啤酒花(600090)2008年年度报告

新疆啤酒花股份有限公司 600090 2008 年年度报告 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 8 六、公司治理结构 ..................................................................... 11 七、股东大会情况简介 ................................................................. 13 八、董事会报告....................................................................... 13 九、监事会报告....................................................................... 19 十、重要事项......................................................................... 19 十二、备查文件目录 ................................................................... 35 1 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 董事 骆英棋 外出未联系上 (三) 五洲松德联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人黄开华、主管会计工作负责人肖青及会计机构负责人（会计主管人员）陈江红声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 新疆啤酒花股份有限公司 公司法定中文名称缩写 啤酒花 公司法定英文名称 XIN JIANG HOPS Co.,Ltd 公司法定代表人 黄开华 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 舒群 董事会秘书联系地址 新疆乌鲁木齐市北京南路钻石城 36 号新捷大厦 董事会秘书电话 0991-3687326 董事会秘书传真 0991-3687311 董事会秘书电子信箱 sq-yl@sohu.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 唐伟梅 证券事务代表联系地址 新疆乌鲁木齐市北京南路钻石城 36 号新捷大厦 证券事务代表电话 0991-3687305 证券事务代表传真 0991-3687311 公司注册地址 新疆乌鲁木齐市解放北路 17 号酒花大厦 公司办公地址 新疆乌鲁木齐市北京南路钻石城 36 号新捷大厦 公司办公地址邮政编码 830011 公司国际互联网网址 http://www.ljjn.com 公司电子信箱 xj-hops@xj.cninfo.net 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 啤酒花 600090 所 其他有关资料 公司首次注册日期 1993 年 4 月 26 日 公司首次注册地点 新疆乌鲁木齐市民主路 81 号 公司变更注册日期 2003 年 2 月 10 日 公司变更注册地点 新疆乌鲁木齐市解放北路 17 号 企业法人营业执照注册号 6500001000054 2 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 税务登记号码 650104228582422 组织机构代码 22858242-2 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 五洲松德联合会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 乌鲁木齐市解放北路 30 号 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 148,186,178.73 利润总额 149,252,971.12 归属于上市公司股东的净利润 78,267,006.77 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 70,413,967.78 经营活动产生的现金流量净额 180,011,825.34 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 控股子公司乌苏啤酒公司资 非流动资产处置损益 -15,038,771.60 处置资产 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 乌啤公司技改及贷款政府给 2,043,279.36 家政策规定、按照一定标准定额或 的补助 定量持续享受的政府补助除外 债务重组损益 1,969,168.89 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允 控股子公司乌苏啤酒公司处 4,025,199.56 价值变动损益，以及处置交易性金 置股票收益 融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入 主要系公司及控股子公司核 12,256,626.90 和支出 销了无法支付的债务 少数股东权益影响额 1,868,765.65 所得税影响额 728,770.23 合计 7,853,038.99 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 905,441,131.06 805,569,490.27 12.398 784,770,216.81 利润总额 149,252,971.12 146,515,657.02 1.868 106,111,805.90 归属于上市公司股东的净 78,267,006.77 72,538,523.66 7.897 37,174,337.34 利润 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利 70,413,967.78 47,023,136.24 49.743 35,965,580.82 润 3 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 基本每股收益（元／股） 0.2127 0.1972 7.860 0.1010 稀释每股收益（元／股） 0.2127 0.1972 7.860 0.1010 扣除非经常性损益后的基 0.191 0.128 49.219 0.098 本每股收益（元／股） 全面摊薄净资产收益率 减少 5.654 个 24.625 30.279 20.741 （%） 百分点 加权平均净资产收益率 减少 5.558 个 28.083 33.641 19.30 （%） 百分点 扣除非经常性损益后全面 增加 2.525 个 22.154 19.629 20.07 摊薄净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后的加 增加 3.457 个 25.265 21.808 18.668 权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量 180,011,825.34 123,655,161.91 45.576 212,255,840.61 净额 每股经营活动产生的现金 0.4893 0.3361 45.582 0.5769 流量净额（元／股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 1,113,165,616.07 951,728,440.15 16.963 864,131,574.56 所有者权益（或股东权益） 317,831,608.68 239,564,601.91 32.671 179,229,242.59 归属于上市公司股东的每 0.864 0.651 32.719 0.487 股净资产（元／股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 59,336 户 前十名股东持股情况 股东 持股比例 报告期 持有有限售条件股 质押或冻结的 股东名称 持股总数 性质 (%) 内增减 份数量 股份数量 新疆蓝剑嘉酿 其他 41.36 152,162,304 152,162,304 无 投资有限公司 4 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 上海东方网股 其 4,532,200 0 无 份公司 他 其 马世叔 2,662,881 0 无 他 其 陈豪 1,629,106 0 无 他 其 戴文 1,315,600 0 无 他 其 刘清梅 1,085,018 0 无 他 其 张少衡 945,500 0 无 他 其 陈水英 855,300 0 无 他 巴州清水河农 其 772,388 0 无 场供销公司 他 其 莫爱华 771,400 0 无 他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 上海东方网股份公司 4,532,200 人民币普通股 马世叔 2,662,881 人民币普通股 陈豪 1,629,106 人民币普通股 戴文 1,315,600 人民币普通股 刘清梅 1,085,018 人民币普通股 张少衡 945,500 人民币普通股 陈水英 855,300 人民币普通股 巴州清水河农场供销 772,388 人民币普通股 公司 莫爱华 771,400 人民币普通股 秦阁蔓 730,000 人民币普通股 上述股东关联关系或 公司前十名流通股股东中，本公司未知其关联关系或属于《上市公司股东 一致行动的说明 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名 售条件股份 新增可上市交易 限售条件 号 称 可上市交易时间 数量 股份数量 1：在向流通股东支 付股票对价后，其 所持原非流通股股 份自股权分置改革 方案实施之日起三 新疆蓝剑嘉酿投资 1. 152,162,304 2009 年 2 月 23 日 十六个月内不通过 有限公司 交易所挂牌出售 （其中向流通股东 追加对价的股票在 追加支付时不受三 十六个月的禁售期 5 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 限制）；三十六个 月后通过证券交易 所挂牌交易出售的 价格不低于 4.55 元（考虑 2005 年 1 月 1 日以来公司股 票的历史最高价为 4.14 元，以此价格 上浮 10%），若自 非流通股股份获得 流通权之日起至出 售股份期间有派 息、送股、资本公 积金转增股份等除 权、除息事项，则 对该价格进行除权 处理。2：其所持 8,706,048 股非流 通股份用于追加对 价支付，该等股份 在追加对价承诺期 间不通过交易所挂 牌出售，由登记公 司实行临时保管并 予以锁定。并且蓝 剑嘉酿投资有限公 司承诺在追加对价 承诺期间，不会对 该等股份设置质 押、担保或其他第 三者权益；在此期 间如由于司法程序 导致该等股份被冻 结，其将在追加对 价的股权登记日前 获得有关当事人或 有关法院的同意， 置换出该等股份以 保证追加对价安 排。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 在啤酒、饮料、啤酒酿造 原料及其他法律允许领域 进行投资；为所投资企业 新疆蓝剑嘉酿投 黄开华 38,300 2005 年 5 月 10 日 提供技术支持、员工培训、 资有限公司 内部人事管理等服务；为 蓝剑嘉酿投资者及关联机 构提供咨询服务。 6 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 法人实际控制人情况 单位: 万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 农业、林业、采矿业、 食品饮料制造业、木 材加工业、印刷、石 四川蓝剑投资管 2006 年 11 月 16 曾清荣 10,000 油加工、化工原料及 理有限公司 日 化学制品制造业、医 药制造业、建筑业、 房地产开发。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 7 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是否 持 在股 有 报告期 东单 本 是否 内从公 股 位或 公 变 在公 司领取 年初 年末 份 其他 姓 性 年 司 动 司领 的报酬 职务 任期起止日期 持股 持股 增 关联 名 别 龄 的 原 取报 总额 数 数 减 单位 股 因 酬、 （万 数 领取 票 津贴 元） （税 报 期 前） 酬、 权 津贴 黄 董事 2005 年 8 月 30 日～2009 开 男 55 0 0 0 是 17.86 是 长 年 6 月 30 日 华 王 副董 2006 年 8 月 2 日～2009 克 男 52 0 0 0 是 14.29 是 长 年 6 月 30 日 勤 董 周 事、 2005 年 8 月 30 日～2009 英 男 44 0 0 0 是 54.68 否 总经 年 6 月 30 日 剑 理 余 董 2005 年 8 月 31 日～2009 男 36 0 0 0 是 19.17 是 伟 事 年 6 月 30 日 郭 独立 2005 年 8 月 31 日～2009 元 男 57 0 0 0 是 9.52 是 董事 年 6 月 30 日 晞 王 独立 2006 年 8 月 3 日～2009 友 男 72 0 0 0 是 9.52 是 董事 年 6 月 30 日 三 林 独立 2007 年 6 月 12 日～2009 男 34 0 0 0 是 9.52 是 涛 董事 年 6 月 30 日 王 监 2005 年 8 月 31 日～2009 伊 男 43 0 0 0 是 3.73 是 事 年 6 月 30 日 霍 陈 监 2006 年 8 月 3 日～2009 江 女 39 0 0 0 是 3.03 否 事 年 6 月 30 日 红 温 监 2007 年 6 月 12 日～2009 有 男 46 0 0 0 是 3.73 是 事 年 6 月 30 日 为 单 副总 2005 年 8 月 31 日～2009 男 51 0 0 0 是 19.87 否 奇 经理 年 6 月 30 日 董 邓 事、 2006 年 8 月 3 日～2009 少 男 38 0 0 0 是 26.96 否 副总 年 6 月 30 日 云 经理 8 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 财 务 肖 2005 年 8 月 30 日～2009 负 男 43 0 0 0 是 19.87 否 青 年 6 月 30 日 责 人 董 事 舒 2000 年 6 月 24 日～2009 会 男 40 7,987 7,987 0 是 19.87 否 群 年 6 月 30 日 秘 书 合 / / / / 7,987 7,987 / / / 231.62 / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.黄开华：曾任四川蓝剑集团副董事长、副总经理，兼任四川什邡大益投资有限公司董事长、四川什 邡蓝海玻璃制品有限公司董事长、四川（内江）蓝海玻璃制品有限公司董事长、蓝港制盖公司总经理、 四川蓝剑包装股份有限公司董事长 ，2005 年 5 月起至今任新疆蓝剑嘉酿投资有限公司董事长；2005 年 8 月起至今任新疆啤酒花股份有限公司董事长，乌苏啤酒有限责任公司董事。 2.王克勤：2002 年至今任嘉士伯啤酒厂香港有限公司大中华区总裁。2005 年 5 月任新疆蓝剑嘉酿投资 有限公司董事,2006 年 2 月至今任新疆啤酒花股份有限公司副董事长，乌苏啤酒有限责任公司董事。 3.周英剑：2003 年至 2005 年任四川蓝剑集团公司董事、行政人事部经理。2005 年 4 月任四川蓝剑集 团公司董事、新疆蓝剑嘉酿投资有限公司董事、乌苏啤酒有限责任公司董事，2005 年 8 月至今任新疆 啤酒花股份有限公司董事、总经理。 4.余伟：2003 年至今,任嘉士伯啤酒厂香港有限公司并购总监,2005 年 8 月至今在新疆啤酒花股份有限 公司任财务副总监。 5.郭元晞：2003 年 5 月至今任成都人民商场（股份）有限公司独立董事。2007 年 5 月至今任五粮液集 团股份公司独立董事,2005 年 8 月至今任新疆啤酒花股份有限公司独立董事。 6.王友三：曾任建设银行新疆区分行科长、副行长、行长、人民银行新疆区分行行长、新疆维吾尔自 治区人民政府常务副主席、新疆维吾尔自治区政协副主席等职。现任新疆八一钢铁股份有限公司公司 独立董事,新疆啤酒花股份有限公司独立董事、新疆金风科技股份有限公司独立董事、新疆天富热电股 份公司独立董事。 7.林涛：曾就职于北京市康达律师事务所、福建重宇合众律师事务所及目前的福建天象律师事务所。 2007 年 6 月至今任新疆啤酒花股份有限公司独立董事。 8.王伊霍：2003 年 8 月-2005 年 10 月在新疆乌苏啤酒有限责任公司工作.2005 年 11 月到至今在蓝剑 投资管理有限责任公司工作,任财务总监，2005 年 8 月至今任新疆啤酒花股份有限公司监事。 9.陈江红：2002 年 10 月至 2005 年 9 月就职新疆啤酒(集团)有限责任公司，任总会计师，全面负责公 司的各项财务工作；2005 年 9 月至今就职新疆啤酒花股份有限公司，任财务部部长，2006 年至今任新 疆啤酒花股份有限公司职工监事。 10.温有为：2000 年至 2002 年任嘉士伯啤酒厂香港有限公司集团会计经理, 2002 年至 2004 年任嘉士 伯香港有限公司财务经理, 2004 年至 2006 年任嘉士伯啤酒(广东)有限公司财务总监, 2006 年至今任 嘉士伯啤酒厂香港有限公司集团财务总监。2007 年 6 月至今任新疆啤酒花股份有限公司监事。 11.单奇：2001 年至 2005 年 8 月在新疆啤酒花股份有限公司任副总经理、总经理、公司董事，2005 年 8 月至今任新疆啤酒花股份有限公司副总经理。 12.邓少云：2002 年 5 月-2005 年 3 月在蓝剑印务营销中心任副总经理、蓝剑印务公司总经理助理，蓝 剑协力公司总经理。2005 年 3 月任新疆啤酒花股份有限公司投资运营部部长、总经理助理,2006 年 4 月任新疆乐活果蔬饮品有限公司总经理、内蒙乐活果蔬饮品有限公司总经理。2006 年 8 月至今任新疆 啤酒花股份有限公司副总经理,2007 年至今任乌苏啤酒有限责任公司董事，2008 年６月至今任新疆啤 酒花股份有限公司董事。 13.肖青：2001 年 9 月至 2001 年 12 月在华润（绵阳）啤酒有限责任公司任财务总监助理（主持工作）、 2002 年 1 月至 2005 年 7 月在四川华润蓝剑啤酒总公司任财务总监助理，2005 年 8 月 30 日至今在新疆 啤酒花股份有限公司任财务总监。2007 年 5 月至今任乌市商业银行董事。 9 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 14.舒群：公司董事会秘书,2003 年 6 月至 2005 年 8 月兼任本公司董事、副总经理、2005 年 9 月至 2006 年 8 月兼任本公司总经理助理，2007 年４月至今任新疆啤酒花房地产开发有限公司总经理。 (二) 在股东单位任职情况 股东单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 新疆蓝剑嘉 2005 年 5 月 17 黄开华 酿投资有限 董事长 否 日 公司 新疆蓝剑嘉 2005 年 5 月 17 王克勤 酿投资有限 董事 否 日 公司 在其他单位任职情况 其他单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 蓝剑(集团) 副董事长、副 1994 年 1 月 1 黄开华 有限责任公 是 总经理 日 司 蓝剑(集团) 2005 年 6 月 1 周英剑 有限责任公 董事 否 日 司 嘉士伯啤酒 2002 年 12 月 10 王克勤 厂香港有限 大中华区总裁 是 日 公司 嘉士伯啤酒 2003 年 10 月 12 余伟 厂香港有限 并购总监 是 日 公司 新疆八一钢 2003 年 8 月 10 王友三 铁股份有限 独立董事 是 日 公司 西南财经大 1994 年 12 月 12 郭元晞 校长助理 是 学 日 成都人民商 2003 年 5 月 1 郭元晞 场（股份） 独立董事 是 日 有限公司 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据公司薪酬制度有关工资管理和等级标准及公司股东大会有关决议 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 骆英棋 董事 因工作变动原因 (五) 公司员工情况 在职员工总数 2,632 公司需承担费用的离退休职工人数 468 10 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 行政 233 生产 1,109 技术 731 财务 133 销售 426 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生 8 本科 231 大专 592 高中 923 中专 878 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 2007 年根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的规定，公司经 过自查、公众评议、中国证监会新疆证监局专项检查后形成《关于公司治理专项活动整改报告》并经 公司第五届董事会第八次临时会议审议通过，全文刊登于 2007 年 6 月 20 日的《上海证券报》和上海 证券交易所网站。通过此次公司治理工作，公司规范运作意识和水平得到了进一步的强化和提升，提 高了公司董事、监事和高级管理人员规范化运作的意识和风险控制意识。不断改进和提升了公司治理 水平，维护了中小股东利益，保障和促进了公司健康、稳步发展。 为进一步深入推进公司治理专项活动，公司在 2007 年治理专项工作基础上，根据中国证监会 [2008]27 号公告和新证监函字【2008】65 号《关于 2008 年进一步深入推进公司专项治理活动的通知》 及《关于防止大股东占用上市公司资金问题的通知》精神，着重对上述公告、通知里强调的控股股东 对上市公司资金占用问题进行了自查，并向公司董事、监事及高级管理人员及时转发了有关文件和传 达了会议精神。以建立防止大股东占用的长效机制和完善信息制度为重点，对《关于公司治理专项活 动整改报告》的落实情况及整改效果重新进行了自查，并经过公司第五届第十六次（临时）董事会审 议通过后，将整改结果向新疆证监局监管部门进行了汇报，并于 2008 年 7 月 30 日进行了公告。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 王友三 5 5 0 0 郭元睎 5 5 0 0 林 涛 5 5 0 0 报告期内,独立董事严格遵守《公司章程》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》相关文 件的规定，认真履行独董职责，积极出席董事会，积极推动公司治理结构不断完善，并在董事会上做 出科学客观的决策，促进公司良性发展。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 11 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务。 公司与第一大股东新疆蓝剑嘉酿投资有限公司在劳动、人事及工资管理等 方面是独立的，公司设有独立的劳动人事职能部门。公司总经理、副总经 人员方面独立情况 理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，且均未 在股东单位担任职务。 公司拥有独立的生产系统和辅助生产系统及配套设施，资产独立完整，产 资产方面独立情况 权清晰，资产独立登记、建帐、核算、管理。 公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公 机构方面独立情况 的情况 公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 财务方面独立情况 与控股股东严格实行，各自独立核算、独立在银行开户、独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 1、公司主要内部控制制度 公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总 经理工作细则》、《投资者关系管理制度》等法人治理结构方面的规范制度，以进一步促进公司法人 治理结构的完善和规范运作。 2、生产经营控制 （1）股份公司股东大会、董事会、经理层三者之间的委托代理关系。根据《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《总经理议事规则》的授权和被授权来解决，为了更好的将公司所有者和经营者的 利益结合起来，使其保持一致，通过授权与被授权这一基本的内控制度来加强公司治理建设。 （2）股份公司对下属公司的内部控制设计，根据对下属公司的控制力可以分二种情况： 下属公司（控制）。对于下属公司，公司直接任命经营管理层对公司进行经营管理。 下属合营企业（共同控制）。对于合营企业，公司除了通过股东大会、董事会、参与公司的重大经营 决策外，还要向经营层派出一至数名高管参与公司日常经营管理决策，减少公司经营管理的风险。 3、财务管理制度方面 为加强公司资金的集中管理，认真筹集和组织资金，确保资金安全。公司认真执行国家财经政策及相 关法律法规，按照《会计法》、《企业会计准则》的规定办理会计事项，制定了《财务管理制度》， 对资金管理、资产管理、财务管理体制、财务核算、对外投资管理、收入和利润分配的管理、财务报 告等进行了明确的规定。 4、信息披露管理制度 为做到管理透明、充分披露、规范运作，根据有关法律、法规，公司制定了《新疆啤酒花股份有限公 司信息披露管理制度》。制度中对公司信息披露的规范、信息披露的程序、披露的一般要求等均作出 了规定，该制度对公司的经营管理、规范运作、保护投资者的权益等方面产生积极影响。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门没有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 12 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年年度股 2008 年 6 月 27 日 《上海证券报》 2008 年 6 月 28 日 东大会 新疆啤酒花股份有限公司 2007 年年度股东大会于 2008 年 6 月 27 日在公司 10 楼会议室召开，出席本 次股东大会的股东代表和委托代理人共计 3 人，代表公司股份数 152,180,090 股，占公司股份总数的 41.362%。会议经审议以书面表决方式通过了以下议案： 1、审议通过《公司 2007 年年度报告及摘要》、《公司 2007 年度财务决算报告的议案》； 2、审议通过《公司 2007 年度董事会工作报告的议案》； 3、审议通过《公司 2007 年度监事会工作报告的议案》； 4、审议通过《公司 2007 年年度利润分配预案及公积金转增股本预案》； 5、审议通过《关于选举新疆啤酒花股份有限公司董事的议案》； 5.1《关于选举邓少云先生为公司董事的议案》； 5.2《关于选举骆英棋先生为公司董事的议案》； 6、审议通过《续聘会计师事务所的议案》； 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 2008 年公司依据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《上市 公司章程指引》、 《关于提高上市公司质量的意见》、《企业会计准则》、公司规章制度、相关法律 法规等文件，建立完善了法人治理结构并进行规范运作，以治理专项活动为契机，修订完善了相关内 部控制制度，加强了董事会专业委员会职能及作用的发挥，提高了公司的规范运作水平，公司治理的 各个方面均有了较大程度的完善，对公司长远可持续发展起到了积极的推动作用。 报告期内公司实现主营业务收入 8.76 亿元,较上年增长 13.61%,归属母公司所有者的净利润 7826.70 万元,较上年 7,253.85 万元增加 572.84 万元,增长比例 7.90%。 一、报告期内利润构成同比变化情况： 单位：人民币 2008 年度 2007 年度 2008 年较 2007 年对比 项 目 金额 金额 差额 增减比例 营业收入 905,441,131.06 805,569,490.27 99,871,640.79 12.40% 营业成本 458,386,756.56 402,485,179.68 55,901,576.88 13.89% 期间费用 257,316,608.17 204,995,080.46 52,321,527.71 25.52% 营业利润 148,186,178.73 138,370,467.25 9,815,711.48 7.09% 利润总额 149,252,971.12 146,515,657.02 2,737,314.10 1.87% 净利润 130,535,415.17 131,226,026.85 -690,611.68 -0.53% 归属于母公司所有者的净利润 78,267,006.77 72,538,523.66 5,728,483.11 7.90% 1、报告期内，公司营业收入较上年同期增长 9987.16 万元,增长幅度为 12.4%,主要是公司控股子公司 新疆乌苏啤酒有限公司啤酒产销量有所增长及新疆啤酒花房地产开发有限公司当年开发商品房当年实 现销售所致。 2、报告期内，公司营业成本较上年同期增长 5590.16 万元,增长幅度为 13.89%,主要是公司销售量增 加及成本配比增长。 3、报告期内，公司期间费用较上年同期增加 5219.77 万元,增长幅度为 25.46%,一方面是公司中介费 用、职工薪酬、修理费、物料消耗、停工损失等增加影响，另一方面是由于 2007 年度按新会计准则将 2006 年末“应付福利费”科目的余额冲减了期间费用所致。 4、报告期内，公司营业利润较上年同期增长 981.57 万元,增长幅度为 7.09%,主要是公司本期收回已 计提减值准备的健坤房产的债权,致使资产减值损失较上年减少。 13 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 5、报告期内，公司利润总额较上年同期增长 273.73 万元,增长率 1.87%,主要是公司营业利润增长所 致。 二、公司各项财务指标对比 公司各项财务指标 2008 年 2007 年 增减幅度 备注 销量增加，由于受物价上涨因素影响，导致当年 下降了 0.04 个百分点 成本有所增大 销售毛利率 51.04% 51.08% 主要原因当年销量增加，处置资产营业外支出较 下降了 0.47 个百分点 销售净利率 8.93% 9.40% 上年同期有所增加 下降了 5.56 个百分点 本期净资产较上年同期增长所致. 净资产收益率（摊薄） 24.63% 30.28% 较上年同期增长 8.12% 本期净利润较上年同期增长所致. 每股收益 0.213 0.197 较上年同期增长 32.72% 本期净利润较上年同期增长所致. 每股净资产 0.864 0.651 较上年同期增长 3.03% 说明公司年末短期偿债能力比年初有所提高. 流动比率 0.68 0.66 表明公司年末短期偿债能力比年初有所降低.主 较上年同期下降 20% 要受原料价格上涨及房地产公司新盘开发未完 速动比率 0.12 0.20 所致 下降了 1.01 个百分点 表明公司年末长期偿债能力比年初有所提高. 资产负债率 53.73% 54.74% 说明公司本期流动资产利用效果较上年同期略 较上年同期下降 7.63% 流动资产周转率 2.42 2.62 有下降. 说明公司本期资产流动性,短期偿债能力较上年 较上年同期增长 92.24% 应收帐款周转率 37.41 19.46 同期有较大增长. 通过对利润构成情况对比以及公司各项财务指标对比表明，2008 年度公司整体的营运能力、偿债 能力、获利能力均有较大幅度的提升。 三、报告期内主要资产负债权益变动情况: 单位:人民币 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 本期变动 项目 原因 占总资 占总资 增减幅 金额 产比例 金额 产比例 增减额 度 2,540,000.00 银行承兑汇票到期收 应收票据 0.23% 4,300,000.00 0.45% -1,760,000.00 -40.93% 回所致 9,546,217.55 健坤以房产抵股份公 应收帐款 0.86% 38,864,826.34 4.08% -29,318,608.79 -75.44% 司债权所致 外购原材料增加，，健 69,682,485.29 坤以房产抵债增加预 预付帐款 6.26% 30,632,455.69 3.22% 39,050,029.60 127.48% 付款 其他应收款 9,158,018.22 正常业务增加 0.82% 7,218,294.95 0.76% 1,939,723.27 26.87% 存货 265,121,110.39 23.82% 208,920,718.49 21.95% 56,200,391.90 26.90% 正常生产增加 其他流动资产 - 待摊费用的减少 0.00% 59,161.28 0.01% -59,161.28 -100.00% 增加健坤以房产抵债 77,141,191.02 投资性房地产 6.93% 72,344,427.23 7.60% 4,796,763.79 6.63% 的房屋 固定资产 345,147,712.30 正常计提折旧 31.01% 361,306,140.96 37.96% -16,158,428.66 -4.47% 乌苏啤酒相关子公司 157,338,063.82 在建工程 14.13% 52,679,625.72 5.54% 104,658,438.10 198.67% 改扩建工程所致 63,618,824.74 乌苏啤酒子公司购买 无形资产 5.72% 60,954,059.18 6.40% 2,664,765.56 4.37% 土地使用权所致 14 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 130,000,000.00 短期借款 11.68% 150,000,000.00 15.76% -20,000,000.00 -13.33% 偿还贷款 乌苏啤酒增加应付票 13,152,000.00 应付票据 1.18% 10,250,000.00 1.08% 2,902,000.00 28.31% 据 6,480,610.54 预收帐款 0.58% 4,213,650.14 0.44% 2,266,960.40 53.80% 正常业务增加 预提的工资、年终奖社 40,718,634.78 保金尚未支付及工会 应付职工薪酬 3.66% 34,849,397.67 3.66% 5,869,237.11 16.84% 经费尚未上缴 当年大麦收购价上涨， 20,894,458.52 应交税费 1.88% 27,582,758.12 2.90% -6,688,299.60 -24.25% 增值税抵扣额增加 乌苏啤酒公司尚未支 47,262,006.76 应付股利 4.25% 951,977.26 0.10% 46,310,029.50 4864.62% 付外方股东的红利 包装物押金、收取履行 255,824,706.87 合同的保证金及预提 其他应付款 22.98% 213,970,882.92 22.48% 41,853,823.95 19.56% 费用的增加 -504,580,882.45 未分配利润 -45.33% -582,847,889.22 -61.24% 78,267,006.77 -13.43% 本期净利润增加 四、报告期内主要费用变动情况: 单位：人民币 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 本期变动 占营业 占营业 项目 收入比 收入比 金额 例 金额 例 增减额 增减幅度 原因 主要销量增加，销 售增长，原材料价 营业成本 458,386,756.56 50.63% 402,485,179.68 49.96% 55,901,576.88 13.89% 格上涨 物价水平提高，市 场竞争加剧，运输 销售费用 135,694,564.03 14.99% 117,984,719.95 14.65% 17,709,844.08 15.01% 费及广告费增加 物价水平提高、人 工成本上升及律师 代理费等到费用增 管理费用 115,349,576.35 12.74% 78,226,448.25 9.71% 37,123,128.10 47.46% 加 财务费用 6,272,467.79 0.69% 8,783,912.26 1.09% -2,511,444.47 -28.59% 贷款减少 主要是债权收回冲 资产减值损失 -31,908,797.21 -3.52% 6,826,327.55 0.85% -38,735,124.76 -567.44% 减坏账 上期公司处置子公 司农业公司及浙江 泰丰公司股权收益 投资收益 4,288,710.72 0.47% 16,413,801.25 2.04% -12,125,090.53 -73.87% 所致 公司及公司控股子 公司本期核销无法 营业外收入 17,536,574.46 1.94% 12,544,646.10 1.56% 4,991,928.36 39.79% 支付的债务所致 主要是控股子公司 乌苏啤酒公司固定 资产处置损失增加 营业外支出 16,469,782.07 1.82% 4,399,456.33 0.55% 12,070,325.74 274.36% 所致 当期利润较上同期 所得税费用 18717555.95 2.07% 15,289,630.17 1.90% 3,427,925.78 22.42% 有所增加 15 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 五、报告期内现金流量情况: 单位：人民币 项目 2008 年 2007 年 差额 同比增减 原因 经营活动产生的现金流量净额 180,011,825.34 123,655,161.91 56,356,663.43 45.58% 期末存货及预付货款增加 投资活动产生的现金流量净额 -155,704,015.91 -53,855,096.97 -101,848,918.94 -189.12% 本年技改项目增加投入 -24,626,067.29 主要系乌啤较上年同期相 筹资活动产生的现金流量净额 -50,637,190.77 26,011,123.48 51.37% 比未支付外方的股利 六、报告期公司主要子公司经营情况及业绩分析: 1、新疆乌苏啤酒有限责任公司 该公司注册资本 10,548.00 万元，经营范围为啤酒、饮料的生产销售；大麦收购，麦芽的生产、 销售、自有房屋租赁；旧瓶回收等。报告期末总资 72,205.34 万元,净资产 19,334.57 万元,报告期实 现营业利润 13,044.27 万元,净利润 10,453.68 万元。本公司所占权益比例为 50%。啤酒公司按照产品、 价格、渠道、促销组合营销策略，提升品牌形象，消化原材料和能源等涨价因素，2008 年圆满完成了 全年的销售目标，并预算达成率 100%，同比增长率 12%。市场份额从 81%大幅提升至 84%。通过完善营 销策略，增加销售收入, 完成了总公司年度目标，确保了公司的利润指标，稳定统一了全疆普档酒价 格体系。 2、新疆乐活果蔬饮品有限公司 该公司注册资本 6,264.00 万元，经营范围为生物食品,各类乳制品,蔬菜饮料制品等。报告期末总 资产 7,702.52 万元,净资产 6,440.19 万元,报告期实现营业收入 1,912.38 万元,营业利润-112.29 万 元,净利润-22.42 万元。本公司所占权益比例为 100%。果蔬产业以市场需求为导向，以客户管理为基 础，以细节管理为手段，以质量管理为平台，以年度预算为依据，积极推进产业公司管理升级，做好 品牌和市场的双向延伸，不断提高产品质量，拓宽销售渠道，实现生产和销售的同步增长。新疆乐活 公司 2008 年番茄酱计划产量 3000 吨，实际产量 3153.014 吨，计划完成率 105.1 %；浓缩胡萝卜汁产 量 79.738 吨；浓缩胡萝卜浆计划产量 2500 吨，实际产量 2205.02 吨，计划完成率 88.2%；实际销量 4060 吨；全年实现销售总额 1912.38 万元。 3、内蒙乐活果蔬饮品有限公司 该公司注册资本 5000 万元，经营范围为生物食品,各类乳制品,蔬菜饮料制品等。内蒙古乐活公司 2008 年工作主要围绕设备改造和调试、组织机构搭建、完善工作流程展开。在人手紧张、投资环境恶 劣的情况下，公司员工集思广益，使各项工作不断推进。2008 年圆满完成试机生产任务，生产浓缩胡 萝卜汁 220.66 吨，为 2009 年正常生产奠定了良好的基础。 4、新疆啤酒花房地产有限公司 该公司注册资本 5,000.00 万元，经营范围为房地产开发经营、建筑材料，装饰材料的销售。报告 期末总资 6,931.98 万元,净资产 3,804.66 万元,报告期实现营业利润 821.85 万元.本公司所占权益比 例为 100%。房地产公司 08 年开发了建筑面积为 50,145.12 平方米的小区，可销售面积：47,100.23 平方米，实际销售面积 10,276.36 平方米，实现销售额 3222 万元，实现净利润 685.50 万元，实现了 当年开发，当年见效的目标。2009 年本着继续以“小队伍、大产业”为企业发展方向，坚持“以人为 本，绩效优先”和“诚信、和谐、发展”的经营理念，走规范企业管理、引进专业技术人员、与技术 发展并行的道路，除继续做好 08 年新盘的后续工作外，还要充分为公司持续发展做好各项准备。 5、阿拉山口啤酒花有限责任公司 该公司注册资本 3,000.00 万元，经营范围为房地产开发经营、建筑材料，装饰材料的销售五金、 机电、化工、农副产品的批发零售。报告期末总资产 3,085.43 万元,净资产 2,507.46 万元,报告期实 现营业收入 3,575.19 万元,营业利润 472.91 万元,净利润 483.28 万元。本公司所占权益比例为 100%。 阿拉山口啤酒花公司根据工作计划及预算，利用新疆丰富的有色金属资源，采取进销紧密结合，锁定 利润的稳健经营方法，积极开展粗铅业务。同时，还积极对现代物流、有色金属采矿、煤炭销售等业 务进行调研，为将来新业务的开拓做好基础工作。 七、国内外市场形势变化对公司的影响及应对措施 2008 年度受国际金融危机的影响，公司啤酒产业国内原辅料大幅度 16 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 提价，增加了公司的生产成本，消费者购买力呈现下降。公司管理层审时度势，积极调整公司内部产 品结构，规划合乎市场需求的产品，满足市场和消费者的需求。并通过加强全面预算管理，严格控制 成本费用，节能减排，集中物资采购，增强谈判能力，降低采购成本。 公司房地产业也受到了冲击，但由于我公司所处地域较偏远，房地产价格偏低，市场波动影响不 大。根据国家出台的相关政策，预计 09 年下半年房地产业就可能复苏。 八、公司未来发展方向： （一）啤酒产业将加强市场价格体系稳定与维护，保证经销商的获利水平。结合消费者调研结果， 对品牌进行重新定位，使其更接近消费者。规划合乎市场需求的产品，满足市场和消费者的需求，进 一步扩大市场占有率，实现 5%-8%的增长。 （二）2009 年房产公司将继续完善管理制度、流程。2009 年销售任务非常严峻，要加大营销力度， 推进销售。同时要保障房地产公司的可持续发展要做好储备土地工作。 2009 年房产公司将上下一致，同心同德，精诚团结、开拓创新，发扬企业当为人先的精神，努力 把房产公司推向成熟，打造出一个房产开发企业的品牌。 （三）果蔬产业 2009 年将以经营目标为指导，综合利用各类资源，实现生产销售管理的新突破； 另一方面还要自力更生，自主创新，努力提高管理水平，为推动果蔬产业的稳健发展而努力。销售仍 是 2009 年工作的重中之重。销售工作要有创新，产品要有升级，要做好产品升级所需的技术、设备、 工艺等各项准备。在采购环节，要尽可能降低包辅材料价格，节约开支。在生产环节，要提高设备运 行效率，降低水、电、汽等消耗，杜绝跑、冒、滴、漏，降低生产成本。在销售环节，要设法降低运 输成本及费用开支。 内蒙乐活公司上半年要完成竣工验收工作，并完成原料库、包装车间和原料堆场的基本建设工作， 进行蒸发器的定做、安装及调试工作；开机之前完成生产许可证、卫生许可证、出口卫生注册证及 HACCP、ISO9000 的认证。 （四）阿拉山口公司 2009 年继续稳健地做好粗铅销售代理业务，锁定利润，回避市场风险。 九、公司主营业务及其经营状况 1、公司经营情况 (1) 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 减少 0.54 个 啤 酒 730,853,079.98 312,685,666.72 57.22 12.84 14.27 百分点 增加 10.41 个 贸 易 35,751,888.63 29,810,102.40 16.62 -29.89 -37.67 百分点 减少 5.26 个 麦 芽 58,417,346.81 49,641,289.81 15.02 20.44 28.39 百分点 减少 5.10 个 果蔬制品 19,123,837.10 14,557,656.39 23.88 -16.55 -10.56 百分点 房地产销 增加 6.15 个 32,221,372.19 22,410,906.98 30.45 2,382.20 2,180.48 售 百分点 分产品 减少 0.54 个 啤 酒 730,853,079.98 312,685,666.72 57.22 12.84 14.27 百分点 增加 10.41 个 粗 铅 35,751,888.63 29,810,102.40 16.62 -29.89 -37.67 百分点 减少 5.26 个 麦 芽 58,417,346.81 49,641,289.81 15.02 20.44 28.39 百分点 17 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 增加 6.86 个 番茄酱 12,858,338.44 11,296,138.64 12.15 15.43 7.06 百分点 减少 3.45 个 胡萝卜浆 6,265,498.66 3,261,517.75 47.94 -46.80 -43.03 百分点 房地产销 增加 6.15 个 32,221,372.19 22,410,906.98 30.45 2,382.20 2,180.48 售 百分点 (2) 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 疆内 825,590,783.02 18.37 疆外 50,776,741.39 -31.30 2、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披 决议刊登的信 会议届次 召开日期 决议内容 露报纸 息披露日期 2008 年 3 月 3 2008 年 3 月 5 五届十二次 上海证券报 日 日 2008 年 4 月 22 2008 年 4 月 24 五届十三次 上海证券报 日 日 2008 年 4 月 24 2008 年 4 月 25 五届十四次 上海证券报 日 日 2008 年 6 月 25 2008 年 6 月 7 五届十五次 上海证券报 日 日 2008 年 7 月 28 2008 年 7 月 30 五届十六次 上海证券报 日 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》及相关法律法规的规定，认真执行股东 大会决议和股东大会授权事项，及时详细的履行信息披露义务。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 审计委员会与会计事务所协商确定本年度财务报告审计工作的时间安排，督促会计师会务所在约定时 限内提交审计报告。 18 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司薪酬与考核委员会对 2008 年年度报告中披露公司董事、监事和高管人员的薪酬进行了审核，认为 公司 2008 年年度报告中披露公司董事、监事和高管人员的薪酬严格执行了公司薪酬管理制度，并根据 规定发放了相关薪酬。 (五) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 根据五洲联合会计师事务所为本公司出具的２００ ８年度标准无保留意见的审计报告，本公司２００８ 年度归属于上市公司股东的净利润为 78267006.77 元，可供投资者（股东）分配的利润为 根据公司的实际情况，为补充公司的流动资 -504,580,882.45 元． 金，使公司可持续发展． 由于可供投资者（股东）分配的利润为负数，因此公 司 2008 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增 股本。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 现金分红的 归属于母公司 分红年度 未分配利润 未分配原因 数额（含税） 所有者的净利润 2005 0 9,341,896.67 -702,029,224.02 报告期末可供投资者(股东)分配的 2006 0 37,174,337.34 -670,136,477.60 利润为负数,根据公司实际情况,为 补充公司流动资金,使公司可持续发 2007 0 72,538,523.66 -582,847,889.22 展. 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 审议通过了《公司 2007 年年度报告》、《2008 公司于 2008 年 4 月 24 日召开第五届六次监事会 年一季度报告及摘要》、《公司 2007 年监事会工 会议 作报告》。 公司于 2008 年 8 月 22 日召开第五届七次监事会 审议通过了《公司 2008 年半年度报告及摘要》 会议 公司于 2008 年 10 月 27 日召开第五届八次监事会 审议通过了《公司 2008 年三季度报告及摘要》 会议 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司依法规范运作，公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员 执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司建立和完善内部会计制度，保证了公司资产的安全和有效使用。公司财务报告遵循了一贯性原则 和谨慎性原则，能够客观、真实、公允的反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。符合《企业会 计准则》和会计报表编制要求。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 19 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、其他重大关联交易 公司与控股股东 2008 年上半年曾发生资金往来，主要原因是由于我公司自 2005 年底重组以来，受“啤 酒花公司突发事件”的影响，公司还存在部分或有事项，以及原本应该在重组时予以协调解决的涉及 诉讼的案件，因而，我公司为了确保公司正常生产经营业务的开展以及运转资金的安全，2008 年上半 年借用了控股股东---新疆蓝剑嘉酿投资公司的银行账户，开展啤酒花公司的正常业务。通过努力公司 在 2008 年中期已彻底下半年已彻底解决了此类或有事项，关于借用股东帐户事项也已完全停止，公司 一切经营工作恢复正常。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 单位:万元 币种:人民币 租赁 租赁 租赁 租赁 租赁收 出租方 承租方 租赁资产情 资产 租赁 收益 是否关联 关联 起始 终止 益对公 名称 名称 况 涉及 收益 确定 交易 关系 日 日 司影响 金额 依据 新疆啤 新疆啤 2008 酒花物 2008 酒花股 年 12 合同 业管理 酒花大厦 年1月 110 否 份有限 月 31 约定 有限公 1日 公司 日 司 乌鲁木 新疆今 乌鲁木齐神 齐神内 2007 2012 日安全 内生物制品 合同 生物制 年6月 年5月 96 否 玻璃有 有限公司厂 约定 品有限 1日 31 日 限公司 房 公司 1)新疆啤酒花股份有限公司将酒花大厦租赁给新疆啤酒花物业管理有限公司，租赁的期限为 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，租金为 110 万元。 2)乌鲁木齐神内生物制品有限公司将厂房租赁给新疆今日安全玻璃有限公司，租赁的期限为 2007 年 6 月 1 日至 2012 年 5 月 31 日，租金为年租金 96 万元。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 20 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 1、在向流通股东支付股票对价后，其所持 原非流通股股份自股权分置改革方案实施 之日起三十六个月内不通过交易所挂牌出 售（其中向流通股东追加对价的股票在追 加支付时不受三十六个月的禁售期限制）； 三十六个月后通过证券交易所挂牌交易出 售的价格不低于 4.55 元（考虑 2005 年 1 月 1 日以来公司股票的历史最高价为 4.14 元，以此价格上浮 10%），若自非流通股 股份获得流通权之日起至出售股份期间有 派息、送股、资本公积金转增股份等除权、 截止报告期内，未有需履行承诺事项发 股改承诺 除息事项，则对该价格进行除权处理。2、 生。 其所持 8,706,048 股非流通股份用于追加 对价支付，该等股份在追加对价承诺期间 不通过交易所挂牌出售，由登记公司实行 临时保管并予以锁定。并且本公司承诺在 追加对价承诺期间，不会对该等股份设置 质押、担保或其他第三者权益；在此期间 如由于司法程序导致该等股份被冻结，其 将在追加对价的股权登记日前获得有关当 事人或有关法院的同意，置换出该等股份 以保证追加对价安排。 如果发生以下情况之一时（以先发生的情 况为准），蓝剑嘉酿将向追加对价股权登 记日收市后登记在册的无限售条件的流通 股股东追加对价一次，追加对价总计 8,706,048 股，按股改时的流通股规模计 算，相当于每 10 股流通股追送 0.5 股（追 加对价仅以最先发生情况时支付一次，支 付完毕后本承诺自动失效）。 第一种情况：公司 2006 年经审计的净利润 低于 3679.17 万元（相当于按目前总股本 36791.66 万股不变的情况下，每股收益 0.10 元）； 其他对公司中小股 截止报告期内，未有需履行承诺事项发 第二种情况：公司 2007 年经审计的的净利 东所作承诺 润较 2006 年增长率低于 20%； 生。 第三种情况：公司 2006 年、2007 年中任 意一年年度财务报告被出具标准无保留意 见以外的审计意见。 如果发生以上情况之一时（以先发生的情 况为准），在公司相应会计年度年报经当 年度股东大会审议通过后的 30 天内，蓝剑 嘉酿将按照上海证券交易所相关规定和程 序追加对价，追加对价的股权登记日为相 应会计年度报告经当年度股东大会审议通 过后的第 10 个工作日。如需调整该股权登 记日，则由公司董事会确定并公告。 21 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 五洲松德联合会计师事务所 境内会计师事务所报酬 65 境内会计师事务所审计年限 １６年 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 关于鸿福房产应收 2008 年 1 月 2 款项进展情况的说 上海证券报 A23 版 www.sse.com.cn 日 明 关于申请撤销股票 2008 年 1 月 2 交易"其他特别处 上海证券报 A23 版 www.sse.com.cn 日 理"的公告 关于撤销股票其他 2008 年 1 月 2 上海证券报 A23 版 www.sse.com.cn 特别处理的公告 日 关于公司股票交易 2008 年 1 月 8 上海证券报 D14 版 www.sse.com.cn 异常波动公告 日 关于公司审计机构 2008 年 2 月 26 上海证券报 D16 版 www.sse.com.cn 更名公告 日 关于公司重组事宜 2008 年 2 月 29 上海证券报 D5 版 www.sse.com.cn 的公告 日 公司第五届十二次 2008 年 3 月 6 (临时)董事会决议 上海证券报 D13 版 www.sse.com.cn 日 公告 2008 年 3 月 6 公司提示性公告 上海证券报 D13 版 www.sse.com.cn 日 2008 年 3 月 7 公司提示性公告 上海证券报 D4 版 www.sse.com.cn 日 公司股票交易异常 2008 年 3 月 10 波动及重大事项停 上海证券报 A12 版 www.sse.com.cn 日 牌公告 2008 年 3 月 13 公司澄清公告 上海证券报 D13 版 www.sse.com.cn 日 关于公司股东重大 2008 年 3 月 19 上海证券报 D7 版 www.sse.com.cn 事项情况的公告 日 公司股票交易异常 2008 年 3 月 24 上海证券报 A17 版 www.sse.com.cn 波动 日 公司第五届十三次 2008 年 4 月 24 (临时)董事会决议 上海证券报Ｄ3 版 www.sse.com.cn 日 公告 22 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 公司第五届十四次 2008 年 4 月 29 上海证券报 D62 版 www.sse.com.cn 董事会决议公告 日 公司第五届六次监 2008 年 4 月 29 上海证券报 D62 版 www.sse.com.cn 事会决议公告 日 公司第五届十五次 (临时)董事会决议 2008 年 6 月 7 公告暨召开 2007 年 上海证券报 21 版 www.sse.com.cn 日 年度股东大会的通 知公告 公司 2007 年年度股 2008 年 6 月 28 上海证券报 36 版 www.sse.com.cn 东大会决议公告 日 公司第五届十六次 2008 年 7 月 30 (临时)董事会决议 上海证券报 C10 版 www.sse.com.cn 日 公告 公司 2008 年上半年 2008 年 8 月 6 上海证券报 C21 版 www.sse.com.cn 度业绩预减公告 日 23 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经五洲松德联合会计师事务所注册会计师陈 军、任海燕审计，并出具了标准 无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 五洲审字[2009]8-088 号 新疆啤酒花股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆啤酒花股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的 重大错报； (2)选择和运用恰当的会计政策； (3)做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基础。 贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 五洲松德联合会计师事务所 中国注册会计师：陈 军、任海燕 2009 年 2 月 18 日 24 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:新疆啤酒花股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 50,910,944.18 51,229,202.04 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2,540,000.00 4,300,000.00 应收账款 9,546,217.55 38,864,826.34 预付款项 69,682,485.29 30,632,455.69 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 9,158,018.22 7,218,294.95 买入返售金融资产 存货 265,121,110.39 208,920,718.49 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 59,161.28 流动资产合计 406,958,775.63 341,224,658.79 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 60,180,074.00 60,180,074.00 投资性房地产 77,141,191.02 72,344,427.23 固定资产 345,147,712.30 361,306,140.96 在建工程 157,338,063.82 52,679,625.72 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 63,618,824.74 60,954,059.18 开发支出 商誉 25 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 长期待摊费用 递延所得税资产 2,780,974.56 3,039,454.27 其他非流动资产 非流动资产合计 706,206,840.44 610,503,781.36 资产总计 1,113,165,616.07 951,728,440.15 流动负债： 短期借款 130,000,000.00 150,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 13,152,000.00 10,250,000.00 应付账款 81,292,058.89 76,628,872.64 预收款项 6,480,610.54 4,213,650.14 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 40,718,634.78 34,849,397.67 应交税费 20,894,458.52 27,582,758.12 应付利息 应付股利 47,262,006.76 951,977.26 其他应付款 255,824,706.87 213,970,882.92 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 595,624,476.36 518,447,538.75 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 2,477,220.64 2,507,368.00 非流动负债合计 2,477,220.64 2,507,368.00 负债合计 598,101,697.00 520,954,906.75 股东权益： 股本 367,916,646.00 367,916,646.00 资本公积 385,726,828.06 385,726,828.06 26 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 减：库存股 盈余公积 68,769,017.07 68,769,017.07 一般风险准备 未分配利润 -504,580,882.45 -582,847,889.22 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 317,831,608.68 239,564,601.91 权益合计 少数股东权益 197,232,310.39 191,208,931.49 股东权益合计 515,063,919.07 430,773,533.40 负债和股东权益合 1,113,165,616.07 951,728,440.15 计 公司法定代表人：黄开华 主管会计工作负责人：肖青 会计机构负责人：陈江红 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:新疆啤酒花股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 304,120.38 514,192.71 交易性金融资产 应收票据 应收账款 0 7,704,604.00 预付款项 34,893,407.22 应收利息 应收股利 其他应收款 20,799,438.30 35,241,774.29 存货 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 48,088.22 流动资产合计 55,996,965.90 43,508,659.22 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 429,265,320.38 423,705,220.38 投资性房地产 59,100,579.40 53,466,591.61 固定资产 1,485,384.77 1,983,118.28 在建工程 工程物资 固定资产清理 27 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 489,851,284.55 479,154,930.27 资产总计 545,848,250.45 522,663,589.49 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 58,384.22 预收款项 应付职工薪酬 2,386,588.87 2,827,872.68 应交税费 25,882.91 1,393,476.19 应付利息 应付股利 951,977.26 951,977.26 其他应付款 94,696,631.25 127,525,178.53 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 98,061,080.29 132,756,888.88 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 98,061,080.29 132,756,888.88 股东权益： 股本 367,916,646.00 367,916,646.00 资本公积 447,975,159.01 447,975,159.01 减：库存股 盈余公积 26,024,595.59 26,024,595.59 未分配利润 -394,129,230.44 -452,009,699.99 外币报表折算差额 28 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 股东权益合计 447,787,170.16 389,906,700.61 负债和股东权益合 545,848,250.45 522,663,589.49 计 公司法定代表人：黄开华 主管会计工作负责人：肖青 会计机构负责人：陈江红 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 905,441,131.06 805,569,490.27 其中：营业收入 905,441,131.06 805,569,490.27 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 761,543,663.05 683,612,824.27 其中：营业成本 458,386,756.56 402,485,179.68 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 77,749,095.53 69,306,236.58 销售费用 135,694,564.03 117,984,719.95 管理费用 115,349,576.35 78,226,448.25 财务费用 6,272,467.79 8,783,912.26 资产减值损失 -31,908,797.21 6,826,327.55 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 4,288,710.72 16,413,801.25 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 148,186,178.73 138,370,467.25 加：营业外收入 17,536,574.46 12,544,646.10 减：营业外支出 16,469,782.07 4,399,456.33 其中：非流动资产处置净损失 15,650,177.22 2,747,369.78 四、利润总额（亏损总额以“－”号 149,252,971.12 146,515,657.02 填列） 减：所得税费用 18,717,555.95 15,289,630.17 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 130,535,415.17 131,226,026.85 29 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 归属于母公司所有者的净利润 78,267,006.77 72,538,523.66 少数股东损益 52,268,408.40 58,687,503.19 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.2127 0.1972 （二）稀释每股收益(元/股) 0.2127 0.1972 公司法定代表人：黄开华 主管会计工作负责人：肖青 会计机构负责人：陈江红 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,100,000.00 1,000,000.00 减：营业成本 1,477,820.60 1,403,893.17 营业税金及附加 -136,255.18 64,840.00 销售费用 管理费用 21,526,853.48 8,275,647.19 财务费用 380,552.00 2,121,799.25 资产减值损失 -32,468,880.14 28,691,882.14 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 46,573,540.66 -24,038,247.32 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,893,449.90 -63,596,309.07 加：营业外收入 1,087,019.65 3,439,422.91 减：营业外支出 100,000.00 113,609.99 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 57,880,469.55 -60,270,496.15 填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,880,469.55 -60,270,496.15 公司法定代表人：黄开华 主管会计工作负责人：肖青 会计机构负责人：陈江红 30 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,114,740,178.27 925,446,138.32 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 59,449,073.93 53,567,106.90 有关的现金 经营活动现金流入 1,174,189,252.20 979,013,245.22 小计 购买商品、接受劳务 532,160,954.63 462,888,931.45 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 31 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 支付给职工以及为职 116,823,635.21 85,242,728.24 工支付的现金 支付的各项税费 197,485,008.84 162,100,444.23 支付其他与经营活动 147,707,828.18 145,125,979.39 有关的现金 经营活动现金流出 994,177,426.86 855,358,083.31 小计 经营活动产生的 180,011,825.34 123,655,161.91 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 4,188,710.71 2,800,000.00 取得投资收益收到的 100,000.00 150,000.00 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 8,923,729.85 6,379,833.54 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 13,212,440.56 9,329,833.54 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 168,916,456.47 63,184,930.51 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 168,916,456.47 63,184,930.51 小计 投资活动产生的 -155,704,015.91 -53,855,096.97 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 159,900,000.00 160,000,000.00 发行债券收到的现金 32 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 收到其他与筹资活动 2,012,132.00 3,122,348.00 有关的现金 筹资活动现金流入 161,912,132.00 163,122,348.00 小计 偿还债务支付的现金 179,900,000.00 154,601,955.98 分配股利、利润或偿 6,638,199.29 59,157,582.79 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 186,538,199.29 213,759,538.77 小计 筹资活动产生的 -24,626,067.29 -50,637,190.77 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -318,257.86 19,162,874.17 增加额 加：期初现金及现金 51,229,202.04 32,066,327.87 等价物余额 六、期末现金及现金等价 50,910,944.18 51,229,202.04 物余额 公司法定代表人：黄开华 主管会计工作负责人：肖青 会计机构负责人：陈江红 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,100,000.00 1,250,000.00 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 15,939,729.04 3,023,393.76 有关的现金 经营活动现金流入 17,039,729.04 4,273,393.76 小计 购买商品、接受劳务 2,231,926.47 1,953,124.35 支付的现金 支付给职工以及为职 6,713,657.29 4,637,504.19 工支付的现金 支付的各项税费 2,502,404.83 4,318,388.65 33 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 支付其他与经营活动 48,756,769.02 44,109,945.23 有关的现金 经营活动现金流出 60,204,757.61 55,018,962.42 小计 经营活动产生的 -43,165,028.57 -50,745,568.66 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 163,511.16 2,800,000.00 取得投资收益收到的 46,410,029.50 51,154,894.49 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 372,625.56 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 46,573,540.66 54,327,520.05 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 15,949.99 15,365.68 的现金 投资支付的现金 3,100,000.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 3,115,949.99 15,365.68 小计 投资活动产生的 43,457,590.67 54,312,154.37 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 偿还债务支付的现金 3,406,080.84 分配股利、利润或偿 502,634.43 34 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 502,634.43 3,406,080.84 小计 筹资活动产生的 -502,634.43 -3,406,080.84 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -210,072.33 160,504.87 增加额 加：期初现金及现金 514,192.71 353,687.84 等价物余额 六、期末现金及现金等价 304,120.38 514,192.71 物余额 公司法定代表人：黄开华 主管会计工作负责人：肖青 会计机构负责人：陈江红 35 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 少 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 股 准备 一、上年年末 367,916,646.00 385,726,828.06 68,769,017.07 -582,847,889.22 191 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 加：会计 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 367,916,646.00 385,726,828.06 68,769,017.07 -582,847,889.22 191 余额 三、本年增减 变动金额（减 78,267,006.77 6 少以“－”号 填列） （一）净利润 78,267,006.77 52 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 78,267,006.77 52 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 -46 配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 1 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 3．对所有者 （或股东） -46 的分配 4．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 367,916,646.00 385,726,828.06 68,769,017.07 -504,580,882.45 197 末余额 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 少 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 股 准备 一、上年年末 367,916,646.00 391,667,388.43 89,781,685.76 -670,136,477.60 18 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 2 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 加：会计 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 367,916,646.00 391,667,388.43 89,781,685.76 -670,136,477.60 18 余额 三、本年增减 变动金额（减 -5,940,560.37 -21,012,668.69 87,288,588.38 少以“－”号 填列） （一）净利润 72,538,523.66 5 （二）直接计 入所有者权 2,254,637.71 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 2,254,637.71 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 3 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 上述（一） 和（二）小 2,254,637.71 72,538,523.66 5 计 （三）所有 者投入和减 -8,195,198.08 -21,012,668.69 14,750,064.72 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 -8,195,198.08 -21,012,668.69 14,750,064.72 （四）利润 -5 分配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 -5 风险准备 3．对所有者 （或股东） 的分配 4．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 4 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 367,916,646.00 385,726,828.06 68,769,017.07 -582,847,889.22 19 末余额 公司法定代表人：黄开华 主管会计工作负责人：肖青 会计机构负责人：陈江红 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 股 一、上年年末余额 367,916,646.00 447,975,159.01 26,024,595.59 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 367,916,646.00 447,975,159.01 26,024,595.59 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影 响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 5 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 367,916,646.00 447,975,159.01 26,024,595.59 上年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 股 一、上年年末余额 367,916,646.00 447,975,159.01 26,024,595.59 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 367,916,646.00 447,975,159.01 26,024,595.59 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影 响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 6 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 367,916,646.00 447,975,159.01 26,024,595.59 公司法定代表人：黄开华 主管会计工作负责人：肖青 会计机构负责人：陈江红 7 (三) 公司基本情况 新疆啤酒花股份有限公司（以下简称“公司”）系经新疆维吾尔自治区股份制企业试点联审小组批准 （新体改[1993]042 号）,以募集方式设立，股本总额为 1000 万股；1994 年经新疆维吾尔自治区经济 体制改革委员会批准（新体改[1994]014 号），增资扩股 3000 万股；1995 年经新疆维吾尔自治区证券 管理委员会批准（新证委[1995]015 号），增资扩股 1000 万股，增资扩股后的股本总额为 5000 万股； 经中国证监会批准（证监发字[1997]180 号），公司于 1997 年 5 月 12 日至 5 月 19 日发行社会公众股 3000 万股，发行后公司股本总额为 8000 万股，1997 年 6 月 16 日,可流通社会公众股在上海证券交易 所挂牌交易；1998 年 9 月公司实施送股及转增股本方案，股本增至 12,800 万股；2000 年 1 月经中国 证监会批准（证监公司字[2000]10 号），公司实施配股方案，股本增至 14,371.744 万股；2000 年 6 月公司实施送股及转增股本方案,股本总额增至 22,994.7904 万股；2001 年 4 月公司实施配股及转增 股本方案，股本总额增至 36,791.6646 万股。 公司注册地址：乌鲁木齐市解放北路 17 号；组织形式:股份有限公司。 公司总部地址：乌鲁木齐高新技术产业开发区新捷大厦十楼 经营范围：啤酒花、啤酒花制品（颗粒、浸膏等制品的加工、销售、进出口业务（具体经营范围 以国家外经部核准的进出口商品目录为准）。项目投资（国家有专项审批规定的除外）。房屋租赁。 公司董事会批准财务报告报出，董事会通过年度财务决算报告决议日是财务报告批准报出日。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 财务报表的编制符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现 金流量。 2、财务报表的编制基础： 本公司执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和《企业会计准则第 1 号——存货》等 38 项具体准则和 2006 年 10 月 30 日颁布了《企业会计准则——应用指南》以及会计 准则解释组成的新企业会计准则体系。 3、会计期间： 采用公历年制,公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个完整会计年度。 4、记账本位币： 以人民币为记账本位币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 公司采用借贷记帐法，以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。 公司按照企业会计准则规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属性未发生变化。 公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公 允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指持有时间短（一般是指从购买 之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： 外币交易的处理原则: 外币业务发生时，按交易发生日中国人民银行公布的即期汇率折合为记账本位 币记账；外币货币性项目的外币余额，按照资产负债表日即期汇率折合为记账本位币。按照资产负债 表日即期汇率折合的记账本位币金额与原账面记账本位币金额之间差额，作为当期损益；属于为购建 或者生产符合资本化条件的资产有关借款产生汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 8、金融资产和金融负债的核算方法： (1)金融资产、金融负债的分类：金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量其变动计入当期 损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 (2)金融工具确认依据和计量方法: 金融工具确认依据：当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金 融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定终止确认条件的金融资产应当终止确认。 当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 金融资产和金融负债的初始计量： 公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债， 相关交易费用计入初始确认金额。 公司取得金融资产所支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息，应当单独确认为应收项目。 金融资产的后续计量： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。后续计量按照 公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。 持有期间，取得的利息或现金股利，确认为投资收益； 资产负债表日，公允价值变动计入当期损益； 处置时，将处置时的公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 ②持有至到期投资 后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。 持有期间, 在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得 该持有至到期投资时确定，并在其预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与票面利率 差别较小的，按票面利率计算利息收入，计入投资收益； 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益； ③应收款项 后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。 收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项帐面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 后续计量按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。 持有期间，取得利息或现金股利，计入投资收益； 资产负债表日，公允价值的变动，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，计入资本公 积（其他资本公积）； 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益； ⑤在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量； 对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适合按照公允 价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。 金融负债的后续计量： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 包括交易性金融负债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 后续计量按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用； 公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，计入当期损益。 ②其他金融负债 a.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按 照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： 1 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 (a).按照或有事项准则确定的金额； (b).初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。 b.上述金融负债以外的金融负债，采用摊余成本进行后续计量。 公司对以摊余成本计量的金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利 得或损失，计入当期损益。 ③与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具 结算的衍生金融负债，按照成本计量； 因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不再适合按照公允价 值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债账面价值； 公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵消结果计入当期损益。 (3)金融资产转移的确认依据和计量方法： 确认依据：公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该金融资产。 公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，放弃了对所转移金融资产的控 制，转入方具备了出售该金融资产的实际能力时，终止确认该金融资产。 计量方法：金融资产整体转移的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产的帐面价 值；②因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移 的，将所转移金融资产整体的帐面价值，在终止确认部份和未终止确认部分之间，按照各自的相对公 允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的帐面价值；②终止确认 部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应确认部分的金额之和。 (4)金融资产、金融负债的公允价值的确定： ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包 括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际 发生的市场交易的价格； ②不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟 悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融 负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 (5)金融资产的减值准备的计提原则:资产负债表日，公司对以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减 值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似 信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下： ①持有至到期投资 持有至到期投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提减 值准备，计入当期损益。 ②可供出售金融资产 可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期 损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信 用损失)现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该 金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出， 计入当期损益。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 额，确认减值损失，计提坏账准备。 2 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 根据债务单位的财务状况、偿还能力、现金流量等情况，按资产负 信用风险特征组合的确定依据 债表日应收款项的余额，按如下规定的比例采用帐龄分析法计提坏 帐准备， 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 采用帐龄分析法计提坏账准备的比例为：1 年以内计提 5%；1-2 年 计提坏账准备的说明 的计提 10%；2-3 年的计提 30%；3-4 年的计提 50%；4-5 年的计提 80%；5 年以上计提 100%。 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 存货包括在途物资、原材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品、周转材料、委托加工物资、 开发产品等； (2) 发出存货的计价方法 其他 (1)存货按成本进行初始计量； (2)原材料、库存商品、委托加工物资出库时采用加权平均法；包装物及周转材料领用时采用一次摊销 法；低值易耗品领用时采用一次摊销法。 (3)为房地产开发项目而支付的土地使用权成本、公共配套设施费用、周转房成本全部计入所建造用于 对外出售房屋建筑物的开发成本； 公司为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货跌价准备的计提原则：资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量；对单个存货项 目成本高于可变现净值的，按其差额提取存货跌价准备计入当期损益。 可变现净值，是指在正常经营活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用以及相关税费后的金额。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘亏结果，在期末结帐前处理 完毕，计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 2) 包装物 一次摊销法 3 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 (1)长期股权投资的初始投资成本的计量原则： ①企业合并取得的长期股权投资，按以下规定确定初始投资成本： .在同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益帐面价值的份额作为长期股权投资的初始投资 成本；长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或所发 行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 .非同一控制下的企业合并，购买方以付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价 值加上为企业合并发生的各项直接相关费用之和，作为合并中形成的长期股权投资的初始投资成本； 作为合并对价付出的净资产公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 ②其他方式取得的长期股权投资，按以下规定确定初始投资成本： .以支付现金取得的长期股权投资，以实际支付的购买价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)作为 初始投资成本。 .以发行权益性证券取得的长期投权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 .投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价 值不公允的除外。 .以债务重组方式取得的长期股权投资，按照长期股权投资的公允价值作为初始投资成本。 .以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的公允价值加上应支付的相关税费，作为初始投资 成本；换出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 ③长期股权投资取得时,如果实际支付的价款或对价中包括已宣告但尚未发放的现金股利或利润,，单 独确认为应收项目,不构成长期股权投资的成本。 (2)长期股权投资成本法的核算原则： 对子公司长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的权益性投资，采用成本法进行核算。 在成本法下，被投资单位宣告分派现金股利或利润，确认为投资收益。采用成本法核算的长期股权投 资，投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利 润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 (2) 后续计量及收益确认方法 长期股权投资成本法的核算原则： 对子公司长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益性投资，采用成本法进行核算。 在成本法下，被投资单位宣告分派现金股利或利润，确认为投资收益。采用成本法核算的长期股权投 资，投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利 润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 长期股权投资权益法的核算原则： 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对纳入合并范围的子 公司的长期股权投资，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和 经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有 参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 在权益法下，长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，不 调整其初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的 份额，计入当期损益，同时调整其初始投资成本； 投资企业应享有被投资单位净利润的份额即投资收益，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产 等的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行调整后确定；投资企业确认被投资单位发生的净亏损， 以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资 企业负有承担额外损失义务的除外。 12、投资性房地产的核算方法： 4 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 投资性房地产，是指能够单独计量和出售，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，主 要包括：已出租的建筑物、已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权；其计量原则 如下： (1)投资性房地产按照成本进行初始计量； (2)投资性房地产的后续支出，当满足其有关经济利益可能流入企业且该后续支出成本能可靠计量，该 后续支出计入投资性房地产成本； (3)资产负债表日，公司对投资性房地产采用成本进行计量。 (4)投资性房地产-房屋及建筑物，其折旧采用年限平均法计算，预计残值率为 5%，估计经济折旧年限 及折旧率如下： 项 目 预计使用年限(年) 年 折 旧 率(%) 房屋建筑物—出租 8-50 11.88-1.90 (5)投资性房地产-土地使用权，在自取得当月起在受益期限内分期平均摊销，计入损益； (6)投资性房地产被处置，或永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资 性房地产。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 8-50 5% 11.88-1.90 机器设备 5-20 5% 19.00-4.75 电子设备 4-12 5% 23.75-7.92 运输设备 10 5% 9.5 固定资产的标准为：为生产商品、提供劳务、或经营管理而持有的、使用寿命超过一年的，单位价值 2000 元以上的有形资产。其计量原则如下： (1)固定资产按照成本进行初始计量。 (2)固定资产折旧采用年限平均法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残值率为 5%（公司子公司-新 疆乌苏啤酒有限责任公司及其下属子公司预计残值率为 10%），估计经济折旧年限及折旧率如下： 项 目 预计使用年限(年) 年 折 旧 率(%) 房屋建筑物 8-50 11.88-1.90 机器设备 5-20 19.00-4.75 运输设备 10 9.5 电子设备及其他 4-12 23.75-7.92 (3)固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，按照估计价值确认为固定资产，并计提折 旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧。 (4)固定资产的后续支出，是指固定资产在使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。当满足其有 关经济利益可能流入企业且该固定资产后续支出的成本能可靠计量，其后续支出计入固定资产成本， 并扣除替换部分的账面价值。 (5)融资租赁的认定标准：在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；承租人有购买租赁资产 的选择权，购买价预计远低于行权时租赁资产的公允价值且租赁开始日可以确定将会行使该选择权； 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分(75%以上)；租赁开始日的最低租赁 额几乎相当于(90%以上)租赁开始日租赁资产公允价值。 (6)融资租赁的的会计处理：在租赁期开始日，承租人按租赁资产公允价值与最低租赁付款现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认 融资费用；承租人将未确认融资费用按实际利率法计算确认各期的融资费用，并在租赁期内进行分摊； 承租人发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 5 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 (7)资产负债表日，对固定资产进行全面盘点，盘亏结果，在期末结账前处理完毕，计入当期损益。经 董事会或股东大会批准后的差额作相应处理。 14、在建工程核算方法： (1)在建工程以实际成本核算。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预计可使用状态前所发 生的必要支出构成。 (2)所建造的资产已达到预定可使用状态时,按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估 价结转固定资产。 (3)因在建工程借款产生的利息支出，在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本，之后计入当期 损益。 15、无形资产的核算方法： (1)无形资产按成本进行初始计量。 (2)公司内部研究开发项目划分研究阶段支出和开发阶段支出，开发阶段支出在同时满足下列条件时， 开始资本化：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产 并使用或出售的意图③能带来经济利益；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形 资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (3)无形资产使用寿命确定原则: .源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期 限；合同性权利或其他法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表明企业续约不需要付出大额 成本，续约期计入使用寿命； .合同或法律没有规定使用寿命的，根据聘请相关专家的论证、或与同行业的情况进行比较及参考历史 经验等情况，确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限；经过上述方法仍无法合理确定无形资产 为企业带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资产。每个会计期间对无形资产的使用寿命 进行复核，如果有证据表明该无形资产使用寿命是有限的估计其使用寿命。 (4)对使用寿命有限的无形资产，自可供使用之日起在使用寿命期限内按直线法进行摊销，其包含的经 济利益通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销额计入相关资产成本，其余的计入当期损益；使 用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销。 16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： (1)长期待摊费用按形成时的实际成本计价。 (2)经营租赁方式租入固定资产的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在剩余租赁期与租赁资 产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 (3)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 17、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 资产减值，是指资产的可回收金额低于帐面价值，资产包括单项资产和资产组，其范围和计量原则如 下： (1)资产减值范围包括：长期股权投资、成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资 产以及商誉。 (2)资产减值计提原则：资产负债表日，判断资产(包括单项资产和资产组)是否存在可能发生减值的迹 象，对于因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，每年进行减值测试；资产存在减值 迹象的，须估计资产的可回收金额，并按照资产的可回收金额低于帐面价值的差额计提资产减值准备， 计入当期损益；资产减值损失一经确认，在以后会计期间不作转回。 (3)可收回金额的确定原则：根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间孰高确定。 .资产公允价值的确定原则：存在公平交易销售协议的，按照公平交易中销售协议价格确定；不存在销 售协议但存在活跃市场的，按照资产的市场价格确定；不存在销售协议和活跃市场的，按照可获取最 佳信息(同行业类似资产的最近交易价格)为基础进行估计。 .资产预计未来现金流量的确定原则：以公司管理层批准最近财务预算或者预测数据，及预算或者预测 期之后年份稳定的或者递减（或递增）的增长率为基础；以资产在当期状况为基础，不包括与将来可 6 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 能会发生的、尚未作出承诺重组事项或者与资产改良有关预计未来现金流量。 .预计未来现金流量折现率的确定原则：以该资产的市场利率为依据；该资产的利率无法从市场获得的， 使用替代利率估计折现率。替代利率，根据加权平均资金成本、增量借款利率或者其他相关市场借款 利率作适当调整后确定。 (4)资产组的认定原则：资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他 资产或者资产组；资产组的认定，是以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的 现金流入为依据；同时考虑企业生产经营管理方式(按生产线、业务种类或按地区或区域等)和对资产 使用或者处置决策方式；几项资产的组合生产的产品存在活跃市场的，将这些资产的组合认定为资产 组。 (5)商誉减值确定原则：企业合并所形成的商誉，每年进行减值测试。进行减值测试，将商誉的帐面价 值按各资产组公允价值(或帐面价值)的比例分摊至相关的资产组；与商誉相关的资产组存在减值迹象 的，须按照相关资产组的可回收金额低于帐面价值(包括分摊的商誉的帐面价值)的差额，先确认商誉 的减值损失。 (2) 计提依据： 资产负债表日，判断资产(包括单项资产和资产组)是否存在可能发生减值的迹象，对于因企业合并所 形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，每年进行减值测试；资产存在减值迹象的，须估计资产的 可回收金额，并按照资产的可回收金额低于帐面价值的差额计提资产减值准备，计入当期损益；资产 减值损失一经确认，在以后会计期间不作转回。 18、股份支付及权益工具的处理方法： (1) 股份支付的种类： 股份支付，包括权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付， (2) 权益工具公允价值的确定方法 存在市场价格的，按照其市场价格计量；没有市场价格的，参照具有相同交易条款的期权的市场价格； 以上两者均无法获取的，采用期权定价模型估计。 19、收入确认原则： 商品销售收入确认原则：与商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再对该商品保留继 续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发 生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务收入确认原则： (1)交易结果能够可靠估计(即劳务收入金额能够可靠计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的 完成程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠的计量)，按照完工百分比法确认相 关的劳务收入。 (2)交易结果不能够可靠估计的：①已发生的劳务成本预计能够补偿的，按照已发生的劳务成本金额确 定劳务收入；②已发生的劳务成本预计不能够补偿的，不确认劳务收入，已发生的劳务成本计入当期 损益。 让渡资产使用权收入确认原则：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司 非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定 并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠的计量。 20、确认递延所得税资产的依据： 资产的帐面价值小于其计税基础或者负债的帐面价值大于其计税基础的，产生可抵扣暂时性差异与适 用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产。 21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 7 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 执行《中华人民共和国增值税暂 增值税 适用税率 17% 行条例》 执行《中华人民共和国消费税暂 消费税 适用税额 220 元/吨、250 元/吨 行条例》 执行《中华人民共和国营业税暂 营业税 适用税率 5% 行条例》 按应缴流转税税额之 7%、5%、 城建税 应缴流转税税额 1%计缴 经营所得执行《中华人民共和国 企业所得税 税率 25% 企业所得税法》 房屋租赁按租赁收入 12%计缴； 房屋租赁按租赁收入和自有房 房产税 自有房产按原值减征 30％后的 产 1.2%计缴 教育费附加 应缴流转税税额 按应缴流转税税额之 3%计缴 2、税收优惠及批文 公司所属子公司企业所得税优惠政策如下: 自治区国家税务局国际税收管理处下发《关于新疆乌苏啤酒有限责任公司重组后有关企业所得税 问题的通知》（外便函[2007]5 号）规定：“新疆乌苏啤酒有限责任公司符合《国家税务总局印发的通知》（国税发 [1997]071 号）第二条第（二）款的规定，同意该企业所属子公司新疆乌苏啤酒（乌苏）有限公司、 新疆乌苏啤酒（伊宁）有限公司、新疆乌苏啤酒（哈密）有限公司适用减低税率及承续分立前企业的 定期减免税优惠待遇，即在 2007 年至 2010 年期间享受减按 15%的税率征收企业所得税；自 2007 年至 2008 年延续执行减半征收企业所得税的优惠政策。” (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 呼图壁县 新疆乐活果蔬 生物食品,各类乳制品,蔬 全资子公司 东风大街 加工业 6,264.00 饮品有限公司 菜饮料制品等 155 号 乌市高新 新疆绿金啤酒 啤酒花颗粒浸膏,原啤酒 全资子公司 技术产业 加工业 3,000.00 花有限公司 花,啤酒大麦等 开发区 阿拉山口啤酒 阿拉山口 五金、机电、化工、农副产 全资子公司 贸易 3,000.00 花有限公司 新丝路 品的批发零售 乌鲁木齐神内 乌市经济 胡萝卜汁饮品为主导的饮 生物制品有限 全资子公司 开发区 4 加工业 5,000.00 料、食品的生产销售 公司 号小区 8 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 乌鲁木齐 新疆啤酒花房 市长沙路 房地产开发经营、建筑材 全资子公司 房地产 5,000.00 地产有限公司 南二路 18 料，装饰材料的销售 号 乌鲁木齐 啤酒、饮料的生产销售；大 新疆乌苏啤酒 开发区喀 控股子公司 加工业 10,548.00 麦收购，麦芽的生产、销售、 有限责任公司 什西路 24 自有房屋租赁；旧瓶回收 号 以胡萝卜、蔬菜类、苹果、 内蒙古察 瓜果类为主导的各类饮料、 内蒙古乐活果 哈尔右翼 食品、生物制品系列产品的 蔬饮品有限公 全资子公司 前旗察哈 加工业 5,000.00 综合加工生产、销售、国内 司 尔工业园 商业物资供销业务、进出口 区 业务 单位:万元 币种:人民币 实质上构成对子公司 表决权比 期末实际投 的净投资的余额 子公司全称 持股比例（%） 例 是否合并报表 资额 （资不抵债子公司适 （%） 用） 新疆乐活果蔬 6,264.00 100.00 100.00 是 饮品有限公司 新疆绿金啤酒 2,959.00 100.00 100.00 是 花有限公司 阿拉山口啤酒 2,894.00 100.00 100.00 是 花有限公司 乌鲁木齐神内 生物制品有限 4,500.00 90.00 90.00 是 公司 新疆啤酒花房 5,000.00 100.00 100.00 是 地产有限公司 新疆乌苏啤酒 10,895.41 50.00 50.00 是 有限责任公司 内蒙古乐活果 蔬饮品有限公 4,750.00 95.00 95.00 是 司 2、合并报表范围发生变更的内容和原因： 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 1,296,806.24 488,592.52 人民币 1,296,806.24 488,592.52 银行存款： 47,602,149.14 47,693,680.76 人民币 47,602,149.14 47,693,680.76 其他货币资金： 2,011,988.80 3,046,928.76 人民币 2,011,988.80 3,046,928.76 合计 50,910,944.18 51,229,202.04 9 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,540,000.00 4,300,000.00 合计 2,540,000.00 4,300,000.00 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项 金额 重大 11,884,503.51 14.29 1,188,450.35 2.68 的应 收账 款 单项 金额 不重 大但 按信 用风 险特 征组 10,139,912.14 50.97 9,840,923.26 95.09 49,339,522.03 59.33 41,614,582.22 93.94 合后 该组 合的 风险 较大 的应 收账 款 其他 不重 大应 9,755,122.33 49.03 507,893.66 4.91 21,938,889.83 26.38 1,495,056.46 3.37 收账 款 合计 19,895,034.47 / 10,348,816.92 / 83,162,915.37 / 44,298,089.03 / 确定风险较大组合的依据：帐龄时间 4 年以上的款项因其回收风险加大而确定为风险较大的组合。 10 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 坏账准备 比例 坏账准备 金额 比例(%) 金额 (%) 四至五年 1,494,944.37 7.51 1,195,955.50 38,624,699.03 46.45 30,899,759.22 五年以上 8,644,967.77 43.46 8,644,967.76 10,714,823.00 12.88 10,714,823.00 合计 10,139,912.14 50.97 9,840,923.26 49,339,522.03 59.33 41,614,582.22 (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） 农夫山泉浙江千 客户 3,901,992.16 1 年以内 19.61 岛湖有限公司 哈巴河培峰商店 客户 1,433,755.31 1 年以内 7.21 巴州库尔勒陈士 客户 928,339.22 5 年以上 4.67 林 农夫山泉湖北丹 客户 768,628.80 1 年以内 3.86 江口有限公司 新疆物通设备有 客户 712,464.55 3-4 年 3.58 限公司 合计 / 7,745,180.04 / 38.93 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金 额不重 大但按 信用风 险特征 组合后 6,467,944.06 39.52 6,371,191.64 88.36 6,731,905.90 46.18 6,605,626.18 89.76 该组合 的风险 较大的 其他应 收款项 其他不 重大的 9,900,230.37 60.48 838,964.57 11.64 7,845,375.87 53.82 753,360.64 10.24 其他应 收款项 合计 16,368,174.43 / 7,210,156.21 / 14,577,281.77 / 7,358,986.82 / 11 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 四至五年 483,762.12 2.96 387,009.70 631,398.60 4.33 505,118.88 五年以上 5,984,181.94 36.56 5,984,181.94 6,100,507.30 41.85 6,100,507.30 合计 6,467,944.06 39.52 6,371,191.64 6,731,905.90 46.18 6,605,626.18 (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 控股子公司乌苏 国有资产经营公 啤酒公司之子公 4,932,074.88 5 年以上 30.13 司 司公司新疆啤酒 公司原股东 汇通信用担保公 客户 1,000,000.00 1 年以内 6.11 司新疆分公司 雪峰农场 业务单位 972,384.00 1-2 年 5.94 物业公司 业务单位 867,497.50 4-5 年 5.30 乌苏市劳动和社 320,000.00 1 年以内 1.96 会保障局 合计 / 8,091,956.38 / 49.44 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 63,316,896.51 90.86 26,232,265.89 85.64 一至二年 6,000,594.44 8.61 3,965,245.40 12.94 二至三年 2,656.00 0.01 48,500.00 0.16 三年以上 362,338.34 0.52 386,444.40 1.26 合计 69,682,485.29 100.00 30,632,455.69 100.00 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合 63,051,007.51 90.48 20,296,936.06 66.26 计及比例 12 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 预付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 新疆健坤房地产 客户 32,915,067.00 2008 年 12 月 预付房款 开发有限公司 合计 / 32,915,067.00 / / (4) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材 120,749,082.99 1,441,225.89 119,307,857.10 98,161,038.94 78,286.92 98,082,752.02 料 在产 13,845,787.58 13,845,787.58 12,325,224.07 12,325,224.07 品 库存 33,711,461.44 33,711,461.44 19,983,246.87 19,983,246.87 商品 周转 57,467,783.93 1,036,441.52 56,431,342.41 58,683,725.45 344,723.89 58,339,001.56 材料 开发 41,454,285.37 41,454,285.37 19,802,099.69 19,802,099.69 成本 委托 加工 370,376.49 370,376.49 388,394.28 388,394.28 物资 合计 267,598,777.80 2,477,667.41 265,121,110.39 209,343,729.30 423,010.81 208,920,718.49 无借款费用资本化金额。 7、其他流动资产： 项 目 期末账面余额 期初账面余额 保 险 费 0.00 41,353.28 养 路 费 0.00 15,610.00 其 他 0.00 2,198.00 合 计 0.00 59,161.28 8、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 本企业在 本企业持 被投资单 被投资单 期末净资 本期营业 本期 注册地 业务性质 股比例 位名称 位表决权 产总额 收入总额 净利润 (%) 比例(%) 二、联营企业 乌鲁木齐 乌市新华 市商业银 北路 108 金融业 5.15 5.15 行 号 新疆恒合 乌市黄河 投资股份 其他 4.55 4.55 路1号 有限公司 13 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 9、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 其 在被投 增 在被投 被投 中： 资单位 减 资单位 资单 初始投资成本 期初余额 期末余额 本期 减值准备 表决权 变 持股比 位 减值 比例 动 例（％） 准备 （％） 乌鲁 木齐 市商 54,180,074.00 54,180,074.00 54,180,074.00 5.15 业银 行 新疆 恒合 投资 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 4.55 股份 有限 公司 新疆 沙驼 股份 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10 有限 公司 新疆 神内 商贸 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 10 有限 责任 公司 10、投资性房地产: 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 97,423,330.69 6,919,308.39 104,342,639.08 1.房屋、建筑物 97,423,330.69 6,919,308.39 104,342,639.08 2.土地使用权 二、累计折旧和累 24,486,003.93 2,122,544.60 26,608,548.53 计摊销合计 1.房屋、建筑物 24,486,003.93 2,122,544.60 26,608,548.53 2.土地使用权 三、投资性房地产 72,937,326.76 4,796,763.79 77,734,090.55 净值合计 1.房屋、建筑物 72,937,326.76 4,796,763.79 77,734,090.55 2.土地使用权 四、投资性房地产 减值准备累计金 592,899.53 592,899.53 额合计 1.房屋、建筑物 592,899.53 592,899.53 2.土地使用权 14 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 五、投资性房地产 72,344,427.23 4,796,763.79 77,141,191.02 账面价值合计 1.房屋、建筑物 72,344,427.23 4,796,763.79 77,141,191.02 2.土地使用权 本期折旧和摊销额 2,122,544.60 元。 11、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 724,810,272.52 76,141,014.16 179,543,301.03 621,407,985.65 其中：房屋及建筑 200,111,376.81 24,896,843.10 26,604,347.70 198,403,872.21 物 机器设备 480,793,182.25 48,290,672.27 147,460,987.88 381,622,866.64 运输工具 24,850,538.86 1,414,934.00 3,430,069.67 22,835,403.19 电子设备及其他 19,055,174.60 1,538,564.79 2,047,895.78 18,545,843.61 二、累计折旧合 341,820,494.22 44,698,333.09 114,199,140.97 272,319,686.34 计： 其中：房屋及建筑 68,324,146.27 11,922,103.56 12,974,445.61 67,271,804.22 物 机器设备 249,181,822.66 27,288,276.97 97,389,714.80 179,080,384.83 运输工具 13,095,180.30 2,729,473.82 1,828,998.76 13,995,655.36 电子设备及其他 11,219,344.99 2,758,478.74 2,005,981.80 11,971,841.93 三、固定资产净值 382,989,778.30 31,442,681.07 65,344,160.06 349,088,299.31 合计 其中：房屋及建筑 131,787,230.54 12,974,739.54 13,629,902.09 131,132,067.99 物 机器设备 231,611,359.59 21,002,395.30 50,071,273.08 202,542,481.81 运输工具 11,755,358.56 -1,314,539.82 1,601,070.91 8,839,747.83 电子设备及其他 7,835,829.61 -1,219,913.95 41,913.98 6,574,001.68 四、减值准备合计 21,683,637.34 71,666.23 17,814,716.56 3,940,587.01 其中：房屋及建筑 42,148.21 0 42,148.21 物 机器设备 18,639,678.24 15,323,355.50 3,316,322.74 运输工具 1,615,111.72 70,786.77 1,312,086.68 373,811.81 电子设备及其他 1,386,699.17 879.46 1,179,274.38 208,304.25 五、固定资产净额 361,306,140.96 31,371,014.84 47,529,443.50 345,147,712.30 合计 其中：房屋及建筑 131,745,082.33 12,974,739.54 13,629,902.09 131,089,919.78 物 机器设备 212,971,681.35 21,002,395.30 34,747,917.58 199,226,159.07 运输工具 10,140,246.84 -1,385,326.59 288,984.23 8,465,936.02 电子设备及其他 6,449,130.44 -1,220,793.41 -1,137,360.40 6,365,697.43 15 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 12、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 跌价准 跌价准 账面余额 账面净额 账面余额 账面净额 备 备 在建工 157,338,063.82 157,338,063.82 52,679,625.72 52,679,625.72 程 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数 胡萝卜基料 34,429,884.89 2,197,926.08 28,897,765.13 自筹 7,730,045.84 生产线 蒸汽锅炉烟 340,825.37 0 0 自筹 340,825.37 气脱硫装置 膜包机 2,140.00 0 2,140.00 自筹 0 污水处理系 6,189,050.65 1,805,883.75 7,854,804.40 自筹 140,130.00 统 空瓶验收机 2,700.00 0 0 自筹 2,700.00 VPN 产品 123,500.00 94,797.99 218,297.99 自筹 0 阿拉法拉高 845,000.00 0 845,000.00 自筹 0 浓稀释系统 酿造车间电 20,000.00 0 0 自筹 20,000.00 磁流量计 包装线土地 35,300.00 0 0 自筹 35,300.00 测绘及勘查 酵母扩培系 1,318,100.00 131,238.19 1,449,338.19 自筹 0 统 污水处理车 2,539,668.13 0 2,539,668.13 自筹 0 间 二氧化碳回 1,114,027.08 7,730.31 1,121,757.39 自筹 0 收装置 水井 210,417.10 0 210,417.10 自筹 0 土建工程 4,418,790.00 117,436.30 4,530,273.60 自筹 5,952.70 变压器 64,242.20 0 0 自筹 64,242.20 奥迪车 22,919.30 0 0 自筹 22,919.30 锅炉 900,781.00 54,561.10 932,776.60 自筹 22,565.50 路灯 56,980.00 0 56,980.00 自筹 0 旗杆 8,400.00 0 8,400.00 自筹 0 自动门 36,900.00 0 36,900.00 自筹 0 开发区啤酒 生产设备改 0 35,472,428.63 37,710.00 自筹 35,434,718.63 扩建工程 阿克苏啤酒 生产设备改 0 4,448,923.08 1,850,409.96 自筹 2,598,513.12 建工程 哈密啤酒生 产设备改建 0 2,716,397.57 2,716,397.57 自筹 0 工程 16 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 乌苏市啤酒 生产设备改 0 54,312,782.21 916,619.28 自筹 53,396,162.93 扩建工程 喀什啤酒生 产设备改建 0 405,102.26 330,702.26 自筹 74,400.00 工程 库尔勒啤酒 生产设备扩 0 54,995,404.93 0 自筹 54,995,404.93 建工程 伊宁啤酒设 0 1,309,898.35 1,225,638.53 自筹 84,259.82 备改造 内蒙乐活基 0 2,369,923.48 0 自筹 2,369,923.48 建工程 合计 52,679,625.72 160,440,434.23 55,781,996.13 / 157,338,063.82 期末余额比期初增加 104,658,438.10 元，增长 1.99 倍,主要系本期公司控股子公司-新疆乌苏啤酒有 限责任公司啤酒生产设备改扩建工程增加所致。 (2) 在建工程的说明： (1)在建工程项目中无借款费用资本化金额。 (2)期末在建工程均为正常项目,未发生减值的情况，故未计提在建工程减值准备。 13、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 74,289,895.25 4,937,741.14 2,400.00 79,225,236.39 土地使用权 67,514,087.24 4,172,913.14 71,687,000.38 商标使用权 5,002,400.00 2,400.00 5,000,000.00 软件 1,773,408.01 764,828.00 2,538,236.01 二、累计摊销合计 13,335,836.07 2,270,575.58 15,606,411.65 土地使用权 9,246,165.90 1,523,159.04 10,769,324.94 商标使用权 3,669,066.67 500,000.00 4,169,066.67 软件 420,603.50 247,416.54 668,020.04 三、无形资产净值 60,954,059.18 2,667,165.56 2,400.00 63,618,824.74 合计 土地使用权 58,267,921.34 2,649,754.10 60,917,675.44 商标使用权 1,333,333.33 -500,000.00 2,400.00 830,933.33 软件 1,352,804.51 517,411.46 1,870,215.97 四、减值准备合计 土地使用权 商标使用权 软件 五、无形资产净额 60,954,059.18 2,667,165.56 2,400.00 63,618,824.74 合计 土地使用权 58,267,921.34 2,649,754.10 60,917,675.44 商标使用权 1,333,333.33 -500,000.00 2,400.00 830,933.33 软件 1,352,804.51 517,411.46 1,870,215.97 本期摊销额 2,270,575.58 元。 17 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 期末无可收回金额低于帐面价值的情况,故未计提减值准备。 14、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 坏账准备影响数 1,987,356.76 1,168,491.03 存货减值准备影响数 277,676.95 63,998.84 固定资产减值准备影响数 515,940.85 1,806,964.40 合计 2,780,974.56 3,039,454.27 (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 坏账准备影响数 4,189,397.93 存货减值准备影响数 2,472,195.07 固定资产减值准备影响数 3,510,392.46 合计 10,171,985.46 15、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 转 期末账面余额 转销 合计 回 一、坏 51,657,075.85 -34,098,102.72 17,558,973.13 账准备 二、存 货跌价 423,010.81 2,319,170.20 264,513.60 264,513.60 2,477,667.41 准备 三、可 供出售 金融资 产减值 准备 四、持 有至到 期投资 减值准 备 五、长 期股权 200,000.00 200,000.00 投资减 值准备 六、投 资性房 592,899.53 592,899.53 地产减 值准备 七、固 定资产 21,683,637.34 71,666.23 17,814,716.56 17,814,716.56 3,940,587.01 减值准 备 18 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 八、工 程物资 减值准 备 九、在 建工程 减值准 备 十、生 产性生 物资产 减值准 备 其中： 成熟生 产性生 物资产 减值准 备 十一、 油气资 产减值 准备 十二、 无形资 产减值 准备 十三、 商誉减 值准备 十四、 其他 合计 74,556,623.53 -31,707,266.29 18,079,230.16 18,079,230.16 24,770,127.08 16、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 100,000,000.00 110,000,000.00 信用借款 40,000,000.00 担保借款 30,000,000.00 合计 130,000,000.00 150,000,000.00 (2)短期借款期末余额中无逾期借款。 (3)短期借款期末余额中无已到期获展期的借款。 (2) 逾期短期借款情况： 短期借款期末余额中无逾期借款。 短期借款期末余额中无逾期借款。 短期借款期末余额中无已到期获展期的借款。 19 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 17、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 13,152,000.00 10,250,000.00 合计 13,152,000.00 10,250,000.00 18、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 单位名称 金 额 未偿还原因 报表日后是否偿还 阳光小区 2,676,371.89 未支付 否 土地局 1,736,407.25 未支付 否 昌吉飞跃机电公司 1,665,668.34 未支付 否 19、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 期末余额中无账龄超过 1 年的大额预收账款。 20、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补 28,490,011.66 97,514,806.38 94,037,589.48 31,967,228.56 贴 二、职工福利费 0 2,668,442.42 2,668,442.42 0 三、社会保险费 302,079.46 15,915,535.75 14,462,784.40 1,754,830.81 其中；1．医疗保险费 2,814.01 3,342,281.24 3,338,308.41 6,786.84 2．基本养老保险费 297,274.63 10,934,771.89 9,487,925.32 1,744,121.20 3、年金缴费 10,488.26 10,488.26 4．失业保险费 1,990.82 849,852.48 847,925.52 3,917.78 5．工伤保险费 0 433,204.74 433,199.75 4.99 6．生育保险费 0 344,937.14 344,937.14 四、住房公积金 80,711.05 2,296,352.12 2,365,201.47 11,861.70 五、其他 237,500.00 12,000.00 225,500.00 六、非货币性福利 61,143.28 61,143.28 七、因解除劳动关系给予的 1,726,724.58 1,726,724.58 补偿 八、工会经费和职工教育经 5,976,595.50 2,126,279.19 1,343,660.98 6,759,213.71 费 合计 34,849,397.67 122,546,783.72 116,677,546.61 40,718,634.78 20 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 21、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 执行《中华人民共和国 增值税 1,349,428.25 7,162,133.74 增值税暂行条例》 执行《中华人民共和国 消费税 10,999,573.42 11,642,878.84 消费税暂行条例》 执行《中华人民共和国 营业税 969,186.43 1,342,785.71 营业税暂行条例》 经营所得执行《中华人 所得税 4,704,903.91 3,981,139.31 民共和国企业所得税 法》 个人所得税 143,747.13 209,135.91 城建税 598,383.40 649,510.63 应缴流转税税额 土地增值税 20,818.62 845,076.54 教育费附加 339,878.61 292,678.17 房产税 68,231.51 191,864.57 土地使用税 1,528,815.16 952,220.90 车船使用税 0 29,761.80 印花税 65,364.51 224,539.08 人民教育基金 106,127.57 59,032.92 合计 20,894,458.52 27,582,758.12 / 22、应付股利： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 丹麦嘉士伯啤酒厂有限 46,310,029.50 0 公司 其 他 951,977.26 951,977.26 合计 47,262,006.76 951,977.26 / 23、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 金 额 未付原因 报表日后是否偿还 职工经济补偿金 8,941,366.90 未支付 否 开发区土地规划局 6,339,500.00 未支付 否 阿克苏托峰啤酒公司 3,968,100.00 未支付 否 24、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 发 公积 比例 行 小 比例 数量 送股 金转 其他 数量 (%) 新 计 (%) 股 股 股份 367,916,646.00 100.00 367,916,646.00 100.00 总数 21 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 25、库存股情况说明： 股份总额：367,916,646.00，其中：有限售条件股份的境内非国有法人持股 152,162,304.00，占总股 本的 41.36%；无限售条件股份的人民币普通股 215,754,342.00 占总股本的 58.64%。 26、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他资本公积 385,726,828.06 385,726,828.06 合计 385,726,828.06 385,726,828.06 27、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 68,769,017.07 68,769,017.07 合计 68,769,017.07 68,769,017.07 28、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 -582,847,889.22 / （2007 年期末数） 调整后 年初未分配利润 -582,847,889.22 / 加：本期净利润 78,267,006.77 / 期末未分配利润 -504,580,882.45 / 29、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 876,367,524.71 771,401,934.91 其他业务收入 29,073,606.35 34,167,555.36 合计 905,441,131.06 805,569,490.27 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 啤 酒 730,853,079.98 312,685,666.72 647,689,431.36 273,628,702.46 贸 易 35,751,888.63 29,810,102.40 50,993,942.45 47,827,886.71 麦 芽 58,417,346.81 49,641,289.81 48,503,124.64 38,665,637.78 果蔬制品 19,123,837.10 14,557,656.39 22,917,339.91 16,275,784.50 房地产销售 32,221,372.19 22,410,906.98 1,298,096.55 982,726.58 合计 876,367,524.71 429,105,622.30 771,401,934.91 377,380,738.03 22 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 啤 酒 730,853,079.98 312,685,666.72 647,689,431.36 273,628,702.46 粗 铅 35,751,888.63 29,810,102.40 50,993,942.45 47,827,886.71 麦 芽 58,417,346.81 49,641,289.81 48,503,124.64 38,665,637.78 番茄酱 12,858,338.44 11,296,138.64 11,139,769.08 10,551,062.73 胡萝卜浆 6,265,498.66 3,261,517.75 11,777,570.83 5,724,721.77 房地产销售 32,221,372.19 22,410,906.98 1,298,096.55 982,726.58 合计 876,367,524.71 429,105,622.30 771,401,934.91 377,380,738.03 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 疆内 825,590,783.32 387,441,324.84 697,490,652.55 313,277,066.82 疆外 50,776,741.39 41,664,297.46 73,911,282.36 64,103,671.21 合计 876,367,524.71 429,105,622.30 771,401,934.91 377,380,738.03 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 济源市柿槟电解铅厂 12,273,504.31 1.40 陕西八一铜矿有限责 11,040,776.31 1.26 任公司 农夫山泉浙江千岛湖 5,955,388.64 0.68 有限公司 河池南方有色冶炼有 5,670,939.93 0.65 限责任公司 奎屯小叶商店 5,370,109.45 0.61 合计 40,310,718.64 4.60 30、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 执行《中华人民共和国 消费税 75,768,638.54 67,377,328.79 消费税暂行条例》 执行《中华人民共和国 营业税 1,493,254.53 160,403.25 营业税暂行条例》 城建税 300,828.73 1,154,577.41 应缴流转税税额 教育费附加 186,373.73 613,927.13 合计 77,749,095.53 69,306,236.58 / 23 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 31、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 处置长期股权投资产生的投资收益 4,025,199.56 17,749,690.63 其它 263,511.16 -1,335,889.38 合计 4,288,710.72 16,413,801.25 32、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -34,299,633.64 1,104,168.69 二、存货跌价损失 2,319,170.20 -777,841.14 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 71,666.23 6,500,000.00 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -31,908,797.21 6,826,327.55 33、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 447,894.46 1,627,796.80 其中：固定资产处置利得 447,894.46 409,213.51 无形资产处置利得 1,218,583.29 债务重组利得 1,969,168.89 6,801,735.31 无法支付的款项 12,344,057.80 1,927,067.52 政府补助 2,043,279.36 1,941,159.59 盘盈利得 8,782.32 罚款及违约金收入 606,612.61 169,592.45 其他 125,561.34 68,512.11 合计 17,536,574.46 12,544,646.10 34、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 15,629,973.70 2,747,369.78 其中：固定资产处置损失 15,629,973.70 2,747,369.78 无形资产处置损失 0 对外捐赠 185,000.00 453,598.51 罚款支出 51,860.44 397,436.16 其他 602,947.93 801,051.88 合计 16,469,782.07 4,399,456.33 24 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 35、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 18,459,076.24 15,244,489.47 期所得税 递延所得税调整 258,479.71 45,140.70 合计 18,717,555.95 15,289,630.17 36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 1、基本每股收益计算过程： 项 目 2008 年度 应付普通股净利润 78,267,006.77 扣除非经常性损益净利润 70,413,967.78 期初股份总数 367,916,646.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 0.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 0.00 报告期月份数 12.00 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 0.00 普通股加权平均股数 367,916,646.00 每股收益 0.2127 扣除非经常性损益每股收益 0.1914 (1)普通股加权平均数计算过程如下： 期 间 计 算 过 程 普通股加权平均数 2008 年度 367,916,646.00 367,916,646.00 2、报告期内公司未发行可转换债券、认股权证等稀释性潜在普通股，故稀释每股收益不予计算。 37、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 130,535,415.17 131,226,026.85 加：资产减值准备 -31,908,797.21 6,826,327.55 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 46,820,877.69 49,642,688.22 折旧 无形资产摊销 2,270,575.58 1,912,725.82 长期待摊费用摊销 364,427.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 15,182,079.24 1,110,790.66 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 6,638,199.29 8,783,912.26 投资损失（收益以“－”号填列） -4,288,710.72 -16,413,801.25 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 258,479.71 45,140.70 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -58,255,048.50 -18,815,572.96 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 24,033,189.00 8,550,019.53 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 48,725,566.09 -49,577,523.29 其他 经营活动产生的现金流量净额 180,011,825.34 123,655,161.91 25 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 50,910,944.18 51,229,202.04 减：现金的期初余额 51,229,202.04 32,066,327.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -318,257.86 19,162,874.17 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项 金额 不重 大但 按信 用风 险特 征组 313,238.62 100.00 313,238.62 100.00 38,836,258.60 100.00 31,131,654.60 100.00 合后 该组 合的 风险 较大 的应 收账 款 合计 313,238.62 / 313,238.62 / 38,836,258.60 / 31,131,654.60 / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 四至五年 38,523,019.98 99.19 30,818,415.98 五年以上 313,238.62 100.00 313,238.62 313,238.62 0.81 313,238.62 合计 313,238.62 100.00 313,238.62 38,836,258.60 100.00 31,131,654.60 (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 26 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项 金额 重大 的其 12,950,732.57 12.41 1,513,810.19 1.81 34,085,162.07 28.3 2,291,872.28 2.69 他应 收款 项 单项 金额 不重 大但 按信 用风 险特 征组 合后 81,510,209.59 78.12 81,353,037.62 97.38 82,710,945.03 68.68 82,710,945.03 97.09 该组 合的 风险 较大 的其 他应 收款 项 其他 不重 大的 9,881,018.07 9.47 675,674.12 0.81 3,636,653.28 3.02 188,168.78 0.22 其他 应收 款项 合计 104,341,960.23 / 83,542,521.93 / 120,432,760.38 / 85,190,986.09 / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 四至五年 785,859.84 0.75 628,687.87 五年以上 80,724,349.75 77.37 80,724,349.75 82,710,945.03 68.68 82,710,945.03 合计 81,510,209.59 78.12 81,353,037.62 82,710,945.03 68.68 82,710,945.03 (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 27 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例(%) 1 年以内 1499812.18 元， 1-2 年 2108821.44 元，2-3 年 新疆绿金啤酒花 控股子公司 85,162,627.31 115906.81 元，3-4 81.62 制品有限公司 年 367.65 元，4-5 年 785859.84 元， 5 年以上 80651859.39 元。 1 年以内 1664714.83 元， 乌鲁木齐神内生 控股子公司 6,954,250.02 1-2 年 2719823.42 6.66 物制品有限公司 元，2-3 年 2569711.77 元。 1 年以内 新疆乐活果蔬饮 4239393.66 元， 控股子公司 5,996,482.55 5.75 品有限公司 1-2 年 1757088.89 元。 阿拉山口啤酒花 控股子公司 4,116,768.30 1 年以内 3.95 有限责任公司 雪峰农场 业务单位 972,384.00 1-2 年 0.93 合计 / 103,202,512.18 / 98.91 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 其 在被投 减 在被投 中： 资单位 值 资单位 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期 表决权 准 持股比 减值 比例 备 例（％） 准备 （％） 新疆绿金啤 酒花制品有 29,590,000.00 29,590,000.00 29,590,000.00 限公司 阿拉山口啤 酒花有限公 28,940,000.00 28,940,000.00 28,940,000.00 司 新疆乐活果 蔬饮品有限 62,640,000.00 62,640,000.00 62,640,000.00 公司 乌鲁木齐神 内生物制品 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 公司 新疆啤酒花 45,000,000.00 45,000,000.00 2,461,100.00 47,461,100.00 房地产公司 28 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 内蒙古乐活 果蔬饮品有 44,401,000.00 44,401,000.00 3,099,000.00 47,500,000.00 限公司 新疆乌苏啤 酒有限责任 108,954,146.38 108,954,146.38 108,954,146.38 公司 乌鲁木齐市 54,180,074.00 54,180,074.00 54,180,074.00 商业银行 新疆恒合投 资股份有限 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 公司 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 其他业务收入 1,100,000.00 1,000,000.00 合计 1,100,000.00 1,000,000.00 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 其它 46,573,540.66 -24,038,247.32 合计 46,573,540.66 -24,038,247.32 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57,880,469.55 -60,270,496.15 加：资产减值准备 -32,468,880.14 28,691,882.14 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 1,799,004.10 2,002,925.90 折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -162,038.47 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 502,634.43 2,121,799.25 投资损失（收益以“－”号填列） -46,573,540.66 24,038,247.32 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 14,158,548.15 -3,676,117.47 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -38,463,264.00 -43,491,771.18 其他 经营活动产生的现金流量净额 -43,165,028.57 -50,745,568.66 29 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 304,120.38 514,192.71 减：现金的期初余额 514,192.71 353,687.84 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -210,072.33 160,504.87 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司对 母公司对 本企 母公 注 企业 法人 业务性 本企业的 本企业的 业最 组织机构代 司名 册 注册资本 类型 代表 质 持股比例 表决权比 终控 码 称 地 (%) 例(%) 制方 农业、 林业、 采矿 业、要 材加工 业、印 什 刷、石 四川 邡 油化 蓝剑 有限 市 工、化 投资 曾清 责任 蓝 工原料 100,000,000.00 21.12 21.12 79580408-7 管理 荣 公司 剑 及化学 有限 大 制品制 公司 道 造业、 医药制 造业、 建筑业 及房地 产开发 等 乌 鲁 啤酒、 木 饮料、 新疆 齐 啤酒酿 蓝剑 市 造原料 嘉酿 中外 黄开 中 以及其 383,000,000.00 41.36 41.36 71785541-x 投资 合资 华 亚 他法律 有限 大 允许领 公司 道 域进行 68 投资 号 30 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 子公司 企业类 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构代 注册地 注册资本 全称 型 表 质 例(%) 比例(%) 码 新疆乐 呼图壁县 活果蔬 有限责 东风大街 余伟 加工业 62,640,000 100.00 100.00 71078171-0 饮品有 任公司 155 号 限公司 新疆绿 乌市高新 金啤酒 有限责 技术产业 肖青 加工业 30,000,000 100.00 100.00 29994667-6 花有限 任公司 开发区 公司 阿拉山 口啤酒 有限责 阿拉山口 周英剑 贸易 30,000,000 100.00 100.00 71554015-8 花有限 任公司 新丝路 公司 乌鲁木 齐神内 乌市经济 有限责 生物制 开发区 4 肖青 加工业 50,000,000 90.00 90.00 72237670-4 任公司 品有限 号小区 公司 新疆啤 乌鲁木齐 酒花房 有限责 市长沙路 周英剑 房地产 50,000,000 100.00 100.00 73836741-5 地产有 任公司 南二路 18 限公司 号 新疆乌 乌鲁木齐 苏啤酒 有限责 开发区喀 王国栋 加工业 105,480,000 50.00 50.00 72237822-4 有限责 任公司 什西路 24 任公司 号 内蒙古 内蒙古察 乐活果 哈尔右翼 有限责 蔬饮品 前旗察哈 周英剑 加工业 50,000,000 95.00 95.00 79019705-4 任公司 有限公 尔工业园 司 区 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 本企业 在被投 被投资 本企业 法人代 业务性 资单位 组织机构代 单位名 企业类型 注册地 注册资本 持股比 表 质 表决权 码 称 例(%) 比例 (%) 二、联营企业 乌鲁木 乌市新华 齐市商 股份公司 北路 108 农慧臣 金融业 779,735,274.00 5.15 5.15 22873601-4 业银行 号 新疆恒 合投资 乌市黄河 股份公司 盛占银 其他 10,000,000.00 4.55 4.55 72235453-X 股份有 路1号 限公司 31 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 4、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联 关联 关联交易 关联交易 占同类交易 占同类交易 交易 方 内容 定价原则 金额 金额的比例 金额 金额的比例 类型 （%） （%） 嘉士 伯啤 酒 销售 (广 麦芽 协议价 1,605,576.93 2.75 3,012,223.93 6.21 商品 东) 有限 公司 新疆 沙驼 购买 股份 包装物 协议价 205,218.54 0.03 9,457,466.71 2.19 商品 有限 公司 四川 什邡 公益 购买 印务 包装物 协议价 5,270,823.32 0.86 3,615,751.58 0.84 商品 有限 责任 公司 四川 蓝剑 印务 购买 包装物 协议价 21,823.93 0.003 136,060.50 0.03 有限 商品 责任 公司 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 公司报告期内无对外提供担保事项。 2、其他或有负债及其财务影响： 公司报告期内无其他重大或有事项。 (十二) 承诺事项： 公司报告期内无重大承诺事项。 32 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 (十三) 资产负债表日后事项： 公司资产负债表日后无重大的非调整事项。 (十四) 其他重要事项： (一)股权转让 2008 年 1 月 30 日,公司与子公司-新疆绿金啤酒花制品有限公司签署《股权转让协议》，受让该公司 所持有的新疆啤酒花房地产开发有限公司 500 万元（占注册资本的 10%）股份，受让价格 246.11 万元， 相关工商登记变更手续已于 2008 年 3 月办理完结。 (二) 房产抵债 2003 年 10 月 31 日，新疆啤酒花股份有限公司、新疆医圣医药有限公司、新疆鸿福房地产开发有限公 司三方签定《土地及在建开发项目转让合同》：“公司将拥有的乌鲁木齐鲤鱼山路 8 号原新疆制药厂 的 134,070 平方米的土地及其地上的在建项目，以成本价 19,600 万元，转让给新疆医圣医药有限公司、 新疆鸿福房地产开发有限公司。其中新疆医圣医药有限公司同意于 2003 年 10 月 31 日前向公司支付 9,000 万元；新疆鸿福房地产开发有限公司同意交纳 19,600 万元中应由公司交纳的土地出让金 5,700 万元中剩余的 3,500 万元；由新疆医圣医药有限公司、新疆鸿福房地产开发有限公司共同承担应由公 司支付给新疆制药厂的 3,000 万元；新疆医圣医药有限公司、新疆鸿福房地产开发有限公司同意 19,600 万元中剩余 4,100 万元，由新疆鸿福房地产开发有限公司同意在 2007 年底之前，从项目第三期所开发 的住宅中，按当时市场价，抵偿价值 4,100 万元面积的住宅”。截止 2007 年末，公司应收新疆鸿福房 地产开发有限公司 38,523,019.98 元。 2008 年 5 月 12 日，公司（甲方）与新疆鸿福房地产开发有限公司（乙方）、新疆鸿福集团有限责任 公司（丙方）、新疆健坤房地产开发有限公司（丁方）、新疆燃气（集团）有限公司（戊方）签订《协 议书》：“乙方对甲方的债务金额为人民币 38,523,019.98 元；乙方应向甲方抵偿价值 38,523,019.98 元的房产义务全部转让给丁、戊方；甲方、戊方同意由丁方直接向甲方履行交付价值 38,523,019.98 元的房产义务。由于在项目转让后丁方延迟开发造成甲方债权未能及时受偿，丁方同意向甲方支付价 值人民 976,980.02 元的房产做为迟延履行的补偿，由此在债务转让后丁方应向甲方履行交付房屋的总 价值为人民币 3950 万元（本金加补偿金）。 2008 年 11 月 12 日，公司与新疆健坤房地产开发有限公司（乙方）签订《房产抵债协议书》约定: 乙方以其开发的乌鲁木齐市鲤鱼山路 8 号“龙庭华清园”建设中的 62 套房源向甲方进行抵债，抵债单 价为每平方米人民币 5300 元，抵债总金额为人民币 3950 万元，交付合计总面积为 7453 平方米。截至 2008 年 12 月 31 日，上述房产抵债手续已办理完毕。 (三) 公司资产核销的有关事项 1、新疆啤酒花股份有限公司第五届十九次董事会《关于资产及债务核销的议案》决议: 本年度核销公 司及各子公司（不含乌苏啤酒公司）闲置及毁损的固定资产净值 100,989.72 元（其中:固定资产原值 3,363,611.64 元；累积折旧 983,251.38 元；固定资产减值准备 2,279,370.54 元）；核销无法支付的 应付款项金额共计 8,583,562.69 元。 2、新疆啤酒花股份有限公司第五届十九次董事会《公司控股子公司乌苏啤酒有限责任公司关于部分资 产报废和清理处置的议案》决议:本年度核销子公司闲置及毁损的固定资产净值 15,102,526.51 元（其 中:固定资产原值 44,457,945.64 元；累积折旧 20,892,201.40 元；固定资产减值准备 8,463,217.73 元）。 3、新疆啤酒花股份有限公司第五届十九次董事会《公司控股子公司新疆乌苏啤酒有限责任公司债务核 销的议案》决议：本年度核销子公司无法支付的应付款项金额共计 3,760,495.11 元。 上述决议尚需公司股东大会审议批准。 (四)公司报告期内.诉讼及未决诉讼事项： 1、2008 年 8 月 5 日,新疆维吾尔自治区高级人民法院 (2007)天新民再终字第 57 号民事判决书，就公 司与甘肃下河清实业有限公司之间发生购销合同纠纷案终审判决：维持天山区人民法院（1999）天经 初字第 708 号民事判决第一、二、三、五、六项，即解除啤酒花公司与下河清公司签订的 GX-97-509 号买卖合同，下河清公司返还啤酒花公司预付款 80000 元、采摘费 1165000 元、偿付啤酒花公司违约 金 2000000 元；返还啤酒花公司定金 800000 元，并负担诉讼费 76808.20 元。 2、2008 年 4 月 30 日, 昌吉回族自治州中级人民法院(2008)昌中民二初字第 0014 号民事判决书，就 公司与新疆雪丰开发有限公司之间发生资产转让合同纠纷案判决：新疆雪丰农业开发有限公司于本判 决生效之日起十日内将其与新疆啤酒花股份有限公司签订的转让协议中约定的 5000 亩土地的土地使 用权过户至新疆啤酒花股份有限公司的名下；由新疆啤酒花股份有限公司负担案件受理费及诉讼保全 33 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 费共计 17826.5 元。 公司与新疆雪丰开发有限公司均就上判决再次提起上诉，截止报告日，尚未终审判决。 3、2008 年度,公司与购房客户之间发生商品房买卖合同等纠纷 16 起，业经乌市天山区人民法院下发 民事判决书判决欠款、借款、违约金 361,209.18 元。 4、2003 年 12 月 8 日，公司收到新疆维吾尔自治区高级人民法院送达的新疆农资（集团）有限公司诉 公司借款合同纠纷一案的法律文书，案号为（2003）新民二初字第 65 号，标的额 4,200 万元。2007 年 5 月 31 日,新疆维吾尔自治区高级人民法院依法组成合议庭公开开庭审理本案,2007 年 7 月 19 日, 经新疆维吾尔自治区高级人民法院(2003)新民二初字第 65 号民事判决书判决：公司赔偿农资公司担保 损失本金及利息。 2008 年 4 月 17 日，经人民法院主持，公司与农资公司签署《执行和解协议书》，就新疆维吾尔自治 区高级人民法院(2003)新民二初字第 65 号民事判决书达成和解。 截至 2008 年 11 月，公司已全部清偿农资公司的上述债务。 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 控股子公司乌苏啤酒公司资处 非流动资产处置损益 -15,038,771.60 置资产 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 乌啤公司技改及贷款政府给的 2,043,279.36 按照一定标准定额或定量持续享受的政 补助 府补助除外 债务重组损益 1,969,168.89 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交易 控股子公司乌苏啤酒公司处置 性金融负债产生的公允价值变动损益，以 4,025,199.56 股票收益 及处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支 主要系公司及控股子公司核销 12,256,626.90 出 了无法支付的债务 少数股东权益影响额 1,868,765.65 所得税影响额 728,770.23 合计 7,853,038.99 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 24.625 28.083 0.2127 0.2127 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 22.154 25.265 0.191 0.191 东的净利润 34 新疆啤酒花股份有限公司 2008 年年度报告 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 78,267,006.77 72,538,523.66 239,564,601.91 317,831,608.68 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、载有五洲松德会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：黄开华 新疆啤酒花股份有限公司 2009 年 2 月 20 日 35