歌华有线(600037)2008年年度报告

北京歌华有线电视网络股份有限公司 600037 2008 年年度报告 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要 ............................................................ 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 9 六、公司治理结构 ..................................................................... 13 七、股东大会情况简介 ................................................................. 15 八、董事会报告....................................................................... 15 九、监事会报告....................................................................... 24 十、重要事项......................................................................... 25 十一、财务会计报告 ................................................................... 30 十二、备查文件目录 ................................................................... 89 1 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 北京京都天华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人张淼、主管会计工作负责人胡志鹏及会计机构负责人（会计主管人员）闫维丽声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 北京歌华有线电视网络股份有限公司 公司法定中文名称缩写 歌华有线 公司法定英文名称 BEIJING GEHUA CATV NETWORK CO.,LTD. 公司法定英文名称缩写 BGCTV 公司法定代表人 张淼 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 梁彦军 董事会秘书联系地址 北京市海淀区花园北路 35 号（东门） 董事会秘书电话 010-62035573 董事会秘书传真 010-62035573 董事会秘书电子信箱 600037@bgctv.com.cn 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 于铁静 证券事务代表联系地址 北京市海淀区花园北路 35 号（东门） 证券事务代表电话 010-96196 转 8249 证券事务代表传真 010-62035573 证券事务代表电子信箱 110037@bgctv.com.cn 公司注册地址 北京市海淀区花园北路 35 号（东门） 公司办公地址 北京市海淀区花园北路 35 号（东门） 公司办公地址邮政编码 100083 公司国际互联网网址 www.bgctv.com.cn 公司电子信箱 bgctv@bgctv.com.cn 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 歌华有线 600037 可转换债券 上海证券交易所 歌华转债 110037 其他有关资料 公司首次注册日期 1999 年 9 月 29 日 公司首次注册地点 北京市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 1100001090593 税务登记号码 地税京字 110108700233649000 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 北京京都天华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 2 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 299,909,241.78 利润总额 330,737,705.39 归属于上市公司股东的净利润 328,850,659.38 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 259,977,576.10 经营活动产生的现金流量净额 688,383,989.33 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 主要为公司转让深圳市茁壮 非流动资产处置损益 37,663,199.05 网络技术有限公司 7.5012%股 权所得 系 2006、2007、2008 年度收 到的有线电视数字化整体转 计入当期损益的政府补助，但与公 换补助专项资金共计 19,000 司正常经营业务密切相关，符合国 35,538,777.77 万元、“连连通”工程专项资 家政策规定、按照一定标准定额或 金 2,886 万元以及高清晰电视 定量持续享受的政府补助除外 频道专项经费 500 万元在 2008 年度的摊销额 除上述各项之外的其他营业外收入 主要为公司向四川地震灾区 -4,373,513.21 和支出 捐款 少数股东权益影响额 -1,337.92 所得税影响额 45,957.59 合计 68,873,083.28 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上 2008 年 2007 年 年增减 2006 年(调整后) 2006 年(调整前) (%) 营业收入 1,359,764,515.20 1,184,915,659.57 14.76 1,045,848,484.21 1,045,848,484.21 利润总额 330,737,705.39 368,862,538.21 -10.34 347,417,379.64 347,287,832.13 归属于上市公司股东 328,850,659.38 366,821,944.74 -10.35 432,716,122.37 432,587,124.21 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 259,977,576.10 349,977,721.39 -25.72 431,067,231.38 430,932,245.71 的净利润 基本每股收益（元／ 0.3102 0.3460 -10.35 0.4204 0.4202 股） 稀释每股收益（元／ 0.3102 0.3461 -10.37 0.4205 0.4203 股） 扣除非经常性损益 后的基本每股收益 0.2452 0.3301 -25.72 0.4188 0.4186 （元／股） 全面摊薄净资产收益 减少 1.59 7.65 9.24 11.80 11.79 率（%） 个百分点 3 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 加权平均净资产收益 减少 1.70 7.95 9.65 13.10 13.10 率（%） 个百分点 扣除非经常性损益后 减少 2.77 全面摊薄净资产收益 6.05 8.82 11.75 11.75 个百分点 率（%） 扣除非经常性损益后 减少 2.91 的加权平均净资产收 6.29 9.20 13.05 13.05 个百分点 益率（%） 经营活动产生的现金 688,383,989.33 864,772,022.60 -20.40 757,939,220.45 757,939,220.45 流量净额 每股经营活动产生的 现金流量净额（元／ 0.65 0.82 -20.73 1.14 1.14 股） 本年末比 2008 年末 2007 年末 上年末增 2006 年末（调整后） 2006 年末（调整前） 减(%) 总资产 5,671,124,671.86 5,031,333,327.97 12.72 4,462,939,205.88 4,462,477,300.75 所有者权益（或股东 4,299,677,397.92 3,970,186,345.34 8.30 3,668,538,318.86 3,667,843,298.41 权益） 归属于上市公司股东 的每股净资产（元／ 4.06 3.74 8.56 5.54 5.54 股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 可转债 比例 数量 金 小计 数量 (%) 新 股 转 股 (%) 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人 476,919,370 44.99 476,919,370 44.98 持股 3、其他内资 持股 其中： 境内 非国有法人 持股 境内 自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外 法人持股 境外 自然人持股 有限售条件 476,919,370 44.99 476,919,370 44.98 股份合计 4 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 583,253,814 55.01 12,958 12,958 583,266,772 55.02 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 583,253,814 55.01 12,958 12,958 583,266,772 55.02 计 三、股份总数 1,060,173,184 100 12,958 12,958 1,060,186,142 100 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除 本年增加 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 限售股数 限售股数 数 北京北广传媒 股改限售 476,919,370 0 0 476,919,370 2009 年 3 月 3 日 投资发展中心 承诺 合计 476,919,370 0 0 476,919,370 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内可转换公司债券转股 12,958 股，导致公司总股本增加。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 105,233 户 前十名股东持股情况 报告 持股比例 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 期内 (%) 件股份数量 的股份数量 增减 北京北广传媒投资 国有法人 44.98 476,919,370 476,919,370 无 发展中心 中国农业银行－中 邮核心成长股票型 未知 3.01 31,915,619 未知 证券投资基金 中国农业银行－中 邮核心优选股票型 未知 1.54 16,280,600 未知 证券投资基金 中国工商银行－景 顺长城精选蓝筹股 未知 1.04 10,999,874 未知 票型证券投资基金 5 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 北京北青文化艺术 国有法人 0.96 10,153,150 无 公司 中国工商银行－建 信优化配置混合型 未知 0.94 9,978,814 未知 证券投资基金 中国工商银行－诺 安股票证券投资基 未知 0.91 9,658,174 未知 金 中国人寿保险股份 有限公司－分红－ 未知 0.81 8,573,820 未知 个人分红－005L－ FH002 沪 中国建设银行－泰 达荷银市值优选股 未知 0.69 7,332,187 未知 票型证券投资基金 中国农业银行－景 顺长城资源垄断股 未知 0.67 7,064,465 未知 票型证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份 股东名称 股份种类 的数量 中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 31,915,619 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 16,280,600 人民币普通股 中国工商银行－景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 10,999,874 人民币普通股 北京北青文化艺术公司 10,153,150 人民币普通股 中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基金 9,978,814 人民币普通股 中国工商银行－诺安股票证券投资基金 9,658,174 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－ 8,573,820 人民币普通股 FH002 沪 中国建设银行－泰达荷银市值优选股票型证券投资基金 7,332,187 人民币普通股 中国农业银行－景顺长城资源垄断股票型证券投资基金 7,064,465 人民币普通股 北京有线全天电视购物有限责任公司 6,973,323 人民币普通股 1、前十名无限售条件的股东与第一大股 东北京北广传媒投资发展中心不存在关 联关系。 2、中邮核心成长股票型证券投资基金、 中邮核心优选股票型证券投资基金同属 中邮创业基金管理有限公司；景顺长城精 上述股东关联关系或一致行动的说明 选蓝筹股票型证券投资基金、景顺长城资 源垄断股票型证券投资基金同属景顺长 城基金管理有限公司。 3、公司未知其他股东之间是否存在关联 关系或属于《上市公司收购管理办法》规 定的一致行动人。 6 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东 持有的有限售 新增可上市交 限售条件 号 名称 条件股份数量 可上市交易时间 易股份数量 所持有的公司非流股 北京北广传媒投 股份自获得上市流通 1. 476,919,370 2009 年 3 月 3 日 0 资发展中心 权起三十六个月内不 上市交易或转让 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 法定代 名称 注册资本 成立日期 主营业务 表人 投资管理；影视策划；技术开发、技术转 让、技术服务、技术咨询；组织文化艺术 北京北广传 交流活动（不含演出）；广告设计、制作； 媒投资发展 马朝军 6,000 2003 年 7 月 18 日 承办展览展示活动；广告信息咨询（不含 中心 中介服务）；电脑图文设计、制作；市场 调查；网络技术服务；销售百货、五金交 电、机械设备、电器设备。 (2) 法人实际控制人情况 单位: 万元 币种:人民币 法定代 名称 注册资本 成立日期 主营业务 表人 贯彻执行党中央、国务院及市委、市政府 的宣传方针、政策，把握正确的舆论导向， 按照有关规定负责推动本市广播影视新 媒体、有线数字付费频道的发展，承担移 动电视、楼宇电视等的编辑制作及播出工 作；经市政府授权管理、经营集团的国有 北京北广传 马朝军 3,000 2007 年 3 月 12 日 资产，并负责其保值增值，按照统一规划， 媒集团 负责本市有线电视及无线数字电视发射、 传输网络的建设、管理、经营等工作；组 织摄制主旋律影视剧；按照干部管理权限 和分工，负责集团机关及所属单位的干部 管理工作；承担市委、市政府交办的其他 任务。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 北京北广 北京歌华有线 北京市 北京北广传 100% 传媒投资 44.98% 电视网络股份 市政府 媒集团 发展中心 有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 7 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 可转换公司债券情况 1、转债发行情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]50 号文核准，本公司 12.5 亿元可转换公司债券于 2004 年 5 月 12 日发行，于 2004 年 5 月 28 日在上海证券交易所挂牌交易，转债期限 5 年，转股期为 2004 年 11 月 12 日至 2009 年 5 月 11 日。《可转债募集说明书》、《发行公告》和《上市公告书》分 别刊登于 2004 年 4 月 30 日和 5 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。 2、报告期转债持有人情况 期末可转债持有人数 356 前十名可转债持有人情况 可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例(%) 国际金融－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 900,000 33.37 北京市门头沟区农村社会养老保险办公室 800,000 29.66 中国人寿保险股份有限公司 97,000 3.60 宋泰都 79,000 2.93 范新田 24,000 0.89 王学贵 17,000 0.63 王钦莲 16,000 0.59 黄丽琴 14,000 0.52 张素红 14,000 0.52 孙庆俊 14,000 0.52 3、报告期转债变动情况 单位:元 币种:人民币 本次变动增减 本次变动前 本次变动后 转股 赎回 回售 可转换公司债券 2,794,000 97,000 2,697,000 4、报告期转债累计转股情况 报告期转股额（元） 97,000 报告期转股数（股） 12,958 累计转股数（股） 100,755,664 累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） 28.71 尚未转股额（元） 2,697,000 未转股占转债发行总量（%） 0.22 5、转股价格历次调整情况 单位:元 币种:人民币 调整后转 转股价格调整日 披露时间 披露媒体 转股价格调整说明 股价格 《中国证券报》、 公司实施 2003 年年度分红 2004 年 6 月 21 日 22.42 2004 年 6 月 16 日 《上海证券报》 派息方案 《中国证券报》、 公司实施 2004 年中期利润 2004 年 12 月 9 日 22.12 2004 年 12 月 3 日 《上海证券报》 分配方案 公司董事会于 2005 年 6 月 2 《中国证券报》、 2005 年 6 月 2 日 19.91 2005 年 6 月 3 日 日研究决定向下修正转股 《上海证券报》 价格 《中国证券报》、 公司实施 2004 年年度分红 2005 年 7 月 4 日 19.76 2005 年 6 月 29 日 《上海证券报》 派息方案 《中国证券报》、 公司实施 2005 年中期资本 2005 年 9 月 29 日 12.35 2005 年 9 月 26 日 《上海证券报》 公积金转增股本方案 8 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 《中国证券报》、 公司实施 2005 年年度分红 2006 年 6 月 29 日 12.05 2006 年 6 月 23 日 《上海证券报》 派息方案 《中国证券报》、 公司实施 2006 年年度分红 2007 年 5 月 10 日 7.47 2007 年 4 月 27 日 《上海证券报》 派息方案 截止本报告期末最新转股价 7.47 格 6、转债的担保人 本公司转债的担保人是中国工商银行股份有限公司北京市分行。 7、转债其他情况说明 截至 2006 年 2 月 16 日，歌华转债的流通数量已小于 3000 万元，其余已全部转股，根据有关规定， “歌华转债”已自 2006 年 3 月 8 日起停止交易。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是否 在股 东单 是否 报告期内 年 年 股 位或 变 在公 从公司领 初 末 份 其他 性 年 动 司领 取的税前 姓名 职务 任期起止日期 持 持 增 关联 别 龄 原 取报 报酬总额 股 股 减 单位 因 酬、 （万元） 数 数 数 领取 津贴 报 酬、 津贴 2006/12/24～ 张 淼 董事长 男 44 是 76.15 否 2009/12/23 副董事 2006/12/24～ 卢东涛 长、总经 男 46 是 76.23 否 2009/12/23 理 2006/12/24～ 马 健 副董事长 男 44 是 74.91 否 2009/12/23 2006/12/24～ 贾玉祥 董事 男 59 是 2.00 是 2009/12/23 2006/12/24～ 王 建 董事 男 48 是 2.00 是 2009/12/23 2006/12/24～ 石鸿印 董事 男 41 是 2.00 是 2009/12/23 2006/12/24～ 孙树公 董事 男 40 是 2.00 是 2009/12/23 2006/12/24～ 何公明 董事 男 45 是 2.00 是 2009/12/23 董事、 2006/12/24～ 胡志鹏 男 44 是 72.68 否 总会计师 2009/12/23 董事、董 梁彦军 男 37 2008/6/17～2009/12/23 是 69.54 否 事会秘书 2006/12/24～ 熊澄宇 独立董事 男 54 是 8.00 否 2009/12/23 9 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 2006/12/24～ 齐二石 独立董事 男 56 是 8.00 否 2009/12/23 2006/12/24～ 谢志华 独立董事 男 49 是 8.00 否 2009/12/23 2006/12/24～ 王建章 独立董事 男 63 是 8.00 否 2009/12/23 2007/12/27～ 孙 杰 独立董事 男 46 是 8.00 否 2009/12/23 监事会主 2006/12/24～ 黄广泉 男 55 是 70.63 否 席 2009/12/23 监事会副 2006/12/24～ 寒 青 男 61 是 25.96 否 主席 2009/12/23 2006/12/24～ 王 伟 监事 男 43 是 2.00 是 2009/12/23 2006/12/24～ 刘洪昆 监事 男 52 是 2.00 是 2009/12/23 2006/12/24～ 田 秋 监事 男 45 是 29.62 否 2009/12/23 常务副总 2006/12/24～ 王振华 男 55 是 80.93 否 经理 2009/12/23 2006/12/24～ 吴瞻民 副总经理 男 55 是 76.18 否 2009/12/23 2006/12/24～ 刘春生 副总经理 男 61 是 74.96 否 2009/12/23 市场运营 2006/12/24～ 罗小布 男 49 是 76.18 否 总监 2009/12/23 2006/12/24～ 何拥军 总工程师 男 47 是 76.18 否 2009/12/23 2006/12/24～ 刘 华 副总经理 女 47 是 64.68 否 2009/12/23 2006/12/24～ 康朝晖 副总经理 男 43 是 72.78 否 2009/12/23 总经理助 2006/12/24～ 王奇之 女 48 是 39.95 否 理 2009/12/23 合计 / / / / / / 1,111.56 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.张 淼：曾于北京市西城区从事宣传工作；曾任北京市委宣传部新闻出版处主任科员、副处长，北 京市委副处级秘书、正处级秘书，北京晚报副总编、常务副总编。 2.卢东涛：曾任中共北京市委宣传部理论处主任科员，香港上市公司新海康公司发展部经理，中国保 利集团公司监事、处长 3.马 健：曾任北京联合大学讲师，国家国有资产管理局行政事业司副处长，华证资产管理有限公司 副总经理，中金丰德投资控股有限公司副总裁。 4.贾玉祥：北京北广传媒集团党委副书记、纪委书记。曾任北京电视台新闻部主任、副总编辑，北京 北广传媒集团副总经理。 5.王 建：北京北广传媒集团总经理助理、技术部主任。曾任北京人民广播电台 804 发射台副台长， 北京市广播电视局总工办副主任、科技处处长，北京广播影视集团技术部主任。 6.石鸿印：北京北广传媒集团研究部主任。曾任中国核工业集团公司政研体改部企业改革处副处长、 中央电视台事业发展调研处干部 7.孙树公：北京北广传媒集团办公室主任。曾任北京市委宣传部文化处副主任科员、北京电视台干部、 北京广播影视集团宣传管理部业务主管。 10 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 8.何公明：北京北广传媒数字电视有限公司总经理。曾任北京卫生学校团委书记，北京市委宣传部办 公室助理调研员，本公司董事、副总经理。 9.胡志鹏：曾任北京隆福大厦股份有限公司证券部经理、副总经理兼总会计师，北京歌华数据信息多 媒体平台股份有限公司财务总监，北京和融投资有限公司董事、总经理，北京歌华文化发展集团总会 计师。 10.梁彦军：曾任中国新闻社记者、北京晚报财经周刊负责人、北京晚报国际新闻部副主任。 11.熊澄宇：清华大学教授，清华大学文化产业研究中心主任，新媒体传播研究中心主任；兼任国家信 息化专家咨询委员会委员，多所高校客座教授。 12.齐二石：天津大学管理学院院长；兼任教育部管理科学与工程专业教育指导委员会主任委员，教育 部学科发展与专业设置专家委员会委员，国家 MPA 专业指导委员会委员，国家 863/CIMS 主题第五届专 家组专家。 13.谢志华：北京工商大学副校长；兼任中国商业会计学副会长，中国商业经济学会副会长，中国审计 学会常务理事，教育部教学评估专家委员会委员，教育部工商管理学科指导委员会委员，中国社保基 金理事会专家委员，多所院校和科研机构的专聘教授和科研研究员。 14.王建章：工业和信息化部电子科技委副主任，曾任电子工业部综合规划司投资处处长、综合规划司 副司长，信息产业部综合规划司副司长、司长。 15.孙 杰：天津科技大学副教授、管理学教研室主任。 16.黄广泉：曾任北京市广播电视局音像处副处长、北京市广播电视局音像处处长、本公司董事。 17.寒 青：本公司石景山分公司经理，北京市广播电视学会常务理事。曾任中央民族学院外国语系党 总支书记兼系副主任，石景山区文化文物局副局长，中共北京市石景山区委宣传部副部长兼石景山区 广播电视局局长、石景山区广播电视中心主任。 18.王 伟：北京北广传媒集团党委办公室主任。曾任中共北京市委宣传部干部处副处长、北京有线广 播电视台办公室党办副主任和北京广播影视集团办公室副主任。 19.刘洪昆：北京有线全天电视购物有限责任公司总经理。曾任二炮后勤部财务助理、劳动人事处参谋、 中国天龙实业公司副总经理。 20.田 秋：本公司副总经济师，证券投资部主任。 21.王振华：曾任北京觅子店乡农工商联合公司总经理，北京通县县委宣传部常务副部长，通州区广播 电视局党组副书记、局长，通州区委宣传部副部长，通州区广电中心书记、主任，歌华有线通州分公 司经理。 22.吴瞻民：曾任北京电视艺术中心制作部副主任、北京市广播电视局计财处副处长、北京广联公司总 经理、北京有线电视台市场部主任。 23.刘春生：曾任北京市计算机工业总公司人事处副处长、北京市审计局人事处、综合处处长、北京有 线电视网络中心综合部主任。 24.罗小布：曾任金科集团公司副总裁、上海东方有线网络有限公司副总经理、《北大商业评论》杂志 社副主编、北大管理案例研究中心副主任。 25.何拥军：曾任西安空军电讯工程学院教师，北京博瑞琪公司卫星通信部经理、通信与经济发展战略 研究所副所长、总裁特别助理，北京邮电大学通信软件工程中心副主任、书记，本公司总经理助理。 26.刘 华：曾任中共北京市委宣传部基层处副处级调研员，北京有线电视台综合部副主任，本公司监 事会召集人、总经理助理。 27.康朝晖：曾任中共北京市委宣传部干部处副处长，本公司总经理助理。 28.王奇之：曾任南方证券北京分公司办公室主任、投资银行部经理，南方证券亚运村营业部总经理， 本公司董事会秘书。 (二) 在股东单位任职情况 担任的 任期终 是否领取 姓名 股东单位名称 任期起始日期 职务 止日期 报酬津贴 刘洪昆 北京有线全天电视购物有限责任公司 总经理 2000 年 3 月 1 日 是 11 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 在其他单位任职情况 任期起始 任期终止 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 日期 日期 报酬津贴 北京北广传媒集团 副总经理 否 张 淼 深圳市茁壮网络技术有限公 董事 否 司 北京北广传媒影视公司 董事 否 卢东涛 北京歌华益网科技发展有限 董事长 否 公司 涿洲歌华有线电视网络有限 董事长 否 公司 马 健 北京北广传媒数字电视有限 董事 否 公司 贾玉祥 北京北广传媒集团 党委副书记、纪委书记 是 王 建 北京北广传媒集团 总经理助理、技术部主任 是 石鸿印 北京北广传媒集团 研究部主任 是 孙树公 北京北广传媒集团 办公室主任 是 北京北广传媒数字电视有限 何公明 总经理 是 公司 清华大学 教授 是 熊澄宇 盛大互动娱乐有限公司 独立董事 是 齐二石 天津大学 管理学院院长 是 北京工商大学 副校长 是 沧州明珠塑料股份有限公司 独立董事 是 谢志华 北京昊华能源股份有限公司 独立董事 是 浙江中控技术股份有限公司 独立董事 是 工业和信息化部 电子科技委副主任 否 江苏恒宝股份有限公司 独立董事 是 王建章 浙江水晶光电科技股份有限 独立董事 是 公司 孙 杰 天津科技大学 管理学教研室主任 是 黄广泉 北京京视传媒有限责任公司 董事 否 王 伟 北京北广传媒集团 党委办公室主任 是 涿洲歌华有线电视网络有限 董事 否 公司 田 秋 北京歌华有线数字媒体有限 董事 否 公司 北京歌华有线数字媒体有限 董事长 否 公司 吴瞻民 北京中广网媒信息咨询有限 董事 否 责任公司 刘春生 北京视宽新创有限责任公司 董事长 否 康朝晖 北京视宽新创有限责任公司 董事 否 深圳市茁壮网络技术有限公 梁彦军 监事 否 司 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬，由董 事会及股东大会依据岗位及职务研究批准决定。 12 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 夏鹏 董事 辞职 梁彦军 董事 经 2007 年度股东大会审议通过 (五) 公司员工情况 在职员工总数 2,849 公司需承担费用的离退休职工人数 17 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 行政人员 969 财务人员 73 销售人员 459 技术人员 1,348 2、教育程度情况 教育类别 人数 博士 6 研究生 140 本科 697 专科 1,107 专科以下 899 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的规定，认真落实监管部门 关于公司治理的有关规定，致力于进一步完善公司治理结构，增强公司治理机制的有效性，加强公司 的基础性制度建设，提高董事会决策的科学性。报告期内公司治理结构持续完善，公司治理内涵进一 步提升。 1、股东与股东大会 公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位并充分行使股东权利。股东大会的召开和表 决程序规范，历次股东大会均经律师现场见证，并出具法律意见书。 报告期内，公司召开了 2007 年度股东大会，会议严格按照有关规定履行了相关法律程序，保证了 股东参会并行使权利。 2、控股股东与上市公司 控股股东严格按照《公司法》要求依法行使权利并承担义务。公司董事会、监事会和内部机构均 独立运作，确保公司重大决策由公司独立作出和实施。 3、董事与董事会 公司严格按照《公司章程》的规定选聘董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求。董事能以认真、负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加培训，忠实、诚信、勤勉地履行董 事职责。 报告期内，董事会专门委员会充分发挥独立董事的作用，为董事会决策提供了建设性建议。 4、监事与监事会 公司监事会的任职资格和选聘程序、监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的 规定。公司监事能够认真履行职责，依法、独立地对公司经营情况、财务状况以及公司董事和其他高 级管理人员履行职责合法性、合规性进行监督。 5、信息披露与透明度 公司按照监管部门的规定，及时、准确、完整、公平地履行信息披露义务，为确保股东的知情权 提供了必要的保障措施。 6、治理专项活动情况 13 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 公司根据监管部门的要求，在巩固 2007 年公司治理专项活动成果的基础上继续深入推进，完善内 部控制体系，规范关联方资金往来，2008 年经自查，公司在 2007 年治理专项活动中承诺的整改事项 已全部完成，公司治理状况与中国证监会有关文件要求不存在差异。 目前公司专项治理工作已初见成效。公司治理专项活动为全面、彻底的检查公司内控制度的完整性、 有效性提供了难得的机会。在专项治理活动中,公司通过对各项制度的梳理、修订,发现了公司存在的 一些问题,同时通过整改使得内部控制体系更加完整、规范、严谨和科学。公司将本着规范运作、严格 自律的态度,继续完善各项治理制度,进一步提高公司治理水平,健全内部控制制度,以维护公司股东利 益为目标,保持公司持续、稳定、健康地发展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其他 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 说明 熊澄宇 9 9 0 0 齐二石 9 9 0 0 谢志华 9 9 0 0 王建章 9 9 0 0 孙 杰 9 9 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 公司各位独立董事任职以来，本着对全体股东负责的态度，认真履行法律、法规和《公司章程》 赋予的职责，积极参加报告期内的董事会和股东大会，检查和指导公司经营管理工作，为公司的长远 发展和管理出谋划策，对董事人选以及其他议案发表独立意见，在董事会日常工作及重要决策中尽职 尽责，切实维护了公司及全体股东的利益。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司拥有独立的经营业务，控股股东北京北广传媒投资发展中心未从事与 业务方面独立情况 公司相同或相近的业务。 公司的董事、监事及高级管理人员均系依照《公司法》和《公司章程》规 人员方面独立情况 定的程序，通过选举或聘任产生的，不存在控股股东干预公司人事任免的 情况。 公司资产独立于控股股东，不曾用资产或信誉为控股股东的债务提供担保， 资产方面独立情况 公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用 而损害公司利益的情况。 公司设置了健全的组织机构体系，设有独立的网络建设、运营管理、维护、 机构方面独立情况 客服等部门，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度； 财务方面独立情况 单独在银行开设帐户，单独缴纳各项税金。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司致力于建立完善的内部控制体系,公司制订的内部管理与控制制度以公司的基本控制制度为基 础，涵盖了财务管理、人事管理、信息管理、网络建设、物资采购、投融资管理、行政管理等整个经 营管理过程，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。 公司现有内控制度能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表 提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯 彻执行提供保证。公司内部控制制度制定以来，各项制度得到了有效的实施。 14 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，公司根据业务发展需要，完善了《合同管理办法》、《财务支出审批管理规定》、《设 备器材采购管理实施办法》、《投资管理办法》等。这些文件的出台，为公司合法合规运行、控制风 险、稳健经营提供了重要的保证。同时，公司加强过程监控力度，深入一线开展用户服务的跟踪调查 工作，进行投资项目的过程监控。 《企业内部控制基本规范》即将实施，公司已将其纳入培训计划，对中高层以上管理人员和各业务 部门的稽核员进行培训，并且按照规范的要求，对现有制度进行比对、梳理，进一步建立、健全内部 控制制度。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为稽核部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构的核实评价意见：详见年报附件。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员向董事会负责，接受董事会考核、奖惩。公司高级管理人员承担董事会下达的 经营目标，董事会根据经营目标完成情况和经营管理的状况对高级管理人员进行考核并奖惩。 (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 决议刊登的信息披露 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 日期 2007 年度股东大会 2008 年 6 月 17 日 《中国证券报》、 《上海证券报》 2008 年 6 月 18 日 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内总体经营情况 2008 年，是全国人民全力办好大事、妥善应对难事的一年，也是歌华有线融入新北京、新奥运的 发展之年。2008 年，在歌华有线发展史上具有里程碑式的意义。公司出色完成了平安奥运安全传输和 优质服务保障任务，并以奥运为契机，以奥运促发展，实现了决胜奥运和提升公司综合实力的双目标。 2008 年度,经过公司管理层及广大员工的共同努力，为适应公司发展的需要，对有线电视数字化 试点投入了大量人力、物力和财力，投入资金形成的固定资产的折旧费用大幅度增加，同时，为了适 应有线电视数字化试点的需要，公司增加了市场人员、维护人员和客户服务人员，相应的人员费用及 业务费用较大幅度增加，但该项目对公司收入及利润贡献却相对滞后，未能与人员及资金的投入匹配。 2008 年度公司实现营业收入 135,976 万元，比去年同期增加了 17,485 万元，增长了 14.76%；实现利 润总额 33,074 万元，较上年同期减少 3,812 万元，降低 10.34%；实现归属于母公司的净利润 32,885 万元，较上年度减少 3,797 万元，下降了 10.35%；实现经营活动产生的现金流量净额 68,838 万元， 较上年同期减少 17,639 万元，下降了 20.40%。 报告期末，公司注册用户数为 383 万户，较去年同期增长 39 万户；完成 70 万户数字电视推广任 务，使数字电视用户达到 190 万户。 报告期内，公司的主要工作为： （1）圆满完成平安奥运工作，确保奥运专网和全市大网的安全传输和优质服务 公司全员以极大的热情、尽最大的努力，成功实现了奥运会、残奥会期间奥运专网和全市有线电 视网络的安全传输和服务保障，圆满完成了平安奥运的目标要求，创造了歌华有线发展史上的辉煌。 奥运的成功保障，为公司取得了四大胜利： 15 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 ①品牌的胜利。奥运成功保障使公司在全国广电系统、奥运团队、合作伙伴、友邻单位和服务对 象中树立了良好的形象，为公司日后的发展打下了良好的基础。 ②管理的胜利。以奥运为契机，公司进行流程再造和管理革新。奥运会提升了公司的管理层级， 使公司取得了新的发展。 ③信心的胜利。公司在 2008 年 5 月中旬完成了新总前端的切割，建立了一个能够开展综合业务的、 满足大规模传输运转的新前端机房；同时，开展了分公司诸多基础设施的建设、升级了机房系统、搭 建了朝阳监控网等。新项目的顺利实施，极大的鼓舞和激励了员工，增强了员工的自信。 ④文化的胜利。公司的“一”字文化在奥运保障中得到了很好的发扬、诠释和发展，一丝不苟做 大业、一诺千金铸诚信、一以贯之显成效等基本要义，已经潜移默化的渗透到公司每一项工作、每个 步骤中。 （2）加快数据业务发展，推进远郊数字化、信息化建设 报告期内，公司集团业务继续保持良好发展势头； 个人宽带在线户数达到 8.3 万户。房山、大兴、 通州等远郊分公司利用有线网积极开展数据业务，推进“党员干部远程教育”，在远郊区县的近 2000 个行政村建立了项目服务点。 2、公司面临的机遇和挑战 （1）2008 年初，国务院办公厅转发了发改委、广电总局等六部门《关于鼓励数字电视产业发展 若干政策的通知》（国办发[2008]1 号）；2008 年底广电总局又与科技部签署了建设国家高性能宽带 信息网的协议。“三网融合”的趋势在逐步加快，给有线电视网络公司带来新的发展机遇。 2008 年直播卫星发射成功并投入使用；地面高清频道在多个城市成功试播；运营商重组完成，IPTV 逐步发展，也使公司面临着压力和挑战。 公司现已开始进行网络融合的技术储备，建立良好的服务体系和业务体系，根据自身资源特点进 行网络改造与整合，将企业资源从平移转向增值业务，发展数字电视交互业务；并着眼长远，对融合 多业务运营的商业模式进行规划和探索，进一步提升自身的核心竞争力，以适应市场竞争和信息化建 设的需要，迎接全业务运营的到来。 （2）由于有线数字化试点推广及以前年度投入部分形成折旧等对成本费用的累积影响，公司营业 收入的增长幅度小于成本费用的增长幅度，也给公司经营带来了一定的压力。 公司在固本强基的同时，需要开辟新思路，拓展新市场，创新内容，提高服务，创新管理运营模 式，深入发掘客户需求，向精细运营转型，使公司的收入结构良性调整、良性发展，保持良好的竞争 力。 3、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润率 分行业或 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 比上年增减 分产品 (%) 减（％） 减（％） （%） 分行业 下降 8.86 个 有线电视 1,359,764,515.20 933,473,160.35 31.35 14.76 31.77 百分点 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 北京 1,349,576,284.80 14.53 4、主要供应商情况 公司向前 5 名供应商合计的采购金额为 30,506 万元，占年度采购总额的 46%。 16 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 5、报告期内公司资产构成发生重大变动的说明 单位:元 币种:人民币 项 目 2008 年末 2007 年末 增减金额 增减% 应收账款 359,964.76 9,802,669.06 -9,442,704.30 -96.33 预付款项 227,172,969.55 80,619,684.92 146,553,284.63 181.78 其他应收款 38,283,624.82 4,499,616.01 33,784,008.81 750.82 存货 196,582,678.06 40,085,628.48 156,497,049.58 390.41 工程物资 501,754,301.03 368,254,489.64 133,499,811.39 36.25 无形资产 37,015,098.88 15,539,956.15 21,475,142.73 138.19 应付账款 174,123,857.20 132,515,923.18 41,607,934.02 31.40 预收款项 515,915,846.79 375,485,941.64 140,429,905.15 37.40 专项应付款 87,887,577.20 48,859,105.00 39,028,472.20 79.88 说明： (1)应收账款：减少的主要原因是公司上年出售部分冗余管道，本期收回结算款项。 (2)预付款项：增加的主要原因是预付北京中关村丰台园道丰科技商务园建设发展有限公司购总部基地 房款，预付国际商用机器全球服务（中国）有限公司北京分公司朝阳图像信息项目系统集成款等。 (3)其他应收款：增加的主要原因是转让深圳市茁壮网络技术有限公司 7.5012%股权，本报告期末尚有 31,500,000.00 未收回，该笔款项已于 2009 年元月收到。 (4)存货：增加的主要原因是公司承接朝阳图像信息系统工程项目，尚未完工导致工程施工期末比期初 增加较大。 (5)工程物资：本报告期工程项目增加，设备器材采购相应增加。 (6)无形资产：增加的主要原因是本报告期公司购置的与经营有关的软件增加。 (7)应付账款：增加的主要原因是本报告期因实施工程尚未结算的采购款及工程费等款项增加。 (8)预收账款：增加的主要原因是预收的工程建设费有所增加。 (9)专项应付款：增加的主要原因是本报告期收到北京市发改委交互式数字电视传输实验工程款、北京 市科委数字电视多媒体关键技术项目款及部分区县村村通工程建设款。 6、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 单位:元 币种:人民币 项 目 2008 年度 2007 年度 增减金额 增减% 营业收入 1,359,764,515.20 1,184,915,659.57 174,848,855.63 14.76% 营业成本 933,473,160.35 708,425,536.53 225,047,623.82 31.77% 资产减值损失 43,977,821.17 -175,501.55 44,153,322.72 - 投资收益 33,231,398.15 1,917,424.55 31,313,973.60 1,633.13% 营业外收入 35,698,422.99 14,820,975.46 20,877,447.53 140.86 营业外支出 4,869,959.38 386,066.47 4,483,892.91 1,161.43 说明： （1）营业收入：2008 年度公司有线电视收看维护费等传统业务稳步增长的同时，信息业务收入有较 大幅度的增长。 （2）营业成本：为适应公司业务转型和升级，公司对有线电视数字化试点投入了大量人力、物力和财 力，投入资金形成的固定资产的折旧费用大幅度增加，同时，为了适应有线电视数字化试点的需要， 公司增加了市场人员、维护人员和客户服务人员，相应的人员费用及业务费用较大幅度增加。 （3）资产减值损失：主要是本报告期对以前年度采购成本较高的机顶盒及智能卡计提了资产减值准备 所致。 （4）投资收益：增加的原因是本报告期转让深圳市茁壮网络技术有限公司 7.5012%股权所致。 （5）营业外收入：主要原因是公司 2008 年度摊销有线电视数字化整体转换补助专项资金、“连连通” 工程专项资金及高清晰电视频道专项经费所致。 （6）营业外支出：主要原因是本报告期公司为四川地震灾区捐款 400 万所致。 17 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 7、报告期公司现金流量构成重大变动的说明 单位:元 币种:人民币 项 目 2008 年 2007 年 增减额 增减（%） 经营活动产生的现金流 688,383,989.33 864,772,022.60 -176,388,033.27 -20.40 量净额 投资活动产生的现金流 -1,002,720,972.47 -1,079,164,995.62 76,444,023.15 - 量净额 筹资活动产生的现金流 -527,879.83 -66,473,665.21 65,945,785.38 - 量净额 现金及现金等价物净增 -314,864,862.97 -280,860,868.93 -34,003,994.04 - 加额 说明： （1）经营活动现金流量净额减少主要是本报告期实施朝阳图像信息系统工程项目而导致购买商品和接 受劳务的现金流出有所增加所致。 （2）投资活动现金流量净额增加是因为本报告期转让深圳市茁壮网络技术有限公司 7.5012%股权收到 现金所致。 （3）筹资活动现金流量净额增加是因为公司上年度分配现金股利 66,258,260.30 元所致。 8、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 单位:元 币种:人民币 业务性 控股公司名称 经营范围 注册资本 总资产 净资产 净利润 质 有线电视工程设计、安 装；卫星地面接受设施安 装；承接计算机网络工 程；技术开发、技术咨询、 技术服务、技术转让、技 术培训；互联网信息服务 北京视宽新创有 有线电 业务（除新闻、出版、教 线信息工程有限 视工程 育、医疗保健、药品、医 2000 万元 58,557,614.66 26,775,012.66 1,708,226.29 责任公司 施工 疗器械和 BBS 以外的内 容）；法律、法规禁止的， 不得经营；应审批的，未 经批准不得经营；法律、 法规未规定审批的，自主 选择经营项目，开展经营 活动。 网络技术开发、技术转 让、技术培训；高速数据 数字电 广播网络信息资源的开 北京歌华有线数 视工程 发；网络服务（电子游艺 4000 万元 64,271,469.18 45,070,274.95 1,704,622.20 字媒体有限公司 施工、器 除外）；销售安装电子计 材销售 算机及外部设备；经济信 息咨询（中介除外）；互 联网信息服务。 广播电视网络建设开发、 经营管理和维护；广播电 视节目收转、传送；广播 广播电 电视网络信息服务；承办 涿州歌华有线电 视网络 （不含发布）外省市卫星 1180 万元 23,134,313.69 13,476,334.29 740,236.23 视网络有限公司 服务、工 电视节目落地频道在涿 程施工 州有线电视发布的广告 业务；有线电视器材的租 赁和销售。 北京歌华益网科 技术开 技术开发、技术转让、技 3000 万元 30,228,275.44 30,171,429.97 171,429.97 技发展有限公司 发服务 术咨询。 18 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 （2）主要参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 控股比例 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 影视技术研发；零售影视设备；信 息咨询（中介除外）；利用自有设 北京北广传媒移 4.49% 施发布广告。（该企业 2005 年 11 100,000,000 389,732,863.57 15,767,530.08 动电视有限公司 月 28 日前为内资企业，于 2005 年 11 月 28 日变更为外商投资企业。） 有线数字广播影视业务，付费电视 频道和有线数字广播频道的经营 和管理，数字电视节目的市场推广 北京北广传媒数 33.33% 及其他信息服务；广播电视技术开 75,000,000 119,553,369.62 -13,132,096.43 字电视有限公司 发、技术转让、技术咨询、技术服 务；广播电视信息服务；销售广播 电视设备。 制作、发行动画片、电视综艺、专 题片;设计、制作、代理、发布国 内及外商来华广告业务；文化经 纪；法律、行政法规、国务院决定 禁止的，不得经营；法律、行政法 北京京视传媒有 15% 规、国务院决定规定应经许可的， 40,000,000 103,656,092.83 4,106,010.99 限责任公司 经审批机关批准并经工商行政管 理机关登记注册后方可经营；法 律、行政法规、国务院决定未规定 许可的，自主选择经营项目开展经 营活动。 信息咨询（不含中介服务）、网络 技术服务、技术开发、技术转让、 北京中广网媒信 14.29% 技术咨询、技术培训、影视策划、 2,100,000 396,531.12 -381,431.86 息咨询有限公司 电脑图文设计制作；销售电子计算 机及外部设备。 制作、发行电视节目、电视剧；制 北京北广传媒影 10% 作动画；软件开发；经营演出及经 30,000,000 80,518,048.50 5,230,102.33 视有限公司 纪业务。 电脑软件、网络的技术开发；信息 深圳市茁壮网络 7.5012% 咨询；经营进出口业务；计算机硬 66,656,047 296,284,041.52 72,769,192.45 技术有限公司 件的购销 北京数码视讯科 货物进出口、技术进出口、代理进 2.44% 84,000,000 437,964,171.17 84,784,393.51 技股份有限公司 出口 说明： （1）报告期内，公司将持有深圳市茁壮网络技术有限公司 7.5012%股权转让给深圳市茁壮网络技 术有限公司控股股东茁壮技术（深圳）有限公司，转让收益 3800 万元。 （2）报告期内，公司全部参股公司中没有投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的。 9、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 10、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 11、对公司未来发展的展望 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 19 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 （二）新年度业务发展计划 2009 年，歌华有线仍以坚持发展为第一要务，统筹兼顾，尽己所能整合现有资源，谋求强劲的、 有生命力的、竞争力的跨越式发展，打造自身的核心竞争力，实现全面健康可持续发展。 2009 年的主要工作为： 1、明确指导思想：以科学发展观统领全局。公司将认真剖析行业、地域的特殊性，有针对性地制 定符合公司发展实际的纲领、计划、步骤，并坚决执行。 2、夯实两个基础：网络设施基础和队伍团队基础 基础设施建设是 2009 年工作的重中之重。2009 年，公司将计划完成 1000 多公里的光缆入地，完 成部分传输机房的搬迁与启用，完成 30 余万户双向网的建设及改造。2009 年公司计划完成 70 万户数 字电视的转换工作，其中包括启动和推广部分交互式数字电视。同时，要不断强化人力资源管理、薪 酬体系、绩效考核等基础工作，要上新台阶。 3、融入三大理念：“人文北京、科技北京、绿色北京” 奥运之后，北京已将“人文奥运、科技奥运、绿色奥运”三大理念定位于“三个北京”，即“人 文北京、科技北京、绿色北京”，将奥运的物质和精神财富转化为推动首都科学发展、促进社会持久 和谐的动力。 公司将充分利用北京市政治中心、文化中心区位优势，遵从“人文、科技、绿色”的科学发展理 念，运用高新技术，创新文化生产方式，培育新的文化业态，加快构建传输快捷、覆盖广泛的文化传 输体系，突出有线电视网络数字化、高清化、双向化的产业优势，依托有线网络，整合各方资源，大 力开展交互式数字电视业务，为北京市文化产业、文化事业和综合经济的发展做出贡献。 4、把握四个纬度：高度，尺度，速度，深度 （1）高度。从全局战略的高度谋划科学发展的新思路。以时代的高度，立足国际视野，跟上高科 技、信息化时代的步伐，抓住“三网融合”的历史机遇，实现新的突破；以历史的高度，纵向看公司 的发展基础和发展历程，实事求是地评价公司的发展；以全局的高度，结合本区域实际，因地制宜， 跟相关政府部门的中心工作紧密契合，借力发力，借势作战；以战略的高度，分清轻重缓急，把公司 的政策、资金、技术、人力资源等进行有效地整合，集中力量办大事；以整体的高度，追求工作的整 体效果，在工作部署安排上要以整体的思维、整体的高度，综合考虑各方面因素。 （2）尺度。把握“以发展为重，以民生为本”的定位。尊重用户的利益，以用户的受益度来衡量 公司工作的实效，以用户的接受度进行项目方案出台的可行性分析、合理性判断，以百姓的能见度来 考核公正性、合理性和民主性。 （3）速度。用速度抢占先机。统筹整合资源，快速抢占发展的机遇和创新的高点，实现又好又快 发展。在决策已定的情况下，将程序化繁为简，将复杂问题简单化，把重点放在落实、执行上。 （4）深度。用新的深度拓展新的空间，以科技创新、管理创新来挖掘公司科技发展的新空间。公 司已经积累了很好的技术系统平台，将进一步通过技术的改造、挖潜、创新，赢得新的市场空间。 5、实现五个关键突破：观念，规模，质量，管理，市场 （1）观念的突破。为了企业的持续健康发展，公司必须解放思想，深入改革。 （2）规模的突破。公司传统的基础业务需要尽快上规模，尽可能地实现大覆盖，实现跨区域经营。 （3）质量的突破。模拟业务、数字业务、双向业务，都有一个从粗放发展到集约发展的过程，公 司将逐步实现成本的合理控制和质量的恒久稳定。 （4）管理的突破。公司将持续加强培训工作，梳理客服、维护等各项工作流程，逐步实现管理的 系统化、标准化，树立企业的形象，提升规模效应和规模质量。 （5）市场的突破。公司目前已与一些有竞争力、拥有自主知识产权的企业建立了很好的战略伙伴 关系，为未来市场的拓展奠定了发展基础。 (三) 公司投资情况 单位:元 币种:人民币 报告期内公司投资额 1,960,000 报告期内公司投资额比上年增减数 -75,136,000 报告期内公司投资额增减幅度(%) -97.46% 报告期内，本公司之子公司北京歌华有线数字媒体有限公司投资 196 万元与北京教育信息网络服 务中心有限公司合资成立北京华讯视通科技有限公司。 20 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 被投资的公司情况 占被投资公司权益的比例 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 (%) 教育网络培训业务 北京华讯视通科技有限 及其它远程教育业 49 公司 务等数据广播业务 等 1、公司第一次募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字［2000］186 号文核准，公司于 2001 年 1 月 4 日在上海证 券交易所上网定价发行 A 股 8000 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 15.50 元，共募集资金 124,000 万元，扣除发行费用 3,500 万元后，实际募集资金 120,500 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，已使用前 次募集资金 116,573 万元,占前次募集资金的 96.74%。尚有 3,927 万元募集资金未使用，未使用的募 集资金存放于公司开立的募集资金专用账户中。 尚未完成的募集资金项目及原因如下： 单位:万元 币种:人民币 序 拟投入 是否变 实际投 是否符合 是否符合 承诺项目名称 项目进度 预计收益 实际收益 号 金额 更项目 入金额 计划进度 预计收益 北京有线广播电 1 100,091 否 10,091 100% 10% 19.23% 否（注 1） 是 视光缆网络工程 宽带社区网络二 2 12,485 是 8,013 64.18% 23.63% -6.09% 否（注 2） 否 期工程 说明： 注 1：该项目总投资为 124,600 万元，至公司上市前已完成 24,509 万元，计划使用募集资金 100,091 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，项目共计投入募集资金 100,091 万元，该项募集资金在本年度已使用 完毕。该项目 2008 年共实现营业利润 19,245 万元，投资利润率为 19.23％，收益情况较好。 注 2：该项目为经 2002 年第一次临时股东大会审议通过的变更募集资金投资项目，计划投资金额 12,485 万元。截止 2008 年 12 月 31 日,实际投入募集资金 8,013 万元，2008 年亏损 665 万元，未达到 计划进度和收益。主要原因为：目前，北京宽带市场竞争激烈，各宽带运营商相继调低资费价格，公 司根据目前宽带市场的实际情况，适当放缓了宽带社区网络的建设进度，在提高已建成的宽带社区网 络的入网率，充分发挥现有资源使用效益的基础上，再加快社区宽带网络的建设进度。相关公告刊登 在 2002 年 3 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。 2、第二次募集资金使用情况 公司 2004 年通过发行可转换公司债券募集资金 125,000 万元，根据发行可转换公司债券募集说明 书披露的资料，扣除发行费用后的投资金额为 120,520 万元，截止 2008 年 12 月 31 日已累计使用 110,161.51 万元，其中本年度已使用 19,564.53 万元，尚未使用 10,358.49 万元，尚未使用募集资金 存放于公司开立的募集资金专用账户中。 第二次募集资金总体使用情况的说明： 单位:万元 币种:人民币 是否 序 实际投入金 项目 预计 实际 是否符合 是否符合 承诺项目名称 拟投入金额 变更 号 额 进度 收益 收益 计划进度 预计收益 项目 朝阳区有线数字电视 一 19,790.91 否 19,790.91 100.00 8.96% -8.69% 否（注 1） 否（注 2） 传输系统 东城区、西城区有线 二 18,853.31 否 17,674.27 93.75 7.64% -10.14% 否（注 1） 否（注 2） 数字电视传输系统 丰台区有线数字电视 三 17,370.62 否 15,964.51 91.91 8.16% -10.45% 否（注 1） 否（注 2） 传输系统 21 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 海淀区有线数字电视 四 20,003.72 否 20,003.72 100.00 8.55% -8.93% 否（注 1） 否（注 2） 传输系统 石景山区有线数字电 五 6,676.19 否 6,027.67 90.29 7.31% -10.68% 否（注 1） 否（注 2） 视传输系统 崇文区、宣武区有线 六 15,283.67 否 14,220.37 93.04 6.96% -11.31% 否（注 1） 否（注 2） 数字电视传输系统 北京歌华有线数字电 七 10,612.03 否 10,372.26 97.74 12.89% -10.34% 否（注 1） 否（注 2） 视媒体中心 北京歌华有线数字电 八 9,529.51 否 5,353.36 56.18 14.25% -10.34% 否（注 1） 否（注 2） 视用户信息中心 九 补充流动资金 2,400 否 754.44 31.43 合计 120,520 110,161.51 91.41 注 1：有关项目进度的说明 广播影视科技发展“十五”计划和 2010 年远景规划提出了“在十五期间数字化、网络化的用户要 达到 3000 万户”的目标，明确了数字电视的产业发展方向；国家广电总局则于 2001 年 11 月启动了全 国数字有线电视实验。为适应产业发展变化，结合北京市“十五”时期广播影视事业发展规划，同时 为应对潜在的 IPTV 和卫星电视的竞争，确保奥运期间的数字化播出，公司未雨绸缪，前瞻性地确定了 以“发展数字电视，进行产业升级”作为公司未来的发展方向。公司在项目实施过程中，国家数字电 视产业政策进行了相应的变化与调整，数字化推广时间后移，为此公司本着审慎的原则，根据实际情 况调整了投资节奏和进度，因此在项目进度上与原计划有所差异。 注 2：有关预期收益的说明 ①目前国家广电总局对有线电视数字化采取了“整体转换”的推广方式，与公司设立募集说明书 时的产业政策环境有所不同。 ②由于项目整体进度与原计划有差异，而且由于数字电视市场要素尚不完整，国内付费电视尚处 于培育期，公司募集资金项目所产生的收益相应滞后。 ③数字电视项目的投入，为公司有线电视用户的增长、缴费率的提高、数据增值业务的拓展以及 数字电视用户管理系统的开发使用等方面带来了积极的促进作用，也为将来的业务发展打下了坚实的 基础。 ④公司积极争取相关优惠政策和资金支持，争取到了 2004-2008 年的五年企业所得税减免的政策 支持并获得政府有关部门给予的有线电视数字化整体转换试点机顶盒补助资金 1.9 亿。 3、资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 变更后项 变更后的项 对应原承诺项 实际投入 产生收益 是否符合计 是否符合预 目拟投入 预计收益 目名称 目名称 金额 情况 划进度 计收益 金额 电视网络技术 宽带社区网 研究中心、双 12,485 8,013 23.63% -6.09% 否 否 络二期工程 向数字微波数 据网等 合计 / 12,485 8,013 23.63% -6.09% / / 4、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 22 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登 决议刊登的信息 会议届次 召开日期 决议内容 的信息披 披露报纸 露日期 第三届董事会 2008 年 1 月 审议《关于公司治理专项活动的整改报 《中国证券报》、 2008 年 1 第十三次会议 29 日 告》 《上海证券报》 月 30 日 审议《2007 年度总经理工作报告》、 《2007 年度董事会报告》、《2007 年 度财务决算报告》、《2007 年年度报 告正文及摘要》、《2007 年度利润分 配预案》、《关于续聘北京京都会计师 事务所为公司 2008 年度财务审计机构 第三届董事会 2008 年 4 月 及支付 2007 年度财务审计费用的议 《中国证券报》、 2008 年 4 第十四次会议 22 日 案》、《关于京都会计师事务所 2007 《上海证券报》 月 24 日 年度审计工作的总结报告》、《关于对 2007 年期初资产负债表相关项目及其 余额做出变更或调整的议案》、《独立 董事年度报告工作制度》、《董事会审 计委员会年度报告工作规程》、《公司 2008 年第一季度报告正文及全文》 审议《关于夏鹏先生辞去公司董事职务 的议案》、《关于提名梁彦军先生为公 第三届董事会 2008 年 5 月 《中国证券报》、 2008 年 5 司第三届董事候选人的议案》、《关于 第十五次会议 27 日 《上海证券报》 月 28 日 修改〈公司章程〉的议案》、《关于召 开 2007 年度股东大会的议案》 第三届董事会 2008 年 5 月 审议《关于设立宽带合资公司的合作协 《中国证券报》、 2008 年 5 第十六次会议 28 日 议的议案》 《上海证券报》 月 30 日 审议《关于设立独资子公司用于发展宽 第三届董事会 2008 年 7 月 《中国证券报》、 2008 年 7 带业务的议案》、《关于公司治理专项 第十七次会议 28 日 《上海证券报》 月 29 日 活动整改情况的说明》 第三届董事会 2008 年 8 月 审议《公司 2008 年半年度报告全文及 《中国证券报》、 2008 年 8 第十八次会议 15 日 摘要》 《上海证券报》 月 16 日 第三届董事会 2008 年 10 审议《公司 2008 年第三季度报告正文 《中国证券报》、 2008 年 10 第十九次会议 月 23 日 及全文》 《上海证券报》 月 24 日 审议《关于公司转让深圳市茁壮网络技 第三届董事会 2008 年 12 《中国证券报》、 2008 年 12 术有限公司部分股权的议案》、《关于 第二十次会议 月3日 《上海证券报》 月 5 日 成立控股子公司的议案》 第三届董事会 2008 年 12 审议《关于授权经营层在董事会权限内 《中国证券报》、 2008 年 12 第二十一次会 月 26 日 开展银行承兑汇票业务的议案》 《上海证券报》 月 27 日 议 2、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 董事会审计委员会根据中国证监会（2008）第 48 号公告、北京证监局和上海证券交易所关于 2008 年年度报告工作的有关通知要求，对公司 2008 年度审计和年报编制工作进行了监督和检查，并对相关 内容进行了审核。 （1）2008 年 12 月 15 日，在会计师事务所进场前，审计委员会与年审会计师事务所合伙人、项目负 责人进行了初步沟通，了解了年度报告的编制计划，并初步商定了 2008 年度财务报告审计工作的时间 安排。 （2）2009 年 3 月 13 日，审计委员会召开了第三届董事会审计委员会第四次会议，会议审议了公司 23 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 编制的 2008 年度财务会计报表，出具了书面审阅意见。 （3）2009 年 3 月 31 日，审计委员会对会计师事务所发出了关于 2008 年度财务报告审计工作的督促 函，督促会计师事务所严格按照审计工作计划落实工作进度。 （4）2009 年 4 月 15 日，审计委员会召开了第三届董事会审计委员会第五次会议，审阅会计师事务 所出具的初步审计意见，听取会计师事务所对公司 2008 年度审计工作的汇报，了解审计程序。经对财 务会计报告的认真审阅和讨论，审计委员会认为：年审会计师出具的初步审计意见较恰当的反映了公 司报告期内的经营情况，并形成以下决议： ①同意以此财务报表为基础编制公司 2008 年年度报告，并提交董事会审议； ②对会计师事务所年度审计工作进行总结，并提交董事会审议； ③同意续聘北京京都天华会计师事务所有限责任公司负责公司 2009 年度审计工作，并提交董事审 议。 审计委员会在年报编制和审计过程中，履行保密义务，勤勉尽责，充分发挥了监督、指导作用。 3、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司薪酬与考核委员会按照《董事会薪酬与考核委员会实施细则》认真履行职责，审查了公司董 事及高级管理人员的履职情况，认为公司董事及高级管理人员没有违反法律、法规和《公司章程》的 行为，勤勉尽责，忠于职守，完成了公司本年度经营计划；同时，审核了公司 2008 年度公司董事、监 事及高级管理人员的薪酬，认为 2008 年度公司董事、监事和高级管理人员的薪酬，与公司的薪酬制度 相符。 (六) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经北京京都天华会计师事务所有限责任公司审计确认，本公司 2008 年度实现归属于母公司股东的 净利润为 328,850,659.38 元，根据《公司法》、《公司章程》按母公司净利润 326,604,390.22 元的 10％提取法定盈余公积金为 32,660,439.02 元，加上年初未分配利润 857,151,072.85 元，2008 年可 供全体股东分配的利润为 1,153,341,293.21 元。拟以总股本为基数，按每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税）向全体股东分配。 (七) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 年度 198,516,870.00 270,470,952.93 73.40 2006 年度 66,258,260.30 432,587,124.21 15.32 (八) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 截止本报告期末，公司负债总额 136,874.4 万元，资产负债率为 24.14%，资信情况良好，具有较 强的偿债能力。 还债现金安排：公司发行的可转换公司债券的期限为五年，即自 2004 年 5 月 12 日至 2009 年 5 月 11 日。截止本报告期末，可转换公司债券面值余额 269.7 万元。如果出现满足可转换公司债券募集 说明书中披露的回售与赎回条款及到期还本付息的情形，公司可通过自有资金来支付债券持有人的本 金和利息。 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 审议通过了《2007 年年度报告正文及摘要》、《2007 2008 年 4 月 22 日，公司召开了第三届监事会 年度财务决算报告》、《2007 年度监事会报告》、 第六次会议 《公司 2008 年第一季度报告正文及全文》 2008 年 8 月 15 日，公司召开了第三届监事会 审议通过了《公司 2008 年半年度报告全文及摘要》 第七次会议 2008 年 10 月 23 日，公司召开了第三届监事会 审议通过了《公司 2008 年第三季度报告正文及全文》 第八次会议 24 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据有关法律、法规和《公司章程》的相关规定,对公司依法经营情况、公司决策程序 和高管人员履职情况进行了监督，监事会认为：公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》及有 关法律法规规范运作，严格执行股东大会的各项决议，建立了内部控制制度，完善了内部管理，决策 程序符合法律法规的要求，公司董事及高级管理人员在履行职责时，忠于职守，秉公办事，履行诚信 勤勉义务，没有违反法律法规和《公司章程》的有关规定，没有滥用职权而损害公司和股东权益的行 为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会检查了公司的财务制度和财务管理情况，审议了公司年度报告、半年度报告和季度报 告。通过对公司财务报告的检查，监事会认为：公司财务制度完善、管理规范，财务报告客观、真实 地反映了公司财务状况和经营成果，利润分配方案符合公司实际。北京京都天华会计师事务所有限责 任公司出具的审计报告客观公正，符合公司实际。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 经核查，公司最近一次募集资金实际投入与承诺投入项目一致，实际投资项目没有变更，使用正 常。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 交易 价格 与市 关联 占同类 关联 关联 关联 关联 关联 场参 关联 交易 交易金 交易 市场 交易 交易 交易 交易 关联交易金额 考价 关系 定价 额的比 结算 价格 方 类型 内容 价格 格差 原则 例(%) 方式 异较 大的 原因 北京 北广 传媒 联营 提供 传输 现金 数字 11,000,000.00 9.51% 公司 劳务 费 结算 电视 有限 公司 25 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 北京 美光 房地 房屋 接受 现金 产开 租赁 2,542,720.00 6.91% 劳务 结算 发有 费 限公 司 北京 网络 瑞特 维护 接受 现金 影音 和工 13,768,690.45 4.42% 劳务 结算 贸易 程施 公司 同一 工 北京 实际 歌华 控制 文化 人 接受 物业 现金 设施 3,746,813.76 25.09% 劳务 费 结算 管理 有限 公司 收购 北京 数据 歌华 购买 中心 科技 现金 其他 资产 5,400,000.00 100% 中心 结算 资产 和业 有限 务资 公司 源 深圳 本公 市茁 司董 壮网 购买 事长 购买 现金 络技 其他 20,524,800.00 92.80% 为该 软件 结算 术有 资产 公司 限公 董事 司 太平 养老 年金 管理 保险 基金 现金 年金 17,963,400.00 100% 股份 受托 结算 基金 有限 人 公司 说明： （1）向关联方提供劳务 主要为公司向北京北广传媒数字电视有限公司提供“北京党建”、“北京之窗”等项目的传输服务， 共向北京北广传媒数字电视有限公司收取传输费 11,000,000.00 元。 （2）接受关联方劳务 A、根据本公司与北京美光房地产开发有限公司（与本公司的实际控制人同为北广传媒集团)（下称“美 光房产”)签定的租赁合同，约定租用美光房产权下的歌华大厦地下一层 B105 房间，建筑面积 175.36 26 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 平米，租赁期限自 2007 年 8 月 25 日至 2053 年 7 月 24 日，租金总计 2,542,720.00 元。本报告期内支 付租金 2,542,720.00 元，确认房屋租赁费 78,450.58 元。 B、本公司本期委托北京瑞特影音贸易公司（与本公司的实际控制人同为北广传媒集团)（下称“瑞特 公司”）对本公司的光缆网络及部分分配网进行抢修维护及对有线电视用户进行管理维护，费用发生 合计 8,212,474.20 元；本公司本期委托瑞特公司进行工程施工，本报告期共结算工程施工费 5,556,216.25 元，截至 2008 年 12 月 31 日，预付工程施工费 5,500,000.00 元。 C、本公司本期支付北京歌华文化设施管理有限公司（与本公司的实际控制人同为北广传媒集团)物业 费 3,746,813.76 元。 （3）购买其他资产 A、根据公司 2007 年与北京歌华科技中心有限公司（与本公司的实际控制人同为北广传媒集团)（下称 “歌华科技中心”)签定的收购合作协议书，公司拟收购歌华科技中心所拥有的位于歌华大厦五层的数 据中心资产和业务资源，收购价值初步约定为 1,800 万元，本报告期支付 540 万元。 B、本公司本期自深圳市茁壮网络技术有限公司购买软件 20,524,800.00 元，形成本公司的无形资产。 （4）企业年金基金缴费 项目 2008 年度 企业缴存 17,963,400.00 职工个人缴存 - 合计 17,963,400.00 2、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 北京美光房 同一实际控制 地产开发有 1,155.49 人 限公司 北京歌华科 同一实际控制 技中心有限 540 540 人 公司 北京瑞特影 同一实际控制 557.30 550 38.91 20.29 音贸易公司 人 北京北广传 媒数字电视 联营企业 300 300 有限公司 北京歌华文 同一实际控制 化设施管理 8.33 0 人 有限公司 报告期内公司向控股股东及其 子公司提供资金的发生额（元） 公司向控股股东及其子公司提 供资金的余额（元） 关联债权债务形成原因 日常经营中发生的预收、预付及其他款项 关联债权债务清偿情况 与关联债权债务有关的承诺 关联债权债务对公司经营成果 及财务状况的影响 27 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 所持有的公司非流通股份自获得上市流通权 股改承诺 严格履行承诺 之日起三十六个月内不上市交易或转让 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 原聘任 现聘任 北京京都会计师事务所有限责 北京京都天华会计师事务所有 境内会计师事务所名称 任公司 限责任公司 境内会计师事务所报酬 115 万 境内会计师事务所审计年限 10 年 说明：自 2009 年 1 月起，北京京都会计师事务所和天华会计师事务所正式合并，合并后名称变更 为“北京京都天华会计师事务所有限责任公司”。本次会计师事务所名称变更不属于更换会计师事务 所事项。相关公告刊登于 2009 年 1 月 13 日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网 站。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况 本公司发行可转换公司债券的担保人为中国工商银行北京分行。报告期内，担保人的盈利能力、 资产状况和信用状况未发生重大变化。 28 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 (十一) 信息披露索引 刊载的互联网网 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 站及检索路径 《中国证券报》D020 版 http://www.sse 关于股份变动情况的公告 2008 年 1 月 3 日 《上海证券报》D32 版 .com.cn，在“上 与 LGI 和 PRCVP 签署补充协议的 《中国证券报》D004 版 市公司资料检 2008 年 1 月 16 日 公告 《上海证券报》D9 版 索”中输入 第三届董事会第十三次会议决议 《中国证券报》A20 版 “600037”可查 2008 年 1 月 30 日 公告 《上海证券报》D24 版 询 《中国证券报》C12 版 2007 年度业绩快报 2008 年 2 月 20 日 《上海证券报》D16 版 《中国证券报》D004 版 关于股份变动情况的公告 《上海证券报》封十四 2008 年 4 月 2 日 版 与 LGI 和 PRCVP 签署补充协议Ⅱ 《中国证券报》B08 版 2008 年 4 月 16 日 的公告 《上海证券报》D25 版 2007 年度报告摘要、2008 年第一 季度报告、第三届董事会第十四 《中国证券报》D003 版 2008 年 4 月 24 日 次会议决议公告、第三届监事会 《上海证券报》D33 版 第六次会议决议公告 关于可转换公司债券 2007 年付 《中国证券报》D009 版 2008 年 5 月 6 日 息公告 《上海证券报》D9 版 《中国证券报》D003 版 关于向四川地震灾区捐款的公告 2008 年 5 月 21 日 《上海证券报》D17 版 第三届董事会第十五次会议决议 《中国证券报》D008 版 公告暨召开 2007 年度股东大会 2008 年 5 月 28 日 《上海证券报》D9 版 的通知 第三届董事会第十六次会议决议 《中国证券报》D008 版 公告、关于签署设立宽带合资公 2008 年 5 月 30 日 《上海证券报》D16 版 司的合作协议的公告 《中国证券报》A05 版 2007 年度股东大会决议公告 2008 年 6 月 18 日 《上海证券报》D16 版 关于收到有线电视数字化试点推 《中国证券报》D008 版 2008 年 7 月 1 日 广补助专项资金的公告 《上海证券报》D22 版 《中国证券报》D005 版 关于股份变动情况的公告 2008 年 7 月 2 日 《上海证券报》D16 版 第三届董事会第十七次会议决议 《中国证券报》D021 版 公告、关于设立独资子公司暨对 2008 年 7 月 29 日 《上海证券报》C17 版 外投资公告 关于签署合资经营企业合同和相 《中国证券报》C005 版 2008 年 8 月 2 日 关协议的公告 《上海证券报》9 版 《中国证券报》C012 版 2008 半年度报告摘要 2008 年 8 月 16 日 《上海证券报》17 版 《中国证券报》D009 版 关于股份变动情况的公告 2008 年 10 月 7 日 《上海证券报》C11 版 《中国证券报》D045 版 2008 年第三季度报告 2008 年 10 月 24 日 《上海证券报》C59 版 关于北京有线数字电视基本收视 《中国证券报》B04 版 2008 年 11 月 7 日 维护费收入免征营业税的公告 《上海证券报》C16 版 关于收到北京数字电视交互式有 《中国证券报》D008 版 2008 年 12 月 2 日 线传输实验工程项目拔款公告 《上海证券报》C9 版 29 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 第三届董事会第二十次会议决议 《中国证券报》D004 版 公告、股权转让公告、关于设立 2008 年 12 月 5 日 《上海证券报》C8 版 控股子公司暨对外投资公告 关于签署北京市朝阳区图像信息 《中国证券报》D009 版 2008 年 12 月 12 日 管理系统相关协议的公告 《上海证券报》C6 版 第三届董事会第二十一次会议决 《中国证券报》C005 版 2008 年 12 月 27 日 议公告 《上海证券报》22 版 十一、财务会计报告 (一)审计报告 审计报告 北京京都天华审字（2009）第 0800 号 北京歌华有线电视网络股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称歌华有线公司）财务报表，包 括 2008 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2008 年度的公司及合并利润表、公司及合并现金流 量表、公司及合并股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是歌华有线公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，歌华有线公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了歌华有线公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 北京京都天华会计师事务所 中国注册会计师 苏金其 有限责任公司 中国·北京 中国注册会计师 王娟 2009 年 4 月 27 日 30 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 （二）财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:北京歌华有线电视网络股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八、1 1,698,529,046.42 1,977,001,909.39 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 八、2 359,964.76 9,802,669.06 预付款项 八、3 227,172,969.55 80,619,684.92 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 八、4 38,283,624.82 4,499,616.01 买入返售金融资产 存货 八、5 196,582,678.06 40,085,628.48 一年内到期的非流动 八、6 资产 1,594,423.00 625,796.25 其他流动资产 流动资产合计 2,162,522,706.61 2,112,635,304.11 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、7 79,016,190.99 106,920,792.84 投资性房地产 八、8 3,435,429.13 186,398.66 固定资产 八、9 2,318,272,026.99 1,959,849,253.89 在建工程 八、10 557,169,067.26 457,223,546.28 工程物资 八、11 501,754,301.03 368,254,489.64 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、12 37,015,098.88 15,539,956.15 开发支出 商誉 八、13 1,295,475.11 1,295,475.11 31 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 长期待摊费用 八、14 10,626,788.30 9,386,507.00 递延所得税资产 八、15 17,587.56 41,604.29 其他非流动资产 非流动资产合计 3,508,601,965.25 2,918,698,023.86 资产总计 5,671,124,671.86 5,031,333,327.97 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 八、17 72,300,000.00 应付账款 八、18 174,123,857.20 132,515,923.18 预收款项 八、19 515,915,846.79 375,485,941.64 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八、20 84,941,597.81 89,094,952.19 应交税费 八、21 -12,132,639.48 -1,969,763.10 应付利息 应付股利 八、22 5,331,626.11 5,331,626.11 其他应付款 八、23 69,545,820.76 66,990,888.91 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 八、24 负债 2,785,062.93 其他流动负债 流动负债合计 912,811,172.12 667,449,568.93 非流动负债： 长期借款 应付债券 2,778,733.47 长期应付款 专项应付款 八、25 87,887,577.20 48,859,105.00 预计负债 递延所得税负债 八、26 40,250.00 28,980.00 其他非流动负债 八、27 368,005,002.88 339,258,676.93 非流动负债合计 455,932,830.08 390,925,495.40 负债合计 1,368,744,002.20 1,058,375,064.33 股东权益： 股本 八、28 1,060,186,142.00 1,060,173,184.00 资本公积 八、29 1,726,007,814.50 1,725,380,379.30 32 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 减：库存股 - 盈余公积 八、30 360,142,148.21 327,481,709.19 一般风险准备 未分配利润 八、31 1,153,341,293.21 857,151,072.85 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 权益合计 4,299,677,397.92 3,970,186,345.34 少数股东权益 八、32 2,703,271.74 2,771,918.30 股东权益合计 4,302,380,669.66 3,972,958,263.64 负债和股东权益合 计 5,671,124,671.86 5,031,333,327.97 公司法定代表人：张淼 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：闫维丽 33 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:北京歌华有线电视网络股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八、1 1,610,644,739.40 1,909,047,455.29 交易性金融资产 应收票据 应收账款 八、2 2,647,633.33 11,074,861.33 预付款项 八、3 226,389,971.89 78,570,821.60 应收利息 应收股利 其他应收款 八、4 38,004,387.97 4,193,137.34 存货 八、5 170,467,629.24 21,675,604.11 一年内到期的非流动 八、6 资产 1,594,423.00 625,796.25 其他流动资产 流动资产合计 2,049,748,784.83 2,025,187,675.92 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、7 175,574,694.66 175,330,792.84 投资性房地产 八、8 3,435,429.13 186,398.66 固定资产 八、9 2,303,229,954.48 1,946,554,473.34 在建工程 八、10 552,745,915.33 457,070,216.30 工程物资 八、11 497,834,707.87 366,449,599.37 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、12 35,805,810.30 14,284,006.01 开发支出 商誉 八、13 长期待摊费用 八、14 10,626,788.30 9,386,507.00 递延所得税资产 八、15 其他非流动资产 非流动资产合计 3,579,253,300.07 2,969,261,993.52 资产总计 5,629,002,084.90 4,994,449,669.44 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 八、17 72,300,000.00 34 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 应付账款 八、18 154,977,374.43 121,473,389.47 预收款项 八、19 493,511,050.44 351,823,191.81 应付职工薪酬 八、20 83,658,757.34 86,434,373.45 应交税费 八、21 -11,258,857.45 -3,380,977.74 应付利息 应付股利 八、22 5,331,626.11 5,331,626.11 其他应付款 八、23 69,683,733.35 67,633,465.86 一年内到期的非流动 八、24 负债 2,785,062.93 其他流动负债 流动负债合计 870,988,747.15 629,315,068.96 非流动负债： 长期借款 应付债券 - 2,778,733.47 长期应付款 - 专项应付款 八、25 87,887,577.20 47,359,105.00 预计负债 递延所得税负债 八、26 其他非流动负债 八、27 366,841,333.88 338,415,549.93 非流动负债合计 454,728,911.08 388,553,388.40 负债合计 1,325,717,658.23 1,017,868,457.36 股东权益： 股本 八、28 1,060,186,142.00 1,060,173,184.00 资本公积 八、29 1,725,381,196.52 1,725,295,330.15 减：库存股 - 盈余公积 八、30 360,142,148.21 327,481,709.19 未分配利润 八、31 1,157,574,939.94 863,630,988.74 外币报表折算差额 股东权益合计 4,303,284,426.67 3,976,581,212.08 负债和股东权益合 计 5,629,002,084.90 4,994,449,669.44 公司法定代表人：张淼 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：闫维丽 35 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,359,764,515.20 1,184,915,659.57 其中：营业收入 八、33 1,359,764,515.20 1,184,915,659.57 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,093,086,671.57 832,405,454.90 其中：营业成本 933,473,160.35 708,425,536.53 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八、34 36,083,160.65 40,926,649.92 销售费用 60,498,058.11 51,318,491.11 管理费用 61,715,836.99 65,219,753.67 财务费用 八、35 -42,661,365.70 -33,309,474.78 资产减值损失 八、36 43,977,821.17 -175,501.55 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 八、37 33,231,398.15 1,917,424.55 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -4,768,601.85 -1,748,469.85 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 299,909,241.78 354,427,629.22 加：营业外收入 八、38 35,698,422.99 14,820,975.46 减：营业外支出 八、40 4,869,959.38 386,066.47 其中：非流动资产处置净损失 382,147.88 215,549.47 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 330,737,705.39 368,862,538.21 减：所得税费用 八、41 1,707,515.21 1,615,283.29 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 329,030,190.18 367,247,254.92 归属于母公司所有者的净利润 328,850,659.38 366,821,944.74 少数股东损益 179,530.80 425,310.18 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 八、42 0.3102 0.3460 （二）稀释每股收益(元/股) 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 公司法定代表人：张淼 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：闫维丽 36 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 八、33 1,308,512,397.45 1,162,517,800.98 减：营业成本 894,101,816.20 691,745,067.90 营业税金及附加 八、34 34,207,569.49 39,203,666.78 销售费用 60,049,015.20 51,148,702.41 管理费用 57,449,292.41 61,021,848.59 财务费用 八、35 -41,248,630.96 -32,552,206.71 资产减值损失 八、36 43,959,230.08 -187,385.39 加：公允价值变动收益 投资收益 八、37 35,597,991.24 126,991.36 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -4,660,098.18 -1,748,469.85 二、营业利润 295,592,096.27 352,265,098.76 加：营业外收入 八、38 35,677,695.93 14,807,784.40 减：营业外支出 八、40 4,665,401.98 373,291.88 其中：非流动资产处置净损 失 381,095.98 213,794.88 三、利润总额 326,604,390.22 366,699,591.28 减：所得税费用 八、41 四、净利润 326,604,390.22 366,699,591.28 公司法定代表人：张淼 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：闫维丽 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,502,397,050.87 1,247,217,641.80 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 37 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 36,711.40 收到其他与经营活动 有关的现金 八、43 122,146,717.24 148,937,473.82 经营活动现金流入 小计 1,624,543,768.11 1,396,191,827.02 购买商品、接受劳务 支付的现金 523,845,481.31 246,521,018.85 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 268,136,416.31 198,761,263.57 工支付的现金 支付的各项税费 51,814,735.80 43,572,387.46 支付其他与经营活动 八、44 有关的现金 92,363,145.36 42,565,134.54 经营活动现金流出 小计 936,159,778.78 531,419,804.42 经营活动产生的 现金流量净额 688,383,989.33 864,772,022.60 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 31,596,000.00 8,149,668.00 取得投资收益收到的 现金 516,226.40 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 102,036.76 59,180.60 38 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 八、45 有关的现金 43,043,704.28 33,659,308.62 投资活动现金流入 小计 74,741,741.04 42,384,383.62 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 1,075,502,713.51 1,038,683,479.24 投资支付的现金 1,960,000.00 82,865,900.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 1,077,462,713.51 1,121,549,379.24 投资活动产生的 现金流量净额 -1,002,720,972.47 -1,079,164,995.62 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 311,618.82 66,467,787.39 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 250,898.82 支付其他与筹资活动 八、46 有关的现金 216,261.01 5,877.82 筹资活动现金流出 小计 527,879.83 66,473,665.21 筹资活动产生的 现金流量净额 -527,879.83 -66,473,665.21 39 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 5,769.30 五、现金及现金等价物净 增加额 -314,864,862.97 -280,860,868.93 加：期初现金及现金 等价物余额 1,975,013,909.39 2,255,874,778.32 六、期末现金及现金等价 物余额 1,660,149,046.42 1,975,013,909.39 公司法定代表人：张淼 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：闫维丽 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 1,443,286,693.24 1,211,539,585.92 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 八、43 121,744,363.21 148,338,175.04 经营活动现金流入 小计 1,565,031,056.45 1,359,877,760.96 购买商品、接受劳务 支付的现金 468,185,856.48 213,525,014.46 支付给职工以及为职 工支付的现金 255,658,070.52 188,665,170.37 支付的各项税费 44,772,361.23 39,712,928.83 支付其他与经营活动 有关的现金 八、44 86,069,004.60 40,430,605.23 经营活动现金流出 小计 854,685,292.83 482,333,718.89 经营活动产生的 现金流量净额 710,345,763.62 877,544,042.07 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 31,596,000.00 取得投资收益收到的 现金 2,258,089.42 1,875,461.21 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 43,183.36 39,480.60 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 40 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 收到其他与投资活动 有关的现金 八、45 41,624,949.49 32,903,961.81 投资活动现金流入 小计 75,522,222.27 34,818,903.62 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金 1,090,391,740.82 1,061,266,534.03 投资支付的现金 30,000,000.00 77,096,000.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 1,120,391,740.82 1,138,362,534.03 投资活动产生的 现金流量净额 -1,044,869,518.55 -1,103,543,630.41 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 60,720.00 66,316,761.30 支付其他与筹资活动 有关的现金 八、46 210,240.96 5,877.82 筹资活动现金流出 小计 270,960.96 66,322,639.12 筹资活动产生的 现金流量净额 -270,960.96 -66,322,639.12 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额 -334,794,715.89 -292,322,227.46 加：期初现金及现金 等价物余额 1,907,059,455.29 2,199,381,682.75 六、期末现金及现金等价 物余额 1,572,264,739.40 1,907,059,455.29 公司法定代表人：张淼 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：闫维丽 41 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东权 减：库 一般风 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 益 存股 险准备 一、上年年末余额 1,060,173,184.00 1,725,380,379.30 327,481,709.19 857,151,072.85 2,771,918.30 3,972,958,263.64 加：同一控制下企 业合并产生的追 溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,060,173,184.00 1,725,380,379.30 327,481,709.19 857,151,072.85 2,771,918.30 3,972,958,263.64 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 12,958.00 627,435.20 32,660,439.02 296,190,220.36 -68,646.56 329,422,406.02 号填列） （一）净利润 328,850,659.38 179,530.80 329,030,190.18 （二）直接计入所 有者权益的利得 541,568.83 2,721.46 544,290.29 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 541,568.83 2,721.46 544,290.29 上述（一）和（二） 541,568.83 328,850,659.38 182,252.26 329,574,480.47 小计 （三）所有者投入 12,958.00 85,866.37 98,824.37 和减少资本 1．所有者投入资 12,958.00 12,958.00 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 85,866.37 85,866.37 （四）利润分配 32,660,439.02 -32,660,439.02 -250,898.82 -250,898.82 1．提取盈余公积 32,660,439.02 -32,660,439.02 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -250,898.82 -250,898.82 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 1,060,186,142.00 1,726,007,814.50 360,142,148.21 1,153,341,293.21 2,703,271.74 4,302,380,669.66 42 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东权 减：库 一般风 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 益 存股 险准备 一、上年年末余额 662,514,069.00 2,122,530,876.18 291,714,228.23 591,084,125.00 2,497,566.41 3,670,340,864.82 加：同一控制 下企业合并产生 的追溯调整 加：会计政策 变更 -575,723.92 -902,478.17 2,173,222.54 67.80 695,088.25 前期差 错更正 其他 二、本年年初余额 662,514,069.00 2,121,955,152.26 290,811,750.06 593,257,347.54 2,497,634.21 3,671,035,953.07 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 397,659,115.00 -396,574,772.96 36,669,959.13 263,893,725.31 274,284.09 301,922,310.57 （一）净利润 366,821,944.74 425,310.18 367,247,254.92 （二）直接计入所 有者权益的利得 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） 小计 366,821,944.74 425,310.18 367,247,254.92 （三）所有者投入 和减少资本 109,553.00 974,789.04 1,084,342.04 1．所有者投入资 本 109,553.00 109,553.00 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 974,789.04 974,789.04 （四）利润分配 36,669,959.13 -102,928,219.43 -151,026.09 -66,409,286.39 1．提取盈余公积 36,669,959.13 -36,669,959.13 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -66,258,260.30 -151,026.09 -66,409,286.39 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 397,549,562.00 -397,549,562.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 397,549,562.00 -397,549,562.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 1,060,173,184.00 1,725,380,379.30 327,481,709.19 857,151,072.85 2,771,918.30 3,972,958,263.64 公司法定代表人：张淼 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：闫维丽 43 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 1,060,173,184.00 1,725,295,330.15 327,481,709.19 863,630,988.74 3,976,581,212.08 加：会计政策 变更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 1,060,173,184.00 1,725,295,330.15 327,481,709.19 863,630,988.74 3,976,581,212.08 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 12,958.00 85,866.37 32,660,439.02 293,943,951.20 326,703,214.59 （一）净利润 326,604,390.22 326,604,390.22 （二）直接计入所 有者权益的利得和 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 小计 326,604,390.22 326,604,390.22 （三）所有者投入 和减少资本 12,958.00 85,866.37 98,824.37 1．所有者投入资本 12,958.00 12,958.00 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 85,866.37 85,866.37 （四）利润分配 32,660,439.02 -32,660,439.02 1．提取盈余公积 32,660,439.02 -32,660,439.02 2．对所有者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 1,060,186,142.00 1,725,381,196.52 360,142,148.21 1,157,574,939.94 4,303,284,426.67 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 662,514,069.00 2,122,530,876.18 291,714,228.23 604,208,083.45 3,680,967,256.86 加：会计政策 -660,773.07 -902,478.17 -4,348,466.56 -5,911,717.80 44 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 变更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 662,514,069.00 2,121,870,103.11 290,811,750.06 599,859,616.89 3,675,055,539.06 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 397,659,115.00 -396,574,772.96 36,669,959.13 263,771,371.85 301,525,673.02 （一）净利润 366,699,591.28 366,699,591.28 （二）直接计入所 有者权益的利得和 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 小计 366,699,591.28 366,699,591.28 （三）所有者投入 和减少资本 109,553.00 974,789.04 1,084,342.04 1．所有者投入资本 109,553.00 109,553.00 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 974,789.04 974,789.04 （四）利润分配 36,669,959.13 -102,928,219.43 -66,258,260.30 1．提取盈余公积 36,669,959.13 -36,669,959.13 2．对所有者（或股 东）的分配 -66,258,260.30 -66,258,260.30 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 397,549,562.00 -397,549,562.00 1．资本公积转增资 本（或股本） 397,549,562.00 -397,549,562.00 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 1,060,173,184.00 1,725,295,330.15 327,481,709.19 863,630,988.74 3,976,581,212.08 公司法定代表人：张淼 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：闫维丽 45 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 一、 公司基本情况 北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府京政函 [1999]120 号文件批准，由北京歌华文化发展集团、北京青年报业总公司、北京有线全天电视购物有限责任公司、 北京广播发展总公司及北京出版社五家股东共同发起设立的股份有限公司；本公司于 1999 年 9 月 29 日成立，注册资本 19,000 万元人民币，股本为 19,000 万股。 经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000] 186 号文《关于核准北京歌华有线电视网络股份有限 公司公开发行股票的通知》批准，本公司于 2001 年 1 月 4 日公开发行人民币普通股（A 股）8,000 万 股，2001 年 2 月 8 日社会公众股上市交易，发行后股本为 27,000 万股，其中：法人股 19,000 万股， 社会公众股 8,000 万股，注册资本变更为 27,000 万元。 根据 2002 年第二次临时股东大会决议,以 2001 年年末总股本 27,000 万股为基数，用资本公积向全体 股东每 10 股转增 3 股，共计转增 8,100 万股，转增后本公司股本总额变更为 35,100 万股，注册资本 变更为 35,100 万元。 经 2002 年度股东大会决议通过，并获中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]50 号文核准，本公 司于 2004 年 5 月 12 日发行 12.5 亿元可转换公司债券，可转债票面年利率第一年 1.3%，第二年 1.6%， 第三年 1.9%，第四年 2.2%，第五年 2.6%。 经北京市人民政府京政函[2004]101 号文件、国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]1053 号 文件批复，2004 年 12 月 29 日，本公司原股东北京歌华文化发展集团将其所持有的 23,335.208 万股 国有法人股无偿划转给北京北广传媒投资发展中心。2005 年度本公司国有法人股股东北京广播发展总 公司名称变更为北京广播公司，北京青年报业总公司名称变更为北京北青文化艺术公司。 根据 2005 年 9 月 16 日召开的公司 2005 年第二次临时股东大会决议，以截至 2005 年 9 月 29 日收盘时 公司总股本 351,468,193 股为基数，按每 10 股转增股本 6 股实施资本公积金转增股本方案，共计转增 股本 210,880,916 股。 根据本公司 2006 年 2 月 23 日召开的股权分置改革相关股东会议决议，本公司于 2006 年 3 月 3 日实施 了本次股权分置改革方案：流通股股东每 10 股获得非流通股股东支付的 3 股股份，即流通股股东获得 非流通股股东支付的股份为 79,692,087 股。 根据本公司 2007 年 4 月 19 日召开的 2006 年度股东大会关于实施 2006 年度利润分配方案的决议，以 截至 2007 年 5 月 9 日收盘时公司总股本 662,582,603 股为基数，按每 10 股转增股本 6 股实施资本公 积金转增股本方案，共计转增股本 397,549,562 股。 本公司发行的可转换公司债券“歌华转债”本期有 97,000.00 元转成公司发行的股票，累计已有 1,247,303,000.00 元转成公司发行的股票，目前“歌华转债”尚有 2,697,000.00 元。因“歌华转债” 转股“歌华有线”，本期增加股本数量为 12,958 股，累计增加股本数量为 100,755,664 股。 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司的股本为 1,060,186,142.00 股，其中限售条件股份境内法人持股 476,919,370.00 股，占股本比例为 44.98%，无限售条件股份人民币普通股 583,266,772.00 股，占股 本比例为 55.02%。 本公司经批准的经营范围为：广播电视网络的建设开发、经营管理和维护；广播电视节目收转、传送； 广播电视网络信息服务；承办（不含发布）外省市卫星电视节目落地频道在北京有线电视台发布的广 告业务；法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许 可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未 规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。 二、 财务报表的编制基础 46 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则及其应 用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。 本财务报表以持续经营为基础列报。 三、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 四、 公司主要会计政策、会计估计 1、会计年度 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。 4、现金等价物 现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资。 5、外币折算 （1）外币交易 本公司发生外币业务，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记 账本位币金额。 期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时 或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非 货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允 价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负 债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折 算。 现金流量表所有项目均按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇 率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影 响” 项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目 反映。 6、金融工具 47 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止； B、该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对 于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的 金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资 产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损 益均计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、 发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和 其他应收款等。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别 以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊 销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金 融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时， 在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息 收入，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金 融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初 始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 48 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有 已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）衍生金融工具 本公司使用衍生金融工具包括以期货合约来降低与经营活动有关风险。衍生金融工具初始以衍生交易 合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具 确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 （5）金融工具的公允价值 本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时的公允价值通 常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如果收到或支付的对价的一部分并非针对 该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交 易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计 提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资 产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不 包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融 资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计 入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减 值测试 。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回 后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失， 予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金 和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 49 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资 发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场 收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损 失一经确认，不再转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃 了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货 方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去 坏账准备后的净额列示。 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款 项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 本公司单项金额重大的应收款项标准：单项金额在 1000 万以上的应收款项。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干 组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基 础，结合现时情况确定以下各项组合计提坏账准备的比例，据此计算当期应计提的坏账准备。 账龄 计提比例 1 年以内（含 1 年） 5% 1 至 2 年（含 2 年） 10% 2 至 3 年（含 3 年） 20% 3 至 4 年（含 4 年） 50% 4 至 5 年（含 5 年） 80% 5 年以上 100% 对纳入本公司合并报表范围内的公司之间的应收款项因发生坏帐的可能性很低，不计提坏账准备。 本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税 费后的差额计入当期损益。 8、存货 （1）存货的分类 50 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 本公司存货分为原材料、库存商品、低值易耗品、工程施工、科研开发成本等。 （2）存货发出的计价及摊销 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价； 低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本 公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存 货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税 费后的金额。 9、长期股权投资 （1）长期股权投资的初始计量 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合 并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 （2）长期股权投资的后续计量 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响， 且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具 有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本 小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股 权投资的成本。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位 的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，应当 予以抵销，在此基础上确认投资损益。 对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的 股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 10、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已 出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期 计提折旧或摊销。 11、固定资产及其累计折旧 51 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度 的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产 才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划 分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用 寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 15-40 年 3% 6.47-2.425% 通用设备 5-10 年 3% 19.40-9.70% 专用设备 5-15 年 3% 19.40-6.47% 运输设备 6年 3% 16.17% 固定资产装修 3-5 年 - 20-33.33% 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用 年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可 使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与 原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计 净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分， 计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照 提折旧。 （4）持有待售的固定资产 同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是本公司已经就处置该固定资产作出决议；二是本 公司已经与受让方签订了不可撤消的转让协议；三是该项转让很可能在一年内完成。 持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。 持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，企业应当停 止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： A、该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下 原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； B、决定不再出售之日的再收回金额。 52 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。 12、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可 使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工，或所建项 目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性或其他足以证明已经发生减 值情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确 认在建工程减值准备。在建工程减值准备一经确认，除非出售、处置该在建工程及用其对外投资等情 况外，在以后会计期间不得转回。 13、工程物资 本公司工程物资采用实际成本法核算，实行永续盘存制，定期盘点。工程物资购入时以实际取得成本 计价，领用时采用加权平均法计价，依据用途分别转入其实际投入项目的工程成本或转入维护成本计 入当期损益。 本公司期末对工程物资逐项进行检查，由于市价大幅度下跌，或陈旧过时、损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于账面价值的，计提工程物资减值准备。计提时，按单项工程物资可收回金额低于 账面价值的差额确认工程物资减值准备。工程物资减值准备一经确认，除非出售、处置该项工程物资 及用其对外投资等情况外，在以后会计期间不得转回。 14、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限 的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在 预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产， 不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不 同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期损益。 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满 足下列条件的，开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 53 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发 生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停 借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 16、资产减值 本公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产外的资产减值， 按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可 收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使 用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高 者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以 该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入 是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金 额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至 相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组 组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分 部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者 资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉 的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 17、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受 益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 18、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确 定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 19、股份支付 54 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授 予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计， 修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数 量一致。 20、收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经取得或取得了收款的凭据且相关的经济很可能流入企业，与销售该商品有关的成本能 够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 有线电视收看维护收入在劳务已提供，收入已经取得时确认为收入；工程建设收入在已经取得收入并 为用户开通有线电视收视服务时确认收入。入网收入于收到时计入递延收益，对与客户签订的服务合 同中明确规定了未来提供服务的期限的，按合同中规定的期限分摊；对与客户签订的服务合同中没有 明确规定未来提供服务的期限，但能够合理确定服务期限的，在该期限内分摊；对与客户签订的服务 合同中没有明确规定未来应提供服务的期限，也无法对提供服务期限作出合理估计的，则按不低于 10 年的期限分摊。对其他劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工 百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （4）建造合同 期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和 费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入 根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回 的，则在发生时作为费用，不确认收入。 本公司对建造合同的结果能够可靠估计的认定标准：对固定造价合同在合同总收入能够可靠计量、与 合同相关的经济利益很可能流入企业、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠计量及合同完工进 度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定时认定为建造合同的结果能够可靠估计。对成本加成 合同在与合同相关的经济利益很可能流入企业、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量时 认定为建造合同的结果能够可靠计量。 本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。 21、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外 的其他租赁确认为经营租赁。 55 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资 产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 22、职工薪酬 职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的会计期间内确 认。对于资产负债表日后 1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。 23、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的 交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定 对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债 务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生 的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并， 并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够 控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣 可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资 产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相 应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足 够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 24、企业合并 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、负 债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价 值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 56 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取得 对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日， 本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成 本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，经复核后计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 25、合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子 公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计 期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥 有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子 公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入 合并现金流量表。 五、会计政策、会计估计变更及前期差错更正 报告期内，本公司不存在会计政策、会计估计变更及重要的前期差错更正。 六、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 法定税率% 营业税 应税收入 3、5 城市维护建设税 应纳流转税额 7、5、1 企业所得税 应纳税所得额 25 2、优惠税负及批文 根据京财税[2005]828 号文件北京市财政局、北京市地税局转发《财政部、海关总署、国家税务总局 关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收政策问题的通知》及京地税企 [2006]392 号《北京市地方税务局关于北京歌华有线电视网络股份有限公司减免企业所得税的通知》 的规定，本公司符合文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的相关免税条件，经北京市海淀 区地方税务局发《京地税海减免企字[2006]003000 号》文件批复，自 2004 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日免征企业所得税。 57 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 北京市财政局、北京市地方税务局以京财税[2008]2050 号转发了《财政部 国家税务总局关于北京有 线数字电视收入免征营业税的通知》（财税[2008]100 号），根据文件规定：为支持北京市有线数字 电视整体转换试点工作，有效推动有线数字电视的发展，按照国务院的有关精神，对北京歌华有线电 视网络股份有限公司根据《关于有线电视收看维护费标准的批复》（京价（收）字[2003]295 号）规 定标准向有线数字电视用户收取的有线数字电视基本收视维护费收入，自 2008 年 7 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日免征营业税。 七、企业合并及合并财务报表 1、截至 2008 年 12 月 31 日子公司概况 通过其他方式取得的子公司 本公司持股比例% 本公司表 本公司投 公司名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 决权比例 资额 直接持 间接持 % 股 股 北京视宽新 北京市海 有线电视 2000万元 有线电视工程设计、安装；卫星 1800万元 90.00 90.00 创有线信息 淀区花园 工程施工 地面接受设施安装；承接计算机 工程有限责 北路14号 网络工程；技术开发、技术咨询、 任公司 综合楼一 技术服务、技术转让、技术培训； 层 互联网信息服务业务（除新闻、 出版、教育、医疗保健、药品、 医疗器械和BBS以外的内容）； 法律、法规禁止的，不得经营； 应审批的，未经批准不得经营； 法律、法规未规定审批的，自主 选择经营项目，开展经营活动。 北京歌华有 北京市海 数字电视 4000万元 网络技术开发、技术转让、技术 3800万元 95.00 5.00 100.00 线数字媒体 淀区北三 工程施工、 培训；高速数据广播网络信息资 有限公司 环西路43 器材销售 源的开发；网络服务（电子游艺 号青云大 除外）；销售安装电子计算机及 厦398号 外部设备；经济信息咨询（中介 除外）；互联网信息服务。 涿州歌华有 涿 州 市 华 广播电视 1180万元 广播电视网络建设开发、经营管 1121万元 95.00 5.00 100.00 线电视网络 阳 路 东 关 网络服务、 理和维护；广播电视节目收转、 有限公司 段 工程施工 传送；广播电视网络信息服务； 承办（不含发布）外省市卫星电 视节目落地频道在涿州有线电 视发布的广告业务；有线电视器 材的租赁和销售。 北京歌华益 北 京 市 丰 技术开发 3000万元 技术开发、技术转让、技术咨询。 3000万元 100.00 100.00 网科技发展 台 区 南 四 服务 有限公司 环西路188 号5区23号 楼402室 2、合并范围的变化情况 本公司 2008 年度出资新设全资子公司北京歌华益网科技发展有限公司，自该公司成立起将其纳入合并 财务报表范围。 58 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 八、 财务报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2008.12.31 2007.12.31 现金 164,691.84 126,357.96 银行存款 1,659,828,948.49 1,974,237,758.69 其他货币资金 38,535,406.09 2,637,792.74 合 计 1,698,529,046.42 1,977,001,909.39 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金 额 2008 年 12 月 31 日货币资金 1,698,529,046.42 减：使用受到限制的存款 38,380,000.00 加：持有期限不超过三个月的国债投资 - 2008 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 1,660,149,046.42 减：2007 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 1,975,013,909.39 现金及现金等价物净增加/（减少）额 (314,864,862.97) 说明：使用受到限制的存款为银行保证金。 2、应收账款 （1）合并 A、按风险分类 2008.12.31 2007.12.31 类 别 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 单项金额重大的应收账 - - - - - - 款 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组 - - - - - - 合的风险较大的应收账 款 其他不重大应收账款 391,430.25 100.00 31,465.49 10,319,730.89 100.00 517,061.83 合 计 391,430.25 100.00 31,465.49 10,319,730.89 100.00 517,061.83 59 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 B、按账龄分类 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 计提 计提 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 比例% 比例% 1 年以内 192,123.75 49.08 9,606.19 5.00 10,300,444.39 99.81 515,133.18 5.00 1至2年 180,020.00 45.99 18,002.00 10.00 19,286.50 0.19 1,928.65 10.00 2至3年 19,286.50 4.93 3,857.30 20.00 - - - - 合 计 391,430.25 100.00 31,465.49 10,319,730.89 100.00 517,061.83 C、坏账准备 本期减少 项 目 2008.01.01 本期增加 2008.12.31 转回 转销 金 额 517,061.83 - 485,596.34 - 31,465.49 说明： a、截至 2008 年 12 月 31 日，无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项； b、本公司应收账款期末余额比期初减少 9,928,300.64 元，减幅 96.21%，主要原因是公司上年出售部 分冗余管道，本期收回结算款项。 （2）母公司 A、按风险分类 2008.12.31 2007.12.31 类 别 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 单项金额重大的应收 - - - - - - 账款 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 - - - - - - 该组合的风险较大的 应收账款 其他不重大应收账款 2,673,576.42 100.00 25,943.09 11,590,787.53 100.00 515,926.20 合 计 2,673,576.42 100.00 25,943.09 11,590,787.53 100.00 515,926.20 B、按账龄分类 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 计提 计提 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 比例% 比例% 1 年以内 2,474,269.92 92.55 4,083.79 0.17 11,571,501.03 99.83 513,997.55 4.44 1至2年 180,020.00 6.73 18,002.00 10 19,286.50 0.17 1,928.65 10 60 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 2至3年 19,286.50 0.72 3,857.30 20 - - - - 合 计 2,673,576.42 100.00 25,943.09 11,590,787.53 100.00 515,926.20 C、坏账准备 本期减少 项 目 2008.01.01 本期增加 2008.12.31 转回 转销 金 额 515,926.20 - 489,983.11 - 25,943.09 D、截至 2008 年 12 月 31 日，无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 3、预付款项 （1）账龄分析及百分比 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 198,618,189.38 87.43 73,911,725.97 91.68 1至2年 28,385,746.16 12.50 6,287,958.95 7.80 2至3年 169,034.01 0.07 200,000.00 0.25 3 年以上 - - 220,000.00 0.27 合 计 227,172,969.55 100.00 80,619,684.92 100.00 说明： A、截至 2008 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预付款项主要系预付北京美光房地产开发有限公司购房 款、预付北京信息基础设施建设股份有限公司管孔产权转让费、北京中天亿房地产开发有限公司天玉 大厦购房款。 B、本公司预付款项期末余额比期初增加 146,553,284.63 元，增幅 181.78%，主要原因预付北京中关 村丰台园道丰科技商务园建设发展有限公司购总部基地房款，预付国际商用机器全球服务（中国）有 限公司北京分公司朝阳图像信息项目系统集成款等。 （2）截至 2008 年 12 月 31 日，无预付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 4、其他应收款 （1）合并 A、按风险分类 2008.12.31 2007.12.31 类 别 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 单项金额重大的其他应 31,500,000.00 76.29 - - - - 收款 61 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组 - - - - - - 合的风险较大的其他应 收款 其他不重大其他应收款 9,789,177.23 23.71 3,005,552.41 7,178,291.48 100.00 2,678,675.47 合 计 41,289,177.23 100.00 3,005,552.41 7,178,291.48 100.00 2,678,675.47 B、按账龄分类 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 计提比 计提比 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 例% 例% 1 年以内 37,952,827.88 91.91 334,486.65 0.88 4,294,852.87 59.83 215,530.10 5.00 1至2年 515,401.00 1.25 51,540.10 10.00 134,814.00 1.88 13,481.40 10.00 2至3年 111,154.00 0.27 22,230.80 20.00 55,222.00 0.77 11,247.76 20.00 3至4年 23,730.70 0.06 11,865.35 50.00 510,709.65 7.11 255,723.25 50.00 4至5年 503,170.69 1.22 402,536.55 80.00 - - - - 5 年以上 2,182,892.96 5.29 2,182,892.96 100.00 2,182,692.96 30.41 2,182,692.96 100.00 合 计 41,289,177.23 100.00 3,005,552.41 7,178,291.48 100.00 2,678,675.47 C、坏账准备 本期减少 项 目 2008.01.01 本期增加 2008.12.31 转回 转销 金 额 2,678,675.47 328,592.16 - 1,715.22 3,005,552.41 D、对账龄为五年以上的北京市银浦电子技术公司欠款 2,182,692.96 元全额计提坏账准备； E、本公司其他应收款期末余额比期初增加 34,110,885.75 元，增幅 475.20%，主要原因是转让深圳市 茁壮网络技术有限公司 7.5012%股权，应收茁壮技术（深圳）有限公司 31,500,000.00 元，该款项已 于 2009 年 1 月收回，未计提坏账准备； F、截至 2008 年 12 月 31 日，无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； G、截至 2008 年 12 月 31 日，其他应收款欠款金额前五名合计 34,632,135.96 元，占其他应收款总额 比例 83.88%。 （2）母公司 A、按风险分类 2008.12.31 2007.12.31 类 别 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 单项金额重大的其他应收 31,500,000.00 76.89 - - - - 款 单项金额不重大但按信用 - - - - - - 风险特征组合后该组合的 62 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 9,470,262.53 23.11 2,965,874.56 6,846,339.28 100.00 2,653,201.94 合 计 40,970,262.53 100.00 2,965,874.56 6,846,339.28 100.00 2,653,201.94 B、按账龄分类 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 计提比 计提 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 例% 比例% 1 年以内 37,845,265.88 92.37 329,108.55 0.87 4,036,553.37 58.96 201,546.12 5.00 1至2年 374,401.00 0.92 37,440.10 10.00 71,472.00 1.04 7,147.20 10.00 2至3年 51,112.00 0.12 10,222.40 20.00 55,031.30 0.80 11,247.76 20.00 3至4年 23,540.00 0.06 11,770.00 50.00 500,589.65 7.31 250,567.90 50.00 4至5年 493,050.69 1.20 394,440.55 80.00 - - - - 5 年以上 2,182,892.96 5.33 2,182,892.96 100.00 2,182,692.96 31.89 2,182,692.96 100.00 合 计 40,970,262.53 100.00 2,965,874.56 6,846,339.28 100.00 2,653,201.94 C、坏账准备 本期减少 项 目 2008.01.01 本期增加 2008.12.31 转回 转销 金 额 2,653,201.94 314,387.84 - 1,715.22 2,965,874.56 D、截至 2008 年 12 月 31 日，无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 5、存货 （1）存货分项目列示 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 工程施工 22,299,858.59 174,754,214.11 40,891,381.95 156,162,690.75 库存商品 3,564,812.47 33,505,847.69 25,371,580.61 11,699,079.55 科研开发成本 2,927,877.22 2,216,832.49 955,709.71 4,189,000.00 原材料 10,529,817.59 33,039,073.82 16,102,613.94 27,466,277.47 低值易耗品 763,262.61 12,294,819.58 12,263,838.90 794,243.29 合 计 40,085,628.48 255,810,787.69 95,585,125.11 200,311,291.06 说明： A、本公司工程包括有线电视工程设计、安装，卫星地面接受设施安装等，“工程施工”期末余额反映 的是尚未完工的工程项目。 B、科研开发成本核算和归集与政府有关部门下达的科研项目拨款有关的支出，项目完工并经项目委托 单位验收后，按有关规定进行会计处理； C、本公司存货期末余额比期初增加 160,225,662.58 元，增幅 399.71%，主要原因是本公司承接朝阳 图像信息工程项目，尚未完工导致工程施工期末比期初增加较大。 63 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 （2）存货跌价准备 本期增加 本期减少 项 目 2008.01.01 2008.12.31 本期计提 转入 转回 转出 原材料 - 3,000,613.00 728,000.00 - - 3,728,613.00 说明：本期计提系期末机顶盒成本大于可变现净值，计提跌价准备 3,000,613.00 元；本期转入系已计 提减值准备工程物资转入存货，相应转入减值准备 728,000.00 元。 6、一年内到期的非流动资产 项 目 2008.12.31 2007.12.31 一年内到期的长期待摊费用 1,594,423.00 625,796.25 7、长期股权投资 （1） 合并 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 对合营企业投资 - - - - 对联营企业投资 16,194,792.84 1,960,000.00 4,768,601.85 13,386,190.99 对其他企业投资 90,886,000.00 - 25,096,000.00 65,790,000.00 107,080,792.84 1,960,000.00 29,864,601.85 79,176,190.99 长期投资减值准备 （160,000.00） - - (160,000.00) 合 计 106,920,792.84 1,960,000.00 29,864,601.85 79,016,190.99 A、对联营企业投资 本公司 本公司 业务性 期末净资产总 本期营业收入总 联营企业名称 注册地 持股比 表决权 本期净利润 质 额 额 例% 比例% 北京北广传媒数字 数字电 北京 33.33 33.33 29,085,169.00 42,942,507.36(13,132,096.43) 电视有限公司 视 北京华讯视通科技 数字电 北京 49.00 49.00 3,778,563.94 - (221,436.06) 有限公司 视 说明：本公司对被投资单位根据持股比例享有相应的表决权。 B、对其他企业投资 本公司持 本公司在被投资单 被投资单位名称 注册地 业务性质 股比例% 位表决权比例% 北京京视传媒有限责任公司 北京 制作、发行动画片、电视综艺、 15 15 专题片 北京中广网媒信息咨询有限公司 北京 信息咨询、网络技术服务 14.29 14.29 64 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 北京北广传媒移动电视有限公司 北京 影视技术研发、零售影视设备 4.49 4.49 北京北广传媒影视有限公司 北京 制作、发行电视节目、电视剧； 10 10 制作动画 北京数码视讯科技股份有限公司 北京 货物进出口、技术进出口、代 2.44 2.44 理进出口 深圳市茁壮网络技术有限公司 深圳 电脑软件、网络的技术开发； 7.5012 7.5012 信息咨询；经营进出口业务； 计算机硬件的购销 C、按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 北京京视传媒有限责 6,000,000.00 6,000,000.00 - - 6,000,000.00 任公司 北京中广网媒信息咨 300,000.00 300,000.00 - - 300,000.00 询有限公司 北京北广传媒移动电 4,490,000.00 4,490,000.00 - - 4,490,000.00 视有限公司 北京北广传媒影视有 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 限公司 北京数码视讯科技股 27,000,000.00 27,000,000.00 - - 27,000,000.00 份有限公司 深圳市茁壮网络技术 50,000,000.00 50,000,000.00 - 25,000,000.00 25,000,000.00 有限公司 北京水木阳光传媒科 96,000.00 96,000.00 - 96,000.00 - 技有限公司 合 计 90,886,000.00 - 25,096,000.00 65,790,000.00 说明： a、被投资单位深圳市茁壮网络技术有限公司进行了股权重组和新一轮增资扩股工作，增资后，本公司 持股比例变更为 15.0024%；根据本公司 2008 年 12 月 3 日第三届董事会第二十次会议决议，本公司将 持有的一半股权 7.5012%转让给深圳市茁壮网络技术有限公司控股股东茁壮技术（深圳）有限公司， 转让价格为人民币 6300 万元，转让收益 3800 万元。 b、被投资单位北京水木阳光传媒科技有限公司本期注销清算，本公司收回初始投资额。 D、按权益法核算的长期股权投资 本期增加 本期减少 被投资 单位名 初始金额 2008.01.01 2008.12.31 称 投资 本期分 投资成本增加 权益增加 成本 回利润 减少 北京北 广传媒 数字电 25,000,000.00 16,194,792.84 - (4,660,098.18) - - 11,534,694.66 视有限 公司 65 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 北京华 讯视通 科技有 1,960,000.00 1,960,000.00 (108,503.67) - - 1,851,496.33 限公司 合 计 16,194,792.84 1,960,000.00 (4,768,601.85) - - 13,386,190.99 说明：北京华讯视通科技有限公司系本公司之子公司北京歌华有线数字媒体有限公司与北京教育信息 网络服务中心有限公司于 2008 年 9 月投资设立，持股比例为 49%。 E、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 北京中广网媒信息咨询有限公司 160,000.00 - - 160,000.00 （2）母公司 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 对子公司投资 68,410,000.00 30,000,000.00 - 98,410,000.00 对合营企业投资 - - - - 对联营企业投资 16,194,792.84 - 4,660,098.18 11,534,694.66 对其他企业投资 90,886,000.00 - 25,096,000.00 65,790,000.00 175,490,792.84 30,000,000.00 29,756,098.18 175,734,694.66 长期投资减值准备 （160,000.00） - - （160,000.00） 合 计 175,330,792.84 30,000,000.00 29,756,098.18 175,574,694.66 A、 对子公司投资 子公司名称 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 北京歌华有线数字媒体有限公司 45,070,274.95 44,313,565.50 1,704,622.20 涿州歌华有线电视有限公司 13,476,334.29 10,188,230.40 740,236.23 北京视宽新创有线信息工程有限责任公司 26,775,012.66 35,133,211.74 1,708,226.29 北京歌华益网科技发展有限公司 30,171,429.97 - 171,429.97 B、对联营企业投资 本公司 本公司 注册 业务性 期末净资产总 本期营业收入 联营企业名称 持股比 表决权 本期净利润 地 质 额 总额 例% 比例% 北京北广传媒数字电 数字电 北京 33.33 33.33 29,085,169.0042,942,507.36(13,132,096.43) 视有限公司 视 66 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 说明：本公司对被投资单位根据持股比例享有相应的表决权 C、对其他企业投资 本公司持股 本公司在被投资单 被投资单位名称 注册地 业务性质 比例% 位表决权比例% 北京京视传媒有限责任公司 北京 制作、发行动画片、电视综 15 15 艺、专题片 北京中广网媒信息咨询有限公司 北京 信息咨询、网络技术服务 14.29 14.29 北京北广传媒移动电视有限公司 北京 影视技术研发、零售影视设 4.49 4.49 备 北京北广传媒影视有限公司 北京 制作、发行电视节目、电视 10 10 剧；制作动画 北京数码视讯科技股份有限公司 北京 货物进出口、技术进出口、 2.44 2.44 代理进出口 深圳市茁壮网络技术有限公司 深圳 电脑软件、网络的技术开发； 7.5012 7.5012 信息咨询；经营进出口业务； 计算机硬件的购销 D、按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 北京歌华有线数字媒体有限 38,000,000.00 38,000,000.00 - - 38,000,000.00 公司 涿州歌华有线电视网络有限 11,210,000.00 11,210,000.00 - - 11,210,000.00 公司 北京视宽新创有线信息工程 19,200,000.00 19,200,000.00 - - 19,200,000.00 有限责任公司 北京歌华益网科技发展有限 30,000,000.00 - 30,000,000.00 - 30,000,000.00 公司 北京京视传媒有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00 - - 6,000,000.00 北京中广网媒信息咨询有限 300,000.00 300,000.00 - - 300,000.00 公司 北京北广传媒移动电视有限 4,490,000.00 4,490,000.00 - - 4,490,000.00 公司 北京北广传媒影视有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 北京数码视讯科技股份有限 27,000,000.00 27,000,000.00 - - 27,000,000.00 公司 深圳市茁壮网络技术有限公 50,000,000.00 50,000,000.00 - 25,000,000.00 25,000,000.00 司 北京水木阳光传媒科技有限 96,000.00 96,000.00 - 96,000.00 - 公司 合 计 159,296,000.00 30,000,000.00 25,096,000.00 164,200,000.00 67 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 E、按权益法核算的长期股权投资 本期增加 本期减少 被投资单位名称 初始金额 2008.01.01 投资成 投资成 本期分回 2008.12.31 权益增加 本增加 本减少 利润 北京北广传媒数字电视 25,000,000.00 16,194,792.84 - (4,660,098.18) - - 11,534,694.66 有限公司 F、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 北京中广网媒信息咨询有限公司 160,000.00 - - 160,000.00 8、投资性房地产 本期增加 本期减少 项 目 2008.01.01 自用房地产或存 投资性房地产 2008.12.31 购 置 货转换为投资性 处 置 转换为自用房 房地产 地产 一、原价合计 226,441.10 - 3,857,439.45 - 226,441.10 3,857,439.45 房屋、建筑物 226,441.10 - 3,857,439.45 - 226,441.10 3,857,439.45 二、累计折旧或累计 40,042.44 - 422,010.32 - 40,042.44 422,010.32 摊销合计 房屋、建筑物 40,042.44 - 422,010.32 40,042.44 422,010.32 三、投资性房地产减 - - - - - - 值准备累计金额合计 房屋、建筑物 - - - - - - 四、投资性房地产账 186,398.66 3,435,429.13 面价值合计 房屋、建筑物 186,398.66 3,435,429.13 说明：本公司投资性房地产的增加系从固定资产房屋建筑物转入，本期减少系从投资性房地产转入固 定资产。 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原价 固定资产类别 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 房屋及建筑物 627,445,295.05 111,439,714.10 15,709,233.08 723,175,776.07 通用设备 69,331,981.12 13,244,063.20 5,487,642.99 77,088,401.33 专用设备 2,289,409,599.99 633,387,943.16 7,443,466.46 2,915,354,076.69 运输设备 72,592,018.68 9,342,446.89 995,748.60 80,938,716.97 合 计 3,058,778,894.84 767,414,167.35 29,636,091.13 3,796,556,971.06 68 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 说明：本期增加数中包含在建工程完工后转入金额 310,574,086.40 元，本期减少中包含转让通讯管孔 11,851,793.63 元。 （2）累计折旧 固定资产类别 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 房屋及建筑物 63,744,654.09 22,517,251.35 913,320.75 85,348,584.69 通用设备 40,013,444.63 9,009,812.96 5,283,896.81 43,739,360.78 专用设备 933,838,370.64 319,833,880.30 6,829,170.21 1,246,843,080.73 运输设备 44,528,829.54 8,109,106.21 932,256.50 51,705,679.25 合 计 1,082,125,298.90 359,470,050.82 13,958,644.27 1,427,636,705.45 说明：本期减少中包含转让部分通讯管孔而转出的累计折旧 611,229.13 元 （3）固定资产减值准备 固定资产类别 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 房屋及建筑物 - - - - 通用设备 27,700.00 - 2,550.00 25,150.00 专用设备 16,776,642.05 33,846,446.57 - 50,623,088.62 运输设备 - - - - 合 计 16,804,342.05 33,846,446.57 2,550.00 50,648,238.62 说明： A、固定资产减值准备本期增加系： 本期对可收回金额低于账面价值的机顶盒及智能卡计提了减值准备 27,899,722.57 元； 已计提减值准备的工程物资结转固定资产，相应转入减值准备 5,946,724.00 元。 B、固定资产减值本期减少系已计提减值准备的固定资产报废所致。 （4）固定资产账面价值 固定资产类别 2008.01.01 2008.12.31 房屋及建筑物 563,700,640.96 637,827,191.38 通用设备 29,290,836.49 33,323,890.55 专用设备 1,338,794,587.30 1,617,887,907.34 运输设备 28,063,189.14 29,233,037.72 合 计 1,959,849,253.89 2,318,272,026.99 10、在建工程 （1）在建工程明细 69 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 工程名称 预算数 资金来源 预计完工时间 北京有线广播电视光缆网络工程 1,200,000,000.00 自筹 - 宽带社区网络工程 153,920,000.00 募集 2009年 三环路有线通信管道工程 47,800,000.00 自筹 2009年 二环路有线通信管道工程 - 自筹 2009年 用户接收系统 384,105,000.00 募集 2009年 数字电视媒体中心 105,700,000.00 募集 2009年 数字电视用户信息中心 95,150,100.00 募集 2009年 同轴网络双向化 166,615,800.00 募集 2009年 传输机站 191,181,400.00 募集 2009年 四环路有线通信管道工程 16,000,000.00 自筹 2009年 （2）在建工程增减变动 本期减少 2008.12.31 工程名 2008.01.01 本期增加 称 其中：利息资 转入固定资产 其他减少 余 额 本化金额 有线广 262,229,631.97 280,265,552.72 161,241,546.74 38,813,154.28 342,440,483.67 - 播电视 宽带社 1,216,679.51 2,001,353.00 480,968.00 - 2,737,064.51 - 区网络 三环路 4,673,016.25 - - - 4,673,016.25 - 有线通 二环路 26,484,240.16 22,057,945.92 14,914,554.66 - 33,627,631.42 - 有线通 专网工 11,839,481.64 16,320,225.40 28,159,707.04 - - - 程（奥 用户接 1,104,010.67 1,398,938.24 1,430,731.09 - 1,072,217.82 - 收系统 数字电 2,122,653.08 21,364,660.73 21,937,252.88 - 1,550,060.93 1,550,060.93 视媒体 数字电 2,302,343.54 5,173,320.00 5,264,755.00 - 2,210,908.54 2,165,408.54 视用户 同轴网 75,344,019.93 68,610,414.33 18,271,715.94 - 125,682,718.32 1,723,885.10 络双向 传输机 70,157,560.53 23,688,085.19 58,872,855.05 - 34,972,790.67 2,380,485.72 站 四环路 - 8,770,103.39 - - 8,770,103.39 - 有线通 合 计 457,473,637.28 449,650,598.92 310,574,086.40 38,813,154.28 557,736,995.52 7,819,840.29 70 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 （3）在建工程减值准备 工程名称 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 用户接收系统 250,091.00 317,837.26 - 567,928.26 说明：本期对可收回金额低于账面价值的机顶盒及智能卡计提了减值准备 317,837.26 元。 11、工程物资 类 别 2008.12.31 2007.12.31 工程物资 516,133,295.55 376,391,555.64 工程物资减值准备 (14,378,994.52) (8,137,066.00) 合 计 501,754,301.03 368,254,489.64 工程物资减值准备 本期增加 本期减少 项 目 2008.01.01 2008.12.31 本期计提 转入 转回 转出 工程物资减值准备 8,137,066.00 12,916,652.52 - - 6,674,724.00 14,378,994.52 说明： （1）工程物资期末账面余额比期初增加 139,741,739.91 元，增幅 37.13%，主要原因是本期工程增加 采购量相应增加； （2）本期对可收回金额低于账面价值的机顶盒及智能卡计提了减值准备 12,916,652.52 元。 12、无形资产 （1）无形资产原值 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 软件 22,159,424.39 22,110,250.00 - 44,269,674.39 土地使用权 3,395,102.70 5,488,380.60 - 8,883,483.30 特许经营权 1,694,233.38 - - 1,694,233.38 合 计 27,248,760.47 27,598,630.60 - 54,847,391.07 说明：本期增加的软件主要系机顶盒终端软件。 （2） 累计摊销 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 软件 11,131,215.52 5,774,045.03 - 16,905,260.55 土地使用权 130,055.56 157,642.88 - 287,698.44 特许经营权 447,533.24 191,799.96 - 639,333.20 合 计 11,708,804.32 6,123,487.87 - 17,832,292.19 71 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 （3）无形资产账面价值 项 目 2008.01.01 2008.12.31 剩余摊销年限 软件 11,028,208.87 27,364,413.84 5个月-5年11个月 土地使用权 3,265,047.14 8,595,784.86 23年6个月-41年7个月 特许经营权 1,246,700.14 1,054,900.18 5年6个月 合 计 15,539,956.15 37,015,098.88 说明：截至 2008 年 12 月 31 日，本公司不存在应计提无形资产减值准备的情形。 13、商誉 初始发生 本期变 计提的 形成来源 初始金额 2008.01.01 2008.12.31 日期 动 减值准备 北京歌华有线数 2002年 1,295,475.11 1,295,475.11 - 1,295,475.11 - 字媒体有限公司 2003年 说明：商誉的形成系本公司之子公司北京视宽新创有线信息工程有限责任公司对北京歌华有线数字媒 体有限公司 2002 年投资及 2003 年增资后，合并报表时合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的差额。 14、长期待摊费用 累计摊销及转 剩余摊 项 目 原始发生额 2008.01.01 本期增加 本期摊销 本期转出 2008.12.31 出 销期限 房租 20,024,005.50 6,219,499.00 5,809,651.00 2,604,077.52 149,420.00 10,748,353.02 9,275,652.48 29 个月 -534 月 土地租赁 150,000.00 145,625.00 - 7,500.00 - 11,875.00 138,125.00 18 年 5 费 个月 技术服务 1,319,919.42 - 1,319,919.42 236,908.62 - 236,908.62 1,083,010.80 32 月 费 物业费 156,000.00 - 156,000.00 25,999.98 - 25,999.98 130,000.02 2 年 6 个 月 管道租用 3,152,748.00 3,021,383.00 - 1,576,380.00 1,445,003.00 3,152,748.00 - 费 合 计 9,386,507.00 7,285,570.42 4,450,866.12 1,594,423.00 14,175,884.62 10,626,788.30 说明：本期转出金额系一年内到期的长期待摊费用。 15、递延所得税资产 2008.12.31 2007.12.31 项 目 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 应收账款 1,380.60 5,522.40 183.97 1,022.07 其他应收款 9,919.46 39,677.85 7,994.32 44,412.88 固定资产 6,287.50 25,150.00 4,986.00 27,700.00 存货 - - 28,440.00 158,000.00 合 计 17,587.56 70,350.25 41,604.29 231,134.95 72 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 16、资产减值准备 本期增加额 本期减少额 项 目 2008.01.01 2008.12.31 本期计提额 转入 转回 转销 转出 坏账准备 3,195,737.30 328,592.16 - 485,596.34 1,715.22 - 3,037,017.90 长期股权投资 160,000.00 - - - - 160,000.00 减值准备 固定资产减值 16,804,342.05 27,899,722.57 5,946,724.00 - 2,550.00 - 50,648,238.62 准备 工程物资减值 8,137,066.00 12,916,652.52 - - - 6,674,724.00 14,378,994.52 准备 在建工程减值 250,091.00 317,837.26 - - - - 567,928.26 准备 存货跌价准备 - 3,000,613.00 728,000.00 - - - 3,728,613.00 合 计 28,547,236.35 44,463,417.51 6,674,724.00 485,596.34 4,265.22 6,674,724.00 72,520,792.30 17、应付票据 种 类 2008.12.31 2007.12.31 银行承兑汇票 72,300,000.00 - 说明：应付票据均为一年内到期票据。 18、应付账款 （1）账龄分析及百分比 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 165,319,697.73 94.94 123,544,771.45 93.23 1至2年 7,438,704.26 4.27 8,156,750.68 6.16 2至3年 925,997.84 0.54 536,097.00 0.40 3年以上 439,457.37 0.25 278,304.05 0.21 合 计 174,123,857.20 100.00 132,515,923.18 100.00 说明： A、截至 2008 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年的应付款项主要是尚未结算的设备采购款及工程费； B、本公司应付账款期末比期初增加 41,607,934.02 元，增幅 31.40%，主要原因是因实施工程而发生 的采购款及工程费等款项按照约定尚未结算。 （2）截至 2008 年 12 月 31 日，无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （3）截至 2008 年 12 月 31 日，无应付本公司关联方款项。 73 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 19、预收款项 （1）账龄分析及百分比 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 296,802,654.98 57.52 235,901,435.55 62.83 1至2年 163,785,162.01 31.75 67,775,882.61 18.05 2至3年 24,019,466.28 4.66 41,718,713.44 11.11 3年以上 31,308,563.52 6.07 30,089,910.04 8.01 合 计 515,915,846.79 100.00 375,485,941.64 100.00 说明： （1）截至 2008 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年的预收款项系预收尚未完工的工程建设费； （2）截至 2008 年 12 月 31 日，无预收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项； （3）本公司预收款项期末余额比期初增加 140,429,905.15 元，增幅 37.40%，主要是预收工程建设费 有所增加。 20、应付职工薪酬 项 目 2008.01.01 本期增加 本期支付 2008.12.31 工资、奖金、津贴和补贴 54,585,383.10 204,875,575.62 192,586,503.03 66,874,455.69 职工福利费 19,638,273.34 21,366,736.71 41,005,010.05 - 社会保险费 3,608,033.84 35,192,890.85 35,678,142.95 3,122,781.74 其中：（1）医疗保险费 2,680,707.93 11,573,532.70 12,509,328.91 1,744,911.72 （2）基本养老保险费 812,258.00 20,376,273.01 20,401,175.58 787,355.43 （3）年金缴费 - 500,577.06 84,698.15 415,878.91 （4）失业保险费 66,137.47 1,476,962.58 1,465,954.53 77,145.52 （5）工伤保险费 20,578.75 489,322.10 480,276.79 29,624.06 （6）生育保险费 28,351.69 776,223.40 736,708.99 67,866.10 住房公积金 35,475.50 9,252,521.98 9,348,199.00 -60,201.52 工会经费和职工教育经费 11,227,786.41 7,392,407.03 3,826,245.56 14,793,947.88 非货币性福利 - 210,614.02 - 210,614.02 因解除劳动关系给予的补偿 - - - - 其他 - - - - 其中：以现金结算的股份支付 - - - - 合 计 89,094,952.19 278,290,746.21 282,444,100.59 84,941,597.81 74 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 说明：根据 2007 年 12 月 6 日召开的第三届董事会第十一次会议通过的《关于授权公司经营层开展建 立企业年金工作的议案》。本公司本年度建立了企业年金，从职工福利费中支付缴费总额 17,963,400.00 元。 21、应交税费 税 项 2008.12.31 2007.12.31 营业税 (11,440,690.37) (4,149,763.50) 增值税 (1,509,309.10) 26,467.42 城市维护建设税 (612,895.02) (120,070.04) 企业所得税 811,199.83 1,440,168.92 个人所得税 959,136.60 958,965.88 教育费附加 (340,081.42) (125,531.78) 合 计 (12,132,639.48) (1,969,763.10) 说明：本公司流转税余额为负数系本公司按实际收款金额预交税款所致。 22、应付股利 股东名称 2008.12.31 2007.12.31 北京歌华文化发展集团 5,331,626.11 5,331,626.11 23、其他应付款 （1）账龄分析及百分比 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 48,653,747.93 69.96 49,497,114.59 73.89 1至2年 12,282,841.69 17.66 9,905,706.48 14.79 2至3年 2,356,119.79 3.39 4,672,196.88 6.97 3年以上 6,253,111.35 8.99 2,915,870.96 4.35 合 计 69,545,820.76 100.00 66,990,888.91 100.00 （2）截至 2008 年 12 月 31 日，无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 24、一年内到期的非流动负债 一年内到期的应付债券 （1）应付的可转换公司债券的期末余额（不包括期末应付利息） 初始溢 累计溢 金融工具拆 债券名称 面值总额 (折)价 (折)价摊 累计转股金额 分影响 期末余额 额 销 可转换公司债券 1,250,000,000.00 - - 1,247,303,000.00 167,460.33 2,529,539.67 75 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 说明：2007 年本公司执行新准则后对金融工具进行拆分，调减 2007 年期初可转换公司债券面值 233,183.12 元；本期转股的可转换公司债券实际面值 97,000.00 元，根据拆分后计算的面值 91,269.45 元，差额 5,730.55 元；金融工具拆分净影响为 167,460.33 元。 （2）应付的可转换公司债券的本年变化情况 本年溢(折)价 本年应计利 本年已付利 本年转股 本年转出 债券名称 期初价值 期末价值 摊销 息 息 金额 金额 可转换公司债券 2,778,733.47 - 166,077.57 60,720.00 91,269.45 7,758.66 2,785,062.93 A、经 2002 年度股东大会决议通过，并获中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]50 号文核准，本 公司于 2004 年 5 月 12 日发行总额为 12.5 亿元的可转换公司债券，每张面值 100 元，按面值发行，转 债期限为五年；可转债票面年利率第一年 1.3%，第二年 1.6%，第三年 1.9%，第四年 2.2%，第五年 2.6%； 本次可转债的转股期为自发行之日起 6 个月后至可转债到期日（2004 年 11 月 12 日至 2009 年 5 月 11 日），持有人可在转股期内申请转股。 B、截至 2006 年 2 月 16 日，本公司发行的可转换公司债券的流通数量已小于 3000 万元，其余已全部 转成公司股票；根据有关规定，“歌华转债”自 2006 年 3 月 8 日起停止交易，在“歌华转债”停止交 易后、转换期结束前，可转债持有人仍可以依据约定的条件将“歌华转债”转换为“歌华有线”，转 股简称及申报代码不变。 C、截至 2008 年 12 月 31 日，累计已有 1,247,303,000.00 元本公司发行的可转换公司债券“歌华转债” 转成本公司发行的股票“歌华有线”，本期转股数为 12,958 股，累计转股数为 100,755,664 股，尚有 2,697,000.00 元未转股。 D、本期转出金额 7,758.66 元系因可转换公司债券转成本公司发行的股票而无法支付的债券利息，已 转入资本公积 25、专项应付款 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 电子政务工程款 7,330,000.00 - 4,000,000.00 3,330,000.00 村村通工程建设款 24,190,000.00 13,906,680.00 - 38,096,680.00 数字电视多媒体关键技术研究 14,960,000.00 9,810,000.00 - 24,770,000.00 应用 新一代通信关键技术研究 1,500,000.00 - 1,500,000.00 - 交互式数字电视款 - 20,000,000.00 - 20,000,000.00 通信管道联合建设款 879,105.00 811,792.20 - 1,690,897.20 合 计 48,859,105.00 44,528,472.20 5,500,000.00 87,887,577.20 说明：本期新增项目交互式数字电视款，系根据《北京市财政局关于下达 2008 年基本建设市级项目 一般预算资金预算的函》（京财经二指[2008]1442 号）的通知要求，北京北广传媒集团将北京市财政 局下达的“北京歌华有线电视网络股份有限公司北京数字电视交互式有线传输实验工程”项目拨款 2000 万元拨付本公司。 26、递延所得税负债 2008.12.31 2007.12.31 项 目 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 预收账款 40,250.00 161,000.00 28,980.00 161,000.00 76 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 27、其他非流动负债 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 分摊期限 有线电视入网费 172,553,176.93 35,585,920.00 28,020,316.28 180,118,780.65 10年 信息业务入网费 33,288,500.00 - 18,280,500.00 15,008,000.00 5-10年 有线电视数字化 106,000,000.00 70,000,000.00 32,166,666.69 143,833,333.31 5年 整体转换补助专 项资金 连连通工程专项 27,417,000.00 - 2,886,000.00 24,531,000.00 10年 资金 高清晰电视频道 - 5,000,000.00 486,111.08 4,513,888.92 6年 专项经费 合计 339,258,676.93 110,585,920.00 81,839,594.05 368,005,002.88 说明：本公司本期收到北京市广播电视局拨付有线电视数字化整体转换补助专项资金 70,000,000.00 元和北京市广播电视局拨高清晰电视频道专项经费 5,000,000.00 元,按相关资产折旧年限摊销。 28、股本 2008.01.01 本期增减 2008.12.31 股份类别 发行 公积金 股数 比例% 送股 其他 小计 股数 比例% 新股 转股 一、有限售条件股份 1、国家持股 - - - - - - - - - 2、国有法人持股 476,919,370.00 44.99 476,919,370.00 44.98 3、其他内资持股 - - - - - - - - - 其中：境内非国有法人 - - - - - - - - - 持股 境内自然人持股 - - - - - - - - - 4、境外持股 - - - - - - - - - 其中：境外法人持股 - - - - - - - - - 境外自然人持股 - - - - - - - - - 有限售条件股份合计 476,919,370.00 44.99 - - - - - 476,919,370.00 44.98 三、无限售条件股份 1、人民币普通股 583,253,814.00 55.01 - - - 12,958.00 12,958.00 583,266,772.00 55.02 2、境内上市的外资股 - - - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - - 无限售条件股份合计 583,253,814.00 55.01 - - - 12,958.00 12,958.00 583,266,772.00 55.02 股份总数 1,060,173,184.00 100.00 - - - 12,958.00 12,958.00 1,060,186,142.00 100.00 77 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 说明： （1）A、本公司有限售条件的流通股 476,919,370 股于 2009 年 3 月 3 日起上市流通； B、本期可转换公司债券转股 12,958 股，见本附注八、24（2）。 （2）截至 2008 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东名称及比例： 股东名称 持股数（股） 占总股本% 股份类别 北京北广传媒投资发展中心 476,919,370.00 44.98 国有法人股 29、资本公积 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 股本溢价 1,714,659,109.22 91,596.92 - 1,714,750,706.14 其他资本公积 10,721,270.08 541,568.83 5,730.55 11,257,108.36 合 计 1,725,380,379.30 633,165.75 5,730.55 1,726,007,814.50 说明： （1）股本溢价本期增加中，包括： A、由于可转换公司债券转成本公司发行的股票而无法支付的债券利息 7,758.66 元转入资本公积； B、由于可转换公司债券转成本公司发行的股票，溢价部分 78,107.71 元转入资本公积； C、因金融工具拆分随可转债转股而由资本公积-其他资本公积转入股本溢价 5,730.55 元。 （2）其他资本公积本期增加系本公司之控股子公司北京歌华有线数字媒体有限公司完成北京市科学技 术委员会课题“基于有线电视网络的‘播丰网格’系统平台关键技术研究”，按要求计入资本公积， 按母公司持股比例影响为 541,568.83 元。 30、盈余公积 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 法定盈余公积 327,481,709.19 32,660,439.02 - 360,142,148.21 说明：本期增加数详见本附注八、31。 31、未分配利润 项 目 2008 年度 2007 年度 上年年末未分配利润 857,151,072.85 591,084,125.00 加：会计政策变更、前期差错更 - 2,173,222.54 正的影响金额 追溯调整、重述后年初余额 857,151,072.85 593,257,347.54 盈余公积补亏 - - 净利润 328,850,659.38 366,821,944.74 减：提取法定盈余公积 32,660,439.02 36,669,959.13 提取任意盈余公积 - - 应付现金股利 - 66,258,260.30 78 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 转作股本的股利 - - 年末未分配利润 1,153,341,293.21 857,151,072.85 其中：子公司当年提取的盈余公 414,498.39 444,414.14 积归属于母公司的金额 32、少数股东权益 公司名称 2008.12.31 2007.12.31 北京视宽新创有线信息工程有限责任公司 2,677,501.28 2,757,577.47 北京歌华有线数字媒体有限公司 25,351.38 14,106.81 涿州歌华有线电视网络有限公司 419.08 234.02 合计 2,703,271.74 2,771,918.30 33、营业收入 （1）合并 A、营业收入列示如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 1,316,558,044.60 1,121,338,736.80 其他业务收入 43,206,470.60 63,576,922.77 合 计 1,359,764,515.20 1,184,915,659.57 说明：其他业务收入主要为管道转让收入。 B、主营业务收入列示如下： 项 目 2008年度 2007年度 有线电视收看维护收入 783,197,191.50 717,357,853.00 工程建设及维护收入 105,054,224.34 80,965,887.86 有线电视入网收入 31,292,816.28 28,158,227.04 信息业务收入 240,644,064.06 190,876,768.90 频道收转收入 115,564,400.00 103,980,000.00 销售材料收入 40,805,348.42 - 合 计 1,316,558,044.60 1,121,338,736.80 （2）母公司 A、营业收入列示如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 1,264,259,069.85 1,114,927,650.30 其他业务收入 44,253,327.60 47,590,150.68 79 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 合 计 1,308,512,397.45 1,162,517,800.98 B、主营业务收入列示如下： 项目 2008年度 2007年度 有线电视收看维护收入 775,774,705.00 712,796,003.00 工程建设及维护收入 90,712,000.04 79,397,328.36 有线电视入网收入 31,174,038.28 28,088,014.04 信息业务收入 251,033,926.53 190,666,304.90 频道收转收入 115,564,400.00 103,980,000.00 合 计 1,264,259,069.85 1,114,927,650.30 34、营业税金及附加 项 目 计缴标准 2008 年度 2007 年度 营业税 应税收入之 5%、3% 32,693,393.33 37,337,095.66 城建税 应纳流转税额之 7%、5%、1% 2,300,215.78 2,450,350.43 教育费附加 应纳流转税额之 3%、1% 1,069,179.23 1,139,203.83 房产税 应税收入 12% 20,372.31 - 合 计 36,083,160.65 40,926,649.92 35、财务费用 项 目 2008 年度 2007 年度 利息支出 166,077.57 180,819.31 减：利息收入 43,043,704.28 33,659,308.62 减：汇兑损益 - 5,769.30 可转债手续费及担保费 16,823.44 5,877.82 手续费 199,437.57 168,906.01 合 计 (42,661,365.70) (33,309,474.78) 36、资产减值损失 项 目 2008年度 2007年度 坏账损失 (157,004.18) (175,501.55) 存货跌价损失 3,000,613.00 - 固定资产减值损失 27,899,722.57 - 工程物资减值损失 12,916,652.52 - 在建工程减值损失 317,837.26 - 合 计 43,977,821.17 (175,501.55) 80 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 说明：本公司资产减值损失本期比上期增加 44,153,322.72 元，增幅 25158.37%，主要系本期对可收回 金额低于账面价值的机顶盒及智能卡计提了减值准备所致。 37、投资收益 （1）合并 A、按被投资单位 被投资单位名称 2008年度 2007年度 北京北广传媒影视有限公司 - 516,226.40 北京北广传媒数字电视有限公司 (4,660,098.18) (1,748,469.85) 北京华讯视通科技有限公司 (108,503.67) - 深圳市茁壮网络技术有限公司 38,000,000.00 - 北京北广传媒集团有限公司 - 3,149,668.00 合 计 33,231,398.15 1,917,424.55 B、按投资类别 项 目 2008年度 2007年度 股权投资收益 (4,768,601.85) (1,232,243.45) 其中：权益法核算 (4,768,601.85) (1,748,469.85) 成本法核算 - 516,226.40 股权转让收益 38,000,000.00 3,149,668.00 合 计 33,231,398.15 1,917,424.55 （2）母公司 A、按被投资单位 被投资单位名称 2008年度 2007年度 北京北广传媒影视有限公司 - 516,226.40 北京北广传媒数字电视有限公司 (4,660,098.18) (1,748,469.85) 深圳市茁壮网络技术有限公司 38,000,000.00 - 北京视宽新创有限信息工程有限责任公司 2,258,089.42 1,359,234.81 合 计 35,597,991.24 126,991.36 B、按投资类别 项 目 2008年度 2007年度 股权投资收益 (2,402,008.76) 126,991.36 其中：权益法核算 (4,660,098.18) (1,748,469.85) 成本法核算 2,258,089.42 1,875,461.21 股权转让收益 38,000,000.00 - 合 计 35,597,991.24 126,991.36 81 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 38、营业外收入 项 目 2008年度 2007年度 固定资产处置利得 45,346.93 32,442.13 政府补助 35,538,777.77 14,776,333.33 罚款 - 300.00 其他 114,298.29 11,900.00 合 计 35,698,422.99 14,820,975.46 39、政府补助 （1）收到的政府补助的种类和金额 政府补助的种类 2008年度 2007年度 有线电视数字化整体转换 70,000,000.00 80,000,000.00 补助 与资产相关的政 府补助 连连通工程补助 - 14,430,000.00 高清晰电视频道专项经费 5,000,000.00 - 合 计 75,000,000.00 94,430,000.00 （2）计入当期损益的政府补助金额 计入当期损益的金额 递延收益的余额 政府补助的种类 2008年度 2007年度 2008.12.31 2007.12.31 有线电视数字化整体转换 32,166,666.69 13,333,333.33 143,833,333.31 106,000,000.00 补助 与资产相 连连通工程补助 关的政府 2,886,000.00 1,443,000.00 24,531,000.00 27,417,000.00 补助 高清晰电视频道专项经费 486,111.08 - 4,513,888.92 - 合 计 35,538,777.77 14,776,333.33 172,878,222.23 133,417,000.00 40、营业外支出 项 目 2008年度 2007年度 固定资产处置损失 382,147.88 215,549.47 公益性捐赠支出 4,274,306.00 141,798.00 非常损失 213,505.50 28,719.00 合 计 4,869,959.38 386,066.47 41、所得税费用 项 目 2008年度 2007年度 当期所得税 1,672,228.48 1,616,783.57 82 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 递延所得税 35,286.73 (1,500.28) 合 计 1,707,515.21 1,615,283.29 所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 2008年度 2007年度 利润总额 330,737,705.39 368,862,538.21 按法定（或适用）税率计算的所得税费用（利 82,684,426.36 55,329,380.72 润总额*25%，上年同期为 15%） 某些子公司适用不同税率的影响 - 201,610.32 对以前期间当期所得税的调整 - - 归属于合营企业和联营企业的损益 27,125.92 - 无须纳税的收入 (81,146,846.38) (54,363,971.71) 不可抵扣的费用 135,714.12 486,750.32 税率变动的影响对期初递延所得税余额的影 7,095.19 (1,774.96) 响 利用以前期间的税务亏损 - - 未确认递延所得税的税务亏损 - - 其他 - (36,711.40) 所得税费用 1,707,515.21 1,615,283.29 说明：本公司经北京市海淀区地方税务局发《京地税海减免企字[2006]003000 号》文件批复，自 2004 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日免征企业所得税。 42、每股收益 每股收益的计算 计算 2008 年度 2007 年度 归属于母公司普通股股东 a 328,850,659.38 366,821,944.74 的净利润 母公司发行在外普通股的 b 1,060,178,860.25 1,060,123,176.50 加权平均数 基本每股收益 a/b 0.3102 0.3460 说明：本公司不存在稀释性的潜在普通股。 43、收到的其他与经营活动有关的现金 122,146,717.24 元，其中： 项 目 2008年度 2007年度 有线电视整体转换补助资金 70,000,000.00 80,000,000.00 收回投标保证金 - 20,000,000.00 连连通工程建设款 - 14,430,000.00 数字电视多媒体专项拨款 9,810,000.00 12,460,000.00 83 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 村村通工程建设款 13,906,680.00 8,190,000.00 电子政务工程款 - 7,930,300.00 广电集团奖励款 - 3,004,000.00 收回银行保证金 - 1,000,190.00 新一代通信技术专项资金 - 500,000.00 收回履约保证金 2,379,090.00 - 交互式数字电视款 20,000,000.00 - 高清晰电视频道专项经费 5,000,000.00 - 44、支付的其他与经营活动有关的现金 92,363,145.36 元，其中： 项 目 2008年度 2007年度 交通费 5,870,039.32 4,593,417.57 办公经费 25,140,859.50 19,373,171.45 房租及物业费 5,368,859.99 4,173,826.91 银行保证金 36,392,000.00 1,988,000.00 中介费 2,779,290.95 3,457,018.15 出国经费 - 1,839,280.75 宣传费 1,926,714.00 715,000.00 履约保证金 4,663,050.00 2,379,090.00 捐赠支出 4,000,000.00 - 广告费 331,600.00 - 45、收到的其他与投资活动有关的现金： 项 目 2008年度 2007年度 利息收入 43,043,704.28 33,659,308.62 46、支付的其他与筹资活动有关的现金： 项 目 2008年度 2007年度 可转债手续费及担保费 16,823.44 5,877.82 手续费 199,437.57 - 合计 216,261.01 5,877.82 84 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 47、现金流量表补充资料 2008年度 2007年度 补充资料 合并数 母公司 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 329,030,190.18 326,604,390.22 367,247,254.92 366,699,591.28 加：资产减值准备 43,977,821.17 43,959,230.08 -175,501.55 -187,385.39 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 359,548,649.87 357,227,696.78 276,390,206.23 273,965,547.88 产折旧 无形资产摊销 6,123,487.87 5,926,826.31 3,291,792.50 3,097,630.94 长期待摊费用摊销 4,450,866.12 4,450,866.12 3,753,607.42 3,753,607.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -336,800.95 -354,727.31 183,107.34 182,393.81 失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - - - 财务费用（收益以“－”号填列） -42,661,365.70 -41,248,630.96 -33,478,380.79 -32,717,264.68 投资损失（收益以“－”号填列） -33,231,398.15 -35,597,991.24 -1,917,424.55 -126,991.36 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 24,016.73 - -30,480.28 - 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 11,270.00 - 28,980.00 - 存货的减少（增加以“－”号填列） -160,225,662.58 -152,520,638.13 -11,440,851.00 -8,329,811.71 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 7,317,414.89 6,293,287.86 10,184,396.03 8,951,660.39 列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 210,747,499.88 231,997,453.89 251,723,126.33 263,307,873.49 列） 其他 -36,392,000.00 -36,392,000.00 -987,810.00 -1,052,810.00 经营活动产生的现金流量净额 688,383,989.33 710,345,763.62 864,772,022.60 877,544,042.07 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 98,824.37 98,824.37 1,084,342.04 1,084,342.04 一年内到期的可转换公司债券 2,785,062.93 2,785,062.93 - - 融资租入固定资产 - - - - 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,660,149,046.42 1,572,264,739.40 1,975,013,909.39 1,907,059,455.29 减：现金的期初余额 1,975,013,909.39 1,907,059,455.29 2,255,874,778.32 2,199,381,682.75 加：现金等价物的期末余额 - - - - 减：现金等价物的期初余额 - - - - 现金及现金等价物净增加额 -314,864,862.97 -334,794,715.89 -280,860,868.93 -292,322,227.46 85 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 九、关联方关系及其交易 1、关联方 （1）母公司和子公司 A、母公司 本公司的实际控制人为北京北广传媒集团。 B、子公司 本公司所属的子公司详见附注七。 （2）其他关联方 关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 北京美光房地产开发有限公司 同一实际控制人 60005931-3 北京歌华文化设施管理有限公司 同一实际控制人 76554621-6 北京歌华科技中心有限公司 同一实际控制人 77706286-8 北京瑞特影音贸易公司 同一实际控制人 10172154-4 本公司董事长为该公 深圳市茁壮网络技术有限公司 71527407-2 司董事 北京北广传媒数字电视有限公司 本公司之联营公司 75261427-5 （3）年金基金 企业年金基金管理各方当事人 当事人名称 企业年金基金受托人 太平养老保险股份有限公司 企业年金基金账户管理人 中国工商银行股份有限公司 企业年金基金托管人 中国工商银行股份有限公司 企业年金基金投资管理人 太平养老保险股份有限公司 2、关联交易 （1）向关联方提供劳务 关联方名称 性质 2008 年度 2007 年度 北京北广传媒数字电视有限公司 传输费 11,000,000.00 - （2）接受关联方劳务 A、根据本公司与北京美光房地产开发有限公司（与本公司的实际控制人同为北广传媒集团)（下称“美 光房产”)签定的租赁合同，约定租用美光房产权下的歌华大厦地下一层 B105 房间，建筑面积 175.36 平米，租赁期限自 2007 年 8 月 25 日至 2053 年 7 月 24 日，租金总计 2,542,720.00 元。本报告期内支 付租金 2,542,720.00 元，确认房屋租赁费 78,450.58 元。 B、本公司本期委托北京瑞特影音贸易公司（与本公司的实际控制人同为北广传媒集团)（下称“瑞特 公司”）对本公司的光缆网络及部分分配网进行抢修维护及对有线电视用户进行管理维护，费用发生 86 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 合计 8,212,474.20 元；本公司本期委托瑞特公司进行工程施工，本报告期共结算工程施工费 5,556,216.25 元，截至 2008 年 12 月 31 日，预付工程施工费 5,500,000.00 元。 C、本公司本期支付北京歌华文化设施管理有限公司物业费 3,746,813.76 元。 （3）购买其他资产 A、根据公司 2007 年与北京歌华科技中心有限公司（与本公司的实际控制人同为北广传媒集团)（下称 “歌华科技中心”)签定的收购合作协议书，公司拟收购歌华科技中心所拥有的位于歌华大厦五层的数 据中心资产和业务资源，收购价值初步约定为 1800 万元，本报告期支付 540 万元。 B、本公司本期自深圳市茁壮网络技术有限公司购买软件 20,524,800.00 元，形成本公司的无形资产。 （4）企业年金基金缴费 项目 2008 年度 企业缴存 17,963,400.00 职工个人缴存 - 合计 17,963,400.00 3、关联方应收应付款项余额 科目 关联方名称 2008.12.31 2007.12.31 预付账款 北京美光房地产开发有限公司 11,554,859.50 11,554,859.50 北京歌华科技中心有限公司 5,400,000.00 - 北京瑞特影音贸易公司 5,500,000.00 - 预收账款 北京北广传媒数字电视有限公司 3,000,000.00 - 其他应付款 北京瑞特影音贸易公司 202,857.00 - 十、或有事项 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十一、承诺事项 2008 年 7 月 31 日，本公司之全资子公司北京歌华益网科技发展有限公司（以下简称“歌华益网公司”） 与 LGI China Holdings，BV(自由媒体中国控股公司)和 PRCVP Beijing Broadband L.P.拥有的香港控 股公司—前线资讯科技有限公司签署了《合资经营企业合同》、《网络使用协议》、《综合服务协议》 等合资文件。根据《合资经营企业合同》，合资公司的投资总额为 1 亿美元，其中 3,340 万美元为注 册资本，剩余资金通过其它融资方式取得。歌华益网公司认购的出资总额为 1,703.4 万美元的等值人 民币，占合资公司注册资本总额的百分之五十一，以自有资金支付，上述事项正在办理之中。 除上述事项外，截至 2008 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 （1）根据本公司 2009 年 3 月 20 日第三届董事会第二十二次会议决议，本公司拟购买北京美光房地产开 发有限公司开发的位于北京市二环内东城区东直门内北小街青龙胡同 1 号的歌华大厦五层内的互联网 数据中心业务（IDC）机房，总计购买 1,560.55 平方米,购房总价为 25,749,075.00 元。 87 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 （2）根据本公司 2009 年 4 月 3 日第三届董事会第二十三次会议决议，本公司拟以不超过 1 亿元的自有 资金认购绵阳科技城产业投资基金。 （3）根据本公司 2009 年第三届董事会第二十四次会议决议，2008 年可供全体股东分配的利润为 1,153,341,293.21 元，拟以总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税）。 除上述事项外，截至 2009 年 4 月 27 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十四、补充资料 净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 报告期利润 2008 2007 2008 2007 2008 2007 年度 年度 年度 年度 年度 年度 归属于公司普通股股东的 7.65 9.24 7.95 9.65 0.3102 0.3460 净利润 扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利 6.05 8.82 6.29 9.20 0.2452 0.3301 润 其中，非经常性损益项目及其金额如下： 项目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置损益 37,663,199.05 2,966,560.66 各种形式的财政补贴 35,538,777.77 14,776,333.33 营业外收入 114,298.29 12,200.00 减：营业外支出 4,487,811.50 170,517.00 减：所得税影响数 (45,957.59) 472,685.66 非经常性损益净额 68,874,421.20 17,111,891.33 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 1,337.92 267,667.98 归属于公司普通股股东的非经常性损益 68,873,083.28 16,844,223.35 十五、财务报表的批准 本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第二十四次会议于 2009 年 4 月 27 日批准。 88 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：张淼 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2009 年 4 月 27 日 附件一 公司内部控制的自我评估报告 审计机构的核实评价意见 附件二 公司披露履行社会责任的报告 89 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 北京歌华有线电视网络股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目 标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高 经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的 有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监 督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了内部环境、风险评估、控制活动、信息与 沟通、内部监督五项基本要素。 一、内部环境 1、公司法人治理结构 按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》规定,公司建立了较为完善的法人治理 结构，设立股东大会、董事会、监事会和经营管理层，作为公司的权力机构、执行机构和 监督机构，相互独立，相互制衡，权责明确。公司制定了《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》、《信息 披露事务管理制度》等重大规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会的召开、重大决 策等行为的合法合规、真实有效。股东大会决定公司的经营方针和发展方向，审批公司的 年度财务预算方案、决算方案、年度利润分配方案等公司各重大事项；董事会决定公司的 经营计划和投资方案，执行股东大会的决议；监事会对公司董事、总经理等高级管理人员 进行监督，检查公司的财务，行使公司章程和股东大会授予的其他职权；总经理负责主持 公司的经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作、组织实施公司年度经 营计划和投资方案、提请董事会聘任或解聘公司副总经理、总会计师等高级管理人员。 2、组织机构 公司按照国家法律法规以及监管部门的要求，设立了符合公司业务规模和经营管理需 要的组织机构；遵循不相容职务相分离的原则，合理设置部门和岗位，科学划分职责和权 限，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的机制。董事会下设审计、战略、提 90 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 名、薪酬与考核四个专业委员会、总经理下设公司各高级管理人员，各高级管理人员直属 管理各分（子）公司以及各职能部室，总会计师直属管理财务部，董事会秘书直属管理董 事会办公室。 3、与控股股东关系 公司自成立起，就与控股股东北京北广传媒投资发展中心在资产、人员、财务、机构 设置及业务方面完全分离并独立于控股股东,公司自主经营，控股股东按照规定享有出资 人的权利。 二、风险评估 公司根据发展战略和具体的经营目标，建立了系统的风险评估体系，全面系统收集相 关信息，准确识别内部风险和外部风险，及时进行风险评估，科学决策应对风险。同时还 建立了突发事件应急机制，制定了应急预案，有效降低了突发事件的危害。 现就2008 年度公司在风险评估过程中对部分风险的识别及采取的应对策略举例如 下： 1、税收政策变化的风险 截止 2008 年末，公司 04-08 年免征所得税优惠期结束，根据《中华人民共和国企业 所得税法》，公司 09 年企业所得税率为 25%。为此公司积极争取税收减免政策和其他补 贴政策，目前，公司争取到了 08 年 7 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日有线数字电视收看维护 费收入免征营业税政策，近三年每户 100 元的数字化专项财政补贴 1.9 亿元和远郊分公司 村村通营业税减免的税收优惠政策。公司还将继续积极争取相关的政策支持。 2、成本费用增加的风险 公司近年加大有线电视数字化整体转换导致固定资产和折旧有较大幅度的增长；同 时，公司为适应数字化要求，增加市场人员、维护人员和客户服务人员，相应的人员费用 及业务费用有所增加。公司紧紧依靠科技创新，加快积极发展付费电视、视频点播等新业 务，继续拓展电子政务、电子商务、信息服务等增值业务，推进有线电视向双向交互、多 功能、集约化、规模化发展，使有线数字电视真正成为城市现代服务业和三网融合的重要 支撑平台，实现长期的更大收益。 三、控制活动 1、投资控制 91 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 在《公司章程》、《授权规则》以及公司管理制度中，针对投资主体、权限等方面作 了明确规定。公司制定了《投资项目管理程序》，从投资项目的申请立项、考察调研、项 目实施、绩效评估的全过程进行了规范。 2、公司借款、抵押、担保控制 根据公司章程，公司董事会对公司借款、抵押、担保的决策权限为：决定公司单项金 额在人民币 2 亿元以下（含 2 亿元），连续十二个月内累计不超过 2 亿元的银行贷款，3000 万元以下（含 3000 万元）的单项对外提供的各类担保或抵押事项。 3、资产管理 包括《应收款项的管理规定》、《存货的管理规定》、《固定资产的管理规定》， 并在相关制度中明确了固定资产及物资器材的归口管理、购置与调入、出入库管理、定期 盘点、清理与报废。 4、募集资金管理 公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用、项目管理、资金使 用情况的报告和披露、投资项目的变更及使用情况的监督制定了严格而详细的规定。 5、电子信息系统控制 公司制定了《局域网使用管理规定》、《数据库管理规定》、《计算机配置及使用 管理规定》、《公司内部专网开通规程》、《公司入职、调职和离职人员计算机使用权限 管理办法》。明确了电子信息系统开发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管等，并 采取了岗位人员签署《保密协议》等措施。 6、采购供应管理 公司设立了专门负责采购与付款业务的机构和岗位。制定了《设备器材招投标管理办 法》、《关于设备器材采购管理规定》、《设备器材质量验收暂行管理办法（试行）》、 《合同管理办法》，对物资计划、物资采购、仓库验收、保管和发放、呆滞物资处理等方 面做出明确规定。 7、业务流程管理 公司制定了《城八区新建及改造有线电视网络管理办法》、《公司传输机房施工作业 管理办法》、《数据业务光缆故障报修流程》、《有线电视电缆分配网施工单位选取办法 及要求》、《城八区用户服务站紧急报障流程》、《配合城市信息化管理系统工作处理规 程（暂行）》、《用户诉求分类及处理时限（暂行）》等一系列用户管理和网络建设管理 文件和规程。 92 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 8、会计系统 公司执行《企业会计准则》和相关财务会计规定，制定了《歌华公司财务会计制度》， 包括《财务支出审批管理规定》、《支票、发票管理办法》、《现金报销管理规定》、《财 务预算管理办法》、《会计档案管理制度》、《财务负责人委派管理暂行规定》等方面的 内容。主要采取不相容职务相互分离控制、授权批准控制、会计系统控制、预算控制、财 产保全控制、风险控制、内部报告控制、电子信息技术控制等方法。 通过上述活动，确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行，保证公司经 营业务活动的正常开展，规范公司财务信息的真实完整，促进公司实现健康发展。 四、信息与沟通 公司制定了《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《总经理工作细 则》、《公司经理办公会议事规则》等各项制度，规范了公司对内、对外信息传递秩序。 公司重大事项或重要政策以公文形式下发给各部门以及各分（子）公司。在日常经营管理 过程中，公司建立了业务与专项报告等信息沟通制度，以保证全面、及时了解公司经营管 理信息。通过总经理办公会、中层管理人员会议、专题会议、各种例会、员工大会等方式 进行管理决策并将决策传达到全体员工，保证公司的有效运作。 公司持续优化信息管理流程，不断提高管理决策及运营效力，不断完善现有业务流程。 在有线电视用户、合作伙伴、投资者以及员工关系方面，公司已建立起较完整透明的沟通 渠道，在完善沟通的同时发挥了对公司管理的监督作用。 公司建立了有效的沟通渠道和机制，使管理层就员工职责和控制责任能够进行有效沟 通。沟通的充分性使员工能够有效地履行其职责，与有线电视用户、监管者和其他外部人 士的有效沟通，使管理层面对各种变化能够及时、适当地采取行动。 五、内部监督 公司董事会下设审计委员会，通过对公司与财务报表相关的内部控制制度的执行情况 进行监督和检查，确保内部控制制度得到贯彻实施，确保公司各项规章制度的贯彻执行， 降低公司经营风险，不断完善公司的经营管理工作；董事会下设薪酬与考核委员会，根据 公司相关制度规定的要求，对公司董事和高级管理人员的履职情况进行检查，同时审查公 司绩效考核、工资奖金发放及福利发放情况。 公司独立董事严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》及相关法律法规的要求， 勤勉尽职，积极参加各次董事会和股东大会，深入了解公司发展及经营状况，对公司重大 事项发表了独立意见。在年报的编制过程中，独立董事与公司及会计师事务所进行充分的 93 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 沟通，切实履行监督检查职责，对公司决策的科学性、规范化起到了积极作用，促进公司 治理结构的逐步完善，维护公司的整体利益和全体投资者的合法权益。 公司实行内部审计制度，制定了《审计制度》、《审计规程》，设立了独立的稽核管 理部，负责监督和评价公司内部及所属单位财务收支及所有经济业务循环的真实性、合法 性和效益性，实施公司内部稽核审计，参与公司制度建设、进行重要项目的过程监控，各 业务工作流程执行情况的检查，确保公司生产经营管理活动处于有效的监督控制中。 本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，自 2008 年 1 月 1 日起至 2008 年 12 月 31 日止，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 本公司董事会认为，自 2008 年 1 月 1 日起至 2008 年 12 月 31 日止，本公司内部控制 健全、执行有效。 本报告已于 2009 年 4 月 27 日经公司第三届董事会第二十四次会议审议通过，本公司 董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司聘请了北京京都天华会计师事务所有限责任公司对本公司内部控制进行核实 评价。 北京歌华有线电视网络股份有限公司 董 事 会 2009 年 4 月 27 日 94 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 北京歌华有线电视网络股份有限公司 二○○八年度内部控制自我评估报告审核评价意见 北京京都天华专字（2009）第 1021 号 我们接受北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称“歌华有线公司”）委托， 根据中国注册会计师执业准则审计了歌华有线公司 2008 年 12 月 31 日的公司及合并资产 负债表，2008 年度公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股东权益变 动表和财务报表附注。并出具了北京京都天华审字（2009）第 0800 号无保留意见审计报 告。 根据中国证券监督管理委员会北京证监局《关于进一步做好上市公司 2008 年财务报 告审计工作的通知》 （京证公司发[2009]3 号）的要求，我们审核评价了歌华有线公司 2008 年度内部控制自我评估报告。歌华有线公司管理当局的责任是建立健全内部控制、保持其 有效性并恰当评估。我们的责任是对歌华有线公司内控制度自我评估报告进行审核并发表 评价意见。 我们的审核评价是参考《内部控制审核指导意见》进行的。在财务报表审计过程中， 我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为 必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 我们对歌华有线公司 2008 年度内部控制自我评估报告进行评价，并非旨在对歌华有 线公司内部控制作出保证，也不可能揭示内部控制中所有的重大缺陷。 我们认为，歌华有线公司内部控制自我评估报告恰当评估了歌华有线公司 2008 年度 与财务报表相关的内部控制。 北京京都天华会计师事务所 有限责任公司 中国注册会计师 苏金其 中国·北京 2009 年 4 月 27 日 中国注册会计师 王娟 95 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年社会责任报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称“歌华有线”或者“公司”）成立 于 1999 年 9 月 29 日。根据北京市人民政府办公厅京政办函[1999]199 号文，公司负责建 设、管理和经营北京市有线广播电视网络，现已形成连接覆盖全市 18 个区县的大型有线 电视光缆传输网络。2002 年，公司完成了北京远郊十个区县的收购工作，率先在全国实 现了“一市一网”。2004 年 6 月，公司收购了河北省涿州市的全部有线网络资产，标志 着歌华有线的跨区域经营迈出了突破性的一步。公司现为 380 万户提供有线电视服务。 公司秉承“一心一意比忠诚，一诺千金铸诚信，一夫当关显实力，一呼百应顺民意， 一丝不苟做大业，一往无前拓市场，一手一足总关情，一以贯之见成效，万众一心泰山移” 的企业文化，以“保障政治喉舌安全传输、保障市民公益文化需求、保障资本投资回报、 保障员工生活福祉”为工作重心。健全、完善的法人治理结构使公司实现了持续、稳定、 健康的良性发展。 2008 年，公司继续承担、履行各种社会责任，为促进公司内部与外部的协调发展做出 了不懈努力。 一、社会责任 （一）保证节目安全传输 安全传输是公司在保证正常运营同时担负的重要政治任务，是公司为用户提供服务的 基础和前提。公司高度重视网络安全传输工作，不断完善网络安全监控和重大突发性事件 应急处理机制，提升安全传输保障能力，每年确保元旦、春节、市“两会”和全国“两会” 以及各重大节日、重大活动和敏感时期的传输安全。 2008 年，为保障好奥运会、残奥会，公司完善了奥运专网安全传输指挥调度与保障 组织系统，建立健全了“统一指挥、结构完整、规范运作、分级负责、整体推进、环节减 少、运转高效”的专网传输保障体系，制定了周密的工作方案。 奥运期间，公司 230 人的场馆维护队伍分布在 50 个场馆昼夜提供运维保障服务，60 人的应急流动团队和 300 余人的外围保障队伍对场馆外的传输机房、光缆、管道等基础 设施进行保障。公司传输机房 24 小时值守，光缆、管道维护队伍每天分早中晚三次对所 96 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 有竞赛、非竞赛场馆的主、备光缆接入路由和重大环干线的光缆路由进行巡视，做到主动 发现问题、及时解决问题，有力地保障了赛时有线电视专网的稳定传输。所有场馆未发生 一起由于公司网络设备故障或人员操作而引起的一、二级故障派单，更未发生由于维护人 员服务问题而引发的投诉，圆满地完成了赛时保障任务。 公司出色完成了奥运专网的建设和赛时运维保障任务，实现了网络运行零事故、场馆 保障零故障、服务对象零投诉，30 多个场馆运行团队发来感谢信或送来锦旗。公司被北 京奥组委评为“科技奥运先进单位”，被北京市委、市政府、北京奥组委评为“北京奥运 会残奥会先进集体”。 （二）热心公益事业 2008 年汶川地震，公司情系灾区，积极承担社会责任，向灾区人民捐款 400 万元， 同时员工自发捐款 20.32 万元、缴纳特殊党费 36.79 万元，公司实际控制人北京北广传媒 集团也一并捐款 100 万元。 二、以用户为导向的优质服务责任 （一）提升用户服务水平 公司坚持“以用户为中心”的服务理念，真心实意、诚心诚意为用户服务，在全国广 电行业中首家设立客户服务热线（96196），为用户提供咨询、报修、投诉等方面的服务。 近年来，公司客服办公面积增加了一倍，席位数量由 40 席增加到 100 多席，客服人员由 40 人增加到近 300 人。通过对客服人员培训、制度建设、增加夜间班次等措施，目前客 服电话平均接起率达到 95%以上。 2008 年公司 96196 客服热线接通有线电视方面的来电上百万个，问题处理的回访满 意度达到 96.28％。从 2001 年起至今客服共受理百姓来电 530 余万人次，客服人从百万 次的铃声中体验到了为百姓排忧解难，立足岗位建设和谐北京的幸福。 同时，为方便用户，公司加强营业网点建设，建立快速响应机制，健全维护体系。公 司目前营业厅已经发展到 40 多个，全年无休确保用户需求，并且已经建立了 24 小时二级 调度机制，接听、处理、上门、反馈一条龙服务，结单时间由 72 小时缩短到 24 小时。公 司加强一线维护力量，增加了数百人的数字电视维护队伍，将直属维护队伍分配到城区 5 个分公司，缩小了维护半径，提高了故障处理效率。 （二）加快数字电视转换，为用户提供丰富的节目内容 2006 年 6 月，公司于北京市城八区正式启动有线电视数字化试点推广工作。截至 2008 年 12 月末，北京十八个区县中，城八区和近郊的昌平、通州、大兴、顺义、怀柔五区已 97 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 有 190 万户进行了有线电视数字化，占全市 380 万有线电视注册用户的 50%。数字化推广 过程中，公司始终坚持进驻小区，保证现场发放机顶盒。从 2006 年进行有线电视数字化 试点以来，每一个试点小区都是克服各种困难，与物业和居委会协商进驻小区进行发放和 安装，尽可能方便用户，提高安装效率。 建网之初，北京市民只能收看到 12 套节目。目前，加装机顶盒的用户可以收看到 142 套数字标清节目、4 套高清节目和 16 套数字立体声广播，节目内容得到了极大的丰富。 对于未进行数字电视转换的小区，仍然保留 40 套模拟电视节目。 三、推动新农村建设责任 “村村通”工程是党和政府为解决偏远山区看电视难问题，为山区群众送温暖的民心 工程。2004 年以来，公司全面启动远郊光缆“村村通”建设。2008 年，公司完成了 400 多个自然村的“村村通”工程。截至 2008 年末，远郊行政村光缆村村通率达到了 98%。 大兴、延庆等分公司与政府合作，积极推进“户户通”建设。此外，按照北京市广电局部 署的“无线覆盖”任务，延庆、平谷、房山、密云、怀柔等五个分公司完成了信号连通任 务，解决了山区居民看好电视、听好广播的问题。 2008 年，公司远郊各分公司在积极推进有线电视主营业务发展的同时，充分利用现 有网络资源，开发数据增值业务，建设农村信息服务站，推进远程教育，在远郊区县的近 2000 个行政村建立项目服务点。同时，远郊各分公司积极支持各区县新农村信息化建设， 在不同程度上配合政府信息办和农委等部门开展了多项社会主义新农村综合信息网建设 和文化资源整合工作。 四、股东及其他利益相关方沟通合作责任 公司不断完善治理结构，规范运作，保障所有股东享有法律、法规、规章所规定的各 项合法权益，保障股东能够充分行使法律赋予的一切基本权利。公司设立了投资者专线电 话，全面加强公司信息披露，为股东带来较持续的利润回报和分红回报，履行对股东所承 担的责任。 公司依法诚信经营，自觉接受政府监管和社会监督，针对经济、社会和环境的不同价 值定位和利益相关方的不同特点，有针对性地开发利益相关方合作机制，并为提高利益相 关方参与程度提供必要的资源保障。 五、员工发展责任 公司认真履行员工发展责任，深入贯彻人才是第一资源的理念，全面实施人才强企战 略，实现员工价值。 98 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 （一）保障员工安全健康 为保证员工身心健康，让员工能够以饱满的精神和积极的心态投入到工作和生活当中 去，几年来，公司在员工健康及安全保护方面做了以下几方面工作： 1、健康体检。为了确保员工的身体健康，有疾病隐患及时发现，及时治疗，公司每 年聘请正规的专业机构为所有员工进行健康体检。 2、健身活动。几年来，公司专门拨出经费用于员工在工作之余开展体育锻炼，组织 成立了各类体育活动小组，包括篮球、乒乓球、游泳、足球和羽毛球等等，放松工作压力 的同时，也促进了员工身体素质的提高。 3、商业意外伤害保险。从 2006 年开始，公司为传输机房值机工程师、外勤网络维护 和用户管理人员等岗位缴纳了商业意外伤害保险，为这些有可能在工作中遭遇人身伤害的 岗位员工提供了经济保障。 4、补充医疗保险。公司为全体正式员工缴纳了补充医疗保险，提高了员工的医疗保 障水平。 （二）加强员工培训，优化人才配置 1、内部培训平台及学历教育。 为了提高培训管理工作水平，提升全体员工的基本素 质，公司专门成立了培训部，并搭建了 E-learning 系统——歌华有线网络课堂，明确提 出网络学习要求，为员工的学习提高开辟了更为便利的、新的途径。此外，为鼓励大家自 我学习和提高，公司还鼓励、批准员工利用业余时间参加在职学历教育；同时，公司积极 为一些在基层岗位工作的员工联系有关高校，引导他们填报既对个人发展有利又符合公司 发展需求的专业，实现双赢。 2、内部招聘，优化人才配置。2006 年开始，在公司出现岗位空缺时，开展双轨招聘 的方式，即首先考虑安排内部招聘，然后再安排社会招聘。通过这种方式不仅为广大员工 提供更为广阔的发展空间，也有利于内部人员的合理流动和优化配置，有利于机构的精简 和高效，有效控制了人工成本。 3、注重培养和选拔年轻人员。公司对于部分中层领导干部岗位实行竞聘上岗，为员 工提供了施展平台；其次，设立项目经理等后备干部岗位，培养年轻同志的担当精神，为 公司健康快速发展奠定了持续不断的、坚实的人才基础。 展望 2009，公司将以科学的发展观统领全局，充分利用北京市政治中心、文化中心区 位优势，遵从“人文北京、科技北京、绿色北京”的科学发展理念，运用高新技术，创新 99 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年年度报告 文化生产方式，加快构建传输快捷、覆盖广泛的文化传播体系，为北京市文化产业、文化 事业和综合经济的发展做出贡献。 北京歌华有线电视网络股份有限公司 董 事 会 2009 年 4 月 27 日 100