ST沪科(600608)2008年年度报告

上海宽频科技股份有限公司 600608 2008 年年度报告 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 11 六、公司治理结构 ..................................................................... 15 七、股东大会情况简介 ................................................................. 18 八、董事会报告....................................................................... 18 九、监事会报告....................................................................... 27 十、重要事项......................................................................... 28 十二、备查文件目录 ................................................................... 36 1 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 (四) 公司负责人肖义南、主管会计工作负责人胡良及会计机构负责人（会计主管人员）胡良声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 上海宽频科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写 上海科技 公司法定英文名称 SHANGHAI BROADBAND TECHNOLOGY CO,.LTD 公司法定英文名称缩写 SBT 公司法定代表人 肖义南 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 胡兴堂 董事会秘书联系地址 上海浦东新区东方路 989 号 20 楼 董事会秘书电话 021-68761098 董事会秘书传真 021-68760798 董事会秘书电子信箱 invest@sbt.sh.cn 公司注册地址 上海浦东新区东方路 989 号 20 楼 公司办公地址 上海浦东新区东方路 989 号 20 楼 公司办公地址邮政编码 200122 公司国际互联网网址 WWW.I600608.COM 公司电子信箱 invest@sbt.sh.cn 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 WWW.SSE.COM.CN 公司年度报告备置地点 公司董秘办 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 ST 沪科 600608 *ST 沪科 所 其他有关资料 公司首次注册日期 1992 年 3 月 26 日 公司首次注册地点 上海源深路 20 号 企业法人营业执照注册号 3100001000672 税务登记号码 310041132207732 组织机构代码 13220773-2 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 上海上会会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 上海威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 2 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -71,561,040.98 利润总额 -90,828,915.45 归属于上市公司股东的净利润 -90,188,664.39 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -69,063,926.98 经营活动产生的现金流量净额 89,589,454.51 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 其中出售法人股收益 253 万 非流动资产处置损益 2,583,448.03 元。 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 其中苏州国芯获国家补贴 820 8,559,040.44 家政策规定、按照一定标准定额或 万元。 定量持续享受的政府补助除外 债务重组损益 533,945.85 与公司正常经营业务无关的或有事 因酒店可能被拍卖而计提的 -33,800,000.00 项产生的损益 预计负债。 单独进行减值测试的应收款项减值 其中西安房产权证过户而转 4,729,445.84 准备转回 回 343 万元。 除上述各项之外的其他营业外收入 4,719,219.35 和支出 其他符合非经常性损益定义的损益 -5,405,711.99 项目 少数股东权益影响额 -3,039,982.12 所得税影响额 -4,142.81 合计 -21,124,737.41 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2007 年 本年比 2008 年 上年增 2006 年 调整后 调整前 减(%) 营业收入 568,835,649.63 493,142,312.85 490,784,193.20 15.35 942,876,836.49 利润总额 -90,828,915.45 11,225,411.81 24,185,393.11 -909.14 -220,491,071.76 归属于上市 公司股东的 -90,188,664.39 12,207,228.78 25,472,123.30 -838.81 -201,028,924.04 净利润 归属于上市 公司股东的 扣除非经常 -69,063,926.98 -98,592,727.52 -85,611,760.56 29.95 -208,392,397.48 性损益的净 利润 基本每股收 -0.27 0.04 0.0900 -775.00 -0.80 益（元／股） 稀释每股收 -0.27 0.04 0.09 -775.00 -0.80 3 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 益（元／股） 扣除非经常 性损益后的 -0.21 -0.34 -0.2900 -38.24 -0.83 基本每股收 益（元／股） 减少 全面摊薄净 365.39 资产收益率 -356.13 9.26 24.08 -59.05 个百分 （%） 点 减少 加权平均净 130.58 资产收益率 -124.21 6.37 15.82 -45.09 个百分 （%） 点 扣除非经常 减少 性损益后全 200.48 面摊薄净资 -272.72 -72.23 -80.92 -61.22 个百分 产收益率 点 （%） 扣除非经常 性损益后的 减少 加权平均净 -95.12 -49.68 -53.17 45.44 个 -46.74 资产收益率 百分点 （%） 经营活动产 生的现金流 89,589,454.51 18,709,730.00 18,766,846.47 378.84 -19,377,867.20 量净额 每股经营活 动产生的现 0.27 0.06 0.06 350.00 -0.08 金流量净额 （元／股） 2007 年末 本年末 比上年 2008 年末 2006 年末 调整后 调整前 末增减 (%) 总资产 784,237,916.20 938,537,777.76 905,806,884.28 -16.44 1,347,959,158.94 所有者权益 （或股东权 25,324,562.61 136,497,496.13 122,225,166.06 -81.45 340,419,469.04 益） 归属于上市 公司股东的 0.08 0.42 0.32 -80.95 1.35 每股净资产 （元／股） 因南京能发电子科技有限公司为同一控制下企业合并增加的子公司，公司调整了合并资产负债表的年 初数及比较报表的上年数，将其 2008 年度的利润表及现金流量表进行了合并。 4 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售 条件股份 1、国家持股 2、国有法人 持股 3、其他内资 80,341,741 24.43 -14,465,430 -14,465,430 65,876,311 20.03 持股 其中： 境内 非国有法人 69,851,741 21.24 -14,465,430 -14,465,430 55,386,311 16.84 持股 境内 10,490,000 3.19 10,490,000 3.19 自然人持股 ４、外资持 股 其中： 境外 法人持股 境外 自然人持股 有限售条件 80,341,741 24.43 -14,465,430 -14,465,430 65,876,311 20.03 股份合计 二、无限售 条件流通股 份 1、人民币普 248,519,700 75.57 14,465,430 14,465,430 262,985,130 79.97 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 248,519,700 75.57 14,465,430 14,465,430 262,985,130 79.97 计 三、股份总 328,861,441 100 0 0 328,861,441 100 数 5 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 股份变动的批准情况 公司股权分置改革于 2007 年 5 月 28 日经相关股东会议通过，以 2007 年 6 月 25 日作为股权登记日实 施，于 2007 年 6 月 28 日实施后首次复牌。根据《上市公司股权分置改革管理办法》及其它相关规定 的要求，公司全体非流通股股东均做出了法定承诺。上海广紫机电设备工程安装有限公司、蚌埠市福 通商务咨询服务有限公司、周丽娟（原上海亿安科技发展有限公司）、海口开润财务服务有限公司、 上海美佳商贸有限公司严格履行了在上海科技股权分置改革期间所做出的有关承诺，本次其所提出的 有限售条件的部分流通股上市流通事宜符合《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、《上市公司 股权分置改革管理办法》等相关法规和上海证券交易所的有关规定，亦符合其在股权分置改革说明书 所做的有关承诺。 本次有限售条件的流通股上市数量为 14，465，430 股，上市流通日为 2008 年 7 月 22 日。 股份变动的过户情况 (一)、2007 年 7 月，原被南京银行冻结的斯威特集团所持有的上海科技 3850 万股限售股份中的 1049 万股，通过江苏瑞信拍卖有限公司等三家拍卖行依法进行了拍卖。根据南京市秦淮区人民法院 2007 年 8 月 28 日裁定的（2006）秦执字第 699-4 号民事裁定书，南京斯威特集团有限公司持有的*ST 沪科 技的 1049 万股归买受人吴鸣霄所有。股权转让后，斯威特集团持有上海科技 2801 万股限售股份，占 总股本的 8.517%，仍为上海科技第一大股东，自然人吴鸣霄持有上海科技 1049 万股限售股份，占总 股本的 3.19%。 (二)、2007 年 11 月，上海科技因欠浦发银行的贷款 5800 万元不能归还，根据上海市第二中级人民法 院（2006）沪二中执字第 703-1 号裁定书，原被上海浦东发展银行闸北支行冻结的本公司股东——南 京泽天能源发展有限公司所持有的本公司 2737.6311 万股限售股份，已于 2007 年 12 月 4 日被依法拍 卖用以偿债，上述 2737.6311 万股股份已于 2008 年 1 月 2 日转让给南京万方通信技术有限公司。股权 转让后，南京万方持有上海科技 2737.6311 万股限售股份，占总股本的 8.325%。 (三)、2008 年 10 月，由江苏省实成拍卖有限公司、江苏省拍卖总行有限公司、江苏嘉诚拍卖有限责 任公司等三家联合拍卖本公司股东——南京斯威特集团有限公司所持限售流通股股票 1550 万股，并根 据南京市秦淮区人民法院（2008）秦执字第 492-1 号民事裁定书裁定，该 1550 万股限售流通股归买受 人无锡万方通信技术有限公司所有。这样无锡万方通信技术有限公司（由南京万方通信技术有限公司 更名），将累计持有本公司股份 4287.6311 万股，占本公司总股本的 13.04%。南京斯威特集团有限公 司所持本公司限售流通股股份为 1251 万股，占本公司总股本的 3.80%。 （四）、2008 年 5 月，上海科技股东上海亿安科技发展有限公司因涉及与周丽娟的借款纠纷案。根据 甘肃省高级人民法院（2008）甘执字第 7-1 号民事裁定书，解除对亿安科技持有的上海科技全部限售 流通股 2551222 股的冻结，并通过上海青莲阁拍卖有限责任公司进行拍卖，相关的股权过户手续已经 办理。股份转让后，周丽娟持有上海科技 255.1222 万股限售股份，占总股本的 0.78%。 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 南京斯威 银洞山铁矿 特集团有 12,510,000 12,510,000 权证尚未过 限公司 户 南京斯威 通过拍卖给 特集团有 15,500,000 0 无锡万方 限公司 无锡万方 从南京斯威 通信技术 0 15,500,000 特公司拍得 有限公司 从南京泽天 无锡万方 能源技术发 通信技术 27,376,311 27,376,311 展有限公司 有限公司 拍得 6 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 从南京斯威 吴鸣霄 10,490,000 10,490,000 特公司拍得 上海广紫 机电设备 2008 年 7 月 4,515,663 4,515,663 0 工程安装 22 日 有限公司 蚌埠市福 通商务咨 2008 年 7 月 3,401,630 3,401,630 0 询服务有 22 日 限公司 周丽娟（原 上海亿安 2008 年 7 月 2,551,222 2,551,222 0 科技发展 22 日 有限公司） 海口开润 2008 年 7 月 财务服务 2,551,222 2,551,222 0 22 日 有限公司 上海美佳 2008 年 7 月 商贸有限 1,445,693 1,445,693 0 22 日 公司 合计 80,341,741 14,465,430 65,876,311 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 64，528 户 前十名股东持股情况 股东 持股比 报告期 持有有限售条件 质押或冻结的股份 股东名称 持股总数 性质 例(%) 内增减 股份数量 数量 无锡万方通 信技术有限 其他 13.04 42,876,311 42,876,311 质押 42,876,311 公司 南京斯威特 集团有限公 其他 3.80 12,510,000 12,510,000 质押 12,510,000 司 7 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 境内 吴鸣霄 自然 3.19 10,490,000 10,490,000 未知 人 境内 谢菊宝 自然 2.62 8,630,410 未知 人 海口开润 财务有限 其他 0.71 2,351,222 未知 公司 境内 袁岚岚 自然 0.64 2,090,000 未知 人 深圳市上 超汽车出 其他 0.28 930,490 未知 租有限公 司 境内 韩明昱 自然 0.27 893,200 未知 人 境内 周昭顺 自然 0.25 811,500 未知 人 境内 黎金明 自然 0.24 800,000 未知 人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 谢菊宝 8,630,410 人民币普通股 海口开润财务有限公 2,351,222 人民币普通股 司 袁岚岚 2,090,000 人民币普通股 深圳市上超汽车出租 930,490 人民币普通股 有限公司 韩明昱 893,200 人民币普通股 周昭顺 811,500 人民币普通股 黎金明 800,000 人民币普通股 谢玉梅 700,800 人民币普通股 阮国珍 700,600 人民币普通股 谢仁荣 700,000 人民币普通股 上述股东关联关系或 前十名股东中无锡万方通信技术有限公司与其他股东之间不存在关联关系， 一致行动的说明 也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人 。 无锡万方通信技术有限公司所持本公司限售流通股 4287.6311 万股分别于 2008 年 1 月 3 日和 2008 年 12 月 19 日被质押给无锡国联创业投资有限公司。 8 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名 售条件股份 新增可上市交易 限售条件 号 称 可上市交易时间 数量 股份数量 作为股改对价的银 无锡万方通信技术 1. 42,876,311 洞山铁矿探矿权证 有限公司 尚未过户。 作为股改对价的银 南京斯威特集团有 2. 12,510,000 洞山铁矿探矿权证 限公司 尚未过户。 从南京斯威特集团 3. 吴鸣霄 10,490,000 有限公司处拍卖而 来。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 电子产品、通信产品 （不含卫星地面接受 设施）技术开发、转 无锡万方通信技 2003 年 10 月 15 刘桢 50 让及咨询服务（以上 术有限公司 日 经营范围凡涉及行政 许可的，经批准后放 可经营） (2) 法人实际控制人情况 单位: 万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 创业投资；产业投资 （法律法规禁止、限 无锡国联创业投 制的领域除外）；高 万冠清 20,000 2006 年 9 月 21 日 资有限公司 新技术产业投资与管 理；投资管理与咨询 的服务。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称 无锡万方通信技术有限公司 新实际控制人名称 无锡国联创业投资有限公司 控股股东发生变更的日期 2008 年 11 月 3 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸 上海证券报 披露控股股东发生变更相关信息的日期 2008 年 12 月 11 日 2008 年 10 月 17 日，经江苏省实成拍卖有限公司等三家拍卖公司拍卖，公司原第一大股东南京斯威特 集团有限公司所持本公司限售流通股 1550 万股被无锡万方通信技术有限公司拍得。从而使无锡万方通 信技术有限公司所持本公司限售流通股股份为 4287.6311 万股，占本公司总股本的 13.04%，为本公司 的第一大股东。南京斯威特集团有限公司所持本公司限售流通股股份为 1251 万股，占本公司总股本的 3.8%。 9 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 10 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告 是否 期内 在股 从公 东单 是否 司领 位或 变 在公 股份 取的 其他 姓 性 年 年初持 年末持 动 司领 职务 任期起止日期 增减 报酬 关联 名 别 龄 股数 股数 原 取报 数 总额 单位 因 酬、 （万 领取 津贴 元） 报 （税 酬、 前） 津贴 杨 董事 2007 年 8 月 17 日～2010 年 修 男 44 0 0 否 0 是 长 2 月 15 日 福 董 李 事、 2007 年 2 月 16 日～2010 年 怀 男 39 0 0 是 21.8 否 总经 2 月 15 日 利 理 肖 2007 年 2 月 16 日～2010 年 义 董事 男 50 0 0 是 29.3 否 2 月 15 日 南 董 顾 事、 2007 年 2 月 16 日～2010 年 志 常务 男 48 0 0 是 12.8 否 2 月 15 日 敏 副总 经理 蔡 独立 2007 年 2 月 16 日～2010 年 宪 男 67 0 0 是 5.8 否 董事 2 月 15 日 成 倪 独立 2007 年 2 月 16 日～2010 年 敬 男 68 0 0 是 5.8 否 董事 2 月 15 日 东 监事 叶 长、 2007 年 2 月 16 日～2010 年 麒 男 58 28,600 28,600 是 13.8 否 党委 2 月 15 日 敏 书记 李 2007 年 2 月 16 日～2010 年 保 监事 男 43 0 0 否 0 是 2 月 15 日 卫 李 2007 年 2 月 16 日～2010 年 -1， 德 监事 男 58 7,484 5，613 是 10.7 否 2 月 15 日 871 平 桑 2007 年 2 月 16 日～2010 年 文 监事 男 53 3,077 3,077 是 6.8 否 2 月 15 日 林 王 2007 年 2 月 16 日～2010 年 福 监事 男 55 0 0 是 11.4 否 2 月 15 日 康 11 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 副总 经理 郑 2007 年 2 月 16 日～2010 年 兼总 男 42 0 0 是 63.9 否 茳 2 月 15 日 工程 师 姜 副总 2007 年 2 月 16 日～2010 年 建 男 43 0 0 10 否 经理 2 月 15 日 功 钱 副总 2007 年 2 月 16 日～2010 年 建 男 44 0 0 是 26.3 否 经理 2 月 15 日 宇 何 副总 2007 年 2 月 16 日～2010 年 -3， 关 男 58 13,340 10,040 是 12.6 否 经理 2 月 15 日 300 兴 张 副总 2007 年 2 月 16 日～2010 年 凤 男 54 0 0 是 12 否 经理 2 月 15 日 祥 朱 副总 2007 年 2 月 16 日～2010 年 速 男 52 0 0 是 15.8 否 经理 2 月 15 日 建 副总 经理 胡 2007 年 2 月 16 日～2010 年 兼财 男 55 6,000 6,000 是 11.8 否 良 2 月 15 日 务部 部长 董秘 胡 兼副 2007 年 2 月 16 日～2010 年 兴 男 61 12,773 12,773 是 11.4 否 总经 2 月 15 日 堂 理 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.杨修福，1983 年 7 月——1988 年 9 月，在南京华东电子管厂动力分厂技术管理岗位工作，任动力分 厂厂长助理；1988 年 10 月——1999 年 7 月在华飞彩色显示系统有限公司动力工程部动力运行处任处 长助理、处长，项目工程部任副经理，动力工程部任总经理；1999 年 8 月——2004 年 9 月，在华飞彩 色显示系统有限公司三期扩建工程项目任高级经理，公司财务项目负责人，公司财务总经理，公司党 委副书记；2004 年 10 月起在南京斯威特集团有限公司任行政总裁、党委委员；2006 年 3 月兼任南京 能发科技集团有限公司董事长；2005 年 6 月——2006 年 2 月任长岭(集团)股份有限公司任董事长； 2006 年 6 月起任上海宽频科技股份有限公司监事；2007 年 2 月起任上海宽频科技股份有限公司董事，2007 年 8 月 17 日起任上海宽频科技股份有限公司董事长；2009 年 1 月 20 日辞去上海宽频科技股份有限公 司董事，董事长职务。 2.李怀利，1994 年 7 月——1997 年 9 月在华北石油管理局第五中学任教；1997 年 9 月——1999 年 7 月在中国政法大学读书；1999 年 9 月——2002 年 9 月在华北电力大学任教；2002 年 9 月——2006 年 9 月任中国华融资产管理公司经理；2006 年 9 月在南京斯威特集团有限公司，任西安通邮有限公司副 总裁；2007 年 2 月起任上海宽频科技股份有限公司董事、董事长兼总经理，2007 年 8 月起任上海宽频 科技股份有限公司董事、总经理。 3.肖义南，1976 年—1985 年任北京住总集团修造厂团总支书记、材料科科长；1985 年 12 月——1992 年任北京市房地产开发经营总公司材料公司供应科科长；1992 年 7 月起任北京市三通建材经营总公司 总经理；2002 年 11 月起任江苏太仓刘家港石油公司董事长；2005 年 9 月起任南京斯威特集团有限公 司总经济师、公司副董事长；2007 年 2 月起任上海宽频科技股份有限公司董事；2009 年 1 月 20 日公 司第六届董事会第二十次会议被选举为上海宽频科技股份有限公司董事长。 12 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 4.顾志敏，1981 年 3 月——2002 年 2 月，在上海宽频科技股份有限公司历任车间副主任、质量检验科 科长、销售部副部长、公司副总经理；2002 年 1 月起任上海东浩环保装备有限公司总经理，中国纺织 机械股份有限公司董事、副总经理；2007 年 2 月起任上海宽频科技股份有限公司董事、常务副总经理。 5.蔡宪成，1964 年 2 月-1969 年 3 月在江苏省人民银行会计处任职；1969 年 3 月-1969 年 9 月在江苏 省五七干校；1969 年 9 月-1973 年 5 月在江苏省财政局金融科任职；1973 年 5 月-1979 年 6 月在江苏 省人民银行会计处任副处长；1979 年 6 月-1994 年 12 月在江苏省农业银行先后任会计处处长、审计处 处长、国际业务部第一总经理、省行总会计师、副行长；1994 年 12 月-2002 年 11 月在江苏省农业发 展银行先后任副行长、行长、总行巡视员；2004 年 12 月任上海宽频科技股份有限公司第五届董事会 的独立董事；2007 年 2 月任公司第六届董事会的独立董事。 6.倪敬东，1978 年-2001 年任宝钢炼钢厂办公室主任、厂长助理，宝钢集团综合经营部经营经理，宝 钢集团财务公司副总经理兼证券营业部总经理；2001 年起任中国诚信证券评估公司上海公司顾问，上 海联合资信评估公司总经理、副董事长，上海理工大学中小银行研究中心客座教授；2005 年 10 月任 上海宽频科技股份有限公司独立董事；2007 年 2 月任公司第六届董事会的独立董事。 7.叶麒敏，1968 年 9 月-1986 年 9 月在上海第三钢铁厂先后任一薄车间宣传干事、组织干事、团总支 书记、党总支副书记、党总支书记；1986 年 9 月-1992 年 3 月在上海异型钢管厂任党委书记、副厂长； 1992 年 3 月-2000 年 9 月 任上海异型钢管股份有限公司党委书记、副董事长；2000 年 9 月起任上海 宽频科技股份有限公司党委书记、副董事长；2007 年 2 月 16 日任公司监事长。 8.李保卫，1986 年——1991 年任南京市第一医院团委书记；1991 年——1996 年任南京市卫生局团委 书记，南京市卫生局实业股份有限公司总经理；2006 年 8 月起任无锡小天鹅股份有限公司董事、副董 事长，南京斯威特集团有限公司行政总裁；2007 年 2 月起任上海宽频科技股份有限公司监事。 9.李德平，1968 年 9 月-1987 年 3 月在上海耐火材料厂先后任一车间机修工段党支部书记、计量科党 总支书记、卫生科科长；1987 年 3 月-1990 年 4 月任上海耐火材料厂党委组织部副部长、党委工作部 部长；1990 年 4 月-1995 年 1 月任上海耐火材料厂党委副书记、纪委书记；1995 年 1 月-2000 年 9 月 任上海异型钢管股份有限公司工会主席；2000 年 9 月起先后任上海宽频科技股份有限公司工会主席、 监事长并兼任浦东新区总工会委员，私营企业联合会委员；2007 年 2 月任公司第六届监事会的监事。 10.桑文林，1972 年 7 月-1987 年 1 月在上海异型钢管厂先后任波纹管车间团支部书记、工会主席；1987 年 1 月-1993 年 2 月在上海异型钢管厂波纹管车间（分厂）任党支部副书记、工会主席；1993 年 2 月 -1999 年 3 月在中日合资上海永鑫波纹管股份有限公司任副总经理、党支部副书记；1999 年 3 月-2000 年 9 月在上海异型钢管股份有限公司任党委组织部部长、人力资源部部长；2000 年 9 月起任上海宽频 科技股份有限公司监事、党委组织部部长、纪委副书记、人力资源部部长；2007 年 2 月任公司第六届 监事会职工监事。 11.王福康，1970 年 2 月-1978 年 12 月在江西萍乡芦栗公社插队及江西萍乡无线电二厂任职；1978 年 12 月-1992 年 4 月在上海异型钢管厂任职，1992 年 4 月-2000 年 9 月在上海异型钢管股份有限公司先 后任工会干事、总经理秘书、办公室副主任、党委宣传部副部长、党委办公室主任、党委宣传部部长、 企业文化部部长。2000 年 9 月起在上海宽频科技股份有限公司任党委办公室主任、党委宣传部部长、 企业文化部部长。2003 年 9 月任上海宽频科技股份有限公司办公室主任、监事；2007 年 2 月任公司第 六届监事会职工监事。 12.郑茳，1985 年 7 月-1998 年 4 月在东南大学先后担任东南大学微电子研究室主任、无锡分校副校长、 东南大学无锡微电子研究院院长、无锡东大华晶微电子研究所所长、江苏省微控制器工程技术中心主 任、无锡东大华晶微电子技术有限公司总经理； 1998 年 5 月-2001 年 7 月任摩托罗拉苏州 IC 设计中 心经理； 2001 年 8 月起任江苏意源微电子技术有限公司董事长、苏州国芯科技有限公司董事长上海 宽频科技股份有限公司董事、常务副总经理；2007 年 2 月 16 日任公司副总经理兼总工程师。 13.姜建功，1992 年-1995 年在东南大学电子工程系任职；1995 年-2000 年任新加坡苏州工业园区投资 处处长；2000 年-2001 年任上海集成电路设计创业中心主任、国家基地管理中心主任、2001 年 5 月起 任江苏意源微电子技术有限公司总经理、上海明证软件技术有限公司董事长、上海宽频科技股份有限 公司副总经理，2005 年 10 月任江苏意源科技有限公司董事长；2007 年 2 月任上海宽频科技股份有限 公司副总经理。 14.钱建宇，1986 年 7 月-1996 年 7 月任上海广播器材厂外贸办主任；1996 年 7 月-1998 年 7 月任北京 南科电子有限公司总经理；1998 年 7 月-2001 年 8 月任艾睿电子上海公司销售经理；2001 年 9 月起任 上海宽频科技股份有限公司副总经理、上海博大电子有限公司总经理；2007 年 2 月任上海宽频科技股 份有限公司副总经理 13 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 15.何关兴，1968 年 10 月-1987 年 1 月在上海异型钢管厂先后任冷拔车间值班长、工会主席、党支部 副书记、车间主任；1987 年 1 月-1993 年 2 月 先后任上海异型钢管厂波纹管车间主任、波纹管分厂厂 长、党支部书记；1993 年 2 月-1995 年 1 月任中日合资上海永鑫波纹管股份有限公司总经理、党支部 书记； 1995 年 1 月-2000 年 9 月任上海异型钢管股份有限公司副总经理、上海永鑫波纹管有限公司总 经理；2000 年 9 月起任上海宽频科技股份有限公司副总经理、上海永鑫波纹管有限公司总经理；2007 年 2 月任上海宽频科技股份有限公司副总经理。 16.张凤祥，1970 年 1 月——1973 年 1 月，在北京郊区插队；1973 年 12 月——1986 年元月任北京军 区装甲兵训练基地后勤处助理员；1986 年元月起任国务院机关事务管理局中央国家机关危旧房改建办 公室主任；2007 年 2 月任上海宽频科技股份有限公司副总经理。 17.朱速建，1973 年 10 月在国棉二十厂工作；1977 年 1 月~1981 年 1 月 在丹东市 86346 部队当兵； 1981 年 1 月~1981 年 9 月在上海有色金属压延厂计量科工作；1981 年 10 月~1983 年 7 月在上海冶金专 科环保系学习；1983 年 9 月~1985 年 9 月在上海有色金属压延厂计量科工作；1985 年~1992 年在上海 异型钢管股份有限公司计量科工作；1992 年~1994 年任上海异型钢管技术发展部副经理；1994 年~1999 年任上海异钢成套公司 三产发展总公司总经理；1999 年~2004 年任上海异型钢管厂党总支委员，总经 理助理，焊管公司总经理；2003 年 8 月~2006 年 7 月任上海宽频科技股份有限公司建设部部长；2006 年 7 月~2006 年 11 月任上海宽频科技股份有限公司总经理助理；2006 年 11 月起任公司总经理助理， 上海异型钢管有限公司总经理；2007 年 2 月起任上海宽频科技股份有限公司副总经理。 18.胡良，1978 年 2 月-1983 年 9 月在上海异型钢管厂任职；1983 年 9 月-1986 年 7 月在上钢三厂职工 大学读书；1986 年 7 月-2000 年 9 月在上海异型钢管股份有限公司先后担任财务科科员、主管、部长； 2000 年 9 月起任上海宽频科技股份有限公司总经理助理、计划财务部部长；2007 年 2 月任公司副总经 理兼公司财务部部长。 19.胡兴堂，1968 年 11 月-1984 年 4 月在上海异型钢管厂先后任财务科科员、计划科副科长；1984 年 4 月-1988 年 9 月任上海异型钢管厂厂长、副厂长；1988 年 9 月-1992 年 10 月任上海冶金技术开发中 心副所长；1992 年 10 月-2000 年 9 月先后任上海异型钢管股份有限公司财务部部长、投资管理部副部 长、董事会秘书；2000 年 9 月起任上海宽频科技股份有限公司董事会秘书；2007 年 8 月起兼任上海宽 频科技股份有限公司副总经理。 (二) 在股东单位任职情况 股东单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 南京斯威特 肖义南 集团有限公 副董事长 2007- 否 司 南京斯威特 杨修福 集团有限公 副总裁 2007 是 司 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:由董事会薪酬委员会考核，董事会审议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据年初签订的经济责任及完成绩效进行考核。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 杨修福 是 李保卫 是 14 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 834 公司需承担费用的离退休职工人数 43 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 499 销售人员 60 技术人员 148 财务人员 43 行政人员 84 2、教育程度情况 教育类别 人数 博士 6 硕士 33 大学 120 大专 234 中专 304 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 自 2007 年 4 月启动了公司治理专项活动以来，公司按相关要求完成了组织学习、自查、公众交流、 整改、接受现场检查、进一步整改等各个阶段，并根据中国证监会和上海监管局的一个要求，对公司 在专项治理活动中所列事项的整改情况进行自查，并于 2008 年 7 月 23 日在《上海证券报》上刊登了 《上海宽频科技股份有限公司关于公司治理专项活动整改情况的说明》。 根据中国证监会的统一部署，公司认真开展了上市公司治理专项活动。通过此项活动，公司的治理水 平有了很大的提高。公司高管进一步吸取教训，提高加强规范运作重要性的认识。继续抓好董、监事 的诚信自律建设。全体董事、监事和部分高管人员在去年普遍轮训一次的基础上，2008 年又安排了四 次培训。做到人人参与培训，接受一次规范运作的生动教育。公司的董事、监事和各位高管经过认真 学习，特别是通过各类培训，真正从思想上和认识上增强了法制意识、责任意识。积极对照公司的实 际，找差距，分析原因，提出改进的措施。公司采用结合实际，突出重点，讲究实效，完善措施的方 针，着重加强制度建设，发挥内控内审作用。在公司的经营运作上遵循了守法合规，诚信自律，坚守 了规范运作的底线。 公司还根据中国证监会和上海监管局的具体要求，认真开展自查自纠活动。在本次自查过程中，各 子公司认真对照《关联交易内控制度实施细则》进行排查，通过对这一实施细则的执行来提高认识， 健全约束，规范管理。该实施细则进一步明确交易的对象，交易的第一责任人，交易的审核流程和有 关的奖惩办法。对自查中发现的问题落实整改措施、整改时间及责任人，同时对如何防范资金占用问 题提出机制方面的建设性建议。在本次的自查自纠过程中，公司的内控内审发挥了积极的作用，各子 公司也都给予高度重视，大家统一了认识，认真吸取关联企业占用公司资金的教训，时时刻刻警钟长 鸣，长思占用之害，长怀自律之心，坚决做到不再出现非经营性的占用。一个制度的真正有效性还在 于执行。因此，公司决定在年底前由董事会审计委员会组织牵头，明确审计部具体负责对公司内部及 所属子公司的内控制度实施情况进行审定和评估。有关自查自纠的报告刊登在 2008 年 8 月 23 日的《上 海证券报》上。 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《上海证券交易所股票上市 规则》等法律法规的要求，不断完善法人治理机构，修订了《关联交易内部控制制度》等一系列规章 制度，进一步增强了公司董事、监事和高管人员的诚信和尽责意识，规范了公司运作，以不断地提高 15 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司的治理水平。 1、报告期内，公司召开年度股东大会、八次董事会和四次监事会。公司股东大会、董事会和监事会的 召集和决策程序均符合《公司章程》的要求。公司平等对待所有股东，保证股东充分行使咨询权和表 决权，维护了公司股东合法的权益。 2、公司与南京斯威特集团有限公司或无锡万方通信技术有限公司在业务、人员、资产、财务和机构等 方面完全分开，较好地保持经营运作的独立性。报告期内，公司通过与南京斯威特集团有限公司及其 关联企业的沟通与协商，终于全面完成了占用上市公司资金的清欠工作。同时公司又进一步修订了关 联交易等规章制度，从源头上杜绝漏洞，防止再出现新的资金占用。 3、报告期内，公司着重抓好董事、监事和高管人员的培训，加强对每个董事的责任意识和自律意识的 提高。同时还通过健全组织体系，落实相关的规章制度来提高董事的独立、专业、尽职、自律的决策 能力水平，使公司董事会能更好地发挥规范运作的示范作用。 4、公司监事和监事会能严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人员构成符合法律、 法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自己的职责，对公司财务及董事和高管 人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。 5、报告期内，公司通过接待股东及中介机构的来访和咨询，较好地满足了投资者对公司有关信息的了 解。同时对突发事件能根据上级监管部门的要求认真、细致、耐心地做好开导和劝说工作。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 倪敬东 8 7 1 0 蔡宪成 8 7 1 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 公司的独立董事认真参加了董事会议和股东大会。分别从经营、财务和法律等方面，对公司在关联交 易等事宜上作出了客观、公正的判断，从维护公司利益，特别是广大中小投资者的合法权益，发表了 专业性的独立意见，对董事会的科学决策和公司的规范运作起到了积极的作用。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 本公司建有独立、完整的业务流程和业务体系，公司的各项业务决策均系 业务方面独立情况 独立作出，与南京斯威特集团有限公司和无锡万方通信技术有限公司完全 分开。 公司拥有完全独立于控股股东的劳动、人事及工资管理等行政管理机构; 拥有单独的办公机构和生产经营场所，不存在与股东混合经营、合署办公 人员方面独立情况 的情况。公司在劳动、人事及工资管理方面独立，公司总经理、副总经理、 财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬， 且均未在股东单位担任除董事外的其他职务。 ①公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施。并拥有土地使用 资产方面独立情况 权、商标、专利、非专利技术等无形资产。②公司拥有独立的采购系统和 销售系统，独立地进行原材料的采购与产品的销售。 公司机构设置独立、完整，设置了股东大会、董事会、监事会和总经理负 责的管理层，组成了完整的法人治理结构。建立了适应市场竞争和经济发 机构方面独立情况 展需要的职能机构，各职能机构在人员、办公场所和管理制度等方面均完 整独立。 ①公司设立独立的财务和会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管 财务方面独立情况 理制度。公司开设了独立的银行帐户，不存在与控股股东共用银行帐户的 情况。 ②公司依法独立纳税。 16 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 报告期内，为不断完善公司的法人治理结构，保障投资者的合法权益，促进公司的规范运作。公司着 重修订了《上海宽频科技股份有限公司控股子公司管理制度》。该制度的建立旨在维护本公司全体股 东的利益，建立和健全公司长期、有效的内部控制制度，规范对子公司的管理，进一步明确公司与子 公司财产权益和经营管理责任，以促进子公司高效、有序的运作，同时提高本公司整体的资产运营质 量，以最大程度回馈给全体股东。目前公司已建立了较为健全的公司内部控制制度。这些内控制度涵 盖了公司生产经营、项目开发、销售采购、资产管理、财务管理、关联交易、担保与融资、对外投资、 人事管理等各个环节。 1、公司严格按照《会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》等规定进行会计核算，同时 对费用开支，款项支付等方面实行严格的审批制度。各子公司均有与公司相匹配的财务管理制度，严 格执行股份公司规定的会计制度及有关规定。公司财务部对下属子公司的会计控制情况实施日常的监 督检查。 2、公司建立了行政事务管理制度，明确了行政事务由股份公司办公室归口管理。特别强调了各子 公司的档案管理，严格按规定妥善保管相关文件。修订了公司《印鉴使用管理制度》，规定了严格的 印章使用审批手续。 3、公司建立了人力资源管理制度，要求严格执行国家颁布的《劳动法》、《劳动合同法》及有关 法律和行政法规，规范企业用工制度。股份公司对下属公司执行有效的监督，使其更好地建立激励约 束机制，并严格按《经营管理责任书》给予考核。 4、公司建立了更为严格的对外担保和对外投资的制度，明确各子公司没有对外担保权，如因特殊情况 需要为其他企业提供担保，必须上报股份公司，待获得批准后方可实施。对外投资的金额为 50 万元， 超过限额必须报股份公司，并按规定程序予以审核。 5、公司认真吸取关联企业占用公司资金的教训，通过制订《关联交易内部控制制度》进一步明确交易 的对象，交易的第一责任人，交易的审核流程和有关的奖惩办法。并落实专职部门予以检查。从源头 上杜绝漏洞，防止再出现新的资金占用。 6、公司建立了《信息披露内控制度》和《公司内部重大信息报告制度》，要求对照上海证券交易所的 《股票上市规则》的规定，对重大业务事项、重大财务事项、重大合同、重大诉讼、股本变动以及其 他可能对公司股票的交易价格产生重大影响的信息，要及时做好保密及上报工作。并进一步明确各子 公司的负责人为信息报告的第一责任人，同时有严格的奖惩条例。 公司已设置了内部控制制度的督促和检查部门（公司审计部），并配备了专职人员，制订了相应的内 部审计等规章制度。要求该部门对公司内控制度在公司日常生产经营等活动中的运行情况进行监督检 查，针对出现的问题，提出改进的措施，以不断地完善公司的内控制度。 为了进一步贯彻实施财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》，公司董事会将在今年上半年 掀起学习新高潮，积极加强对专业知识的培训，公司还将专门成立贯彻落实《企业内部控制基本规范》 的领导小组，全面部署。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了经济责任制的考核体系，努力做到考核有据，奖惩有理，激励有力的原则，加强了董事、 监事和高级管理人员的管理和激励。公司按照年度经营目标进行分解，并对公司的高管人员进行逐项 考核。在年末，先由高管人员自己对岗位职责和工作业绩进行总结，然后根据年初各自的经营目标， 与实际完成的业绩和与公司员工收入相适应的原则，将年度考评结果与各自的收入挂钩，实行基本工 资加奖金的激励办法。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 17 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 第十七次股东 2008 年 6 月 30 日 上海证券报 2008 年 7 月 2 日 大会 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2008 年 6 月 30 日召开第十七次股东大会暨 2007 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊 登在 2008 年 7 月 2 日的上海证券报。 2007 年年度股东大会（公司第十七次股东大会），会议召开通知刊登于 2008 年 6 月 10 日的《上海证 券报》上。本次年度股东大会于 2008 年 6 月 30 日下午在上海东安路 8 号老干部活动中心会议室以现 场方式召开，受公司董事长杨修福先生的委托，公司董事、总经理李怀利先生主持了本次会议。出席 会议的股东、股东代理人等共 80 人，所持股份为 5595.8303 万股，占公司总股本的 17.02％。北京国 枫律师事务所的律师出席会议并出具了法律意见书。会议通过如下决议： （1）公司 2007 年度董事会工作报告； （2）公司 2007 年度监事会工作报告； （3）公司 2007 年度财务决算报告； （4）公司 2007 年度利润分配预案的报告； （5）2007 年度年报和年报摘要的报告； （6）续聘上海上会会计师事务所为本公司审计单位的报告； （7） 公司董事会下属四个专业委员会组成人员名单； （8）公司股票存在暂停上市风险的报告； （9）公司部分章程的修改报告。 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内总体经营情况和回顾 2008 年，我们经历了年初的严寒冰冻、“5.12”大地震、全球性的金融风暴，还有让全世界难忘的中 国奥运。我们企业还经历了上半年的原材料涨价、下半年受金融风暴影响而产生的订单减少的严峻考 验。但公司董事会认真履行职责，积极推动各级领导和员工开展有效的工作，接受市场经济的挑战， 缓解了部分困难的程度，在工作过程中遵循创新与规范并举，管理与效益并抓，发展与和谐并从的工 作指导方针，做了大量的工作，使公司的经营和管理继续保持稳定。报告期内公司实现营业收入 5.69 亿元，同比增长 15.35%。实现利润-0.9 亿元。分析影响利润的主要原因有：（1）由于年初原料和辅 助材料的价格上涨，造成生产成本上升。(2)公司处于资金严重紧张状态，影响新产品和新项目的开发 投入。(3)公司存在银行债务，财务费用高达 2400 多万元。（4）公司本年度继续计提预计负债 3380 万元。 2008 年．公司管理层在董事会的领导下，抓好重点工作并取得了实效：完成“摘星”，改善经营环境， 力保正常运营；全面完成清欠工作；推进银洞山探矿权过户工作；改善银行关系取得成效；公司财务 管理和成本管理有了进一步的改观；新品开发和技术进步工作出现良好趋势。 从公司主营业务的市场和经营情况分析，公司的持续发展遇到困难，但公司的传统生产强势目前依然 保持，虽然受到金融风暴的影响，订单有所减少，但这是个阶段性的影响，目前公司所拥有的异型钢 管和波纹管的设计、工艺、制造和管理水平在国内保持领先地位；公司具有先进水平的低功耗、高性 能 32 位 RISC 嵌入式 CPU、M*Core 技术及其 SoC 设计方法和技术，使公司的 IC 设计能力依然保持领先。 公司也审时度势，停止了博大公司的手机业务，减少了其连续亏损的幅度。但关键的是，我们必须强 化市场竞争的意识，争取赢得主动，当前的重点是要稳定公司的内外部经营状况，度过金融风暴影响 所带来的困难期。 2、报告期公司经营情况 （1）公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务包括：通信网络设备、计算机信息工程、集成电路设计与销售、智能社区网络、异型钢 管。主要产品及服务包括：集成电路芯片、移动通信终端、数字视频产品、网络产品、信息安全产品、 异型钢管等。 （2）报告期内公司财务报表变动情况说明 18 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 增减百 项目 期末数 年初数 增减额 分比 交易性金融资产 1,006,256.16 7,402,866.00 -6,396,609.84 -86.41 应收票据 50,000.00 496,957.18 -446,957.18 -89.94 预付款项 16,582,874.19 30,352,522.43 -13,769,648.24 -45.37 其他应收款 15,136,314.81 151,779,346.20 -136,643,031.39 -90.03 无形资产 30,585,698.21 14,131,208.71 16,454,489.50 116.44 应付股利 859,170.42 631,224.67 227,945.75 36.11 长期借款 - 3,000,000.00 -3,000,000.00 -100.00 专项应付款 - 3,821,040.44 -3,821,040.44 -100.00 预计负债 110,000,000.00 76,200,000.00 33,800,000.00 44.36 递延所得税负债 - 347,224.87 -347,224.87 -100.00 外币报表折算差额 -6,867,782.48 -4,695,524.66 -2,172,257.82 46.26 归属于母公司所有者权益合计 25,324,562.61 136,497,496.13 -111,172,933.52 -81.45 少数股东权益 28,254,564.58 16,743,573.53 11,510,991.05 68.75 所有者权益（或股东权益）合计 53,579,127.19 153,241,069.66 -99,661,942.47 -65.04 增减百 项目 增减额 本年数 上年数 分比 营业税金及附加 5,284,776.90 3,963,371.19 1,321,405.71 33.34 财务费用 24,632,407.59 36,784,602.51 -12,152,194.92 -33.04 资产减值损失 628,673.44 -80,155,442.73 80,784,116.17 -100.78 公允价值变动净收益（净损失以“-”号 填列） -5,596,033.18 1,467,691.46 -7,063,724.64 -481.28 投资收益（损失以“-”号填列） 2,437,459.31 6,994,789.23 -4,557,329.92 -65.15 对联营企业和合营企业的投资收益 -283,771.88 13,564.93 -297,336.81 -2,191.95 营业外收入 16,323,232.16 67,879,809.78 -51,556,577.62 -75.95 营业外支出 35,591,106.63 77,172,838.31 -41,581,731.68 -53.88 非流动资产处置净损失 81,156.73 863,584.53 -782,427.80 -90.60 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -90,828,915.45 11,225,411.81 -102,054,327.26 -909.14 所得税费用 1,343,806.94 -370,099.63 1,713,906.57 -463.09 19 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -92,172,722.39 11,595,511.44 -103,768,233.83 -894.90 被合并方合并前实现的利润 -434,513.03 434,513.03 -100.00 归属于母公司所有者的净利润 -90,188,664.39 12,207,228.78 -102,395,893.18 -838.81 少数股东损益 -1,984,058.00 -611,717.34 -1,372,340.66 224.34 收到的税费返还 7,253,844.05 658,924.09 6,594,919.96 1,000.86 收到其他与经营活动有关的现金 121,745,067.04 44,105,080.95 77,639,986.09 176.03 支付的各项税费 25,162,598.56 17,797,296.83 7,365,301.73 41.38 经营活动产生的现金流量净额 89,589,454.51 18,709,730.00 70,879,724.51 378.84 收回投资收到的现金 1,307,673.08 20,019,850.48 -18,712,177.40 -93.47 取得投资收益收到的现金 2,721,231.19 7,147,964.22 -4,426,733.03 -61.93 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 191,550.00 119,087,882.93 -118,896,332.93 -99.84 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 - 1,400,000.00 -1,400,000.00 -100.00 投资活动现金流入小计 4,220,454.27 147,655,697.63 -143,435,243.36 -97.14 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 5,129,753.12 13,805,372.37 -8,675,619.25 -62.84 投资支付的现金 348,854.35 31,186,300.15 -30,837,445.80 -98.88 支付其他与投资活动有关的现金 - 596,770.24 -596,770.24 -100.00 投资活动现金流出小计 5,478,607.47 45,588,442.76 -40,109,835.29 -87.98 投资活动产生的现金流量净额 -1,258,153.20 102,067,254.87 -103,325,408.07 -101.23 取得借款收到的现金 4,600,000.00 12,150,000.00 -7,550,000.00 -62.14 筹资活动现金流入小计 4,600,000.00 12,150,000.00 -7,550,000.00 -62.14 偿还债务支付的现金 78,401,294.00 132,263,036.22 -53,861,742.22 -40.72 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 17,782,376.41 8,006,610.27 9,775,766.14 122.10 筹资活动现金流出小计 96,183,670.41 140,269,646.49 -44,085,976.08 -31.43 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -350,588.46 -193,679.41 -156,909.05 81.01 五、现金及现金等价物净增加额 -3,602,957.56 -7,536,341.03 3,933,383.47 -52.19 20 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 具体说明请详见财务报表附注 3、主要控股公司经营情况及业绩 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规 业务收 净利润 模 入 南京宽频科技有限公司（合 研发、生产、销 通信网络 13,000 10,728 513 -1,666 并） 售 南京维优移动科技有限公司 IT 产品销售 计算机软硬件 500 11 0 -28 江苏金税计算机系统工程有 研发、生产、销 计算机应用服务、 500 88 36 53 限公司 售 网络安全 江苏泰和威网技术有限公司 IT 产品销售 网络设备 650 1.7 0 14 江苏意源科技有限公司(合 设计及技术服 信息安全、软件、 11,700 4,619 1,357 14 并) 务、销售 系统集成 合肥工大先行微电子技术有 设计及技术服 计算机软件 1,000 536 586 -28 限公司 务、销售 上海意源科技 设计及技术服 计算机软件、 500 22 0 -29 有限公司 务、销售 信息安全 苏州国芯科技 研发、技术 微电子技术与产 6,400 3,459 785 -605 有限公司 服务 品 上海交大创奇微系统科技有 设计及技术服 微电子技术与产 1,000 406 0 -28 限公司 务 品 上海科技（香港）有限公司 研发、销售 电子元器件 $400 2,945 11,262 -1,737 上海博大电子有限公司(合 销售 电子产品及元器 8,500 8,708 14,214 -2,499 并) 件 上海芯隆国际贸易有限公司 销售 电子产品及元器 500 472 0 -7 件 上海异型钢管有限公司(合 生产、销售 钢管 6,000 15,072 23,947 -39 并) 上海异型钢管制品有限公司 生产、销售 钢管 800 1,251 1,236 31 上海汉丰房地产有限公司 房地产开发 房地产开发 1,050 1,032 141 -129 (合并) 南京康成房地产开发实业有 酒店服务、物业 酒店服务、物业管 2,000 11,713 5,921 -381 限公司(合并) 管理 理 上海永鑫波纹管有限公司 生产、销售 波纹管 1,333.24 7,034 10,932 38 南京能发电子科技有限公司 生产、销售 录波器 1,050 2,896 363 -275 南京网信科技发展有限公司 销售 手机 5,000 715 0 -58 4、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合 150,735,811.04 占采购总额比重 37.57 计 前五名销售客户销售金额 165,276,249.95 占销售总额比重 29.06 合计 21 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 通信网络 增加 70.54 个 153,663,801.49 148,102,770.50 3.62 1,314.11 716.49 产品 百分点 集成电路 增加 28.47 个 13,704,408.93 6,624,258.27 51.66 -85.16 -90.66 产品 百分点 异型钢管 增加 0.83 个 314,985,816.22 288,581,591.43 8.38 2.97 2.05 产品 百分点 减少 7.52 个 酒店服务 56,076,441.92 34,171,421.01 39.06 -4.58 8.85 百分点 (2) 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 上海地区 363,816,652.43 12.36 香港地区 93,160,215.94 43.12 江苏地区 81,453,600.19 3.11 2、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 与公允价值计量相关的项目 单位：万元 计入权益的 本期公允价值 本期计提的 项目 期初金额 累计公允价 期末金额 变动损益 减值 （1） （2） 值变动 （6） （3） （5） （4） 金融资产 其中：1.以 公允价值计 量且其变动 740．29 -559。60 100．63 计入当期损 益的金融资 产 其中：衍 生金融资产 2.可供 出售金融资 产 金融资产小 740．29 -559。60 100．63 计 合计 740．29 -559。60 100．63 22 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 3、对公司未来发展的展望 (1) 新年度经营计划 收入 费用 新年 计划 计划 度经 为达目标拟采取的策略和行动 (亿 (亿 营目 元) 元) 标 1、 公司所处行业发展趋势及分析 当前的金融风暴是全球性的，我国的实体经济也出现了加速下行的趋势。为 抗击金融风暴的不利影响，政府已经明确提出实施积极的财政政策和适度宽 松的货币政策；提出了涉及民生工程、基础设施项目的经济刺激计划；提高 部分产品出口退税率；进一步扩大内需，促进国民经济平稳较快增长等措施。 2009 年，我们既要认识到宏观经济形势仍然非常严峻，公司经营的恶劣环 境在短期内还难以改变的现实，又要在困难中看到随着政府投资计划的大力 实施过程中的市场的新需求和新机会。公司的异型钢管和 IC 设计开发主业 的依靠核心竞争力、质量的保证、服务的保证继续占居国内主导地位的趋势 不变，通过努力强化市场和内部管理控制，对未来的市场竞争还是具备能力 的。 2、 新年度经营计划 公司 2009 年的工作指导方针是：开源节流 、夯实基础、探求新的利润增长 点， 努力开创上海宽频科技新局面。主要体现在公司要积极主动的开展有 效的资产重组工作，在公司赢利能力和业务渠道方面要有创新和突破；继续 强化公司和对子公司经济目标指标的确定、分析、改进和监督考核；继续强 化公司和对子公司经济活动的监督、管理、服务；继续强化公司核心竞争能 力的培育；继续强化思想教育和激励措施，创建和谐企业。面对当前金融风 暴对我公司生产经营的实际影响和公司持续发展遇到的困难，2009 年公司计 划实现营业收入为 30000 万元，营业成本为 27000 万元。 公司 2009 年的工作重点是：（1）、以提高经营性利润为抓手，力争扭亏。 公司将继续安排研究利用原有的对外投资资产进行利润增值的可行性，并与 3 2.7 股东联系协调谋求支持。（2）、继续做好股改的后续工作。公司要完成具 有实质性的银洞山探矿权的效益体现，这些工作要在股东们的支持下完成， 也是公司解决完成股改遗留难点、改善经营环境和实现新的利润增长点的基 本保证，公司将根据已安排的利用探矿权增加经济效益的操作来推动此项工 作。（3）继续做好新市场、新产品的开发工作。公司的波纹管产品要继续 发展外延生产，利用自身的优势开拓国际市场业务；异型钢管的生产要从市 场需求出发，配合政府投资项目的新需求，大力开发新产品；酒店业务要以 提高散客入住率为主导，发展长住房市场、会议市场和旅行社及订房中心市 场，同时做好节假市场的促销；公司将继续在信息安全系统集成项目和信息 安全产品销售上开展经营，同时拟开发的新产品有 TrusGate SSL 安全认证 网关的完善和优化，并使其尽快产品化；公司拟开发新型故障录波仪，新产 品可满足市场提出的 61850 通讯规约及非 windows 等技术要求。（4）、继 续做好引进盈利性资产和效益创新的工作。公司要安全地渡过当前的金融风 暴，维持正常的运作，解决持续发展问题，必须坚持开源节流，夯实基础， 努力开创新局面。公司将积极依靠和推动股东尽快予以组织落实，继续做好 注入盈利性的经营资产工作。（5）重点抓好 IC、IT 和电子企业的业务重振、 清理关闭各闲置子公司，减少不必要支出。重点抓好有实际经济效益的资源 和资产整合。 2009 年，上海宽频科技公司的党、政、工、团各级组织要尽全力团结和依靠 全体员工，强化思想教育和员工稳定工作，营造和谐氛围，克服困难，开源 节流 夯实基础 、探求新的利润增长点，努力开创上海宽频科技新局面，使 公司走上一条稳定的、可持续发展的道路。 23 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 1、募集资金总体使用情况 公司于 2003 年 9 月年通过配股募集资金 28,700 万元人民币。截至报告期末，公司募集资金已投入 1.79 亿元，占全部募集资金的 62.6%，尚余 1.07 亿元未予投入。上述 1.07 亿元原投入在氮化镓基高亮度 半导体材料及器材项目。2005 年 9 月，公司第五届董事会第 23 次会议决定取消对该项目的投入，其 募集资金用途将另行决定。上述公告内容披露在 2005 年 10 月 14 日的《上海证券报》上。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司对南京雨花高科技产业基地的投资额为 215 万元，截至报告期末，该项目的累计投资 额为 10119.3 万元。 (三) 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 公司第六届董事会第二十一次会议就上海上会会计师事务所有限公司对公司 2008 年度报告出具无保 留有强调事项说明的审计报告进行了审议： A、上海上会会计师事务所有限公司在对公司 2008 年度审计报告中指出： 1、根据上海科技股权分置改革说明书及 2007 年 5 月 28 日股权分置改革相关股东会议决议，上海科技 的原第一大股东南京斯威特集团有限公司的第一大股东西安通邮科技投资有限公司西安通邮向上海科 技注入银洞山铁矿探矿权作为南京斯威特集团有限公司和原第二大股东南京泽天投资有限责任公司南 京泽天能源技术发展有限公司向流通股股东支付的对价，并承诺将在股权分置改革方案经上海科技临 时股东大会暨相关股东会议批准后 50 日内将银洞山铁矿的探矿权人变更为本公司。截至本审计报告 日，上海科技尚未取得作为南京斯威特集团有限公司和南京泽天能源技术发展有限公司向流通股股东 支付对价的银洞山铁矿探矿权的权证。此探矿权经北京中宝信资产评估有限公司中宝信矿评报字 （2006）第 077 号评估报告确认的评估价值为人民币为 8,485.00 万元。2008 年 10 月 29 日湖北省国 土资源厅向西安通邮科技投资有限公司重新颁发了《矿产资源勘查许可证》，有效期限为 2008 年 10 月 29 日至 2009 年 10 月 28 日。 另外，由于上海科技尚未取得银洞山铁矿探矿权的权证，公司 2007 年度的营业执照年检尚未办理完毕。 2、对上述意见的说明： 自股权分置改革议案经相关股东大会审议通过后，本公司就积极协同西安通邮公司共同办理有关探矿 权证的过户工作，但进展始终不尽人意。由此引起上级监管部门的重点关注和广大投资者的强烈不满。 对此，公司董事会也焦急万分。由于国家对矿产资源的整顿和规范运作提出了新的要求，特别是受到 银洞山铁矿所管辖的部门——湖北省国土资源厅关于矿产资源开发整合、整顿方案的影响，使原定的 计划无法实施。本公司报告期在对银洞山铁矿权证过户方面主要做了以下几项工作： （一）、在西安通邮等有关方面的努力下，完成了探矿权证的延期工作 2008 年 11 月，湖北省国土资源厅向西安通邮科技投资有限公司重新颁发了丹江口市银洞山铁矿探矿 权证，新的探矿权证的有效期至 2009 年 10 月 28 日。（原西安通邮公司所持银洞山铁矿探矿权证有效 期至 2007 年 10 月 17 日）根据国土资源部关于规范矿产资源开发秩序的通知精神，结合西安通邮公司 所持银洞山铁矿探矿权证的实际情况，在探矿权证的过户前，必须要对以往国家在银洞山铁矿方面的 探矿投入，进行审计、评估作价，然后由西安通邮补交国家探矿出资的费用。西安通邮已按规定及时 向湖北省国土资源厅递交了探矿权普查延续申请。同时按规定委托鄂西北地质调查所作探矿权延续的 详查设计报告，并提交国土资源厅。有关评估公司的有偿价款的初评意见及省资源厅和矿联专家评审 组工作仍在进行中。 （二）、成立了《丹江口市沪异钢矿业有限公司》 为了积极配合银洞山铁矿探矿权证的过户工作，有利于加强与当地有关部门的沟通和联系，公司董事 会决定在当地成立注册资本为 1000 万元的全资的矿业有限公司，以有利于探矿权证的直接过户。 （三）、寻找合适的合作伙伴 为了加快银洞山铁矿探矿权证的过户进程和尽快发挥银洞山铁矿资源的经济效益，经过长期考察和调 24 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 查，当前正在与有关方面加强联系，落实具体的合作对象，以进一步加快后续工作。 （四）、西安通邮公司及南京斯威特集团有限公司将继续履行股改承诺 尽管南京斯威特集团有限公司因股权变更，退出第一大股东的位置，但西安通邮科技投资有限公司和 南京斯威特集团有限公司共同承诺将继续履行将银洞山铁矿的探矿权证过户给本公司。 B、上海上会会计师事务所有限公司在对公司 2008 年度审计报告中指出： 1、上海科技的控股子公司南京康成房地产开发实业有限公司为南京口岸进出口有限公司、南京能发科 技集团有限公司、南京苏厦科技有限公司、南京小天鹅电子有限公司在广发银行南京城北支行合计 2.54 亿逾期贷款提供抵押担保，现因上述借款合同纠纷一案，根据(2006)宁民二初字第 279 号民事判 决书及 2008 年 8 月 6 日的(2007)秦执字第 242-1 号民事裁定书裁定，于 2008 年 10 月 15 日拍卖上述 抵押房产，该房屋系南京怡华酒店有限公司的经营性资产，由于在规定的时间内无竟买人交纳保证金， 拍卖会流拍。上海科技按实际情况为此项对外抵押担保预计了的损失(预计负债)。 2、对上述意见的说明： 2007 年 3 月，经南京仲裁委员会的裁定，南京康成公司的股权归属本公司及上海博大电子有限公司。 同年 4 月，公司第三次临时股东大会审议通过了收购南京康成公司股权的决议。鉴于南京康成公司为 大股东的关联方有 2.54 亿元的担保，因此，本公司在收购南京康成公司股权时，已经从南京康成公司 的评估净值（5.1 亿元）中予以扣除了 2.54 亿元。 2007 年度，公司董事会出于谨慎原则，对为关联企业抵押担保的 2.54 亿元，计提预计负债 30%,即 7620 万元。 2008 年 10 月 15 日，受南京秦淮区人民法院的委托，由江苏省拍卖总行有限公司、江苏省实成 拍卖有限公司、、江苏省天横拍卖有限公司等三家联合拍卖本公司子公司南京康成房地产实业有限公 司所属房产——南京市中山北路 45 号房地产，总建筑面积 45137.97 平方米。后因在规定时间内没有 竟买人缴纳保证金而流拍。 本报告期，公司董事会参照上次拍卖评估价和当前房地产市场的不景气等因素，继续计提预计负债 3380 万元。 鉴于上述情况，公司董事会积极与南京斯威特集团有限公司进行沟通，要求对方与相关银行进行联系， 制定切实可行的还款计划，取消对上述房产的拍卖。对此，南京斯威特集团有限公司与相关银行也达 成一定的谅解，从而延缓了拍卖的进程。公司董事会要求南京斯威特集团有限公司承担因拍卖价与原 评估净值的差额损失，对此，南京斯威特集团有限公司也给予了承诺。 C、上海上会会计师事务所有限公司在对公司 2008 年度审计报告中指出： 1、上海科技在 2008 年发生亏损 92,172,722.39 元，截止 2008 年 12 月 31 日，合并流动负债总额高于 合并流动资产总额 368,873,606.59 元,, 持续经营能力存在重大不确定性, 上海科技已在财务报表附 注十三/5 充分披露了拟采取的改善措施。 2、对上述意见的说明： 近年来，公司的经营环境发生了较大的变化，特别是巨额的银行贷款，以及大量的财务费用，给企业 造成了一定的困难。但公司全体员工在董事会的领导下，克服重重困难，千方百计、想方设法盘活存 量资产，压缩办公费用，归还银行贷款三个多亿。特别是通过积极开拓市场，使 2008 年度的业务收入 比上年度增长 15.35%。2009 年，公司的经营状况受宏观经济的影响较大，预计 2009 年度业务收入同 比下降月 50%，因此，公司一方面积极拓展市场，挖掘内部潜力，降本增效，通过坚持不懈的奋斗， 战胜困难。同时，加强与控股股东的联系，进一步开拓融资渠道，在危机中寻找机遇，在困难中寻求 崛起。 (四) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 25 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披 决议刊登的信 会议届次 召开日期 决议内容 露报纸 息披露日期 第六届第十二 2008 年 3 月 27 审议公司内控制度及专业 2008 年 4 月 1 上海证券报 次 日 委员会人员调整 日 第六届第十三 2008 年 4 月 27 审议公司 2007 年度报告及 2008 年 4 月 29 上海证券报 次 日 2008 年一季报 日 第六届第十四 2008 年 5 月 12 审议上交所对年报的事后 2008 年 5 月 30 上海证券报 次 日 审核意见 日 第六届第十五 2008 年 7 月 18 审议公司治理专项活动整 2008 年 7 月 23 上海证券报 次 日 改报告 日 第六届第十六 2008 年 8 月 15 2008 年 8 月 19 审议公司 2008 年度半年报 上海证券报 次 日 日 第六届第十七 2008 年 9 月 11 审议公司员工关联交易事 2008 年 10 月 28 上海证券报 次 日 宜 日 第六届第十八 2008 年 10 月 2008 年 10 月 28 审议公司第三季度报告 上海证券报 次 24 日 日 第六届第十九 2008 年 11 月 2009 年 1 月 22 审议有关银洞山合作事宜 上海证券报 次 21 日 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真履行职责，全面贯彻落实第十七次股东大会（2007 年年会）及上年度公司临时股东大 会所审议通过的各项决议。本报告期内，公司董事会完成了对南京能发电子科技有限公司的股权收购； 收回了出售南京雨花 1、3、5 号楼资产的全部资金；取得了南京斯威特集团有限公司承诺的 563 万元 利息补偿款；实施了股权分置改革相关股东会议所审议通过的对小非所持股份的及时解禁和流通。有 关银洞山铁矿探矿权证的过户工作，公司董事会仍在积极推进之中。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司季报、半年报及年度报告。通过听取公司主要领导 对公司经营情况的介绍，同时还查阅了公司的财务报表等方式来了解公司的经营工作情况。 根据中国证监会《关于做好上市公司 2008 年年度报告及相关工作的通知》（证监公司字[2008]48 号 公告）文件精神和《公司董事会审计委员会议事规则》的有关规定，公司董事会审计委员会首先学习 了 2008 年年度报告编制的相关资料，修订了公司的《审计委员会年报工作规程》等制度，与外部注册 会计师进行了沟通和协商，制定了审计工作计划和审计重点。 公司董事会审计委员会在外部注册会计师出具初步审计报告的基础上，对公司的 2008 年度的财务报表 又进行了再次的审议，本年度加强了对重点关注重大事项的评论要求，特别对公司关联交易内部控制 制度的实施情况进行了客观的总结。通过审议我们认为，上海上会会计师事务所审定的公司 2008 年度 资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表较真实、准确、完整地反映公司 2008 年度整体 的经营状况，同意将公司 2008 年度财务报表提交公司第六届董事会第二十一次会议予以审议。 公司董事会审计委员会认为，上海上会会计师事务所能够按照中国注册会计师独立审计准则实施对公 司的审计。遵循了独立、客观、公开的执业准则，较好地完成了公司的审计工作，因此，同意续聘上 海上会会计师事务所为公司 2009 年度的审计单位，并将上述议案提交公司董事会予以审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 本公司薪酬考核委员会由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事，1 名为董事。符合《上海宽频科技股 份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》有关规定。 根据公司《上海宽频科技股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》，现将公司董事会薪酬及 考核委员会 2008 年度履职情况报告如下： 1、根据公司董事会制定的 2008 年度生产经营目标，结合公司 2008 年度各项经济指标实际完成情况， 确立了公司董事、监事及高管人员的年度薪酬。 26 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、报告期末，公司对董事、监事、高管人员的主要职责，以及子公司生产经营目标完成情况，依据年 初所签订的经营生产责任书的要求和考核办法，对公司董事、监事、高管人员履职情况进行绩效考核。 3、公司目前尚未建立股权激励机制，本委员会将提请公司依据有关法律法规和政府有关部门的要求， 不断完善内部激励与约束机制，逐渐建立起规范的激励体系。 4、对 2008 年度公司董事、监事、高管人员所披露的薪酬情况进行了审核，认为：对公司董事、监事、 高管人员年度薪酬的发放，符合公司薪酬制度和绩效考核的要求，并根据公司实际，对《上海宽频科 技股份有限公司高管年薪和突出贡献奖励管理制度》进行充实、完善并上报公司董事会。 5、2009 年，将根据“开源节流，夯实基础，努力开创上海科技新局面”的工作方针，在以提高经营 性利润为抓手，继续做好引进盈利性资产和效益创新基础上，加强对董事、监事、高管人员的责任考 核，将考核与本人利益挂钩，确保公司 2009 年生产经营目标的完成。 (六) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经上海上会会计师事务所审计，本公司 2008 年度共实现净利润为-90,188,664.39 元。公司下属外资 企业按规定提取职工奖励及福利基金 19,016.51 元，再加上年初经调整后的未分配利润 -624,344,477.10 元，实际可供股东分配利润共计为-714,552,158.00 元。 根据公司 2008 年度实际可供股东分配的利润情况，董事会拟定，2008 年度不进行分红，也不转增股 本。 本分配预案及资本公积金转增股本预案须经公司 2008 年度股东大会批准。 (七) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 年度 0 -253,111,197.70 0 2006 年度 0 -123,470,380.89 0 2007 年度 0 25,472,123.30 0 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 报告期内，公司第六届监事会共召开四次会议，监事会会议形成的决议均按照信息披露的要求进行公 告。监事会一年工作的主要内容为： （一）、通过了公司 2007 年度监事会工作报告。 审议通过公司 07 年年度报告。 审议通过 08 年度一季度报告全文和报告正文。 （二）、审议通过了 08 年度中期报告和报告摘要 （三）、同意公司董事会关于南京能发电子科技有限公司与南京能发科技集团有限公司经协商签署的 《销售合同》有关协议；同意关于郑茳等四位自然人对苏州国芯增资的决议。 （四）、审议通过了 2008 年三季度报告全文和报告正文。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 2008 年由于公司清欠、股改后续工作还未彻底完成，公司承受着上海证监部门的严格监管和社会股民 上门闹事的多重压力。公司监事会本着对公司负责，对中小股东负责，对全体职工负责的态度，勤勉 尽职，认真履行监事会职责，认真学习《公司法》、《证券法》、《关于提高上市公司质量的意见》、 《上市公司治理准则》以及新修订的《中华人民共和国刑法修正案》等法律法规，积极参加证监部门 组织的业务培训，提高懂法、知法、守法、执法的自觉性，支持和协助董事会，采取有效措施，尽快 完成清欠和股改的后续工作。同时，监事会还对公司的生产经营、财务状况，执行制度以及公司高管 层的职责履行等方面进行监督。 监事会认为：一年来，尽管公司承受着全球金融风暴和资金紧缺等内外多重压力，但公司董事会、监 事会和公司高管层，不畏艰难，克服困难，团结拼搏，目标一致，发挥各方积极因素，带领广大职工 依法管理，依法经营，稳定了思想，稳定了队伍，稳定了生产，使公司的清欠和“摘星”任务得以完 成，股改后续工作也有了实质性的进展，确保了公司生产经营的有序进行。 27 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 本报告期内，监事会通过对公司财务状况的检查，认为财务部门根据证监会的要求通过自查自纠和内 控制度的实施，加强财务制度执行，加强对公司及子公司财务人员的法律、法规和职业道德教育，强 化了内控和监督机制。上会会计师事务所对公司 2008 年度财务报告出具的审计意见，客观、公正的反 映了公司财务状况以及经营成果和现金流量。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本报告期内，公司没有进行募集资金的变更和运作。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 本报告期内，公司董事会同意公司控股子公司南京宽频科技有限公司收购能发电子科技公司股权。监 事会希望公司董事会，通过股权收购，加强对南京宽频公司和能发电子科技公司的管理，切实抓好生 产经营和项目建设，确保公司生产经营目标的实现。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 本报告期内，南京能发电子科技有限公司与南京能发科技集团有限公司经友好协商签署的录波器《销 售合同》协议以及关于郑茳、肖佐楠、匡启和、苏世功等四位自然人对苏州国芯增资的决议属于关联 交易。 监事会希望南京能发电子科技有限公司进一步加强内部管理，完善各项制度，积极做好录波器产品的 销售工作，使公司 2008 年的经营效益有所增长。 对郑茳、肖佐楠、匡启和、苏世功等四位自然人对苏州国芯增资，监事会希望苏州国芯增资后，加快 引进新技术，进一步扩大经营业务，使公司的经济效益不断提升。 (七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 本报告期内，在公司董事会、监事会、高管层及全体股东共同努力下，在大股东和关联企业积极配合 下，公司已经完成了清欠和“摘星”的任务。上会会计师事务所所出具的意见说明，关于银洞山铁矿 探矿权证过户的情况，由于国家对矿产资源开发治理力度的加强，在政策及管理程序上进一步规范， 使探矿权证没能在规定的期限内过户到本公司。2008 年 10 月底，湖北省国土资源厅已向西安通邮科 技投资有限公司重新颁发了矿产资源勘查许可证。监事会希望公司董事会继续加强与斯威特集团和西 安通邮的沟通，在取得延期矿产资源勘查许可证的基础上，尽快解决探矿权证过户支付对价的问题。 关于银洞山铁矿探矿权证的工作进展情况，监事会将继续密切关注。 关于因广发银行南京城北支行与斯威特集团有限公司借款纠纷而拍卖提供担保的控股子公司南京康成 房地产资产拍卖之事 ，监事会要求公司董事会积极与南京斯威特集团有限公司进行沟通，加强与相关 银行进行联系，制定切实可行的还款计划，同意公司董事会关于继续计提预计负债 3380 万元的议案， 并将继续积极予以关注。 关于公司在 2008 年发生新的亏损，公司持续经营能力仍然存在重大不确定性。 监事会认为：近年来，公司的经营环境发生了较大的变化，特别是巨额的银行贷款，以及大量的财务 费用，给企业经营造成了很大的困难。但公司全体员工在董事会的领导下，克服重重困难，千方百计、 想方设法盘活存量资产，压缩办公费用，归还银行贷款三个多亿。特别是通过积极开拓市场，使 2008 年度的业务收入比上年度有所增长。2009 年，公司的经营状况受宏观经济的影响较大，预计 2009 年 度业务收入同比会下降约 50%，监事会要求董事会及高管层，积极与控股股东联系与沟通，以取得指 导与支持，努力开拓新的企业发展领域，探求公司新的利润增长点；同时加强公司内部控制与管理， 进一步挖掘内部潜力，降本增效，拓展市场，努力使公司经营状况有新的改观，以提高企业效益，保 持企业发展。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 28 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:万元 币种:人民币 自本 年初 至本 该资 交 年末 产为 易 为上 是否 所涉 所涉 上市 自收购 对 市公 为关 及的 及的 公司 被 日起至 方 司贡 联交 资产 资产 债权 贡献 收 资产 本年末 或 购买 献的 易（如 收购 产权 债务 的净 关联 购 收购 为上市 最 日 净利 是，说 定价 是否 是否 利润 关系 资 价格 公司贡 终 润（适 明定 原则 已全 已全 占利 产 献的净 控 用于 价原 部过 部转 润总 利润 制 同一 则） 户 移 额的 方 控制 比例 下的 (%) 企业 合并） 南 南 京 京 能 能 发 发 2008 科 电 年1 技 子 双方 月 2,407 -275 -275 是 是 是 3 其他 集 科 协议 19 团 技 日 有 有 限 限 公 公 司 司 2007 年 12 月，南京宽频科技有限公司与南京能发科技集团有限公司签订股权转让协议。南京能发科 技集团有限公司将其所属的南京能发电子科技有限公司全部股权转让给南京宽频科技有限公司以增加 其主营业务，南京能发电子科技有限公司全部股权的账面净资产为 3522.3 万元，经审计后其净资产为 2755.96 万元，扣除关联企业的债权债务后，以 2407 万元作价转让。上述南京能发电子科技有限公司 的股权已于 2007 年底完成过户手续。该事项已于 2008 年 1 月 10 日刊登在上海证券报上。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 南京斯威特集 参股股东 563 0 团有限公司 南京苏厦科技 母公司的控股 114.2 0 有限公司 子公司 南京苏厦科技 母公司的控股 286.1 286.1 有限公司 子公司 29 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 南京中训卫通 科技发展有限 其他 240 140 公司 南京能发科技 其他 348.7 0 集团有限公司 南京伟龙环保 其他 150 150 实业有限公司 合计 1,139 576.1 563 0 报告期内公司向控股股东及其子 1,139 公司提供资金的发生额（元） 公司向控股股东及其子公司提供 576.1 资金的余额（元） 关联债权债务形成原因 见下节内容 关联债权债务清偿情况 见下节内容 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资 金的余额（万元） 报告期清欠总额（万元） 期初 期末 1,717.11 576.1 1,717.11 一、 本报告期内，期初的 1717.11 万元的清欠工作已全部完 大股东及其附属企业非经营性占 成。其中以现金方式收回 208.2 万元，以西安房产权证过户，作 用上市公司资金及清欠情况的具 价 1509 万元。 体说明 二、 本报告期末，占用资金余额 576.1 万元，至本报告出具 日均已经予以处置。详见下列说明。 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 一、 期初数变动说明 2007 年的专项报告中期末数的关联方占用方占用情况： 占用单位 占用金额 南京口岸进出口有限公司 17，171，100 元 2008 年的专项报告中期初数的关联方占用方占用情况： 占用单位 占用金额 南京口岸进出口有限公司 17，171，100.00 元 南京苏厦科技有限公司 1，940，826.70 元 合计 19，111，926.70 元 两者差异： 占用单位 占用金额 南京苏厦科技有限公司 1，940，826.70 元 原因： 公司下属子公司南京宽频科技有限公司将拥有自有产权座落在南京集庆路 198 号的部分层楼办公楼进 行出租，由于南京苏厦科技有限公司（下称：苏厦公司）是该大楼的物业管理公司，该公司在向承租 方收取水电物业管理费的同时提供代业主方向承租方收取租金的业务 南京宽频因此与其他业主一样委托苏厦公司代为收取租金。 由于南京宽频长期出租自有产权的办公楼房在财务核算上属于经营性业务，其尚未收取的租金在应收 帐款中核算，而事务所在往年的专项报告中是不披露经营性业务的应收款项。 而事务所在 2008 年的关联方资金占用报告中根据其有关的审计要求在专项报告中不但披露非经营性 的关联方占用，而且同时披露经营性关联占用，由于事务所的披露范围的变化，致使公司期初数发生 30 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 变化。 二、经营性占用转为非经营性占用的说明 在 2008 年的关联方资金专项报告审计中认为，虽然南京宽频办公楼出租和委托苏厦公司代为向承租方 收取租金的行为是经营性，但苏厦公司在收取客户租金后没有及时将款项划到南京宽频的账上的时间 已经超过一年的行为已经形成非经营性占用实质，为此事务所据此将 2008 年以前的应收款 1，940， 826.70 元和 2008 年累计应收 1，142，479.17 元，扣除已经收到 221，647.66 元后的余款 920，831.51 元，共计 2，861，658.21 元从应收帐款转到其他应收款，其性质也被确定为非经营性占用。 三、后续对非经营性占用催讨 为快速催讨上述非经营性占用资金，南京宽频会同上级公司与关联方进行多次协商，最终达成 2009 年 1 月 12 日协议： 1、关联公司南京泽天能源发展有限公司将应收南京宽频的 100 万元债权转让给苏厦公司。 2、南京宽频公司与南京泽天能源发展有限公司签订 4 年房屋租赁协议，以应付南京泽天的房租抵冲应 收苏厦公司的应收款 四、南京口岸进出口有限公司（下称：口岸公司）的还款情况 公司本部 2008 年初应收口岸公司 17，171，100.00 元，其中 2008 年 4 月 24 日以支票形式支付 2，081， 900.00 元，结余 15，089，200 元以西安高新一路 2 号的办公楼予以抵冲，该楼房屋权证已于 2008 年 12 月 26 日提交房屋产权转移申请，并已于 2009 年 1 月 6 日过户完毕，公司下属子公司已经拿到相关 产证。 五、南京中训卫通科技发展有限公司（下称：中训卫通） 中训卫通 2008 年初因经营发生临时资金短缺，欲向公司下属子公司永鑫波纹管有限公司（下称：永鑫 波纹）进行短期借款，永鑫波纹亦想通过中训卫通开辟南京产品市场，为此于 2008 年 2 月 25 日与 4 月 25 日，分别发生 100 万元，140 万元的资金往来，其中 100 万元已于 2 月末收回，结余 140 万元于 2009 年 2 月 12 日收回，虽然永鑫波纹 140 万元的应收款回收时间比较长，但永鑫波纹也因此获得南 京方面乃至江苏较多的潜在客户。 六、南京伟龙环保实业有限公司（下称：南京伟龙） 公司下属子公司南京康成房地产有限公司（下称：南京康成）为开拓市场，于 2006 年 9 月 24 日与南 京伟龙签订 250 万元的华美达休闲基地的联建协议，按照协议约定，南京康成于 2008 年 9 月 25 日支 付 150 万元，南京康成原在“在建工程”科目进行会计核算，但事务所认为由于该投资项目尚未取得 合法权证，口岸公司的房产一样进行核算，所以从“在建工程”调整到“其他应收款”，纳入非经营 性关联方往来，待取得凭证后再进行结转。 七、南京能发集团有限公司（下称：能发集团） 2008 年 1 月 1 日公司下属子公司收购能发集团的子公司南京能发电子有限公司（下称：能发电子）， 由于 2008 年前能发电子的所有销售合同因销售许可证的原因均以能发集团的名义对外签订，所以 2008 年能发电子的所有销售均通过能发集团对外销售，货款回笼也通过能发集团回笼，2008 年发生经营性 货款回笼 3，156，000.00 元，由于上述原因，2008 年能发电子还与能发集团因临时资金需要累计发 生 3，486，682.64 元的往来，上述款项均在往来发生当期结清，2008 年末没有余额。 公司董事会认为：尽管在本报告出具日已处置了上述资金占用的问题。但必须加以高度的重视，建立 的制度一定要严格的执行。正如，公司审计委员会在审核 2008 年度报告中指出，公司已经颁布《关联 交易内部控制实施细则》在实际实施过程中个别子公司存在执行不力的问题。对此，要求公司管理层 予以追查责任。本次董事会在审核中指出，要通过这个事件，认真吸取教训，今后要严格杜绝。会议 要求公司财务部和审计部加强检查、汇报，对瞒报、漏报的情况要早发现，早处理。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 31 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担 25,400 保） 公司对子公司的担保情况 报告期末对子公司担保余额合计 20,038 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 45,438 担保总额占公司净资产的比例(%) 1,792.9 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 25,400 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对 836 象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 44,170.8 上述三项担保金额合计 70,406.8 上述报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保）2.54 亿元是指南京康成房地产实业有限公司用 其房产为关联企业作抵押担保的金额，实际上，该 2.54 亿元已从收购南京康成公司的净值中予以扣除。 报告期末对子公司担保余额为上年度期末数，本年度没有新的增加。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 西安通邮科技投资有限公司承诺在 股东大会审议通过后的五十日内将 股改承诺 请详见董事会报告的有关章节内容。 银洞山铁矿的探矿权证过户到本公 司。 （一）、2008 年 7 月 4 日和 15 日，本公 1、南京斯威特集团有限公司在 2007 司及其下属子公司收到南京斯威特集团 年底承诺由其补偿给本公司利息 有限公司汇入的现金 247 万元，2008 年 563 万元，并于 2008 年 6 月 30 日前 7 月 18 日，本公司及其下属子公司通过 一次性付清。 多方划账，收到南京斯威特集团有限公 2、西安通邮科技投资有限公司在 其他对公司中小股 司划入的 316 万元，至此，南京斯威特 2008 年 4 月承诺，将其所持有的价 东所作承诺 集团有限公司给予的利息补偿 563 万元 值 1508.92 万元的房产在 2008 年 9 如数入账。详细内容见 2008 年 8 月 1 日 月底前过户给本公司，若到时因故未 的《上海证券报》。 将房产权证过户到本公司名下，将在 2008 年 11 月底前以等额的现金予以 （二）、2009 年 1 月 6 日，西安市房屋 回购。 管理局向本公司所属子公司出具了西安 32 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 市房权证高新区字第 107510607-12-1-10501，12601 房屋所有 权证。上述房屋建筑面积为 1962.97 平 方米，为南京斯威特集团有限公司以评 估作价 1508.92 万元抵偿所欠本公司的 债务。详细内容见 2009 年 1 月 9 日的《上 海证券报》。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 上海上会会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 60 境内会计师事务所审计年限 17 年 经公司审计委员会的提议，公司第六届董事会第二十一次会议审议通过继续聘请上海上会会计师事务 所有限公司为本公司 2009 年度的审计机构。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 2005-12-14 公司收到中国证监会上海稽查局以沪 2005 证监立通字 006 号文，因涉嫌违反证券法规对 我公司立案调查，目前调查仍在进行之中。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 2007 年第五次临时 2008 年 1 月 3 《上海证券报》D10 版 WWW.SSE.COM.CN 股东大会决议 日 2801 万股被中银江 2008 年 1 月 4 《上海证券报》D19 版 WWW.SSE.COM.CN 苏分行等轮候冻结 日 万方 2737.6311 万 2008 年 1 月 8 《上海证券报》D6 版 WWW.SSE.COM.CN 股被无锡国联质押 日 收购股权及出售资 2008 年 1 月 10 《上海证券报》D10 版 WWW.SSE.COM.CN 产的实施 日 公司办公地址的迁 2008 年 1 月 24 《上海证券报》D12 版 WWW.SSE.COM.CN 址 日 2008 年 1 月 24 公司股票异常波动 《上海证券报》D12 版 WWW.SSE.COM.CN 日 2008 年 2 月 1 2007 年度业绩预盈 《上海证券报》D14 版 WWW.SSE.COM.CN 日 民生银行将拍卖苏 2008 年 2 月 21 《上海证券报》D24 版 WWW.SSE.COM.CN 州国芯公司股权 日 2008 年 3 月 20 公司股票异常波动 《上海证券报》D51 版 WWW.SSE.COM.CN 日 六届董事会十二次 2008 年 4 月 1 《上海证券报》D39 版 WWW.SSE.COM.CN 会议决议 日 2008 年 4 月 1 公司股票异常波动 《上海证券报》D39 版 WWW.SSE.COM.CN 日 2801 万股被轮侯冻 2008 年 4 月 7 《上海证券报》A23 版 WWW.SSE.COM.CN 结 日 33 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 4 月 7 公司股票异常波动 《上海证券报》A23 版 WWW.SSE.COM.CN 日 江苏意源 480 万被 2008 年 4 月 11 《上海证券报》D38 版 WWW.SSE.COM.CN 华夏银行诉讼 日 2008 年第一季度业 2008 年 4 月 11 《上海证券报》D38 版 WWW.SSE.COM.CN 绩预亏 日 2008 年 4 月 16 公司股票异常波动 《上海证券报》D22 版 WWW.SSE.COM.CN 日 2008 年 4 月 21 公司股票异常波动 《上海证券报》A55 版 WWW.SSE.COM.CN 日 2801 万股被中国农 2008 年 4 月 22 《上海证券报》D4 版 WWW.SSE.COM.CN 业冻二年 日 2008 年 4 月 28 公司股票异常波动 《上海证券报》A52 版 WWW.SSE.COM.CN 日 第六届第十三次会 2008 年 4 月 29 《上海证券报》D51 版 WWW.SSE.COM.CN 议决议 日 监事会审议 2007 年 2008 年 4 月 29 《上海证券报》D51 版 WWW.SSE.COM.CN 报及 2008 年一季报 日 股票存在暂停上市 2008 年 4 月 30 《上海证券报》D176 版 WWW.SSE.COM.CN 风险提示 日 第六届第十四次会 2008 年 5 月 30 《上海证券报》D13 版 WWW.SSE.COM.CN 议决议 日 2008 年 5 月 30 2007 年报补充公告 《上海证券报》D13 版 WWW.SSE.COM.CN 日 关于召开第十七次 2008 年 6 月 10 《上海证券报》A15 版 WWW.SSE.COM.CN 股东大会的通知 日 2008 年 6 月 12 公司股票异常波动 《上海证券报》D11 版 WWW.SSE.COM.CN 日 2008 年 6 月 17 公司股票异常波动 《上海证券报》D4 版 WWW.SSE.COM.CN 日 2008 年 6 月 20 公司股票异常波动 《上海证券报》D15 版 WWW.SSE.COM.CN 日 关于召开第十七次 2008 年 6 月 23 《上海证券报》A15 版 WWW.SSE.COM.CN 股东大会的地址 日 江苏意源被交行 2008 年 6 月 24 《上海证券报》D12 版 WWW.SSE.COM.CN 330 万冻结 日 2801 万股被长沙法 2008 年 6 月 27 《上海证券报》D7 版 WWW.SSE.COM.CN 院冻二年 日 2801 万股被秦淮法 2008 年 6 月 28 《上海证券报》26 版 WWW.SSE.COM.CN 院冻二年 日 第十七次股东大会 2008 年 7 月 2 《上海证券报》D13 版 WWW.SSE.COM.CN 决议公告 日 14，465，430 股小 2008 年 7 月 17 《上海证券报》B7 版 WWW.SSE.COM.CN 非解禁（7-22） 日 六届十五次决议 2008 年 7 月 23 《上海证券报》C7 版 WWW.SSE.COM.CN （整改） 日 斯威特给予 563 万 2008 年 8 月 1 《上海证券报》C19 版 WWW.SSE.COM.CN 元利息补偿 日 2008 年上半年度预 2008 年 8 月 1 《上海证券报》C19 版 WWW.SSE.COM.CN 亏公告 日 34 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 关于银洞山权证过 2008 年 8 月 2 《上海证券报》33 版 WWW.SSE.COM.CN 户进展情况 日 2008 年 8 月 11 公司股票异常波动 《上海证券报》A7 版 WWW.SSE.COM.CN 日 2008 年 8 月 14 公司股票异常波动 《上海证券报》C16 版 WWW.SSE.COM.CN 日 第六届第十六次会 2008 年 8 月 19 《上海证券报》C42 版 WWW.SSE.COM.CN 议决议 日 关于占用资金的自 2008 年 8 月 23 《上海证券报》85 版 WWW.SSE.COM.CN 查自纠 日 广发银行借款由秦 2008 年 9 月 5 《上海证券报》C8 版 WWW.SSE.COM.CN 淮区法院执行 日 斯威特所持 1550 万 2008 年 9 月 6 《上海证券报》10 版 WWW.SSE.COM.CN 股将被拍卖 日 2008 年 9 月 10 酒店被裁定要拍卖 《上海证券报》C3 版 WWW.SSE.COM.CN 日 2008 年 9 月 10 公司股票异常波动 《上海证券报》C3 版 WWW.SSE.COM.CN 日 能发电子 500 万元 2008 年 9 月 13 《上海证券报》12 版 WWW.SSE.COM.CN 的关联交易 日 苏州国芯 1900 万元 2008 年 9 月 13 《上海证券报》12 版 WWW.SSE.COM.CN 增资的关联交易 日 六届监事会第十一 2008 年 9 月 13 《上海证券报》12 版 WWW.SSE.COM.CN 次会议决议 日 斯威特 1550 万股拍 2008 年 9 月 17 《上海证券报》C12 版 WWW.SSE.COM.CN 卖，停牌一天 日 斯威特 1550 万股流 2008 年 9 月 18 《上海证券报》C5 版 WWW.SSE.COM.CN 拍 日 酒店 10 月 15 日将 2008 年 9 月 26 《上海证券报》C6 版 WWW.SSE.COM.CN 被拍卖 日 2801 万股被广发上 2008 年 10 月 7 《上海证券报》C18 版 WWW.SSE.COM.CN 行冻结二年 日 斯威特 1550 万股将 2008 年 10 月 8 《上海证券报》C10 版 WWW.SSE.COM.CN 再次被拍卖 日 给上交所事后审核 2008 年 10 月 10 《上海证券报》C6 版 WWW.SSE.COM.CN 意见函的回复 日 2008 年 10 月 16 酒店流拍 《上海证券报》C13 版 WWW.SSE.COM.CN 日 斯威特 1550 万股拍 2008 年 10 月 17 《上海证券报》C14 版 WWW.SSE.COM.CN 卖，停牌一天 日 无锡万方拍得 1550 2008 年 10 月 18 《上海证券报》15 版 WWW.SSE.COM.CN 万股 日 2008 年 10 月 23 公司股票异常波动 《上海证券报》C54 版 WWW.SSE.COM.CN 日 2008 年 10 月 28 第三季度报告 《上海证券报》C7 版 WWW.SSE.COM.CN 日 法院裁定 1550 万股 2008 年 11 月 11 《上海证券报》C7 版 WWW.SSE.COM.CN 给无锡万方 日 银洞山取得延续探 2008 年 11 月 11 《上海证券报》C7 版 WWW.SSE.COM.CN 矿权证 日 35 上海宽频科技股份有限公司 2008 年年度报告 无锡国联对 2737.6 2008 年 11 月 18 《上海证券报》C20 版 WWW.SSE.COM.CN 万股先解又质押 日 2008 年 11 月 20 公司股票异常波动 《上海证券报》B3 版 WWW.SSE.COM.CN 日 西安房产权证过户 2008 年 12 月 4 《上海证券报》C7 版 WWW.SSE.COM.CN 进展情况 日 股东持股变动的提 2008 年 12 月 11 《上海证券报》B7 版 WWW.SSE.COM.CN 示 日 关于撤销退市风险 2008 年 12 月 26 《上海证券报》C19 版 WWW.SSE.COM.CN 警示 日 十二、备查文件目录 1、1、载有法定代表人，会计主管人员签署并盖章的财务报表； 2、2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签署并盖章的审计报告正文； 3、3、报告期内公司在上海证券交易所披露过的所有公司文件的正本及报告原件。 董事长：肖义南 上海宽频科技股份有限公司 2009 年 2 月 20 日 36 资产负债表 2008年12月31日 编制单位：上海宽频科技股份有限公司（合并） 合并 母公司 资产 附注 负债和所有者权益（或股东权益） 附注 期末数 年初数 期末数 年初数 期 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 24,705,978.56 28,308,936.12 947,853.37 119,789.36 短期借款 17 34 交易性金融资产 2 1,006,256.16 7,402,866.00 - 交易性金融负债 应收票据 3 50,000.00 496,957.18 - 应付票据 应收账款 4 112,891,135.28 104,366,498.44 - 应付账款 18 9 预付款项 5 16,582,874.19 30,352,522.43 - 预收款项 19 3 应收利息 - - - 应付职工薪酬 20 应收股利 - - 3,928,820.55 3,928,820.55 应交税费 21 其他应收款 6 15,136,314.81 151,779,346.20 228,715,425.43 241,682,198.48 应付利息 22 7 存货 7 81,412,623.42 95,055,885.24 - 应付股利 23 一年内到期的非流动资产 - - 其他应付款 24 4 其他流动资产 - - 一年内到期的非流动负债 25 其他流动负债 26 流动资产合计 251,785,182.42 417,763,011.61 233,592,099.35 245,730,808.39 流动负债合计 62 非流动资产: 非流动负债: 可供出售金融资产 - - 长期借款 27 持有至到期投资 - - 应付债券 长期应收款 - - 长期应付款 长期股权投资 8 3,482,451.52 4,271,733.40 389,804,124.35 390,309,634.35 专项应付款 28 投资性房地产 9 117,891,895.86 105,942,741.79 - - 预计负债 29 11 固定资产 10 272,695,290.22 289,790,253.30 1,245,126.50 1,465,192.08 递延所得税负债 30 在建工程 11 101,517,975.37 99,424,039.98 - 其他非流动负债 工程物资 - - 非流动负债合计 11 固定资产清理 - - 负债合计 73 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 所有者权益（或股东权益） 无形资产 12 30,585,698.21 14,131,208.71 1,410,080.88 1,477,623.08 实收资本（或股本） 31 32 开发支出 - - 资本公积 32 37 商誉 13 - - - 减：库存股 长期待摊费用 14 3,854,542.25 4,222,053.40 - 盈余公积 33 4 递延所得税资产 15 2,424,880.35 2,992,735.57 - 未分配利润 34 -71 其他非流动资产 - - - 外币报表折算差额 - 归属于母公司所有者权益合计 2 少数股东权益 35 2 非流动资产合计 532,452,733.78 520,774,766.15 392,459,331.73 393,252,449.51 所有者权益（或股东权益）合计 5 资产总计 784,237,916.20 938,537,777.76 626,051,431.08 638,983,257.90 负债和所有者权益（或股东权益）总计 78 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构 - 利润表 2008年度 编制单位：上海宽频科技股份有限公司（合并） 合并 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 36.00 568,835,649.63 493,142,312.85 减：营业成本 36.00 502,523,336.06 423,939,057.88 营业税金及附加 37.00 5,284,776.90 3,963,371.19 销售费用 23,461,434.92 21,754,387.38 管理费用 80,707,487.83 74,800,376.97 财务费用 24,632,407.59 36,784,602.51 资产减值损失 38.00 628,673.44 -80,155,442.73 加：公允价值变动净收益（净损失以“-”号填列） 39.00 -5,596,033.18 1,467,691.46 投资收益（损失以“-”号填列） 40.00 2,437,459.31 6,994,789.23 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -283,771.88 13,564.93 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -71,561,040.98 20,518,440.34 加：营业外收入 41.00 16,323,232.16 67,879,809.78 减：营业外支出 42.00 35,591,106.63 77,172,838.31 其中：非流动资产处置净损失 81,156.73 863,584.53 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -90,828,915.45 11,225,411.81 减：所得税费用 43.00 1,343,806.94 -370,099.63 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -92,172,722.39 11,595,511.44 其中：被合并方合并前实现的利润 -434,513.03 归属于母公司所有者的净利润 -90,188,664.39 12,207,228.78 少数股东损益 -1,984,058.00 -611,717.34 五、每股收益： 基本每股收益 -0.27 0.04 稀释每股收益 -0.27 0.04 法定代表人： 主管会计工作负责人： 现金流量表 2008年度 编制单位:上海宽频科技股份有限公司(合并) 合并 母公司 项目 附注 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 588,396,102.05 526,909,046.51 - 4,037,950.0 收到的税费返还 7,253,844.05 658,924.09 - - 收到其他与经营活动有关的现金 44 121,745,067.04 44,105,080.95 162,830,871.12 123,976,205.6 经营活动现金流入小计 717,395,013.14 571,673,051.55 162,830,871.12 128,014,155.6 购买商品、接受劳务支付的现金 490,458,288.80 431,807,347.89 2,579,813.32 9,209,462.5 支付给职工以及为职工支付的现金 66,963,667.04 64,790,803.45 6,634,003.42 5,812,133.1 支付的各项税费 25,162,598.56 17,797,296.83 3,353,326.39 - 支付其他与经营活动有关的现金 45 45,221,004.23 38,567,873.38 62,081,764.68 52,409,973.6 经营活动现金流出小计 627,805,558.63 552,963,321.55 74,648,907.81 67,431,569.3 经营活动产生的现金流量净额 89,589,454.51 18,709,730.00 88,181,963.31 60,582,586.2 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,307,673.08 20,019,850.48 505,510.00 580,000.0 取得投资收益收到的现金 2,721,231.19 7,147,964.22 2,530,910.00 4,688,474.9 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 191,550.00 119,087,882.93 - 57,208,958.7 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 1,400,000.00 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - - 投资活动现金流入小计 4,220,454.27 147,655,697.63 3,036,420.00 62,477,433.7 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,129,753.12 13,805,372.37 - 33,188.0 投资支付的现金 348,854.35 31,186,300.15 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 596,770.24 - - 投资活动现金流出小计 5,478,607.47 45,588,442.76 - 33,188.0 投资活动产生的现金流量净额 -1,258,153.20 102,067,254.87 3,036,420.00 62,444,245.7 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - - 取得借款收到的现金 4,600,000.00 12,150,000.00 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - - 筹资活动现金流入小计 4,600,000.00 12,150,000.00 - - 偿还债务支付的现金 78,401,294.00 132,263,036.22 73,000,000.00 116,000,000.0 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,782,376.41 8,006,610.27 17,390,319.30 6,993,027.0 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润或偿付的利息 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - - 筹资活动现金流出小计 96,183,670.41 140,269,646.49 90,390,319.30 122,993,027.0 筹资活动产生的现金流量净额 -91,583,670.41 -128,119,646.49 -90,390,319.30 -122,993,027.0 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -350,588.46 -193,679.41 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -3,602,957.56 -7,536,341.03 828,064.01 33,805.0 加： 期初现金及现金等价物余额 28,308,936.12 35,845,277.15 119,789.36 85,984.3 六、期末现金及现金等价物余额 24,705,978.56 28,308,936.12 947,853.37 119,789.3 法定代表人： 主管会计工作负责人： 合并所有者权益变动表 2008年度 编制单位：上海宽频科技股份有限公司(合并) 本期金额 上年 项目 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者 减:库 一般风 东权益 权益合计 减:库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 股本 资本公积 盈余公积 存股 险准备 存股 险准备 一、上年年末余额 328,861,441.00 382,137,559.31 - 54,538,497.58 - -624,344,477.10 -4,695,524.66 16,743,573.53 153,241,069.66 252,524,332.00 715,266,703.02 - 54,538,497.58 - 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本年年初余额 328,861,441.00 382,137,559.31 - 54,538,497.58 - -624,344,477.10 -4,695,524.66 16,743,573.53 153,241,069.66 252,524,332.00 715,266,703.02 - 54,538,497.58 - 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - -11,050,840.06 - -7,742,154.74 -90,207,680.90 -2,172,257.82 11,510,991.05 -99,661,942.47 76,337,109.00 -333,129,143.71 - - - （一）本年净利润 -90,188,664.39 -1,984,058.00 -92,172,722.39 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -11,050,840.06 - -7,742,154.74 - -2,172,257.82 13,722,994.80 -7,242,257.82 - -256,792,034.71 - - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - -948,957.00 2．权益法下按投资单位其他所有者权益变动的影响 6,876,444.57 6,876,444.57 1,084,585.21 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - 4．其他 -17,927,284.63 -7,742,154.74 -2,172,257.82 13,722,994.80 -14,118,702.39 -256,927,662.92 上述（一）和（二）小计 - -11,050,840.06 - -7,742,154.74 - -90,188,664.39 -2,172,257.82 11,738,936.80 -99,414,980.21 - -256,792,034.71 - - - （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - - 1. 所有者投入资本 - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 - - - - - -19,016.51 - -227,945.75 -246,962.26 - - - - - 1．提取盈余公积 - - 2．提取一般风险准备 - 3．对所有者（或股东）的分配 -227,945.75 -227,945.75 4．其他 -19,016.51 -19,016.51 （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - 76,337,109.00 -76,337,109.00 - - - 1．资本公积转增资本 - 76,337,109.00 -76,337,109.00 2．盈余公积转增资本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - 四、本年年末余额 328,861,441.00 371,086,719.25 - 46,796,342.84 - -714,552,158.00 -6,867,782.48 28,254,564.58 53,579,127.19 328,861,441.00 382,137,559.31 - 54,538,497.58 - 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司所有者权益变动表 2008年度 编制单位：上海宽频科技股份有限公司 本期金额 项目 股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股本 资本公积 一、上年年末余额 328,861,441.00 117,951,797.29 - 46,796,342.84 -359,065,567.58 134,544,013.55 252,524,332.00 318,334,274.14 加：会计政策变更 - -204,711.29 前期差错更正 - 二、本年年初余额 328,861,441.00 117,951,797.29 - 46,796,342.84 -359,065,567.58 134,544,013.55 252,524,332.00 318,129,562.85 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - -46,717,156.45 -46,717,156.45 76,337,109.00 -200,177,765.56 （一）本年净利润 -46,717,156.45 -46,717,156.45 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - - -123,840,656.56 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - -948,957.00 2．权益法下按投资单位其他所有者权益变动的影响 - 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - 4．其他 - -122,891,699.56 上述（一）和（二）小计 - - - - -46,717,156.45 -46,717,156.45 - -123,840,656.56 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - 1. 所有者投入资本 - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - 2．提取一般风险准备 - 3．对所有者（或股东）的分配 - 4．其他 - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - 76,337,109.00 -76,337,109.00 1．资本公积转增资本 - 76,337,109.00 -76,337,109.00 2．盈余公积转增资本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - 四、本年年末余额 328,861,441.00 117,951,797.29 - 46,796,342.84 -405,782,724.03 87,826,857.10 328,861,441.00 117,951,797.29 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 审计报告 上会师报字(2009)第0118号 上海宽频科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海宽频科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报 表，包括2008年12月31日的资产，2008年度的利润表、所有者权益变动表和现金流 量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包 括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会 计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了贵公司2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流 量。 四、强调事项 1、如后附财务报表附注十三/2所述，根据贵公司股权分置改革说明书及2007 年5月28日股权分置改革相关股东会议决议，贵公司的原第一大股东南京斯威特集团 有限公司的第一大股东西安通邮科技投资有限公司向贵公司注入银洞山铁矿探矿 权作为南京斯威特集团有限公司和原第二大股东南京泽天能源技术发展有限公司 向流通股股东支付的对价，并承诺将在股权分置改革方案经公司临时股东大会暨相 关股东会议批准后50日内将银洞山铁矿的探矿权人变更为贵公司。截至本审计报告 日，贵公司尚未取得作为南京斯威特集团有限公司和南京泽天能源技术发展有限公 司向流通股股东支付对价的银洞山铁矿探矿权的权证。此探矿权经北京中宝信资产 评估有限公司中宝信矿评报字（2006）第077号评估报告确认的评估价值为人民币 8,485.00万元。2008年10月29日湖北省国土资源厅向西安通邮科技投资有限公司重新 颁发了《矿产资源勘查许可证》，有效期限为2008年10月29日至2009年10月28日。 另外，由于贵公司尚未取得银洞山铁矿探矿权的权证，贵公司2007年度的营业 执照年检尚未办理完毕。 2、如后附财务报表附注十三/3所述，贵公司的控股子公司南京康成房地产开发 实业有限公司为南京口岸进出口有限公司、南京能发科技集团有限公司、南京苏厦 科技有限公司、南京小天鹅电子有限公司在广发银行南京城北支行合计2.54亿逾期 贷款提供抵押担保，现因上述借款合同纠纷一案，根据(2006)宁民二初字第279号民 事判决书及2008年8月6日的(2007)秦执字第242-1号民事裁定书裁定，于2008年10月15 日拍卖上述抵押房产，该房屋系南京怡华酒店有限公司的经营性资产，由于在规定 的时间内无竟买人交纳保证金，拍卖会流拍。公司按实际情况为此项对外抵押担保 预计了的损失。 3、我们提醒财务报表使用者关注, 贵公司在2008年发生亏损92,172,722.39元，在 2008年12月31日，合并流动负债总额高于合并流动资产总额368,873,606.59元，持续 经营能力存在重大不确定性, 贵公司已在财务报表附注十三/5充分披露了拟采取的 改善措施。 上述三段内容不影响已发表的审计意见。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国 上海 二○○九年二月十八日 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 一、公司基本情况 上海宽频科技股份有限公司（以下简称“公司”）系于1991年经沪府办105号文批准，采用公开 募集方式设立的股份有限公司，公司股票于1992年3月27日在上海证券交易所上市交易，属信息 技术行业。 因欠款纠纷，原公司的第一大股东南京斯威特集团有限公司持有公司的1,550万股限售流通股于 2008年10月17日被拍卖，买受人为无锡万方通信技术有限公司，股权被拍卖后，无锡万方通信 技术有限公司持有公司股权4287.6311万股，占公司总股本的13.04%，为公司第一大股东，南京 斯威特集团有限公司持有公司1,251万股，占公司总股本的3.8%，变为公司的第二大股东。 经营范围包括对高新技术产业投资，实业投资，投资管理，技术服务，技术培训，电子及通信 设备，计算机信息工程，多媒体呼叫设备的研制、生产、销售，集成电路设计与销售，智能社 区网络，钢管及金属型材，波纹管及异型钢管延伸品，自营和代理各类商品和技术的进出口。 主要产品及服务包括：移动通信终端、集成电路芯片、网络通讯与计算机产品、异型钢管等。 本财务报告于2009年2月18日经公司第六届第二十一次董事会批准报出。 二、公司遵循企业会计准则的声明 公司财务报表及附注系按财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南、《企 业会计准则解释第1号》以及中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第15号――财务报告的一般规定[2007年修订]》等其他补充规定的要求编制，真实、完 整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 三、重要会计政策和会计估计 1、财务报表的编制基础 公司以持续经营为财务报表的编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则- 基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定，并基于以下所述重要会计 政策、会计估计进行编制。 2、会计年度 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 以人民币元为记账本位币。 1 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 4、记账基础及计量属性 公司以权责发生制为记账基础。 公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计 量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。 5、现金等价物 是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、外币交易折算 (1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当月1日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价 将外币金额折算为人民币金额。 (2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： ① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因 资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额， 计入当期损益。 ② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账 本位币金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算 后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计 入当期损益。 货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负 债。 非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。 7、境外经营实体的外币财务报表的折算方法 (1) 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； (2) 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当月1日的即期汇率折算； (3) 按照上述1、2折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列 示。 (4) 公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的 外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置 的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 2 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 8、金融工具 (1) 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 (2) 金融资产在初始确认时划分为下列四类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； ② 持有至到期投资； ③ 应收款项； ④ 可供出售金融资产。 (3) 金融负债在初始确认时划分为下列两类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； ② 其他金融负债。 (4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而 承担的金融负债。 直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于 风险管理、战略投资需要等所作的指定。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额， 相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已 到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为 投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的 公允价值变动计入当期损益。 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账 金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 (5) 持有至到期投资 此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。 3 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包 含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际 利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间 内保持不变。 处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (6) 应收款项 应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收债权等，按从购货方应收的合同或协议 价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的 差额计入当期损益。 (7) 可供出售金融资产 可供出售金融资产通常是指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项的金融资产。 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付 的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确 认为应收项目。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供 出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。 处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益； 同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损 益。 (8) 其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。包括 公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。 其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用摊余成 本进行后续计量。 (9) 金融资产减值损失的计量 ① 应收款项的坏账准备计提方法： 1) 应收账款及其他应收款坏账准备 对于应收账款及其他应收款, 在资产负债表日对其中单项金额重大的应收款项进行减值损失的 测试，对于有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 4 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 确认减值损失，计提减值准备。对于经单独测试后未减值的以及其他部分应收款项按账龄分析 法计提坏账准备，计提比例如下： 账龄 计提比例(估计坏账率) 1 年以内 3% 1-2 年 5% 2-3 年 10% 3-4 年 20% 4-5 年 50% 5 年以上 100% 2) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法： 对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备。 ② 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来 现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 ③ 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预 期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损 失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 (10) 金融工具公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场 中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了 在公平交易中实际发生的市场交易的价格。 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以 反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模型等。 5 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) (11) 金融资产转移的确认依据和计量方法； 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 终止确认，是指 将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确 认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益： ① 所转移金融资产的账面价值； ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资 产为可供出售金融资产的情形)之和。 9、存货 (1) 存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产 过程及提供劳务过程中耗用的材料和物料。存货同时满足下列条件的，予以确认： ① 与该存货有关的经济利益很可能流入企业； ② 该存货的成本能够可靠地计量。 (2) 公司存货包括：原材料、在产品、低值易耗品、委托加工物资、包装物、库存商品、产成 品等。取得存货时按实际成本计价，发出存货时按加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一 次摊销法核算。 (3) 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的， 应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 各类存货可变现净值的确定依据如下： ① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至 完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别 确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金 额。 存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 6 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 10、长期股权投资 (1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支 付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者 权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的 现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积(股本溢价)；资 本公积(股本溢价)不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并 日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行 股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调 整资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生 的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等， 于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当 计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金 等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 (2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成 本： ① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对 被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； ② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成 本之和； ③ 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本； ④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来 事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投 资成本； (3) 对非同一控制下的企业合并长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，按照下列方法处理： ① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核； ② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应 当计入当期损益。 7 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) (4) 除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定 其初始投资成本： ① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资 成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本； ③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本； ④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7 号－非货币性资产交换》确定。 ⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号－债 务重组》确定。 (5) 下列长期股权投资采用成本法核算： ① 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ② 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投 资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资 收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超 过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 (6) 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。 在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的 份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利 润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位 净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单 位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分 享额。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所 有者权益。 长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资 产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。 8 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要 财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。 (7) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 11、投资性房地产 是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并 准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量， 在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 对投资性房地产按直线法在受益期限内计提折旧或进行摊销： 类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧或摊销率 房屋及建筑物 20－40年 4% 2.4%－4.8% 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 12、固定资产及折旧 (1) 固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产： ① 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； ② 使用寿命超过一个会计年度。 (2) 固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 (3) 各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧 类别 使用年限 预计净残值率(注) 年折旧率 房屋及建筑物 20－40年 4% 2.4%－4.8% 通用设备 5－20年 4% 4.8%－19.2% 专用设备 3－10年 4% 9.6%－32.0% 运输设备 10－15年 4% 6.4%－9.6% 其他设备 5－10年 4% 9.6%－19.2% 注：除上海永鑫波纹管有限公司系中外合资企业，按10%计留固定资产残值率外，其余公司均 按4%计留残值。 9 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) (4) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 13、在建工程 (1) 公司的在建工程按实际成本计价，包括公司自行建造固定资产发生的支出，由在建工程达到 预定可使用状态前所发生的必要支出构成包括建筑安装工程费、设备购置费等，并于达到预定 可使用状态时转入固定资产。 (2) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 14、无形资产 (1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成 本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 (2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。 ① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； ② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； ③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况； ④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动； ⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； ⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； ⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。 无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 (3) 对于下列使用寿命有限的无形资产，在下列预计收益期内按直线法平均摊销。 类别 预计收益期 土地使用权 40年 通讯及集成电路专有技术 5－10年 人力资源 10年 软件 5年 (4) 公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资 产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法 (5) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 10 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) (6) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 15、商誉 是指在非同一控制下企业合并，公司作为购买方取得对其他参与合并企业控制权，支付的合并 成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当 以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试, 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计 提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 16、借款费用资本化 (1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指一年 及一年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存 货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用 包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 (2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的， 暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的 购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。 (3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定 确定： ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利 息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益 后的金额确定。 11 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额， 调整每期利息金额。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 (4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或 者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的 成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生 的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时 根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 17、预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： (1) 该义务是企业承担的现时义务； (2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 18、收入 (1) 销售商品收入的确认： 销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入企业； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务收入的确认： 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ① 收入的金额能够可靠地计量； ② 相关的经济利益很可能流入企业； 12 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) ③ 交易的完工进度能够可靠地确定； ④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 (3) 让渡资产使用权收入的确认： 让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认： ① 相关的经济利益很可能流入企业； ② 收入的金额能够可靠地计量。 19、政府补助 政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者 投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： (1) 公司能够满足政府补助所附条件； (2) 公司能够收到政府补助。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期 损益。与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理： ① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间， 计入当期损益。 ② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 20、所得税 所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与 其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得 税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基 础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交 易或事项的所得税影响。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 21、合并财务报表 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公 司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，已宣告破产的子公司，已宣告被清理整顿的子公司 和有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。 13 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投 资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母 公司不能控制被投资单位的除外： (1) 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。 (2) 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。 (3) 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。 (4) 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。 编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司 和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并 资产负债表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子 公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加 的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。本公司在报告期内因同 一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及 现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司 购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及合并现金流量表。本公司 在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利 润表及合并现金流量表。 四、重大会计政策和重大会计估计变更以及重大前期差错更正的说明 1、重大会计政策变更的说明 本公司报告期内无重大会计政策变更事项。 2、重大会计估计变更 本公司报告期内无重大会计估计变更事项。 3、重大会计差错更正说明 本公司报告期内无重大会计差错更正事项。 五、主要税项 流转税：增值税税率 17%、13%。 营业税税率 5%。 企业所得税：所得税率 25%。 14 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 主要税收优惠政策： (1) 母公司根据上海地方税务局沪税所一(2001)336号《关于对上海宽频科技股份有限公司申请享 受上海市浦东新区内资企业所得税优惠政策问题的批复》，同意上海宽频科技股份有限公司享 受上海市浦东新区内资企业所得税优惠政策减按15%税率征收企业所得税；现根据国家的相关 政策，逐步过渡到法定25%税率的有关规定，2008年度税率调整到18%。 (2) 上海异型钢管有限公司根据沪税政二(1994)18号文，以及浦税核Q2〔2001〕0183号《税收优 惠核定通知书》：减按15%税率征收企业所得税；现根据国家的相关政策，逐步过渡到法定25% 税率的有关规定，2008年度税率调整到18%。 (3) 上海意源软件有限公司已被认定为软件企业，根据财政部、国家税务总局和海关总署财税 字[2000]25号文《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关 税收政策问题的通知》、沪国税浦一政(2002)545号文，在2002年4月10日至2010年12月3日期间， 自行开发生产的“TD Authority”软件产品的增值税实际税负超过3%部分给予即征即退。 (4) 上海博大电子有限公司根据沪财企二(94)36号文、浦税三政(2002)字第(190)号《上海市浦东 新区地方税务局第三分局所得税减免通知书》，自2002年1月起减按15%的税率计征企业所得税； 现根据国家的相关政策，逐步过渡到法定25%税率的有关规定，2008年度税率调整到18%。 (5) 合肥工大先行微电子技术有限公司根据国发[2000]18号文《国务院关于印发的通知》、皖政[2001]25号文《关于印发鼓励软件产业和集成电 路产业发展若干政策规定的通知》，自开始获利年度起第一年和第二年免征企业所得税、第三 年至第五年减半征收企业所得税。本年合肥工大先行微电子技术有限公司为第一个减半征税年 度。 (6) 上海科技(香港)有限公司根据香港特别行政区政府税务局，政府资讯中心税务资料，2008课 税年度适用于17.5%的利得税税率。 (7) 上海异型钢管制品有限公司根据上海浦东新区财政局和上海浦东新区税务局颁发的浦财二企 (列字)第0006号(顾路所)“列收列支核定通知书”，自2001年起减按15%税率征收企业所得税；现 根据国家的相关政策，逐步过渡到法定25%税率的有关规定，2008年度税率调整到18%。 15 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 六、合并报表子公司 1、合并报表子公司清单 1)通过同一控制下的企业合并取得的子公司： 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末投资额 持股 所占表决 同一控制的 (万元) 比率 权比例 实际控制人 南京宽频科 南京经济技术开发区 电子通讯研 13,000 电子及通信设备、计算机网络 12,870 99.00% 99.00% 南京斯威特集 技有限公司 (雨花台区花神大道23号) 发、销售 设备、计算机信息工程、研制、 (注1) 团有限公司 生产、销售；集成电路产品设 计与销售；因特网接入、互连 网信息服务；宽带用户驻地网 运营；技术转让、咨询、服务。 自营和代理各类商品和技术的 进出口(但国家限定公司经营 或禁止进 出口商 品 和技术除 外) 上海汉丰房地 上海市浦东新区银 房地产开 1,050 房地产开发经营、物业管理， 1,050(注2) 100％ 100％ 南京斯威特集 产有限公司 城东路139号403室 发、经营 商务咨询、会务服务。(涉及许 团有限公司 可经营的凭许可证经营) 上海保康房地产实 上海市南汇区康桥 房地产开发、 600 房地产开发经营；五金交电， 540 90％ 90％ 南京斯威特集 业发展有限公司 工业区康桥路1100号 销售及百货商品 日用百货，建筑装潢材料，仓 团有限公司 储。(涉及行政许可的凭许可证 经营)。 上海嘉居置业 上海市浦东新区银 物业管理 50 物业管理及相关业务咨询(涉 45 90％ 90％ 南京斯威特集 顾问有限公司 城东路139号4楼 及许可经营的凭许可证经营)。 团有限公司 南京康成房地产开 南京市鼓楼区 房地产开发 2,000 房地产开发、经营（三级）； 2,000(注3) 100％ 100％ 南京斯威特集 发实业有限公司 渊声巷17号 物业管理；建筑材料、装饰材 团有限公司 料、五金交电、普通机械及配 件、电器机械及器材销售。 南京怡华酒 南京市鼓楼区 酒店服务 2,000 住宿、餐饮、健身、美容美发、 1,460 73％ 73％ 南京斯威特集 店有限公司 中山北路45号 停车服务；日用百货、服装、 团有限公司 针织纺品、工艺美术品（不含 字画）、建材、装饰材料、日 用化学品、食品销售；烟、书 报刊零售；商务代理服务。 南京网信科技 南京市雨花台 电子通信产 美元596万元 通信设备及配件、电子产品制 2,550 51％ 51％ 南京斯威特集 发展有限公司 区安德门94号 品生产及销售 造、维修、咨询及相关的配套 (美元304万元) 团有限公司 服务；销售自产产品。(经营范 围中涉及专项审批的凭专项审 批文件方可以经营) 南京能发电子科技 南京高新开发区软件 电子通信产 1,050 电子产品、通信产品、电力设 1,050 99％ 99％ 南京斯威特集 有限公司 中心609室 品生产及销售 备及计算机软、硬件的开发、 团有限公司 生产、销售；计算机系统集成、 综合布线；承接多媒体网络工 程。（以上经营范围凡涉及行 政许可的，经批准后方可经营） 16 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 2)通过非同一控制下的企业合并取得的子公司： 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末投资额 持股 所占表决 (万元) 比率 权比例 上海永鑫波纹 上海市宝山区 钢管生产销售 美元243万元 生产金属波纹管、波纹膨胀节 1,206 70% 70% 管有限公司 锦秋路88号 和金属软管，销售自产产品。 (涉及许可经营的凭许可证经 营) 3)通过其他方法取得的子公司： 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末投资额 持股 所占表决 (万元) 比率 权比例 江苏意源科 无锡市新区信息产 电子通讯 11,700 集成电路芯片与系统、集成电 9,005 76.97% 76.97% 技有限公司 业园科技大楼J座4楼 研发、销售 路卡（带触点、不带触点）、 (注4) 电子信息 设备（ 不 含发射装 置）、信息家电产品、信息安 全产品、网络安全产品、网络 通讯产品、自动控制设备与系 统、无线电产品、移动通讯设 备与系统的设计、研发、生产、 销售及售后服务；商用密码产 品的研制、开发、生产、销售、 服务；软件开发，系统集成； 技术投资、技术转让、技术服 务、技术培训（不含发证）； 对高科技产业的投资与管理。 经营本企业自产产品的出口业 务和本企业所需的机械设备、 零配件、原辅材料的进口业务， 但国家限定公司经营或禁止进 出口的商品及技术除外. 合肥工大先行微 合肥市屯溪路193号 微电子研 1,000 微电子技术开发、转让、服务 750 75.00% 75.00% 电子技术有限公司 合工大电子城1号楼 发、销售 和培训；微电子产品和系统研 710室 究、开发及销售；计算机软件 的开发和服务 上海博大电 上海市浦东新区 电子通讯 8,500 电子产品、半导体元器件、液 8,500 100.00% 100.00% 子有限公司 银城东路139号 研发、销售 晶屏及液晶模块、网络通讯产 (注5) 华能联合大厦4楼 品及通信设备(均除无线)、计 算机硬件的研发、生产、销售、 计算机信息工程的研发、医疗 器械(按资质许可经营)、计算 机软件的 销售及 相 关技术咨 询、技术服务、自营和代理各 类商品和技术的进出口，但国 家限定公司经营或禁止进出口 的商品及技术除外(涉及许可 经营的凭许可证经营)。 上海交大创奇微 上海市张江高科技 电子通讯研 1,000 微电子集成电路芯片与系统、 750 75.00% 75.00% 系统科技有限公司 园区郭守敬路351号 发、销售 电子产品、通讯设备系统的设 2号楼605-16室 计、研发、销售，系统集成， 计算机软件的开发，上述行业 的“四技”服务(涉及许可经营 的凭许可证经营) 上海芯隆国际 上海市外高桥保税 进出口贸易 500 从事货物 及技术 的 进出口业 450 90.00% 90.00% 贸易有限公司 区华京路8号423室 务、转口贸易、保税区企业间 的贸易及贸易代理；保税区内 商业性简单加工；保税区内商 务咨询服务（除经纪）(涉及许 可经营的凭许可证经营) 17 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 苏州国芯科 苏州高新区 微电子技术开发 6,400 微电子技术与产品的设计、开 4,500 70.31% 70.31% 技有限公司 滨河路1326号 发、生产；集成电路工程技术 培训；软件工程及技术服务。 经营本企业自产产品及技术的 出口业务；经营本企业生产、 科研所需的原辅材料、仪器仪 表、机械设备、零配件及技术 的进口业务(国家限定公司经 营和国家禁止进出口的商品及 技术除外)；经营进料加工和 “三来一补”业务 上海异型钢管 上海市浦东新区顾 金属制品 800 各种钢管深加工，钢管制品、 800 100.00% 100.00% 制品有限公司 路镇曹路工业小区 加工、销售 金属制品的制造、加工、销售， 金属材料的销售(涉及许可经 营的凭许可证经营)。 上海异型钢 上海市浦东新 钢管生产销售 6,000 钢管及金属型材，波纹管及异 6,000 100.00% 100.00% 管有限公司 区民夏路100号 型钢管延伸品，环保设备和材 (注6) 料的生产销售，附设分支机构。 丹江口市沪异钢 丹江口市土关垭镇六 矿产品 1,000 矿产品加工、销售；矿业信息 300 100.00% 100.00% 矿业有限公司 零五厂办公楼二楼 加工、销售 咨询、技术服务。 南京维优移动 南京市高新开 电子通讯产 500 计算机软硬件、电子产品、机 275 55% 55% 科技有限公司 发区29幢635室 品研发、销售 电一体化设备、通信产品(不含 卫星地面接收设备)技术开发、 技术服务、生产、销售；通信 设备(不含卫星地面接收设 备)、仪器仪表、百货、建材、 五金交电(不含助力车及正三 轮摩托车)、电器机械销售。 江苏金税计算机 南京市龙蟠中路 电子通讯产 1,300 计算机应用服务，通信设备(卫 330 66% 66% 系统工程有限公司 168号江苏软件园 品研发、销售 星地面接收设施除外)研制、销 第54号楼第七层A座 售,自动化成套控制系统研制， 人才培训，电子计算机及其外 部设备的销售与安装，计算机 软件的销售，电子计算机技术 服务，电子工程、电信工程、 通信工程、城市及道路照明工 程、体育场地设施工程、建筑 智能化工程的设计、施工及技 术服务。 江苏泰和威网 南京市高新开 计算机开发及销售 650 电子计算机软硬件、通信产品 581.75 89.50% 89.50% 技术有限公司 发区29幢501室 (不含卫星地面接收设备)开 发、生产、销售；自动化成套 系统研制；承接计算机网络工 程；计算机技术服务。(以上经 营范围凡涉及行政许可的，经 批准后方可经营) 上海意源软 上海市钦州路100号 软件开发及销售 500 计算机软件、信息安全系统软 500 100% 100% 件有限公司 1号楼1006-1009室 件的研发、设计、销售，系统 集成，及相关领域的“四技”服 务(涉及许可经营的凭许可证 经营) 18 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 上海科技(香 香港铜锣湾威菲路 电子、计算机 美元 电子产品、半导体元器件、液 3,315.63 100.00% 100.00% 港)有限公司 道十八号万国宝通 研发及销售 400万元 晶屏及液晶模块，网络通讯产 (美元400万 中心二十六楼 品及通信设备(均除无线)，计 元) 算机硬件的研发、生产、销售， 计算机信息工程的研发，计算 机软件的 销售及 相 关技术咨 询，技术服务(涉及许可经营的 凭许可证经营)。自营和代理各 类商品和技术的进出口，但国 家限定公司经营或禁止进出口 的商品和技术除外。 2、合并报表层次说明 注1：南京维优移动科技有限公司、江苏金税计算机系统工程有限公司、江苏泰和威网技术有限 公司、南京能发电子科技有限公司由南京宽频科技有限公司直接控股并进行合并。 注2：上海保康房地产实业发展有限公司和上海嘉居置业顾问有限公司由上海汉丰房地产有限公 司直接控股并进行合并。 注3：南京怡华酒店有限公司由南京康成房地产开发实业有限公司直接控股并进行合并。 注4：合肥工大先行微电子技术有限公司、上海意源软件有限公司由江苏意源科技有限公司直接 控股并进行合并。 注5：上海科技（香港）有限公司、上海芯隆国际贸易有限公司由上海博大电子有限公司直接控 股并进行合并。 注6：丹江口市沪异钢矿业有限公司由上海异型钢管有限公司直接控股并进行合并。 3、合并会计报表范围变化 与上年相比，本报告期合并范围发生了以下变更 (1) 受让南京能发电子科技有限公司的股权 2007年12月11日公司的控股子公司南京宽频科技有限公司与南京能发科技集团有限公司、江苏 南大高科技风险投资有限公司签订了受让南京能发电子科技有限公司股权的协议，协议约定南 京宽频科技有限公司受让南京能发科技集团有限公司及江苏南大高科技风险投资有限公司持有 的南京能发电子科技有限公司95.24%及4.76%的股权，转让价格合计2,407万元，于2008年1月9日 办理了工商变更手续。 因南京能发电子科技有限公司为同一控制下企业合并增加的子公司，公司调整了合并资产负债 表的年初数及比较报表的上年数，将其2008年度的利润表及现金流量表进行了合并。 19 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 南京宽频科技有限公司对南京能发电子科技有限公司收购的日为2008年1月9日，按2007年12月31 日南京能发电子科技有限公司的所有者权益账面价值作为长期投资的初始成本，收购日至报告 期末止的损益及现金流量已纳入本期合并利润表及合并现金流量表，南京能发电子科技有限公 司截止2007年12月31日资产负债状况如下： 资产负债状况： 收购日(年初数) 流动资产 27,739,904.36 非流动资产 4,990,989.12 流动负债 1,714,989.88 净资产 31,015,903.60 (2) 报告期新成立的子公司 根据公司的控股子公司上海异型钢管有限公司2008年7月9日的董事会决议，由上海异型钢管有 限公司投资成立全资子公司丹江口市沪异钢矿业有限公司。 七、合并财务报表项目附注 1、货币资金 (1) 账面价值 项目 期末余额 年初余额 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金 1,949,170.58 443,210.07 小计 1,949,170.58 443,210.07 银行存款 人民币 20,273,645.73 23,239,360.66 美元 168,582.07 6.8346 1,152,191.01 535,888.32 7.3046 3,914,449.82 港币 286,518.60 0.88198 252,703.67 568,082.70 0.93638 531,941.28 小计 21,678,540.41 27,685,751.76 其他货币资金 1,078,267.57 179,974.29 小计 1,078,267.57 179,974.29 合计 24,705,978.56 28,308,936.12 (2) 抵押、冻结等对使用有限制的款项如下： 银行名称 户名 账户性质 期末余额 年初余额 诉讼事由 中国建设建行 上海宽频科技股份有限公司 一般户 8,387.36 8,328.24 为南京宽频科技有限公司南 京浦东发展银行逾期贷款担 保被封 20 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 银行名称 户名 账户性质 期末余额 年初余额 诉讼事由 广东发展银行 上海宽频科技股份有限公司 一般户 - - 广东发展银行逾期贷款诉讼 中国农业银行 上海宽频科技股份有限公司 一般户 - - 中国农业银行逾期贷款诉讼 中国农业银行 上海宽频科技股份有限公司 一般户 4,356.85 4,356.85 中国农业银行逾期贷款诉讼 交行集庆路分理处 南京宽频科技有限公司 基本户 1,751.48 1,808.12 为南京维优移动科技有限 公司逾期贷款担保被封 中国银行 合肥工大先行微电 基本户 511,781.22 497,774.27 为江苏意源科技有限 子技术有限公司 公司逾期贷款担保被封 中国农业银行 合肥工大先行微 一般户 51,409.83 51,047.45 为江苏意源科技有限 电子技术有限公司 公司逾期贷款担保被封 徽商银行庐阳支行 合肥工大先行微 一般户 3,014.56 2,993.31 为江苏意源科技有限 电子技术有限公司 公司逾期贷款担保被封 华夏银行无锡 江苏意源科技有限公司 一般户 - 2,260.27 华夏银行逾期贷款诉讼 分行中桥支行 华夏银行无锡 江苏意源科技有限公司 国税纳 1,548.17 3,240.64 华夏银行逾期贷款诉讼 分行新区支行 税专户 建设银行无锡 江苏意源科技有限公司 一般户 1,336.93 148,147.12 华夏银行逾期贷款诉讼 分行新区支行 工商银行无锡 江苏意源科技有限公司 基本户 455,998.06 130,755.67 华夏银行逾期贷款诉讼 分行新区支行 江苏银行无锡 江苏意源科技有限公司 地税纳 2,135.43 5,728.44 华夏银行逾期贷款诉讼 分行新区支行 税专户 江苏银行无锡 江苏意源科技有限公司 一般户 431.34 - 华夏银行逾期贷款诉讼 分行营业部 交通银行无锡 江苏意源科技有限公司 一般户 200.04 1,903.32 华夏银行逾期贷款诉讼 分行北门支行 合计 1,042,351.27 858,343.70 2、交易性金融资产 (1) 账面价值 项目 期末余额 年初余额 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,006,256.16 7,402,866.00 合计 1,006,256.16 7,402,866.00 (2) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产明细如下 项目 期末公允价值 年初公允价值 S 天一科 1,006,256.16 6,904,518.00 21 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 北大荒 - 498,348.00 合计 1,006,256.16 7,402,866.00 3、应收票据 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 50,000.00 496,957.18 合计 50,000.00 496,957.18 4、应收账款 (1) 账面价值 账龄 期末余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 100,701,974.98 42.28% 3,285,238.37 97,416,736.61 3.26% 1－2年 5,585,026.75 2.36% 353,337.65 5,231,689.10 6.33% 2－3年 6,489,482.18 2.72% 1,465,528.32 5,023,953.86 22.58% 3－4年 27,106,174.29 11.38% 23,542,162.83 3,564,011.46 86.85% 4－5年 66,897,992.27 28.09% 65,243,248.02 1,654,744.25 97.53% 5年以上 31,371,833.07 13.17% 31,371,833.07 - 100.00% 合计 238,152,483.54 100.00% 125,261,348.26 112,891,135.28 52.60% 账龄 年初余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 86,682,747.03 38.12% 2,611,697.36 84,071,049.67 3.01% 1－2年 13,286,874.36 5.84% 1,926,484.01 11,360,390.35 14.50% 2－3年 30,513,419.13 13.42% 25,054,644.22 5,458,774.91 82.11% 3－4年 68,026,161.70 29.91% 64,983,763.35 3,042,398.35 95.53% 4－5年 20,213,698.52 8.89% 19,779,813.36 433,885.16 97.85% 5年以上 8,684,874.79 3.82% 8,684,874.79 - 100.00% 合计 227,407,775.53 100.00% 123,041,277.09 104,366,498.44 54.11% (2) 将应收账款按重要性分类 类别 期末余额 金额 所占比例 坏账准备 净额 单项金额重大的款项 117,748,190.26 49.44% 117,748,190.26 - 单项金额不重大但按信用风险特 8,885,455.81 3.73% 3,666,700.10 5,218,755.71 22 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 征组合后该组合风险较大的款项 其他不重大款项 111,518,837.47 46.83% 3,846,457.90 107,672,379.57 合计 238,152,483.54 100.00% 125,261,348.26 112,891,135.28 类别 年初余额 金额 所占比例 坏账准备 净额 单项金额重大的款项 117,777,288.04 51.79% 117,777,288.04 - 单项金额不重大但按信用风险特 4,935,691.16 2.17% 1,459,407.65 3,476,283.51 征组合后该组合风险较大的款项 其他不重大款项 104,694,796.33 46.04% 3,804,581.40 100,890,214.93 合计 227,407,775.53 100.00% 123,041,277.09 104,366,498.44 单项金额重大的款项依据为个别计提坏账准备的应收款项。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项依据为除单项金额重大的其他 账龄超过三年的应收款项。 (3) 期末，应收款项中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (4) 应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 项目 期末余额 年初余额 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计： 56,541,105.24 23.74% 43,241,311.19 19.01% (5) 截止2008年12月31日全额计提坏账准备的应收款项如下： ① 已经停止经营企业的应收账款，按100%计提坏账准备，该部分应收账款为64,747,219.17元。 ② 部分存在纠纷的应收账款，在对方不愿履行付款义务，自2005年开始均未收到任何款项的情 况下全额计提坏账准备，该部分应收账款53,000,971.09元。 5、预付款项 (1) 账面价值 账龄 期末余额 年初余额 余额 比例 余额 比例 1 年以内 15,731,257.61 94.86% 28,895,552.41 95.20% 1－2 年 843,516.58 5.09% 505,816.89 1.67% 2－3 年 8,100.00 0.05% 951,153.13 3.13% 合计 16,582,874.19 100.00% 30,352,522.43 100.00% (2) 期末，无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 23 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) (3) 金额较大的预付账款如下 项目 期末余额 年初余额 款项性质 北京市三通建材经营总公司 7,500,000.00 - 预付货款 北京时尚家园装饰有限公司 2,250,000.00 - 预付货款 南京协力多层电路板有限公司 2,000,000.00 - 预付货款 上海盛有金属材料有限公司 1,600,000.00 - 预付货款 江阴兴澄特种钢铁有限公司 - 5,240,981.99 预付货款 上海曲直物资有限公司 - 9,918,156.34 预付货款 上海隆回物资有限公司 - 2,347,352.20 预付货款 上海天义投资咨询有限公司 - 1,300,000.00 预付货款 合计 13,350,000.00 18,806,490.53 6、其他应收款 (1) 账面价值 账龄 期末余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 12,043,451.53 19.66% 361,303.55 11,682,147.98 3.00% 1－2年 1,491,566.96 2.43% 85,416.49 1,406,150.47 5.73% 2－3年 8,559,886.33 13.96% 7,425,517.01 1,134,369.32 86.75% 3－4年 19,926,155.32 32.50% 19,434,395.90 491,759.42 97.53% 4－5年 14,303,070.03 23.33% 13,881,182.41 421,887.62 97.05% 5年以上 4,979,991.12 8.12% 4,979,991.12 - 100.00% 合计 61,304,121.29 100.00% 46,167,806.48 15,136,314.81 75.31% 账龄 年初余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 139,097,833.14 68.37% 4,184,929.58 134,912,903.56 3.01% 1－2年 7,972,756.37 3.92% 6,120,915.91 1,851,840.46 76.77% 2－3年 37,020,205.97 18.19% 22,934,365.44 14,085,840.53 61.95% 3－4年 14,416,937.72 7.08% 13,651,676.07 765,261.65 94.69% 4－5年 1,839,530.29 0.90% 1,676,030.29 163,500.00 91.11% 5年以上 3,142,460.83 1.54% 3,142,460.83 - 100.00% 合计 203,489,724.32 100.00% 51,710,378.12 151,779,346.20 25.41% (2) 将其他应收款按重要性分类 类别 期末余额 金额 所占比例 坏账准备 净额 单项金额重大的款项 41,890,635.33 68.33% 41,890,635.33 - 单项金额不重大但按信用风险特 4,629,465.66 7.55% 3,715,818.62 913,647.04 征组合后该组合风险较大的款项 24 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 其他不重大款项 14,784,020.30 24.12% 561,352.53 14,222,667.77 合计 61,304,121.29 100.00% 46,167,806.48 15,136,314.81 类别 年初余额 金额 所占比例 坏账准备 净额 单项金额重大的款项 57,937,648.87 28.47% 44,200,768.87 13,736,880.00 单项金额不重大但按信用风险特征 4,129,568.20 2.03% 3,200,806.55 928,761.65 组合后该组合风险较大的款项 其他不重大款项 141,422,507.25 69.50% 4,308,802.70 137,113,704.55 合计 203,489,724.32 100.00% 51,710,378.12 151,779,346.20 单项金额重大的款项依据为个别计提坏账准备的应收款项。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项依据为除单项金额重大的其他 账龄超过三年的应收款项。 (3) 期末，无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (4) 金额较大的其他应收款如下 单位名称 期末金额 年初金额 南京口岸进出口有限公司 - 17,171,100.00 上海奇诺计算机通信系统有限公司 3,390,000.00 3,390,000.00 南京苏厦科技有限公司 2,861,658.21 - 南京神州数码科技有限公司 2,276,255.21 - 上海英通电子科技有限公司 2,225,604.58 - 南京威达汇科技开发有限公司 2,001,606.00 - 中茂资源控股有限公司 - 135,000,000.00 合计 12,755,124.00 155,561,100.00 (5) 其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 项目 期末余额 年初余额 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名合计 12,755,124.00 20.81% 159,838,961.21 78.55% (6) 截止2008年12月31日全额计提坏账准备的其他应收款如下： ① 已经停止经营企业的其他应收款，按100%计提坏账准备，该部分其他应收款为34,731,851.20 元。 25 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) ② 部分存在纠纷的其他应收款，在对方不愿履行付款义务，自2005年开始均未收到任何款项的 情况下全额计提坏账准备，该部分其他应收款7,158,784.13元。 (7) 用于抵偿南京斯威特集团有限公司及其关联公司占用资金的西安通邮科技投资有限公司的 房产，评估价值为15,089,200.00元，于2009年1月6日办理了房地产权证过户手续，已结转计入投 资性房地产。 7、存货 (1) 账面价值 项目 期末余额 金额 跌价准备 账面价值 原材料 28,446,156.49 5,440,593.84 23,005,562.65 在产品 22,805,560.74 11,567,741.02 11,237,819.72 产成品 4,047,542.16 2,454,326.13 1,593,216.03 低值易耗品 269,550.89 60,926.42 208,624.47 委托加工物资 2,428,177.57 - 2,428,177.57 包装物 45,800.00 - 45,800.00 库存商品 64,106,827.24 23,844,367.87 40,262,459.37 备品备件 2,630,963.61 - 2,630,963.61 合计 124,780,578.70 43,367,955.28 81,412,623.42 项目 年初余额 金额 跌价准备 账面价值 原材料 30,803,422.10 5,661,038.12 25,142,383.98 在产品 25,960,628.32 10,977,910.46 14,982,717.86 产成品 3,695,517.85 2,454,326.13 1,241,191.72 低值易耗品 296,073.16 60,926.42 235,146.74 委托加工物资 2,818,080.87 - 2,818,080.87 包装物 45,800.00 - 45,800.00 库存商品 68,539,366.78 20,459,879.47 48,079,487.31 备品备件 2,412,397.73 - 2,412,397.73 材料采购 97,166.21 - 97,166.21 在途物资 1,512.82 - 1,512.82 合计 134,669,965.84 39,614,080.60 95,055,885.24 26 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) (2) 跌价准备 项目 年初余额 本期计提 本期转销 期末余额 原材料 5,661,038.12 - 220,444.28 5,440,593.84 在产品 10,977,910.46 624,600.00 34,769.44 11,567,741.02 产成品 2,454,326.13 - - 2,454,326.13 低值易耗品 60,926.42 - - 60,926.42 库存商品 20,459,879.47 3,384,488.40 - 23,844,367.87 合计 39,614,080.60 4,009,088.40 255,213.72 43,367,955.28 本期计提存货跌价准备的原因系可变现净值低于账面成本。 8、长期股权投资 (1) 账面价值 项目 期末余额 期末余额 减值准备 账面价值 合营企业 4,118,203.09 635,751.57 3,482,451.52 其他股权投资 8,933,809.48 8,933,809.48 - 合计 13,052,012.57 9,569,561.05 3,482,451.52 项目 年初余额 年初余额 减值准备 账面价值 合营企业 4,401,974.97 635,751.57 3,766,223.40 其他股权投资 9,439,319.48 8,933,809.48 505,510.00 合计 13,841,294.45 9,569,561.05 4,271,733.40 (2) 合营企业基本情况 被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业 本企业在被投资 持股比例 单位表决权比例 江苏泰和科技发展有限公司 南京市珠江路 280 号 电子计算机软件开发及技术 45.00% 45.00% 珠江大厦 13 楼 服务，计算机硬件及外部设 备、文化办公机械、通讯设 备(卫星地面接收设施除外) 销售，线路管道、设备安装。 上海茂瑞光电有限公司 上海市张江高科技园区 数字图象处理器、图像解码 30.00% 30.00% 郭守敬路 351 号 2 号楼 器、图像控制器、硅基液晶 690-13 室 显示芯片等半导体光电器件 的研发、设计，转让自有技 术成果，并提供相关的技术 咨询和技术服务(涉及行政 许可的凭许可证经营)。 27 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 南京东大能发科技有限公司 南京高新开发区 自动化设备及成套工程、测 16.67% 16.67% 东南大学校区 控工程、振动工程；仪器仪 （注） 表、监控设备、通讯设备（不 含卫星地面接收设备）、计 算机硬件和软件；电子产品 及设备的开发、生产和销售； 计算机系统集成、综合布线、 承接多媒体网络工程；技术 咨询、培训和服务。（以上 经营范围均不含国家专控商 品及专项审批项目） 注：公司的控股子公司南京能发电子科技有限公司（以下简称“能发电子”)原对南京东大能发 科技有限公司（以下简称“东大能发”)持股比例为20%，由于东大能发截至2008年12月08日止 其他股东新增注册资本300万元，致使能发电子对东大能发的持股比例减少至16.67%，东大能发 于2008年12月15号办理工商变更登记。 (3) 长期股权投资权益法核算披露内容 ① 本期变动 被投资单位名称 年初余额 本期增 本期减 本期被投资单 本期分得 期末余额 加投资 少投资 位权益增减额 现金红利 合营企业 江苏泰和科技发展有限公司 635,751.57 - - - - 635,751.57 上海茂瑞光电有限公司 704,193.15 - - -100,718.85 - 603,474.30 南京东大能发科技有限公司 3,062,030.25 - - -183,053.03 - 2,878,977.22 合计 4,401,974.97 - - -283,771.88 - 4,118,203.09 ② 累计变动 被投资单位名称 初始投 累计追加 累计减少 被投资单位权 累计分得 期末余额 资成本 投 资 额 投 资 额 益累计增减额 现金红利 合营企业 江苏泰和科技发展有限公司 225,000.00 - - 410,751.57 - 635,751.57 上海茂瑞光电有限公司 900,000.00 - - -296,525.70 - 603,474.30 南京东大能发科技有限公司 3,000,000.00 - - -121,022.78 - 2,878,977.22 合计 4,125,000.00 - - -6,796.91 - 4,118,203.09 28 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) (4) 长期股权投资成本法核算的披露内容 被投资单位名称 年初余额 本期增 本期减少投资 本期分红 期末余额 加投资 其他股权投资 上海奇诺计算机通信系统有限公司 5,850,000.00 - - - 5,850,000.00 上海钢铁联合贸易公司 175,000.00 - - - 175,000.00 广州联合实业公司 100,000.00 - - - 100,000.00 申银万国证券股份有限公司 505,510.00 - 505,510.00 - - 南京三能测控科技有限公司 2,808,809.48 - - - 2,808,809.48 合计 9,439,319.48 - 505,510.00 - 8,933,809.48 (5) 长期股权投资减值准备 被投资单位 年初余额 本期计提 本期转回 期末余额 计提原因 合营企业 江苏泰和科技发展有限公司 635,751.57 - - 635,751.57 企业停止经营 其他投权投资 上海奇诺计算机通信系统有限公司 5,850,000.00 - - 5,850,000.00 企业经营情况不佳 上海钢铁联合贸易公司 175,000.00 - - 175,000.00 经营亏损 广州联合实业公司 100,000.00 - - 100,000.00 经营亏损 南京三能测控科技有限公司 2,808,809.48 - - 2,808,809.48 经营亏损 合计 9,569,561.05 - - 9,569,561.05 9、投资性房地产 (1) 账面价值 项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 131,549,800.33 15,089,200.00 - 146,639,000.33 房屋、建筑物 131,549,800.33 15,089,200.00 - 146,639,000.33 二、累计折旧和累计摊销合计 25,607,058.54 3,140,045.93 - 28,747,104.47 房屋、建筑物 25,607,058.54 3,140,045.93 - 28,747,104.47 三、投资性房地产减值准备合计 - - - - 房屋、建筑物 - - - - 四、投资性房地产账面价值合计 105,942,741.79 - - 117,891,895.86 房屋、建筑物 105,942,741.79 - - 117,891,895.86 29 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) (2) 期末抵押、担保的投资性房地产如下： 被抵押的投资 被抵押投资性房地 抵押目的 借款金额 借款银行 性房地产项目 产期末净值(万元) (万元) 南京市集庆路 198 号 3,489.15 取得银 注1 上海浦东发展银行闸北分行 11-12 层、18-23 层 行贷款 南京市集庆路 198 号 7-9 层 1,973.30 取得银 注2 中国工商银行上海浦东分行 行贷款 南京市中山北路 45 号 7-15 层 4,650.19 为关联公司 25,400.00 广东发展银行南京分行 贷款抵押 合计 10,112.64 注1：公司分别于2007年9月17日、2007年9月26日及2008年1月9日归还了上海浦东发展银行闸北 分行的所有借款及利息，但截止报告日抵押尚未解除。 注2：公司分别于2007年6月22日及2007年12月13日归还了中国工商银行上海浦东分行的所有借 款，因尚欠部分利息，截止报告日抵押尚未解除。 10、固定资产 (1) 账面价值 项目 年初余额 本期增加额 本期从在 本期减少额 重分类 期末余额 建工程转入 一、原值合计 543,969,969.76 1,269,850.67 1,991,967.13 1,566,233.01 - 545,665,554.55 其中：房屋、建筑物 296,467,672.23 - 349,660.23 - - 296,817,332.46 通用设备 41,971,904.25 14,475.66 943,272.90 488,300.41 -13,650.00 42,427,702.40 专用设备 174,904,266.19 767,727.00 - 186,668.39 - 175,485,324.80 运输设备 18,572,199.54 258,548.00 699,034.00 493,210.00 -752.30 19,035,819.24 其他 12,053,927.55 229,100.01 - 398,054.21 14,402.30 11,899,375.65 二、累计折旧合计 246,564,447.91 19,985,899.72 - 1,369,651.04 - 265,180,696.59 其中：房屋、建筑物 68,787,568.93 7,619,255.42 - - - 76,406,824.35 通用设备 26,506,978.71 2,464,494.22 - 418,721.83 - 28,552,751.10 专用设备 130,631,254.45 7,950,257.88 - 179,511.06 - 138,402,001.27 运输设备 10,122,476.52 1,632,923.94 - 389,286.00 - 11,366,114.46 其他 10,516,169.30 318,968.26 - 382,132.15 - 10,453,005.41 三、固定资产减值准备合计 7,615,268.55 174,299.19 - - - 7,789,567.74 其中：房屋、建筑物 - - - - - - 通用设备 1,237,644.04 - - - - 1,237,644.04 专用设备 5,932,902.13 151,045.75 - - - 6,083,947.88 运输设备 139,737.62 - - - - 139,737.62 其他 304,984.76 23,253.44 - - - 328,238.20 四、固定资产账面价值合计 289,790,253.30 - - - - 272,695,290.22 其中：房屋、建筑物 227,680,103.30 - - - - 220,410,508.11 30 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 项目 年初余额 本期增加额 本期从在 本期减少额 重分类 期末余额 建工程转入 通用设备 14,227,281.50 - - - - 12,637,307.26 专用设备 38,340,109.61 - - - - 30,999,375.65 运输设备 8,309,985.40 - - - - 7,529,967.16 其他 1,232,773.49 - - - - 1,118,132.04 (2) 期末抵押、担保的固定资产如下 被抵押的固定资产项目 被抵押固定 抵押目的 借款金额 借款银行 资产期末净 (万元) 值(万元) 上海市曹路镇民夏路 100 号 1,846.80 取得银行贷款 （注） 上海银行豫园支行 南京市中山北路 45 号 1-2 层 19,028.79 为关联公司贷款抵押 25,400.00 广东发展银行南京分行 部分、3-5 层、17-31 层 合计 20,875.59 注：公司2007年12月14日已归还了上海银行豫园支行4,500万元的借款及相关全部利息，因尚欠 部分利息，截止报告日抵押尚未解除。 11、在建工程 (1) 账面价值 类别 期末余额 年初余额 原值 101,732,975.37 99,624,039.98 减值准备 215,000.00 200,000.00 账面价值 101,517,975.37 99,424,039.98 (2) 增减变动 工程名称 年初余额 本期增加 本期转入 其他减少数 期末余额 固定资产数 南京宽频雨花台区 99,043,418.57 2,150,000.00 - - 101,193,418.57 宁南 IT 工业园 其中：借款费用资本化 1,126,239.69 - - - 1,126,239.69 苏厦大楼改良工程 15,000.00 - - - 15,000.00 客房改造工程 274,513.40 324,556.80 - 274,513.40 324,556.80 其他 291,108.01 1,900,859.12 1,991,967.13 - 200,000.00 合计 99,624,039.98 4,375,415.92 1,991,967.13 274,513.40 101,732,975.37 南京宽频雨花台区宁南IT工业园项目尚未取得土地使用权证、建设规划许可证和施工许可证。 (3) 在建工程减值准备 工程名称 年初余额 本期计提数 本期减少数 期末余额 其他 200,000.00 - - 200,000.00 31 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 苏厦大楼改良工程 - 15,000.00 - 15,000.00 合计 200,000.00 15,000.00 - 215,000.00 12、无形资产 (1) 账面价值 项目 期末余额 年初余额 账面净值 54,742,985.83 38,288,496.33 减值准备 24,157,287.62 24,157,287.62 账面价值 30,585,698.21 14,131,208.71 (2) 增减变动 项目 年初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 土地使用权 1,477,623.08 - 67,542.20 1,410,080.88 土地使用权 2,489,286.88 - 85,103.88 2,404,183.00 土地使用权 4,734,667.07 - 140,691.96 4,593,975.11 IP软核IIC 390,625.14 - - 390,625.14 IP软核VMI 585,937.50 - - 585,937.50 IP软核STI 585,937.50 - - 585,937.50 IP软核USB 276,666.74 - 39,999.96 236,666.78 8位微处理器高层语言描述\MCN 12,897,500.00 - - 12,897,500.00 高层语言描述及其嵌入技术研究 WIN-XP和OFFICE-XP软件 4,886.00 - 4,886.00 - Kaspersky软件 786.84 - 786.84 - RSA1024位加解密技术 49,999.81 - 49,999.81 - 新的PKI软件和基于PKI的用 625,000.00 - - 625,000.00 户认证安全服务系统框架 信息安全平台系统 178,500.00 - 102,000.00 76,500.00 SVT-VT2C会议电视系统 8,205,578.64 - - 8,205,578.64 北斗星 BDX—C*CORE技术 55,000.00 - 55,000.00 - 58所SOC测试系统 1,479,166.83 - 249,999.96 1,229,166.87 哈工大C*CORE外围IP软核 2,248,333.66 - 379,999.92 1,868,333.74 苏大嵌入式MCU评估板开发技术 26,666.80 - 15,999.96 10,666.84 信息安全集成电路 825,000.00 - 300,000.00 525,000.00 收发器设计动技术 284,625.00 - 103,500.00 181,125.00 人力资源 737,500.00 - - 737,500.00 Windows and office软件 129,208.84 - - 129,208.84 32 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 项目 年初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 汽车电子OBD-USB数据转换 - 19,000,000.00 950,000.01 18,049,999.99 和控制芯片设计技术 合计 38,288,496.33 19,000,000.00 2,545,510.50 54,742,985.83 本期增加的汽车电子OBD-USB数据转换和控制芯片设计技术1,900万元详见本附注九/2/(4)/①。 (3) 其他资料 项目 取得方式 原始金额 累计摊销数 期末数 剩余摊销月数 土地使用权 现金购入 2,850,000.00 1,439,919.12 1,410,080.88 223 土地使用权 现金购入 3,093,460.80 689,277.80 2,404,183.00 339 土地使用权 现金购入 5,627,680.00 1,033,704.89 4,593,975.11 390 IP软核IIC 现金购入 625,000.00 234,374.86 390,625.14 全额减值 IP软核VMI 现金购入 937,500.00 351,562.50 585,937.50 全额减值 IP软核STI 现金购入 937,500.00 351,562.50 585,937.50 全额减值 IP软核USB 现金购入 400,000.00 163,333.22 236,666.78 71 8位微处理器高层语言描述 股权购入 23,100,000.00 10,202,500.00 12,897,500.00 全额减值 \MCN高层语言描述及其嵌 入技术研究 WIN-XP和OFFICE-XP软件 现金购入 73,290.00 73,290.00 - - Kaspersky软件 现金购入 5,900.00 5,900.00 - - RSA1024位加解密技术 现金购入 1,000,000.00 1,000,000.00 - - 新的PKI软件和基于PKI的 股权购入 1,000,000.00 375,000.00 625,000.00 全额减值 用户认证安全服务系统框架 信息安全平台系统 现金购入 510,000.00 433,500.00 76,500.00 9 SVT-VT2C会议电视系统 现金购入 16,690,000.00 8,484,421.36 8,205,578.64 全额减值 北斗星BDX—C*CORE技术 现金购入 300,000.00 300,000.00 - - 58所SOC测试系统 现金购入 2,500,000.00 1,270,833.13 1,229,166.87 59 哈工大C*CORE外围IP软核 现金购入 3,800,000.00 1,931,666.26 1,868,333.74 59 苏大嵌入式MCU 现金购入 80,000.00 69,333.16 10,666.84 8 评估板开发技术 信息安全集成电路 现金购入 1,500,000.00 975,000.00 525,000.00 21 收发器设计动技术 现金购入 414,000.00 232,875.00 181,125.00 21 人力资源 现金购入 1,500,000.00 762,500.00 737,500.00 全额提减值 Windows and office软件 现金购入 172,278.64 43,069.80 129,208.84 全额提减值 汽车电子OBD-USB数据转 现金购入 19,000,000.00 950,000.01 18,049,999.99 57 换和控制芯片设计技术 合计 86,116,609.44 31,373,623.61 54,742,985.83 33 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) (4) 无形资产减值准备 项目 年初数 本期计提数 本期转回数 期末数 SVT-VT2C会议电视系统 8,205,578.64 - - 8,205,578.64 8楼微处理器高层语音描述系统 12,897,500.00 - - 12,897,500.00 IP软核IIC 390,625.14 - - 390,625.14 IP软核VMI 585,937.50 - - 585,937.50 IP软核STI 585,937.50 - - 585,937.50 新的PKI软件和基于PKI的用户 625,000.00 - - 625,000.00 认证安全服务系统框架 Windows and office软件 129,208.84 - - 129,208.84 人力资源 737,500.00 - - 737,500.00 合计 24,157,287.62 - - 24,157,287.62 (5) 期末抵押的无形资产情况如下 被抵押的无形资产项目 被抵押无形资产 抵押目的 借款金额(万元) 借款银行 期末净值(万元) 上海市曹路镇民夏路 100 号土地使用权 840.82 取得银行贷款 （注） 上海银行豫园支行 注：公司2007年12月14日已归还了上海银行豫园支行4,500万元的借款及相关全部利息，因尚欠 部分利息，截止报告日抵押尚未解除。 13、商誉 被投资单位名称 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 7,447,726.30 - - 7,447,726.30 苏州国芯科技有限公司 1,406,803.85 - - 1,406,803.85 江苏意源科技有限公司 614,966.31 - - 614,966.31 上海异形钢管制品有限公司 5,425,956.14 - - 5,425,956.14 二、减值准备合计 7,447,726.30 - - 7,447,726.30 苏州国芯科技有限公司 1,406,803.85 - - 1,406,803.85 江苏意源科技有限公司 614,966.31 - - 614,966.31 上海异形钢管制品有限公司 5,425,956.14 - - 5,425,956.14 三、账面价值合计 - - - - 苏州国芯科技有限公司 - - - - 34 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 江苏意源科技有限公司 - - - - 上海异形钢管制品有限公司 - - - - 均为企业合并成本大于购买日应享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。 14、长期待摊费用 项目 期末余额 年初余额 装修费 195,320.90 64,264.16 SoC设计技术平台使用费 2,000,000.00 2,400,000.00 酒店客房改造工程 1,659,221.35 1,757,789.24 合计 3,854,542.25 4,222,053.40 15、递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 应收账款坏账准备 636,207.89 624,122.12 其他应收款坏账准备 276,804.24 370,861.20 存货跌价准备 1,348,392.66 1,770,702.87 固定资产减值准备 163,475.56 227,049.38 合计 2,424,880.35 2,992,735.57 16、资产减值准备 项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 174,751,655.21 2,433,290.30 5,747,790.73 8,000.04 171,429,154.74 二、存货跌价准备 39,614,080.60 4,009,088.40 - 255,213.72 43,367,955.28 三、可供出售金融资产减值准备 - - - - - 四、长期股权投资减值准备 9,569,561.05 - - - 9,569,561.05 五、投资性房地产减值准备 - - - - - 六、固定资产减值准备 7,615,268.55 174,299.19 - - 7,789,567.74 七、在建工程减值准备 200,000.00 15,000.00 - - 215,000.00 八、无形资产减值准备 24,157,287.62 - - - 24,157,287.62 九、商誉减值准备 7,447,726.30 - - - 7,447,726.30 合计 263,355,579.33 6,631,677.89 5,747,790.73 263,213.76 263,976,252.73 35 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 17、短期借款 (1) 借款条件 项目 期末余额 年初余额 币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额 担保借款 人民币 80,648,100.00 人民币 97,448,100.00 抵押并担保 人民币 262,119,982.35 人民币 261,119,982.35 质押、抵押并担保 人民币 - 人民币 48,000,000.00 逾期应付票据转入、担保 人民币 1,528,685.53 人民币 1,529,979.53 逾期应付票据转入、 人民币 - 人民币 10,000,000.00 质押、抵押并担保 合计 人民币 344,296,767.88 人民币 418,098,061.88 期末，逾期的短期借款为340,296,767.88元。详见本财务报表附注十三/1。 (2) 短期借款的抵押担保情况 贷款单位 借款银行 金额 抵押情况 担保情况 担保借款 南京维优移动科技有限公司 南京市商业银行 4,000,000.00 上海宽频科技股份有限公司、 南京宽频科技有限公司担保 江苏金税计算机系统工程有限公司 南京市商业银行 3,000,000.00 上海宽频科技股份有限公司、 南京宽频科技有限公司担保 上海宽频科技股份有限公司 农业银行 67,750,000.00 南京斯威特集团有限公司、 中国华源集团有限公司担保 上海永鑫波纹管有限公司 中国建设银行 3,000,000.00 上海大场镇工业公司担保 江苏意源科技有限公司 交通银行 2,898,100.00 上海宽频科技股 份有限公司担保 抵押并担保借款 南京宽频科技有限公司 上海浦东发展银行 9,442,188.90 南京市集庆路198号主 上海宽频科技股份有限公司、 楼 1、2、3、4、5、6、 南京斯威特集团有限公司担保 25层 上海宽频科技股份有限公司 广东发展银行 71,999,999.00 南京市中山 南京斯威特集团有限公司担保 北路45号房产 南京宽频科技有限公司 中国光大银行 39,877,795.45 南京市集庆路198号裙 上海宽频科技股份有限公司 楼 1-12层 南京宽频科技有限公司 广东发展银行 134,999,999.00 南京市中山 上海宽频科技股份有限公司、 北路45号房产 南京斯威特集团有限公司、 严晓群担保 江苏意源科技有限公司 华夏银行 4,800,000.00 南京市集庆路198号裙 上海宽频科技股 楼 1、2、3、4、5、6层 份有限公司担保 苏州国芯科技有限公司 江苏银行 1,000,000.00 个人财产抵押 郑茳及肖佐楠担保 逾期应付票据转入，担保 36 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 江苏金税计算机系统工程有限公司 南京市商业银行 169,384.03 南京维优移动科技有限公司 南京市交通银行 1,359,301.50 上海宽频科技股份有限公司、 南京宽频科技有限公司担保 合计 344,296,767.88 (3) 截止本期末，公司因贷款逾期涉及的诉讼事项 借款单位 借款金额 账面金额 借款银行 判决书号 判决日期 结果 南京维优移动有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 南京市商业银行 (2006)宁民二 2006.8.11 银行胜诉 初字第172号 南京维优移动有限公司 1,359,301.50 1,359,301.50 交通银行 (2005)鼓民二初字第 2005.12.16 银行胜诉 757、758、759号； 2006鼓执字第175号 江苏金税计算机系 3,000,000.00 3,000,000.00 南京市商业银行 (2006)宁民二 2006.8.11 银行胜诉 统工程有限公司 初字第171号 江苏意源科技有限公司 4,800,000.00 4,800,000.00 华夏银行 （2007）锡民二 2008.3.31 银行胜诉 初字第0244号 江苏意源科技有限公司 2,900,000.00 2,898,100.00 交通银行 （2008）崇民二 2008.8.5 银行胜诉 初字第646号 上海宽频科技股份有限公司 72,000,000.00 71,999,999.00 广东发展银行 (2006)沪一中 2006.9.19 银行胜诉 执字822号 上海宽频科技股份有限公司 20,000,000.00 17,750,000.00 农业银行 (2006)杨执字第2936号、 2006.7.31 银行胜诉 (2006)杨民督字第22号 上海宽频科技股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 农业银行 (2006)沪二中民三 2006.9.13 银行胜诉 (商)初字第137号 南京宽频科技有限公司 9,500,000.00 9,442,188.90 上海浦东发展银行 (2006)宁民二初字第133 2006.10.19 银行胜诉 号、(2007)宁执字第307 号 南京宽频科技有限公司 135,000,000.00 134,999,999.00 广东发展银行 2007苏民二 2007.9.28 银行胜诉 初字第0019号 南京宽频科技有限公司 40,000,000.00 39,877,795.45 中国光大银行 2007宁民二 2007.5.15 银行胜诉 初字第58号 合计 342,559,301.50 340,127,383.85 18、 应付账款 项目 期末余额 年初余额 余额 99,258,248.83 92,815,289.93 其中：账龄超过 1 年的余额 29,384,730.59 37,177,594.67 期末，无欠持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。 37 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 19、预收款项 项目 期末余额 年初余额 余额 38,988,398.60 47,407,644.09 其中：账龄超过 1 年的余额 28,546,773.94 32,152,305.98 账龄超过1年的预收账款未结转的主要原因系合同尚未执行完毕。 期末，无预收持5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。 20、应付职工薪酬 项目 年初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,116,811.59 43,442.506.85 43,717,384.36 1,841,934.08 二、职工福利费 1,582,902.42 19,016.51 - 1,601,918.93 三、社会保险费 47,665.64 11,639,458.54 11,564,122.18 123,002.00 其中：1．医疗保险费 14,266.74 3,223,399.03 3,202,102.40 35,563.37 2．基本养老保险费 25,892.52 7,314,678.20 7,264,844.87 75,725.85 3．年金缴费 - - - - 4．失业保险费 3,440.18 676,310.71 671,740.99 8,009.90 5．工伤保险费 50.10 168,905.30 167,472.14 1,483.26 6．生育保险费 4,016.10 256,165.30 257,961.78 2,219.62 四、住房公积金 1,269,486.57 2,847,255.30 2,850,486.00 1,266,255.87 五、工会经费和职工教育经费 1,924,603.00 - 297,487.44 1,627,115.56 六、非货币性福利 - - - - 七、因解除劳动关系给予的补偿 - 572,589.00 572,589.00 - 八、其他 - 49,528.20 49,528.20 其中：以现金结算的股份支付 - - - - 合计 6,941,469.22 58,570,354.40 59,051,597.18 6,460,226.44 21、应交税费 税种 法定税率 期末余额 年初余额 期末超过法定交 款期限未支付数 增值税 17%、13% 3,686,256.53 443,902.86 1,424,353.91 土地增值税 超率累进 89,475.00 89,475.00 89,475.00 营业税 5% 698,937.53 4,320,026.31 447,375.00 城建税 1%、7% 309,332.41 540,716.74 4,473.75 印花税 564.93 5,217.56 - 房产税 288,822.71 662,354.14 - 38 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 车船税 2,089.20 - - 个人所得税 168,019.61 180,476.35 - 所得税 17.5%、18%、25% 171,013.37 745,370.86 - 教育费附加 3%、4% 182,364.03 285,728.73 13,421.25 河道费 1% 7,392.13 30,934.08 2,684.25 本地基金 8,572.12 7,914.74 - 合计 5,612,839.57 7,312,117.37 1,981,783.16 22、应付利息 项目 期末余额 年初余额 预提借款利息 73,315,236.24 66,227,901.76 合计 73,315,236.24 66,227,901.76 23、应付股利 投资方名称 期末余额 年初余额 子公司应付少数股东股利 859,170.42 631,224.67 24、其他应付款 (1) 账面价值 项目 期末余额 年初余额 余额 48,671,901.03 62,494,733.87 其中：账龄超过 1 年的余额 36,493,054.50 13,007,240.59 期末，无欠持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。 (2) 金额较大的其他应付款 项目 期末余额 年初余额 无锡小天鹅移动通讯有限公司 21,361,819.41 21,361,819.41 上海市卢湾区土地房屋发展中心 5,510,000.00 - 上海市宝山区大场工业公司 1,897,889.00 - 江苏中金鼎信投资担保有限责任公司 1,600,000.00 - 南京盛力毅业信息网络工程有限公司 1,280,000.00 - 无锡市国联发展（集团）有限公司 - 11,724,063.89 上海浦东顾路工业总公司 - 3,400,000.00 合计 31,649,708.41 36,485,883.30 39 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 25、 一年内到期的非流动负债 类别 期末余额 年初余额 币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额 信用借款 人民币 3,000,000.00 人民币 - 合计 3,000,000.00 - 公司的控股子公司苏州国芯科技有限公司向江苏省国际信托投资有限责任公司借入的“基于 C*Core的32位高端SoC芯片设计与应用”项目的专项借款，借款期限为2007年1月16日至2009年7 月16日，年利率为1%，本期转入一年内到期的非流动负债。 26、其他流动负债(递延收益) 项目 年初余额 本期增加金额 本期结转金额 期末余额 省经委智能模糊控制家电专用芯片 - 96,000.00 - 96,000.00 创新型试点企业 - 100,000.00 - 100,000.00 合计 - 196,000.00 - 196,000.00 27、长期借款 类别 期末余额 年初余额 币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额 信用借款 人民币 - 人民币 3,000,000.00 合计 - 3,000,000.00 28、专项应付款 项目 年初余额 本期增加金额 本期结转金额 期末余额 05年科技进步奖 - 180,000.00 180,000.00 - 科技成果转换资金 3,821,040.44 2,400,000.00 6,221,040.44 - 科技成果转换资金 - 1,800,000.00 1,800,000.00 - 其他中小企业事务支出 - 348,000.00 348,000.00 - 合计 3,821,040.44 4,728,000.00 8,549,040.44 - 29、预计负债 项目 年初余额 本期变动数 期末余额 预计抵押担保损失 76,200,000.00 33,800,000.00 110,000,000.00 合计 76,200,000.00 33,800,000.00 110,000,000.00 详见本附注十三/3。 40 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 30、递延所得税负债 项目 期末余额 年初余额 交易性金融资产公允价值变动 - 347,224.87 合计 - 347,224.87 31、股本 项目 本次变动前 本次变动增减(＋、－) 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1、国家持股 - - - - - - - - - 2、国有法人持股 - - - - - - - - - 3、其他内资持股 80,341,741.00 24.43% - - - - - 80,341,741.00 24.43% 其中：境内法人持股 69,851,741.00 21.24% - - - - - 69,851,741.00 21.24% 境内自然人持股 10,490,000.00 3.19% - - - - - 10,490,000.00 3.19% 4、外资持股 - - - - - - - - - 其中：境外法人持股 - - - - - - - - - 境外自然人持股 - - - - - - - - - 有限售条件股份合计 80,341,741.00 24.43% - - - - - 80,341,741.00 24.43% 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 248,519,700.00 75.57% - - - - - 248,519,700.00 75.57% 2、境内上市的外资股 - - - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - - 无限售条件流通股份合计 248,519,700.00 75.57% - - - - - 248,519,700.00 75.57% 三、股份总数 328,861,441.00 100.00% - - - - - 328,861,441.00 100.00% 32、资本公积 项目 年初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 股本溢价 380,848,262.81 - 17,927,284.63 362,920,978.18 其他资本公积 1,289,296.50 6,876,444.57 - 8,165,741.07 合计 382,137,559.31 6,876,444.57 17,927,284.63 371,086,719.25 本期增加的金额为公司的控股子公司南京宽频科技有限公司增加同一控制下企业合并子公司增 加了资本公积，母公司在权益法下按投资比例计入了南京宽频科技有限公司增加的资本公积 6,876,444.57元， 增加同一控制下企业合并子公司减少资本公积17,927,284.63元。 33、盈余公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 42,207,815.66 - 7,742,154.74 34,465,660.92 任意盈余公积 12,330,681.92 - - 12,330,681.92 合计 54,538,497.58 - 7,742,154.74 46,796,342.84 本期增加同一控制下企业合并子公司减少盈余公积7,742,154.74元。 41 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 34、未分配利润 项目 本期金额 上期金额 净利润 -90,188,664.39 12,207,228.78 加：年初未分配利润 -624,344,477.10 -636,522,402.72 其他转入 - - 可供分配的利润 -714,533,141.49 -624,315,173.94 减：提取法定盈余公积 - - 提取职工奖励及福利基金 19,016.51 29,303.16 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 可供投资者分配的利润 -714,552,158.00 -624,344,477.10 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 期末未分配利润 -714,552,158.00 -624,344,477.10 35、少数股东权益 期末余额 年初余额 少数股东权益 28,254,564.58 16,743,573.53 36、营业收入及营业成本 (1) 营业收入 项目 本期金额 上期金额 主营业务收入 538,430,468.56 467,900,092.44 其他业务收入 30,405,181.07 25,242,220.41 合计 568,835,649.63 493,142,312.85 (2) 营业成本 项目 本期金额 上期金额 主营业务成本 477,480,041.21 403,271,709.97 其他业务成本 25,043,294.85 20,667,347.91 合计 502,523,336.06 423,939,057.88 (3) 按主营业务种类列示 类别 本期金额 主营业务收入 主营业务成本 营业利润 租金收入 4,986,769.27 1,488,673.44 3,498,095.83 通信网络产品 11,672,749.34 5,696,203.94 5,976,545.40 42 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 集成电路产品 8,142,332.92 6,614,485.61 1,527,847.31 通讯产品 141,991,052.15 142,406,566.56 -415,514.41 异型钢管产品 314,985,816.22 288,581,591.43 26,404,224.79 技术服务 5,562,076.01 9,772.66 5,552,303.35 医疗器械产品 - - - 酒店服务业 51,089,672.65 32,682,747.57 18,406,925.08 合计 538,430,468.56 477,480,041.21 60,950,427.35 类别 上期金额 主营业务收入 主营业务成本 营业利润 租金收入 5,278,221.84 1,037,110.48 4,241,111.36 通信网络产品 9,303,178.57 4,437,959.52 4,865,219.05 集成电路产品 86,561,073.36 67,957,645.00 18,603,428.36 通讯产品 1,563,306.47 13,700,979.17 -12,137,672.70 异型钢管产品 305,887,557.53 282,785,720.53 23,101,837.00 技术服务 5,459,240.00 372,731.49 5,086,508.51 医疗器械产品 357,617.52 2,624,234.84 -2,266,617.32 酒店服务业 53,489,897.15 30,355,328.94 23,134,568.21 合计 467,900,092.44 403,271,709.97 64,628,382.47 (4) 公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 项目 本期金额 上期金额 销售总额 比例 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 165,276,249.95 29.06% 129,246,587.95 26.21% 37、营业税金及附加 税种 本期金额 上期金额 计缴标准 营业税 3,553,105.12 3,263,919.27 按应税收入的5%或3%缴纳 城建税 386,964.76 365,199.29 按应缴纳增值税及营业税额7%或1%缴纳 教育费附加 321,494.52 325,799.52 按应缴纳增值税及营业税额3% 地方教育费附加 - 8,453.11 按应缴纳增值税及营业税额1%缴纳 房产税 1,023,212.50 - 按租赁收入的12%缴纳 合计 5,284,776.90 3,963,371.19 38、资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 一、坏账损失 -3,314,500.43 -108,814,141.20 二、存货跌价损失 3,753,874.68 17,374,958.49 三、可供出售金融资产减值损失 - - 四、持有至到期投资减值损失 - - 五、长期股权投资减值损失 - 2,808,809.48 43 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 六、投资性房地产减值损失 - - 七、固定资产减值损失 174,299.19 3,048,974.36 八、在建工程减值损失 15,000.00 - 九、无形资产减值损失 - - 十、商誉减值损失 - 5,425,956.14 合计 628,673.44 -80,155,442.73 39、公允价值变动收益 项目 本期金额 上期金额 交易性金融资产 -5,596,033.18 1,467,691.46 合计 -5,596,033.18 1,467,691.46 40、投资收益 被投资单位 内容 本期金额 上期金额 南京图博软件科技有限责任公司 股权投资转让损益 - -166,739.92 上海茂瑞光电有限公司 期末调整的被投资公司 -100,718.85 -116,284.13 所有者权益净增减额 南京东大能发科技有限公司 期末调整的被投资公司 -183,053.03 129,849.06 所有者权益净增减额 股票投资 股票投资收益 190,321.19 2,459,489.26 上海宝信软件股份有限公司 出售法人股收益 - 3,846,227.90 天地源股份有限公司 出售法人股收益 - 842,247.06 申银万国证券股份有限公司 出售法人股收益 2,530,910.00 - 合计 2,437,459.31 6,994,789.23 41、营业外收入 (1) 主要内容 项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置利得合计 133,694.76 31,577,250.83 其中：固定资产处置利得 133,694.76 31,577,250.83 罚没收入 - 1,000.00 政府补助 8,559,040.44 706,000.00 增值税退税 667,381.86 658,924.09 预计负债转回 - 621,006.40 债务重组收益 533,945.85 4,081,334.36 地块补偿金 - 30,224,000.00 无法支付的应付款 774,474.25 - 终止合同补偿 - 利息补偿金 (注) 5,630,000.00 - 44 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 其他 24,695.00 10,294.10 合计 16,323,232.16 67,879,809.78 注：公司2007年12月17日与南京斯威特集团有限公司签订协议，约定斯威特集团在和第三方以 等额资金回购上海科技园(南京)产业基地1号、3号、5号楼房产的基础上，增加563万元作为利息 补偿。公司分别于2008年6月27日及2008年7月11日收到115万元及132万元，另外316万元于2008 年7月4日以与南京斯威特集团有限公司、南京雨花区政府宁南办事处、南京宽频科技有限公司 签订的四方转账协议的方式结转。 (2) 公司本期取得的政府补助种类及金额。 项目 本期金额 上期金额 收入依据 批准机关 批准文件 消费类电子产品专用 98,000.00 合肥市科技计划 合肥市科技局 2007-1004 芯片的功率驱动实现 多士炉芯片中宽范围温 200,000.00 合肥市政府加快新型 合肥市经贸委 度补偿功能的设计技术 工业化发展若干政策 智能控制家电 240,000.00 安徽省信息产业 安徽省信息产业发展 2007018 专用芯片的开发 发展专项资金 专项资金管理办公室 基于32位嵌入式微处理器 70,000.00 安徽省科技攻关 安徽省科技厅 06012075B 内核的信息安全SOC平台 移动存储器（U盘控制芯片） 98,000.00 合肥市科技计划 合肥市科技局 2006-002 中小企业创新基金 180,000.00 中小企业创新基金无 科技部科技型中小企业 04c26223200505 偿支助 技术创新基金管理中心 科技成果转换基金 6,221,040.44 江苏省科技成果转化 江苏省科学技术厅 BA2006028 科技成果转换基金配套资金 1,800,000.00 江苏省科技成果转化 江苏省科学技术厅 BA2006028 信息产业补贴 10,000.00 信息产业补贴 无锡市财政局 信息办公室 USB2.0微控制器芯片 220.000.00 科技部科技型中小企 科技部科技型中小企 05C26213400851 业创新基金补助 业创新基金管理中心 USB2.0微控制器芯片 70,000.00 科技部科技型中小企 科技部科技型中小企 05C26213400851 业创新基金补助 业创新基金管理中心 USB2.0微控制器芯片 58,000.00 国家省无偿资助项目 合肥市国家科技创新 合创新办(2007)8号 配套补助 型试点市工作办公室 合计 8,559,040.44 706,000.00 42、营业外支出 项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损失合计 81,156.73 863,584.53 其中：固定资产处置损失 81,156.73 863,584.53 罚金支出及滞纳金 1,644,480.13 65,909.08 地方基金 13,473.95 25,663.73 预计负债损失 33,800,000.00 76,200,000.00 其他 51,995.82 17,680.97 合计 35,591,106.63 77,172,838.31 45 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 43、所得税费用 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 1,312,116.64 609,443.82 递延所得税费用 31,690.30 -979,543.45 合计 1,343,806.94 -370,099.63 44、收到的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下 项目 本期金额 上期金额 关联方往来款 - 2,375,000.00 收南京斯威特集团有限公司占用资金利息 2,470,000.00 - 收南京有有足球俱乐部有限公司款项 258,000.00 - 其他单位往来款 10,000,502.50 21,676,554.16 收南京泽天能源技术发展有限公司借款 74,666,102.40 - 政府拨款 4,994,000.00 11,907,500.00 房租退回 - 177,199.94 保证金 555,496.50 910,902.57 保险赔款 2,927,962.54 - 利息收入 221,396.02 300,200.21 收回南京斯威特集团有限公司及其关联方占用资金 25,304,697.60 - 合计 121,398,157.56 37,347,356.88 45、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下 项目 本期金额 上期金额 南京中训卫通科技发展有限公司借款 2,400,000.00 - 南京伟龙环保实业有限公司借款 1,500,000.00 - 归还个人借款 1,600,997.55 394,500.00 合同保证金 88,250.00 772,149.60 能发集团及能发软件 2,282,715.09 - 备用金及押金 487,436.25 446,784.08 其他单位往来款 6,940,699.90 10,439,286.00 费用性支出 26,449,117.99 23,683,588.09 广告费 2,258,000.00 - 合计 44,007,216.78 35,736,307.77 八、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1) 账面价值 账龄 期末余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 - - - - - 46 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 1－2年 - - - - - 2－3年 - - - - - 3－4年 - - - - - 4－5年 - - - - - 5年以上 9,250,244.90 100.00% 9,250,244.90 - 100.00% 合计 9,250,244.90 100.00% 9,250,244.90 - 100.00% 账龄 年初余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 - - - - - 1－2年 - - - - - 2－3年 - - - - - 3－4年 - - - - - 4－5年 1,546,258.94 16.65% 1,546,258.94 - 100.00% 5年以上 7,738,985.96 83.35% 7,738,985.96 - 100.00% 合计 9,285,244.90 100.00% 9,285,244.90 - 100.00% (2) 将应收账款按重要性分类 类别 期末余额 金额 所占比例 坏账准备 净额 单项金额重大的款项 9,250,244.90 100.00% 9,250,244.90 - 单项金额不重大但按信用风险特 - - - - 征组合后该组合风险较大的款项 其他不重大款项 - - - - 合计 9,250,244.90 100.00% 9,250,244.90 - 类别 年初余额 金额 所占比例 坏账准备 净额 单项金额重大的款项 9,285,244.90 100.00% 9,285,244.90 - 单项金额不重大但按信用风险特 - - - - 征组合后该组合风险较大的款项 其他不重大款项 - - - - 合计 9,285,244.90 100.00% 9,285,244.90 - 单项金额重大的款项依据为个别计提坏账准备的应收款项。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项依据为除单项金额重大的其 他账龄超过三年的应收款项。 (3) 期末，应收账款中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 47 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 2、其他应收款 (1) 账面价值 账龄 期末余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 235,736,300.43 98.21% 7,072,089.01 228,664,211.42 3.00% 1－2年 5,800.00 0.01% 290.00 5,510.00 5.00% 2－3年 1,253,899.43 0.52% 1,253,899.43 - 100.00% 3－4年 1,010,639.70 0.42% 1,002,127.94 8,511.76 99.16% 4－5年 600,237.35 0.25% 563,045.10 37,192.25 93.80% 5年以上 1,414,704.50 0.59% 1,414,704.50 - 100.00% 合计 240,021,581.41 100.00% 11,306,155.98 228,715,425.43 4.71% 账龄 年初余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 234,908,666.42 91.63% 7,047,260.00 227,861,406.42 3.00% 1－2年 1,258,055.99 0.49% 1,254,107.26 3,948.73 99.69% 2－3年 18,184,939.70 7.09% 4,435,603.97 13,749,335.73 24.39% 3－4年 610,237.35 0.24% 542,729.75 67,507.60 88.94% 4－5年 - - - - - 5年以上 1,414,704.50 0.55% 1,414,704.50 - 100.00% 合计 256,376,603.96 100.00% 14,694,405.48 241,682,198.48 5.73% (2) 将其他应收款按重要性分类 类别 期末余额 金额 所占比例 坏账准备 净额 单项金额重大的款项 2,779,752.28 1.16% 2,779,752.28 - 单项金额不重大但按信用风险特 1,499,728.70 0.62% 1,454,024.69 45,704.01 征组合后该组合风险较大的款项 其他不重大款项 235,742,100.43 98.22% 7,072,379.01 228,669,721.42 合计 240,021,581.41 100.00% 11,306,155.98 228,715,425.43 类别 年初余额 金额 所占比例 坏账准备 净额 单项金额重大的款项 19,950,852.28 7.78% 6,213,972.28 13,736,880.00 单项金额不重大但按信用风险特 1,499,089.00 0.59% 1,431,581.40 67,507.60 征组合后该组合风险较大的款项 其他不重大款项 234,926,662.68 91.63% 7,048,851.80 227,877,810.88 合计 256,376,603.96 100.00% 14,694,405.48 241,682,198.48 单项金额重大的款项依据为个别计提坏账准备的应收款项。 48 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项依据为除单项金额重大的其 他账龄超过三年的应收款项。 (3) 期末，无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 3、长期股权投资 (1) 账面价值 项目 期末余额 期末余额 减值准备 账面价值 子公司 512,457,576.06 122,653,451.71 389,804,124.35 其他股权投资 275,000.00 275,000.00 - 合计 512,732,576.06 122,928,451.71 389,804,124.35 项目 期初余额 期初余额 减值准备 账面价值 子公司 512,457,576.06 122,653,451.71 389,804,124.35 其他股权投资 780,510.00 275,000.00 505,510.00 合计 513,238,086.06 122,928,451.71 390,309,634.35 (2) 合营企业及联营企业 ① 基本情况 被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业 组织机 持股比例 构代码 南京宽频科技有限公司(合并) 南京经济技术开发区 电子及通信设备、计算机网络设备、计算机信息 99.00% 72171208－3 (雨花台区花神大道23号) 工程、研制、生产、销售；集成电路产品设计与 销售；因特网接入、互连网信息服务；宽带用户 驻地网运营；技术转让、咨询、服务。自营和代 理各类商品和技术的进出口(但国家限定公司经营 或禁止进出口商品和技术除外) 苏州国芯科技有限公司 江苏省苏州市苏州 微电子技术与产品的设计、开发、生产；集成电 62.50% 72931135-6 高新区滨河路1326号 路工程技术培训；软件工程及技术服务。经营本 企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生 产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、 零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国 家禁止进出口的商品及技术除外)；经营进料加工 和“三来一补”业务 49 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业 组织机 持股比例 构代码 上海异型钢管制品有限公司 上海市浦东新区 各种钢管深加工，钢管制品、金属制品的制造、 80.00% 63086362－8 顾路镇曹路工业小区 加工、销售，金属材料的销售(涉及许可经营的凭 许可证经营)。 上海异型钢管有限公司(合并) 上海市浦东新区 钢管及金属型材,波纹管及异型钢管延伸品，环保 90.00% 70322636－4 民夏路100号 设备和材料的生产销售，附设分支机构。 上海博大电子有限公司 上海市浦东新区银城东路 电子产品、半导体元器件、液晶屏及液晶模块、 64.35% 70329320-9 (合并) 139号华能联合大厦4楼 网络通讯产品及通信设备(均除无线)、计算机硬件 的研发、生产、销售、计算机信息工程的研发、 医疗器械(按资质许可经营)、计算机软件的销售及 相关技术咨询、技术服务、自营和代理各类商品 和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进 出口的商品及技术除外(涉及许可经营的凭许可证 经营)。 江苏意源科技有限公司(合并) 无锡市新区信息产业 集成电路芯片与系统、集成电路卡（带触点、不带触点）、 76.97% 73071850-8 园科技大楼J座4楼 电子信息设备（不含发射装置）、信息家电产品、信息安 全产品、网络安全产品、网络通讯产品、自动控制设备与 系统、无线电产品、移动通讯设备与系统的设计、研发、 生产、销售及售后服务；商用密码产品的研制、开发、生 产、销售、服务；软件开发，系统集成；技术投资、技术 转让、技术服务、技术培训（不含发证）；对高科技产业 的投资与管理。经营本企业自产产品的出口业务和本企业 所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，但国家 限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外， 上海永鑫波纹管有限公司 上海市宝山区锦秋路88号 生产金属波纹管、波纹膨胀节和金属软管，销售 70.00% 60720032-4 自产产品。(涉及许可经营的凭许可证经营) 上海交大创奇微 上海市张江高科技园区郭 微电子集成电路芯片与系统、电子产品、通讯设 75.00% 73458427-9 系统科技有限公司 守敬路351号2号楼605-16室 备系统的设计、研发、销售，系统集成，计算机 软件的开发，上述行业的“四技”服务(涉及许可经 营的凭许可证经营) 南京网信科技发展有限公司 南京市雨花台区 通信设备及配件、电子产品制造、维修、咨询及 45.00% 75685894-7 安德门94号 相关的配套服务；销售自产产品。(经营范围中涉 及专项审批的凭专项审批文件方可以经营) 上海汉丰房地产有限公司(合并) 上海市浦东新区银 房地产开发经营、物业管理，商务咨询、会务服 90.00% 13253467-x 城东路139号403室 务。(涉及许可经营的凭许可证经营) 南京康成房地产开发 南京市鼓楼区渊声巷17号 房地产开发,经营(三级)；物业管理；建筑材料、装 90.00% 24968321-4 实业有限公司(合并) 饰材料。五金交电、普通机械及配件﹑电器机械 及器材销售。 ② 子公司主要财务信息 被投资单位名称 期末净 本期营业 本期净利润 资产总额 收入总额 南京宽频科技有限公司（合并） 107,279,251.14 5,127,046.40 -16,655,367.20 苏州国芯科技有限公司 34,591,731.30 7,849,298.80 -6,054,091.95 50 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 上海异型钢管制品有限公司 7,152,340.08 12,357,423.01 31,483.01 上海异型钢管有限公司（合并） 87,564,223.17 239,469,228.88 -392,098.27 上海博大电子有限公司（合并） 28,114,319.59 142,140,292.32 -25,005,356.05 江苏意源科技有限公司（合并） 46,191,833.16 13,574,497.36 135,405.79 上海永鑫波纹管有限公司 17,262,748.79 109,320,669.44 380,330.24 上海交大创奇微系统科技有限公司 4,058,447.73 - -283,931.37 南京网信科技发展有限公司 -51,892,284.88 - -575,663.93 上海汉丰房地产有限公司（合并） 10,321,578.92 1,413,701.00 -1,290,331.61 南京康成房地产开发实业有限公司（合并） 117,129,115.22 59,205,587.75 -3,813,172.17 (3) 长期股权投资成本法核算披露内容 被投资单位名称 年初余额 本期增 本期减 本期分红 期末余额 加投资 少投资 子公司 南京宽频科技有限公司(合并) 132,685,590.20 - - - 132,685,590.20 苏州国芯科技有限公司 36,772,956.15 - - - 36,772,956.15 上海异型钢管制品有限公司 6,400,000.00 - - - 6,400,000.00 上海异型钢管有限公司(合并) 53,463,668.65 - - - 53,463,668.65 上海博大电子有限公司(合并) 63,496,292.83 - - - 63,496,292.83 江苏意源科技有限公司(合并) 77,625,078.22 - - - 77,625,078.22 上海永鑫波纹管有限公司 11,174,082.10 - - - 11,174,082.10 上海交大创奇微系统科技有限公司 6,475,874.29 - - - 6,475,874.29 上海科技(香港)有限公司 - - - - - 南京网信科技发展有限公司 12,987,914.89 - - - 12,987,914.89 上海汉丰房地产有限公司(合并) 3,163,478.29 - - - 3,163,478.29 南京康成房地产开发实业有限 108,212,640.44 - - - 108,212,640.44 公司(合并) 其他股权投资 上海钢铁联合贸易公司 175,000.00 - - - 175,000.00 广州联合实业公司 100,000.00 - - - 100,000.00 申银万国证券股份有限公司 505,510.00 - 505,510.00 - - 合计 513,238,086.06 - 505,510.00 - 512,732,576.06 (4) 长期股权投资减值准备 被投资单位 年初余额 本期计提 本期转回 期末余额 计提原因 子公司 南京宽频科技有限公司(合并) 5,908,452.68 - - 5,908,452.68 经营亏损 51 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 苏州国芯科技有限公司 19,159,430.59 - - 19,159,430.59 经营亏损 上海博大电子有限公司(合并) 34,865,755.11 - - 34,865,755.11 经营亏损 江苏意源科技有限公司(合并) 42,660,255.45 - - 42,660,255.45 经营亏损 上海交大创奇微系统科技有限公司 3,219,089.96 - - 3,219,089.96 经营亏损 南京网信科技发展有限公司 16,517,914.89 - - 16,517,914.89 经营亏损 上海汉丰房地产有限公司(合并) 322,553.03 - - 322,553.03 经营亏损 其他股权投资 上海钢铁联合贸易公司 175,000.00 - - 175,000.00 经营亏损 广州联合实业公司 100,000.00 - - 100,000.00 经营亏损 合计 122,928,451.71 - - 122,928,451.71 (5) 期末冻结的长期股权投资情况如下 被冻结的长期股权投资项目 被冻结长期股权投 冻结目的 借款金额 借款银行 资期末净值(万元) (万元) 上海异型钢管制品有限公司 640.00 银行贷款逾期 中国农业银行 上海五角场支行 上海异型钢管有限公司 5,346.37 银行贷款逾期 中国农业银行 6,750.00 上海五角场支行 上海博大电子有限公司 2,863.05 银行贷款逾期 中国农业银行 上海五角场支行 合计 8,849.42 6,750.00 4、营业收入及营业成本 (1) 营业收入 项目 本期金额 上期金额 主营业务收入 427,350.43 5,066,623.83 其他业务收入 - - 合计 427,350.43 5,066,623.83 (2) 营业成本 项目 本期金额 上期金额 主营业务成本 427,350.43 6,422,378.28 其他业务成本 - - 合计 427,350.43 6,422,378.28 (3) 按主营业务种类列示 类别 本期金额 主营业务收入 主营业务成本 营业利润 异型钢管产品 427,350.43 427,350.43 - 合计 427,350.43 427,350.43 - 52 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 类别 上期金额 主营业务收入 主营业务成本 营业利润 异型钢管产品 5,066,623.83 6,422,378.28 -1,355,754.45 合计 5,066,623.83 6,422,378.28 -1,355,754.45 5、投资收益 被投资单位 内容 本期金额 上期金额 上海永鑫波纹管有限公司 子公司分配的利润 531,873.39 277,034.81 上海科技（香港）有限公司 股权投资转让损益 - 8,535,380.00 上海宝信软件股份有限公司 出售法人股收益 - 3,846,227.90 天地源股份有限公司 出售法人股收益 - 842,247.06 申银万国证券股份有限公司 出售法人股收益 2,530,910.00 - 合计 3,062,783.39 13,500,889.77 九、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1) 本公司的第一大股东的控股股东的有关信息 公司名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机 对本公司 对本公司的 构代码 间接持股比例 表决权比例 无锡国联创业 无锡市新区长江路 34 创业投资、产业投资（法 20,000 万元 79331907-X 13.04% 13.04% 投资有限公司 号科技创业园四区一 律法规禁止、限制的领域 楼 105 室 除外）、高新技术产业投 资与管理、投资管理与咨 询的服务。 (2) 本公司的主要股东有关信息 公司名称 注册地 业务性质 注册资本(万元) 组织机 对本公司 对本公司的 与本公司关系 构代码 的持股比例 表决权比例 无锡万方通信 江苏省无锡市 电子产品、通信产品 50.00 75411655-2 13.04% 13.04% 第一大股东 技术有限公司 北塘区钱皋路 (不含卫星地面接受设 168 号 施)技术开发、转让及 咨询服务 南京斯威特集 南京经济技术 电子产品及通信 40,000.00 72172310-2 3.80% 3.80% 第二大股东 团有限公司 开发区(秦淮区 设备的研制及销售 集庆路 198 号) (3) 本公司的子公司有关信息 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机 本企业合计 本企业合计享 构代码 持股比例 有的表决权比例 南京宽频科技有限公司 南京经济技术开发区 电子通讯研 13,000.00 72171208-3 99.00% 99.00% (雨花台区花神大道23号) 发、销售 南京能发电子科技有限 南京高新开发区 电子通信产 1,050.00 72458522-7 99.00％ 99.00％ 公司 软件中心609室 品生产及销售 上海博大电子有限公司 上海市浦东新区银城东路 电子通讯研 8,500.00 70329320-9 100.00% 100.00% 53 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 139号华能联合大厦4楼 发、销售 苏州国芯科技有限公司 苏州高新区滨河路1326号 微电子技术开发 6,400.00 72931135-6 70.31% 70.31% 江苏意源科技有限公司 无锡市新区信息产 电子通讯研 11,700.00 73071850-8 76.97% 76.97% 业园科技大楼J座4楼 发、销售 合肥工大先行微电 合肥市屯溪路193号 微电子研发,销售 1,000.00 73299257-8 75.00% 75.00% 子技术有限公司 合工大电子城1号楼710室 上海交大创奇微系 上海市张江高科技园区郭守 电子通讯研 1,000.00 73458427-9 75.00% 75.00% 统科技有限公司 敬路351号2号楼605-16室 发、销售 上海芯隆国际贸易有限公司 上海市外高桥保税区 进出口贸易 500.00 73454898-0 90.00% 90.00% 华京路8号423室 上海异型钢管制品有限公司 上海市浦东新区 金属制品加 800.00 63086362-8 100.00% 100.00% 顾路镇曹路工业小区 工、销售 上海异型钢管有限公司 上海市浦东新区 钢管生产销售 6,000.00 70322636-4 100.00% 100.00% 民夏路100号 丹江口市沪异钢矿业有限公司 丹江口市土关垭镇 矿产品 1,000.00 67649501-5 100.00%0 100.00% 六零五厂办公楼二楼 加工、销售 南京维优移动科技有限公司 南京市高新开 电子通讯产品 500.00 73607114-3 55.00% 55.00% 发区29幢635室 研发、销售 江苏金税计算机 南京市龙蟠中路168号江苏 电子通讯产品 1,300.00 60790104-0 66.00% 66.00% 系统工程有限公司 软件园第54号楼第七层A座 研发、销售 江苏泰和威网技术有限公司 南京市高新开 计算机开 650.00 73606690-X 89.50% 89.50% 发区29幢501室 发及销售 上海意源软件有限公司 上海市钦州路100号 软件开 500.00 73810821-0 100.00% 100.00% 1号楼1006-1009室 发及销售 上海永鑫波纹管有限公司 上海市宝山区锦秋路88号 钢管生产销售 1,333.00 60720032-4 70.00% 70.00% (美元243万元) 上海科技(香港)有限公司 香港铜锣湾威菲路道十八 电子、计算机 3,315.63 - 100.00% 100.00% 号万国宝通中心二十六楼 研发及销售 (美元400万元) 南京网信科技 南京市雨花台区安德门94号 电子通信产品 5,000.00 75685894-7 51.00% 51.00% 发展有限公司 生产及销售 (美元596万元) 上海汉丰房地产有限公司 上海市浦东新区 房地产开 1,050.00 13253467-X 100.00% 100.00% 银城东路139号403室 发、经营 上海保康房地产 上海市南汇区康桥工 房地产开发、销 600.00 13395207-2 90.00% 90.00% 实业发展有限公司 业区康桥路1100号 售及百货商品 上海嘉居置业顾问有限公司 上海市浦东新区 物业管理 50.00 75034742-5 90.00% 90.00% 银城东路139号4楼 南京康成房地产 南京市鼓楼区渊声巷17号 房地产开发 2,000.00 24968321-4 100.00% 100.00% 开发实业有限公司 南京怡华酒店有限公司 南京市鼓楼区 酒店服务 2,000.00 24969479-X 73.00% 73.00% 中山北路45号 54 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) (4) 本企业的合营企业有关信息 被投资单位名称 注册地 业务性质 与本企业的关系 江苏泰和科技发展有限公司 南京市珠江路280号 电子计算机软件开发及技术服务，计算机硬件及外部设备、 合营企业 珠江大厦13楼 文化办公机械、通讯设备(卫星地面接收设施除外)销售，线路 管道、设备安装。 上海茂瑞光电有限公司 上海市张江高科技园区 数字图象处理器、图像解码器、图像控制器、硅基液晶显示 合营企业 郭守敬路351号2号 芯片等半导体光电器件的研发、设计，转让自有技术成果， 楼690-13室 并提供相关的技术咨询和技术服务(涉及行政许可的，凭许可 证经营)。 (5) 本企业的联营企业有关信息 被投资单位名称 注册地 与本企业的关系 江苏泰和科技发展有限公司 南京市珠江路280号珠江大厦13楼 合营企业 上海奇诺计算机通信系统有限公司 上海市徐汇区南丹路80号16楼 联营企业 南京东大能发科技有限公司 南京高新开发区东南大学校区 联营企业 (6) 其他关联企业或个人名称 关联企业或个人名称 与本公司的关系 南京伟龙环保实业有限公司 同受第二大股东控制 南京口岸进出口有限公司 同受第二大股东控制 南京有有足球俱乐部有限公司 同受第二大股东控制 南京中训卫通科技发展有限公司 股东为第二大股东总裁 江苏金捷国际货物运输代理有限公司 同受第二大股东控制 南京苏厦科技有限公司 同受第二大股东控制 南京泽天能源技术发展有限公司 注 南京能发科技集团有限公司 注 南京能发软件开发有限公司 注 无锡小天鹅移动通讯有限公司 第一大股东的间接控股股东的子公司 苏世功 第二大股东总裁 注：南京泽天能源技术发展有限公司(以下简称“南京泽天”)原为公司的第二大股东，因公司无 法归还对上海浦东发展银行闸北支行的逾期贷款及利息，上海市高级人民法院委托上海壹信拍 卖公司于2007年12月4日在上海拍卖了南京泽天所持本公司股份，并于2008年1月9日归还了借款， 故截止2008年12月31日南京泽天已不再是公司的关联方，南京泽天为南京能发科技集团有限公 司的第一股东，南京能发科技集团有限公司为南京能发软件开发有限公司的控股股东。 55 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 2、关联方交易 (1) 关联方应收、应付款项余额： 关联方名称 本期末 上期末(调整后) 上期末(调整前) 应收账款 南京能发科技集团有限公司 1,660,038.44 1,319,012.79 - 南京苏厦科技有限公司 - 1,940,826.70 1,940,826.70 南京东大能发科技有限公司 453,495.61 - - 合计 2,113,534.05 3,259,839.49 1,940,826.70 其他应收款 南京口岸进出口有限公司 - 17,171,100.00 17,171,100.00 南京苏厦科技有限公司 (注 1)2,861,658.21 - - 上海奇诺计算机通信系统有限公司 3,390,000.00 3,390,000.00 3,390,000.00 南京伟龙环保实业有限公司 (注2) 1,500,000.00 - - 南京中训卫通科技发展有限公司 (注3) 1,400,000.00 - - 合计 9,151,658.21 20,561,100.00 20,561,100.00 其他应付款 无锡国联发展(集团)有限公司 - 11,724,063.89 - 南京泽天能源技术发展有限公司 1,000,000.00 - - 江苏金捷国际货物运输代理有限公司 76,760.36 76,760.36 76,760.36 南京苏厦科技有限公司 77,341.09 100,680.59 77,341.09 无锡小天鹅移动通讯有限公司 21,361,819.41 21,361,819.41 - 南京能发软件开发有限公司 - 1,079,795.26 - 江苏泰和科技发展有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 合计 22,565,920.86 34,393,119.51 204,101.45 注1：公司的控股子公司南京宽频科技有限公司(以下简称“南京宽频”)于2009年1月12日与南 京苏厦科技有限公司(以下简称“苏厦科技”)、南京泽天能源技术发展有限公司(以下简称“南 京泽天”)签订三方转账协议，以南京宽频应付南京泽天100万元冲减应收苏厦科技款项。剩余 应收苏厦科技款项采用下列方式冲减，南京宽频于2009年1月12日与南京泽天签订了南京雨花台 区花神大道23号1号楼6层1,016.38平方米房屋租赁协议，协议约定租赁期限为2009年1月1日至 2012年12月31日，每年租赁费445,175.00元，南京宽频每年以与南京泽天、苏厦科技三方转账 形式收回对苏厦科技的应收款。 注2：公司的控股子公司南京康成房地产开发有限公司(以下简称“南京康成”)与南京伟龙环保 实业有限公司(以下简称“南京伟龙”)于2006年9月24日签订了华美达休闲基地联建协议，双方 商定在南京伟龙科技活动中心内联合组建南京华美达酒店休闲基地，由南京伟龙提供建设用地 56 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 及配套服务，南京康成出资250万元，南京康成已于2008年度向南京伟龙支付了150万元，按照 协议，建成后南京康成拥有建筑面积为657平方米的5号休闲楼，并约定预计建设完工期为2008 年12月31日，但截止2008年12月31日尚未完工，并尚未获得建设规划许可证和施工许可证。该基 地的建设用地的国有土地使用权证为南京伟龙所有，原为宁溧国用(2001)字第016号，2002年10 月因土地面积调整，南京伟龙申办了新的国有土地使用权证，证号为宁溧国用(2002)字第481号。 注3：年末应收南京中训卫通科技发展有限公司140万元已于2009年2月12日收回。 (2) 关联方销售及采购 ① 销售商品 企业名称 本期 上期 数量及内容 金额 数量及内容 金额 南京能发科技集团有限公司 52套录波仪 2,680,341.88 28套录波仪软件 2,358,119.65 南京东大能发科技有限公司 器材一批 387,603.09 - - ②采购商品 企业名称 本期 上期 数量及内容 金额 数量及内容 金额 南京能发软件开发有限公司 原材料及软件3套 326,467.00 - - 企业名称 本期 上期 数量及内容 金额 数量及内容 金额 南京能发科技集团有限公司 52套录波仪 2,680,341.88 28套录波仪软件 2,358,119.65 南京东大能发科技有限公司 器材一批 387,603.09 - - ②采购商品 企业名称 本期 上期 数量及内容 金额 数量及内容 金额 南京能发软件开发有限公司 原材料及软件3套 326,467.00 - - (3) 为关联方提供资产抵押 详见本附注十三/3。 57 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) (4) 其他关联交易 ① 根据公司第六届第十七次董事会决议通过，郑茳、肖佐楠、匡启和、苏世功以共同拥有的汽 车电子OBD-USB数据转换和控制芯片设计技术对公司的控股子公司苏州国芯科技有限公司增 资，该技术经江苏天目会计师事务所有限公司于2007年11月20日出具的苏天目评报字(2007)015 号无形资产评估报告，截止2007年8月31日的评估价值为2,015万元，经苏州国芯科技有限公司股 东协商以1,900万元增资，并由苏州立信会计师事务所有限公司于2008年1月17日出具了苏立会验 字(2008)1008号的验资报告，关联自然人苏世功为南京斯威特集团有限公司总裁。 江苏中天资产评估事务所有限公司于2008年12月30日出具了苏中资评报字(2008)第185号的《苏州 国芯科技有限公司无形资产减值测试项目评估报告书》，截止2008年11月30日的价值为1,920万 元。 ② 公司的控股子公司南京宽频科技有限公司(以下简称“南京宽频”)与南京有有足球俱乐部有 限责任公司(以下简称“南京有有”)签订了合作协议，由南京宽频于2008年出资200万元成为南 京有有2008赛季中有有足球队胸前广告赞助商，南京有有以赠送球票广告、主场门票等作为赞 助的回报。 十、重大或有事项 详见本附注十三/3。 十一、重大承诺事项 截止报告日，公司无需要说明的重大承诺事项。 十二、资产负债表日后重大事项 1、根据公司章程及第六届第二十一次董事会决议，本年度不进行股利分配和资本公积转增股本。 该利润分配预案尚待股东大会决议批准。 2、南京斯威特集团有限公司及其关联方以西安通邮科技投资有限公司房产抵偿占用资金期后办 理房地产权证情况详见本附注十三/4。 58 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 十三、其他重要事项 1、截止2008年12月31日逾期未偿还的短期借款如下 贷款单位 借款银行 金额 利率(年) 资金用途 未偿还的原因 担保借款 南京维优移动科技有限公司 南京市商业银行 4,000,000.00 7.665% 流动资金周转 资金周转困难 江苏金税计算机 南京市商业银行 3,000,000.00 6.786% 流动资金周转 资金周转困难 系统工程有限公司 上海宽频科技股份有限公司 农业银行 67,750,000.00 9.207% 流动资金周转 资金周转困难 江苏意源科技有限公司 交通银行 2,898,100.00 7.630% 流动资金周转 资金周转困难 抵押并担保借款 南京宽频科技有限公司 上海浦东发展银行 9,442,188.90 5.742% 流动资金借款 资金周转困难 上海宽频科技股份有限公司 广东发展银行 71,999,999.00 8.370% 流动资金周转 资金周转困难 南京宽频科技有限公司 中国光大银行 39,877,795.45 5.580% 流动资金周转 资金周转困难 南京宽频科技有限公司 广东发展银行 45,000,000.00 6.138% 流动资金周转 资金周转困难 南京宽频科技有限公司 广东发展银行 40,000,000.00 6.417% 流动资金周转 资金周转困难 南京宽频科技有限公司 广东发展银行 25,000,000.00 6.696% 流动资金周转 资金周转困难 南京宽频科技有限公司 广东发展银行 24,999,999.00 6.138% 流动资金周转 资金周转困难 江苏意源科技有限公司 华夏银行 4,800,000.00 9.547% 流动资金周转 资金周转困难 逾期应付票据转入，担保 江苏金税计算机 南京市商业银行 169,384.03 - 生产销售 资金周转困难 系统工程有限公司 南京维优移动科技有限公司 南京市交通银行 1,359,301.50 - 生产销售 资金周转困难 合计 340,296,767.88 2、根据公司股权分置改革说明书及 2007 年 5 月 28 日股权分置改革相关股东会议决议，公司于 2007 年 6 月 28 日实施了股权分置改革。原第一大股东南京斯威特集团有限公司的第一大股东西 安通邮科技投资有限公司向公司注入银洞山铁矿探矿权作为南京斯威特集团有限公司和原第二 大股东南京泽天能源技术发展有限公司向流通股股东支付的对价，并承诺将在股权分置改革方 案经公司临时股东大会暨相关股东会议批准后 50 日内将银洞山铁矿的探矿权人变更为本公司， 截至 2009 年 2 月 18 日，公司尚未取得作为南京斯威特集团有限公司和南京泽天能源技术发展 有限公司向流通股股东支付对价的银洞山铁矿探矿权的权证。此探矿权经北京中宝信资产评估 有限公司中宝信矿评报字（2006）第 077 号评估报告确认的评估价值为人民币 8,485.00 万元。2008 年 10 月 29 日湖北省国土资源厅向西安通邮科技投资有限公司重新颁发了矿产资源勘查许可证， 有效期限为 2008 年 10 月 29 日至 2009 年 10 月 28 日。 59 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 3、关于拍卖南京康成房地产有限公司房产情况 公司的控股子公司南京康成房地产开发实业有限公司为南京口岸进出口有限公司、南京能发科 技集团有限公司、南京苏厦科技有限公司、南京小天鹅电子有限公司在广发银行南京城北支行 合计2.54亿逾期贷款提供抵押担保，现因上述借款合同纠纷一案，根据(2006)宁民二初字第279 号民事判决书及2008年8月6日的(2007)秦执字第242-1号民事裁定书裁定，于2008年10月15日拍卖 上述抵押房产，该房屋系南京怡华酒店有限公司的经营性资产，由于在规定的时间内无竟买人 交纳保证金，拍卖会流拍。公司按实际情况为此项对外抵押担保预计了的损失。 4、南京斯威特集团有限公司及其关联公司以西安通邮科技投资有限公司房产抵偿占用公司资金 的情况 (1) 根据 2006 年 12 月 28 日上海市第二中级人民法院(2006)沪二中民三(商)初字第 186 号民事判 决书判决：如公司到期未清偿上海浦东发展银行闸北支行 1,800 万贷款及逾期利息，①上海浦东 发展银行闸北支行可与南京泽天能源技术发展有限公司协议，以其提供质押的公司的 27,376,311 股社会法人股，折价或者申请以拍卖、变卖该质押物所得的价款优先受偿。②上海浦东发展银 行闸北支行有权可与西安通邮科技投资有限公司协议，以西安高新技术产业开发区办公用房房 屋所有权，折价或者申请以拍卖、变卖该抵押物所得的价款，在本金人民币 1,500 万元及相应利 息的范围内优先受偿；该抵押物折价或者拍卖、变卖后，其价款不足清偿上述范围担保债务的， 由西安通邮科技投资有限公司承担连带保证责任。 (2) 根据 2007 年 1 月 23 日公司与西安通邮科技投资有限公司及南京口岸进出口有限公司签订的 以资抵债协议，三方同意以 2007 年 1 月 22 日江苏省苏地房地产咨询评估有限责任公司出具的 苏地房估字(2007)第 021 号房地产估价报告确定的西安高新技术产业开发区办公用房房屋所有权 价值 1,508.92 万元，折抵南京口岸进出口有限公司对公司的欠款。 (3) 公司于 2009 年 1 月 6 日取得了上述用于抵债的西安高新技术产业开发区办公用房房地产权 证。 5、公司持续经营拟采取的措施 近年公司与多家银行因贷款逾期而发生诉讼(详见本附注十三/1)，经过努力以资产及资金归还了 大量的借款，借款由 2005 年的 6.47 亿减少到目前的 3.44 亿，剩余的逾期贷款诉讼案件都已进入 执行阶段，但公司通过与银行的积极沟通、协商，已经取得部分银行的谅解，公司也将通过盘 活存量资产等有效手段，尽快清偿上述贷款及相应的利息。 公司的控股子公司南京康成房地产开发实业有限公司以南京怡华酒店的经营用房为关联公司的 2.54 亿贷款提供抵押担保，因贷款逾期法院裁定于 2008 年 10 月 15 日拍卖抵押的房产(详见本附 60 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 注十三/3)，如果该房产拍卖成功，对南京怡华酒店的经营将带来较大的影响，为此公司已经敦 促原大股东南京斯威特集团有限公司及其关联方尽快履行债务清偿义务，避免上述事项的出现， 南京斯威特集团有限公司承诺，如果房屋被拍卖，将全额赔偿公司因此而产生的全部损失。 受金融危机影响，公司 2009 年的经营收入将比 2008 年有较大幅度的下降，为了将金融危机的 影响降低到最少，彻底改变目前公司的经营状况，公司已经在所有子公司内积极开展开源节流 工作，积极寻找新的利润增长点，并积极在钢管制造业、软件开发业拓展较好的项目，力争取 得一定的效果。 十四、补充资料 1、非经常性损益 项目 金额 非流动资产处置损益 2,583,448.03 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，符合国家 8,559,040.44 政策规定、按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 - 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - 债务重组损益 533,945.85 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 与公司主营业务无关的或有事项产生的损益 -33,800,000.00 除同公司正常业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 - 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,729,445.84 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,719,219.35 其他符合非经常性损益定义的损益项目 (注)-5,405,711.99 61 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 项目 金额 小计 -18,080,612.48 所得税影响 -4,142.81 影响净额 -18,084,755.29 少数股东损益影响 -3,039,982.12 合计 -21,124,737.41 注：交易性金融资产的投资收益190,321.19元及公允价值变动损益-5,596,033.18元。 2、将净利润调节为经营活动的现金流量 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 合并 母公司 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 净利润 -92,172,722.39 11,595,511.44 -46,717,156.45 -3,478,149.89 加：资产减值准备 628,673.44 -80,155,442.73 -3,423,249.50 -55,440,376.32 固定资产折旧、油气资产折耗、 23,125,945.65 24,461,218.80 220,065.58 237,845.54 生产性生物资产折旧 无形资产摊销 2,545,510.50 1,876,212.25 67,542.20 67,542.20 长期待摊费用摊销 3,517,702.35 1,660,231.17 - - 处置固定资产、无形资产和其他 -107,457.03 -61,155,533.06 - -38,708,958.75 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失（减：收益） 54,919.00 217,866.76 - - 公允价值变动损失（减：收益） 5,596,033.18 -1,467,691.46 - - 财务费用（减：收益） 24,253,721.34 38,017,677.06 11,080,167.38 24,666,321.12 投资损失（减：收益） -2,437,459.31 -6,994,789.23 -3,062,783.39 -13,500,889.77 递延所得税资产减少（减：增加） 567,855.22 -979,543.45 - 递延所得税负债增加（减：减少） -347,224.87 179,761.87 - -167,463.00 存货的减少（减：增加） 9,889,387.14 -21,698,561.89 - 2,975,000.01 经营性应收项目的减少（减：增加） 11,343,104.34 -45,694,270.15 16,435,094.66 -47,717,237.84 经营性应付项目的增加（减：减少） 103,131,465.95 158,847,082.62 113,582,282.83 191,648,952.99 其他 - - - - 经营活动产生的现金流量净额 89,589,454.51 18,709,730.00 88,181,963.31 60,582,586.29 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - - - 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租入固定资产 - - - - (3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 24,705,978.56 28,308,936.12 947,853.37 119,789.36 减：现金的期初余额 28,308,936.12 35,845,277.15 119,789.36 85,984.36 62 上海宽频科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 (除特别说明外，货币单位均为人民币元) 加：现金等价物的期末余额 - - - 减：现金等价物的期初余额 - - - 现金及现金等价物净增加额 -3,602,957.56 -7,536,341.03 828,064.01 33,805.00 63