太行水泥(600553)2008年年度报告

河北太行水泥股份有限公司 600553 2008 年年度报告 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示........................................................................2 二、公司基本情况....................................................................2 三、会计数据和业务数据摘要：........................................................3 四、股本变动及股东情况..............................................................4 五、董事、监事和高级管理人员........................................................9 六、公司治理结构...................................................................13 七、股东大会情况简介...............................................................15 八、董事会报告.....................................................................16 九、监事会报告.....................................................................27 十、重要事项.......................................................................28 十一、财务报告……………………………………………………………………………………………38 十二、备查文件目录.................................................................91 -1- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 中喜会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人姜德义、主管会计工作负责人黄文阁及会计机构负责人（会计主管人员）王岚枫 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 河北太行水泥股份有限公司 公司法定中文名称缩写 太行水泥 公司法定英文名称 Hebei Taihang Cement Co.,Ltd. 公司法定英文名称缩写 THCC 公司法定代表人 姜德义 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 郑宝金 董事会秘书联系地址 北京市崇文区永定门外大街 64 号 董事会秘书电话 010-87203935 董事会秘书传真 010-87207635 董事会秘书电子信箱 zbj_1209@163.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 刘宇 证券事务代表联系地址 北京市崇文区永定门外大街 64 号 证券事务代表电话 010-67265600-2063 证券事务代表传真 010-87207635 证券事务代表电子信箱 lylply@163.com 公司注册地址 河北省邯郸市峰峰矿区建国路 2 号 公司办公地址 北京市崇文区永定门外大街 64 号 公司办公地址邮政编码 100075 公司国际互联网网址 http://www.taihang-cement.com.cn 公司电子信箱 thsn600553@126.com 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 太行水泥 600553 其他有关资料 公司首次注册日期 1993 年 3 月 5 日 公司首次注册地点 河北省邯郸市峰峰矿区建国路 2 号 -2- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 2005 年 10 月 25 日 公司变更注册日期 2007 年 8 月 28 日 河北省邯郸市峰峰矿区建国路 2 号 公司变更注册地点 河北省邯郸市峰峰矿区建国路 2 号 企业法人营业执照注册号 1300001001550 税务登记号码 130406700731314 组织机构代码 70073131-4 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 中喜会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京市西城区西长安街 88 号 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -37,783,628.94 利润总额 67,440,531.59 归属于上市公司股东的净利润 34,777,734.48 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,097,158.00 经营活动产生的现金流量净额 144,120,236.28 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,743,716.52 计入当期损益的政府补助，但与 淘汰落后产能奖励资金 1965 万元，环保拨款 公司正常经营业务密切相关，符 140 万元，节能拨款 90 万元，散装水泥基金 110 合国家政策规定、按照一定标准 25,556,818.00 万元，环保治理专项资金 80 万元，节能减排奖 定额或定量持续享受的政府补助 励资金 158 万，政府扶持资金 197.26 万元。 除外 除上述各项之外的其他营业外收 -544,401.36 入和支出 所得税影响额 -5,588,123.64 合计 17,680,576.48 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 1,453,237,811.32 1,261,847,580.14 15.17 1,166,544,343.54 利润总额 67,440,531.59 79,398,515.44 -15.06 65,269,362.55 归属于上市公司股东 34,777,734.48 50,978,103.21 -31.78 36,461,411.85 的净利润 -3- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 17,097,158.00 54,576,776.66 -68.67 38,486,085.21 的净利润 基本每股收益（元／ 0.09 0.13 -30.77 0.10 股） 稀释每股收益（元／ 0.09 0.13 -30.77 0.10 股） 扣除非经常性损益后 的基本每股收益（元／ 0.04 0.14 -71.43 0.10 股） 全面摊薄净资产收益 减少 2.28 个 4.31 6.59 4.95 率（%） 百分点 加权平均净资产收益 减少 2.34 个 4.40 6.74 5.03 率（%） 百分点 扣除非经常性损益后 减少 4.94 个 全面摊薄净资产收益 2.12 7.06 5.22 百分点 率（%） 扣除非经常性损益后 减少 5.05 个 的加权平均净资产收 2.16 7.21 5.31 百分点 益率（%） 经营活动产生的现金 144,120,236.28 136,867,140.40 5.30 153,295,267.27 流量净额 每股经营活动产生的 现金流量净额（元／ 0.38 0.36 5.56 0.40 股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 2,063,841,548.67 2,049,108,129.82 0.72 1,940,565,609.62 所有者权益（或股东权 807,103,639.44 773,520,835.33 4.34 736,893,632.63 益） 归属于上市公司股东 的每股净资产（元／ 2.12 2.04 3.92 1.94 股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 比例 数量 其他 小计 数量 (%) 新股 股 转股 (%) 一、有限售 条件股份 1、国家持 114,000,000 30 114,000,000 30 股 2、国有法 23,428,900 6.17 -19,000,000 -19,000,000 4,428,900 1.16 人持股 -4- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 3、其他内 17,910,000 4.71 -4,050,000 -4,050,000 13,860,000 3.65 资持股 其中： 境 内非国有 17,910,000 4.71 -4,050,000 -4,050,000 13,860,000 3.65 法人持股 境 内自然人 持股 ４、外资持 股 其中： 境 外法人持 股 境 外自然人 持股 有限售条 件股份合 155,338,900 40.88 -23,050,000 -23,050,000 132,288,900 34.81 计 二、无限售 条件流通 股份 1、人民币 224,661,100 59.12 23,050,000 23,050,000 247,711,100 65.19 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 224,661,100 59.12 23,050,000 23,050,000 247,711,100 65.19 份合计 三、股份总 380,000,000 100 380,000,000 100 数 股份变动的批准情况 根据股改承诺，公司部分现售流通股于 2008 年 3 月 5 日上市流通（详情请参阅 2008 年 2 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站）。 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除 本年增加 年末限售股 限售 解除限售 股东名称 数 限售股数 限售股数 数 原因 日期 河北太行华信建材 2009 年 3 月 114,000,000 114,000,000 有限责任公司 1日 -5- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 中经信投资有限公司 23,428,900 19,000,000 4,428,900 2009 年 3 月 1 日 其他法人股东 17,910,000 4,050,000 13,860,000 2007 年 3 月 1 日 合计 155,338,900 23,050,000 132,288,900 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 68,519 户 前十名股东持股情况 股东 持股比 报告期内增 持有有限售条件 质押或冻结的股份 股东名称 持股总数 性质 例(%) 减 股份数量 数量 河北太行华 信建材有限 国家 30 114,000,000 114,000,000 质押 56,240,000 责任公司 中经信投资 国有 10.62 40,361,395 -2,067,505 4,428,900 未知 有限公司 法人 河北省证券 有限责任公 其他 2.16 8,200,000 未知 司 河北冀铁集 其他 0.64 2,422,500 未知 团公司 中国银河投 资管理有限 其他 0.61 2,300,000 未知 公司 中国金谷国 际信托投资 其他 0.43 1,615,000 未知 有限责任公 司 北京市大地 科技实业总 其他 0.35 1,332,375 冻结 1,332,375 公司 境内 于建乐 自然 0.29 1,120,906 未知 人 境内 林素珍 自然 0.26 1,000,006 未知 人 -6- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 境内 王海祥 自然 0.26 1,000,000 未知 人 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 中经信投资有限公司 35,932,495 人民币普通股 河北冀铁集团公司 2,422,500 人民币普通股 中国金谷国际信托投资 1,615,000 人民币普通股 有限责任公司 北京市大地科技实业总 1,332,375 人民币普通股 公司 于建乐 1,120,906 人民币普通股 林素珍 1,000,006 人民币普通股 王海祥 1,000,000 人民币普通股 张如根 869,600 人民币普通股 姜文国 845,017 人民币普通股 上海杉遍实业有限公司 832,500 人民币普通股 公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系。 上述股东关联关系或一 公司也未知前十名无限售条件股东与前十名股东之间是否存在关联关 致行动的说明 系。 说明：公司第五大股东（银河证券有限责任公司上海东方路证券营业部），于 2008 年 12 月 26 日将所持我公司 230 万股现售流通股转至中国银河投资管理有限公司。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股 持有的有限售 可上市交易时 新增可上市交易 限售条件 号 东名称 条件股份数量 间 股份数量 自获得上市流通权之日起 12 个月 内不上市交易或转让；在前项规定 河北太行华信 期满后，通过证券交易所挂牌交易 1. 建材有限责任 114,000,000 2009 年 3 月 1 日 出售原非流通股股份，出售数量占 公司 公司股份总数的比例在十二个月 内不得超过百分之五，在二十四个 月内不得超过百分之十。 自获得上市流通权之日起 12 个月 内不上市交易或转让；在前项规定 期满后，通过证券交易所挂牌交易 中经信投资有 2. 4,428,900 2009 年 3 月 1 日 4,428,900 出售原非流通股股份，出售数量占 限公司 公司股份总数的比例在十二个月 内不得超过百分之五，在二十四个 月内不得超过百分之十。 -7- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 法定代 注册资 名称 成立日期 主营业务 表人 本 河北太行华信建 2002 年 3 月 石灰石开采、汽车运输、水泥制品销售、机械 王里顺 58,802 材有限责任公司 15 日 设备和厂区内房屋租赁、技术咨询服务 (2) 法人实际控制人情况 单位: 万元 币种:人民币 注册资 成立 名称 法定代表人 主营业务 本 日期 北京 授权范围内的国有资产经营管理；制造、销售建筑材 金隅 料、非金属矿物、家具、建筑五金；木材加工；房地 1992 集团 产综合开发；销售商品房；承包境外建材行业工程及 蒋卫平 91,076 年9月 有限 境内国际招标工程；上述工程所需的设备、材料出口， 3日 责任 对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；物业管 公司 理（含写字间出租）；机械设备租赁。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 -8- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 法人代 注册资 成立 股东名称 主要经营业务或管理活动 表 本 日期 投资开发、投资管理、受托进行企业资 产经营管理；企业兼并、重组策划；房 地产开发与经营；物业管理；自由房屋 出租；室内外装饰装修；金融咨询；经 1998 济信息祖训；技术开发、技术转让、技 年6 中经信投资有限公司 徐世忠 30,000 术服务；机电产品、钢材、五金交电、 月 22 化工产品、日用百货、针纺织品、电子 日 计算机及外部设备的销售（以上国家有 专项专营规定的除外）；组织经济文化、 交流活动；承办展览展销；机电设备租 赁。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是否在股 股 是否在 报告期内 变 东单位或 份 公司领 从公司领 姓 性 年 任期起 年初持 年末持 动 其他关联 职务 增 取报 取的报酬 名 别 龄 止日期 股数 股数 原 单位领取 减 酬、津 总额（万 因 报酬、津 数 贴 元） （税前） 贴 2007 年 5 姜 月 21 董事 德 男 45 日～ 0 0 是 54 长 义 2009 年 4 月8日 2006 年 4 王 副董 月 8 日～ 里 男 61 53,200 53,200 否 事长 2009 年 4 顺 月8日 2007 年 5 王 月 21 洪 董事 男 40 日～ 0 0 否 军 2009 年 4 月8日 2006 年 4 范 董事、 月 8 日～ 国 总经 男 49 13,300 13,300 是 44.63 2009 年 4 良 理 月8日 2007 年 5 月 21 王 董事 女 44 日～ 0 0 否 南 2009 年 4 月8日 -9- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 郑 董事、副总经理、 2006 年 4 月 8 日～ 宝 男 42 15,960 15,960 是 40 董事会秘书 2009 年 4 月 8 日 金 武 2008 年 4 月 25 日～ 增 独立董事 男 53 0 0 是 3 2009 年 4 月 8 日 海 王 2006 年 4 月 8 日～ 独立董事 男 44 0 0 是 3 奕 2009 年 4 月 8 日 张 2006 年 4 月 8 日～ 独立董事 男 35 0 0 是 3 维 2009 年 4 月 8 日 王 2006 年 4 月 8 日～ 维 监事会主席 男 61 21,280 21,280 否 2009 年 4 月 8 日 民 王 2006 年 4 月 8 日～ 卫 监事 男 45 13,300 13,300 是 11.95 2009 年 4 月 8 日 平 梅 2006 年 4 月 8 日～ 滏 监事 男 45 0 0 是 5.5 2009 年 4 月 8 日 洲 姜 2007 年 5 月 21 日～ 长 副总经理 男 44 0 0 是 43.37 2009 年 4 月 8 日 禄 冯 2006 年 4 月 8 日～ 志 副总经理 男 47 13,300 13,300 是 36 2009 年 4 月 8 日 宏 黄 2007 年 5 月 21 日～ 文 财务总监 男 37 0 0 是 40.7 2009 年 4 月 8 日 阁 史 2006 年 4 月 8 日～ 国 副总经理 男 57 21,280 21,280 是 41.37 2008 年 12 月 26 日 林 刘 2008 年 12 月 26 日～ 素 总经济师 女 40 0 0 是 21.3 2009 年 4 月 8 日 敏 合 / / / / / / 344.82 / 计 说明：独立董事报酬为税后。 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.姜德义：2000 年 11 月至 2005 年 11 月任北京市琉璃河水泥厂常务副厂长；2005 年 11 月至 2008 年 6 月任北京金隅股份有限公司水泥分公司总经理；2007 年 5 月至 2008 年 7 月任公司董事长 兼总经理；2008 年 8 月任公司董事长。 2.王里顺：2003 年 3 月至 2007 年 5 月，任公司董事长；2007 年 5 月至 2008 年底任公司副董 事长。 3.王洪军：2002 年 4 月至 2005 年 2 月任北京金隅集团有限责任公司财务资金部经理；2005 年 3 月至 2007 年 9 月任北京金隅集团有限责任公司副总会计师；2007 年 9 月至今任北京金隅集团有 -10- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 限责任公司总会计师；2007 年 5 月至今任公司董事。 4.范国良：2003 年 3 月至 2007 年 5 月，任公司董事、总经理；2007 年 5 月至 2008 年 7 月任 公司董事、常务副总经理；2008 年 8 月至今任公司董事、总经理。 5.王南：1998 年 11 月至 2004 年 3 月任北京金隅集团有限责任公司生产经营部部长；2004 年 4 月至 2005 年 11 月任北京金隅集团有限责任公司事业一部部长；2005 年 12 月至今任北京金隅股份 有限公司水泥分公司党委书记兼常务副总经理；2007 年 5 月至今任公司董事。 6.郑宝金：2003 年 3 月至 2007 年 5 月，任公司董事、副总经理、财务负责人和董事会秘书； 2007 年 5 月至今任公司董事、副总经理、董事会秘书。 7.武增海：2001 年至今任河北省建筑材料工业协会秘书长，2004 年 7 月至今兼任河北省水泥 工业协会会长；2008 年 5 月至今任公司独立董事。 8.王奕：1995 年 9 月至 2005 年 11 月在北京市莫少平律师事务所任律师；2005 年 11 月至今在 北京市连纵律师事务所任律师。2006 年 4 月至今任公司独立董事。 9.张维：2001 年 11 月 30 日至今在河北康龙德会计师事务所任所长；2006 年 4 月任公司独立 董事。 10.王维民：2000 年 5 月至 2002 年 3 月，任河北太行集团公司党委副书记；2002 年 3 月至今， 任河北太行华信建材有限责任公司党委副书记。2000 年 5 月至 2008 年底，任公司监事会主席。 11.王卫平：1997 年 7 月至 2007 年 5 月，任公司企业管理部副部长、部长；2007 年 5 月至 2008 年 7 月至今，任公司综合管理部部长；2000 年 5 月至今，任公司监事。 12. 梅滏洲：2003 年 3 月至今任政工部副部长、监审部副部长，2006 年 4 月至 2008 年底任公 司监事。 13. 姜长禄：2002 年 9 月至 2004 年 1 月任北京市琉璃河水泥厂供应部长；2004 年 2 月至 2005 年 10 月任北京市琉璃河水泥厂副厂长；2005 年 11 月至今任北京金隅股份有限公司水泥分公司副总 经理；2007 年 5 月至今任公司副总经理。 14.冯志宏：2003 年 3 月至今，任公司副总经理。 15.黄文阁：1997 年 7 月至 2005 年 11 月在北京水泥厂工作，历任会计、财务处副处长、财务 处处长、总会计师。2005 年 12 月至 2008 年 10 月任北京金隅集团水泥分公司总会计师；2007 年 5 月至今任公司财务总监。 16.史国林：1996 年 1 月至 2007 年 5 月任公司董事、副总经理，2007 年 5 月至 2008 年 12 月 任公司副总经理。 17.刘素敏：2003 年至 2006 年 5 月在北京水泥厂工作，历任企管部部长兼宣传部长、纪委副书 记；2006 年 5 月至 2007 年 5 月任北京金隅集团水泥分公司综合管理部部长；2007 年 5 月至 2008 年 12 月任公司综合管理部部长；2008 年 12 月 26 日至今任公司总经济师。 (二) 在股东单位任职情况 任期起始 任期终止 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 日期 日期 津贴 北京金隅集团有限责任 王洪军 总会计师 是 公司 -11- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 河北太行华信建材有限 王里顺 董事长 是 责任公司 河北太行华信建材有限 王维民 党委副书记 是 责任公司 北京金隅股份有限公司 党委书记兼常务副 王南 是 水泥分公司 总经理 北京金隅股份有限公司 姜长禄 副总经理 否 水泥分公司 在其他单位任职情况 任期起始 是否领取报酬 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期终止日期 日期 津贴 邯郸市太行水泥有限责任 范国良 董事长 否 公司 北京军星混凝土有限责任 范国良 董事长 否 公司 郑宝金 北京强联水泥有限公司 董事长 否 律师、合伙 王奕 北京市连纵律师事务所 是 人 张维 河北康龙德会计师事务所 所长 是 武增海 河北省水泥工业协会会长 会长 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由公司董事会薪酬与考核委员会提出意见，报公 司董事会审议通过后由股东大会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：报告期履行职责情况。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 姜德义 董事长 工作原因 范国良 总经理 工作原因 陈裘逸 独立董事 工作调动 史国林 副总经理 工作变动 刘素敏 总经济师 工作原因 1、2008 年 4 月 25 日，公司召开第五届董事会第十九次会议，审议通过了《独立董事陈裘逸辞 职议案》和《补选公司独立董事议案》。 2、2008 年 5 月 15 日，经公司 2008 年第二次临时股东大会审议通过，选举武增海先生为公司 第五届董事会独立董事。 3、2008 年 7 月 16 日，公司召开第五届董事会第二十次会议，审议通过了《总经理姜德义辞职 议案》和《选举公司总经理议案》，选举范国良担任公司总经理职务。 4、2008 年 12 月 26 日，公司召开第五届董事会第二十七次会议，审议通过了《副总经理史国 林辞职议案》和《公司聘任总经济师议案》。 （五）公司员工情况 -12- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 截止报告期末,公司在职员工为 2,121 人,需承担费用的离退休职工为 1,304 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 1,592 销售人员 186 技术人员 132 财务人员 53 行政人员 158 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士 8 本科 213 大专 320 中专及以下 1,580 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 2007 年根据中国证券监督管理委员会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监公司字【2007】28 号）和河北监管局下发的《关于切实做好上市公司治理专项活动自查阶段 工作的通知》等有关文件的要求，对公司治理情况进行了认真自查，并制定了详细的整改计划，同 时结合河北监管局现场检查后下发的《关于河北太行水泥股份有限公司限期整改通知书》，对存在 的问题进行了及时整改，于 2007 年 11 月 8 日在《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易 所网站（www.sse.com.cn）上公告了《河北太行水泥股份有限公司治理专项活动的整改报告》和《关 于河北监管局对公司现场检查的整改报告》，并对相关事项进行了整改。 为进一步推进公司专项治理活动，公司在 2007 年公司治理专项活动的基础上，按照中国证券 监督管理委员会《关于公司治理专项活动的通告》（[2008]第 27 号）及河北监管局《关于进一步 深入推进公司治理专项活动的通知》（冀证监发[2008]89 号）的要求，在报告期内继续认真开展公 司治理专项自查自纠活动。根据所发现的问题，制定了针对性较强的整改措施，并接受了河北证监 局对公司的现场检查，形成了《河北太行水泥股份有限公司关于治理专项活动的整改情况说明》， 经董事会审议通过后，进行了公告。同时，根据中国证监会河北监管局下发的《关于坚决禁止辖区 上市公司发生资金占用问题的通知》（冀证监发【2008】79 号）的要求，为防止发生大股东占用上 市公司资金的行为，维护公司正常运作，切实保护中小投资者的合法权益，公司成立了专门的工作 小组，并制定了《防止大股东占用上市公司资金内控制度》。 2008 年，在各级监管部门的指导下，公司以本次推动上市公司治理专项活动的深入开展为契机， 对 2007 年公司治理专项活动中发现的需要持续改进问题进行跟踪；同时严格执行信息披露制度， 强化公司敏感信息内部排查、归集、披露机制，进一步规范公司信息披露行为，提高公司透明度， 按照监管部门发布的法律法规的要求，不断完善公司治理结构及时修订公司治理制度，完善内部控 -13- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 制制度，切实提高公司规范运作水平；确保公平对待所有投资者，维护公司和广大股东的合法权益， 建立提高公司治理水平的长效机制，促进公司快速健康发展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立 本年应参 亲自出席 委托出席 缺席 董事 加董事会 缺席原因及其他说明 （次） （次） （次） 姓名 次数 2008 年 4 月 25 日，公司召开董事会五届十 陈裘 3 1 2 0 九次会议，审议通过了独立董事陈裘逸辞 逸 职议案。 2008 年 4 月 25 日，公司召开董事会五届十 武增 7 7 0 0 九次会议，审议通过了补选武增海为公司 海 第五届独立董事议案。 王奕 10 10 0 0 张维 10 10 0 0 说明：2008 年 4 月 25 日，公司召开董事会五届十九次会议，审议通过了独立董事陈裘逸辞职 议案。 本公司独立董事任职以来，严格按照有关法律法规的要求履行自己的职责，积极认真参加了报 告期公司董事会和股东大会，检查指导公司经营管理工作，对公司的关联交易、高管聘任和担保事 项发表了独立意见，作出客观公正的判断，对董事会的科学决策和公司的良性发展都起到了积极的 作用，切实维护了公司全体股东尤其中小股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方 公司的经营业务完全独立于控股股东，拥有独立完整的生产、销售、采购系统，拥有独立 面独立 的经营决策和业务执行权。 情况 人员方 公司的劳动、人事及工资管理完全独立，董事长、总经理、董事会秘书、财务总监全部在 面独立 公司领取报酬。 情况 公司拥有完整独立的产供销系统，与控股股东及其关联单位之间产权关系明晰，不存在以 资产方 资产、权益或信誉为控股股东及其关联单位提供担保的情况，也不存在资产、资金被控股 面独立 股东及其关联单位无偿占用的情况。本公司能够独立运用公司的各项资产开展生产经营活 情况 动，未受到任何不良限制。 机构方 公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作，职能部门与控股股东及其关联单位的职能 面独立 部门之间不存在管理与被管理和上下级关系。 情况 财务方 公司与控股股东及其关联单位的财务部门各自独立，不存在管理与被管理的关系，各自均 面独立 独立核算，在银行独立开户，独立依法纳税。 情况 -14- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 随着开展公司治理活动的进行，公司的内部控制体系也得到了逐步完善，目前已建立健全了一 系列内部控制制度，涵盖了财务管理、生产管理、物资采购、产品销售、质量检验、行政管理、信 息披露等整个经营管理过程，公司所有部门、分子公司均能在公司内部控制框架内健康运行，有效 的保证了公司经营水平的不断提升和战略目标的实现。 1、生产经营控制：公司董事会及其下设的四个专门委员会发挥各自的职能，负责审批公司的 经营战略和重大决策；经营班子在任期内保持稳定，向董事会负责，并组织实施董事会决议、公司 年度经营计划，使各项方针政策和经营目标能够得到很好的贯彻和实施。 2、财务管理控制：为了保证公司生产经营的整体性和财务活动的有序运行，公司在财务管理 和会计审核方面均设置了较为合理的岗位职责权限，并配置了相应的人员以保证财会工作的顺利开 展，财务会计机构人员分工明确，实行岗位责任制，各岗位都能相互牵制相互制衡。 3、信息披露控制：公司依据《上市公司信息披露事务管理制度指引》以及上海证券交易所《股 票上市规则》的规定建立健全信息披露事务管理制度，保证信息披露内容的完整性与实施的有效性。 董事会秘书负责处理公司信息披露事务，督促公司制定并执行《信息披露事务管理制度》，负责信 息披露有关的保密工作，制定保密措施。截至目前，公司信息披露工作保密机制完善，没有发生过 泄密事件，也没有发生过内幕交易行为，公司发生重大事项、做出重大决议或者出现了《股票上市 规则》、《公司章程》、《信息披露事务管理制度》上需要公告的事项时，均严格按照相关规定进 行信息披露，无任何违规情况发生。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责审查公司董事及高级管理人员的履行职责情况，并对 其进行年度绩效评价，根据各自目标任务的完成情况和评价结果，向公司董事会提出考评和激励建 议，以此形成个人薪酬与公司业绩相联系的考评和激励制度。在董事会对高级管理人员进行考评时， 该部分高级管理人员必须回避。 为有效提高公司高级管理人员的工作效率、责任心及积极性，公司正积极探索建立更加科学、 合理、有效的考评制度，努力促使公司高级管理人员的薪酬与公司经营成果、经济效益实现有机结 合，从而切实保证公司可持续发展长远目标的实现。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东大 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 3 月 19 日 2008 年 3 月 20 日 会 报》 -15- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 临时股东大会情况 决议刊登的信息披露 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 日期 2008 年第一次临时股东 2008 年 1 月 8 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 1 月 9 日 大会 日 报》 2008 年第二次临时股东 2008 年 5 月 15 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 5 月 16 日 大会 日 报》 2008 年第三次临时股东 2008 年 8 月 7 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 8 月 8 日 大会 日 报》 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、 （1）报告期总体经营情况 2008 年度，受全球金融危机的影响，中国经济出现了增速放缓的现象。国内固定资产投资增速 下滑以及房地产市场不景气，使水泥市场需求增速也逐步放缓，对水泥行业的发展带来了一定的影 响。 报告期内，面对原燃材料大幅涨价以及奥运期间限产限运、火工品严格控制等不利因素，公司 认真贯彻董事会确定的“以管理出效益，以管理提高运行质量”的工作方针，增强市场形势的预见 与判断能力，强化市场信息分析，快速灵活决策，始终牢牢抓住物资采购、生产组织、市场销售等 关键环节，在科学决策中努力实现企业经营成果的最大化。 报告期内，公司生产水泥 589.05 万吨，销售水泥 586.20 万吨，较去年同期增加 2.58%和 1.52%； 熟料生产 390.24 万吨，销售 15.74 万吨，同比增长-14.42%和-56.86%；，圆满完成 2008 年水泥产 销任务。 报告期内，公司实现营业收入 145,323.78 万元，同比增长 15.17%；营业利润-3,778.36 万元； 利润总额 6,744.05 万元，同比减少 15.06%；净利润 3,477.77 万元，同比减少 31.78%。 2008 年主要工作完成情况： 一、2008 年我们面对原燃材料大幅涨价以及奥运期间限产限运等不利因素的影响，坚持以经济 效益为中心，以稳产、高质、低耗为目标，强化生产组织，降低运行成本，注重抓好过程管理和细 节管理，提高了生产组织效率。 二、落实公司“统一营销策略”，2008 年对公司的营销资源进行了有效整合及优化配置；针对 复杂多变水泥市场环境、运力紧张等不利因素，进行了充分的调研、分析，制定了切实可行的销售 方案，圆满完成 2008 年销售任务。 三、2008 年坚持以“创新管理提升效益”为主旋律，积极建立健全安全、环保、质量等各项管 理制度，在降低成本、挖潜增效、优化结构、提升产品质量等方面下工夫，取得了明显的效果。一 -16- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 是针对管理中的薄弱环节，制定并完善了各项控制制度，使公司各项管理工作走上了制度化和规范 化轨道。二是提高了生产协调能力。公司采取定期巡检、水泥抽样检测等方式及时掌握企业执行水 泥质量控制标准情况，督促企业改进产品质量。积极开展“平安奥运、安全生产”活动，坚持以人 为本、安全第一、预防为主，并制定各项应急预案，实行 24 小时值班制度和重大事项报告制度， 确保了奥运期间安全生产运行。三是法人治理结构不断完善，严格按照《公司法》和《股份公司管 理章程》的要求，进一步完善了法人治理结构，独立运行和风险防范能力有了较大提高。 四、2008 年 5 月公司与中国节能（香港）有限公司签订了新型干法水泥废气纯低温余热发电项 目的《战略合作协议》，通过引入战略投资者对各企业的低温余热发电项目进行统筹规划与实施。 此次引入战略投资，实施余热发电，将有效降低公司水泥生产成本，为水泥企业提高再生能源利用 效率探索了新的途径和方式。 采用纯低温余热发电技术，把熟料生产过程中排放来的余热进行回收，转化为电能再用于生产， 不仅不会对环境造成污染，还能有效节约能源、减少粉尘和二氧化碳排放量，是企业“节能减排” 战役中的主战场，是降低成本、增加效益最为明显的一条路子。为加强对低温余热发电项目的领导 和协调，加快项目实施进程，公司成立了低温余热发电项目领导小组和工作办公室；纳入这次战略 合作协议范围统筹规划与实施低温余热发电项目的各子公司，也成立了相应的组织机构，负责组织、 实施本企业余热发电项目的申报、立项、设计、施工等项工作，确保了余热发电项目各项工作的顺 利开展和推进。 五、2008 年，面对原燃材料价格大幅涨价、流动资金短缺、市场竞争加剧的严峻形势，公司紧 紧围绕全年节能减排责任目标和生产经营奋斗目标，公司上下团结一致，采取有效举措，大力开展 节能基础管理建设、节能改造项目建设和资源综合利用，向节约能源要效益，以此为动力，推动公 司发展和壮大。 公司 2008 年在节能减排中取得的成果： 邯郸分公司：4#窑头篦冷机电收尘节能减排改造，由三电场改为四电场，并对原有三电场进行 了彻底大修和更换。 北京太行前景水泥有限公司：大电机改小电机，对混合料 1#皮带，200m 砂岩皮带，混合料罗 锅皮带，进行电机改造（混合料 1#皮带电机 45kW 改成 30kW, 200m 砂岩皮带电机 110kW 改成 75kW, 混合料罗锅皮带电机 37kW 改成 22kW）,大大降低了电耗。 同时，太行前景另辟蹊径，推出一项全新的技术方案，即以廉价的投入，改观解决分解窑窑头 收尘达标排放难题，从窑头引风机出来的余风再次入篦冷机循环使用，使得窑头余风达到“零排放”。 此项改造投入小，极具环保价值，已超过了我国当前颁布的锅炉烟气外排标准以及北京地区的标准。 -17- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 保定太行和益水泥有限公司：生料磨入磨热风管道进行改造，在窑尾高温风机出口管道开口， 连接一根 Ø1500mm 的管道引入生料磨热风管道处（原有管道热风闸板后），在新管道上安装百叶阀， 通过电动执行器控制阀门开度，以便随时调节所需温度，另外保留原有的增湿塔出口热风管道，两 股热风工艺状况配合使用，在不影响收尘入口温度的前提下，生料磨热风温度可以根据工艺要求随 时调节，这样既满足了生料磨对热风的需求，又降低了电收尘器入口温度。 哈尔滨太行兴隆水泥有限公司：燃烧器改造，更换窑头燃烧器，燃烧器由三通道改造为四通道， 提升燃烧效果。 （2）报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为 176,156,858.49 元，占年度采购总额 的 24.21%；公司向前五名客户销售额合计 425,069,313.35 元，占公司销售总额的 29.25%。 2、报告期内公司资产构成变化情况 单位:元 币种:人民币 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 同比增减额 货币资金 239,608,749.02 143,992,250.62 95,616,498.4 应收票据 133,438,957.50 195,339,995.02 -61,901,037.52 其他应收款 10,427,922.59 23,655,111.80 -13,227,189.21 存货 259,208,402.35 191,002,052.46 68,206,349.89 在建工程 95,564,531.22 37,506,019.54 58,058,511.68 工程物资 34,922,105.64 24,806,478.47 10,115,627.17 *商誉 73,490.59 -73,490.59 预收款项 53,853,925.89 97,854,650.08 -44,000,724.19 应交税费 8,150,883.03 5,253,593.86 2,897,289.17 变动原因： 1、货币资金较年初增加 95,616,498.4 元，主要原因是银行存款增加 3,459 万元、其他货币资 金增加 6,072 万元。 2、应收票据较年初减少 61,901,037.52 元，主要原因是以票据支付货款增加所致。 3、其他应收款较年初减少 13,227,189.21 元，主要原因是本期应收邯郸太行实业股份有限公 司余额减少 10,694,662.69 元所致。 4、存货较年初增加 68,206,349.89 元，主要原因是因为价格上涨，原材料期末比期初库存增 加 46,027,983.78 元。 5、在建工程较年初增加 58,058,511.68 元，主要原因是邯郸分公司和子公司太行前景余热发 电项目正在进行中，尚未完工所致。 6、工程物资较年初增加 10,115,627.17 元，主要原因是专用设备本期增加 10,218,631.07 元。 -18- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 7、商誉较年初减少 73,490.59 元，主要原因是自 2008 年 7 月 1 日起，公司将持有的对北京军 星混凝土有限责任公司 52%股权及所代表的股东权利委托北京金隅混凝土有限责任公司行使。2008 年末，公司不再将北京军星混凝土有限责任公司纳入报表合并范围，故合并报表不再包含商誉。 8、预收帐款较年初减少 44,000,724.19 元，主要原因是公司本期改变销售方式，减少预收货 款所致。 9、应交税费较年初增加 2,897,289.17 元，主要原因是应交企业所得税增加 12,143,417.32 元， 以及由于留抵税额增加应交增值税减少 9,026,326.62 元所致。 单位:元 币种:人民币 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 同比增减额 资产减值损失 2,226,256.46 10,972,778.56 -8,746,522.10 投资收益 115,221.66 1,658,546.04 -1,543,324.38 营业外支出 3,183,907.32 6,587,862.73 -3,403,955.41 所得税 19,936,689.68 4,412,335.70 15,524,353.98 少数股东损益 12,726,107.43 24,008,076.53 -11,281,969.10 变动原因： 1、资产减值损失本年较上年同期减少 8,746,522.10 元，主要原因是因本年度计提坏账准备较 上年少计提 4,273,316.84 元，在建工程减值准备较上年少计提 5,048,175.42 元，工程物资减值准 备较上年少计提 386,832.56 元，存货跌价准备较上年多计提 961,802.72 元所致。 2、投资收益较上年同期减少 1,543,324.38 元，主要原因是本公司之子公司北京太行前景水泥 有限公司对其被投资单位北京强联水泥有限公司投资收益减少 2,225,261.74 元所致。 3、营业外支出较上年同期减少 3,403,955.41 元，主要原因是本期固定资产处置损失较上年同 期减少 3,151,287.38 元。 4、所得税较上年同期增加 15,524,353.98 元，主要原因是本公司之子公司北京太行前景水泥 有限公司、保定太行和益水泥有限公司不再享受所得税税收优惠政策，统一按 25%税率缴纳所得税。 5、少数股东损益较上年同期减少 11,281,969.10 元，主要原因是本期净利润较上年同期净利 润减少所致。 3、报告期内公司现金流量变化情况 单位:元 币种:人民币 项目 2008 年 2007 年 同比增减额 投资活动产生的现金流 19,287,007.98 -15,271,334.85 34,558,342.83 量净额 筹资活动产生的现金流量 -133,790,745.9 -68,918,947.21 -64,871,798.65 净额 现金及现金等价物净增加 29,616,498.4 52,676,858.34 -23,060,359.94 额 -19- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 变动原因： 投资活动产生的现金流量净额同比增加 34,558,342.83 元，主要原因是：1、本公司之子公司 太行前景暂收的在建工程-- 3200T/D 余热发电项目代建款 3,100 万元，导致处置固定资产、无形资 产及其它长期资产收回现金净额增加 2,747 万元；同时由于邯郸分公司和子公司太行前景余热发电 项目正在进行，较上年同期增加购建固定资产支付的现金 1,611 万元；2、本期我公司暂收天津邯 建投资清偿款 1,192 万元列入收回投资收到的现金；2008 年我公司未发生投资支出，2007 年子公 司太行前景购买北京强联水泥有限公司股权投资支付 1,129 万元； 两项合计 3,457 万元。 筹资活动产生的现金流量净额同比减少 64,871,798.65 元，主要原因是：公司 6,600 万元 1 年期定期存单抵押，已不能视同为现金或现金等价物。因此将其列入支付的其他与筹资活动有关的 现金，使筹资活动产生的现金流量净额减少。 基于以上两个原因，现金及现金等价物净增加额同比减少 23,060,359.94 元。 4、主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务性 主要产品或 注册资 营业收入 营业利润 公司名称 资产规模 净利润 质 服务 本 北京太行 水泥及水泥 水泥制 前景水泥 制品的生产 10,000 52,582.77 2,389.86 32,210.12 809.29 造业 有限公司 与销售 保定太行 水泥及水泥 水泥制 和益水泥 制品的生产 16,000 49,067.69 2,479.47 32,673.08 1,024.86 造业 有限公司 与销售 保定太行 水泥及水泥 水泥制 兴盛水泥 制品的生产 2,000 6,354.61 -620.05 1,231.49 -593.37 造业 有限公司 与销售 哈尔滨太 水泥及水泥 行兴隆水 水泥制 制品的生产 3,000 14,989.02 28.21 10,808.63 -738.61 泥有限公 造业 与销售 司 邯郸市太 水泥及水泥 水泥制 行水泥有 制品的生产 500 1,687.97 100.26 2,342.19 -29.25 造业 限公司 与销售 二、对公司未来发展的展望 1. 公司所处行业的发展趋势及公司面临的竞争格局 面对全球性的金融危机中国政府投入 4 万亿资金超大规模的救市方案，随后各地方政府也纷纷 公布自己在未来 3－5 年的固定资产投资规划，目前总额已接近 18 万亿元。此次通过大规模投资刺 激经济增长使得很多原本在“十一五”或 “十二五”规划中的项目加快或提前实施，基础设施建 设高潮有望延续到 2011 年，这将给基础建设中最重要的水泥产业带来机遇。 -20- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 2.公司未来发展机遇和挑战 华北地区作为公司主要销售区域，水泥平均价格低于全国水平，而河北省中南部又是河北落后 产能集中之地，产能过大，价格较低，也是全国价格最低地区。随着水泥市场的启动，水泥价格有 望上行。 目前天津滨海新区、唐山曹妃甸科学发展试验区、南堡油田以及整个环渤海经济区的开发都处 于前期的建设和规划之中，特别是今年两会期间通过的─天津滨海新区综合配套方案，被认为是最 具含金量的政策，将使其成为继深圳、浦东后的第三大特区。经济建设加速将带动水泥市场升温。 公司将密切关注宏观调控新形势下本地企业和全行业的新动态、新变化，充分发挥地域、人才 和品牌等优势，扬长避短，加强对行业和区域市场的预测与开拓能力，充分把握市场契机，稳定发 展既定的发展战略，争取取得一个好的经营业绩。 3.新年度经营计划 面对复杂多变的经济形势和市场环境，公司将以“以科学发展观为指导，以自主创新为动力， 以提升经济运行质量为核心，和谐共融凝聚力量，努力实现又好又快发展”为全年工作方针，狠抓 生产管理，大力发展循环经济，促进节能减排工作再上新台阶，使公司 2009 的水泥产销量达到 600 万吨。 为实现 2009 年工作计划，公司将重点抓好以下工作： （1）以资金管理为核心，建立严格的内部控制系统。资金管理内控系统是财务管理的核心， 资金的使用与管理直接影响企业流动资金的周转及水泥生产经营活动，是加快公司发展的基础。为 确保资金安全完整、正常周转与合理使用，提高资金的使用效率，必须建立、完善事前防范、事中 控制、事后监督三个环节的内部控制体系。同时，充分利用国家在企业融资方面的优惠政策，抓住 利率降低的有利时机，降低筹资成本。 （2）以提升管理为主线，加快创新发展。2009 年创新发展的重要目标是提高产品质量、改善 产品结构，适应市场需求。并组织各子公司要在生产、质量管理上下工夫，按照年度生产经营目标 要求，层层进行指标分解，落实生产经营责任制；联系实际，制定生产计划，精心组织好生产和设 备维护，提高运转率，高质量的完成全年生产任务。 （3）以技术创新为动力，大力发展循环经济。大力发展循环经济，提高资源能源效率，减少 废物排放，拉长和延伸产业链，是实施“减量化、再使用、资源化”潜力很大的行业。2009 年，我 们要立足科技创新，应用新技术、新工艺，在发展循环经济方面力争取得新的突破。 （4）督促货款回收，加大清欠力度。对于一些陈旧货款，公司将深入调查研究，摸清情况， 做到心中有数；增加力量，加强清欠工作的领导和组织实施；制定切合实际的清欠措施，落实到岗 -21- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 到人；与清欠人员签订清欠目标责任书，明确规定清欠人员的责、权、利；相关部门通力合作，采 取多种手段，力求实现新的突破。 （5）强化经营管理，促进各项工作全面发展。继续深化和完善公司法人治理结构、公司内部 控制和监督机制，有效发挥董事会下设各专门委员会的指导作用，保证公司科学决策；规范公司内 部审计工作；充分调动公司经营管理团队的工作积极性和主管能动性；顺应形势变化，完善经营管 理模式；加大成本控制力度，增强抵御风险能力。同时加强投融资工作的统筹运用能力，确保资金 顺畅运转。 4.资金需求及使用计划 融资是企业资本运动的起点，也是企业收益分配赖以遵循的基础。足够的资本规模，可以保证 技术改造投资的需要，合理的资本结构，可以降低和规避融资风险，融资方式的妥善搭配，可以降 低资金使用成本。对此，公司将进一步提高自主经营能力，提高自主创新能力，运用多渠道、多种 方式的融资，解决、克服资金紧张的矛盾；通过提高资本运营能力，有力支持公司的整体发展。 5.未来经营中面对的风险及解决措施 受国际金融危机的影响，中国经济增速出现下滑，使公司在宏观政策、市场经营、资金等方面 面临风险。对此，公司将采取切实可行的措施，尽力消除不利因素的影响。采取的主要措施： 一、对市场进行充分的调研、分析，制定切实可行的销售方案。1.是超前谋划。认真研究每一 个竞争对手，按照 “转移成本、梯度定价”的经营思路和“抢占高端、联动中端、辐射低端”的 销售战略，为全年销售奠定基础；2.是搞好营销服务。选拔优秀干部充实到销售队伍，提高销售队 伍的整体素质，为营销工作的顺利开展提供有力的保障。3.是以快制胜。在准确掌握市场走势的基 础上，针对市场情况，快速作出反应。 二、科学制定节能减排规划，通过废气回收、粉尘回炉、余热制能、废水利用等多环节节能方 式，确保“十一五”节能减排目标的实现。 三、提升清洁生产水平。以节能、降耗、减污、增效为目标，以技术、管理为手段，通过对生 产过程的排污审计、筛选，实施污染预防措施，以消除和减少工业生产对人体健康和生态环境的影 响，从而达到防治工业污染、提高经济效益的目标。 四、继续推行全面预算管理，进一步提高资金管理水平，降低资金风险；加快资金周转速度， 提高资金使用效率。 1、公司主营业务及其经营状况 -22- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 (1) 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 营业收入 营业成本比 营业利润率 业或 利润 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减 比上年增减 分产 率 减（％） （％） （%） 品 (%) 分行业 减少 4.59 个 建材 1,441,665,488.67 1,230,316,337.71 14.66 14.70 21.62 百分点 分产品 减少 5.20 个 水泥 1,412,676,221.45 1,203,723,337.68 14.79 16.89 24.48 百分点 增加 7.49 个 熟料 28,855,271.02 26,491,009.81 8.19 -40.29 -44.80 百分点 (2) 主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 河南 2,544.43 -42.43 山西 5,308.54 61.61 河北 85,708.71 26.06 北京 27,781.22 -11.90 天津 14,246.10 14.61 东北 8,577.55 42.19 2、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目收益情 项目名称 项目金额 项目进度 况 收购北京强联水泥有限公司 60%股 1,628.392 截至报告期末，正在进行工商变更 权 2008 年 12 月 26 日，我公司分别与北京太行前景水泥有限公司和北京强联水泥熟料有限公司签 署《对于北京强联水泥有限公司股权转让的协议书》，我公司出资 1,628.392 万元的价格，收购北 京太行前景水泥有限公司所持北京强联水泥有限公司 40%的股权；出资 814.196 万元的价格，收购 北京强联水泥熟料有限公司所持北京强联水泥有限公司 20%的股权。收购完成后，我公司将成为北 -23- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 京强联水泥有限公司的大股东，持股比例占该公司注册资本的 60%(详情请参阅 2008 年 12 月 27 日 在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告)。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊 会议 召开 决议刊登的信息 登的信 决议内容 届次 日期 披露报纸 息披露 日期 第五 届董 （1）审议《河北太行水泥股份有限公司 2007 年处置 2008 2008 年 事会 资产损失的议案》；（2）审议《河北太行水泥股份 《中国证券报》 年2月 2 月 20 第十 有限公司计提资产减值议案》；（3）审议《河北太 《上海证券报》 19 日 日 七次 行水泥股份有限公司水泥盘亏议案》。 会议 （1）审议公司会计政策变更；（2）审议公司 2007 年度报告正文及摘要；（3）公司董事会 2007 年度工 作报告；（4）公司 2007 年度财务决算报告；（5） 公司 2007 年度利润分配预案；（6）聘请公司 2008 第五 年财务审计机构议案；（7）修改《公司章程》议案； 届董 （8）公司制定《河北太行水泥股份有限公司独立董 2008 2008 年 事会 事年报工作制度》议案；（9）公司制定《河北太行 《中国证券报》 年2月 2 月 28 第十 水泥股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程》 《上海证券报》 27 日 日 八次 议案；（10）会计师对“公司与控股股东及其他关联 会议 方占用资金的情况” 的专项说明；（11）公司独立 董事工作报告议案；（12）注销河北太行水泥股份有 限公司山西分公司议案；（13）对公司 2007 年期初 资产负债表相关项目及其金额进行调整议案；（14） 公司召开 2007 年度股东大会事宜。 （1）审议公司 2008 年第一季度报告议案；（2）审 议公司控股子公司-北京太行前景水泥有限公司为北 第五 京建谊建筑工程有限公司提供担保议案；（3）审议 届董 公司控股子公司-北京太行前景水泥有限公司为北京 2008 2008 年 事会 强联水泥有限公司提供担保议案；（4）审议公司独 《中国证券报》 年4月 4 月 26 第十 立董事陈裘逸辞职议案；（5）审议补选公司独立董 《上海证券报》 25 日 日 九次 事议案；（6）审议公司在邯郸设立分公司议案；（7） 会议 审议公司参股公司-廊坊市重工太行水泥有限公司清 算议案；（8）审议召开公司 2008 年度第二次临时股 东大会议案。 （1）审议公司总经理辞职议案；（2）审议聘任公司 董事 总经理议案；（3）审议公司制定《防止大股东占用 会第 2008 2008 年 上市公司资金内控制度》议案；（4）审议公司签订 《中国证券报》 二十 年7月 7 月 17 余热发电项目合作框架协议议案；（5）审议公司与 《上海证券报》 次会 16 日 日 关联方签订《水泥产品代销合作协议》议案；（6） 议 审议召开公司 2008 年第三次临时股东大会议案。 -24- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 董事 会第 2008 （1）审议公司关于治理专项活动的整改情况说明议 2008 年 《中国证券报》 二十 年7月 案；（2）审议公司制定《敏感信息排查管理制度》 7 月 30 《上海证券报》 一次 29 日 议案。 日 会议 董事 会第 2008 审议公司关于修改公司五届董事会二十次会议(2008 2008 年 《中国证券报》 二十 年8月 年 7 月 9 日)审议通过的与关联方签订的《水泥产品 8月5 《上海证券报》 二次 4日 代销合作协议》议案。 日 会议 董事 会第 2008 2008 年 （1）审议公司 2008 年半年度报告；（2）审议公司 《中国证券报》 二十 年8月 8月8 内部管理机构设置。 《上海证券报》 三次 7日 日 会议 董事 2008 会第 2008 年 年 10 （1）审议公司 2008 年第三季度报告；（2）审议公 《中国证券报》 二十 10 月 月 24 司内部审计制度议案。 《上海证券报》 五次 25 日 日 会议 董事 （1）审议公司未来水泥发展业务议案；（2）审议公 2008 会第 司与控股股东重新签订《矿石合作开采与供应协议》 2008 年 年 11 《中国证券报》 二十 议案；（3）审议公司与控股股东重新签订《土地使 11 月 月 13 《上海证券报》 六次 用权租赁合同》议案；（4）审议公司邯郸分公司对 14 日 日 会议 5#窑生料粉磨系统改造议案。 （1）审议公司董事辞职议案；（2）审议公司补选董 董事 事议案；（3）审议公司副总经理辞职议案；（4）审 2008 会第 议公司聘任总经济师议案；（5）审议修改《公司章 2008 年 年 11 《中国证券报》 二十 程》议案；（6）审议公司收购强联股权议案；（7） 12 月 月 26 《上海证券报》 七次 审议公司控股子公司太行前景为强联水泥贷款提供 27 日 日 会议 担保议案；（8）审议公司召开 2009 年度第一次临时 股东大会议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会按照《公司法》、《证券法》等法律法规的规定，按照《公司章程》的要求， 严格行使股东大会赋予的各项职权，诚信尽责的完成了公司 2007 年度股东大会、2008 年第一次临 时股东大会、2008 年第二次临时股东大会和 2008 年第三次临时股东大会的各项决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会《关于做好上市公司 2008 年年度报告及相关工作的通知》、上海证券交易所 《关于做好上市公司 2008 年年报工作的通知》及年报工作备忘录等有关规定，审计委员会为公司 2008 年度审计开展了一系列工作，具体情况如下： （1）确定公司 2008 年度财务报告审计工作时间安排 在会计师事务所正式进场前，审计委员会与会计师事务所协商，确定本年度财务报告审计工作 的时间安排。 （2）对公司编制的 2007 年度财务报表进行审阅 -25- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 2009 年 1 月 9 日审计委员会就公司编制的 2008 年度财务报表进行审阅，并出具了审阅意见： A.公司会计政策选用恰当，会计估计合理，未发现有重大错误、漏报情况； B.未发现有大股东非经营性占用上市公司资金情况； C.未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况； 我们认为：此份财务会计报表能够反映公司财务状况和经营成果，可以提交给年审注册会计师 进行审计。 （3）会计师事务所正式进场开始审计工作，审计委员督促会计师情况 在会计师事务所工作团队正式进场开始审计工作后，审计委员会于 2009 年 1 月 23 日向会计师 事务所发出《审计督促函》，就公司审计问题及工作进度进行了沟通，要求会计师事务所按照相关 规定和审计计划按时完成本次审计工作。 （4）会计师事务所出具初步审计意见后，第二次审阅公司 2008 年度财务报表 根据会计师事务所出具初步意见后的公司 2008 年度财务报表，审计委员会于 2009 年 2 月 12 日出具第二次审阅意见： 我们与负责公司审计的注册会计师进行了充分的沟通，负责公司年审的注册会计师将审计过程 中发现的问题及应进行调整的事项向我们做了详细的说明，我们认为主审会计师提出的问题及进行 的调整符合有关规定的要求，公司应按照会计师的要求进行账务调整。根据我们向年审注册会计师 了解的审计情况和公司管理层向我们汇报的本年度生产经营情况。我们认为：经中喜会计师事务所 有限责任公司注册会计师初步审定的 2008 年度财务会计报表可以提交公司审计委员会进行表决， 年审注册会计师拟对公司财务会计报表出具的审计意见我们也无异议。 （5）对财务报表、会计师事务所从事审计工作总结报告及续聘会计师事务所形成决议 审计委员会于 2009 年 2 月 16 日召开会议，对以下事项形成决议： A.审议通过了将中喜会计师事务所有限责任公司注册会计师审定的公司 2008 年年度财务会计 报表提交公司董事会审议； B.通过跟踪、了解中喜会计师事务所有限责任公司对我公司 2008 年度年审工作及审阅其出具 的财务审计报告，我们认为：公司聘请的中喜会计师事务所有限责任公司在为我公司提供 2008 年 度审计服务工作中，格尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，从会计专业角度维护公司与股 东利益。建议公司继续聘请中喜会计师事务所有限责任公司为我公司 2009 年会计审计机构，并提 交公司董事会审议； C.审议通过了《中喜会计师事务所从事公司本年度审计工作的总结报告》。 （6）在审计委员会督促、与会计师事务所的沟通下，公司 2008 年度审计报告定稿，审计工作 圆满完成。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会依据《董事会薪酬与考核委员会工作细则》展开工作， 按照其职责权限，对公司董事、监事及其他高级管理人员的经营指标完成情况，创新能力和创利能 力等经营绩效情况进行了综合考评。 经公司董事会薪酬与考核委员会审议认为：公司 2008 年年度报告所披露的公司董事、监事和 -26- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 高级管理人员薪酬情况，确定依据合理，考核决策程序合规，反映情况准确真实。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经中喜会计师事务所审计，我公司（母公司）2008 年度共实现净利润 35,602,940.44 元，加上 年初未分配利润-23,376,509.87 元，可供分配的利润 12,226,430.57 元，提取 10%法定公积金 1,222,643.06 元，累计可供股东分配利润为 11,003,787.51 元。 本公司 2008 年度分红预案为：以 2008 年末总股本 38000 万股为基数，向全体股东每 10 股派 现金 0.2 元(含税)。剩余的未分配利润结转到下一年度。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：万元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 760 512.17 148.39 2006 1,140 3,646.14 31.27 2007 (七) 其他披露事项 公司选定信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 河北太行水泥股份有限公司第五届监事会第九次 会议于 2008 年 2 月 26 日在北京市召开，应到监 （1）审议公司执行的会计政策变更议案；（2） 事 3 人，实到 3 人。会议的召开符合《公司法》 审议公司 2007 年度报告全文及摘要；（3）审议 和《公司章程》的规定，会议由监事会主席王维 公司监事会 2007 年度工作报告。 民先生主持。 河北太行水泥股份有限公司第五届监事会第八次 会议于 2008 年 4 月 25 日在公司办公地（北京市 崇文区永定门外大街 64 号）召开，应到监事 3 审议公司 2008 年第一季度报告议案。 人，实到 3 人。会议的召开符合《公司法》和《公 司章程》的规定，会议由监事会主席王维民先生 主持。 河北太行水泥股份有限公司第五届监事会第十一 次会议于 2008 年 8 月 7 在公司办公地（北京市崇 文区永定门外大街 64 号）召开，应到监事 3 人， 审议公司 2008 年半年度报告议案。 实到 3 人。会议的召开符合《公司法》和《公司 章程》的规定，会议由监事会主席王维民先生主 持。 河北太行水泥股份有限公司第五届监事会第十二 次会议于 2008 年 10 月 24 日在公司办公地（北京 市崇文区永定门外大街 64 号）召开，应到监事 3 审议公司 2008 年第三季度报告议案。 人，实到 3 人。会议的召开符合《公司法》和《公 司章程》的规定，会议由监事会主席王维民先生 主持。 -27- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 河北太行水泥股份有限公司第五届监事会第十三 次会议于 2008 年 12 月 26 日在公司会议室召开， （1）审议公司监事辞职议案；（2）审议选举公 应到监事 3 人，实到 3 人。会议的召开符合《中 司监事议案。 华人名共和国公司法》和《公司章程》的规定， 会议由监事会主席王维民先生主持。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 2008 年，监事会依法列席了公司所有的董事会，参加了公司在 2007 年召开的历次股东大会， 对公司的决策程序和公司董事、经理履行职务情况进行了严格的监督。监事会认为，公司的决策程 序严格遵循了《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所以及《公司章程》 所作出的各项规定，已建立了较为完善的内部控制制度；公司董事、经理执行职务不存在违反法律、 法规及《公司章程》的规定和损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务、会计制度基本健全，财务管理较为规范。监事会对中喜会计师事务所有限责任公司 出具的公司 2008 年度审计意见及涉及事项进行了严格审查，认为该审计报告真实、客观地反映了 公司的财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 近三年内，公司无募集资金使用情况。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 2008 年 12 月 26 日，我公司分别与北京太行前景水泥有限公司和北京强联水泥熟料有限公司签 署《对于北京强联水泥有限公司股权转让的协议书》，我公司出资 1628.392 万元的价格，收购北 京太行前景水泥有限公司所持北京强联水泥有限公司 40%的股权；出资 814.196 万元的价格，收购 北京强联水泥熟料有限公司所持北京强联水泥有限公司 20%的股权。监事会认为上述收购事宜决策 程序合法，定价依据合理，没有发现内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况 发生。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，监事会审查了公司的各项关联交易，认为公司与关联方签订的关联交易协议遵循了 “公开、公平、公正”的原则；交易价格公平、合理，无损害公司和股东利益行为，没有造成公司 资产的流失。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 1、 我公司子公司保定太行和益水泥有限公司诉天津六建建筑工程有限公司案。保定和益长期 向被告供应水泥，保定和益已按照合同履行了全部义务，但该公所拖欠我子公司水泥货款 11,302,761.35 元拒不偿付，严重影响了我子公司的生产经营。据此，我子公司依据法律规定向河 -28- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 北省保定市中级人民法院提起诉讼，河北省保定市中级人民法院受理后，于 2007 年 12 月 6 日做出 判决，判令被告偿付我子公司水泥货款 11,302,761.35 元及利息 2008 年 6 月 26 日，保定太行和益水泥有限公司与天津六建建筑工程有限公司达成和解协议， 天津六建用坐落于天津市塘沽区津塘公路大五金超市西侧禧顺馨园底商 2 号 4 门 4 套底商房屋折价 10,939,760 元偿还保定和益货款，剩余 458,226.72 元（包括案件受理费、保全费 95,225.37 元） 在该和解协议生效后两个月内以现金或转账支付。 由于上述协议中有两套房产权存在瑕疵，该协议无法履行。经双方协商，于 2009 年 1 月 8 日 重新签署和解协议，天津六建将塘沽区津塘公路禧顺馨园的底商，房号为 1361、1361-1 中没有产 权纠纷的二套每平方米 13000 元，面积共计 461.94 平方米，合计人民币 6,005,220 元抵偿给我子 公司，过户费用由天津六建全部承担，该房产于 2009 年 2 月 4 日，拿到房屋产权证；余款 5297541.35 元和诉讼费、保全费 95,225.37 元已于 2009 年 1 月 14 日一次性偿还保定和益。至此，该诉讼已全 部履行完毕。 2、我公司之子公司北京太行前景水泥有限公司的合营企业北京强联水泥有限公司在被北京太 行前景水泥有限公司收购前，为北京市房山强力水泥厂的银行借款五笔贷款共计计人民币 5652 万 元整提供担保，由于借款逾期，2008 年 5 月 12 日中国农业银行北京房山支行将北京强联水泥有限 公司起诉，该借款是以强力水泥厂名义向银行借出，主要用于强联水泥的生产经营支出，截至 2008 年 7 月 31 日北京强联水泥有限公司应付北京市强力水泥厂 4148 万元。截至报告期末，上述诉讼经 北京市第一中级人民法院判决，判令北京强联水泥有限公司承担连带责任。强联水泥对其中一笔 19,903,383.01 元贷款判决不服，并于 2008 年 10 月向法院提起上述。 3、保定建材自 1998 年初开始向太行股份购买水泥，至 2003 年止，根据双方对账单的记载， 保定建材共欠太行股份货款 9,832,537.28 元正。经太行股份多次催要，保定建材以资金紧张为由 拒不偿付。据此，我公司依据法律规定，于 2008 年 11 月 26 日向保定市中级人民法院提起诉讼， 要求保定建材立即偿还欠款本金及延期支付罚金，并对保定建材所有的划拨土地提出了财产保全请 申请，法院予以受理。截至报告期末，该案件正在审理中。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 2008 年 12 月 26 日，我公司分别与北京太行前景水泥有限公司和北京强联水泥熟料有限公司签 署《对于北京强联水泥有限公司股权转让的协议书》，我公司出资 1628.392 万元的价格，收购北 京太行前景水泥有限公司所持北京强联水泥有限公司 40%的股权；出资 814.196 万元的价格，收购 北京强联水泥熟料有限公司所持北京强联水泥有限公司 20%的股权。收购完成后，我公司将成为北 -29- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 京强联水泥有限公司的大股东，持股比例占该公司注册资本的 60%(详情请参阅 2008 年 12 月 27 日 在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告)。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关 关 关 交易价 关 联 联 联 关联 市 格与市 关联交 占同类交 关联交 联 交 交 交 交易 场 场参考 易定价 关联交易金额 易金额的 易方 关 易 易 易 结算 价 价格差 原则 比例(%) 系 类 内 价 方式 格 异较大 型 容 格 的原因 河北太 以同类 购 行华信 母 产品的 买 矿 建材有 公 市场价 6,451,739.09 17.99 现金 商 石 限责任 司 格为基 品 公司 础确定 其 以同类 鹿泉东 购 他 产品的 方鼎鑫 买 水 关 市场价 174,047,550.42 99.25 现金 水泥有 商 泥 联 格为基 限公司 品 人 础确定 其 以同类 鹿泉东 购 他 产品的 方鼎鑫 买 熟 关 市场价 现金 水泥有 商 料 联 格为基 限公司 品 人 础确定 以同类 北京强 合 购 产品的 联水泥 营 买 熟 市场价 现金 有限公 公 商 料 格为基 司 司 品 础确定 其 以同类 北京金 购 他 产品的 隅股份 买 熟 关 市场价 15,063,562.17 100.00 现金 有限公 商 料 联 格为基 司 品 人 础确定 其 以同类 北京市 购 他 产品的 琉璃河 买 水 关 市场价 1,318,398.60 0.75 现金 水泥有 商 泥 联 格为基 限公司 品 人 础确定 其 以同类 北京通 购 他 浇 产品的 达耐火 买 关 注 市场价 921,709.40 23.33 现金 技术有 商 联 料 格为基 限公司 品 人 础确定 -30- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 材 现 以同类产品的市 3,972,577.12 65.93 河北太行华信建 母公 销售 料 金 场价格为基础确 材有限责任公司 司 商品 现 电 定 252,232.56 35.05 金 材 现 其他 以同类产品的市 85,764.37 1.42 邯郸邯泥建材有 销售 料 金 关联 场价格为基础确 限公司 商品 现 人 电 定 467,363.34 64.95 金 其他 以同类产品的市 北京金隅股份有 销售 水 现 关联 场价格为基础确 314,870,796.02 22.28 限公司 商品 泥 金 人 定 其他 以同类产品的市 鹿泉东方鼎鑫水 销售 水 现 关联 场价格为基础确 12,139,978.79 0.86 泥有限公司 商品 泥 金 人 定 其他 以同类产品的市 北京建贸五环水 销售 水 现 关联 场价格为基础确 7,239,506.83 0.51 泥配送有限公司 商品 泥 金 人 定 说明：1、关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原 因：①河北太行华信建材有限责任公司拥有开采权的石灰石矿资源丰富，品质优良。该石灰石矿距 离公司较近，开采成本比较低。②依据太行水泥与鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司签订的《销售合作合 同》，该项关联交易能充分发挥各自的生产和市场销售资源优势，对双方水泥市场进行有效整合， 避免恶性竞争，降低水泥的销售成本。③依据太行水泥与北京金隅集团有限公司签署的包销协议， 该项关联交易能对双方市场进行有效整合，避免恶性竞争，达到双赢的目地。④依据公司控股子公 司—北京太行前景水泥有限公司与北京强联水泥有限公司签署的熟料购销协议，北京强联能够保 质、保量的向太行前景提供熟料，保证该公司的生产需求。 2、关联交易对上市公司独立性的影响：上述关联交易依据签订的长期合同，按照市场价格进 行交易，对上市公司的独立性不存在影响。 3、公司对关联方的依赖程度：①一方面，公司有与太行华信签订的长期合同作保证，资源供 应稳定可靠；另一方面，公司地处太行山麓，石灰石资源丰富，即使太行华信不供应，公司也能够 保证原料稳定，但是采购成本可能略高一些。②公司以与北京金隅集团有限责任公司、北京金隅股 份有限公司、鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司签订了《水泥产品代销合作协议》为依据，按照市场价格 进行交易，有利于对双方水泥市场的有效整合，避免恶性竞争，达到共赢的目地，并不存在对关联 方的依赖。 （1）根据本公司于 2008 年 9 月 25 日与河北太行华信建材有限责任公司重新订立的《矿石合 作开采与供应协议》，河北太行华信建材有限责任公司以其合法拥有的位于邯郸市峰峰矿区的矿山 开采设备、运输设备、铁路专用线和地面设施、石灰石采矿权、管理人员投入，本公司以人员劳务 和监督管理人员投入，合作开采位于邯郸市峰峰矿区矿山的石灰岩矿石，本公司以每吨矿石 3.30 元向河北太行华信建材有限责任公司支付矿石供应费，用于河北太行华信建材有限责任公司支付资 源税、矿产资源补偿费及设施的折旧费等。据此，2008 年度本公司向河北太行华信建材有限责任公 -31- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 司采购石灰岩矿石 1,955,072.45 吨，价款 6,451,739.09 元；2007 年度本公司向河北太行华信建材 有限责任公司采购石灰岩矿石 1,870,735.00 吨，价款 6,173,425.50 元。 （2）2008 年 7 月 15 日，我公司与北京金隅集团有限责任公司、北京金隅股份有限公司、鹿泉 东方鼎鑫水泥有限公司签订了《水泥产品代销合作协议》。根据合同规定，北京金隅股份有限公司 与本公司互为对方的水泥产品销售商，以自己的名义对外签订销售合同，以销售合同对方的水泥产 品，并自行对外结算。各方均不承担合同对方基于履行本合同所产生的任何费用，本协议经董事会 五届二十次会议审议通过。本协议签订后，公司原于 2007 年 8 月 6 日与鹿泉东方鼎鑫水泥有限公 司签订的《销售合作合同》即行终止。依据本协议，2008 年度我公司采购鼎鑫水泥 788,555.82 吨， 总价款 174,047,550.42 元。2007 年度我公司采购鼎鑫水泥 480,439.49 吨，总价款 89,949,658.62 元。 2008 年度，本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司自北京金隅股份有限公司采购熟料 63,371.33 吨，价款 15,063,562.17 元，2007 年度未从对方购入熟料。 （3）2007 年度，本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司因生产过程中熟料出现紧缺，从 鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司购入熟料 50,066.35 吨，总价款 7,478,632.48 元，2008 年度公司未从 对方购入熟料；2007 年从北京强联水泥有限公司购入熟料 21,432.25 吨，价款 4,163,711.54 元， 2008 年度公司未从对方购入熟料。 （4）根据我公司于 2008 年 7 月 15 日与北京金隅集团有限责任公司、北京金隅股份有限公司、 鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司签订的《水泥产品代销合作协议》，2008 年北京金隅股份有限公司为本 公司之子公司北京太行前景水泥有限公司销售水泥 1,131,922.79 吨，价款 314,870,796.02 元。2007 年金隅集团公司为本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司销售水泥 1,364,534.63 吨，价款 316,784,633.89 元。 依据上述《水泥产品代销合作协议》，2008 年度，鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司为本公司销售水 泥 60,659.06 吨，价款 12,139,978.79 元。2007 年度，为本公司销售水泥 63,375.64 吨，价款 11,850,025.96 元。 （5）2008 年度，我公司向北京建贸五环水泥配送有限公司销售水泥 30,093 吨，价款 7,239,506.83 元。2007 年度，我公司向对方零售水泥 276.3 吨，价款 77,364.00 元。 2、其他重大关联交易 （1）销售代理费 如上所述，2008 年北京金隅股份有限公司为本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司销售水 泥 1,131,922.79 吨，应支付北京金隅股份有限公司水泥销售代理费 5,651,929.79 元。2007 年金隅 集团公司为本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司销售水泥 1,364,534.63 吨，应支付北京金 隅集团有限责任公司水泥分公司水泥销售代理费 8,232,535.91 元。 （2）租赁与许可协议 根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司于 2008 年 9 月 25 日订立的《土地使用权租赁合 同》，河北太行华信建材有限责任公司将其拥有合法使用权的国有土地 39.50 万平方米出租给本公 司使用，按每年每平米 1.02 元人民币计收，年租金 40 万元人民币。 -32- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 公司于 2008 年 6 月 25 日与北京金隅混凝土有限责任公司就北京军星混凝土有限责任公司 52 ％股权签署《股权托管协议》。协议约定自 2008 年 7 月 1 日起公司将持有的北京军星混凝土有限 责任公司 52％股权委托北京金隅混凝土有限责任公司管理，期限 3 年，委托管理收益费每年为人民 币 120 万元。根据协议有关内容，公司自 2008 年 7 月 1 日起不能实质控制北京军星混凝土有限责 任公司，不再列入公司合并报表范围。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 担保 发生 担保 方与 是否 是否 日期 担保 担保 是否 担保 担保 担保 上市 被担 担保 担保 存在 为关 关联 (协 起始 到期 已经 是否 逾期 方 公司 保方 金额 类型 反担 联方 关系 议签 日 日 履行 逾期 金额 的关 保 担保 署 完毕 系 日) 北京 北京 太行 建谊 2006 2006 2008 控股 连带 前景 建筑 1,34 年7 年7 年7 子公 责任 是 否 否 水泥 工程 0 月 28 月 28 月 27 司 担保 有限 有限 日 日 日 公司 公司 北京 北京 太行 建谊 2008 2008 2009 控股 连带 前景 建筑 1,34 年9 年9 年9 子公 责任 否 否 否 水泥 工程 0 月5 月5 月4 司 担保 有限 有限 日 日 日 公司 公司 北京 北京 太行 2007 2008 2008 控股 强联 连带 前景 1,91 年 12 年 12 年 11 2,66 子公 水泥 责任 是 是 是 水泥 6.20 月 26 月 26 月 15 0 司 有限 担保 有限 日 日 日 公司 公司 -33- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 北京 北京 太行 2008 2008 2009 控股 强联 连带 前景 年6 年6 年6 子公 水泥 737 责任 否 否 是 水泥 月 20 月 20 月 19 司 有限 担保 有限 日 日 日 公司 公司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 5,333.20 保） 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 2,077 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 16,400 报告期末对子公司担保余额合计 7,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 9,077 担保总额占公司净资产的比例(%) 11.24 （1）本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司 2008 年 9 月 5 日与北京农村商业银行太君寺 支行签订《保证合同》，为北京建谊建筑工程有限公司同该行签订的金额为 2,000 万元的短期借款 提供连带责任担保，借款期限为 2008 年 9 月 5 日至 2009 年 9 月 4 日。保证期间自借款合同生效之 日起至借款合同约定的债务人履行债务期限届满之次日起二年。 （2）本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司 2007 年 12 月 26 日与北京农村商业银行燕房 支行签订《保证合同》，为北京强联水泥有限公司同该行签订的金额为 2,860 万元的短期借款提供 连带责任担保，借款期限为 2007 年 12 月 26 日至 2008 年 11 月 15 日。保证期间自借款合同生效之 日起至借款合同约定的债务人履行债务期限届满之次日起二年。截至 2008 年 12 月 31 日，上笔借 款余额 2,660 万元已逾期，北京强联水泥有限公司已向北京农村商业银行燕房支行申请续贷。 （3）2008 年 6 月 20 日，本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司与中国建设银行股份有限 公司房山支行签订《保证合同》，为北京强联水泥有限公司同该行签订的金额为 1,100 万元的短期 借款提供连带责任担保，借款期限为 2008 年 6 月 20 日至 2009 年 6 月 19 日。保证期间自借款合同 生效之日起至借款合同约定的债务人履行债务期限届满之次日起两年。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 自获得上市流通权之日起 12 个月内不上市交易或转让；在前项规定期满 已严格按 后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份 股改承诺 照承诺履 总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百 行。 分之十。 收购报告书或 北京金隅集团有限责任公司相关承诺请参见金隅集团于 2007 年 10 月 27 见下述说 权益变动报告 书中所作承诺 日公告之《河北太行水泥股份有限公司收购报告书》。 说明 -34- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 说明：近日，本公司接到金隅集团关于水泥资产整合安排的通知，主要内容如下： 本次水泥资产整合将以太行水泥向金隅股份发行股份购买资产等方式（以下简称“资产整合”） 进行。金隅集团拟通过资产整合将太行水泥发展成为金隅集团下属水泥业务的唯一发展平台，统一 运营和管理金隅集团的水泥资产及业务，成为金隅股份绝对控股的水泥业务公司，从而妥善解决金 隅集团与太行水泥之间水泥业务的竞争问题。 若金隅股份发行 H 股并上市工作在太行水泥本公告发布之日起 15 个月内完成，金隅集团将于 金隅股份上市后 12 个月内完成水泥资产整合方案并进入申报程序，金隅集团管理层认为，若相关 审批进展顺利，资产整合有望于金隅股份上市后 24 个月内完成。 若金隅股份发行 H 股并上市工作未能在太行水泥本公告发布之日起 15 个月内完成，则金隅集 团将在此后立即开始资产整合工作（详情请参阅 2009 年 2 月 2 日在《上海证券报》、《中国证券 报》及上海证券交易所网站）。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任中喜会计师事务所有限责任公司为公司的境 内审计机构，支付其年度审计工作的酬金共约 60 万元，截止本报告期末，该会计师事务所已为本 公司提供了 8 年审计服务。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 1、2008 年 4 月 4 日，北京市人民政府发布了《北京市人民政府关于发布 2008 年北京奥运会残 奥会期间本市空气质量保障措施的通告》。按照通告规定要求，我公司控股子公司-北京太行前景 水泥有限公司、北京军星混凝土有限责任公司和公司合营企业-北京强联水泥有限公司原则上将在 2008 年 7 月 20 日至 2008 年 9 月 20 日期间停产（详见 2008 年 4 月 30 日《中国证券报》、《上海 证券报》和上海证券交易所网站）。 2、公司控股子公司保定太行兴盛水泥有限公司（本公司持有该公司 82%股权）接到了保定市环 保监察大队《保定市环境监察现场通知书》（以下简称通知书），通知书要求，“按照保定市迎奥 保空气质量实施方案要求，保定太行兴盛水泥有限公司自 2008 年 7 月 25 日停产”。具体恢复生产 日期，等待保定市环保监察大队通知（详见 2008 年 7 月 23 日《中国证券报》、《上海证券报》和 上海证券交易所网站）。 3、联营企业廊坊市重工太行水泥有限公司原投资主体为廊坊市直属重工业国有资产经营有限 公司和河北太行水泥股份有限公司，我公司持有其 21.7％的股权。该公司成立于 1998 年 9 月 22 日，营业期限为十年，到 2008 年 9 月 22 日营业期届满。该公司 2008 年 5 月 8 日在廊坊市召开股 东会，决定停业清算，同时成立清算组，清算财务基准日定于 2008 年 4 月 30 日。截至报告期末， 清算工作已全部完成。 4、经公司董事会五届十六次会议审议通过，根据天津市规划发展的要求，本公司之联营公司 －天津邯建建材有限公司需拆迁。拆迁后，该公司予以解散。截至报告期末，我公司已收到天津市 -35- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 邯建建材有限责任公司预付的拆迁补偿款 11,916,185.37 元，清算工作正在进行中。 5、接公司控股股东—河北太行华信建材有限责任公司通知，根据该公司的临时股东大会决议， 该公司以存续分立的方式进行了分立。河北太行华信建材有限责任公司为存续公司，新设立了邯郸 邯泥建材有限公司。该公司设立后，我公司控股股东不变，仍为河北太行华信建材有限责任公司， 公司实际控制人仍为北京金隅集团有限责任公司。 6、公司接中国华融资产管理公司（以下简称“中国华融”）通知，中国华融已将所持河北太 行华信建材有限责任公司（以下简称“太行华信”）33.33%股权转让给北京金隅股份有限公司（以 下简称“金隅股份”）。转让完成后，金隅股份持有公司第一大股东太行华信股权为 33.33%。 公司接北京金隅集团有限责任公司（以下简称“金隅集团”）通知，金隅集团将所持河北太行华信 建材有限责任公司 61.67%的股权委托给北京金隅股份有限公司管理。在管理期限内，金隅股份有权 自行按照自己的意愿根据太行华信公司章程的相关规定行使目标股权所代表的股东表决权。 本次太行华信股权变动后，公司实际控制人仍为北京金隅集团有限责任公司。 (十一) 信息披露索引 刊载的报刊名称 刊载的互联网网站及 事项 刊载日期 及版面 检索路径 河北太行水泥 2008 年第一次临时股东大会 《中国证券报》 2008 年 1 www.sse.com.cn 决议公告 《上海证券报 月9日 《中国证券报》 2008 年 1 河北太行水泥股份有限公司澄清公告 www.sse.com.cn 《上海证券报》 月9日 河北太行水泥股份有限公司关于控股股东 《中国证券报》 2008 年 1 www.sse.com.cn 办理国有股质押的公告 《上海证券报》 月 17 日 《中国证券报》 2008 年 2 董事会五届十七次会议决议公告 www.sse.com.cn 《上海证券报》 月 20 日 《中国证券报》 2008 年 2 河北太行水泥股份有限公司关联担保公告 www.sse.com.cn 《上海证券报》 月 26 日 董事会五届十八次会议决议公告暨召开 《中国证券报》 2008 年 2 www.sse.com.cn 2007 年度股东大会通知 《上海证券报》 月 28 日 《中国证券报》 2008 年 2 监事会五届九次会议决议公告 www.sse.com.cn 《上海证券报》 月 28 日 河北太行水泥股份有限公司有限售条件的 《中国证券报》 2008 年 2 www.sse.com.cn 流通股上市公告 《上海证券报》 月 28 日 河北太行水泥股份有限公司 2007 年度股东 《中国证券报》 2008 年 3 www.sse.com.cn 大会决议公告 《上海证券报》 月 20 日 《中国证券报》 2008 年 3 关于公司控股股东分立的提示性公告 www.sse.com.cn 《上海证券报》 月 28 日 董事会五届十九次会议决议公告暨召开 《中国证券报》 2008 年 4 www.sse.com.cn 2008 年度第二次临时股东大会通知 《上海证券报》 月 26 日 关于北京奥运会期间公司部分下属企业停 《中国证券报》 2008 年 4 www.sse.com.cn 产的公告 《上海证券报》 月 30 日 河北太行水泥股份有限公司 2008 年第二次 《中国证券报》 2008 年 5 www.sse.com.cn 临时股东大会决议公告 《上海证券报》 月 16 日 河北太行水泥股份有限公司关于大股东股 《中国证券报》 2008 年 5 www.sse.com.cn 权质押解除公告 《上海证券报》 月 16 日 -36- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 河北太行水泥股份有限公司股票交易异常 《中国证券报》 2008 年 5 www.sse.com.cn 波动公告 《上海证券报》 月 22 日 河北太行水泥股份有限公司关于控股股东 《中国证券报》 2008 年 7 www.sse.com.cn 办理国有股质押的公告 《上海证券报》 月2日 太行水泥第五届董事会第二十次会议决议 《中国证券报》 2008 年 7 公告暨召开 2008 年度第三次临时股东大会 www.sse.com.cn 《上海证券报》 月 17 日 的通知 《中国证券报》 2008 年 7 河北太行水泥股份有限公司关联交易公告 www.sse.com.cn 《上海证券报》 月 17 日 关于北京奥运期间公司控股子公司停产的 《中国证券报》 2008 年 7 www.sse.com.cn 公告 《上海证券报》 月 22 日 太行水泥第五届董事会第二十一次会议决 《中国证券报》 2008 年 7 www.sse.com.cn 议公告 《上海证券报》 月 30 日 关于北京金隅股份收购华融所持太行华信 《中国证券报》 2008 年 7 股权及托管金隅集团所持太行华信股权的 www.sse.com.cn 《上海证券报》 月 30 日 提示性公告 太行水泥第五届董事会第二十二次会议决 《中国证券报》 2008 年 8 www.sse.com.cn 议公告 《上海证券报》 月5日 太行水泥第五届董事会第二十三次会议决 《中国证券报》 2008 年 8 www.sse.com.cn 议公告 《上海证券报》 月8日 太行水泥 2008 年第三次临时股东大会决议 《中国证券报》 2008 年 8 www.sse.com.cn 公告 《上海证券报》 月8日 《中国证券报》 2008 年 8 太行水泥监事会五届十一次会议 www.sse.com.cn 《上海证券报》 月8日 《中国证券报》 2008 年 8 太行水泥 2008 年半年度报告更正公告 www.sse.com.cn 《上海证券报》 月 16 日 太行水泥关于签订余热发电项目合作协议 《中国证券报》 2008 年 8 www.sse.com.cn 的提示性公告 《上海证券报》 月 28 日 太行水泥董事会五届二十五次会议决议公 《中国证券报》 2008 年 10 www.sse.com.cn 告 《上海证券报》 月 25 日 《中国证券报》 2008 年 10 太行水泥监事会五届十二次会议 www.sse.com.cn 《上海证券报》 月 25 日 《中国证券报》 2008 年 11 太行水泥股票异常波动公告 www.sse.com.cn 《上海证券报》 月 10 日 太行水泥董事会五届二十六次会议决议公 《中国证券报》 2008 年 11 www.sse.com.cn 告 《上海证券报》 月 14 日 《中国证券报》 2008 年 11 太行水泥股票交易异常波动公告 www.sse.com.cn 《上海证券报》 月 14 日 《中国证券报》 2008 年 11 太行水泥股票交易异常波动公告 www.sse.com.cn 《上海证券报》 月 19 日 太行水泥董事会五届二十七会议决议公告 《中国证券报》 2008 年 12 www.sse.com.cn 暨召开 2009 年第一次临时股东大会的通知 《上海证券报》 月 27 日 《中国证券报》 2008 年 12 太行水泥监事会五届十三次会议决议公告 www.sse.com.cn 《上海证券报》 月 27 日 -37- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）审计报告 审 计 报 告 中喜审字[2009]第 01019 号 河北太行水泥股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河北太行水泥股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益 变动表及合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重 大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师：高明来 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：祁卫红 中国·北京 二○○九年二月二十日 -38- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 （二）财务报表 资 产 负 债 表 编制单位：河北太行水泥股份有限公司 金额单位：人民币元 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 资 产 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 八-1 239,608,749.02 161,016,108.55 143,992,250.62 86,494,494.46 交易性金融资产 应收票据 八-2 133,438,957.50 98,724,231.84 195,339,995.02 138,732,954.97 应收账款 八-3、九-1 118,139,988.40 97,792,081.61 162,701,697.86 124,564,843.79 预付款项 八-4 71,707,678.84 26,500,948.11 59,481,871.62 19,154,376.43 应收利息 应收股利 八-5 2,800,000.00 2,409,356.68 15,609,356.68 其他应收款 八-6、九-2 10,427,922.59 266,249,462.70 23,655,111.80 260,142,098.87 存货 八-7 259,208,402.35 80,892,638.88 191,002,052.46 71,759,814.62 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 835,331,698.70 733,584,828.37 776,172,979.38 716,457,939.82 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八-8、九-3 41,462,174.54 247,083,407.89 33,385,061.64 249,174,024.21 投资性房地产 固定资产 八-9 1,012,793,321.66 278,664,880.78 1,134,481,099.61 330,737,869.62 在建工程 八-10 95,564,531.22 54,061,122.12 37,506,019.54 20,232,686.53 工程物资 八-11 34,922,105.64 34,904,105.64 24,806,478.47 21,980,104.87 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八-12 28,575,269.12 791,900.93 27,398,317.55 1,263,538.07 开发支出 商誉 八-13 73,490.59 长期待摊费用 八-14 129,866.53 153,466.57 递延所得税资产 八-15 13,598,011.30 16,472,653.87 13,462,287.91 18,038,288.67 其他非流动资产 八-16 1,464,569.96 1,668,928.56 非流动资产合计 1,228,509,849.97 631,978,071.23 1,272,935,150.44 641,426,511.97 资 产 总 计 2,063,841,548.67 1,365,562,899.60 2,049,108,129.82 1,357,884,451.79 单位负责人：姜德义 单位主管会计工作的负责人：黄文阁 会计机构负责人：王岚枫 -39- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：河北太行水泥股份有限公司 金额单位：人民币元 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 负债及股东权益 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 八-19 500,500,000.00 400,500,000.00 468,500,000.00 368,500,000.00 交易性金融负债 应付票据 八-20 5,200,000.00 应付账款 八-21 230,593,630.13 71,296,664.28 225,351,079.14 81,845,746.11 预收款项 八-22 53,853,925.89 45,480,483.22 97,854,650.08 66,976,381.38 应付职工薪酬 八-23 8,933,527.76 208,973.51 10,564,458.30 303,026.56 应交税费 八-24 8,150,883.03 -525,942.38 5,253,593.86 -567,641.88 应付利息 148,125.00 64,314.29 应付股利 八-25 5,697,940.96 4,342,528.07 5,697,940.96 4,342,528.07 其他应付款 八-26 224,310,015.23 71,310,196.91 181,079,198.05 59,137,356.00 一年内到期的非流动负债 八-27 120,000,000.00 120,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,032,188,048.00 592,612,903.61 1,119,565,234.68 700,537,396.24 非流动负债： 长期借款 八-28 80,000,000.00 80,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 八-29 3,616,200.00 3,616,200.00 3,616,200.00 3,616,200.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 83,616,200.00 83,616,200.00 3,616,200.00 3,616,200.00 负 债 合 计 1,115,804,248.00 676,229,103.61 1,123,181,434.68 704,153,596.24 股东权益： 股本 八-30 380,000,000.00 380,000,000.00 380,000,000.00 380,000,000.00 资本公积 八-31 217,522,101.82 215,244,028.55 217,522,101.82 215,244,028.55 减:库存股 盈余公积 八-32 83,085,979.93 83,085,979.93 81,863,336.87 81,863,336.87 一般风险准备 未分配利润 八-33 126,495,557.69 11,003,787.51 94,135,396.64 -23,376,509.87 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 807,103,639.44 689,333,795.99 773,520,835.33 653,730,855.55 少数股东权益 140,933,661.23 152,405,859.81 股东权益合计 948,037,300.67 689,333,795.99 925,926,695.14 653,730,855.55 负债及股东权益合计 2,063,841,548.67 1,365,562,899.60 2,049,108,129.82 1,357,884,451.79 单位负责人： 姜德义 单位主管会计工作的负责人：黄文阁 会计机构负责人：王岚枫 -40- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 利 润 表 编制单位：河北太行水泥股份有限公司 金额单位：人民币元 2008 年度 2007 年度 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 一、营业收入 八-34、九-4 1,453,237,811.32 909,417,305.00 1,261,847,580.14 675,686,817.43 减：营业成本 八-35、九-5 1,240,850,276.79 828,708,587.34 1,020,243,380.65 590,366,169.48 营业税金及附加 八-36 5,847,366.98 3,820,928.32 4,811,474.28 2,931,646.80 销售费用 87,030,754.41 46,062,808.53 96,531,404.02 49,193,637.72 管理费用 98,117,351.00 51,804,972.54 76,446,940.78 38,156,501.76 财务费用 八-37 57,064,656.28 19,922,654.29 52,919,662.81 18,541,427.62 资产减值损失 八-38 2,226,256.46 -4,920,142.33 10,972,778.56 27,167,612.39 加：公允价值变动收益 投资收益 八-39、九-6 115,221.66 26,858,923.13 1,658,546.04 28,333,613.63 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 843,166.30 2,054,272.79 -1,014,155.25 二、营业利润 -37,783,628.94 -9,123,580.56 1,580,485.08 -22,336,564.71 加：营业外收入 八-40 108,408,067.85 51,959,708.02 84,405,893.09 28,803,104.84 减：营业外支出 八-41 3,183,907.32 1,780,988.25 6,587,862.73 2,036,127.84 其中：非流动资产处置损失 2,208,565.85 1,614,832.83 5,359,853.23 1,849,205.58 三、利润总额 67,440,531.59 41,055,139.21 79,398,515.44 4,430,412.29 减：所得税费用 八-42 19,936,689.68 5,452,198.77 4,412,335.70 -3,154,923.17 四、净利润 47,503,841.91 35,602,940.44 74,986,179.74 7,585,335.46 归属于母公司所有者的净利润 34,777,734.48 35,602,940.44 50,978,103.21 7,585,335.46 少数股东损益 12,726,107.43 24,008,076.53 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.09 0.13 （二）稀释每股收益 0.09 0.13 单位负责人：姜德义 单位主管会计工作的负责人：黄文阁 会计机构负责人：王岚枫 -41- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 现金流量表 编制单位：河北太行水泥股份有限公司 金额单位：人民币元 2008 年度 2007 年度 报 表 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,327,349,598.00 756,963,063.57 1,120,518,225.61 598,851,286.85 收到的税费返还 106,030,069.85 49,512,692.59 86,067,471.85 30,460,246.04 收到其他与经营活动有关的现金 八-43 3,881,179.68 5,349,614.14 5,520,622.66 7,986,029.66 现金流入小计 1,437,260,847.53 811,825,370.30 1,212,106,320.12 637,297,562.55 购买商品、接受劳务支付的现金 1,028,096,364.91 616,502,178.93 844,922,135.85 501,696,098.23 支付给职工以及为职工支付的现金 85,011,475.19 49,899,525.42 79,885,852.83 42,810,526.56 支付的各项税费 117,220,829.92 39,396,105.97 101,614,720.47 31,515,232.93 支付其他与经营活动有关的现金 八-44 62,811,941.23 41,094,005.53 48,816,470.57 21,760,090.52 现金流出小计 1,293,140,611.25 746,891,815.85 1,075,239,179.72 597,781,948.24 经营活动产生的现金流量净额 144,120,236.28 64,933,554.45 136,867,140.40 39,515,614.31 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 11,916,185.37 11,916,185.37 取得投资收益收到的现金 18,000,000.00 5,924.00 5,714,727.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 46,434,497.24 8,442,565.28 18,961,151.14 15,694,976.84 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00 60,000,000.00 现金流入小计 58,350,682.61 98,358,750.65 18,967,075.14 81,409,704.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 39,063,674.63 12,458,356.12 22,950,301.57 9,527,108.87 投资支付的现金 11,289,200.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -1,091.58 支付其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00 19,765,000.00 现金流出小计 39,063,674.63 52,458,356.12 34,238,409.99 29,292,108.87 投资活动产生的现金流量净额 19,287,007.98 45,900,394.53 -15,271,334.85 52,117,595.30 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 660,000,000.00 520,000,000.00 544,599,401.47 389,599,401.47 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 八-45 79,434,720.00 70,434,720.00 98,000,000.00 现金流入小计 739,434,720.00 590,434,720.00 642,599,401.47 389,599,401.47 偿还债务支付的现金 668,000,000.00 528,000,000.00 620,559,401.47 400,099,401.47 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 67,225,465.86 26,747,054.89 70,465,696.98 26,680,666.66 支付其他与筹资活动有关的现金 八-46 138,000,000.00 138,000,000.00 20,493,250.23 10,493,250.23 现金流出小计 873,225,465.86 692,747,054.89 711,518,348.68 437,273,318.36 筹资活动产生的现金流量净额 -133,790,745.86 -102,312,334.89 -68,918,947.21 -47,673,916.89 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 29,616,498.40 8,521,614.09 52,676,858.34 43,959,292.72 -42- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 加：期初现金及现金等价物余额 143,992,250.62 86,494,494.46 91,315,392.28 42,535,201.74 六、期末现金及现金等价物余额 173,608,749.02 95,016,108.55 143,992,250.62 86,494,494.46 单位负责人：姜德义 单位主管会计工作的负责人：黄文阁 会计机构负责人： 王岚枫 合并所有者权益变动表 编制单位: 河北太行水泥股份有限公司 单位:元 币种:人民币 2008 年度 项目 归属于母公司所有者权益 减：库存 所有者权益合 股本 资本公积 股 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 计 一、上年年末余额 380,000,000.00 217,522,101.82 - 81,863,336.87 94,135,396.64 152,405,859.81 925,926,695.14 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 380,000,000.00 217,522,101.82 - 81,863,336.87 94,135,396.64 152,405,859.81 925,926,695.14 三、本年增减变动金额(减 少以“-”号填列 - 1,222,643.06 32,360,161.05 -11,472,198.58 22,110,605.53 （一）净利润 34,777,734.48 12,726,107.43 47,503,841.91 （二）直接记入所有者权 益的利得和损失 - 1、可供出售金融资产公允 价值变动净额 2、权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4、其他 上述(一）和（二）小计 - 34,777,734.48 12,726,107.43 47,503,841.91 （三）所有者投入和减少 资本 - -10,623,306.01 -10,623,306.01 1、所有者投入资本 -10,623,306.01 -10,623,306.01 2、股份支付计入所有者权 益的金额 3、其他 （四）利润分配 - 1,222,643.06 -2,417,573.43 -13,575,000.00 -14,769,930.37 1、提取盈余公积 1,222,643.06 -1,222,643.06 2、提取一般风险准备 3、对所有者(或股东)的分 配 -13,575,000.00 -13,575,000.00 4、其他 -1,194,930.37 -1,194,930.37 （五）所有者权益内部结 转 - 1、资本公积转增资本（或 股本） 2、盈余公积转增资本（或 -43- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 380,000,000.00 217,522,101.82 - 83,085,979.93 126,495,557.69 140,933,661.23 948,037,300.67 2007 年度 项目 归属于母公司所有者权益 减：库 股本 资本公积 存股 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 380,000,000.00 218,085,701.82 91,927,216.57 35,530,222.18 130,147,761.84 855,690,902.41 加：会计政策变更 -10,063,879.70 21,414,371.76 325,954.67 11,676,446.73 前期差错更正 二、本年年初余额 380,000,000.00 218,085,701.82 - 81,863,336.87 56,944,593.94 130,473,716.51 867,367,349.14 三、本年增减变动金额(减少以 “-”号填列 -563,600.00 - 37,190,802.70 21,932,143.30 58,559,346.00 （一）净利润 50,978,103.21 24,008,076.53 74,986,179.74 （二）直接记入所有者权益的 利得和损失 -563,600.00 - -563,600.00 1、可供出售金融资产公允价值 变动净额 2、权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4、其他 -563,600.00 -563,600.00 上述(一）和（二）小计 -563,600.00 - 50,978,103.21 24,008,076.53 74,422,579.74 （三）所有者投入和减少资本 - 11,124,066.77 11,124,066.77 1、所有者投入资本 11,124,066.77 11,124,066.77 2、股份支付计入所有者权益的 金额 3、其他 （四）利润分配 - -13,787,300.51 -13,200,000.00 -26,987,300.51 1、提取盈余公积 2、提取一般风险准备 3、对所有者(或股东)的分配 -11,400,000.00 -13,200,000.00 -24,600,000.00 4、其他 -2,387,300.51 -2,387,300.51 （五）所有者权益内部结转 - 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 -44- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 4、其他 四、本年年末余额 380,000,000.00 217,522,101.82 - 81,863,336.87 94,135,396.64 152,405,859.81 925,926,695.14 公司法定代表人:姜德义 主管会计工作负责人:黄文阁 会计机构负责人:王岚枫 母公司所有者权益变动表 编制单位: 河北太行水泥股份有限公司 单位:元 币种:人民币 2008 年度 项目 减： 所有者权益 股本 资本公积 库存股 盈余公积 未分配利润 合计 一、上年年末余额 380,000,000.00 215,244,028.55 - 81,863,336.87 -23,376,509.87 653,730,855.55 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 380,000,000.00 215,244,028.55 - 81,863,336.87 -23,376,509.87 653,730,855.55 三、本年增减变动金额 - 1,222,643.06 34,380,297.38 35,602,940.44 （一）净利润 35,602,940.44 35,602,940.44 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二）小计 - 35,602,940.44 35,602,940.44 （三）所有者投入和减少资本 - 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 - 1,222,643.06 -1,222,643.06 1．提取盈余公积 1,222,643.06 -1,222,643.06 2．对所有者（或股东的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 - 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 380,000,000.00 215,244,028.55 - 83,085,979.93 11,003,787.51 689,333,795.99 -45- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年度 项目 减： 库存 所有者权益 股本 资本公积 股 盈余公积 未分配利润 合计 一、上年年末余额 380,000,000.00 218,085,701.82 91,927,216.57 35,495,047.51 725,507,965.90 加：会计政策变更 -2,278,073.27 -10,063,879.70 -55,056,892.84 -67,398,845.81 前期差错更正 二、本年年初余额 380,000,000.00 215,807,628.55 - 81,863,336.87 -19,561,845.33 658,109,120.09 三、本年增减变动金额 -563,600.00 - -3,814,664.54 -4,378,264.54 （一）净利润 7,585,335.46 7,585,335.46 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -563,600.00 - -563,600.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影 响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -563,600.00 -563,600.00 上述（一）和（二）小计 -563,600.00 - 7,585,335.46 7,021,735.46 （三）所有者投入和减少资本 - 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 - -11,400,000.00 -11,400,000.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东的分配 -11,400,000.00 -11,400,000.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 - 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 380,000,000.00 215,244,028.55 - 81,863,336.87 -23,376,509.87 653,730,855.55 公司法定代表人:姜德义 主管会计工作负责人:黄文阁 会计机构负责人:王岚枫 -46- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 河北太行水泥股份有限公司 2008 年度会计报表附注 （除另有说明外，以人民币元为单位） 一、公司基本情况 河北太行水泥股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由原河北省邯郸水泥厂（后 组建为河北太行集团公司）独家发起、定向募集设立的股份有限公司。1993 年 2 月 27 日，经河北 省经济体制改革委员会冀体改委股字【1993】8-1 号文批准，河北省邯郸水泥厂将其经评估并确认 后的净资产 101,186,668.98 元，按 79.06%的比例折为发起人股 8,000 万股，同时定向募集内部职 工股 2,000 万股。同年 6 月 15 日经河北省经济体制改革委员会冀体改委股字【1993】43 号文批准， 采用溢价发行方式，定向募集法人股 4,000 万股。1997 年经股东之间协议并经邯郸市经济体制改 革委员会邯政体改【1997】14 号文及邯郸市国有资产管理局邯国资企字【1997】第 20 号文件批 复，部分社会法人股股东将所持的股份转让给河北太行集团公司 1,686 万股。2002 年 3 月 15 日河 北太行集团公司更名为河北太行华信建材有限责任公司（以下述及河北太行集团公司现均指河北太 行华信建材有限责任公司）。 经中国证券监督管理委员会证监发行字【2002】78 号文批准，公司 A 股股票 5,000 万股于 2002 年 8 月 7 日 通 过 上 海 证 券 交 易 所 交 易 系 统 上 网 公 开 发 行 。 发 行 后 公 司 股 本 总 额 为 190,000,000.00 股（每股面值 1 元），其中已流通股份为 5,000 万 A 股，业经中喜会计师事务所有 限责任公司验证确认，出具中喜验字（2002）第 00357 号《验资报告》。2004 年 2 月 18 日股东 大会决议以公司 2003 年末总股本 19,000 万股为基数，用未分配利润向全体股东每 10 股送 4 股， 用资本公积金每 10 股转增 6 股，送及转增 19,000 万股。转增后公司股本总额为 380,000,000.00 股（每股面值 1 元），其中已流通股份：A 股 10,000 万股，业经中喜会计师事务所有限责任公司 验证确认，出具中喜验字（2004）第 01115 号《验资报告》。公司取得了变更后的企业法人营业执 照，注册号同前。 截至 2005 年 8 月 7 日，本公司社会公众股发行已满三年。经上海证券交易所审核同意，公司 内部职工股 4,000 万股除董事、监事、高管人员持有的 158,000 股继续冻结外，其余 39,842,000 股上市流通。至此，本公司 A 股增至 14,000 万股。 2006 年 2 月 6 日，根据河北省人民政府国有资产监督管理委员冀国资发产权【2006】50 号 文《关于河北太行水泥股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，并经 2006 年 2 月 13 日召开 的公司相关股东会议审议通过，流通股股东每持有 10 股流通股股票将获得非流通股股东支付的 3.3 股股票，非流通股股东共计向流通股股东支付 4,620 万股股票，该方案于 2006 年 3 月 1 日实施完 毕。股权分置改革后本公司 A 股增至 38,000 万股，其中：有限售条件的流通股 193,800,000 股， 无限售条件的流通股 186,200,000 股。2007、2008 年度限售期满新增可上市交易的股份数量分别 为 38,461,100 股、23,050,000 股，截至 2008 年 12 月 31 日，有限售条件流通股 132,288,900 股， 无限售条件的流通股 247,711,100 股。 本公司在河北省工商行政管理局依法登记注册，领取企业法人营业执照，注册号为 -47- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 130000000001793，法定代表人：姜德义，注册资本：人民币 38,000 万元，注册地址：邯郸市峰 峰矿区建国路 2 号。公司主要经营水泥及水泥制品的生产、销售；技术咨询服务；自产水泥、水泥 熟料的出口等业务。 二、遵循企业会计准则的声明 本公司基于附注三所述之编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地 反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 三、会计报表编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》 和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 四、重要会计政策、会计估计 1、会计年度 自公历一月一日至十二月三十一日。 2、记账本位币 以人民币为记账本位币。 3、记账基础和计量属性 以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。除交易性金融资产、可供出售金融资 产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币 资产等以公允价值计量外，其它均以历史成本为计量属性。 4、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有时间短（一般为从购买之日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5、外币业务核算方法 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期 汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。属 于与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原 则进行处理。 6、金融工具的核算方法 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融资产、金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为四类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产； ②持有至到期投资； ③贷款和应收账款； -48- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 ④可供出售金融资产； 金融负债在初始确认时划分为两类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；包括交易性金融负债和指定以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债； ②其他金融负债。 （2）金融工具的初始确认和后续计量 公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式 有所不同。 ①公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确 认金额，相关交易费用计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独 确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计 量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金 额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益； ②公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金 额，支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按实际利率及摊余 成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为 投资收益； ③公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。 持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。收回或处置应收款项时，取得的价款与账面 价值之间的差额计入当期损益； ④公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认 金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间 取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的 利得或损失直接计入资本公积。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收 益，同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益。 公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易 费用直接计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和 相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法，以摊余成本计量。 （3）金融资产和金融负债公允价值的确定 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃 市场的，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交 易价格为基础确定其公允价值；采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款 和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应 付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。 （4）金融资产转移的确认与计量 金融资产转移的确认： 公司在下列情况将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，确认金融资产 的转移，终止确认该金融资产。 -49- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 ①企业以不附追索权方式出售金融资产。 ②将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的公允价 值回购。 ③将金融资产出售，同时与买入方签定看跌期权合约，但从和约条款判断，该看跌期权是一 项重大价外期权。 金融资产转移的计量 金融资产整体转移时，按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及原直接计入所有者权 益的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益； 金融资产部分转移时，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部 分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止确认部分收到的 对价和原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资 产终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 （5）金融资产减值准备测试及提取 资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融 资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准 备；计提后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。 可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的 因公允价值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在 随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值 准备不得通过损益转回。 7、应收款项坏账核算方法 （1）计提方法：公司对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。有客观证据表明其发 生了减值的，按未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，计提坏账准备。对于单项 金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按不同账龄余额的一定比例确定减 值损失，计提坏账准备。 （2）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的款 项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年并有相关证据表明确实不能收回的款项确认为坏账。 （3）公司坏账采用备抵法核算，一般坏账准备提取比例为： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3 年以上 50% 坏账准备计提的范围包括所有应收款项。 -50- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 8、存货核算方法 （1）存货分类：存货包括原材料、在产品、库存商品及周转材料等。 （2）计价方法：原材料及库存商品采用实际成本计价，采用加权平均法结转成本。周转材料 采用一次摊销法进行摊销。 （3）公司的存货盘存采用永续盘存制度。 （4）存货跌价准备确认标准和计提方法：公司在中期期末或年度终了，根据存货全面清查的 结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值按估计的市 价扣除至完工时将要发生的成本及销售费用和税金确定。 9、长期股权投资的核算方法 （1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价 的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长 期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投 资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B、非同一控制下企业合并，以购买日为取得对购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值作为初始投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；如果购买成本的公允价值小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损益。 （2）非企业合并形成的长期股权投资，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为初 始投资成本；发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者 投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不 公允的除外；具有商业实质且其公允价值能够可靠计量的非货币资产交换取得的长期股权投资，以 其公允价值和支付的相关税费作为该项投资的初始投资成本，换出资产账面价值与公允价值的差额 计入当期损益；以债务重组方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为初始投资成本，公允价值 与重组债务账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）长期股权投资后续计量及收益确认 本公司对被投资单位控制或不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场没有报价，公允价值 不能可靠计量的采用成本法核算。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的采用权益法核 算。公司确认投资收益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投 资单位的净利润进行调整后确定。 （4）期末公司按成本法核算的、在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资，按照其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差 额，确认减值损失；其他长期股权投资存在减值迹象的，期末可收回金额低于其账面价值的，按被 投资单位可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 -51- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 10、投资性房地产 （1）确认依据：投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。投资性房地产 同时满足下列条件的予以确认： A、该投资性房地产包含的经济利益很可能流入公司； B、该投资性房地产的成本能够可靠计量。 （2）计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量。 （3）后续计量：在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿 命超过一个会计期间的有形资产。 （2）固定资产的计价：固定资产按照成本进行计量。 （3）公司固定资产按预计使用年限和预计净残值采用直线法计提折旧，残值率为 5%，分类 折旧年限如下： 固定资产类别 使用年限 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20～35 5 2.71～4.75 机器设备 10～22 5 4.32～9.50 运输工具 10 5 9.50 其他设备 6～20 5 4.75～15.83 （4）固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很 可能流入企业，且该固定资产的成本能够可靠计量的，计入固定资产价值。 （5）固定资产减值准备：当发生下列情况时，如果固定资产的可收回金额低于其账面价值， 公司按照固定资产的可收回金额与其账面价值之间的差额计提减值准备：固定资产市价大幅度下 跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；公司所 处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变 化，并对公司产生负面影响；同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产可收 回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如公司计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处 置资产等情形，从而对企业产生负面影响；其他有可能表明资产已发生减值的情况。其中，固定资 产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之中的较高者。 12、在建工程 （1）在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括建筑工程、安装工程、 机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及资本化利息与汇兑损益。 （2）在建工程结转固定资产的时限：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固 定资产，次月开始计提折旧，若尚未办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧， 办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值，但不再调整原已计提折旧额。 （3）在建工程减值准备：公司在建工程预计发生减值时，如长期停建并且预计在 3 年内不会 -52- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 重新开工的在建工程，按该资产可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，对实质上已经不能 再给公司带来经济利益的在建工程，全额计提减值准备。 13、借款费用 （1）借款费用是指因借款而发生的利息及其他相关成本。包括借款利息、折价或溢价的摊销、 辅助费用（包括手续费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 （2）借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件 的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定 资产、投资性房地产和存货等资产。 （3）借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而已支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （4）借款费用资本化期间为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述 资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到 预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 （5）借款费用资本化金额按照下列方法确定：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入 专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利 息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或者生产符合资本化条件的资产而 占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借 款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。 14、无形资产 （1）核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。 （2）计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经济利益 的预期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性权利或其他法定 权利的期限。没有明确的合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、或 与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未来经济利益的期 限。 如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，将其作为使用寿 命不确定的无形资产。 （3）无形资产使用寿命的复核：企业至少应当于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行 复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资产， 应改变其摊销年限；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则按 -53- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。 （4）企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶段的支 出符合资本化条件的，确认为无形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成该无形资产以 使其能够使用或出售具有可行性；②有意完成该无形资产并使用或销售它。③该无形资产可以产生 可能未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出，可以可靠地计量。 （5）土地使用权的核算：公司购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用 权，按成本进行初始计量。公司购入的土地使用权用于开发商品房时，应将土地使用权的账面价值 全部转入开发成本；土地使用权用于建造自用某项目时，土地使用权的账面价值不与地上建筑物合 并计算成本，而仍作为无形资产核算，单独进行摊销。 （6）无形资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差 额，计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用 长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用， 如经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。 16、递延所得税资产的确认 （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣 可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是， 同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能 获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。 17、预计负债 公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时 义务；②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负 债进行复核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。 -54- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 18、职工薪酬 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工 薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工 伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解 除劳动关系给予的补偿金等。公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债， 除因解除劳动关系外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。本公司按当地政府规 定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老及医疗保险及其他社会保障。除此之外， 本公司并无其他重大职工福利承诺。根据有关规定，保险费及公积金一般按工资总额的一定比例且 在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费 用。 19、政府补助 公司能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时，确认政府补助。货币性资产按照收 到或应收到的金额计量，非货币性政府补助按公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，以名义金 额 1 元计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益， 但以名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间 的相关费用或损失的确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已 发生的相关费用或损失的，计入当期损益。 20、收入确认原则 （1）公司销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）公司提供劳务，按以下原则确认收入： 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不 同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，企业在资产负债表日按完工百分比 法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，企业在资产负债表日按已 经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计当期已经发生的 劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，并将已经发生的成本确认为当期费用。 公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供的劳务占 应提供的劳务总量的比例；③已发生的成本占估计总成本的比例。 （3）让渡资产使用权收入确认：利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际 利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 21、企业合并 企业合并是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。分为同 一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。 （1）同一控制下的企业合并 -55- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，计入当期损益。对于控 股合并，合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。 （2）非同一控制下的企业合并 合并成本为按照购买日为取得被购买方的控制权付出的资产、发生或承担的负债以及发行的 权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之 和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，计入合并成本。 ①对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产、公允价值份额的差额， 确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益。 ②对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值 列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为购买日合并 资产负债表中的商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认可资产、负债公允价值份额的差 额，计入当期损益。 22、所得税的会计处理方法 公司所得税采用资产负债表债务法进行会计处理。公司在取得资产、负债时，确定其计税基 础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税 负债。 期末对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算预期应交纳 （或返还）的所得税金额。 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 23、利润分配 公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配： 项目 计提比例 提取法定公积金 10% 提取任意盈余公积金 由股东大会决定 支付普通股股利 由股东大会决定 五、税项 1、增值税： 水泥产品及其他材料适用增值税税率 17%，煤、矿石 13%。 根据财政部、国家税务总局财税字【1996】20 号文件及财税【2001】198 号文件关于资源综 合利用产品享受即征即退增值税优惠政策的规定，本公司经邯郸市峰峰矿区国家税务局批准，2008 年度享受即征即退增值税 27,871,516.51 元，2007 年度享受即征即退增值税 27,567,958.24 元；本 公司之磁县分公司 2008 年度享受先征后返增值税 791,176.08 元，2007 年度享受先征后返增值税 692,287.80 元。 本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司（以下简称“北京前景”）经北京市房山区国税 -56- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 局批准 2008 年度享受即征即退增值税 21,840,381.76 元，2007 年度享受即征即退增值税 26,571,272.44 元。 本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司（以下简称“保定和益”）经保定市国家税务局 批 准 2008 年 度 享 受 即 征 即 退 增 值 税 23,182,937.10 元 ， 2007 年 度 享 受 即 征 即 退 增 值 税 21,387,191.54 元。 本公司之子公司保定兴盛水泥有限公司（以下简称“保定兴盛”）生产的 32.5 复合硅酸盐水 泥（pc32.5）符合国家资源综合利用的有关文件规定，根据财税【2001】198 号文件，2008 年度 未享受即征即退增值税，2007 年度享受即征即退增值税 167,757.99 元。 2007 年 7 月 1 日之前，本公司之子公司邯郸市太行水泥有限责任公司（以下简称“邯郸太行”） 根据《财政部关于福利企业有关税收政策问题的通知》（财税字【2000】35 号）规定，2007 年 1-6 月享受先征后返增值税 1,028,892.21 元，2007 年 7 月 1 日起，依据《国家税务总局、民政部、中 国残疾人联合会关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》（国税发【2007】67 号）、 《财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税【2007】92 号）的规 定，2007 年 7-12 月享受即征即退增值税 422,365.85 元，2008 年度享受即征即退增值税 1,316,212.33 元。 本公司之子公司哈尔滨太行兴隆水泥有限公司（以下简称“哈尔滨兴隆”）经巴彦县国家税 务局批准，2008 年度享受即征即退增值税 5,292,380.52 元，2007 年度享受即征即退增值税 5,053,305.37 元。 2、城市维护建设税和教育费附加、地方教育附加： 除下述三项外分别按应缴纳流转税税额的 7%、3%、1%计缴。 本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司属中外合资经营企业，不缴纳城建税及教育费附 加。 本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司城建税税率为 1%。 本公司之子公司哈尔滨太行兴隆水泥有限公司城建税税率为 5％。 3、资源税： 本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司和哈尔滨太行兴隆水泥有限公司按矿山石灰石产 量每吨 2 元计缴。 4、所得税： 本公司所得税税率为 25%。 本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司属中外合资经营企业，根据税法规定，从第一个获 利年度开始享受“免二减三”的所得税优惠政策。2007 年为第五个获利年度，根据规定，减半按 12%征收企业所得税。2008 年度按照 25%税率缴纳所得税。 本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司根据财政部、国家税务总局【1994】财税字第 001 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》第一条第三款的规定，企业利用本企业外的大宗煤矸 石、炉渣、粉煤灰作主要原料，生产建材产品的所得，自生产经营之日起，免征所得税五年。经保 定市国家税务局批准免征 2007 年度应缴纳的企业所得税，2008 年度按照 25%税率缴纳所得税。 -57- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 本公司之子公司邯郸市太行水泥有限责任公司及磁县分公司根据国家有关法律法规和财政部 及国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字【1994】001 号）规定并经邯郸 市复兴区地税局批准，2007 年 6 月 30 日之前公司免征企业所得税，2007 年 7 月 1 日起，按照《国 家税务总局、民政部、中国残疾人联合会关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》（国 税发【2007】67 号）、《财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财 税【2007】92 号）的规定计提缴纳企业所得税。 六、合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表的确认原则和编制方法 （1）合并范围的确认原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财 务和经营决策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。 本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额 50％（不含 50%）以上或低于 50%但有实 质控制权的被投资企业纳入合并报表编制范围。 （2）合并财务报表的编制方法 公司按《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关会计准则编制合并财务报表。以母公 司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵销 公司间内部重大交易、内部往来及权益性投资项目后编制而成。 2、纳入合并会计报表范围的子公司（金额单位：人民币万元） 企业名称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司投资额 所占权益比例 北京太行前景水泥有限公司 水泥制造业 10,000 水泥生产销售 6,760 67% 保定太行和益水泥有限公司 水泥制造业 16,000 水泥生产销售 12,000 75% 保定太行兴盛水泥有限公司 水泥制造业 2,000 水泥生产销售 1,640 82% 邯郸市太行水泥有限责任公司 水泥制造业 500 水泥生产销售 703.8 51% 哈尔滨太行兴隆水泥有限公司 水泥制造业 3,000 水泥生产销售 1,198.4 43% 北京军星混凝土有限责任公司 混凝土搅拌、运输 2,010.3 混凝土搅拌、运输 1,212.46 52% （1）2002 年 10 月 25 日，本公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过了《出资 5,700 万 元收购北京建谊建筑工程有限公司所持有的北京太行建谊水泥有限公司 57%的股权的议案》。本公 司与北京建谊建筑工程有限公司签订《北京太行建谊水泥有限公司股权转让合同》，以 5,700 万元 人民币收购北京太行建谊水泥有限公司 57%的股权。股权变更后，北京太行建谊水泥有限公司更名 为北京太行前景水泥有限公司，已取得变更后的企业法人营业执照。2004 年 5 月 12 日，第四届董 事会第十次会议，审议通过了《收购澳大利亚前景投资有限公司所持有的北京太行前景水泥有限公 司 10%的股权的议案》，2004 年 5 月 14 日本公司与澳大利亚前景投资有限公司签订《股权转让协 议》，以自有资金 1,060 万元收购北京太行前景水泥有限公司 10%股权，持股比例达到 67%。 （2）2002 年 10 月 25 日，本公司 2002 年第一次临时股东大会审议并通过了《出资 7,800 万元投资控股组建保定太行和益水泥有限公司的议案》。该公司已于 2002 年 11 月 14 日成立，注 -58- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 册资本 12,000 万元人民币。2003 年 6 月公司以自有资金 1,200 万元收购该公司另一投资方河北建 设集团有限公司所持 10%的股权。2004 年 7 月本公司以自有资金 3,000 万元与河北建设集团有限 公司同比例增加对该公司投资共计 4,000 万元，增资后本公司控股比例仍为 75%。 （3）2003 年 4 月 25 日本公司第三届董事会第十二次会议决议通过了与保定市建筑材料总公 司在保定建立水泥粉磨有限公司的议案，2004 年 6 月 25 日本公司与保定市建筑材料总公司签订《保 定太行兴盛水泥有限公司合资合同书》。该公司于 2004 年 7 月 13 日成立，注册资本人民币 2,000 万元。其中：本公司出资 1,640 万元，持股比例 82%；保定市建筑材料总公司出资 360 万元，持 股比例 18%。 （4）2005 年 3 月 13 日，本公司第四届董事会第十五次会议决议通过了公司以自有资金 703.8 万元收购邯郸市太行水泥有限责任公司 51%股权的议案。2005 年 4 月 27 日本公司与邯郸市复兴冶 金建材总厂、自然人郦聪签署《邯郸市太行水泥有限责任公司股权收购协议》及 2006 年 2 月本公 司与河北太行水泥股份有限公司、邯郸市复兴冶金建材总厂和自然人郦聪签署的《债权债务抵消协 议》，本公司出资 703.8 万元依法收购邯郸市复兴冶金建材总厂和自然人郦聪所持有的该公司 2% 和 49%股权，收购后，本公司持股 51%；邯郸市复兴冶金建材总厂持股 49%。2006 年 2 月收购行 为已经完成。 （5）2005 年 12 月 4 日，本公司第四届董事会第二十一次会议决议通过了以自有资金收购邯 郸太行实业股份有限公司持有的哈尔滨太行兴隆水泥有限公司 43%的股权的议案。2006 年 5 月 10 日，本公司与邯郸太行实业股份有限公司签署《哈尔滨太行兴隆水泥有限公司股份转让协议》，本 公司出资 11,984,027.69 元收购邯郸太行实业股份有限公司所持有的该公司 43%股权。股份转让后， 该公司注册资本人民币仍为 3,000 万元，其中本公司占注册资本的 43%，黑龙江省巴彦水泥制造有 限公司占注册资本的 40%，邯郸太行实业股份有限公司占注册资本的 17%。 （6）2007 年 1 月 10 日，公司第五届董事会第五次会议决议通过了公司与北京军星混凝土有 限责任公司债务重组的议案。2007 年 4 月 20 日，公司与北京军星混凝土有限责任公司、刘志芳、 李洁签订协议，约定由该公司股东刘志芳、李洁分别以其持有的该公司 22.27%、29.73%的股权代 该公司清偿所欠本公司债务 12,124,562.92 元，截至 2007 年末，本公司实际取得对该公司的控制 权。2008 年 6 月 25 日，公司与北京金隅混凝土有限责任公司签订《股权托管协议》，约定自 2008 年 7 月 1 日起，将持有的北京军星混凝土有限责任公司 52%股权委托对方管理，期限 3 年，委托管 理收益费每年为 120 万元。 上述纳入合并会计报表范围的子公司中，北京太行前景水泥有限公司、邯郸市太行水泥有限 责任公司、哈尔滨太行兴隆水泥有限公司、北京军星混凝土有限责任公司属非同一控制下企业合并 取得的子公司。 3、本年合并报表编制范围变化及其原因 由于附注六-2-（6）所述原因，公司自 2008 年 7 月 1 日起，公司已不再对北京军星混凝土有 限责任公司实施控制，故自 2008 年 7 月 1 日起，公司不再将北京军星混凝土有限责任公司纳入报 表合并范围。 七、会计政策、会计估计变更及会计差错更正 -59- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 公司本期未发生会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。 八、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 （1）明细情况 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 现金 481,175.63 177,448.70 银行存款 173,074,743.26 138,483,806.25 其他货币资金 66,052,830.13 5,330,995.67 合计 239,608,749.02 143,992,250.62 （2）本公司以其他货币资金中的 6,600 万元一年期定期存单质押，向华夏银行石家庄中北支 行借款 6,200 万元。 2、应收票据 票据种类 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 133,438,957.50 195,339,995.02 合计 133,438,957.50 195,339,995.02 （1）无用于抵押、质押的银行承兑汇票。 （2）无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （3）截至 2008 年末，公司应收票据较期初减少 61,901,037.52 元，降幅 31.69％，主要原 因为以票据支付货款增加所致。 3、应收账款 （1）单项金额重大的应收账款 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 应收账款 31,158,346.51 18.94 9,357,020.95 52,507,538.44 25.26 9,687,908.87 （2）单项金额非重大的应收账款账龄分析 账龄分析 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 46,097,085.56 28.03 2,304,854.29 63,583,848.56 30.59 3,179,192.43 一至两年 16,778,916.65 10.20 1,677,891.66 20,947,168.81 10.08 2,094,716.88 两至三年 11,144,341.57 6.78 3,343,302.46 26,051,038.33 12.53 7,815,311.50 三年以上 59,288,734.93 36.05 29,644,367.46 44,778,466.80 21.54 22,389,233.40 合计 133,309,078.71 81.06 36,970,415.87 155,360,522.50 74.74 35,478,454.21 （3）公司将单项金额 1,000 万元以上的应收款项划分为单项金额重大的应收款项。 （4）截至 2008 年 12 月 31 日，无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （5）本账项 2008 年 12 月 31 日余额比 2007 年 12 月 31 日余额减少 43,400,635.72 元，降 -60- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 幅为 20.88%，主要原因是本期公司加大货款催收力度所致。 （6）2008 年度实际核销无法收回的应收账款 30,470.00 元。 （7）截至 2008 年 12 月 31 日，应收账款中欠款金额前五名单位的金额总计为 54,510,165.14 元，占应收账款账面余额的 33.14%。 欠款金额前五名债务单位列示如下： 欠款年限 占总额的 客户名称 期末余额 内容 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 比例% 北京冀南双龙建材经销中心 17,334,779.77 3,868.20 17,330,911.57 货款 10.53 保定市华建混凝土有限公司 13,823,566.74 13,823,566.74 货款 8.41 保定市建材公司 9,832,537.28 9,832,537.28 货款 5.98 保定市秀兰混凝土搅拌有限公司 6,998,252.33 6,998,252.33 货款 4.26 保定市天宇建筑材料有限公司 6,521,029.02 6,521,029.02 货款 3.96 合计 54,510,165.14 20,821,819.07 3,868.20 33,684,477.87 33.14 4、预付款项 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 账龄分析 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 62,396,969.25 87.01 52,700,334.58 88.60 一至两年 3,382,806.82 4.72 3,266,707.08 5.49 两至三年 2,559,111.31 3.57 489,494.39 0.82 三年以上 3,368,791.46 4.70 3,025,335.57 5.09 合计 71,707,678.84 100.00 59,481,871.62 100.00 （1）截至 2008 年 12 月 31 日，预付款项余额中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上股份 的股东单位款项。 （2）账龄 1 年以上的预付款项主要系预付工程设备款，由于相应合同尚在执行中及设备质量 异议，故尚未结算。 5、应收股利 单位 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 北京强联水泥有限公司 2,800,000.00 合计 2,800,000.00 6、其他应收款 （1）单项金额重大的其他应收款 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 其他应收款 10,819,585.47 40.99 540,979.27 -61- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 （2）单项金额非重大的其他应收款账龄分析 账龄分析 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 7,354,499.26 56.65 367,724.97 10,151,737.25 38.46 507,586.85 一至两年 548,018.69 4.22 54,801.87 2,277,689.78 8.63 227,768.98 两至三年 2,037,557.65 15.69 611,267.29 542,329.61 2.05 162,698.89 三年以上 3,043,282.27 23.44 1,521,641.15 2,605,607.36 9.87 1,302,803.68 合计 12,983,357.87 100.00 2,555,435.28 15,577,364.00 59.01 2,200,858.40 （3）截至 2008 年 12 月 31 日，无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （4）其他应收款期末余额比期初减少 13,413,591.60 元，降幅 50.81%，主要原因为本期应 收邯郸太行实业股份有限公司余额减少 10,694,662.69 元所致。 （5）截至 2008 年 12 月 31 日，其他应收款中欠款金额前五名单位的金额总计为 5,446,849.20 元，占其他应收款账面余额的 41.95%。 欠款金额前五名债务单位列示如下： 欠款年限 占总额 客户名称 期末余额 内容 的比例 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 % 黄继民 1,378,628.25 1,104,245.00 274,383.25 运费 10.62 巴彦水泥制造公司 1,308,157.48 737,600.00 570,557.48 借款 10.07 巴彦建设局 1,293,000.00 1,293,000.00 借款 9.96 天津市土地整理中心 1,114,397.47 1,114,397.47 土地出让金 8.58 北京军星混凝土有限责任公司 352,666.00 352,666.00 借款 2.72 合计 5,446,849.20 2,204,663.47 1,674,802.48 1,567,383.25 41.95 7、存货 （1）明细情况 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 187,171,454.05 712,386.80 141,143,470.27 712,386.80 在产品 27,587,179.47 19,150,345.77 库存商品 38,781,941.31 961,802.72 30,155,288.57 委托加工物资 5,656,996.89 50,784.46 周转材料 1,685,020.15 1,214,550.19 合计 260,882,591.87 1,674,189.52 191,714,439.26 712,386.80 （2）存货跌价准备 项目 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日 原材料 712,386.80 712,386.80 库存商品 961,802.72 961,802.72 小计 712,386.80 961,802.72 1,674,189.52 -62- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 （3）期末，根据存货全面清查的结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提 存货跌价准备。可变现净值按估计的市价扣除至完工时将要发生的成本及销售费用和税金确定。 （4）存货期末余额与期初相比增加 69,168,152.61 元，增幅 36.08%，主要原因为价格上涨， 原材料期末比期初库存增加 46,027,983.78 元。 8、长期股权投资 （1）明细情况 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 权益法核算长期投资 33,185,061.64 843,166.30 4,890,616.32 29,137,611.62 成本法核算长期投资 200,000.00 12,124,562.92 12,324,562.92 合计 33,385,061.64 12,967,729.22 4,890,616.32 41,462,174.54 （2）股权投资明细 被投资单位 初始 持股 2007 年 本期增加 本期减少 本期分得 2008 年 名称 投资金额 比例% 12 月 31 日 现金红利 12 月 31 日 成本法核算长期投资 北京亚都科技股份有限公司 200,000.00 0.20 200,000.00 200,000.00 北京军星混凝土有限责任公司 12,124,562.92 52.00 12,124,562.92 12,124,562.92 权益法核算的长期投资 廊坊市重工太行水泥有限公司 4,180,237.48 21.70 2,090,616.32 2,090,616.32 天津邯建建材有限公司 16,597,359.48 48.00 11,736,817.28 11,736,817.28 北京强联水泥有限公司 16,289,200.00 40.00 19,357,628.04 843,166.30 2,800,000.00 17,400,794.34 合计 49,391,359.88 33,385,061.64 12,967,729.22 4,890,616.32 41,462,174.54 （3）本公司长期投资项目的投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 （4）2008 年 5 月 8 日，廊坊市重工太行水泥有限公司（以下简称“廊坊重工”）股东会通过 决议：“鉴于公司经营期限已到，不再继续经营，公司决定解散清算。”自 2008 年 5 月 1 日起， 廊坊重工进入清算期。2008 年 12 月 29 日，廊坊重工股东会通过清算组出具的清算报告和资产处 置方案。依据资产处置方案，本公司取得应分配的剩余资产 424,539.45 元。同日，廊坊市重工太 行水泥有限公司解散。 （5）2008 年 11 月 17 日，天津邯建建材有限公司（以下简称“天津邯建”）股东会通过决议， 决定因拆迁而解散天津邯建建材有限公司，并对其进行清算。自 2008 年 12 月 1 日起，天津邯建进 入清算期，截至 2008 年 12 月 31 日，该公司清算工作正在进行中。2008 年本公司暂收因天津邯建 拆迁补偿而拟清偿本公司的部分投资款 11,916,185.37 元，根据现有情况进行判断，预计该公司清 算后，本公司对其股权投资不会形成损失。 9、固定资产及累计折旧 固定资产原值 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日 房屋建筑物 735,639,225.46 21,429,325.12 34,714,661.28 722,353,889.30 机器设备 1,029,737,567.46 12,795,927.96 25,886,169.96 1,016,647,325.46 运输设备 77,210,239.69 1,194,318.00 15,157,584.91 63,246,972.78 -63- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 其他设备 47,223,852.36 848,941.99 190,451.75 47,882,342.60 合计 1,889,810,884.97 36,268,513.07 75,948,867.90 1,850,130,530.14 累计折旧 房屋建筑物 199,933,115.51 27,382,997.70 9,971,007.46 217,345,105.75 机器设备 500,713,446.10 69,277,026.67 7,200,985.66 562,789,487.11 运输设备 30,396,316.80 5,572,800.69 5,790,677.81 30,178,439.68 其他设备 23,795,535.45 2,862,498.87 125,229.88 26,532,804.44 合计 754,838,413.86 105,095,323.93 23,087,900.81 836,845,836.98 固定资产净值 1,134,972,471.11 1,013,284,693.16 固定资产减值准备 房屋建筑物 352,979.20 352,979.20 机器设备 133,436.76 133,436.76 其他设备 4,955.54 4,955.54 固定资产减值准备合计 491,371.50 491,371.50 固定资产净额 1,134,481,099.61 1,012,793,321.66 （1）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司以北京太行前景水泥有限公司原值 231,162,902.37 元的机器设备进行抵押向中国工商银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款 4,350 万元；以本公司原值 486,324,904.86 元的机器设备进行抵押向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款 7,900 万 元；以保定太行和益水泥有限公司原值 199,744,176.12 元的机器设备进行抵押向中国建设银行股 份有限公司邯郸峰峰支行借款 5,000 万元。 （2）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司向中国工商银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款 5,300 万元，以保定太行和益水泥有限公司原值 13,382,826.00 元的土地使用权以及原值 167,497,327.67 元房产抵押；向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款 4,000 万元，以本公司原值 42,677,227.58 元的房产和河北太行华信建材有限责任公司土地使用权进行抵押。 （3）本期在建工程完工转入固定资产 6,652,050.49 元。 -64- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 10、在建工程 （1）工程明细情况 本期增加 本期减少 期初 项 目 预算数 其中：资 其中 余额 金额 金额 （万元) 本化利息 老线新技术改造 10,097,078.62 4,413.15 300,000.00 （其中：利息资本化金额） 3,419,524.20 综合节能环保技术改造 12,499,736.42 1800.00 2,566,359.06 厂区装饰工程 2,073,184.71 20,000.00 前景 3200T/D 余热发电项目 10,862,100.00 3850.00 23,096,870.34 1,999,190.38 邯郸余热发电工程 2008 20,033,929.56 其他 7,022,095.21 19,393,403.21 6,752,050.49 6 合计 42,554,194.96 65,110,562.17 1,999,190.38 7,052,050.49 6 （2）在建工程减值准备 工程名称 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日 老线新技术改造工程 5,048,175.42 5,048,175.42 合计 5,048,175.42 5,048,175.42 在建工程净额 37,506,019.54 95,564,531.22 公司在建工程预计发生减值时，按该资产可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，对实质上已经不能再 额计提减值准备。 -65- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 11、工程物资 （1）明细情况 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 专用设备 35,265,859.56 25,047,228.49 其他设备及配件 633,078.64 736,082.54 合计 35,898,938.20 25,783,311.03 （2）工程物资减值准备 项目 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日 专用设备 976,832.56 976,832.56 合计 976,832.56 976,832.56 工程物资净额 24,806,478.47 34,922,105.64 工程物资期末余额比期初增加 10,115,627.17 元，增幅 39.23%，主要原因为专用设备本期 增加 10,218,631.07 元。 12、无形资产 2007 年 2008 年 剩余摊销 项目 原始发生额 本期增加 本期摊销 累计摊销 12 月 31 日 12 月 31 日 期限（月） 散装水泥罐车使用权 32,454,567.84 729,534.00 393,138.70 32,118,172.54 336,395.30 29-43 软件 835,618.00 534,004.07 4,900.00 83,398.44 380,112.37 455,505.63 65-112 兴盛用友软件使用权 98,000.00 67,783.21 9,800.04 40,016.83 57,983.17 71 和益用友软件使用权 49,300.00 31,165.00 5,113.90 23,248.90 26,051.10 61 和益采矿权 2,676,000.00 195,545.99 2,345,500.00 70,638.14 205,592.15 2,470,407.85 307 和益土地使用权 13,382,826.00 12,306,876.75 272,793.70 1,348,742.95 12,034,083.05 528 前景土地使用权 7,511,020.00 6,809,991.47 150,220.35 851,248.88 6,659,771.12 530 兴隆矿山土地使用权 5,093,500.00 4,621,681.01 128,677.92 600,496.91 4,493,003.09 419 兴隆厂区土地使用权 2,260,122.32 2,101,736.05 59,667.24 218,053.51 2,042,068.81 411 合计 64,360,954.16 27,398,317.55 2,350,400.00 1,173,448.43 35,785,685.04 28,575,269.12 （1）本公司无形资产期末不存在减值情况，未计提减值准备。 （2）散装水泥罐车的所有权属于铁道部，本公司仅拥有其使用权。该使用权共分十三次以 购买或债务重组方式取得，分别按 10 年摊销，最早取得时间是 1995 年 5 月，本年度最早取得 使用权的已摊销完毕，尚未摊销完毕最早取得时间是 2001 年 6 月，故最短剩余摊销期限是 29 个月，最近取得时间为 2002 年 8 月，因此最长剩余摊销期限为 43 个月。 （3）软件使用权为本公司及各子公司购买的软件使用权，按 10 年摊销。 13、商誉 项目 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日 收购北京军星混凝土 有限责任公司形成 73,490.59 73,490.59 合计 73,490.59 73,490.59 -66- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 公司收购北京军星混凝土有限责任公司形成商誉 73,490.59 元，由于附注六-2-（6）所述 原因，2008 年末，公司不再将北京军星混凝土有限责任公司纳入报表合并范围，故合并报表不 再包含商誉。 14、长期待摊费用 2007 年 2008 年 剩余摊销 项目 原始发生额 本期增加 本期摊销 累计摊销 12 月 31 日 12 月 31 日 期限(月) 和益土地租赁费 236,000.00 153,466.57 23,600.04 106,133.47 129,866.53 62-79 15、递延所得税资产 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 坏账准备 11,398,631.23 11,561,431.97 存货跌价准备 418,547.38 178,096.70 固定资产减值准备 122,842.88 122,842.88 在建工程减值准备 1,262,043.86 1,262,043.86 工程物资减值准备 244,208.14 244,208.14 长期股权投资差额摊销 144,754.01 93,664.36 内部购销存货 6,983.80 合计 13,598,011.30 13,462,287.91 16、其他非流动资产 2007 年 2008 年 项目 期限 初始金额 12 月 31 日 本年摊销 累计摊销 12 月 31 日 股权投资差额 10 年 2,043,585.99 1,668,928.56 204,358.60 579,016.03 1,464,569.96 合计 2,043,585.99 1,668,928.56 204,358.60 579,016.03 1,464,569.96 2006 年 2 月，本公司出资 703.8 万元依法收购邯郸市太行水泥有限责任公司 51%的股权， 形成股权投资借方差额 2,043,585.99 元，按照 10 年期限进行摊销，2006 年 12 月 31 日，股权 投资借方差额余额为 1,873,287.16 元，按照企业会计准则实施问题专家工作组意见，企业持有 的非同一控制下企业合并产生的对子公司的长期股权投资，在首次执行日及执行新会计准则后， 按照原制度核算的股权投资借方差额的余额，可在原股权投资差额的剩余摊销年限内平均摊销， 计入合并利润表相关的投资收益项目，尚未摊销完毕的余额在合并资产负债表中作为“其他非 流动资产”列示。 17、资产减值准备 2007 年 本期 本期减少额 2008 年 项目 12 月 31 日 计提额 转回 转销 12 月 31 日 一、坏账准备 47,908,200.75 1,005,141.35 30,470.00 48,882,872.10 二、存货跌价准备 712,386.80 961,802.72 1,674,189.52 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 -67- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 七、固定资产减值准备 491,371.50 491,371.50 八、工程物资减值准备 976,832.56 976,832.56 九、在建工程减值准备 5,048,175.42 5,048,175.42 十、生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 55,136,967.03 1,966,944.07 30,470.00 57,073,441.10 18、所有权受限制资产 资产类别 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 用于抵押机器设备 372,078,649.99 414,995,264.55 用于抵押房产 152,025,923.58 165,675,472.10 用于抵押土地 12,034,083.05 12,350,059.44 用于质押定期存单 66,000,000.00 合计 602,138,656.62 593,020,796.09 19、短期借款 借款类别 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 保证借款 190,000,000.00 191,000,000.00 质押借款 125,000,000.00 69,000,000.00 抵押借款 185,500,000.00 208,500,000.00 合计 500,500,000.00 468,500,000.00 （1）保证借款中 7,600 万元由北京金隅集团有限责任公司为本公司提供担保；1,400 万 元由子公司北京太行前景水泥有限公司为本公司提供担保；4,000 万元为本公司和北京金隅集 团有限责任公司为子公司北京太行前景水泥有限公司提供担保；3,000 万元为本公司为子公司 保定太行和益水泥有限公司提供担保；3,000 万元为北京金隅集团有限责任公司为保定太行和 益水泥有限公司提供担保。 （2）质押借款中 6,300 万元系河北太行华信建材有限责任公司以其持有本公司 5,624 万 股国家股为本公司提供质押担保向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款取得；6200 万 元系本公司以 6,600 万元一年期定期存单质押向华夏银行石家庄中北支行借款取得。 （3）抵押借款中 4,900 万元系本公司以原值 277,174,304.58 元机器设备抵押向中国建设 银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款；4,000 万元系以本公司本公司原值 42,677,227.58 元的房 产和河北太行华信建材有限责任公司土地使用权抵押附加北京金隅集团有限责任公司和河北太 行华信建材有限责任公司共同提供担保向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行的借款； 4,350 万元系以北京太行前景水泥有限公司原值 231,162,902.37 元的机器设备作抵押向中国工 商银行股份有限公司邯郸峰峰支行的借款；5,300 万元系以保定太行和益水泥有限公司原值 -68- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 13,382,826.00 元的土地使用权以及原值 167,497,327.67 元的房产抵押向中国工商银行股份有 限公司邯郸峰峰支行取得的借款。 （4）截至 2008 年 12 月 31 日，无逾期借款。 20、应付票据 票据种类 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 5,200,000.00 合计 5,200,000.00 21、应付账款 账龄 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 一年以内 181,573,293.00 162,048,439.81 一至两年 5,340,524.41 41,242,988.20 两至三年 25,211,433.25 9,289,764.50 三年以上 18,468,379.47 12,769,886.63 合计 230,593,630.13 225,351,079.14 （1）截至 2008 年 12 月 31 日，应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款如下： 河北太行华信建材有限责任公司 34,426.41 （2）账龄一年以上的应付账款由于采购合同正在执行或结算原因，尚未支付。 22、预收款项 账龄 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 一年以内 48,686,731.65 94,958,980.39 一至两年 2,379,710.95 289,618.76 两至三年 196,734.58 1,687,129.17 三年以上 2,590,748.71 918,921.76 合计 53,853,925.89 97,854,650.08 （1）截至 2008 年 12 月 31 日，无预收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （2）期末预收款项与去年同期相比，余额减少 44,000,724.19 元，降幅 44.97%，主要原因为 公司本期改变销售方式，减少预收货款所致。 23、应付职工薪酬 项目 2007 年 12 月 31 日 本期增加额 本期支付额 2008 年 12 月 31 日 一、工资、奖金、津贴和补贴 - 60,773,388.21 60,773,388.21 - 二、职工福利费 4,337,458.47 3,839,245.09 5,689,421.96 2,487,281.60 三、社会保险费 5,438,148.64 13,598,167.33 13,662,714.17 5,373,601.80 其中：1、医疗保险费 44,537.56 2,115,520.80 2,145,029.52 15,028.84 2、基本养老保险费 4,619,670.59 9,577,915.88 9,726,905.41 4,470,681.06 3、年金缴费 77,584.59 77,584.59 4、失业保险费 396,257.15 1,323,507.43 1,213,028.23 506,736.35 5、工伤保险费 249,310.86 435,183.37 431,892.84 252,601.39 -69- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 6、生育保险费 128,372.48 68,455.26 68,273.58 128,554.16 四、住房公积金 -65,815.85 3,887,374.03 3,739,018.38 82,539.80 五、工会经费和职工教育经费 854,667.04 1,398,926.67 1,263,489.15 990,104.56 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补偿 八、其他 2,820.00 2,820.00 其中：以现金结算的股份支付 合计 10,564,458.30 83,499,921.33 85,130,851.87 8,933,527.76 24、应交税费 税种 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 法定税率 企业所得税 11,979,908.65 -163,508.67 25% 增值税 -4,153,806.96 4,872,519.66 17% 城建税 210,360.90 389,638.84 7% 营业税 26,687.86 -53,678.90 5% 房产税 27,804.89 71,720.00 土地使用税 29,999.99 30,872.36 资源税 -336,228.52 -609,966.61 2 元/吨 防洪费 115.85 5,169.94 车船使用税 21,360.00 个人所得税 97,004.13 114,202.89 教育费附加 228,719.52 520,344.01 3% 地方教育附加 40,316.72 54,920.34 1% 合计 8,150,883.03 5,253,593.86 本期末与上期末相比余额增加 2,897,289.17 元 ，主要原因为应交企业所得税增加 12,143,417.32 元，以及由于留抵税额增加，应交增值税减少 9,026,326.62 元所致。 25、应付股利 主要投资者 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 河北证券有限责任公司 410,000.00 410,000.00 石家庄市外事实业总公司物资 公司 184,000.00 184,000.00 辽宁爱森商介有限公司 174,000.00 174,000.00 南方证券北京办事处 174,000.00 174,000.00 北京市光达电气设备公司 406,000.00 406,000.00 沈阳市远东经济技术发展公司 174,000.00 174,000.00 北京分钟寺汽配件厂 116,000.00 116,000.00 沈阳恒兴实业总公司 58,000.00 58,000.00 烟台四达新技术公司 58,000.00 58,000.00 -70- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 北京金园娱乐中心 58,000.00 58,000.00 中国金谷国际信托投资有限公 司 88,450.00 88,450.00 中国建材珠海公司 43,000.00 43,000.00 广州经济技术开发区国际信托 58,000.00 58,000.00 投资公司证券交易营业部 河北省建材工业供销公司 46,000.00 46,000.00 北京友和组投资管理有限公司 16,500.00 16,500.00 中国企业管理科学基金会 32,000.00 32,000.00 北京欣欣蓝天商贸有限公司 6,000.00 6,000.00 北京智融商贸有限责任公司 25,200.00 25,200.00 中国东方资产管理公司海口办 事处 10,000.00 10,000.00 沈阳市鲁翔装饰公司 1,200.00 1,200.00 沈阳市精艺机电物资经销处 33,200.00 33,200.00 澳大利亚前景投资有限公司 1,355,412.89 1,355,412.89 其他股东 2,170,978.07 2,170,978.07 合计 5,697,940.96 5,697,940.96 26、其他应付款 账龄 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 一年以内 81,748,300.80 157,263,009.76 一至两年 118,230,792.04 15,160,900.62 两至三年 17,247,033.59 2,757,467.22 三年以上 7,083,888.80 5,897,820.45 合计 224,310,015.23 181,079,198.05 （1）截至 2008 年 12 月 31 日，应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款 如下： 河北太行华信建材有限责任公司 99,107,649.50 （2）其他应付款期末余额比期初增加 43,230,817.18 元，增幅 23.87%，主要原因为由于 天津邯建拆迁补偿，本公司暂收投资清偿款 11,916,185.37 元以及子公司北京前景暂收的在建 工程-- 3200T/D 余热发电项目代建款 31,000,000.00 元所致。 27、一年内到期的非流动负债 借款类别 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 保证借款 40,000,000.00 抵押借款 80,000,000.00 合计 120,000,000.00 -71- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 28、长期借款 借款类别 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 抵押借款 80,000,000.00 抵 押 借 款 中 5,000 万 元 系 以 本 公 司 之 子 公 司 保 定 太 行 和 益 水 泥 有 限 公 司 原 值 199,744,176.12 元设备抵押向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行的借款；3,000 万元系 本公司以原值 209,150,600.28 元机器设备抵押向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借 款。 29、专项应付款 类别 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 备注 散装水泥专项基金 2,000,000.00 2,000,000.00 河北省散装水泥办公室返还 环境治理基金 1,500,000.00 1,500,000.00 邯郸市财政局拨入 节能拨款 116,200.00 116,200.00 邯郸市财政局拨入 合计 3,616,200.00 3,616,200.00 30、股本 公司股份均为普通股，每股面值人民币 1 元，股本结构如下（单位：股）： 项 目 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日 一、尚未流通股份 二、有限售条件的流通股份： 国家拥有股份 137,428,900 19,000,000 118,428,900 境内法人持有股份 17,910,000 4,050,000 13,860,000 有限售条件的流通股股份合计 155,338,900 23,050,000 132,288,900 三、无限售条件的流通股份： 人民币普通股 224,661,100 23,050,000 247,711,100 无限售条件的流通股份合计 224,661,100 23,050,000 247,711,100 股份总数 380,000,000 380,000,000 本期股本变动情况参见公司基本情况（附注一）。 31、资本公积 项目 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日 股本溢价 170,897,896.73 170,897,896.73 其他资本公积 46,624,205.09 46,624,205.09 合计 217,522,101.82 217,522,101.82 32、盈余公积 项目 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日 法定公积金 69,316,121.21 1,222,643.06 70,538,764.27 任意公积金 12,547,215.66 12,547,215.66 合计 81,863,336.87 1,222,643.06 83,085,979.93 -72- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 33、未分配利润 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 年初未分配利润 94,135,396.64 35,530,222.18 会计政策变更影响 21,414,371.76 调整后年初余额 94,135,396.64 56,944,593.94 加：本期净利润 34,777,734.48 50,978,103.21 减：提取法定公积金 1,222,643.06 提取职工奖励及福利基金 1,194,930.37 2,387,300.51 应付普通股股利 11,400,000.00 期末未分配利润 126,495,557.69 94,135,396.64 34、营业收入 （1）明细情况 项目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 1,441,665,488.67 1,256,903,023.85 其他业务收入 11,572,322.65 4,944,556.29 合计 1,453,237,811.32 1,261,847,580.14 （2）主营业务收入明细 项目 2008 年度 2007 年度 水泥 1,412,676,221.45 1,208,573,899.10 熟料 28,855,271.02 48,329,124.75 矿渣粉 133,996.20 合计 1,441,665,488.67 1,256,903,023.85 （3）其他业务收入明细 项目 2008 年度 2007 年度 材料销售 6,025,374.97 4,128,758.12 劳务收入 3,842,699.00 其他收入 1,704,248.68 815,798.17 合计 11,572,322.65 4,944,556.29 本公司 2008 年度向前五名客户销售的收入总额为 425,069,313.35 元，占公司全部营业 收入的 29.25%。 35、营业成本 （1）明细情况 项目 2008 年度 2007 年度 主营业务成本 1,230,316,337.71 1,014,974,522.42 -73- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 其他业务成本 10,533,939.08 5,268,858.23 合计 1,240,850,276.79 1,020,243,380.65 （2）主营业务成本明细 项目 2008 年度 2007 年度 水泥 1,203,723,337.68 966,985,459.10 熟料 26,491,009.81 47,989,063.32 矿渣粉 101,990.22 合计 1,230,316,337.71 1,014,974,522.42 （3）其他业务成本明细 项目 2008 年度 2007 年度 材料支出 5,997,601.33 4,128,758.11 劳务支出 3,131,186.10 其他支出 1,405,151.65 1,140,100.12 合计 10,533,939.08 5,268,858.23 36、营业税金及附加 项目 2008 年度 2007 年度 城市建设维护税 2,973,187.49 2,490,251.91 营业税 288,776.71 教育费附加 2,583,601.66 2,310,890.05 防洪费 1,801.12 10,332.32 合计 5,847,366.98 4,811,474.28 37、财务费用 项目 2008 年度 2007 年度 利息支出 56,692,341.00 53,251,199.62 减：利息收入 1,124,470.10 910,911.18 汇兑损失 6.57 减：汇兑收益 金融机构手续费 217,583.97 274,057.33 贴现利息 1,279,201.41 305,310.47 合计 57,064,656.28 52,919,662.81 38、资产减值损失 项目 2008 年度 2007 年度 坏账损失 1,264,453.74 5,537,770.58 存货跌价损失 961,802.72 工程物资减值损失 386,832.56 -74- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 在建工程减值损失 5,048,175.42 合计 2,226,256.46 10,972,778.56 39、投资收益 （1）明细情况 项目 2008 年度 2007 年度 权益法核算投资收益 334,899.57 1,856,980.64 成本法核算投资收益 5,924.00 股权投资差额摊销 -204,358.60 -204,358.60 股权托管收益 600,000.00 股权处置收益 -615,319.31 合计 115,221.66 1,658,546.04 （2）权益法核算的投资收益 被投资单位 2008 年度 2007 年度 廊坊市重工太行水泥有限责 -508,266.73 -197,292.15 任公司 天津邯建建材有限公司 -1,014,155.25 北京强联水泥有限公司 843,166.30 3,068,428.04 小计 334,899.57 1,856,980.64 （3）成本法核算的投资收益 被投资单位 2008 年度 2007 年度 北京亚都科技股份有限公司 5,924.00 小计 5,924.00 （4）股权投资差额摊销明细 被投资单位 2008 年度 2007 年度 邯郸市太行水泥有限责任公司 -204,358.60 -204,358.60 小计 -204,358.60 -204,358.60 （5）股权托管收益 被投资单位 2008 年度 2007 年度 北京军星混凝土有限责任公司 600,000.00 小计 600,000.00 （6）股权处置收益 被投资单位 2008 年度 2007 年度 廊坊市重工太行水泥有限责任 -1,157,810.14 公司 北京军星混凝土有限责任公司 542,490.83 小计 -615,319.31 -75- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 （7）本公司投资收益收回不存在重大限制。 40、营业外收入 项目 2008 年度 2007 年度 处置非流动资产利得 424,626.59 843,910.95 其中：处置固定资产利得 424,626.59 843,910.95 政府补助 107,697,204.30 82,891,031.44 其他 286,236.96 670,950.70 合计 108,408,067.85 84,405,893.09 公司营业外收入—政府补助中包括即征即退的增值税 80,294,604.30 元（详见附注五-1 税项-增值税），淘汰落后产能奖励资金 1,965 万元，环保拨款 140 万元，节能拨款 90 万元， 散装水泥基金 110 万元，环保治理专项资金 80 万元，节能减排奖励资金 158 万元，政府扶持 资金 197.26 万元。 41、营业外支出 项目 2008 年度 2007 年度 处置固定资产净损失 2,208,565.85 5,359,853.23 罚款支出 271,038.24 297,501.40 捐赠支出 555,000.00 3,000.00 债务重组损失 819,091.48 其它 149,303.23 108,416.62 合计 3,183,907.32 6,587,862.73 本账项 2008 年度比 2007 年度发生额减少 3,403,955.41 元，降幅 51.67%，主要原因为 处置固定资产净损失减少 3,151,287.38 元，债务重组损失减少 819,091.48 元。 42、所得税费用 项目 2008 年度 2007 年度 当期所得税费用 20,477,542.65 6,094,936.88 递延所得税费用 -540,852.97 -1,682,601.18 合计 19,936,689.68 4,412,335.70 43、收到的其他与经营活动有关的现金 3,881,179.68 元 其中大额项目： （1）收到社保中心返款 717,805.92 （2）收到保险公司赔款 309,050.50 （3）利息收入 1,071,405.68 （4）资金往来 821,400.12 小计 2,919,662.22 -76- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 44、支付的其他与经营活动有关的现金 62,811,941.23 其中大额项目： （1）代垫运费 19,694,719.61 （2）规费支出 5,228,686.44 （3）土地租赁费 570,000.00 （4）差旅费 2,888,584.52 （5）中介机构 2,574,536.06 （6）装卸费 2,068,081.93 （7）修理费 670,016.59 （8）业务招待费 5,986,937.76 （9）电话费 596,746.29 （10）办公费 5,053,663.25 （11）材料消耗 2,191,511.62 （12）运输费 3,351,420.77 （13）保险费 556,222.02 （14）会议费 536,981.34 （15）综合服务费 431,090.00 （16）会议费 536,981.34 （17）代垫资源税 2,340,000.00 小计 55,276,179.54 45、收到的其他与筹资活动有关的现金 79,434,720.00 元 其中： 票据贴现资金 70,434,720.00 邯郸太行实业股份有限公司往来款 9,000,000.00 合计 79,434,720.00 46、支付的其他与筹资活动有关的现金 138,000,000.00 元 其中： 票据到期兑付 72,000,000.00 定期存单抵押 66,000,000.00 合计 138,000,000.00 九、母公司会计报表项目注释 1、应收账款 （1）单项金额重大的应收账款 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 应收账款 40,592,068.08 29.37 11,450,842.57 27,233,756.62 16.79 8,023,567.45 -77- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 （2）单项金额非重大的应收账款 账龄分析 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 35,769,319.10 25.89 1,788,465.96 77,037,770.78 47.50 3,851,888.54 一至两年 9,257,878.24 6.70 925,787.82 306,946.70 0.19 30,694.67 两至三年 254,953.47 0.18 76,486.04 15,439,992.16 9.52 4,631,997.65 三年以上 52,318,890.22 37.86 26,159,445.11 42,169,051.68 26.00 21,084,525.84 合计 97,601,041.03 70.63 28,950,184.93 134,953,761.32 83.21 29,599,106.70 （3）截至 2008 年 12 月 31 日，无应收持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 （4）截至 2008 年 12 月 31 日，应收账款中欠款金额前五名单位的金额总计为 57,422,857.69 元，占应收账款账面余额的 41.55%。 其中前五名债务单位列示如下： 欠款年限 占总额的 客户名称 期末余额 内容 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 比例% 北京冀南双龙建材经销中心 13,645,569.14 13,645,569.14 货款 9.87 保定市华建混凝土有限公司 13,823,566.74 13,823,566.74 货款 10.00 保定太行兴盛水泥有限公司 13,122,932.20 13,122,932.20 货款 9.50 保定市建材公司 9,832,537.28 9,832,537.28 货款 7.12 保定市秀兰混凝土搅拌有限公司 6,998,252.33 6,998,252.33 货款 5.06 合计 57,422,857.69 20,821,819.07 13,122,932.2023,478,106.42 41.55 2、其他应收款 （1）单项金额重大的其他应收款 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 其他应收款 274,154,287.91 95.96 17,520,684.37 282,515,292.13 98.01 27,197,937.28 （2）单项金额非重大的其他应收款 账龄分析 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 6,434,940.99 2.25 321,747.05 3,949,619.97 1.36 197,481.00 一至两年 1,813,744.12 0.63 181,374.41 339,719.67 0.12 33,971.96 两至三年 1,087,066.74 0.38 326,120.02 191,686.36 0.07 57,505.91 三年以上 2,218,697.59 0.78 1,109,348.80 1,265,353.79 0.44 632,676.90 合计 11,554,449.44 4.04 1,938,590.28 5,746,379.79 1.99 921,635.77 （3）截至 2008 年 12 月 31 日，无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠 款。 -78- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 （4）截至 2008 年 12 月 31 日，其他应收款中欠款金额前五名单位的金额总计为 278,955,190.57 元，占账面余额的 97.64%。 其中前五名债务单位列示如下： 欠款年限 占总额 客户名称 的比例 期末余额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 内容 % 北京太行前景水泥有限公司 128,000,000.00 115,673,845.02 12,326,154.98 借款 44.80 保定太行和益水泥有限公司 90,911,534.09 75,745,158.27 15,166,375.82 借款 31.82 哈尔滨太行兴隆水泥有限公司 55,242,753.82 13,943,001.66 39,432,973.06 1,866,779.10 借款 19.34 保定太行兴盛水泥有限公司 3,686,505.19 472,666.25 1,454,625.23 900,261.57 858,952.14 借款 1.29 天津市土地整理中心 1,114,397.47 1,114,397.47 土地出让金 0.39 合计 278,955,190.57 206,949,068.67 68,380,129.09 2,767,040.67 858,952.14 97.64 3、长期股权投资 （1）明细情况 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司长期投资 235,146,590.61 235,146,590.61 其他长期股权投资 14,027,433.60 2,090,616.32 11,936,817.28 合计 249,174,024.21 2,090,616.32 247,083,407.89 （2）本公司长期投资在可预见的未来可收回价值不低于长期投资账面价值，故未提取长 期投资减值准备。 （3）本公司长期投资项目的投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 （4）股权投资明细如下： -79- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 初始 持股 2007 年 被投资单位名称 本期增加 本期减 投资金额 比例% 12 月 31 日 对子公司长期股权投资： 北京太行前景水泥有限公司 67,600,000.00 67.00 67,600,000.00 保定太行和益水泥有限公司 120,000,000.00 75.00 120,000,000.00 保定太行兴盛水泥有限公司 16,400,000.00 82.00 16,400,000.00 邯郸市太行水泥有限责任公司 7,038,000.00 51.00 7,038,000.00 哈尔滨太行兴隆水泥有限公司 11,984,027.69 43.00 11,984,027.69 北京军星混凝土有限责任公司 12,124,562.92 52.00 12,124,562.92 其他长期股权投资： 天津邯建建材有限公司 16,597,359.48 48.00 11,736,817.28 北京亚都科技股份有限公司 200,000.00 0.20 200,000.00 廊坊市重工太行水泥有限公司 4,180,237.48 21.70 2,090,616.32 2,090, 合计 256,124,187.57 249,174,024.21 2,090, -80- 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 4、营业收入 （1）明细情况 项目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 897,044,393.49 667,526,281.58 其他业务收入 12,372,911.51 8,160,535.85 合计 909,417,305.00 675,686,817.43 （2）主营业务收入明细 项目 2008 年度 2007 年度 水泥 864,031,873.03 611,117,929.08 熟料 33,012,520.46 56,408,352.50 合计 897,044,393.49 667,526,281.58 （3）其他业务收入明细 项目 2008 年度 2007 年度 材料销售 5,443,112.02 2,954,918.58 商标使用费收入 1,695,627.48 1,757,274.95 劳务收入 3,842,699.00 2,660,642.75 其他收入 1,391,473.01 787,699.57 合计 12,372,911.51 8,160,535.85 本公司 2008 年度向前五名客户销售的收入总额为 121,360,217.50 元，占公司全部营业收入的 13.34%。 5、营业成本 （1）明细情况 项目 2008 年度 2007 年度 主营业务成本 818,734,864.55 586,271,452.79 其他业务成本 9,973,722.79 4,094,716.70 合计 828,708,587.34 590,366,169.49 （2）主营业务成本明细 项目 2008 年度 2007 年度 水泥 788,339,779.63 529,253,943.36 熟料 30,395,084.92 57,017,509.43 合计 818,734,864.55 586,271,452.79 （3）其他业务成本明细 项目 2008 年度 2007 年度 材料成本 5,454,886.04 2,954,918.58 劳务成本 3,131,186.10 1,139,798.12 其他成本 1,387,650.65 合计 9,973,722.79 4,094,716.70 81 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 6、投资收益 （1）明细情况 项目 2008 年度 2007 年度 权益法核算投资收益 -508,266.73 -1,211,447.40 成本法核算投资收益 27,925,000.00 26,805,924.00 委托贷款投资收益 2,739,137.03 股权托管收益 600,000.00 股权处置收益 -1,157,810.14 合计 26,858,923.13 28,333,613.63 （2）权益法核算的投资收益 被投资单位 2008 年度 2007 年度 廊坊市重工太行水泥有限责 -508,266.73 -197,292.15 任公司 天津邯建建材有限公司 -1,014,155.25 小计 -508,266.73 -1,211,447.40 （3）成本法核算的投资收益 被投资单位 2008 年度 2007 年度 北京太行前景水泥有限公司 26,800,000.00 26,800,000.00 保定太行和益水泥有限公司 1,125,000.00 北京亚都科技股份有限公司 5,924.00 小计 27,925,000.00 26,805,924.00 （4）委托贷款投资收益 被投资单位 2008 年度 2007 年度 北京太行前景水泥有限公司 2,739,137.03 小计 2,739,137.03 （5）股权托管收益 被投资单位 2008 年度 2007 年度 北京军星混凝土有限责任公司 600,000.00 小计 600,000.00 （6）股权处置收益 被投资单位 2008 年度 2007 年度 廊坊市重工太行水泥有限责任 -1,157,810.14 公司 小计 -1,157,810.14 （7）本公司投资收益收回不存在重大限制。 82 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 十、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 河北太行华信建 邯郸市峰峰矿区建 石灰石开采 母公司 有限责任公司 王里顺 材有限责任公司 国路 2 号 及汽车运输 制造销售、建筑 北京金隅集团有 北京市宣武区槐柏 材料以及房地产 实际控制人 有限责任公司 蒋卫平 限责任公司 树街 2 号 综合开发 北京太行前景水 北京市坨里镇坨里 水泥及水泥制品 子公司 有限责任公司 王里顺 泥有限公司 村 的生产销售 保定太行和益水 保定易县高村乡八 水泥及水泥制品 子公司 有限责任公司 王里顺 泥有限公司 里庄村 的生产销售 保定市复兴东路仁 保定太行兴盛水 水泥及水泥制品 达 园 5-2-501 、 子公司 有限责任公司 王里顺 泥有限公司 的生产销售 5-2-502 室 水泥及水泥制品 邯郸市太行水泥 邯郸市复兴区后百 的生产销售 子公司 有限责任公司 范国良 有限责任公司 家村西 水泥及水泥制品 哈尔滨太行兴隆 黑龙江省巴彦县兴 的生产销售 子公司 有限责任公司 王里顺 有限公司 隆镇铁东街 138 号 混凝土制造、混 北京军星混凝土 北京市大兴区黄村 凝土、建筑构件、 子公司 有限责任公司 范国良 有限责任公司 镇 建筑材料销售 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日 河北太行华信建材有限责任公司 59,102 300 58,802 北京金隅集团有限责任公司 91,076 91,076 北京太行前景水泥有限公司 10,000 10,000 保定太行和益水泥有限公司 16,000 16,000 保定太行兴盛水泥有限公司 2,000 2,000 邯郸市太行水泥有限责任公司 500 500 哈尔滨太行兴隆有限公司 3,000 3,000 北京军星混凝土有限责任公司 2,010 2,010 3、存在控制关系的关联方所持权益及其变化 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日 企业名称 金额 金额 比例 金额 比例 金额 比例 比例(%) (万元) (万元) (%) (万元) (%) (万元) (%) 河北太行华 信 建 材有限责任公司 11,400 30.00 11,400 30.00 83 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 北京太行前 景 水 泥有限公司 6,700 67.00 6,700 67.00 保定太行和 益 水 泥有限公司 12,000 75.00 12,000 75.00 保定太行兴 盛 水 泥有限公司 1,640 82.00 1,640 82.00 邯郸市太行 水 泥 有限责任公司 499.44 51.00 499.44 51.00 哈尔滨太行 兴 隆 有限公司 1,198.40 43.00 1,198.40 43.00 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 （1）本公司合营企业的基本情况 本公司享有表决 2008 年末净资 2008 年度营业 2008 年度净 单位名称 业务性质 持股比例 权比例 产总额 收入 利润 北京强联水泥有限公司 水泥制造业 40% 40% 28,644,441.26 107,409,773.97 1,847,755.83 （2）本公司联营企业的基本情况 单位名称 业务性质 本公司持股比例 本公司享有表决权比例 天津邯建建材有限公司 仓储 48% 48% 如附注八-8-（2）所述，天津邯建建材有限公司自 2008 年 12 月 1 日起已进入清算阶段，截至 2008 年末， 清算工作正在进行中。 （3）同一控制下的关联方 企业名称 与本公司关系 北京金隅股份有限公司 与本公司同受实际控制人控制 鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 与本公司同受实际控制人控制 北京建贸五环水泥配送有限公司 与本公司同受实际控制人控制 北京市琉璃河水泥有限公司 与本公司同受实际控制人控制 北京通达耐火技术有限公司 与本公司同受实际控制人控制 邯郸邯泥建材有限公司 与本公司同受实际控制人控制 北京燕山水泥有限公司 与本公司同受实际控制人控制 （二）关联交易 1、采购货物 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下： 同期同类 同期同类别 单位名称 品种 2008 年度 2007 年度 别采购比 采购比例 例 河北太行华信建材有限责任公司 矿石 6,451,739.09 17.99 6,173,425.50 20.98 鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 水泥 174,047,550.42 99.25 89,949,658.62 100.00 鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 熟料 7,478,632.48 34.58 北京强联水泥有限公司 熟料 4,163,711.54 19.25 84 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 北京金隅股份有限公司 熟料 15,063,562.17 100.00 北京市琉璃河水泥有限公司 水泥 1,318,398.60 0.75 浇注 23.33 北京通达耐火技术有限公司 921,709.40 料 定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。 （1）根据本公司于 2008 年 9 月 25 日与河北太行华信建材有限责任公司重新订立的《矿石合作开采与 供应协议》，河北太行华信建材有限责任公司以其合法拥有的位于邯郸市峰峰矿区的矿山开采设备、运输设备、 铁路专用线和地面设施、石灰石采矿权、管理人员投入，本公司以人员劳务和监督管理人员投入，合作开采位 于邯郸市峰峰矿区矿山的石灰岩矿石，本公司以每吨矿石 3.30 元向河北太行华信建材有限责任公司支付矿石 供应费，用于河北太行华信建材有限责任公司支付资源税、矿产资源补偿费及设施的折旧费等。据此，2008 年度本公司向河北太行华信建材有限责任公司采购石灰岩矿石 1,955,072.45 吨，价款 6,451,739.09 元；2007 年度本公司向河北太行华信建材有限责任公司采购石灰岩矿石 1,870,735.00 吨，价款 6,173,425.50 元。 （2）2008 年 7 月 15 日，我公司与北京金隅集团有限责任公司、北京金隅股份有限公司、鹿泉东方鼎鑫 水泥有限公司签订了《水泥产品代销合作协议》。根据合同规定，北京金隅股份有限公司与本公司互为对方的 水泥产品销售商，以自己的名义对外签订销售合同，以销售合同对方的水泥产品，并自行对外结算。各方均不 承担合同对方基于履行本合同所产生的任何费用，本协议经董事会五届二十次会议审议通过。本协议签订后， 公司原于 2007 年 8 月 6 日与鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司签订的《销售合作合同》即行终止。依据本协议，2008 年度我公司采购鼎鑫水泥 788,555.82 吨，总价款 174,047,550.42 元。2007 年度我公司采购鼎鑫水泥 480,439.49 吨，总价款 89,949,658.62 元。 2008 年度，本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司自北京金隅股份有限公司采购熟料 63,371.33 吨， 价款 15,063,562.17 元，2007 年度未从对方购入熟料。 （3）2007 年度，本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司因生产过程中熟料出现紧缺，从鹿泉东方 鼎鑫水泥有限公司购入熟料 50,066.35 吨，总价款 7,478,632.48 元，2008 年度公司未从对方购入熟料；2007 年从北京强联水泥有限公司购入熟料 21,432.25 吨，价款 4,163,711.54 元，2008 年度公司未从对方购入熟料。 2、销售货物 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下： 同期同类 同期同类 别 别 单位名称 品种 2008 年度 2007 年度 销售比 销售比 例 例 材料 3,972,577.12 65.93 1,682,909.42 40.76 河北太行华信建材有限责任公司 电 252,232.56 35.05 348,704.62 100.00 材料 85,764.37 1.42 邯郸邯泥建材有限公司 电 467,363.34 64.95 北京金隅股份有限公司 水泥 314,870,796.02 22.28 316,784,633.89 26.21 鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 水泥 12,139,978.79 0.86 11,850,025.96 0.98 85 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 北京建贸五环水泥配送有限公司 水泥 7,239,506.83 0.51 77,364.00 0.01 北京强联水泥有限公司 煤 182,436.15 4.42 北京强联水泥有限公司 石膏 382,732.00 9.27 定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。 （1）根据我公司于 2008 年 7 月 15 日与北京金隅集团有限责任公司、北京金隅股份有限公司、鹿泉东 方鼎鑫水泥有限公司签订的《水泥产品代销合作协议》，2008 年北京金隅股份有限公司为本公司之子公司北 京太行前景水泥有限公司销售水泥 1,131,922.79 吨，价款 314,870,796.02 元。2007 年金隅集团公司为本公司 之子公司北京太行前景水泥有限公司销售水泥 1,364,534.63 吨，价款 316,784,633.89 元。 依据上述《水泥产品代销合作协议》，2008 年度，鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司为本公司销售水泥 60,659.06 吨，价款 12,139,978.79 元。2007 年度，为本公司销售水泥 63,375.64 吨，价款 11,850,025.96 元。 （2）2008 年度，我公司向北京建贸五环水泥配送有限公司销售水泥 30,093 吨，价款 7,239,506.83 元。 2007 年度，我公司向对方零售水泥 276.3 吨，价款 77,364.00 元。 3、销售代理费 如上所述，2008 年北京金隅股份有限公司为本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司销售水泥 1,131,922.79 吨，应支付北京金隅股份有限公司水泥销售代理费 5,651,929.79 元。2007 年金隅集团公司为本 公司之子公司北京太行前景水泥有限公司销售水泥 1,364,534.63 吨，应支付北京金隅集团有限责任公司水泥 分公司水泥销售代理费 8,232,535.91 元。 4、租赁与许可协议 根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司于 2008 年 9 月 25 日订立的《土地使用权租赁合同》，河 北太行华信建材有限责任公司将其拥有合法使用权的国有土地 39.50 万平方米出租给本公司使用，按每年每平 米 1.02 元人民币计收，年租金 40 万元人民币。 5、资金往来 截至 2008 年末，公司自河北太行华信建材有限责任公司借入款项余额 2,950 万元，子公司太行前景自河 北太行华信建材有限责任公司借入款项余额 6,590 万元，借款利率均为银行同期贷款利率，按月结息。 6、其他需披露事项 （1）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司之控股股东河北太行华信建材有限责任公司为本公司向中国建设 银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款 6,300 万元提供担保及股权质押担保；为本公司向中国建设银行股份有限 公司邯郸峰峰支行借款 4,000 万元提供土地抵押担保。 （2）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司之实际控制人北京金隅集团有限责任公司为本公司向中国银行股 份有限公司邯郸峰峰支行借款 4,000 万元提供担保；为本公司向中国工商银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款 4,350 万元提供担保；为本公司向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款 23,200 万元提供担保；为本公 司向华夏银行股份有限公司石家庄分行借款 3,600 万元提供担保；为本公司之子公司保定太行和益水泥有限公 司向华夏银行股份有限公司石家庄分行借款 3,000 万元提供担保；为本公司之子公司北京太行前景水泥有限公 司向华夏银行股份有限公司北京分行借款 4,000 万元提供担保。 （3）本公司 2008 年度支付给关键管理人员的报酬总额为 3,213,700 元，2007 年度支付 2,320,000 元。 86 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 7、关联方往来余额 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 （1）应收账款 北京金隅股份有限公司 3,765,718.98 4,125,643.23 鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 3,674,530.35 北京建贸五环水泥配送有限公司 3,454,882.90 （2）其他应收款 北京军星混凝土有限责任公司 352,666.00 北京强联水泥有限公司 190,017.15 （3）预付款项 鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 439,058.85 北京燕山水泥有限公司 251,053.88 （4）应付账款 河北太行华信建材有限责任公司 34,426.41 733,565.28 鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 11,545,910.08 15,969,009.44 北京强联水泥有限公司 612,441.86 528,380.13 北京通达耐火技术有限公司 246,002.00 北京市琉璃河水泥有限公司 1,542,526.36 （5）其他应付款 天津邯建建材有限公司 2,590,299.84 河北太行华信建材有限责任公司 99,107,649.50 96,758,656.26 鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 1,242,520.79 北京金隅股份有限公司 1,075,807.90 （6）预收款项 鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 1,894.47 8、股权托管 如附注六-2-（6）所述，自 2008 年 7 月 1 日起，公司将持有的对北京军星混凝土有限责任公司 52%股 权及所代表的股东权利委托北京金隅混凝土有限责任公司行使。 十一、或有事项 本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司 2008 年 9 月 5 日与北京农村商业银行太君寺支行签订《保证 合同》，为北京建谊建筑工程有限公司同该行签订的金额为 2,000 万元的短期借款提供连带责任担保，借款期 限为 2008 年 9 月 5 日至 2009 年 9 月 4 日。保证期间自借款合同生效之日起至借款合同约定的债务人履行债 务期限届满之次日起二年。 本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司 2007 年 12 月 26 日与北京农村商业银行燕房支行签订《保 证合同》，为北京强联水泥有限公司同该行签订的金额为 2,860 万元的短期借款提供连带责任担保，借款期限 为 2007 年 12 月 26 日至 2008 年 11 月 15 日。保证期间自借款合同生效之日起至借款合同约定的债务人履行 87 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 债务期限届满之次日起二年。截至 2008 年 12 月 31 日，上笔借款余额 2,660 万元已逾期，北京强联水泥有限 公司已向北京农村商业银行燕房支行申请续贷。 2008 年 6 月 20 日，本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司与中国建设银行股份有限公司房山支行 签订《保证合同》，为北京强联水泥有限公司同该行签订的金额为 1,100 万元的短期借款提供连带责任担保， 借款期限为 2008 年 6 月 20 日至 2009 年 6 月 19 日。保证期间自借款合同生效之日起至借款合同约定的债务 人履行债务期限届满之次日起两年。 公司于资产负债表日不存在其他重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。 十二、承诺事项 本公司无需披露的承诺事项。 十三、资产负债表日后事项 2009 年 2 月 20 日，公司董事会决议通过 2008 年度利润分配预案：母公司 2008 年末可供分配利润余额 为 11,003,787.51 元，以 2008 年末总股本 38000 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金 0.2 元(含税)。此预 案尚需股东大会批准。 十四、其他重要事项 2008 年 12 月 26 日，公司与子公司北京太行前景水泥有限公司签订股权转让协议，北京前景拟向本公司 转让其所持有的北京强联水泥有限公司 40%股权；公司与北京强联水泥熟料有限公司签订股权转让协议，北京 强联水泥熟料有限公司拟向本公司转让其所持有的北京强联水泥有限公司 20%股权。截至审计报告日，股权转 让事宜尚未完成。 本公司无需披露的其他重要事项。 十五、补充资料 1、非经常性损益 系指与公司发生的与生产经营无直接关系，以及虽与生产经营有关，但由于其性质、金额或发生频率， 将影响真实、公允地评价公司当期经营成果和获利能力的各项收入、支出。 非经常性损益包括： 项目 2008 年度 2007 年度 处置固定资产利得 308,028.22 666,611.62 政府补助 25,556,818.00 其他 174,505.89 562,941.82 收益合计 26,039,352.11 1,229,553.44 处置固定资产净损失 2,051,744.74 4,220,045.73 罚款、滞纳金支出 192,860.95 265,213.07 债务重组损失 548,791.29 捐赠支出 409,500.00 2,010.00 其他 116,546.30 80,512.47 支出合计 2,770,651.99 5,116,572.56 所得税影响 -5,588,123.64 288,345.67 税后影响 -17,680,576.48 3,598,673.45 政府补助 25,556,818.00 元，明细详见附注八--40 项。 88 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 2、每股收益与净资产收益率 净资产收益率(%) 每股收益(元) 年度 报告期利润(元) 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 2008 归属于普通股股东的当期净利润 4.31 4.40 0.09 0.09 年度 扣除非经常性损益后的净利润 2.12 2.16 0.04 0.04 2007 归属于普通股股东的当期净利润 6.59 6.74 0.13 0.13 年度 扣除非经常性损益后的净利润 7.06 7.21 0.14 0.14 计算过程如下： 项目 2008 年度 2007 年度 归属于公司普通股股东的当期净利润 34,777,734.48 50,978,103.21 非经常性损益 17,680,576.48 -3,598,673.45 扣除非经常性损益后的归属于公司普 17,097,158.00 54,576,776.66 通股股东的当期净利润 期初净资产 773,520,835.33 736,893,632.63 现金分红减少净资产 11,400,000.00 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 6 期末净资产 807,103,639.44 773,520,835.33 期末股本 380,000,000.00 380,000,000.00 期初股本 380,000,000.00 380,000,000.00 3、现金流量表补充资料（一） 2008 年度 2007 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 47,503,841.91 35,602,940.44 74,986,179.74 7,585,335.46 加：资产减值准备 2,226,256.46 -4,920,142.33 10,972,778.56 27,167,612.39 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 106,038,008.73 36,992,514.79 107,415,747.39 40,414,182.68 无形资产摊销 1,173,448.43 476,537.14 2,545,208.91 1,634,761.92 长期待摊费用摊销 23,600.04 23,600.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,783,939.26 1,417,817.40 4,395,952.28 1,527,328.18 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 57,071,827.39 20,015,174.66 52,577,354.61 18,297,926.31 投资损失（收益以“－”号填列） -115,221.66 -26,858,923.13 -1,658,546.04 -28,333,613.63 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -135,723.39 1,565,634.80 -1,682,601.18 -3,154,923.17 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -68,206,349.89 -9,132,824.26 -31,144,261.58 7,206,165.50 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 127,338,034.59 65,640,979.95 -62,526,971.18 -63,882,633.81 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -130,581,425.59 -55,866,155.01 -19,037,301.15 31,053,472.48 其他 经营活动产生的现金流量净额 144,120,236.28 64,933,554.45 136,867,140.40 39,515,614.31 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 89 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 173,608,749.02 95,016,108.55 143,992,250.62 86,494,494.46 减：现金的期初余额 143,992,250.62 86,494,494.46 91,315,392.28 42,535,201.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 29,616,498.40 8,521,614.09 52,676,858.34 43,959,292.72 4、现金流量表补充资料（二） 项目 2008 年度 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1.取得子公司及其他营业单位的价格 2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4.取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1.处置子公司及其他营业单位的价格 424,539.45 2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4.处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 5、现金流量表补充资料（三） 项目 2008 年 12 月 31 日 一、现金： 173,608,749.02 其中：库存现金 481,175.63 可随时用于支付的银行存款 173,074,743.26 可随时用于支付的其他货币资金 52,830.13 二、现金等价物： 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额： 173,608,749.02 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 十八、会计报表之批准 本会计报表于 2009 年 2 月 20 日业经本公司董事会批准通过。 90 河北太行水泥股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有董事长签名的 2008 年度报告正文； 2、载有法定代表人，主管会计工作负责人，会计机构负责人签名的财务报告文本； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 董事长： 姜德义 河北太行水泥股份有限公司 2009 年 2 月 20 日 91