收账款欠款金额前五名合计 24,447,467.61 元, 占应收账款余额的 13.41%。 （2） 应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的欠款。 （3） 公司对应收账款超过两年以上的，计提坏账准备比例较大（40%以上）的 理由为： 公司属于电站二次设备制造企业。电力投资的顺序一般为：基建投资、一次 设备、二次设备。由于电力投资的多元化，地方资金不能及时到位或发生变化的 情况时有发生，导致二次设备货款陈欠普遍存在，但这种欠款一般在两年内就可 以收回，超过两年存在一定的坏账可能性，本着谨慎性原则，公司对账龄超过两 年的应收账款计提较大比例的坏账准备。 （4） 经公司第四届董事会第十一次会议决议通过，本期核销长期挂帐确实无 法收回的应收帐款 3,177,974.82 元。 （5） 应收帐款期末余额中与关联方往来余额详见附注七之（三）。 母公司： 计提 2003-12-31 2002-12-31 账龄 比例% 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 5 84,451,547.17 46.67 4,222,577.36 70,088,577.37 42.02 3,504,428.87 50 阿继电器 2003 年度报告 1－2年 25 36,840,006.17 20.36 9,210,001.54 29,361,611.23 17.60 7,340,402.81 2－3年 50 16,718,345.58 9.24 8,359,172.79 18,641,465.04 11.17 9,320,732.52 3－4年 80 11,957,064.70 6.61 9,565,651.76 23,637,439.81 14.17 18,909,951.84 4－5年 80 11,601,666.19 6.40 9,281,332.95 11,431,406.62 6.85 9,145,125,29 5年以上 100 19,397,106.43 10.72 19,397,106.42 13,658,652.32 8.19 13,658,652.32 合计 180,965,736.24 100.00 60,035,842.82 166,819,152.39 100.00 61,879,293.65 （1）应收账款欠款金额前五名合计 24,447,467.61 元, 占应收账款余额的 13.51%。 （2）应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的欠款。 注释 4、其他应收款 合并数： 计提比 2003-12-31 2002-12-31 账龄 例% 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 5 17,725,743.46 97.04 886,287.17 8,009,016.10 95.95 399,965.81 1－2年 25 369,659.11 2.02 92,414.78 164,881.60 1.98 41,220.40 2－3年 50 26,056.10 0.14 13,028.05 140,800.00 1.69 70,400.00 3－5年 80 145,486.25 0.80 116,389.00 32,340.44 0.38 25,872.35 合计 18,266,944.92 100.00 1,108,119.00 8,347,038.14 100.00 537,458.56 （1）其他应收款期末余额较期初余额上升 118.84%，主要是备用金增加所致。 （2）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位的欠款。 （3）其他应收款欠款金额前五名合计 5,917,752.42 元, 占其他应收款期末余 额的 32.40%。 母公司： 计提 2003-12-31 2002-12-31 账龄 比例% 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 5 12,248,076.46 95.77 612,403.82 7,999,316.10 95.95 399,965.81 1－2年 25 369,659.11 2.89 92,414.78 164,881.60 1.98 41,220.40 2－3年 50 26,056.10 0.20 13,028.05 140,800.00 1.69 70,400.00 51 阿继电器 2003 年度报告 3年以上 80 145,486.25 1.14 116,389.00 32,340.44 0.38 25,872.35 合计 12,789,277.92 100.00 834,235.65 8,337,338.14 100.00 537,458.56 （1）其他应收款期末余额较期初余额上升 53.40%，主要是由于备用金增加。 （2）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位的欠款。 （3）其他应收款欠款金额前五名合计 5,211,733.02 元,占其他应收款期末余额 的 40.75%。 注释 5、预付账款 预付账款期末余额为37,798,966.10 元，期初余额为31,922,646.26元，其构 成如下: 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 31,127,778.90 82.35 29,463,380.27 92.30 1－2年 4,701,899.54 12.44 968,758.40 3.03 2－3年 646,419.84 1.71 541,590.71 1.70 3年以上 1,322,867.82 3.50 948,916.88 2.97 合 计 37,798,966.10 100.00 31,922,646.26 100.00 （1）一年以上未收回的欠款原因是部分尾款未结清留待抵账或票据不全暂挂 账。 （2）预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位的欠款。 注释 6、存货及存货跌价准备 2003-12-31 2002-12-31 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 51,584,899.12 8,756,628.48 42,828,270.64 22,397,239.21 8,622,241.85 13,774,997.36 在产品 29,342,947.45 29,342,947.45 32,140,461.37 32,140,461.37 库存商品 79,495,515.31 14,962,657.68 64,532,857.63 68,007,983.42 12,863,313.76 55,144,669.66 合 计 160,423,361.88 23,719,286.16 136,704,075.72 122,545,684.00 21,485,555.61 101,060,128.39 （1） 期末存货帐面余额较期初上升 30.91%,主要是由于为下年生产储备的原 材料增加。 52 阿继电器 2003 年度报告 （2）期末按存货的可变现净值低于成本的金额补提存货跌价准备 2,303,369.77 元。 注释 7、长期股权投资 合并数： 长期股权投资期末余额为 5,697,927.26 元，期初余额为 3,029,010.42 元。 长期股权投资： 占被投资 投资起 初 始 本期 减值 被投资单位名称 期初数 本期增加 期末数 单位注册 止 期 投资额 减少 准备 资本比例 沈阳低压开关股份 长期 100,000.00 100,000.00 100,000.00 0.17% 0 有限公司 黑龙江鼎华模具制 长期 686,088.42 686,088.42 686,088.42 10.31% 0 造有限公司 哈尔滨阿继塑胶有 长期 492,197.64 492,197.64 492,197.64 19.28% 0 限责任公司 黑龙江阿继金盛金 长期 401,233.06 401,233.06 401,233.06 13.13% 0 属铸造有限公司 阿继集团哈尔滨泛 微电子工程有限公 长期 2,805,000.00 2,805,000.00 2,805,000.00 51% 0 司 合 计 4,484,519.12 1,679,519.12 2,805,000.00 4,484,519.12 股权投资差额： 本期 累计 被投资单位名称 原始金额 期初余额 期末余额 剩余摊销年限 摊销额 摊销额 哈尔滨阿继电镀有限责任公司 407,334.93 403,940.47 40,733.50 44,127.96 363,206.97 8年零11个月 哈尔滨贝格电器设备结构有限责任公司 953,496.64 945,550.83 95,349.66 103,295.47 850,201.17 8年零11个月 合 计 1,360,831.57 1,349,491.30 136,083.16 147,423.43 1,213,408.14 ※根据哈办发[2001]31 号和哈发[2001]8 号文件精神，对原阿继集团哈尔滨 泛微电子工程有限公司进行改制，公司出资 2,805,000.00 元和 29 名自然人共同 投资重新组建阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公司，并于 2004 年 2 月 4 日取得 了哈尔滨市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。 母公司： 长期股权投资期末余额为 31,154,922.30 元，期初余额为 25,315,226.83 元。 长期股权投资： 53 阿继电器 2003 年度报告 被投资 投资起 初 始 本期权益法 累计权益法 收回 持股 期初数 本期增加 期末数 单位名称 止 期 投资额 调整 调整 投资 比例 保定中力电力 科技发展有限 长期 18,000,000.00 16,278,431.62 -1,511,437.26 -3,233,005.64 14,766,994.36 80% 公司 哈尔滨阿继电 镀有限责任公 长期 3,129,251.00 3,124,006.70 -9,638.06 -14,882.36 3,114,368.64 56.9% 司 哈尔滨贝格电 器设备结构有 长期 3,268,931.00 2,883,778.09 -164,317.23 -549,470.14 2,719,460.86 51.08% 限责任公司 沈阳低压开关 长期 100,000.00 100,000.00 100,000.00 0.17% 股份有限公司 黑龙江鼎华模 具制造有限公 长期 686,088.42 686,088.42 686,088.42 10.31% 司 哈尔滨阿继塑 胶有限责任公 长期 492,197.64 492,197.64 492,197.64 19.28% 司 黑龙江阿继金 盛金属铸造有 长期 401,233.06 401,233.06 401,233.06 13.13% 限公司 哈尔滨瑞雷电 气科技发展有 长期 5,100,000.00 5,100,000.00 -243,828.82 -243,828.82 4,856,171.18 51% 限公司 阿继集团哈尔 滨泛微电子工 长期 2,805,000.00 2,805,000.00 2,805,000.00 51% 程有限公司 合 计 33,982,701.12 23,965,735.53 7,905,000.00 -1,929,221.37 -4,041,186.96 29,941,514.16 股权投资差额： 本期 累计 被投资单位名称 原始金额 期初余额 期末余额 剩余摊销年限 摊销额 摊销额 哈尔滨阿继电镀有限责任公司 407,334.93 403,940.47 40,733.50 44,127.96 363,206.97 8年零11个月 哈尔滨贝格电器设备结构有限责任公司 953,496.64 945,550.83 95,349.66 103,295.47 850,201.17 8年零11个月 合 计 1,360,831.57 1,349,491.30 136,083.16 147,423.43 1,213,408.14 ※根据公司第四届董事会第八次会议决议，公司出资 510 万元与 27 名自然人 54 阿继电器 2003 年度报告 共同投资组建了哈尔滨瑞雷电气科技发展有限公司, 并于 2003 年 9 月 22 日取得 哈尔滨市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。 注释 8、固定资产及累计折旧： 固定资产期末原值为 317,948,722.30 元,累计折旧期末价值为 101,202,241.47 元，固定资产期末净值为 216,746,480.83 元；固定资产减值准备 期末价值为 23,744,486.32 元，固定资产期末净额为 193,001,994.51 元，其构成 情况如下: 原值： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 103,510,738.27 28,212,045.50 131,722,783.77 通用设备 96,498,511.46 7,420,528.81 191,197.70 103,727,842.57 专用设备 668,040.00 668,040.00 运输设备 6,644,554.67 1,589,506.00 234,376.00 7,999,684.67 其他 72,550,636.29 1,279,735.00 73,830,371.29 合计 279,872,480.69 38,501,815.31 425,573.70 317,948,722.30 累计折旧： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 36,939,277.23 2,118,273.75 39,057,550.98 通用设备 33,878,837.20 5,298,061.39 115,234.06 39,061,664.53 专用设备 479,311.80 5,045.40 484,357.20 运输设备 1,698,374.10 550,126.96 28,620.04 2,219,881.02 其他 12,735,583.11 7,643,204.63 20,378,787.74 合计 85,731,383.44 15,614,712.13 143,854.10 101,202,241.47 固定资产净值： 194,141,097.25 216,746,480.83 固定资产减值准备： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 9,714,030.05 2,350,800.39 12,064,830.44 通用设备 8,797,919.22 51,188.14 73,450.14 8,775,657.22 专用设备 163,868.60 163,868.60 运输设备 670,208.18 20,663.28 95,040.00 595,831.46 其他 2,144,298.60 2,144,298.60 55 阿继电器 2003 年度报告 合计 21,490,324.65 2,422,651.81 168,490.14 23,744,486.32 固定资产净额 172,650,772.60 193,001,994.51 （1）固定资产本期增加主要是由于在建工程项目——哈科技发展中心办公楼 已基本完工,根据董事会决议暂估转入固定资产 26,162,550.00 元。 （2）期末根据单项固定资产帐面价值高于可收回金额补提固定资产减值准备 2,422,651.81 元；本期固定资产减值准备减少是处置固定资产转出数。 （ 3 ） 固 定 资 产 期 末 价 值 中 以 机 器 设 备 原 值 129,610,259.20 元 ， 净 值 35,145,436.14 元，房屋建筑物原值 89,800,189.06 元，净值 55,939,768.86 元， 向银行抵押办理借款。 注释 9、工程物资 工程物资期末余额为 25,874,420.00 元,期初余额为 37,622,240.00 元,其构 成情况如下： 类 别 2003-12-31 2002-12-31 智能型移动变电站技改工程物资 2,203,650.00 电气化铁道牵引技改工程物资 747,000.00 747,000.00 真空断路器技改工程物资 1,860,030.00 大型水电自控保护技改工程物资 14,549,900.00 18,374,540.00 智能化电动机控制保护技改工程物资 1,792,800.00 哈尔滨科技发展中心工程物资 8,336,520.00 8,336,520.00 其他工程物资 2,241,000.00 4,307,700.00 合 计 25,874,420.00 37,622,240.00 （1）工程物资期末余额较期初余额下降 31.23%，主要原因是部分在建工程领 用工程物资所致。 （2）公司以工程物资 16,254,720.00 元向银行抵押，办理借款。 注释 10、在建工程 在建工程期末余额为97,518,079.70 元,期初余额为 108,031,409.70 元,其构 成情况如下： 工程投 预算数 本期转入 资金 入占预 工程项目名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数 (千元) 固定资产 来源 算比例 (%) 智能型移动变电站 募股 29,000 12,271,988.97 2,203,650.00 14,475,638.97 100 技改项目 资金 56 阿继电器 2003 年度报告 大型水电自控保护 募股 27,000 2,127,067.17 3,824,640.00 5,951,707.17 100 技改项目 资金 智能化电动机控制 募股 32,000 9,943,712.50 1,792,800.00 11,736,512.50 100 保护技改项目 资金 募股 哈尔滨科技发展中心 58,300 41,563,050.00 3,336,400.00 26,162,550.00 18,736,900.00 100 资金 真空断路器与智能化 募股 29,000 19,639,620.97 1,860,030.00 21,499,650.97 100 封闭开关柜技改项目 资金 自营工程 22,290,970.09 2,066,700.00 24,357,670.09 其他 交流超高压输变电 120,000 195,000.00 565,000.00 760,000.00 其他 继电保护技改项目 合 计 295,300 108,031,409.70 15,649,220.00 26,162,550.00 97,518,079.70 （1）本期在建工程无利息资本化金额。 （2）公司期末对在建工程进行全面检查，所建项目不存在缓建和技术、技能 落后的迹象，故未计提在建工程减值准备。 注释 11、无形资产 本期 剩余摊 类 别 取得方式 原值 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 转出 销年限 专有技术 投资转入 4,500,000.00 3,825,000.00 450,000.00 3,375,000.00 7.5年 土地使用权 购买 18,702,200.00 18,702,200.00 35,420.83 18,666,779.17 43年零11个月 合计 23,202,200.00 3,825,000.00 18,702,200.00 485,420.83 22,041,779.17 （1）公司于 2003 年 12 月 30 日与阿城继电器集团有限公司签定土地使用权 转让合同,向其购买土地使用权,其作价依据为哈尔滨市远东地价评估咨询事务所 出具的(哈尔滨市)远东地估字(2003)第 070 号和第 071 号土地估价报告，总金额 为 18,702,200.00 元，土地使用年限为 44 年。土地估价报告已在黑龙江省国土资 源厅备案。土地使用证过户手续正在办理中。 （2）无形资产期末数比期初数增长 4.76 倍,原因是从阿城继电器集团有限公 司购买土地使用权所致。 注释 12、短期借款 短期借款期末余额为 168,700,000.00 元,其构成情况如下： 借款类别 借款期限 期末数 抵押物/担保人 57 阿继电器 2003 年度报告 抵押借款 2003.6.11-2004.5.10 10,000,000.00 机器设备及工程物资抵押 抵押借款 2003.8.27-2004.8.18 14,300,000.00 房屋建筑物抵押 抵押借款 2003.6.12-2004.5.18 12,000,000.00 机器设备及工程物资抵押 抵押借款 2003.6.19-2004.5.24 8,000,000.00 机器设备及工程物资抵押 抵押借款 2003.6.27-2004.6.10 10,000,000.00 机器设备及工程物资抵押 抵押借款 2003.6.27-2004.6.18 10,000,000.00 机器设备及工程物资抵押 担保借款 2003.3.31-2004.3.15 9,950,000.00 哈尔滨电站设备集团公司 担保借款 2003.10.16-2004.10.15 14,950,000.00 哈尔滨电站设备集团公司 担保借款 2003.5.29-2004.5.29 12,000,000.00 哈尔滨电站设备集团公司 担保借款 2003.8.7-2004.8.7 1,800,000.00 哈尔滨电站设备集团公司 担保借款 2003.8.8-2004.8.8 1,500,000.00 哈尔滨电站设备集团公司 担保借款 2003.7.7-2004.6.25 25,000,000.00 哈尔滨电站设备集团公司 担保借款 2003.8.26-2004.7.25 15,000,000.00 哈尔滨电站设备集团公司 担保借款 2003.9.28-2004.9.28 3,200,000.00 哈尔滨电站设备集团公司 担保借款 2003.8.4-2004.8.4 20,000,000.00 东北轻合金有限责任公司 担保借款 2003.10.28-2004.10.25 1,000,000.00 哈尔滨泛微电子工程有限公司 合 计 168,700,000.00 注释 13、应付票据 应付票据期末余额为 24,795,000.00 元,期初余额为 4,596,243.07 元,其构成 情况如下： 票据种类 2003-12-31 2002-12-31 商业承兑汇票 200,000.00 1,780,000.00 银行承兑汇票 24,595,000.00 2,816,243.07 合 计 24,795,000.00 4,596,243.07 ※应付票据期末数较期初数上升 439.46%，主要是购买原材料的应付票据尚未 到期。 注释 14、应付账款 （1）应付账款期末余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位款项： 客户名称 欠款金额 阿城继电器集团有限公司 7,480.00 （2）应付账款期末余额中无账龄超过 3 年的大额应付款项。 58 阿继电器 2003 年度报告 （3）应付账款期末余额中与关联方往来余额详见附注七之（三）。 注释 15、预收账款 （1）预收账款期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位的款项。 （2）账龄超过 1 年的预收账款未结转的原因:部分客户土建尚未完工,设备尚 未安装调试。 （3）预收账款期末余额较期初余额减少 35.59%，主要原因是本期结算鸡东工 程及其他工程款等。 注释 16、应交税金 应交税金期末余额为 12,352,270.98 元，期初余额为 8,516,600.86 元，其构 成情况如下： 税 项 税率 2003-12-31 2002-12-31 应交增值税 17%、13% 3,195,106.47 2,178,100.48 应交营业税 5%、3% 11,215.20 8,215.20 应交城建税 7% 1,186,699.12 1,681,108.38 应交房产税 1.2% 151,854.80 301,588.80 应交所得税 15% 7,426,786.77 3,945,223.38 应交个人所得税 380,608.62 402,364.62 合 计 12,352,270.98 8,516,600.86 注释 17、其他应付款 （1） 其他应付款期末余额中欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东款项如下： 客户名称 欠款金额 阿城继电器集团有限公司 19,151,839.24 （2） 其他应付款期末余额中无账龄超过 3 年的大额应付款项。 （3） 其他应付款期末余额中与关联方往来余额详见附注七之（三）。 注释 18、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债期末数为一年内到期的长期借款。 注释 19、长期借款 长期借款期末余额为80,000,000.00 元, 其构成情况如下： 59 阿继电器 2003 年度报告 借款类别 借款期限 期末数 备 注 抵押借款 2002.6.28-2007.6.27 80,000,000.00 房屋建筑物及机器设备抵押 合 计 80,000,000.00 注释 20、其他长期负债 剩余摊 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 新股发行申购无效冻 4,742,495.50 948,499.10 948,499.10 4,742,495.50 0 0 结资金利息 注释 21、少数股东权益 单 位 名 称 少数股东持股比例 2003-12-31 2002-12-31 哈尔滨阿继电镀有限责任公司 43.1% 2,359,476.07 2,366.776.59 哈尔滨贝格电器设备结构有限责任公司 48.92% 2,604,834.08 2,762,202.89 保定中力电力科技发展有限公司 20% 3,691,748.59 4,069,607.90 哈尔滨瑞雷电气科技发展有限责任公司 49% 4,665,733.09 合 计 13,321,791.83 9,198,587.38 注释 22、股本 公司股份变动情况表 数 量单位：元 本次 本次 本次变动增减（＋、－） 变动前 变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 96,550,000.00 67,585,000.00 67,585,000.00 164,135,000.00 其中： 国家持有股份 96,550,000.00 67,585,000.00 67,585,000.00 164,135,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 60 阿继电器 2003 年度报告 其中：转配股 未上市流通股份合计 96,550,000.00 67,585,000.00 67,585,000.00 164,135,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 79,000,000.00 55,300,000.00 55,300,000.00 134,300,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 79,000,000.00 55,300,000.00 55,300,000.00 134,300,000.00 三、股份总数 175,550,000.00 122,885,000.00 122,885,000.00 298,435,000.00 ※根据公司 2002 年股东大会及第四届第五次董事会决议，以 2002 年末总股 本 175,550,000 股为基数，以资本公积向全体股东按每十股转增七股的比例转增 股本 122,885,000.00 元，并已经中鸿信建元验字（2003）2026 号验资报告验证。 转增股本中的社会公众股已于 2003 年 8 月 25 日上市流通。 注释 23、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 308,000,000.00 122,885,000.00 185,115,000.00 接受捐赠非现金资产准备 125,000.00 125,000.00 其他资本公积 814,547.40 26,561.01 841,108.41 合 计 308,939,547.40 26,561.01 122,885,000.00 186,081,108.41 （1）本期增加数为债务重组收益 10,000.00 元和无法支付的材料款 16,561.01 元。 （2）本期减少数为根据 2002 年股东大会及董事会决议转增股本数，详见注释 22。 注释 24、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 25,845,286.27 1,257,347.37 27,102,633.64 法定公益金 12,922,643.14 628,673.68 13,551,316.82 合 计 38,767,929.41 1,886,021.05 40,653,950.46 注释 25、未分配利润 项 目 金 额 2003 年期初未分配利润 12,484,286.16 2003 年净利润 12,573,473.69 61 阿继电器 2003 年度报告 减：提取法定盈余公积 1,257,347.37 提取法定公益金 628,673.68 可供股东分配的利润 23,171,738.80 减：应付普通股股利 2003 年期末未分配利润 23,171,738.80 注释 26、主营业务收入 合并数： 项 目 2003年度 2002年度 继电器产品 115,253,155.27 131,763,494.76 控制保护屏产品 87,425,407.77 73,399,343.09 自动化及其保护产品 45,593,461.47 49,587,814.09 其他 3,888,401.83 414,328.14 合 计 252,160,426.34 255,164,980.08 ※前五名客户销售收入合计为 118,144,688.50 元， 占全部销售收入的 46.85%。 母公司： 项 目 2003年度 2002年度 继电器产品 115,253,155.27 131,763,494.76 控制保护屏产品 82,917,488.86 73,399,343.09 自动化及其保护产品 45,593,461.47 49,587,814.09 其他 2,240,508.49 合 计 246,004,614.09 254,750,651.94 ※前五名客户销售收入合计为 118,144,688.50 元， 占全部销售收入的 48.03%。 注释 27、主营业务成本 合并数： 项 目 2003年度 2002年度 继电器产品 65,949,128.81 69,823,152.39 控制保护屏产品 66,395,843.22 57,499,798.91 自动化及其保护产品 30,431,128.52 41,452,651.49 其他 2,774,583.78 552,432.79 合 计 165,550,684.33 169,328,035.58 母公司： 62 阿继电器 2003 年度报告 项 目 2003年度 2002年度 继电器产品 65,949,128.81 69,823,152.39 控制保护屏产品 62,120,610.08 57,499,798.91 自动化及其保护产品 30,431,128.52 41,452,651.49 其他 1,266,468.00 合 计 159,767,335.41 168,775,602.79 注释 28、主营业务税金及附加 项 目 2003年度 2002年度 城建税 704,885.02 1,430,055.44 教育费附加 392,936.12 814,606.90 合 计 1,097,821.14 2,244,662.34 ※主营业务税金及附加本期发生额较 2002 年度减少 51.09%,主要是本期采购 原材料进项税增加,应交纳增值税减少所致。 注释 29、其他业务利润 2003年度 2002年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 8,404,987.16 7,885,902.55 519,084.61 9,737,869.61 9,588,361.40 149,508.21 运输费 18,651.00 621.08 18,029.92 91,600.00 53,570.29 38,029.71 水电费 7,206,839.42 7,219,602.81 -12,763.39 6,248,632.74 6,247,729.94 902.80 暖气费 2,008,208.67 2,008,072.39 136.28 622,637.06 621,197.06 1,440.00 加工费 3,938,749.33 3,938,749.33 8,820,813.04 8,820,813.04 固定资产出租 30,000.00 1,665.00 28,335.00 30,000.00 1,665.00 28,335.00 技术咨询 30,000.00 1,500.00 28,500.00 合 计 21,637,435.58 21,056,113.16 581,322.42 25,551,552.45 25,333,336.73 218,215.72 ※其他业务利润本期发生额较 2002 年度增长 1.66 倍, 主要原因是 2003 年 下半年材料价格上涨所致。 注释 30、财务费用 类 别 2003年度 2002年度 利息支出 15,150,713.80 12,972,984.10 减：利息收入 3,712,295.00 2,197,722.85 利息净支出 11,438,418.80 10,775,261.25 63 阿继电器 2003 年度报告 手续费等支出 109,498.90 36,664.76 贴现利息支出 443,295.88 28,531.89 汇兑损益 5,635.50 合 计 11,996,849.08 10,840,457.90 注释 31、投资收益 合并数： 项 目 2003年度 2002年度 长期股权投资收益 -136,083.16 -11,340.27 其中：损益调整 股权投资差额摊销 -136.083.16 -11,340.27 债券投资收益（国债投资） 139,726.00 763,376.20 合 计 3,642.84 752,035.93 ※投资收益本期发生额较 2002 年度降低 99.52%, 主要原因是债券投资收益 减少所致。 母公司： 项 目 2003年度 2002年度 长期股权投资收益 -2,065,304.53 -1,623,585.08 其中：损益调整 -1,929,221.37 -1,612,244.81 股权投资差额摊销 -136,083.16 -11,340.27 债券投资收益（国债投资） 139,726.00 763,376.20 合 计 -1,925,578.53 -860,208.88 ※投资收益本期发生额较 2002 年度降低 123.85%, 主要原因是公司按权益法 核算的被投资单位本期亏损增加及债券投资收益减少所致。 注释 32、营业外收入 项 目 2003年度 2002年度 新股发行申购无效资金冻结利息收入 948,499.10 948,499.10 固定资产清理净收益 105,226.54 3,388,981.54 罚金 37,450.00 26,950.22 固定资产盘盈 526,200.00 事故赔偿 2,000.00 64 阿继电器 2003 年度报告 合 计 1,091,175.64 4,892,630.86 ※营业外收入本期发生额较 2002 年度降低 77.70%,主要原因是本期处理固 定资产净收益减少所致。 注释 33、营业外支出 项 目 2003年度 2002年度 滞纳金支出 88,400.00 13,777.22 固定资产清理 3,777,560.85 违章罚款 500.00 固定资产减值准备 2,422,651.81 捐赠支出 70,000.00 799.50 合 计 2,581,551.81 3,792,137.57 ※营业外支出本期发生额较 2002 年度降低 31.92%,主要原因是本期处理固定 资产净损失减少所致。 注释 34、收到的其他与经营活动有关的现金 公司收到的其他与经营活动有关的现金本期发生额为 36,507,731.58 元, 主 要系收到阿城继电器集团有限公司往来款及收回备用金返还款等。 注释 35、支付的其他与经营活动有关的现金 公司支付的其他与经营活动有关的现金本期发生额为 19,597,825.33 元, 主要 系支付的差旅费和科研费等。 附注六、关联方关系 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 阿城继电器集团有限公司 阿城市河东街 注1 控股股东 国有独资 朱大萌 哈尔滨电站设备集团公司 哈尔滨大庆路 注2 控股股东母公司 国有 耿雷 保定中力电力科技发展有限公司 保定市高新区 注3 子公司 有限责任 朱大萌 哈尔滨贝格电器设备结构有限责任公司 阿城市河东街 注4 子公司 有限责任 王玉发 哈尔滨阿继电镀有限责任公司 阿城市河东街 注5 子公司 有限责任 白一民 哈尔滨瑞雷电气科技发展有限责任公司 哈尔滨市赣水路 注6 子公司 有限责任 朱大萌 注 1：实业开发投资；电工器材，模具开发，制造、销售；按外经贸部核准的 65 阿继电器 2003 年度报告 项目经营进出口业务；食品加工；房地产开发；饮食服务。 注 2：电机、锅炉、汽轮机零部件及辅机制造、销售；国内贸易；从事国内外 电厂项目开发；在国（境）外举办各类企业；物资供销业。 注 3：电力系统继电保护及自动化装置的研究、开发、生产、销售和相关领 域的技术咨询、技术服务、技术转让。 注 4：电器控制设备加工制造及板金加工涂装。 注 5：电镀（含氧化），喷漆加工铭牌（标牌），印制板制造。 注 6：继电保护产品、自动化产品、安全、节能、环保产品、电力电子产品 的开发、技术转让、技术服务；计算机软件开发、销售及技术转让、技术服务； 计算机网络系统的设计安装与技术服务。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（千元） 企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 与本企业关系 阿城继电器集团有限公司 108,750 108,750 控股股东 哈尔滨电站设备集团公司 670,000 670,000 控股股东母公司 保定中力电力科技发展有限公司 22,500 22,500 子公司 哈尔滨贝格电器设备结构有限责任公司 6,400 6,400 子公司 哈尔滨阿继电镀有限责任公司 5,500 5,500 子公司 哈尔滨瑞雷电气科技发展有限责任公司 10,000 10,000 子公司 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（千元） 期初数 本年增加 本年减少 期末数 项目 与本企业关系 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 阿城继电器集团有限公司 96,550 55% 67,585 164,135 55% 控股股东 保定中力电力科技发展有限公司 18,000 80% 18,000 80% 子公司 哈尔滨贝格电器设备结构有限责任公司 3,269 51.08% 3,269 51.08% 子公司 哈尔滨阿继电镀有限责任公司 3,129 56.9% 3,129 56.9% 子公司 哈尔滨瑞雷电气科技发展有限责任公司 5,100 51% 5,100 51% 子公司 （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司关系 阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公司 受同一集团控制 哈尔滨电子计算机厂 受同一集团控制 阿城继电器光华有限公司 受同一集团控制 66 阿继电器 2003 年度报告 附注七、关联方交易 （一）关联交易定价政策 1、公司向关联企业销售货物，按《产品供应合同》执行市场价格。 2、公司租赁阿城继电器集团有限公司土地使用权，按《土地租赁协议》规 定价格执行。 3、公司供给阿城继电器集团有限公司及其所属单位生产、生活用电、用汽。 供电按《综合服务协议》执行上网电价加变电费用后的价格；供汽按成本价收取。 4、阿城继电器集团有限公司租用公司办公楼，根据《综合服务协议》，以年 折旧费及租用面积计算的年租赁费 30,000.00 元执行。 5、公司向阿城继电器集团有限公司及其他关联单位出售原煤，根据《原煤 代购协议》按实际采购成本定价。 （二）关联交易事项 1、销售货物（不含税） 2003年度 2002年度 项 目 企 业 名 称 金额 比例% 金额 比例% 销售商品 阿城继电器光华有限公司 231,200.86 0.09 110,433.33 0.04 销售商品 阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公司 7,206,035.47 2.86 小 计 7,437,236.33 2.95 110,433.33 0.04 销售材料 阿城继电器集团有限公司 6,199,265.60 28.65 6,537,626.19 25.58 合 计 13,636,501.93 6,648,059.52 2、材料采购（不含税） 企 业 名 称 2003年度 2002年度 阿城继电器光华有限公司 115,138.04 94,929.28 哈尔滨电子计算机厂 83,941.53 阿城继电器集团有限公司 6,393.16 1,092,243.13 合 计 205,472.73 1,187,172.41 3、供电（不含税） 企 业 名 称 单价 供电金额 阿城继电器集团有限公司 0.65元/ 度 5,934,792.98 4、供汽、采暖（不含税) 企 业 名 称 单价 供汽金额 67 阿继电器 2003 年度报告 阿城继电器集团有限公司 6.2元/平方米 110,784.05 5、提供担保 阿城继电器集团有限公司的控股股东哈尔滨电站设备集团公司为公司提供 总金额为 8,340 万元人民币的流动资金借款保证。 阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公司为本公司提供 100 万元人民币的流动 资金借款保证。 6、租赁 公司租赁阿城继电器集团有限公司土地使用权，按《土地租赁协议》规定价 格执行，年租赁费 11.4 万元，自 2004 年 1 月 1 日起，公司将不再支付统筹租赁 费； 阿城继电器集团有限公司租用公司办公楼，根据《综合服务协议》 ，2003 年度 支付给公司租赁费 30,000.00 元。 7、其他交易事项 公司与阿城继电器集团有限公司于 2003 年 12 月 30 日签定土地使用权转让 合同, 阿城继电器集团有限公司将其拥有的现由公司租用的 170,454 平方米的土 地使用权转让给本公司。按哈尔滨市远东地价评估咨询事务所出具的(哈尔滨市) 远东地估字(2003)第 070 号和第 071 号土地估价报告评估值作价，公司支付价款 18,702,200.00 元。 （三）关联方应收应付款项余额 1、应收账款余额 2003-12-31 2002-12-31 企 业 名 称 金额 比例% 金额 比例% 阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公司 3,964,361.76 2.17 820,479.70 0.49 哈尔滨电子计算机厂 573,619.00 0.31 573,619.00 0.34 合 计 4,537,980.76 2.48 1,394,098.70 0.83 2、预付帐款余额 企 业 名 称 2003-12-31 2002-12-31 金额 比例% 金额 比例% 阿城继电器光华有限公司 371,747.33 0.98 68 阿继电器 2003 年度报告 合计 371,747.33 0.98 3、应付账款余额 2003-12-31 2002-12-31 企 业 名 称 金额 比例% 金额 比例% 阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公司 185,220.00 0.39 15,220.00 0.03 哈尔滨电子计算机厂 39,027.32 0.08 64,160.74 0.13 阿城继电器集团有限公司 7,480.00 0.02 阿城继电器光华有限公司 10,625.00 0.02 合 计 242,352.32 0.51 79,380.74 0.16 4、预收帐款余额 企 业 名 称 2003-12-31 2002-12-31 金额 比例% 金额 比例% 阿城继电器光华有限公司 46,877.42 0.32 哈尔滨电站工程有限责任公司 673,970.25 4.66 阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公 540,000.00 3.73 司 合 计 1,260,847.67 8.71 5、其他应付款余额 2003-12-31 2002-12-31 企 业 名 称 金额 比例% 金额 比例% 阿城继电器集团有限公司 19,151,839.24 76.52 1,984.89 0.04 合 计 19,151,839.24 76.52 1,984.89 0.04 附注八、或有事项 （一）公司对外提供担保项目： 担保 担保 担保 被担保单位名称 担保金额 担保到期时间 备注 事项 方式 期限 贷款 东北轻合金有限责任公司 2000 万元 保证 1年 2004 年 8 月 3 日 贷款 阿城继电器三厂 50 万元 保证 1年 2004 年 1 月 31 日 截止报表签发日贷款已归还 （二）公司以净值为 91,085,205.00 元的固定资产，价值为 16,254,720.00 元 的工程物资向银行办理抵押借款，一旦借款未能如期偿还，贷款人行使抵押权将 69 阿继电器 2003 年度报告 对公司生产经营产生重大影响。 除上述事项外，截止本会计报表签发日，公司未发生其它影响会计报表阅读 和理解的重大或有事项。 附注九、承诺事项 截止本会计报表签发日，公司未发生其它影响会计报表阅读和理解的重大承诺 事项。 附注十、资产负债表日后事项 2004 年 1 月 1 日至 3 月 31 日，公司与控股股东阿城继电器集团有限公司往来 借方发生额为 265,908,931.44 元，贷方发生额为 31,479,410.80 元。 除上述事项外，截止本会计报表签发日，公司未发生其它影响会计报表阅读和 理解的重大资产负债表日后事项。 附注十一、其他重要事项 截止本会计报表签发日，公司未发生影响会计报表阅读和理解的其他重要事 项。 第十一章 备查文件 一、载有法定代表人，总会计师，会计主管人员签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 四、《公司章程》、《董事会工作条列（暂行）》、《股东大会议事规则》 上述备查文件在中国证监会，证券交易所要求提供时，或股东依据法规或《公 司章程》要求查阅时，公司将及时提供。 阿城继电器股份有限公司董事会 董事长签名： 2004 年 4 月 10 日 70