金鹰股份(600232)G金鹰2005年年度报告

浙江金鹰股份有限公司 600232 2005 年年度报告 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ..................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 7 六、公司治理结构 .................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ............................................................. 13 八、董事会报告 .................................................................... 13 九、监事会报告 .................................................................... 22 十、重要事项 ...................................................................... 23 十一、财务会计报告 ................................................................ 29 十二、备查文件目录 ................................................................ 84 1 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人傅国定，主管会计工作负责人李惠芳，会计机构负责人(会计主管人 员)李惠芳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：浙江金鹰股份有限公司 公司法定中文名称缩写：金鹰股份 公司英文名称：ZHANGJIANG GLODEN EAGLE CO;LTD. 公司英文名称缩写：GETM 2、公司法定代表人：傅国定 3、公司董事会秘书：焦康涛 联系地址：浙江舟山定海小沙 电话：0580-8021228 传真：0580-8020228 E-mail：jiaokt@vip.163.com 4、公司注册地址：浙江省舟山市 公司办公地址：浙江省舟山市定海区小沙镇 邮政编码：316051 公司国际互联网网址：http//:www.cn-goldeneagle.com 公司电子信箱：gecl@zsptt.com.cn 5、公司信息披露报纸名称： 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http//:www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：浙江金鹰股份有限公司董事会秘书处 1 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：金鹰股份 公司 A 股代码：600232 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 9 月 23 日 公司首次注册登记地点：浙江省工商行政管理局(杭州) 公司变更注册登记日期：2001 年 6 月 26 日 公司变更注册登记地点：浙江省工商行政管理局(杭州) 公司法人营业执照注册号：3300001001615(1/1) 公司税务登记号码：33090214871793X 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：浙江杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 19 楼 三、会计数据和业务数据摘要 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 132,080,752.61 净利润 105,938,580.30 扣除非经常性损益后的净利润 104,647,286.47 主营业务利润 239,300,189.13 其他业务利润 3,812,536.83 营业利润 132,007,321.24 投资收益 -202,955.64 补贴收入 2,006,364.00 营业外收支净额 -1,729,976.99 经营活动产生的现金流量净额 55,940,012.31 现金及现金等价物净增加额 1,057,883.83 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 2,006,364.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 19,672.42 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -321,609.90 2 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 的其他各项营业外收入、支出 其他非经常性损益项目 218,423.79 所得税影响数 194,708.90 合计 1,291,293.83 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 1,306,889,446.77 1,292,180,620.49 1.14 1,055,554,282.80 利润总额 132,080,752.61 190,450,414.88 -30.65 170,615,583.30 净利润 105,938,580.30 150,152,212.95 -29.45 130,938,627.29 扣除非经常性损益的净利润 104,647,286.47 145,866,159.30 -28.26 131,190,279.54 每股收益 0.484 0.686 -29.45 0.598 最新每股收益 减少 7.43 个 净资产收益率(%) 12.68 20.11 21.18 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 减少 7.01 个 12.53 19.54 21.22 净资产收益率(%) 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 减少 8.14 个 13.27 21.41 加权平均净资产收益率(%) 百分点 经营活动产生的现金流量净额 55,940,012.31 118,531,341.63 -52.81 184,215,310.90 每股经营活动产生的现金流量净额 0.256 0.542 -52.77 0.842 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产 1,683,636,518.02 1,497,285,821.53 12.45 1,080,796,507.78 股东权益(不含少数股东权益) 835,430,276.44 746,601,570.18 11.90 618,317,253.93 每股净资产 3.817 3.411 11.90 2.825 调整后的每股净资产 3.781 3.373 12.10 2.796 (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 法定公 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 益金 期初数 218,851,880.00 154,717,333.45 87,485,806.31 286,801,986.64 746,601,570.18 本期增加 4,000,482.25 9,914,810.81 105,938,580.30 120,636,028.56 本期减少 334,798.43 31,923,956.23 31,807,322.30 期末数 218,851,880.00 158,383,017.27 97,400,617.12 360,816,610.71 835,430,276.44 注:资本公积变动原因：本部及子公司技术改造资金转入 盈余公积变动原因：按规定提取盈余公积金 未分配利润变动原因：本年度利润及利润分配所致 股东权益合计差额-21848.66 元.系未确认投资损失差额 3 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(＋，－) 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 160,351,880 160,351,880 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 160,351,880 160,351,880 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 58,500,000 58,500,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 58,500,000 5,850,000 三、股份总数 218,851,880 218,851,880 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 公司前三年没有发行新股的情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股及其他原因引起公司股份变动的情况。 (3) 现存的内部职工股情况 公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 8,590 前十名股东持股情况 股东名称 股东性 持股比 持股总数 年度内增减 股份类别 持有非流通 质押或冻 4 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 质 例(%) 股数量 结的股份 数量 浙江金鹰集团有限公司 其他 67.81 148,404,880 未流通 148,404,880 无 舟山市定海区小沙镇经济 其他 4.16 9,100,000 未流通 9,100,000 无 开发实业总 汉盛证券投资基金 其他 2.49 5,445,079 5,445,079 已流通 0 未知 申银万国-花旗-DBAG 其他 1.04 2,268,360 2,268,360 已流通 0 未知 国际金融-汇丰(摩根士丹 其他 1.03 2,237,247 2,237,247 已流通 0 未知 利) 晏福有 其他 0.99 2,172,805 2,172,805 已流通 0 未知 舟山制衣公司 其他 0.91 1,982,500 未流通 1,982,500 无 杨思慈 其他 0.91 1,980,997 1,980,997 已流通 0 未知 乔忠秀 其他 0.65 1,428,800 1,428,800 已流通 0 未知 交通银行-融通行业景气 其他 0.52 1,143,647 1,143,647 已流通 0 未知 证券投资基金 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 汉盛证券投资基金 5,445,079 人民币普通股 申银万国-花旗-DBAG 2,268,360 人民币普通股 国际金融-汇丰-摩根士丹利 2,237,247 人民币普通股 晏福有 2,172,805 人民币普通股 杨思慈 1,980,997 人民币普通股 乔忠秀 1,428,800 人民币普通股 交通银行-融通行业景气证券投资基金 1,143,647 人民币普通股 毛利琴 962,000 人民币普通股 国际金融-汇丰-BILL&MELIN 818,540 人民币普通股 中国工商银行-国联安德盛小盘精选证 781,273 人民币普通股 券投资基金 上述股东关联 关系或一致行 以上流通股股东未知其有无关联关系或是否属于一致行动人。 动关系的说明 前十名股东中金鹰集团、小沙实业、舟山制衣均为公司发起人股东，所持股份均为 未上市流通股份，其余为已上市流通股份。 发起人股东与其他股东无关联关系，其他股东未知是否存在关联关系。 2、控股股东及实际控制人简介 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：浙江金鹰集团有限公司 法人代表：傅万寿 注册资本：1,580,000,000 亿元人民币 成立日期：1998 年 6 月 27 日 主要经营业务或管理活动：机械、建筑装潢材料、卫生用品、制造加工、纺织品、 服装加工、饮食服务、纺织原料、机电产品 5 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：浙江省定海纺织机械总厂 法人代表：陈三君 注册资本：1,267,300,000 元人民币 成立日期：1990 年 1 月 2 日 主要经营业务或管理活动：纺织机械及机械配件 浙江金鹰集团有限公司(金鹰集团)为本公司的第一大股东，成立于 1998 年 6 月 27 日，法定代表人傅万寿，注册地为浙江省舟山市定海区，公司注册资本人民币 15800 万 元，由浙江省定海纺织机械总厂和定海绢纺练绸厂共同出资组建的有限责任公司。其 中，浙江省定海纺织机械总厂出资 15484 万元，占注册资本的 98%，定海绢纺练绸厂出 资 316 万元，占注册资本的 2%。经营范围为机械、建筑装潢材料、卫生用品、制造加 工、饮食服务、纺织原料、机电产品。主要产品有：船用柴油机及配件、食品包装机 械、模具、竹地板等。 浙江金鹰股份有限公司的主发起人浙江省定海纺织机械厂成立于 1989 年，注册地浙 江省舟山市定海，注册资本为人民币 12673 万元。1994 年 10 月变更为浙江省定海纺织 机械总厂，法定代表人陈三君。1998 年 6 月，总厂以包括对本公司的全部长期投资在内 的资产投资组建浙江金鹰集团有限公司，致使本公司的控股股东变更为浙江金鹰集团有 限公司。 (3)控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 控股股东及实际控制人关系图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 取的报酬 姓名 职务 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 原因 总额(万 元)(税 后) 2003-05- 2006-05- 傅国定 董事长 男 61 0 0 0 10.7 28 28 2003-05- 2006-05- 傅品高 副董长 男 58 0 0 0 9.2 28 28 2003-05- 2006-05- 潘明忠 董事 男 41 0 0 0 8.7 28 28 2003-05- 2006-05- 张建平 董事 男 54 0 0 0 8.0 28 28 2003-05- 2006-05- 傅明康 董事 男 61 0 0 0 9.0 28 28 2003-05- 2006-05- 邵燕芬 董事 女 39 0 0 0 8.7 28 28 戴大鸣 独立董事 男 69 2003-05- 2006-05- 0 0 0 2.0 7 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 28 28 2003-05- 2006-05- 沈玉平 独立董事 男 48 0 0 0 2.0 28 28 2003-05- 2006-05- 翟鸿曦 独立董事 男 61 0 0 0 2.0 28 28 2003-05- 2006-05- 洪东海 监事 男 39 0 0 0 8.2 28 28 2003-05- 2006-05- 乐国海 监事 男 55 0 0 0 5.8 28 28 2003-05- 2006-05- 袁国庆 监事 男 42 0 0 0 1.5 28 28 2003-05- 2006-05- 李雪芬 监事 女 42 0 0 0 7.8 28 28 2003-05- 2006-05- 傅友忠 监事 男 39 0 0 0 8.7 28 28 2003-05- 2006-05- 傅和平 副总经理 男 47 0 0 0 9.4 28 28 2003-05- 2006-05- 任慧明 副总经理 女 46 0 0 0 17.6 28 28 2003-05- 2006-05- 焦康涛 董秘 男 43 0 0 0 7.4 28 28 财务负责 2005-02- 2006-05- 李惠芳 女 38 0 0 0 7.1 人 23 28 合计 / / / / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)傅国定，1994 年起任浙江金鹰股份有限公司董事长、总经理，现任浙江金鹰股 份有限公司董事长。 (2)傅品高，1994 年起任浙江金鹰股份有限公司党委书记、副董事长，现任浙江金 鹰股份有限公司副董事长。 (3)潘明忠，2000 年起至今任浙江金鹰股份有限公司总经理。 (4)张建平，2000 年起至今任浙江金鹰股份有限公司副总经理。 (5)傅明康，1994 年起至今任浙江金鹰股份有限公司副总经理。 (6)邵燕芬，2000 年起至今任达利绢纺制衣有限公司副总经理。 (7)戴大鸣，原浙江省轻工厅厅长、党组书记，2002 年起担任公司独立董事。 (8)沈玉平，浙江财经学院财政与公共管理学院院长，2002 年起担任公司独立董 事。 (9)翟鸿曦，原舟山市人大常委会法制委主任委员，2003 年起担任公司独立董事。 (10)洪东海，1990 年起先后担任舟山麻纺厂车间主任、生产科长、副厂长，2001 年 起担任公司亚麻分厂厂长至今。 (11)乐国海，1990 年起任公司织炼分厂厂长至今。 8 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 (12)袁国庆，1998 年起任浙江金鹰集团公司财务负责人至今。 (13)李雪芬，1992 年起任舟山达利针织有限公司副总经理、总经理至今。 (14)傅友忠，1990 年起先后担任公司绢纺分厂车间主任、分厂厂长，舟山达利绢纺 有限公司经理等职，2002 年起担任公司进出口部经理至今。 (15)傅和平，1996 起担任公司绢纺分厂厂长，2002 年起担任公司副总经理至今。 (16)任慧明，1982 年起先后任职于长春建筑材料工业学校、吉林省机械进出口公 司、深圳市华新进出口公司，2002 年至今担任浙江金鹰股份有限公司深圳分公司总经 理，公司副总经理。 (17)焦康涛，1994 年起担任公司董事会秘书，总经理助理。 (18)李惠芳，公司财务部工作，2005 年 2 月起任公司财务负责人。 (二)在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 浙江金鹰集团有限公 是 袁国庆 财务负责人 1998-05-28 2006-05-28 司 在浙江金鹰集团有限公司担任财务负责人，任期从 1998 年 5 月 28 日到 2006 年 5 月 28 日，未在其他单位任职或兼职。 在其他单位任职情况 截止本报告期末，公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事(不包括独立董事)、监事 和高级管理人员在公司领取的报酬均为公司行政管理人员的收入，其决策程序按照公司 制定的相关考核办法执行 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司对高级管理人员实行年度考核， 年初根据公司的发展规划要求确定年度考核指标，年末根据实际完成的情况确定相应的 报酬。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 袁国庆 是 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 133.4 万元；金额最高的前三名董事的 报酬总额为 28.9 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 37.7 万元。 9 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 (四)公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 刘新民 财务负责人 工作调动 刘新民先生 2003 年 5 月起担任浙江金鹰股份有限公司财务负责人，2005 年 2 月因 工作调动原因辞去公司财务负责人一职。 (五)公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 6,608 人，需承担费用的离退休职工为 2 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 5,328 销售人员 309 技术人员 631 财务人员 139 行政管理人员 183 其他 18 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 中专文化以上 1,695 中专文化以下 4,913 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司自上市以来，按照《公司法》、《证券法》、中国证监会发布的《中国上市公 司治理准则》和《上海交易所股票上市规则》的要求，加强公司治理结构的制度建设,确 保公司的规范运作,制定和落实了《公司治理纲要》。当前，公司治理的状况基本符合中 国证监会和浙江证监局对上市公司治理的规范要求，主要表现为以下几方面： 1、关于股东和股东大会。公司的治理结构能够确保股东，特别是中小股东享有平等 的地位和充分行使股东权利，公司的股东能经常通过各种方式与公司进行及时沟通，公 司能认真负责地解答股东提出的有关公司生产经营情况的问题，并认真听取股东对公司 提出的建议。公司制定的《股东大会议事规则》执行情况良好，公司关联交易遵循“公 平、公开、公正”的原则，未损害公司和股东的利益。公司控股股东通过股东大会行使 10 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 出资者的权利，没有干预公司的决策和生产经营活动；公司与控股股东在业务、人员、 资产、机构和财务方面作到了“五分开”。 2、关于董事和董事会。公司严格按照《公司章程》规定的程序选聘董事，公司制定 的《董事会议事规则》能确保全体董事认真履行职责，保证履职的诚实、守信和勤勉； 能保证公司董事会独立运作，确保董事会对重大决策能按规范程序作出，同时，公司已 聘请了三位独立董事，使公司独立董事在董事会的人数比例达到三分之一，公司制定的 《独立董事工作制度》能保证独立董事充分行使职权，确保公司规范运作。 3、关于监事和监事会。公司严格按照《公司章程》规定的程序选聘监事，公司监事 会的组成符合《公司章程》的规定要求。公司制定的《监事会议事规则》能保证监事会 独立运作；能保证全体监事认真履行职责，对公司财务以及公司董事、高级管理人员和 其他经理人员履职的合法合规性进行监督。 4、关于利益相关者。公司根据监管部门的要求制定了《投资者关系管理制定》，通 过制度贯彻落实促进了公司与投资者之间的充分沟通，也使得银行债权人、其他债权 人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权益得到充分尊重，这样有利于 公司价值和股东利益的最大化，有利于推动公司持续健康地发展。 5、关于信息披露。公司按照《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规和《公 司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地进行信息披露，并制定了《信息披露的管 理办法》，公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询，公司信息披露制 度有效地保证了所有投资者公平获得公司信息的权利，保证了投资者能及时与公司进行 多方面的沟通。 6、关于绩效评价和激励约束机制。公司按照发展规划的要求，着手建立了公开、透 明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制，目前的激励办法能保证管 理团队的高效运行。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注 戴大鸣 5 5 沈玉平 5 5 翟鸿曦 5 5 11 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 戴大鸣 无 沈玉平 无 翟鸿曦 无 报告期内,公司独立董事出席了公司全部的董事会会议。公司独立董事认真履行公司 章程赋予的职责，按照公司《独立董事工作制度》积极参与公司重大决策事项，对公司 的关联交易、公司对控股子公司的担保事宜、公司的股权分置改革发表了独立董事意 见，为公司的规范运作、科学决策提供了多方面的意见和建议，为公司的发展和维护全 体中小股东的合法权益做到了尽心尽职。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司设有独立的采购、销售等业务部门，其采购渠道、产品销售网 络均独立于控股股东 2)、人员方面：公司在劳动、人事和工资管理等方面均独立于控股股东单位，公司 总经理、副总经理、财务负责人、董秘等高级管理人员均未在控股股东单位担任任何行 政职务 3)、资产方面：公司拥有独立的生产系统和独立的生产配套设施，拥有全部产品的 注册商标、非专利技术等其他无形资产，涉及的产品专利权、土地使用权、房产等都在 股份公司名下。股份公司所使用的后勤股务设施与集团公司按双方签定的后勤服务合同 执行，能确保公司全体股东的合法权益 4)、机构方面：公司生产、经营的组织管理机构均独立于控股股东单位，按照公司 组织规程设置的职能机构可以满足公司正常生产、经营的需要 5)、财务方面：公司设有独立的财会部门，具有独立的财会人员，建立了独立的会 计核算体系和财务管理制度，具有独立的银行帐户并依法独立纳税 (四)高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司管理层根据董事会确定的年度生产、经营目标、按公司生产产品的 不同情况，以控制产品成本、扩大产品销售为目标，将公司全部生产、经营环节分成 21 个经济责任制的考核单位，各考核单位实行风险抵押，并根据指标完成的不同情况，给 予不同比例的奖励和扣赔。公司董事会根据高级管理人员所分管单位总体经济指标的完 成情况对其进行年终考评和奖励。 12 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 公司第四届董事会第四次会议通过了《关于计提中高层管理人员激励基金的议案》 激励基金的提取办法：按上一年度公司实际完成数为基数，下一年度利润完成增幅在 10%-20%的(包括 20%)，激励基金按当年利润总额的 1.3%-2%计提；利润实际完成数增幅 在 20%以上的，激励基金按当年利润总数额的 2%-3%计提；利润完成数增幅小于 10%的 (包括 10%)，不计提激励基金。 激励基金的提取办法从而 2003 年度起执行以来,执行情况良好。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 25 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊 登在 2005 年 5 月 26 日 的《上海证券报》《中国证券报》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 (一)报告期内公司经营的总体情况 2005 年，金鹰股份在社会各界的关心支持下，公司董事会、经理层带领全体员工遵照公 司提出的稳中求进、强化管理、锐意进取、务实创新的工作思路，坚持发展主业不动 摇，一手抓产业总量扩张、产业链延伸；一手抓产品品牌建设和市场拓展，在国内外市 场竞争日趋激烈的严峻形势下，公司主导产业继续保持了行业的强者地位。在过去的一 年里，金鹰股份面对纺织行业外贸出口等宏观环境的变化和遭受重大自然灾害的复杂情 况，公司上下齐心协力，顽强拼搏，负重奋进，克服了部分纺织品重新设限、人民币汇 率调整和自然灾害损失所带来的重重困难，基本完成了年度的各项经济指标，企业经受 住了重大风险的一次大考验，为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实的基础。 主要经济指标完成情况： 实现主营业务收入 130,688.94 万元，比上年增长 1.14%； 主营业务利润 23,930.02 万元，比上年减少 14.24%； 实现利润总额 13,208.08 万元，比上年减少 30.65%； 净利润 10,593.86 万元，比上年减少 29.45%； 出口创汇 4800.74 万美元，比去年增长 24.10%； 13 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 从公司经济指标的总体情况看，报告期内，公司主导产业的主营业务收入较去年有 一定的增长而主营业务利润却比同期有较大的下降，主要系报告期内，公司纺织机械的 主营收入和主营业务利润有较大的回落，公司产业投资、产能扩大导致财务成本上升以 及公司遭受损失等因素综合影响了主营收入和主营利润的同步增长。 报告期内，公司各块主营业务及经营情况： (1)报告期内，公司纺织机械由于受欧盟对中国亚麻单纱出口重新实施配额限制等的 影响，国内亚麻行业在 04 年度高速增长的情况下，本年度行业的固定资产投资显现了较 强的观望心态，据行业协会的资料统计 2003-2004 年度亚麻行业新增(包括技改)纺锭 20 万锭，而本年度新增纺锭不足 10 万锭，受之影响，公司纺织机械主导产品的亚麻纺机设 备的生产、销售出现了较大幅度的回落，公司纺织机械实现主营收入 11,888.30 万元， 其中亚麻设备的销售收入 5,807.38 万元，分别比同期减少 49.40%和 63.20%，实现主营 业务利润 3,580.07 万元，同比减少 56.58%。 (2)报告期内，公司绢纺面对自 2000 年以来行业持续低迷、众多绢纺企业倒闭、破 产的行业特殊背景，金鹰绢纺在逆境中负重前行，苦练内功，继续以品牌、质量优势， 巩固强化了行业地位。本报告期，公司绢纺生产各类绢丝、丝羊绒、混纺纱等 2,390.62 吨，生产绸、布 699.05 万米，实现主营收入 45,830.24 万元，实现主营业务利润 3,307.66 万元，分别同比增长 14%与-31%。 (3)报告期内，受亚麻纱出口重新实施配额限制的影响，公司亚麻纺生产经营的压力 明显加大，针对外部环境的风云突变，公司上下沉着应对，通过内抓管理、外抓市场， 依托公司亚麻产业化、规模化优势，较好地完成了全年的生产经营任务，本报告期，生 产亚麻纱 6,082.97 吨，实现主营收入 53,287.41 万元，主营业务利润 12,303.80 万元， 分别较去年同期增长 9.2%、11.2%和-3.67%。公司经过连续几年实施对亚麻产业化的投 入，亚麻产业的规模效应和产业链效应进一步显现，其产业的全面配套综合优势给公司 的发展打下了扎实的基础。本年度新疆亚麻产业基地共生产打成麻 5,075.274 吨，同比 去年增长 46%。 (4)报告期内，公司塑料机械的生产经营面临石油产品涨价对塑料产品价格的冲击以 及期初钢材价格上涨的双重压力，本报告期内，完成主营业务收入 8759.11 万元，实现 主营业务利润 1,439.77 万元，分别比去年同期增长 14.91%和减少 15.37%， 14 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 (5) 报 告 期 内 ， 公 司 针 织 、 服 装 全 年 生 产 针 织 服 装 195.46 万 件 ， 实 现 销 售 10,079.96 万元，利润 590.45 万元，分别比上年增长 8.93%和减少 17.62%。 (二)报告期内财务状况、经营成果和现金流量分析 1 、 2005 年 12 月 31 日 ， 公 司 货 币 资 金 217,557,316.11 元 ， 较 上 年 末 的 196,722,228.01 万元增加 10.59%，主要原因系公司在 2005 年销售规模扩大，货款回笼 资金增大所致。 2、2005 年 12 月 31 日，公司无短期投资 3 、 2005 年 12 月 31 日 ， 公 司 应 收 票 据 24,226,368.15 元 ， 较 上 年 末 的 10,900,208.18 元增加 122.26%，主要原因系公司销售规模扩大及采取灵活销售方式所 致。 4 、 2005 年 12 月 31 日 ， 公 司 应 收 帐 款 153,629,963.22 元 ， 较 上 年 末 的 170,340,022.90 元下降低 9.81%，主要原因系公司 2005 年度在销售规模扩大的同时，销 售货款的回笼和应收帐款催收及时所致。 5 、 2005 年 12 月 31 日 ， 公 司 预 付 账 款 16,250,093.78 元 ， 较 上 年 末 的 14,612,014.45 元增加 11.21%，主要原因系未与有关单位结算完毕所致。 6、2005 年 12 月 31 日，公司存货 597,285,361.65 元，较上年末的 477,393,810.66 元增加 25.11%，主要原因系公司 2005 年度生产经营规模扩大，相应的原材料及库存商 品储备相应增加所致。 7、2005 年 12 月 31 日，公司长期股权投资 12,376,203.37 元，较上年末的 12,579,158.91 元减少 1.61%,主要原因系股权投资差额摊销所致。 8、2005 年 12 月 31 日，公司固定资产净值 568,117,178.24 元，较上年末的 493,387,627.70 元增加 15.14%，主要原因系公司扩大纺机、亚麻生产能力，相应的厂房 及设备投入增加所致。 9 、 2005 年 12 月 31 日 ， 公 司 无 形 资 产 14,873,173.72 元 ， 较 上 年 末 的 15,061,194.56 元减少 1.25%，主要原因系无形资产摊销所致。 10、2005 年 12 月 31 日，公司长期待摊费用 5,678,931.48 元，较上年末的 7,575,753.09 元减少 25.04%，主要原因系公司年内应摊的土地租赁费及开办费大于本年 的增加数所致。 15 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 11 、 2005 年 12 月 31 日 ， 公 司 短 期 借 款 466,100,000.00 元 ， 较 上 年 末 的 147,000,000.00 元增加 217.07%，主要原因系本年度公司生产经营规模扩新增贷款所 致。 12 、 2005 年 12 月 31 日 ， 公 司 应 付 票 据 1,000,000.00 元 ， 较 上 年 末 的 2,290,000.00 元减少 56.33%，主要原因系公司结算银行承兑汇票所致。 13 、 2005 年 12 月 31 日 ， 公 司 应 付 账 款 182,426,250.39 元 ， 较 上 年 末 的 191,958,545.94 元下降 4.97%。 14 、 2005 年 12 月 31 日 ， 公 司 预 收 账 款 25,367,861.12 元 ， 较 上 年 末 的 33,716,981.49 元下降 24.76%。 15 、 2005 年 12 月 31 日 ， 公 司 其 他 应 付 款 23,673,454.79 元 ， 较 上 年 末 的 97,279,733.02 元下降 75.66%，主要原因系浙江金鹰绢纺有限公司归还金鹰集团欠款所 致。 16、2005 年 12 月 31 日，公司长期负债 0.00 元，上年末为 37,045,257.50 元,主要 原因系金鹰工业园建设的长期贷款到期归还所致。 17、报告期内，公司财务费用 28,605,166.65 元，较上年的 15,997,411.91 元增加 78.81%，主要原因系公司年度银行贷款增加利息支出增加所致。 18 、 报 告 期 内 ， 公 司 投 资 收 益 -202,955.64 元 ， 较 上 年 的 576,458.69 元 减 少 135.21%，主要原因系公司年内未分到浙江天堂硅谷创业投资有限公司的利润所致。 19、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 55,940,012.31 元，较上年的 118,531,341.63 元下降 52.81%，主要原因系公司随生产经营扩大所需原料采购资金增加 所致。 20、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额-121,394,200.40 元，较上年的- 156,835,091.00 元减少流出 22.60%，主要原因系 2005 年度适度控制固定资产购建所 致。 21、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额 67,128,026.34 元，较上年的 101,006,231.73 元减少 33.54%，主要原因系本年度归还银行贷款所致。 (三)本年度公司主营业务发展的基本分析 1、公司主营业务发展的宏观环境分析： 16 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 2006 年是“十一五”规划开局之年，也是我国纺织行业加快结构调整、促进产业升 级的关键之年。2006 年国内外经济稳步增长将推动对纺织品的需求，从而将促进我国纺 织行业的持续发展。同时，纺织品贸易协议的签署为企业出口创造了相对稳定的环境， 出口仍将继续保持适度增长；国家关于扩大内需、增加就业、完善社会保障、提高农业 投入等一系列的宏观经济政策均有利于促进衣着消费增长；此外，中部崛起、东北老工 业基地的改造、西部大开发等各项重大决策的启动势必带动这些地区纺织行业的发展。 可以预见，2006 年纺织行业经济运行仍将继续保持平稳快速发展。纺织行业满足内需的 能力将继续扩大；市场向多元化、差异化、品牌化方向发展；出口形势将趋于稳定，但 增速有所回落；纺织投资更为理性，投资结构将进一步优化。 当前，纺织行业面临发展的战略机遇期，公司要坚持以科学发展观为指导，积极采 取有效措施，克服国际贸易环境和资源环境给企业带来的影响，把不利因素转化为促进 产业升级的内在动力，加快结构调整和全面推进技术进步，增强自主创新能力。 2、公司主营业务发展内部状况分析： 公司在主营业务发展的过程中，坚持纺织机械制造与纺织工艺实践紧密结合的发展 方向，不断提升企业的核心竞争优势，公司绢、麻纺织以及绢、麻纺机成套设备制造已 成为行业中的龙头。 公司纺机可年生产各类纺机 2500 余台套，主要产品的绢、麻纺机成套设备在行业中 占有 80%以上的市场份额，绢、麻、丝绸机械的主要产品的技术水平为国际、国内领 先，代表了我国行业装备的技术水平。本年度，绢纺、丝绸机械中由于生丝价格的逐步 回升，缫丝行业也有一定回升的迹象，公司的自动缫丝机械有望出现一定的增长；麻纺 机械中亚麻纺机的销售与上年基本相当，但前几年开发的黄麻、剑麻设备生产销售可望 成为新的增长点，特别是黄麻设备的出口具有良好的市场前景。 公司绢纺的生产规模为 60000 纺锭，并配套有织造、炼染后整理及针织梭织服装， 金鹰绢纺的生产工艺技术处于行业领先水平，金鹰品牌的绢纺产品的质量水平代表着我 国绢纺行业的最高水平，产品市场占有率保持在 15%以上，是行业中名副其实的最大规 模的企业。本年度，虽然丝绸行业有部分“回暖”的迹象，但随之产生的绢纺原料的涨 价也在所难免，绢纺产品要取得新的增长，势必要依靠新产品的市场投放，提高产品的 附加值；要依靠加强内部成本管理，千方百计降低费用。 17 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 公司麻纺的生产规模为亚麻 66000 纺锭，并配套有亚麻原料(打成麻)生产基地和亚 麻织造、印染后整理，金鹰麻纺的工艺集合了英国麦凯的生产技术，处于当今国际、国 内领先水平，金鹰品牌的亚麻纱已成为众多国内外客户首选的品牌，产品的市场占有约 为 20%，同样也是我国麻纺行业的最大规模企业。亚麻原料产业基地经过几年的投资建 设，为公司亚麻产业的发展奠定了坚实的基础，虽然 05 年度亚麻原茎的收购价格上调和 国产打成麻价格的回落，对公司打成麻效益的增长有一定的制约，但本年度在打成麻产 能上会有一个新的突破，有望在产能增长的同时，其效益也会有新的增长；与 05 年相 比，亚麻纱市场价格基本保持平稳态势，公司纺纱规模的扩大，高支优质纱的增加，同 样也会给公司的赢利产生新的空间。 公司塑料机械的生产销售在经历了 05 年度市场考验后，06 年度随着塑料行业新一 轮投资的兴起，特别是周边国家塑料制品加工业的迅速崛起，塑料机械的生产订单明显 上升，公司塑料机械的产销状况将出现新的增长。 (四)本年度经营计划和工作重点 2005 年对于金鹰人来说是个不平凡一年，从完成的各项经济指标看，与前一年度相 比存在着不小的距离，但是这些成绩的取得也实属来之不易，我们要以科学发展观为指 导，以创新的工作思维、踏实的工作作风，以更加饱满的工作热情投身于金鹰事业，在 2006 年力争完成全年销售收入 16 亿元的经营计划目标。 为完成上述工作目标，我们应着重做好以下几方面的工作： 1、进一步加强品牌建设，不断丰富金鹰品牌内涵。自公司实施“品牌年”活动以 来，通过强化落实《实施创名牌产品奖励考核办法》，公司上下品牌意识进一步提高， 金鹰绢、麻产品品牌效应进一步增强。今后一段时期，我们要着重抓好以“创新”为具 体内容的品牌建设，在巩固“中国名牌”的基础上，不断丰富金鹰品牌内涵，推进纺 机、塑机、针织服装等各类产品品牌上新台阶。 2、进一步加强营销队伍建设，全面实施大营销、大服务战略。通过近几年的努力， 公司的产业从量上有了长足的发展，今后一段时期公司将会有一个大产出的高峰，培养 营销队伍的精兵强将，创新市场化的营销模式是公司的当务之急。要加大拓展各类机 械、绢、麻纺织品、服装等的国内外市场，特别是国际市场，必须牢固树立大营销、大 18 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 服务的战略思想，紧紧围绕公司营销的总目标，不断提升营销策略的策划水平和创新能 力，规范营销管理，努力使公司的产业从质上有个大的飞跃。 3、在巩固产业发展的同时，加快新工艺、新技术的研究步伐。公司产业发展为新工 艺、新技术研究提供坚实的保证，而新工艺、新技术的应用可以为公司产业发展提供强 大的动力。面对新一轮纺织行业以“创新”为内容的竞争格局，要着眼于通过新工艺、 新技术提高产品附加值、提高产品的技术含量，要依托公司产业优势，尽快做好国家级 丝麻类纺纱技术中心的组建工作，做好麻类纺织品印染技术的攻关工作，力争为公司新 一轮的发展提高有力的支持。 4、切实加强目标成本管理，提升产品的创利能力。从报告期内公司各块主要产品的 生产经营情况不难看出，本期产品的生产成本同比去年都有不同程度的上升，这其中固 然有原材料涨价等因素的客观原因，但更重要的是我们有放松对产品实施成本管理的现 象。企业的目标成本管理是企业管理者应时刻常抓不懈的基础管理工作，是向管理要效 益的手段，对此，我们必须高度重视。根据报告期内各主营产品的成本情况，提出 2006 年度按主营产品分类的主营业务成本控制目标为： 纺机及配件主营业务成本下降 5 个百分点； 亚麻纺织品主营业务成本下降 3 个百分点； 绢纺产品主营业务成本下降 2.5 个百分点。 5、积极做好再融资准备，力争本年度完成再融资工作。公司拟定的发行可转债计 划，由于市场原因，拖延的时间已很久。原定的投资项目都在利用自由资金作前期投 入，由此加重了企业财务负担，同时给项目的顺利实施增加了不小的难度。为确保项目 的顺利进行，当前做好再融资的各项准备工作十分紧迫，公司各有关部门应紧密配合， 力争使公司的再融资工作在年内得以完成。 6、进一步完善公司治理，提高董事会的决策能力和水平。报告期内，随着新《公司 法》的颁布和国务院批转中国证监会《关于提高上市公司质量的意见》的出台，可以看 出，市场对上市公司提出了更高的要求，本届董事会任期将届满，新一届董事会的工作 则更加艰巨，要按照新修订的法律法规进一步完善公司的各项内控制度，进一步强化公 司治理，切实提升公司治理的实效，在公司战略实施、项目投资、绩效考核、关联交 19 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 易、风险管理等重大决策中，充分发挥公司董事会强有力的领导作用，把公司董事会的 科学决策能力、工作效率提高到一个新水平。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 润率比上年 年增减 年增减 (%) 增减(%) (％) (％) 行业 减少 7.73 个 机械 209,727,928.17 158,909,618.86 24.23 -32.60 -24.95 百分点 减少 3.99 个 纺织 1,091,976,171.86 929,957,089.68 14.84 12.14 38.15 百分点 产品 减少 4.98 个 纺机及配件 118,882,989.93 83,082,260.57 30.11 -49.40 -45.53 百分点 减少 3.67 个 亚麻产品 532,874,142.81 409,836,104.10 23.09 11.19 16.76 百分点 减少 7.9 个 绢纺织品 458,302,449.17 425,225,871.02 7.22 9.88 20.10 百分点 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 出口 348,354,696.59 -8.20 内销 958,534,750.18 5.02 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 30,727,000.00 元人民币，比上年增加 8,527,000.00 元人民 币，增加的比例为 38.41％。 占被投资 被投资的公司名称 主要经营活动 公司权益 备注 的比例(%) 舟山金鹰北方压铸 生产经营压铸机械以及其它机械产品与配件的销售 61.30 机械有限公司 绢纺织品、麻纺织品、丝绸制品、服装、地毯制造 浙江金鹰股份绵阳 原子公司 及销售，绢纺丝绸原料、麻纺原料及副产品加工、 98.00 绢麻纺织有限公司 增资扩股 销售 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、嵊州 5000 锭亚麻 20 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 公司出资 314 万元人民币投资该项目，正在筹建中，项目尚未收益。 2)、金鹰工业园 公司出资 11,561 万元人民币投资该项目，部份厂房及设施已投入使用，收益体现在 公司整体业绩中。 3)、张家口新建 50000 锭麻棉混纺及 15000 锭亚麻 公司出资 4,212 万元人民币投资该项目，正在筹建中，项目尚未收益。 4)、河北沽源亚麻 公司出资 180 万元人民币投资该项目，正在建设中，项目尚未收益。 5)、新建阿克苏亚麻 公司出资 1,179 万元人民币投资该项目，项目建设已完成,可进入试生产，收益体现 在公司整体业绩。 6)、新疆奇台亚麻 公司出资 1,436 万元人民币投资该项目，正在建设中，项目尚未收益。 7)、宿迁亚麻、绢麻 公司出资 1,447 万元人民币投资该项目，正在建设中，项目尚未收益。 8)、嘉兴绢纺 公司出资 1,813 万元人民币投资该项目，项目建设基本完成,已进入生产已列入合并 范围。 9)、10000 锭亚麻 公司出资 3,223 万元人民币投资该项目，项目建设基本完成。收益体现在公司整体 业绩。 10)、羊绒混纺纱 公司出资 2,216 万元人民币投资该项目，项目建设基本完成。收益体现在公司整体 业绩。 11)、新疆昭苏亚麻 公司出资 284 万元人民币投资该项目，项目建设基本完成。收益体现在公司整体业 绩。 21 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 (四)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 2 月 8 日召开第四届董事会第十次会议董事会会议，决议公告刊 登在 2005 年 2 月 9 日的《上海证券报》《中国证券报》 2)、公司于 2005 年 4 月 8 日召开第四次董事会第十一次会议董事会会议，决议公告 刊登在 2005 年 4 月 9 日的《上海证券报》《中国证券报》 3)、公司于 2005 年 6 月 16 日召开第四届董事会第十二次会议董事会会议，决议公 告刊登在 2005 年 6 月 17 日的《上海证券报》《中国证券报》 4)、公司于 2005 年 7 月 28 日召开第四届董事会第十三次会议董事会会议，决议公 告刊登在 2005 年 7 月 28 日的《上海证券报》《中国证券报》 5)、公司于 2005 年 10 月 20 日召开第四届董事会第十四次会议董事会会议，审议通 过公司 2005 年第三季度报告， 2、董事会对股东大会决议的执行情况 实施 2004 年度利润分配方案。根据 2005 年 5 月 25 日召开的公司 2004 年度股东大 会决议，2004 年度利润分含配方案为：以 2004 年年末总股本 218851880 股为基数向全 体股东每 10 股派发 1.00 元现金红利(含税)。2005 年 6 月 8 日公司董事会在《上海证券 报》和《中国证券报》刊登分红派息实施公告，确定股权登记日为 2005 年 6 月 13 日， 除权除息日为 2005 年 6 月 14 日，红利发放日为 2005 年 6 月 22 日。 (五)利润分配或资本公积金转增预案 经浙江天健会计师事务所审计，本公司 2005 年度实现净利润 105938580.30 元。按 《公司章程》的有关规定，提取 10%法定公积金 9914810.81 元；加上 2004 年度未分配 利润 286801986.64 元，扣除 2005 年内分配的 2004 年度股利 21885188.00 元，本年度可 供全体股东分配的利润 360816610.71 元。董事会拟定本次利润分配预案为：以 2005 年 年末总股本 218851880 股为基数，向全体股东每 10 股派发 1.10 元现金红利(含税)，派 发现金红利总额 24073706.80 元，剩余利润结转以后年度分配。本次不派发股票股利， 资本公积金不转增股本。 以上利润分配预案须提交年度股东大会审议。 22 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、本报告期内，公司监事会召开了一次会议。公司第四届监事会第五次会议于 2005 年 2 月 23 日在公司第二会议室召开，全体监事出席了会议。公司 2004 年度监事会 工作报告；公司 2004 年度报告及相关议案 本报告期内，公司监事会依照《公司法》和《公司章程》赋予的权利，本着对全体 股东负责的态度，认真履行职责，列席了各次董事会会议，对公司财务以及公司董事和 高级管理人员履行职责情况进行了监督，以维护公司和全体股东的合法权益。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度。公司严格按照国家的法律法 规，规范上市公司的运作，公司董事、高级管理人员及经理层能遵纪守法、廉洁奉公、 勤奋工作、团结进取，认真执行股东大会和董事会的决议。报告期内，公司董事及其他 高级管理人员无违纪、违法和违反公司章程或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司财务状况良好，财务管理较为规范，内控制度不断完善。公司 2005 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，浙江天健会计师事务所出具的 审计报告是客观公正的。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司的募集资金实际投入项目与承诺的投资项目一致，并产生了较好的经济效益。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购出售资产的交易价格合理，没有发现内部交易，没有损害股东 的权益或造成公司利益的损失。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司的关联交易行为进一步得到规范，按照公司制定的《关联交易管理 办法》，关联交易价格公平，未有损害公司的利益的情况。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 23 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、吸收合并情况 根据公司董事会四届十二次会议审议通过的《有关绵阳绢纺与绵阳亚麻合并的议 案》、公司董事会四届十三次会议审议通过的《关于成立浙江金鹰绵阳绢麻纺织有限公 司的议案》，2005 年度公司将所属分公司浙江金鹰股份有限公司绵阳亚麻纺织分公司 (以下简称绵阳亚麻)与控股子公司浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司(以下简称绵阳绢纺) 合并，成立浙江金鹰股份绵阳绢麻纺织有限公司。 2005 年 9 月 22 日，浙江金鹰股份绵阳绢麻纺织有限公司办妥工商变更登记手续， 浙江金鹰股份绵阳绢麻纺织有限公司注册资本人民币 5,500 万元，法定代表人傅国定。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易内容 格 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 浙江金 鹰集团 参照市 188,237.17 0.89 现金 有限公 场定价 司 金鹰纺 机六安 参照市 3,849,901.00 18.20 现金 绢纺有 场定价 限 金鹰(集 参照市 团)六安 2,683,893.20 12.68 现金 场定价 麻纺有 舟山市 定海复 参照市 8,172,710.32 38.63 现金 翁纺织 场定价 器 舟山新 世纪包 参照市 装品有 场定价 限 浙江金 鹰集团 参照市 72,301.26 0.34 现金 有限公 场定价 司 金鹰竹 业(宁 参照市 1,036,835.20 4.90 现金 波)有限 场定价 公司 24 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 浙江金 鹰食品 参照市 78,670.94 0.37 现金 机械有 场定价 限 祥云县 金鹰亚 参照市 1,535,368.85 7.26 现金 麻有限 场定价 公 舟山金 鹰环保 参照市 包装制 场定价 品 浙江金 鹰丝业 参照市 2,565,831.50 12.13 现金 有限公 场定价 司 浙江金 鹰染整 参照市 973,281.12 4.60 现金 有限公 场定价 司 其它关 参照市 联企业 场定价 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易内容 格 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 浙江金 鹰集团 参照市 97,250.60 4.28 现金 有限公 场定价 司 金鹰纺 机六安 参照市 47,931.77 2.11 现金 绢纺有 场定价 限 金鹰(集 参照市 团)六安 70,654.02 3.11 现金 场定价 麻纺有 舟山市 定海复 参照市 173,896.85 7.65 现金 翁纺织 场定价 器 舟山新 世纪包 参照市 74,408.88 3.28 现金 装品有 场定价 限 浙江金 鹰集团 参照市 有限公 场定价 司杭 金鹰竹 参照市 业(宁 7,524.37 0.33 现金 场定价 波)有限 25 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 公 浙江金 鹰食品 参照市 427,235.26 18.80 现金 机械有 场定价 限 祥云县 金鹰亚 参照市 麻有限 场定价 公 舟山金 鹰环保 参照市 1,324.79 0.06 现金 包装制 场定价 品 浙江金 鹰丝业 参照市 47,841.75 2.11 现金 有限公 场定价 司 浙江金 鹰染整 参照市 1,297,450.76 57.11 现金 有限公 场定价 司 其它关 参照市 26,484.20 1.16 现金 联企业 场定价 3、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 浙江金鹰集团有限公司 控股股东 6.15 6.15 合计 / 6.15 6.15 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 6.15 万元人民币，上市公司向控股 股东及其子公司提供资金的余额 6.15 万元人民币。 关联债权债务形成原因：代垫支付办理土地证契税所形成。 关联债权债务清偿情况：已清偿。 3、其他重大关联交易 (1)资金让渡或使用 公司子公司浙江金鹰绢纺有限公司受让浙江金鹰集团有限公司资金使用权，双方约 定参照 1 年期定期存款利率结算资金使用费，2005 年度结算资金使用费 76,725.00 元， 2004 年 11-12 月结算资金使用费 234,955.91 元。 (2)接受建筑劳务及物资 26 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 1)2005 年度和 2004 年度，舟山金鹰建筑安装工程有限公司向本公司及子公司提供 建筑安装劳务及物资分别为 25,927,453.20 元和 47,403,201.50 元。 2)2005 年度，公司向舟山市定海复翁纺织器材厂购入工程物资 453,001.50 元。 3)截至 2005 年 12 月 31 日，本公司委托金鹰纺机六安绢纺有限公司和金鹰(集团)六 安麻纺有限公司加工物资余额分别为 93,316.37 元和 3,572.57 元。 (3)租赁 1)公司子公司浙江金鹰塑料机械有限公司将部分房屋及机器设备出租给浙江金鹰食 品机械有限公司使用，2005 年度及 2004 年度向其收取租金均为 254,996.16 元。 2)公司子公司浙江金鹰绢纺有限公司将部分生产用房出租给浙江金鹰染整有限公司 使 用 ， 2005 年 度 向 其 收 取 租 金 791,375.41 元 ， 2004 年 11-12 月 向 其 收 取 租 金 43,233.73 元。 3)公司子公司舟山达利绢纺制衣有限公司向浙江金鹰集团有限公司租用厂房及办公 用房，2005 年度和 2004 年度支付租金额分别为 50,000.00 元和 150,000.00 元。 4)公司向浙江金鹰集团有限公司租用部分生产用房，2005 年度及 2004 年度支付租 金额均为 360,000.00 元。 5)公司子公司浙江金鹰塑料机械有限公司向浙江金鹰集团有限公司租用汽车一辆， 2005 年度向其支付租金 60,000.00 元。 6)公司所属分公司浙江金鹰股份有限公司张家口纺织分公司因生产需要，过渡性借 用浙江金鹰集团有限公司 76,049.95 平方米房产及相关附属设施，因上述房产借用前处 于闲置状态，双方约定，上述房产在 2004 年 11 月至 2006 年 10 月间由浙江金鹰股份有 限公司张家口纺织分公司无偿使用。 7)公司子公司浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司向浙江金鹰集团伊犁毛麻纺织有限公 司租用生产用房及设备，2005 年度及 2004 年度支付租金额分别为 3,090,557.52 元和 2,512,918.14 元。 (4)固定资产交易 1)公司子公司舟山达利绢纺制衣有限公司本期按账面价值向浙江金鹰集团有限公司 转让通用设备 5,752.32 元。 27 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 2)公司本期按购入价向浙江金鹰染整有限公司转让待安装进口设备 3,190,706.50 元。 3)公司子公司浙江金鹰绢纺有限公司本期将账面净值为 96,411.59 元的专用设备作 价 268,804.00 元转让给浙江金鹰染整有限公司。 4)公司本期向浙江金鹰集团有限公司杭州分公司购入机器设备 93,700.00 元。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任浙江天健会计师事务所有限公司 为公司的境内审计机构，公司现聘任浙江天健会计师事务所有限公司为公司的境内审计 机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 750,000 元人民币，截止本报告期末，该会计 师事务所已为本公司提供了九年年审计服务。 (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评 及证券交易所的公开谴责。 28 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 (十三)其它重大事项 1)、报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经浙江天健会计师事务所注册会计师王国海 缪志坚审计，并出 具了标准无保留意见的审计报告。 (一)、审计报告 审计报告 浙天会审[2006]第 788 号 浙江金鹰股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2005 年度 的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2005 年度的现金流量表和合并现金 流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作 的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成 果和现金流量。 浙江天健会计师事务所 中国注册会计师：王国海 缪志坚 杭州市文三路 388 号 2006 年 4 月 15 日 29 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 (二)财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:浙江金鹰股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 217,557,316.11 196,722,228.01 171,131,177.92 145,212,547.70 短期投资 应收票据 24,226,368.15 10,900,208.18 20,968,368.15 9,085,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 153,629,963.22 170,340,022.90 127,725,939.81 133,653,358.16 其他应收款 11,807,805.32 10,000,328.34 63,497,770.35 8,031,044.66 预付账款 16,250,093.78 14,612,014.45 13,961,024.67 17,562,264.28 应收补贴款 526,057.15 842,187.09 存货 597,285,361.65 477,393,810.66 386,766,912.96 270,214,041.29 待摊费用 426,650.90 266,769.88 232,779.13 189,521.13 一年内到期的长 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,021,709,616.28 881,077,569.51 784,283,972.99 583,947,777.22 长期投资： 长期股权投资 12,376,203.37 12,579,158.91 233,234,965.66 203,422,784.14 长期债权投资 长期投资合计 12,376,203.27 12,579,158.91 233,234,965.66 203,422,784.14 其中：合并价差 (贷差以“-”号 2,268,403.27 2,471,358.91 表示，合并报表 填列) 其中：股权投资 差额(贷差以“- 2,268,403.27 2,471,358.91 ”号表示，合并 报表填列) 固定资产： 固定资产原价 786,911,030.77 685,340,711.32 546,670,188.88 477,153,636.02 减：累计折旧 218,793,852.53 191,953,083.62 141,876,755.07 112,634,548.91 固定资产净值 568,117,178.24 493,387,627.70 404,793,433.81 364,519,087.11 减：固定资产减 11,956,712.61 12,020,240.40 11,654,151.75 11,678,843.16 值准备 固定资产净额 556,160,465.63 481,367,387.30 393,139,282.06 352,840,243.95 工程物资 18,396,761.11 26,805.03 18,384,987.76 10,825.50 30 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 在建工程 54,441,366.53 99,597,953.13 52,756,033.74 92,869,661.94 固定资产清理 固定资产合计 628,998,593.27 580,992,145.46 464,280,303.56 445,720,731.39 无形资产及其他 资产： 无形资产 14,873,173.72 15,061,194.56 95,337.30 133,352.34 长期待摊费用 5,678,931.48 7,575,753.09 5,077,838.56 7,129,997.02 其他长期资产 无形资产及其他 20,552,105.20 22,636,947.65 5,173,175.86 7,263,349.36 资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,683,636,518.02 1,497,285,821.53 1,486,972,418.07 1,240,354,642.11 负债及股东权 益： 流动负债： 短期借款 466,100,000.00 147,000,000.00 432,100,000.00 90,000,000.00 应付票据 1,000,000.00 2,290,000.00 应付账款 182,426,250.39 191,958,545.94 117,059,007.79 136,854,585.26 预收账款 25,367,861.12 33,716,981.49 20,298,754.88 24,703,905.42 应付工资 18,698,273.73 22,315,342.21 9,834,214.97 11,934,718.69 应付福利费 23,921,888.56 23,941,510.37 17,133,887.68 17,935,654.71 应付股利 290,993.29 979,209.12 应交税金 6,441,094.27 23,683,582.98 2,526,175.43 20,270,928.22 其他应交款 589,571.52 707,959.84 172,659.12 370,094.31 其他应付款 23,673,454.79 97,279,733.02 14,232,159.22 28,977,362.34 预提费用 748,306.95 244,672.50 687,006.95 142,587.50 预计负债 一年内到期的长 35,059,375.00 115,178,975.00 35,059,375.00 115,178,975.00 期负债 其他流动负债 流动负债合计 784,317,069.62 659,296,512.47 649,103,241.04 446,368,811.45 长期负债： 长期借款 37,045,257.50 37,045,257.50 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 37,045,257.50 37,045,257.50 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 784,317,069.62 696,341,769.97 649,103,241.04 483,414,068.95 31 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 少数股东权益(合 63,889,171.96 54,342,481.38 并报表填列) 所有者权益(或股 东权益)： 实收资本(或股 218,851,880.00 218,851,880.00 218,851,880.00 218,851,880.00 本) 减：已归还投资 实收资本(或股 218,851,880.00 218,851,880.00 218,851,880.00 218,851,880.00 本)净额 资本公积 158,383,017.27 154,717,333.45 158,383,017.27 154,717,333.45 盈余公积 97,400,617.12 87,485,806.31 97,400,617.12 87,485,806.31 其中：法定公益 金 未分配利润 360,816,610.71 286,801,986.64 363,233,662.64 295,885,553.40 拟分配现金股利 24,073,706.80 21,885,188.00 24,073,706.80 21,885,188.00 外币报表折算差 额(合并报表填 列) 减：未确认投资 损失(合并报表填 -21,848.66 -1,255,436.22 列) 所有者权益(或股 835,430,276.44 746,601,570.18 837,869,177.03 756,940,573.16 东权益)合计 负债和所有者权 益(或股东权益) 1,683,636,518.02 1,497,285,821.53 1,486,972,418.07 1,240,354,642.11 总计 公司法定代表人: 傅国定 主管会计工作负责人: 李惠芳 会计机构负责人: 李惠芳 32 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:浙江金鹰股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收 1,306,889,446.77 1,292,180,620.49 1,113,321,519.57 1,154,040,170.87 入 减：主营业务成 1,064,826,299.88 1,009,258,980.31 943,540,073.69 925,879,288.81 本 主营业务税金及 2,762,957.76 3,885,185.20 1,094,643.38 2,189,020.95 附加 二、主营业务利 润(亏损以“-” 239,300,189.13 279,036,454.98 168,686,802.50 225,971,861.11 号填列) 加：其他业务利 润(亏损以“-” 3,812,536.83 2,443,012.73 3,753,568.35 402,361.43 号填列) 减: 营业费用 42,326,345.74 34,410,179.49 25,903,734.43 22,773,001.71 管理费用 40,173,892.33 42,766,015.20 25,106,885.65 28,866,024.22 财务费用 28,605,166.65 15,997,411.91 24,098,306.00 12,818,289.85 三、营业利润(亏 损以“-”号填 132,007,321.24 188,305,861.11 97,331,444.77 161,916,906.76 列) 加：投资收益(损 失以“-”号填 -202,955.64 576,458.69 16,317,917.45 23,041,255.91 列) 补贴收入 2,006,364.00 2,165,323.00 792,623.00 营业外收入 37,499,143.00 10,621,240.03 33,267,276.97 8,997,021.97 减：营业外支出 39,229,119.99 11,218,467.95 34,139,588.08 10,325,437.03 四、利润总额(亏 损总额以“-”号 132,080,752.61 190,450,414.88 112,777,051.11 184,422,370.61 填列) 减：所得税 16,905,750.33 34,380,259.60 13,628,943.06 28,361,574.03 减：少数股东损 8,789,065.21 7,173,378.55 益 加：未确认投资 损失(合并报表填 -447,356.77 1,255,436.22 列) 五、净利润(亏损 105,938,580.30 150,152,212.95 99,148,108.05 156,060,796.58 以“-”号填列) 加：年初未分配 286,801,986.64 182,186,728.75 295,885,553.40 185,119,064.31 利润 其他转入 六、可供分配的 392,740,566.94 332,338,941.70 395,033,661.45 317,770,741.40 利润 减：提取法定盈 9,914,810.81 15,606,079.66 9,914,810.81 15,606,079.66 余公积 提取法定公益金 7,803,039.83 7,803,039.83 提取职工奖励及 123,957.42 242,647.57 福利基金(合并报 33 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 表填列) 提取储备基金 提取企业发展基 金 利润归还投资 七、可供股东分 382,701,798.71 308,687,174.64 385,118,850.64 317,775,741.40 配的利润 减：应付优先股 股利 提取任意盈余公 积 应付普通股股利 21,885,188.00 21,885,188.00 21,885,188.00 21,885,188.00 转作股本的普通 股股利 八、未分配利润 (未弥补亏损以 360,816,610.71 286,801,986.64 363,233,662.64 295,885,553.40 “-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部 门或被投资单位 所得收益 2.自然灾害发生 的损失 3.会计政策变更 增加(或减少)利 润总额 4.会计估计变更 增加(或减少)利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 傅国定 主管会计工作负责人: 李惠芳 会计机构负责人: 李惠芳 34 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:浙江金鹰股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 母公 合并 合并数 母公司数 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,397,417,564.33 1,054,433,032.01 收到的税费返还 1,728,457.52 收到的其他与经营活动有关的现金 41,640,178.85 36,693,328.28 经营活动现金流入小计 1,440,786,200.70 1,091,126,360.29 购买商品、接受劳务支付的现金 1,071,090,145.53 903,045,544.05 支付给职工以及为职工支付的现金 181,392,668.35 106,369,452.81 支付的各项税费 70,843,875.01 40,873,294.24 支付的其他与经营活动有关的现金 61,519,499.50 38,411,022.55 经营活动现金流出小计 1,384,846,188.39 1,088,699,313.65 经营活动现金流量净额 55,940,012.31 2,427,046.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 17,307,446.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 6,912,372.09 6,196,486.41 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 555,960.00 555,960.00 投资活动现金流入小计 7,468,332.09 24,059,892.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 128,862,532.49 112,706,656.84 支付的现金 投资所支付的现金 3,287,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 62,252,893.70 投资活动现金流出小计 128,862,532.49 178,246,550.54 投资活动产生的现金流量净额 -121,394,200.40 -154,186,657.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 2,440,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 2,440,000.00 的现金 借款所收到的现金 661,100,000.00 637,100,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 663,540,000.00 637,100,000.00 偿还债务所支付的现金 484,000,000.00 437,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 48,904,825.06 43,777,891.33 其中：支付少数股东的股利 2,218,121.95 支付的其他与筹资活动有关的现金 63,507,148.60 793,229.90 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 35 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动现金流出小计 596,411,973.66 481,571,121.23 筹资活动产生的现金流量净额 67,128,026.34 155,528,878.77 四、汇率变动对现金的影响 -615,954.42 -615,020.98 五、现金及现金等价物净增加额 1,057,883.83 3,154,246.84 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 105,938,580.30 99,148,108.05 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 8,789,065.21 减：未确认的投资损失 447,356.77 加：计提的资产减值准备 -502,977.87 4,030,989.11 固定资产折旧 48,464,509.74 33,747,747.10 无形资产摊销 383,020.84 38,015.04 长期待摊费用摊销 3,263,535.69 3,263,535.69 待摊费用减少(减：增加) -159,881.02 -43,258.00 预提费用增加(减：减少) 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 -1,057,482.24 -20,892.80 损失(减:收益) 固定资产报废损失 311,074.10 -23,556.58 财务费用 26,610,241.38 23,664,556.16 投资损失(减：收益) 202,955.64 -16,317,917.45 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -119,126,244.38 -117,120,326.49 经营性应收项目的减少(减：增加) 3,101,383.67 1,725,206.16 经营性应付项目的增加(减：减少) -23,393,458.18 -29,501,649.75 其他(预计负债的增加) 2,668,332.66 -163,509.60 经营活动产生的现金流量净额 55,940,012.31 2,427,046.64 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 890,553.41 890,553.41 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 185,052,150.32 139,626,012.13 减：现金的期初余额 183,994,266.49 136,471,765.29 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,057,883.83 3,154,246.84 公司法定代表人: 傅国定 主管会计工作负责人: 李惠芳 会计机构负责人: 李惠芳 36 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:浙江金鹰股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 10,963,461.64 340,813.81 / / 78,485.07 11,225,790.38 其中：应收账款 2 10,048,288.12 / / 78,485.07 9,969,803.05 其他应收款 3 915,173.52 340,813.81 / / 1,255,987.33 二、短期投资跌价准备合 4 计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 7,211,691.48 765,306.61 6,446,384.87 其中：库存商品 8 5,232,688.38 218,529.44 5,014,158.94 原材料 9 1,034,810.33 503,285.62 531,524.71 四、长期投资减值准备合 10 计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合 13 12,020,240.40 63,527.79 1,956,712.61 计 其中：房屋、建筑物 14 2,352,339.46 24,691.41 327,648.05 机器设备 15 9,667,900.94 38,836.38 9,629,064.56 六、无形资产减值准备合 16 300,000.00 300,000.00 计 其中：专利权 17 300,000.00 300,000.00 商标权 18 七、在建工程减值准备合 19 计 八、委托贷款减值准备合 20 计 九、总 计 21 30,495,393.52 340,813.81 907,319.47 29,928,887.86 公司法定代表人: 傅国定 主管会计工作负责人: 李惠芳 会计机构负责人: 李惠芳 37 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:浙江金鹰股份有限公司 单位:元 币种: 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 8,250,818.74 3,463,534.29 / / 11,714,353.19 其中：应收账款 2 7,535,738.20 380,305.04 / / 7,916,043.24 其他应收款 3 715,080.54 3,083,229.25 / / 3,798,309.79 二、短期投资跌价准备合 4 计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合 10 计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合 13 计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合 16 计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合 19 计 八、委托贷款减值准备合 20 计 九、总 计 21 公司法定代表人: 傅国定 主管会计工作负责人: 李惠芳 会计机构负责人: 李惠芳 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的 净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.64 30.33 1.09 1.09 营业利润 15.80 16.73 0.6 0.60 净利润 12.68 13.43 0.48 0.48 扣除非经常性损益后的净利润 12.53 13.27 0.48 0.48 38 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 公司概况 浙江金鹰股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经原浙江省股份制试点工作协调 小组浙股[1994]29 号文批准，由浙江省定海纺织机械厂(1998 年变更为浙江金鹰集团有 限公司)、舟山制衣公司、舟山市定海绢纺炼绸厂和舟山市定海区小沙乡经济开发实业总 公司共同发起设立的股份有限公司。股票发行前，公司注册资本为人民币 12,334.76 万 元。2000 年 4 月 10 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]34 号文批准，并经 上海证券交易所同意，于 2000 年 4 月 14 日和 15 日采用上网定价和向二级市场投资者配 售相结合的方式向社会公开发行 A 股股票 4,500 万股。2000 年 6 月 2 日，公司股票在上 海证券交易所挂牌交易。2001 年 5 月 15 日，公司 2000 年度股东大会审议通过了 2000 年度资本公积转增股本方案，每 10 股转增 3 股，转增后股本总额增至 21,885.188 万 元，股份总数 21,885.188 万股(每股面值 1 元)，其中已流通 A 股 5,850 万股。2001 年 6 月 26 日，公司在浙江省工商行政管理局变更登记注册，取得注册号为 3300001001615 的 《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 21,885.188 万元。 公司从事机械制造、纺织品、丝绸、服装生产、加工,黑色及有色金属、机电及机配件、 五金化工、轻纺及桑蚕纺原料、燃料、木材的购销，经营本企业或成员企业自产产品及 相关技术的出口业务，经营本企业或本企业成员企业生产、科研所需原辅材料、机械设 备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进出口业务，开展“三来一补”业务。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 39 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合 人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价(中间价)进行调整，发 生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的 购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期 间的计入当期财务费用。 6、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息 期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息 等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售 的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额， 作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计 算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价 准备。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然 无法收回； (2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实 无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项(包括应收账款 和其他应收款)按账龄分析法和账龄分析法计提坏账准备 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 5 年以上 80 80 40 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 采用备抵法核算坏账。 9、存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍 然处于生产过程中的在产品，以及将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料 等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采 用加权平均法核算；入库产成品(自制半成品)按实际生产成本入账，发出产成品(自制半 成品)加权平均法核算；领用低值易耗品按一次转销法摊销。生产领用的包装物直接计入 成本费用，出租、出借包装物采用一次转销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货 成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准 备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该 材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材 料按可变现净值计量。 10、长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资单位有 表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核 算；投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大 影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期 限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期 限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的 期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应 享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 41 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存 续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折 价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金 额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损 益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回 金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资 减值准备。 11、委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提 利息，并冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金 的差额，计提委托贷款减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 (1)固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一 年，单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法 (年限平均法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 30-50 4、10 3.20-1.80 机器设备 5-10 4、10 19.20-9.00 电子设备 5-10 4、10 19.20-9.00 运输设备 5-8 4、10 19.20-11.25 经营租入固定资产改良 15 6.67 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租 或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得 时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁 42 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 付款额的现值中较低者，作为入账价值。(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小 于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。) 3．固定资 产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限 和预计净残值率(除外商投资企业和港澳台投资企业为原值的 10%外，其余均为原值的 4%，土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，也作 为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产的改 良支出，不预留残值)确定折旧年限和年折旧率如下： (2)减值准备的计提方法： 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回 金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资 产减值准备。 13、在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产，尚未办理竣工 结算数，先按估计的价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面 价值的差额，提取在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2)项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性； (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 14、无形资产计价及摊销方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形 资产的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的， 按合同规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法 律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益 年限和有效年限两者之中较短者摊销。 43 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账 面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可 收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 15、开办费长期待摊费用摊销方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，在开始 生产经营当月一次计入损益。 16、借款费用的会计处理方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符 合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利 息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的 辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本 化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为 费用。 2．借款费用资本化期间 (1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢 价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为 使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资 本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计 支出加权平均数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额， 44 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 对资本化利率作相应的调整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所 发生的汇兑差额。 17、应付债券的核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法 于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 18、收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成 本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的 证据时，确认劳务收入。 (2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程 度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发 生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产(如商标权、专利权、专营权、软件、版权等)以及其他非现金资产的 使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述 收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能 够可靠地计量。 19、成本和费用确认原则 按权责发生制原则。 20、所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 21、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的 权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计 45 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并 会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要 会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并会计报表范围内各公司间的重大交 易和资金往来等，在合并时抵销。 22、利润分配政策 根据公司董事会审议通过的利润分配预案：按 2005 年度实现净利润，提取 10%法定 公积金，按每 10 股分配 1.10 元(含税)现金股利，其余未分配利润结转下年。 23、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (四)税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 按商品销售及劳务收入 17%、13%、4% 营业税 按营业收入 5% 城建税 按应交流转税税额 5%、7%、1% 企业所得税 按应纳税所得额 16.5%、26.4%、13.2%、15%、33%、18% 2、优惠税负及批文： 1、经浙江省地方税务局浙地税函[2005]570 号文批复同意，公司 2005 年度的企业 所得税减征五成，按 16.50%的税率计缴； 2、公司所属子公司舟山达利绢纺制衣有限公司、舟山康达绢纺有限公司和舟山达利 针织有限公司均系港、澳、台投资企业，根据税法规定按 26.4%的税率计缴； 3、公司所属子公司舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司系外商投资企业，根据税法规定 2002 年度、2003 年度免缴所得税，2004 年度起享受三年减半计缴的政策，本期为减半 计缴的第二年，按 13.2%的税率计缴； 46 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 4、公司所属分公司浙江金鹰股份有限公司绵阳亚麻纺织分公司及所属子公司浙江金 鹰股份绵阳绢麻纺织有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策，2005 年度按 15%的 税率计缴。公司子公司浙江金鹰股份绵阳绢麻纺织有限公司经四川省地方税务局地税函 [2006]96 号 文 批 复 ， 2005 年 度 企 业 所 得 税 减 免 按 15% 的 税 率 计 缴。 5、根据新疆维吾尔自治区人民政府新政发[2002]29 号文规定，所属分公司浙江金 鹰股份有限公司伊犁亚麻制品分公司经新疆维吾尔自治区地方税务局新地税函[2003]164 号文批复，2001-2005 年度免缴企业所得税；所属分公司浙江金鹰股份有限公司伊犁昭 苏亚麻制品分公司经昭苏县国家税务局昭国税发[2003]66 号文批复，2002-2006 年度免 缴企业所得税；所属子公司浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司经新疆维吾尔自治区国家税 务局新国税办[2004]501 号文批复，2003-2005 年度免缴企业所得税； 6、公司所属子公司浙江金鹰塑料机械有限公司、浙江金鹰绢纺有限公司、舟山金鹰 北方压铸机械有限公司和上海复旦金鹰生物科技有限公司按 33%的税率计缴； 7、公司所属子公司浙江方正轻纺机械检测中心有限公司经杭州市地方税务局核定， 应税所得率为 10%，2005 年度该公司按 18%的税率计缴； 8、公司所属分公司浙江金鹰股份有限公司深圳分公司经深圳市地方税务局核定按 15%的税率计缴； 9、公司所属子公司景谷浙江金鹰亚麻有限公司 2005 年度处于筹建期，无应纳税所 得额； 10、公司所属分公司浙江金鹰股份有限公司张家口纺织分公司、浙江金鹰股份有限 公司江苏绢麻纺织分公司、浙江金鹰股份有限公司奇台亚麻制品分公司、浙江金鹰股份 有限公司昭苏县阿克苏亚麻制品分公司 2005 年度应纳税所得额为负数，不计缴所得税。 3、其他说明： 公司和所属子公司舟山达利绢纺制衣有限公司、舟山达利针织有限公司、浙江金鹰 塑料机械有限公司、舟山康达绢纺有限公司、舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司、舟山金 鹰北方压铸机械有限公司按主营业务收入的 0.1%计缴。公司所属子公司浙江金鹰绢纺有 限公司按主营业务收入的 0.12%计缴。 47 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 (五)控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 法 权益比例 是 注 定 (%) 否 单位名称 册 代 注册资本 经营范围 投资额 间 合 地 表 直接 接 并 人 浙 舟山达利 傅 绢、紬、丝、麻、毛、棉 江 USD,453.227 USD,317.259 绢纺制衣 国 和相关混纺产品的纺、 70% 是 定 万元 万元 有限公司 定 织、染及成衣制造销售。 海 浙江金鹰 股份绵阳 绢麻纺织 绢纺织品、麻纺织品、丝 四 有限公司 傅 绸制品、服装、地毯制造 川 RMB,550,0 RMB,539,0 (原浙江 国 及销售，绢纺丝绸原料、 98% 是 绵 万元 万元 金鹰股份 定 麻纺原料及副产品加工、 阳 绵阳绢纺 销售。 有限公 司) 浙 舟山达利 傅 江 US,D11,1 万 针织系列产品的生产、销 US,D77.7 万 针织有限 国 70% 是 定 元 售。 元 公司 定 海 浙 浙江金鹰 潘 塑料机械产品及其他机械 江 RMB,300,0 RMB,285,0 塑料机械 明 产品与配件的制造、加 95% 是 舟 万元 万元 有限公司 忠 工、销售。 山 舟山金鹰 浙 洪 万利亚麻 江 US,D10,6 万 生产销售亚麻纺织系列产 U,SD7,8 万 东 73.58% 是 纺织有限 定 元 品及其它纤维纺织品 元 海 公司 海 浙江方正 浙 傅 轻纺机械 江 R,MB1,0 万 轻纺机械产品质量检测、 明 RMB,8 万元 80% 是 检测中心 杭 元 科技开发及信息咨询服务 康 有限公司 州 生物技术领域内的四技服 上海复旦 郑 务；生物制品(除药品 金鹰生物 上 RM,B10,0 万 R,MB5,5 万 惠 类)，科研仪器研制、销 55% 是 科技有限 海 元 元 平 售。(以上经营范围涉及许 公司 可经营的凭许可证经营)。 浙江金鹰 新 洪 生产和经营亚麻纺织品以 伊犁亚麻 疆 RMB,150,0 RM,B78,0 万 东 及其他纤维纺织品、亚麻 52% 是 纺织有限 伊 万元 元 海 原料的购销。 公司 宁 景谷浙江 云 张 RM,B70,0 万 涉及国家专项审批的，按 RM,B63,0 万 90% 是 金鹰亚麻 南 建 元 审批的项目和时限开展经 元 48 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 有限公司 景 平 营)。 谷 纺织品(不含印染、砂洗业 务)、服装的制造、加工； 纺织机械、印染机械、塑 浙 料加工机械的制造；金属 浙江金鹰 王 江 RMB,300,0 材料、五金、化工产品(不 RMB,159,0 绢纺有限 丰 53% 是 嘉 万元 含化学危险品)、机电产品 万元 公司 平 兴 (不含汽车)及其配件的销 售。(法律规定禁止的不得 经营，应经审批的未获审 批前不得经营) 舟山金鹰 浙 傅 北方压铸 江 RMB,536.20 生产经营压铸机械以及其 RMB,328.70 国 61.30% 是 机械有限 舟 万元 它机械产品与配件的销售 万元 定 公司 山 浙 舟山康达 王 江 US,D10,0 万 U,SD7,5 万 绢纺有限 丰 丝绢纺织业 75% 是 定 元 元 公司 平 海 1、公司无合营企业。 2、其他说明 1. 公司原子公司舟山康达绢纺有限公司(以下简称康达绢纺)根据其董事会决议及公 司与香港康达丝绸有限公司签订的《关于终止舟山康达绢纺有限公司合资经营协议 书》，合资双方一致同意终止康达绢纺的合资经营，对康达绢纺进行清算。2005 年 9 月 21 日，该公司清算小组向舟山市工商行政管理局办妥康达绢纺工商注销手续。自 2005 年 10 月起，公司不再将其纳入合并会计报表范围。 2. 2005 年 6 月，公司与自然人宫炳会、于永毅、于恒福共同投资设立舟山金鹰北 方压铸机械有限公司(以下简称北方压铸机)。该公司注册资本为 536.20 万元，于 2005 年 6 月 20 日在舟山市工商行政管理局注册登记成立。本公司出资 328.70 万元，占注册 资本的 61.30%。自 2005 年 6 月起，公司将其纳入合并会计报表范围。 (六)合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 229,701.49 / / 283,362.74 人民币 / / 229,701.49 / / 283,362.74 银行存 / / 184,026,772.69 / / 184,643,838.44 49 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 款： 人民币 / / 164,018,084.61 / / 151,881,936.16 美元 2,479,329.89 8.0702 20,008,688.08 3,958,424.73 8.2765 32,761,902.28 其他货 币资 / / 33,300,841.93 / / 11,795,026.83 金： 人民币 / / 27,147,676.14 / / 5,997,639.26 美元 762,455.18 8.0702 6,153,165.79 700,463.67 8.2765 5,797,387.57 合计 / / 217,557,316.11 / / 196,722,228.01 银行存款期末余额中浙江金鹰塑料机械有限公司拥有的上海浦东发展银行宁波分行 兴宁支行存款 8,130,162.34 元 ，被该公司用作为客户购置其生产的塑料机械按揭贷款 提供保证担保。 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 24,226,368.15 10,900,208.18 合计 24,226,368.15 10,900,208.18 (1)无用于质押的商业承兑汇票。 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 (3) 无外币应收票据 3、应收账款： (1) 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 146833092.85 89.75 7341654.64 169826111.73 94.14 8491305.61 一至二年 12068769.37 7.38 1206876.94 7296343.56 4.04 729634.36 二至三年 2629980.75 1.61 525996.15 2733940.73 1.52 546788.15 五年以上 170,265.00 0.10 136,212.00 169,485.00 0.10 135,588.00 合计 163599766.27 100.00 9969803.05 180388311.02 100.00 10048288.12 (2) 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 转回数 合计 应收帐款坏帐准备 10,048,288.12 78,485.07 78,485.07 9,969,803.05 50 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 28,571,687.41 17.46 48,025,498.79 26.62 (4) 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公 欠款 欠款 计提坏帐 计提坏 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 司关系 时间 原因 比例(%) 帐原因 上海渊源科技有限 非股东 1年 帐龄分 10,300,415.05 515,020.75 5 公司 单位 内 析法 INDIAN RAYON & 非股东 1年 帐龄分 4,932,641.42 246,632.07 5 INDUSTRY LTD 单位 内 析法 肇州同人麻业有限 非股东 1年 帐龄分 4,571,785.38 228,589.27 5 公司 单位 内 析法 芜湖中天印染有限 非股东 1年 帐龄分 4,453,872.27 222,693.61 5 公司 单位 内 析法 非股东 1年 帐龄分 香港国沛公司 4,312,973.29 215,648.66 5 单位 内 析法 合计 / 28,571,687.41 / / 1,428,584.36 / / (5)本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 (2) 其他说明 2005 年度核销非关联方应收账款 2,343,483.90 元，主要系由于对方单位破产、改 制或应收款项账龄较长，已无望收到该等款项。2005 年度公司子公司舟山达利绢纺制衣 有限公司核销应收舟山康达绢纺有限公司账款 378,692.74 元，系因对方本期清算解散， 无法支付该等款项。 4、其他应收款： (1) 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 8,814,529.96 67.47 440,726.53 9,481,477.48 86.86 474,073.86 一至二年 3,155,083.19 24.15 315,508.32 664,987.61 6.09 66,498.77 二至三年 39,584,516 3.03 79,169.03 327,410.97 3.00 65,482.19 三至四年 0 0 0 0 0 0 四至五年 0 0 0 0 0 0 五年以上 353,124.29 2.71 282,499.43 331,170.93 3.03 264,936.75 合计 13,063,792.65 100.00 1,255,987.33 10,915,501.86 100.00 915,173.52 51 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 其他应收款坏帐准备 915,173.52 340,813.81 (3) 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 5,776,505.13 44.22 3,877,487.64 35.52 (4) 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名 与本公 欠款 计提坏帐金 计提坏帐比 计提坏 欠款金额 欠款原因 称 司关系 时间 额 例(%) 帐原因 景谷县 非控股 种子款及 帐龄分 2,547,372.20 1 年内 127,368.61 5 农业局 公司 暂付款 析法 舟山海 非控股 进口免税 帐龄分 2,500,000.00 1 年内 125,000.00 5 关 公司 保证金 析法 合计 / 5,047,372.20 / / 252,368.61 / / (5)本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 2005 年度核销零星其他应收款 236,578.84 元，系由于对方单位破产、改制或应收 款项账龄较长，已无望收到该等款项。 5、预付帐款： (1) 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 15,159,885.50 93.29 13,902,841.41 95.15 一至二年 525,229.15 3.23 176,947.82 1.21 二至三年 166,255.46 1.02 277,674.25 1.90 三年以上 398,723.67 2.46 254,550.97 1.74 合计 16,250,093.78 100.00 14,612,014.45 100.00 (2)本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 (2) 账龄 1 年以上预付账款未结算的原因 系未与对方单位正式结算完毕所致。 52 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 6、应收补贴款： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 应收出口退税 842,187.09 316,129.94 526,057.15 合计 842,187.09 316,612.94 526,057.15 应收补贴款期末余额系公司根据国家有关“免、抵、退”的出口退税政策，应收未 收的增值税出口退税款。 7、存货： (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 183,925,967.97 531,524.71 183,394,443.26 155,964,132.02 1,034,810.33 154,929,321.69 库存商 254,754,313.49 5,014,158.94 9,740,154.55 158,137,648.33 5,232,688.38 152,904,959.95 品 在产品 109,666,911.25 570,477.12 109,096,434.13 117,456,171.03 612,054.50 116,844,116.53 产成品 43,011,342.36 199,044.81 42,812,297.55 39,661,787.66 200,958.98 39,460,828.68 包装物 1,327,050.09 1,327,050.09 1,050,102.37 1,050,102.37 品 低值易 177,470.88 177,470.88 80,033.99 80,033.99 耗品 委托加 10,868,690.48 131,179.29 10,737,511.19 12,255,626.74 131,179.29 12,124,447.45 工物资 合计 603,731,746.52 6,446,384.87 597,285,361.65 484,605,502.14 7,211,691.48 477,393,810.66 (1)本期存货的取得方式，均为自制或外购。 (2) 上述存货均未用于债务担保。 (3)计提存货跌价准备时依据的存货可变现净值系根据期末预计市价扣除至完工预计 将要发生的成本以及合理的销售费用等计算确定。 8、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 待摊保险费 266,769.88 373,323.90 266,769.88 373,323.90 下期受益 其他 --- 53,327.00 53,327.00 下期受益 合计 266,769.88 426,650.90 266,769.88 426,650.90 / 9、长期投资： (1)长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 2,471,358.91 202,955.64 2,268,403.27 其他股权投资 10,107,800.00 10,107,800.00 53 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 合计 12,579,158.91 202,955.64 12,376,203.27 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 12,579,158.91 202,955.64 12,376,203.27 (2)其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投 资公司 核算方 被投资单位名称 注册资 投资成本 期初余额 期末余额 法 本比例 (%) 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 6.378 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 成本法 航天中汇集团股份有限公司 -- 107,800.00 107,800.00 107,800.00 成本法 (3) 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 期初金额 初始余额 摊销金额 期末余额 摊销年限 浙江金鹰塑料机械有限公司 380,588.84 691,979.84 69,198.00 311,390.84 10 年 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 -814,405.10 -1,106,233.63 -81,440.52 -732,964.58 13 年 7 个月 浙江金鹰绢纺有限公司 2,905,175.17 2,941,041.53 215,198.16 2,689,977.01 13 年 8 个月 合计 2,471,358.91 2,526,787.74 202,955.64 2,268,403.27 / 浙江金鹰塑料机械有限公司的股权投资差额，系公司在取得投资时，其初始投资成 本 29,191,979.84 元与公司应享有取得日浙江金鹰塑料机械有限公司所有者权益份额 28,500,000.00 元之间的差额。 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司的股权投资差额，系公司在取得投资时，其初始投 资成本 5,367,766.37 元与公司应享有取得日舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司所有者权益 份额 6,474,000.00 元之间的差额。 浙江金鹰绢纺有限公司的股权投资差额，系公司在取得投资时的投资成本 15,847,000.00 元与该日按股权比例公司所享有该公司净资产 12,905,958.47 元之间的 差额。 以上股权投资差额在合并会计报表时形成合并价差。 10、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 685,340,711.32 151,839,445.17 50,269,125.72 786,911,030.77 其中：房屋及建筑物 252,319,489.92 73,648,752.17 576,270.60 325,391,971.49 机器设备 419,666,854.07 75,753,909.34 49,090,598.30 446,330,165.11 电子设备 经营租入改良支出 1,340,845.00 1,340,845.00 运输设备 12,013,522.33 2,436,783.66 602,256.82 13,848,049.17 二、累计折旧合计： 191,953,083.62 48,464,509.74 21,623,740.83 218,793,852.53 其中：房屋及建筑物 35,315,806.05 8,613,662.46 116,006.30 43,813,462.21 54 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 机器设备 152,987,805.73 38,360,386.03 21,143,299.88 170,204,891.88 经营租入改良支出 119,186.22 85,814.16 205,000.38 电子设备 运输设备 3,530,285.62 1,404,647.09 364,434.65 4,570,498.06 三、固定资产净值合计 493,387,627.70 103,374,935.43 28,645,384.89 568,117,178.24 其中：房屋及建筑物 217,003,683.87 65,035,089.71 460,264.30 281,578,509.28 机器设备 266,679,048.34 37,393,523.31 27,947,298.42 276,125,273.23 经营租入改良支出 1,221,658.78 -86,814.16 1,135,844.62 电子设备 运输设备 8,483,236.71 1,032,136.57 237,822.17 9,277,551.11 四、减值准备合计 12,020,240.40 63,527.79 11,956,712.61 其中：房屋及建筑物 2,352,339.46 24,691.41 2,327,648.05 机器设备 9,667,900.94 38,836.38 9,629,064.56 电子设备 运输设备 五、固定资产净额合计 481,367,387.30 103,374,935.43 28,581,857.10 556,160,465.63 其中：房屋及建筑物 214,651,344.41 65,035,089.71 435,572.89 279,250,861.23 机器设备 257,011,147.40 37,393,523.31 27,908,462.04 266,496,208.67 经营租入改良支出 1,221,658.78 -86,814.16 1,135,844.62 电子设备 运输设备 8,483,236.71 1,032,136.57 237,822.17 9,277,551.11 (1) 本期增加数中包括从在建工程完工转入 106,090,571.32 元。 (2) 本期减少具体情况如下：报废固定资产原值 2,056,541.84 元；对外出售固定资 产原值 9,032,275.77 元，合并报表范围内公司间转让固定资产原值 9,513,116.73 元， 公司以固定资产对浙江金鹰股份绵阳绢麻纺织有限公司进行投资而转出固定资产原值 29,667,191.38 元。 (3) 本期末房屋建筑物中，尚有原值为 151,054,524.85 元的土地及房产尚未办妥权 证。 (4) 无融资租入固定资产。 (5) 上述固定资产中已用作抵押担保的固定资产原值为 79,135,394.28 元。 (6) 本期减少数均系因报废固定资产而转出的固定资产减值准备。 (7) 固定资产减值准备计提原因说明:计提固定资产减值准备的原因系由于相关固定 资产的市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其预计可收回金额低于 账面价值。 (8)经营租入改良支出主要系舟山达利针织有限公司租赁厂房改建所致。 55 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 11、工程物资： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 预付大型设备款 18,384,987.76 18,384,987.76 专用材料 26,805.03 15,031.68 11,773.35 合计 26,805.03 18,384,987.76 15,031.68 18,396,761.11 预付大型设备款主要系列亚麻、羊绒进口设备预付款。 12、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 减 减 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 在建工程 54,441,366.53 54,441,366.53 99,597,953.13 99,597,953.13 (1) 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 资金来 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 期末数 源 嵊州新建 5000 锭亚麻纺 3,135,273.00 其他 3,135,273.00 项目 金融机构 金鹰工业园区项目 57,605,630.12 19,683,857.16 41,891,725.77 贷款/其 35,397,761.51 它 张家口新建 5000 锭麻棉 混纺及 15000 锭亚麻纺 6,972,600.00 150,000.00 其他 7,122,600.00 项目 河北沽源亚麻产业基地 1,800,000.00 其他 1,800,000.00 建设技改项目 昭苏亚麻项目 2,938,901.60 2,844,630.88 5,783,532.48 其他 巩留亚麻工程 1,035,650.17 68,090.00 1,041,740.17 其他 62,000.00 奇台亚麻工程 8,136,037.16 6,216,183.66 12,507,624.10 其他 1,844,596.72 宿迁亚麻、绢纺项目 2,873,600.00 11,599,296.99 13,146,906.99 其他 1,325,990.00 景谷亚麻项目 168,161.10 300,000.00 其他 468,161.10 嘉兴绢纺项目 6,545,224.20 11,577,270.83 16,677,309.03 其他 1,445,186.00 待安装设备 74,105.89 3,917,077.40 3,919,197.60 其他 71,985.69 其它零星项目 359,624.68 3,551,276.38 2,143,088.55 其他 1,767,812.51 预付设备款 7,953,145.21 3,513,588.62 3,190,706.50 8,276,027.33 其他 合计 99,597,953.13 64,124,691.22 3,190,706.50 106,090,571.32 / 54,441,366.53 (1)本期无借款费用资本化情况。 (2)上述在建工程无需计提减值准备。 56 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 13、无形资产： 单位:元 币种:人民币 项 期末数 期初数 目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 无 形 15,173,173.72 300,000.00 14,873,173.72 15,361,194.56 300,000.00 15,061,194.56 资 产 (1) 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取 剩余 种 得 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销 类 方 期限 式 专 股 9年 有 东 2,794,995.00 300,000.00 195,000.00 11,375.00 2,311,370.00 483,625.00 5个 技 投 月 术 入 股 42 年 土 东 9个 地 投 月 使 18,461,717.66 14,927,842.22 333,630.80 3,867,506.24 14,594,211.42 入\ ~62 用 受 年7 权 让 个月 商 标 2年 外 使 380,150.00 133,352.34 38,015.04 284,812.70 95,337.30 6个 购 用 月 权 合 / 21,636,862.66 15,361,194.56 195,000.00 383,020.84 6,463,688.94 15,173,173.72 / 计 (2)无形资产减值准备： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 专有技术 300,000.00 300,000.00 合计 300,000.00 300,000.00 上 述 无 形 资 产 中 已 用 作 抵 押 担 保 的 原 始 发 生 额 为 9,906,385.65 元 ( 账 面 价 值 为 6,947,137.25 元)，均为土地使用权。 14、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 剩余 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销 期限 伊犁土 30 年 2,800,000.00 2,546,666.67 80,000.00 333,333.33 2,466,666.67 地使 10 月 昭苏土 1,337,200.00 1,235,627.61 38,205.72 139,778.11 1,197,421.89 31 年 57 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 地使 4月 阿克苏 32 年 1,522,500.00 1,457,250.00 43,500.00 108,750.00 1,413,750.00 土地使 6月 开办费 3,702,922.89 2,336,208.81 1,366,714.08 3,101,829.97 3,101,829.97 601,092.92 合计 9,362,622.89 7,575,753.09 1,366,714.08 3,263,535.69 3,683,691.41 5,678,931.48 / 开办费期末余额系公司子公司景谷浙江金鹰亚麻有限公司的筹建期费用；本期摊销 系公司所属分公司浙江金鹰股份有限公司奇台亚麻制品分公司、浙江金鹰股份有限公司 昭苏县阿克苏亚麻制品分公司和浙江金鹰股份有限公司江苏绢麻纺织分公司本期已正式 投产，开办费一次性摊销。 15、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 84,000,000.00 48,000,000.00 信用借款 10,000,000.00 保证借款 347,100,000.00 99,000,000.00 已融资贴现的应付票据 25,000,000.00 合计 466,100,000.00 147,000,000.00 1) 借款条件 期末数 浙江金鹰集团有限公司为本公司提供保证 347,100,000.00 浙江金鹰集团有限公司为本公司提供保证， 同时本公司以部分房产、土地抵押 35,000,000.00 公司以部分土地抵押 15,000,000.00 公司子公司浙江金鹰股份绵阳绢麻纺 织有限公司以部分房产、土地抵押 24,000,000.00 公司子公司舟山达利绢纺制衣有限公 司以部分房产、土地抵押 10,000,000.00 公司信用借款 10,000,000.00 公司存入 2,500 万元承兑汇票保证金 25,000,000.00 小 计 466,100,000.00 58 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 16、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,000,000.00 2,290,000.00 合计 1,000,000.00 2,290,000.00 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (2) 其他说明 票据开具条件 期末数 浙江金鹰塑料机械有限公司存出 100 万保证金 1,000,000.00 小 计 1,000,000.00 17、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 175,880,567.60 96.41 188,740,562.00 98.32 一至二年 4,492,705.08 2.47 1,251,203.69 0.65 二至三年 766,928.52 0.42 662,170.02 0.35 三年以上 1,286,049.19 0.70 1,304,610.23 0.68 合计 182,426,250.39 100.00 191,958,545.94 100.00 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位账款。 (2) 期末账龄 3 年以上应付账款主要系尚未与对方结算完毕所致。 18、预收帐款： (1)预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 21,689,820.71 85.50 30,564,636.52 90.65 一至二年 2,484,023.53 9.79 2,305,653.69 6.84 二至三年 1,008,505.23 3.98 600,052.04 1.78 三年以上 185,511.65 0.73 246,639.24 0.73 合计 25,367,861.12 100.00 33,716,981.49 100.00 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位账款。 (2 账龄 1 年以上的预收账款未结转原因的说明 单位名称 期末数 未结款原因 宁波伟胜贸易有限公司 800,000.00 客户未提货结算 59 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 SCHMITZ GERMANY 615,651.51 客户未提货结算 黑龙江克山金鼎亚麻纺织有限责任公司 299,802.65 客户未提货结算 ZOHRAB INJECTION MOLDING MACHINES CO,LTD 221,171.90 客户未提货结算 嘉兴市明越纺织有限公司 215,055.50 客户未提货结算 小 计 2,151,681.56 19、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 应付工资 18,698,273.73 22,315,342.21 合计 18,698,273.73 22,315,342.21 无工效挂钩和拖欠性质的工资。 20、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 职工福利费 23,921,888.56 23,941,510.37 合计 23,921,888.56 23,941,510.37 21、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 舟山市定海绢纺炼绸厂 290,993.29 香港达利制衣有限公司 911,503.95 香港康达丝绸有限公司 67,705.17 合计 290,993.29 979,209.12 22、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -5,583,844.86 -370,248.54 17%、13%、4% 营业税 368,735.67 305,351.45 5% 16.5%、26.4%、13.2%、15%、 所得税 10,856,948.63 22,750,530.08 33%、18% 个人所得税 35,457.25 30,230.87 城建税 333,749.72 501,672.76 5%、7%、1% 房产税 430,047.86 466,046.36 12% 合计 6,441,094.27 23,683,582.98 / 各项税种法定税率及独立缴纳所得税的分公司所执行的所得税税率说明见本会计报 表附注三相关项目说明。 60 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 23、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 185,042.27 350,440.57 4%、3% 水利建设专项资金 369,505.45 323,795.28 0.1%、0.12% 其它 35,023.80 33,723.99 合计 589,571.52 707,959.84 教育费附加和水利建设专项资金的计缴标准详见本会计报表附注三相关项目说明， 其他系公司所属子公司浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司按工资总额扣除 30%后的 1%计缴 的人民教育基金。 24、其他应付款： (1)其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 20,115,883.08 84.97 92,809,398.78 95.40 一至二年 1,478,681.07 6.25 2,443,761.15 2.51 二至三年 1,117,240.14 4.72 2,011,928.89 2.07 三年以上 961,650.50 4.06 14,644.20 0.02 合计 23,673,454.79 100.00 97,279,733.02 100.00 (2)欠持公司 5%以上股份股东的款项情况如下： 单位:元 币种:人民币 股东名称 期末数 期初数 浙江金鹰集团有限公司 --- 64,365,983.67 合计 --- 64,365,983.67 (3)若有帐龄超过三年的大额应付款项，应说明未支付的原因： 账龄 3 年以上的大额其他应付款 单 位 期末数 原因 新疆维吾尔自治区地方国营昭苏种马场 927,200.00 未正式结算 小 计 927,200.00 (4)对于金额较大的款项，应说明其性质和内容： 账龄 3 年以上的大额其他应付款 单 位 期末数 原因 新疆维吾尔自治区地方国营昭苏种马场 927,200.00 未正式结算 小 计 927,200.00 61 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 (4) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 项 目 金额 性质 应付职工统筹费 4,693,129.24 应付未付职工统筹费 工会经费 5,780,524.42 应付未付工会经费 教育经费 4,811,156,67 应付未付教育经费 小 计 15,284,810.33 25、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 预提利息 748,306.95 244,672.50 应计未付 合计 748,306.95 244,672.50 / 26、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 长期借款 35,059,375.00 115,178,975.00 合计 35,059,375.00 115,178,975.00 上述抵押借款系公司以部分房产、土地为抵押，同时由浙江金鹰集团有限公司提供 保证担保。 27、长期借款： (1) 长期借款分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 --- 37,045,257.50 合计 --- 37,045,257.50 28、少数股东权益： 少数股东名称 期末数 期初数 舟山达利绢纺制衣有限公司少数股东 11,397,002.64 12,612,005.72 舟山康达绢纺有限公司少数股东 --- 189,750.74 舟山达利针织有限公司少数股东 4,033,830.24 4,486,983.77 浙江金鹰股份绵阳绢麻纺织有限公司少数股东 1,549,532.10 1,153,551.04 浙江金鹰塑料机械有限公司少数股东 2,519,971.44 2,436,660.42 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司少数股东 2,543,089.82 2,515,123.11 上海复旦金鹰生物科技有限公司少数股东 -17,876.17 -15,511.90 62 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司少数股东 27,119,975.67 18,739,161.23 景谷浙江金鹰亚麻有限公司少数股东 700,000.00 700,000.00 浙江金鹰绢纺有限公司少数股东 11,951,302.08 11,503,037.02 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司少数股东 12,961.57 21,720.23 舟山金鹰北方压铸机械有限公司 2,079,382.57 --- 合 计 63,889,171.96 54,342,481.38 29、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减(＋，－) 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 160,351,880.00 73.27 160,351,880.00 73.27 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 160,351,880.00 73.27 160,351,880.00 73.27 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 58,500,000.00 26.73 58,500,000.00 26.73 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 58,500,000.00 26.73 58,500,000.00 26.73 三、股份总数 218,851,880.00 100.00 218,851,880.00 100.00 30、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 133,256,506.90 133,256,506.90 股权投资准备 1,627,135.94 2,369,328.14 3,996,464.08 关联交易差价 61,216.54 61,216.54 其他资本公积 19,833,690.61 1,569,937.57 334,798.43 21,068,829.75 合计 154,717,333.45 4,000,482.25 334,798.43 158,383,017.27 63 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 1)股权投资准备本期增加数，系公司以实物资产对子公司浙江金鹰股份绵阳绢麻纺 织有限公司增资，该等实物资产账面净值小于投资作价的部分转入本科目。 2)关联交易差价系公司子公司浙江金鹰绢纺有限公司向关联方浙江金鹰染整有限公 司转让机器设备等所获收益 115,502.91 元，本公司根据持股比例计算而得 61,216.54 元。 3)其他资本公积本期增加情况如下： a.公司根据舟山市定海区经济贸易局、舟山市定海区财政局定经贸[2004]102 号文 获得的 2004 年浙江省建设先进制造业基地财政专项补助资金 540,000.00 元，根据相关 规定转入本科目。 b.公司接受非现金资产捐赠 66,927.14 元，扣除所得税后净额转入 55,884.16 元。 c.公司接受现金捐赠 100,000.00 元，扣除所得税后净额转入 83,500.00 元。 d.无法支付的应付款项扣除所得税后的净额转入 890,553.41 元。 (3)资本公积本期减少数，系本期子公司舟山康达绢纺有限公司因清算解散而转出。 31、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 58,323,870.87 9,914,810.81 68,238,681.68 法定公益金 29,161,935.44 29,161,935.44 合计 87,485,806.31 9,914,810.81 97,400,617.12 盈余公积本期增加数系根据公司董事会审议通过的 2005 年度利润分配预案，按本年 实现的净利润的 10%提取的法定盈余公积。 32、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 105,938,580.30 150,152,212.95 加：年初未分配利润 286,801,986.64 182,186,728.75 其他转入 减：提取法定盈余公积 9,914,810.81 15,606,079.66 提取法定公益金 7,803,039.83 提取职工奖励及福利基金 123,957.42 242,647.57 应付普通股股利 21,885,188.00 21,885,188.00 未分配利润 360,816,610.71 286,801,986.64 本期增加均系本期实现净利润。本期减少数,系根据公司 2004 年度股东大会审议通 过的利润分配决议分配 2004 年度现金股利 21,885,188.00 元；根据公司董事会审议通过 64 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 的 2005 年度利润分配预案,按 2005 年度实现净利润提取 10%法定盈余公积 9,914,810.81 元；公司所属子公司舟山达利针织有限公司和舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司根据董事 会决议提取职工奖励及福利基金共计 123,957.42 元。 33、未确认的投资损失： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未确认的投资损失 -21,848.66 -1,255,436.22 34、主营业务收入及主营业务成本： (1)分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 机械 209,727,928.17 158,909,618.86 311,186,824.11 211,729,839.40 纺织 1,091,976,171.86 929,957,089.68 973,796,849.21 790,416,562.09 其它 5,185,346.74 5,129,058.19 7,196,947.17 7,112,578.82 注：台风损失估 -29,169,466.85 算数 合计 1,306,889,446.77 1,064,826,299.88 1,292,180,620.49 1,009,258,980.31 抵消后合计 1,306,889,446.77 1,064,826,299.88 1,292,180,620.49 1,009,258,980.31 (2)分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 麻纺产品 532,874,142.81 409,836,104.10 479,248,009.30 350,996,377.00 绢纺产品 382,132,941.75 360,715,581.28 324,569,566.04 298,206,009.57 纺机及配件 118,882,989.93 83,082,260.57 234,963,109.46 152,518,131.19 注塑机及配 87,591,092.10 73,193,353.71 76,223,714.65 59,211,708.21 件 服装 100,799,579.88 94,895,114.56 92,540,120.59 85,373,040.82 羊绒产品 76,169,507.42 64,510,289.74 77,439,153.28 55,841,134.70 压铸机 3,253,846.14 2,634,004.58 --- 其他 5,185,346.74 5,129,058.19 7,196,947.17 7,112,578.82 注：台风损 -29,169,466.85 失估算数 合计 1,306,889,446.77 1,064,826,299.88 1,292,180,620.49 1,009,258,980.31 抵消后合计 1,306,889,446.77 1,064,826,299.88 1,292,180,620.49 1,009,258,980.31 (3)分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 出口 348,354,696.59 287,980,410.08 379,479,898.64 307,461,156.56 65 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 内销 958,534,750.18 806,015,356.65 912,700,721.85 701,797,823.75 注：台风损 -29,169,466.85 失估算数 合计 1,306,889,446.77 1,064,826,299.88 1,292,180,620.49 1,009,258,980.31 抵消后合计 1,306,889,446.77 1,064,826,299.88 1,292,180,620.49 1,009,258,980.31 本期向前五名客户销售所实现的收入总额为 131,280,098.52 元，占公司全部主营 业务收入的 10.05%。 35、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 9,420.00 14,030.00 5% 城建税 1,749,131.23 2,333,583.53 5%、7%、1% 教育费附加 1,004,406.53 1,537,571.67 4%、3% 合计 2,762,957.76 3,885,185.20 / 36、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料销 11,901,153.79 11,374,167.99 526,985.80 3,265,542.30 3,014,169.57 251,372.73 售 废料及 下脚料 4,159,931.48 185,707,236 2,302,859.12 3,595,528.36 2,155,160.02 1,440,368.34 销售 出租业 1,415,958.03 655,537.24 760,420.79 992,350.00 493,225.78 499,124.22 务 种籽销 3,288,855.90 3,100,998.34 187,857.56 2,314,342.80 2,124,028.73 190,314.07 售 其他 186,711.72 152,298.16 34,413.56 68,734.73 6,901.36 61,833.37 合计 20,952,610.92 17,140,074.09 3,812,536.83 10,236,498.19 7,793,485.46 2,443,012.73 37、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 26,810,325.28 15,594,306.95 减：利息收入 1,000,415.62 949,656.13 汇兑损失 1,809,848.54 288,576.00 减：汇兑收益 1,732,425.85 249,281.73 其他 2,717,834.30 1,313,466.82 合计 28,605,166.65 15,997,411.91 38、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 按成本法核算的被投资单位分 --- 600,000.00 派利润 66 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 长期股权投资差额摊销 -202,955.64 -23,623.84 其他长期投资收益 --- 82.53 合计 -202,955.64 576,458.69 39、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 出口贴息 442,623.00 政府补助 2,006,364.00 1,722,700.00 合计 2,006,364.00 2,165,323.00 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 财政补助系公司控股子公司浙江金鹰股份绵阳绢麻纺织有限公司根据绵阳市财政局 绵财企[2005]21 号、74 号文获得的技术改造专项资金 1,510,000.00 元，子公司浙江金 鹰绢纺有限公司根据嘉兴市财政局经济开发区分局嘉财经开[2005]47 号文获得的一般贸 易出口收汇增量补助资金 233,564.00 元、根据嘉兴市财政局嘉财企[2005]540 号文获得 的财政补贴资金 262,800.00 元。 40、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净收益 1,086,713.54 8,745,415.93 罚(赔)款收入 1,151,207.28 421,591.10 出售无形资产净收益 1,284,910.00 其他 244,107.57 169,323.00 台风受灾保险赔款收入 35,017,114.61 合计 37,499,143.00 10,621,240.03 台风受灾保险赔款收入具体情况详见本会计报表附注(十二)五之其他重要事项说明。 41、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 水利建设专项资金 1,335,569.04 1,368,073.65 人民教育基金 72,798.05 56,629.42 处置固定资产净损失 340,305.40 418,161.99 固定资产减值准备 1,719,031.59 罚(赔)款支出 1,537,634.44 451,276.46 捐赠支出 837,313.71 7,181,000.00 其它 88,384.74 24,294.84 台风受灾损失 35,017,114.61 合计 39,229,119.99 11,218,467.95 台风受灾损失具体情况详见本会计报表附注(十二)五之其他重要事项说明。 67 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 42、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 所得税 16,905,750.33 34,380,259.60 合计 16,905,750.33 34,380,259.60 43、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收到台风损失保险赔款 35,017,114.61 收到政府补贴 2,006,364.00 收回定期存单本金及利息(质押) 1,141,972.04 收到利息收入 992,736.40 收到其他及往来款净额 2,481,991.80 合计 41,640,178.85 44、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 支付运输费、出口相关费用及销售服务费等 25,979,276.49 支付办公、差旅及招待费等 17,101,150.97 支付浙江金鹰集团有限公司及其控股子公司租赁 3,560,557.52 费 支付广告、展览及保险费等 3,262,266.19 支付咨询及信息披露费等 1,902,892.43 支付董事会激励基金 1,392,647.99 支付景谷县农业局净额 1,094,181.00 支付其他费用及往来款净额 7,226,526.91 合计 61,519,499.50 45、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收到舟山市定海区财政局先进制造业基地财政专项补 540,000.00 助资金 收到舟山开泰商贸有限公司资金使用费 15,960.00 合计 555,960.00 46、支付的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 偿还浙江金鹰集团有限公司暂借款及利息 62,713,918.70 支付票据融资贴现利息及手续费净额 706,650.00 支付舟山博威置业发展有限公司资金使用费 86,579.90 合计 63,507,148.60 68 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 (七)母公司会计报表附注: 1、应收账款： (1) 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 123607274.87 91.13 6180363.73 134709900.68 95.41 6735495.05 一至二年 9002372.73 6.64 900237.28 4973539.88 3.52 497353.99 二至三年 1887459.78 1.39 377491.96 1496865.80 1.06 299373.16 三年以上 1144875.67 0.84 457950.27 8790.00 0.01 3516.00 合计 135641983.05 100.00 7916043.24 141189096.36 100.00 7.535738.20 (2) 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转出数 合计 应收帐款坏帐准备 7,535,738.20 380,305.04 380,305.04 7,916,043.24 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 26,587,201.79 19.60 26,334,440.54 18.65 (4)本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 (2)2005 年度核销非关联方应收账款 1,896,770.89 元，主要系由于对方单位破产、 改制或应收款项账龄较长，已无望收到该等款项。 2、其他应收款： (1) 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 65,053,986.55 96.67 3,252,699.34 7,727,101.52 88.35 386,355.07 一至二年 1,409,496.79 2.09 140,949.68 478,272.72 5.47 47,827.28 二至三年 294,819.75 0.44 58,963.95 193,757.25 2.22 38,751.45 五年以上 326,465.00 0.49 261,172.00 258,373.12 2.95 206,698.50 合计 67,296,080.14 100.00 3,798,309.79 8,746,125.20 100.00 715,080.54 69 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 其他应收款坏帐准备 715,080.54 3,083,229.25 3,798,309.79 (3) 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 62,172,273.98 92.39 3,817,487.64 43.65 (4) 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公司 欠款 计提坏帐比 单位名称 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额 关系 时间 例(%) 浙江金鹰绢纺 控股子公 58,943,141.05 暂借款 2,947,157.05 5 有限公司 司 进口免税 舟山海关 2,500,000.00 125,000.00 5 保证金 合计 / 61,443,141.05 / / 3,072,157.05 / (5)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情 况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 浙江金鹰集团有限公司 61,482.54 3,074.13 合计 61,482.54 3,074.13 2005 年度核销非关联其他应收款 179,446.52 元，主要系由于对方单位(或个人)破 产、改制或应收款项账龄较长，已无望收到该等款项。 3、长期投资： (1) 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 本期 项目 期初数 本期增加 期末数 减少 对子公司投资 193,314,984.14 29,812,181.52 223,127,165.66 其他股权投资 10,107,800.00 10,107,800.00 合计 203,422,784.14 29,812,181.52 233,234,965.66 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 203,422,784.14 29,812,181.52 233,234,965.66 70 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 (2)其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资 分得的 公司注册 核算方 被投资单位名称 投资成本 期初余额 现金红 期末余额 资本比例 法 利 (%) 航天中汇集团股份有限公司 107,800.00 107,800.00 107,800.00 成本法 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 6.378 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 成本法 权益法核算的长期股权投资 1)明细情况 a.期末余额构成明细情况 被投资单位名称 持股比例 投资期限 投资成本 损益调整 股权投资准备 股权投资差额 期末数 舟山达利绢纺制衣有限公司 70.00% 30 年 27,601,567.75 451,309.41 --- --- 28,052,877.16 浙江金鹰 股 份绵阳绢 麻 纺织有限 公 司 98.00% 10 年 53,900,000.00 10,325,873.02 11,701,200.00 --- 75,927,073.02 舟山达利针织有限公司 70.00% 25 年 6,432,006.00 2,945,795.43 34,469.16 --- 9,412,270.59 浙江金鹰塑料机械有限公司 95.00% 20 年 28,500,000.00 19,379,457.41 --- 311,390.84 48,190,848.25 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 73.58% 15 年 6,474,000.00 610,321.67 --- -732,964.58 6,351,357.09 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 80.00% 10 年 80,000.00 -28,153.74 --- --- 51,846.26 上海复旦金鹰生物科技有限公司 55.00% 20 年 550,000.00 -550,000.00 --- --- --- 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 52.00% 15 年 7,800,000.00 21,579,973.65 --- --- 29,379,973.65 景谷浙江金鹰亚麻有限公司 90.00% 20 年 6,300,000.00 --- --- --- 6,300,000.00 浙江金鹰绢纺有限公司 53.00% 13 年 8 个月 12,905,958.47 509,825.21 61,216.54 2,689,977.01 16,166,977.23 舟山金鹰北方压铸机械有限公司 61.30% 10 年 3,287,000.00 6,942.41 --- --- 3,293,942.41 小 计 153,830,532.22 55,231,344.47 11,796,885.70 2,268,403.27 223,127,165.66 b.本期增减变动明细情况 被投资单位名称 期初数 本期投资成本增减额 本期损益调整增减额 本期分得现金红利额 本期投资准备增减额 本期股权投资差额增减额 期末数 舟山达利绢纺制衣有限公司 30,887,884.35 --- -2,431,606.01 403,401.18 --- --- 28,052,877.16 浙江金鹰股份绵阳绢麻纺织有限公司 56,524,000.95 27,440,000.00 6,221,743.27 14,258,671.20 --- --- 75,927,073.02 舟山达利针织有限公司 10,469,628.81 --- 1,574,521.87 2,645,374.16 13,494.07 --- 9,412,270.59 浙江金鹰塑料机械有限公司 46,677,136.86 --- 1,582,909.39 --- --- -69,198.00 48,190,848.25 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 6,192,009.29 --- 77,907.28 --- --- 81,440.52 6,351,357.09 上海复旦金鹰生物科技有限公司 --- --- --- --- --- --- --- 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 20,300,758.00 --- 9,079,215.65 --- --- --- 29,379,973.65 景谷浙江金鹰亚麻有限公司 6,300,000.00 --- --- --- --- --- 6,300,000.00 浙江金鹰绢纺有限公司 15,876,685.00 --- 444,273.85 --- 61,216.54 -215,198.16 16,166,977.23 浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 86,880.88 --- -35,034.62 --- --- --- 51,846.26 舟山金鹰北方压铸机械有限公司 --- 3,287,000.00 6,942.41 --- --- --- 3,293,942.41 舟山康达绢纺有限公司 --- -4,305,000.00 4,305,000.00 --- --- --- --- 小 计 193,314,984.14 26,422,000.00 20,825,873.09 17,307,446.54 74,710.61 -202,955.64 223,127,165.66 71 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 (3) 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 本 本 形 被投资单 期 期 成 摊销 期初金额 初始余额 摊销金额 期末余额 位名称 增 减 原 年限 加 少 因 浙江金鹰 塑料机械 380,588.84 691,979.84 69,198.00 311,390.84 10 年 有限公司 舟山金鹰 13 年 万利亚麻 - -814,405.10 -81,440.52 -732,964.58 7个 纺织有限 1,106,233.63 月 公司 浙江金鹰 13 年 绢纺有限 2,905,175.17 2,941,041.53 215,198.16 2,689,977.01 8个 公司 月 合计 2,471,358.91 2,526,787.74 202,955.64 2,268,403.27 / / 浙江金鹰塑料机械有限公司的股权投资差额，系公司在取得投资时，其初始投资成 本 29,191,979.84 元与公司应享有取得日浙江金鹰塑料机械有限公司所有者权益份额 28,500,000.00 元之间的差额。 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司的股权投资差额，系公司在取得投资时，其初始投 资成本 5,367,766.37 元与公司应享有取得日舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司所有者权益 份额 6,474,000.00 元之间的差额。 浙江金鹰绢纺有限公司的股权投资差额，系公司在取得投资时的投资成本 15,847,000.00 元与该日按股权比例公司所享有该公司净资产 12,905,958.47 元之间的 差额。 3)被投资单位与公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限 制。 4、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 477,153,636.02 99,588,327.71 30,071,774.85 546,670,188.88 其中：房屋及建筑物 188,904,366.85 53,563,173.09 316,546.29 242,150,993.65 机器设备 278,479,541.50 43,819,858.31 29,266,558.56 293,032,841.25 电子设备 运输设备 9,769,727.67 2,205,296.31 488,670.00 11,486,353.98 二、累计折旧合计： 其中：房屋及建筑物 72 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 机器设备 电子设备 运输设备 三、固定资产净值合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 五、固定资产净额合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 (1) 本期增加数中包括从在建工程完工转入 85,394,064.69 元。 (2) 无融资租入固定资产。 (3) 经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 35,318,649.89 1,541,154.58 --- 33,777,495.31 小 计 35,318,649.89 1,541,154.58 --- 33,777,495.31 (4) 暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 14,693.53 3,291.27 --- 11,402.26 专用设备 31,334,621.90 5,352,482.81 794,126.37 25,188,012.72 小 计 31,349,315.43 5,355,774.08 794,126.37 25,199,414.98 (5) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 2,884,473.73 1,328,673.37 1,440,421.41 115,378.95 通用设备 1,211,048.00 1,162,606.08 --- 48,441.92 专用设备 32,528,482.03 29,198,887.34 2,028,455.44 1,301,139.25 73 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 运输工具 834,100.00 800,736.00 --- 33,364.00 小 计 37,458,103.76 32,490,902.79 3,468,876.85 1,498,324.12 (6) 上述固定资产中用作抵押担保的固定资产原值为 55,394,612.22 元。 5、主营业务收入及主营业务成本： (1)分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 机械 160,908,293.06 125,856,559.74 258,190,112.49 176,177,704.07 纺织 948,129,800.41 839,174,265.21 887,907,587.46 741,383,160.24 其它 4,283,426.10 4,678,715.59 7,942,470.92 8,318,424.50 注:台风损失 -26,169,466.85 估算数 合计 1,113,321,519.57 943,540,073.69 1,154,040,170.87 925,879,288.81 抵消后合计 1,113,321,519.57 943,540,073.69 1,154,040,170.87 925,879,288.81 (2)分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 麻纺产品 563,701,766.77 474,919,234.55 501,762,039.71 391,454,230.18 绢纺产品 266,441,357.28 259,059,487.67 262,046,912.20 248,895,009.29 纺机及配件 126,973,504.60 92,464,349.35 240,674,022.58 159,710,071.96 注塑机及配 33,934,788.46 33,392,210.39 17,516,089.91 16,467,632.11 件 服装 42,344,458.15 41,196,871.06 46,748,688.59 45,286,392.86 羊绒产品 75,642,218.21 63,998,671.93 77,349,946.96 55,747,527.91 其他 4,283,426.10 4,678,715.59 7,942,470.92 8,318,424.50 注:台风损失 -26,169,466.85 估算数 合计 1,113,321,519.57 943,540,073.69 1,154,040,170.87 925,879,288.81 6、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 其中：按权益法确认收 16,520,873.09 22,464,879.75 益 按成本法核算的被投资单位分 600,000.00 派利润 长期股权投资差额摊销 -202,955.64 -23,623.84 合计 16,317,917.45 23,041,255.91 74 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 (八)关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 浙江省定海纺 纺织机械制造加 浙江定海 母公司 集体所有制 陈三君 织机械总厂 工 浙江金鹰集团 机械、服装等制 浙江定海 母公司 有限责任公司 傅万寿 有限公司 造加工 绢、紬、丝、 麻、毛、棉和相 舟山达利绢纺 浙江定海 关混纺产品的 控股子公司 中外合资 傅国定 制衣有限公司 纺、织、染及成 衣制造销售 绢纺、绢丝纺、 舟山康达绢纺 浙江定海 棉球、落棉产品 控股子公司 中外合资 王丰平 有限公司 的生产销售 绢纺织品、麻纺 织品、丝绸制 浙江金鹰股份 品、服装、地毯 绵阳绢麻纺织 四川绵阳 制造及销售，绢 控股子公司 有限责任公司 傅国定 有限公司 纺丝绸原料、麻 纺原料及副产品 加工、销售 舟山达利针织 针织系列产品的 浙江定海 控股子公司 中外合资 傅国定 有限公司 生产、销售 塑料机械产品及 浙江金鹰塑料 其他机械产品与 浙江舟山 控股子公司 有限责任公司 潘明忠 机械有限公司 配件的制造、加 工、销售 舟山金鹰万利 生产销售亚麻纺 亚麻纺织有限 浙江定海 织系列产品及其 控股子公司 中外合资 洪东海 公司 它纤维纺织品 轻纺机械产品质 浙江方正轻纺 量检测、科技开 机械检测中心 浙江杭州 控股子公司 有限责任公司 傅明康 发及信息咨询服 有限公司 务 生物技术领域内 上海复旦金鹰 的四技服务、生 生物科技有限 上海 控股子公司 有限责任公司 郑惠平 物制品、科研仪 公司 器研制、销售 生产和经营亚麻 浙江金鹰伊犁 纺织品以及其他 亚麻纺织有限 新疆伊宁 控股子公司 有限责任公司 洪东海 纤维纺织品、亚 公司 麻原料的购销 景谷浙江金鹰 云南景谷 亚麻初加工 控股子公司 有限责任公司 张建平 亚麻有限公司 浙江金鹰绢纺 纺织品、服装的 浙江嘉兴 控股子公司 有限责任公司 王丰平 有限公司 制造、加工；纺 75 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 织机械、塑料加 工机械的制造； 金属材料、五 金、化工产品、 机电产品及其配 件的销售 生产经营压铸机 舟山金鹰北方 械以及其它机械 压铸机械有限 浙江舟山 控股子公司 有限责任公司 傅国定 产品与配件的销 公司 售 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 浙江省定海纺织机械总厂 R,MB1.2673 亿 R,MB1.2673 亿 浙江金鹰集团有限公司 R,MB1.58 亿 R,MB1.58 亿 舟山达利绢纺制衣有限公司 USD,453.227 万 USD,453.227 万 舟山康达绢纺有限公司 U,SD1,00 万 -U,SD1,00 万 --- 浙江金鹰股份绵阳绢麻纺织有限公 RM,B27,00 万 RM,B28,00 万 RM,B55,00 万 司 舟山达利针织有限公司 U,SD1,11 万 U,SD1,11 万 浙江金鹰塑料机械有限公司 RM,B30,00 万 RM,B30,00 万 舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 U,SD1,06 万 U,SD1,06 万 浙江方正轻纺机械检测中心有限公 RMB,10 万 RMB,10 万 司 上海复旦金鹰生物科技有限公司 R,MB1,00 万 R,MB1,00 万 浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 RM,B15,00 万 RM,B15,00 万 景谷浙江金鹰亚麻有限公司 RM,B70,0 万元 RM,B70,0 万元 浙江金鹰绢纺有限公司 RMB,300,0 万元 RMB,300,0 万元 舟山金鹰北方压铸机械有限公司 RMB,536.20 万元 RMB,536.20 万元 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方 关联方 关联方 所持股 所持股 所持股 关联方所持股份 关联方所持 关联方所持股份 关联方名称 份比例 份增减 份比例 期初数 股份增减 期末数 期初数 比例 期末数 (％) (％) (％) 浙江省定海纺织 机械总厂 浙江金鹰集团有 RM,B14,840.488 RM,B14,840.488 67.81 67.81 限公司 万 万 舟山达利绢纺制 USD,317.259 万 70 USD,317.259 万 70 衣有限公司 76 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 舟山康达绢纺有 USD,75 万 75 -USD,75 万 -75 限公司 浙江金鹰股份绵 RM,B27,44 阳绢麻纺织有限 RM,B26,46 万 98 RM,B53,90 万 98 万 公司 舟山达利针织有 US,D77.7 万 70 US,D77.7 万 70 限公司 浙江金鹰塑料机 RM,B28,50 万 95 RM,B28,50 万 95 械有限公司 舟山金鹰万利亚 USD,78 万 73.58 USD,78 万 73.58 麻纺织有限公司 浙江方正轻纺机 械检测中心有限 RM,B8 万 80 RM,B8 万 80 公司 上海复旦金鹰生 RMB,55 万 55 RMB,55 万 55 物科技有限公司 浙江金鹰伊犁亚 R,MB7,80 万 52 R,MB7,80 万 52 麻纺织有限公司 景谷浙江金鹰亚 R,MB6,30 万 90 RM,B63,0 万元 90 麻有限公司 浙江金鹰绢纺有 RM,B15,90 万 53 RMB,159,0 万元 53 限公司 舟山金鹰北方压 RMB,328.70 --- --- 61.30 RMB,328.70 万元 61.30 铸机械有限公司 万 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 金鹰纺机六安绢纺有限公司 母公司的控股子公司 浙江金鹰食品机械有限公司(原浙江食品机械厂、舟山模具厂) 母公司的控股子公司 浙江金鹰麦凯国际机器有限公司 母公司的控股子公司 金鹰(集团)六安麻纺有限公司 母公司的控股子公司 金鹰竹业(宁波)有限公司 母公司的控股子公司 舟山金鹰建筑安装工程有限公司 母公司的控股子公司 浙江金鹰染整有限公司 母公司的控股子公司 舟山市定海复翁纺织器材厂 母公司的控股子公司 浙江金鹰集团伊犁毛麻纺织有限公司 母公司的控股子公司 浙江金鹰集团有限公司机器制造分公司 母公司的全资子公司 浙江金鹰集团有限公司杭州分公司 母公司的控股子公司 浙江金鹰丝业有限公司 母公司的控股子公司 舟山金鹰环保包装制品有限公司 母公司的控股子公司 舟山新世纪包装品有限公司 母公司的控股子公司 祥云县金鹰亚麻有限公司 母公司的控股子公司 傅国定 其他关联人 傅明康 其他关联人 焦康涛 其他关联人 77 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 公司于 2004 年 11 月收购浙江金鹰集团有限公司持有的浙江金鹰绢纺有限公司 53% 股权，本公司自 2004 年 11 月起将其纳入合并会计报表范围。根据《企业会计准则－关 联方关系及其交易的披露》规定，本附注披露的与浙江金鹰绢纺有限公司发生的关联方 交易的期间为 2004 年 1 月 1 日起至 2004 年 10 月 31 日止。 5、关联交易情况 (1)购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易事 占同类交易 占同类交易 关联方 易定价 项 金额 金额的比例 金额 金额的比例 原则 (%) (%) 向关联方购 浙江金鹰集团 参照市 买商品、接 188,237.17 0.89 59,829.06 0.28 有限公司 场价 受劳务 向关联方购 金鹰纺机六安 参照市 买商品、接 3,849,901.00 18.19 3,921,346.00 18.48 绢纺有限公司 场价 受劳务 金鹰(集团)六 向关联方购 参照市 安麻纺有限公 买商品、接 2,683,893.20 12.69 2,696,028.80 12.72 场价 司 受劳务 向关联方购 舟山市定海复 参照市 买商品、接 8,172,710.32 38.63 11,408,170.02 53.76 翁纺织器材厂 场价 受劳务 浙江金鹰麦凯 向关联方购 参照市 国际机器有限 买商品、接 --- 200,000.00 0.94 场价 公司 受劳务 浙江金鹰集团 向关联方购 参照市 有限公司机器 买商品、接 --- 144,602.78 0.68 场价 制造分公司 受劳务 浙江金鹰集团 向关联方购 参照市 有限公司杭州 买商品、接 72,301.26 0.34 --- 场价 分公司 受劳务 向关联方购 金鹰竹业(宁 参照市 买商品、接 1,036,835.20 4.90 1,197,520.38 5.64 波)有限公司 场价 受劳务 向关联方购 浙江金鹰食品 参照市 买商品、接 78,670.94 0.37 21,367.52 0.10 机械有限公司 场价 受劳务 向关联方购 祥云县金鹰亚 参照市 买商品、接 1,535,368.85 7.26 --- 麻有限公司 场价 受劳务 向关联方购 浙江金鹰绢纺 参照市 买商品、接 --- 533,098.49 2.52 有限公司 场价 受劳务 78 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 向关联方购 浙江金鹰丝业 参照市 买商品、接 2,565,831.50 12.13 462,935.04 2.18 有限公司 场价 受劳务 向关联方购 浙江金鹰染整 参照市 买商品、接 973,281.12 4.60 574,639.85 2.70 有限公司 场价 受劳务 (2)销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易事 占同类交易 占同类交易 关联方 易定价 项 金额 金额的比例 金额 金额的比例 原则 (%) (%) 向关联方销 浙江金鹰集团 售商品实现 参照市 97,250.60 4.64 734,654.29 15.49 有限公司 的主营业务 场价 收入 向关联方销 金鹰纺机六安 售商品实现 参照市 47,931.77 2.29 72,303.81 1.52 绢纺有限公司 的主营业务 场价 收入 向关联方销 金鹰(集团)六 售商品实现 参照市 安麻纺有限公 70,654.02 3.37 40,757.08 0.86 的主营业务 场价 司 收入 向关联方销 浙江金鹰绢纺 售商品实现 参照市 --- 1,481,019.86 31.23 有限公司 的主营业务 场价 收入 向关联方销 浙江金鹰集团 售商品实现 参照市 有限公司机器 --- 712,516.02 15.02 的主营业务 场价 制造分公司 收入 向关联方销 舟山市定海复 售商品实现 参照市 85,284.44 4.08 93,422.13 1.98 翁纺织器材厂 的主营业务 场价 收入 向关联方销 浙江金鹰丝业 售商品实现 参照市 47,841.75 2.28 907,009.30 19.13 有限公司 的主营业务 场价 收入 向关联方销 浙江金鹰染整 售商品实现 参照市 1,296,986.06 61.92 691,138.35 14.57 有限公司 的主营业务 场价 收入 向关联方销 浙江金鹰食品 参照市 售商品实现 384,295.52 18.35 9,486.00 0.20 机械有限公司 场价 的主营业务 79 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 收入 向关联方销 金鹰竹业(宁 售商品实现 参照市 7,524.37 0.36 --- 波)有限公司 的主营业务 场价 收入 向关联方销 舟山新世纪包 售商品实现 参照市 55,416.33 2.65 --- 装品有限公司 的主营业务 场价 收入 向关联方销 舟山金鹰环保 售商品实现 参照市 包装制品有限 1,324.79 0.06 --- 的主营业务 场价 公司 收入 向关联方销 浙江金鹰集团 售商品实现 参照市 --- 285,834.74 68.21 有限公司 的其他业务 场价 收入 向关联方销 舟山市定海复 售商品实现 参照市 88,612.41 49.92 18,967.22 4.53 翁纺织器材厂 的其他业务 场价 收入 向关联方销 浙江金鹰染整 售商品实现 参照市 464.70 0.26 52,975.78 12.64 有限公司 的其他业务 场价 收入 向关联方销 浙江金鹰食品 售商品实现 参照市 42,939.74 24.20 12,939.89 3.09 机械有限公司 的其他业务 场价 收入 向关联方销 舟山新世纪包 售商品实现 参照市 18,992.55 10.70 --- --- 装品有限公司 的其他业务 场价 收入 向关联方销 售商品实现 参照市 其他关联企业 26,484.20 14.92 48,334.31 11.53 的其他业务 场价 收入 (3)其他关联交易 (1)资金让渡或使用 本公司所属子公司浙江金鹰绢纺有限公司受让浙江金鹰集团有限公司资金使用权， 双 方 约 定 参 照 1 年 期 定 期 存 款 利 率 结 算 资 金 使 用 费 ， 2005 年 度 结 算 资 金 使 用 费 76,725.00 元，2004 年 11-12 月结算资金使用费 234,955.91 元。 80 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 (2)接受建筑劳务及物资 1)2005 年度和 2004 年度，舟山金鹰建筑安装工程有限公司向本公司及所属子公司 提供建筑安装劳务及物资分别为 25,927,453.20 元和 47,403,201.50 元。 2)2005 年度，公司向舟山市定海复翁纺织器材厂购入工程物资 453,001.50 元。 3)截至 2005 年 12 月 31 日，本公司委托金鹰纺机六安绢纺有限公司和金鹰(集团)六 安麻纺有限公司加工物资余额分别为 93,316.37 元和 3,572.57 元。 (3)租赁 1)本公司所属子公司浙江金鹰塑料机械有限公司将部分房屋及机器设备出租给浙江 金鹰食品机械有限公司使用，2005 年度及 2004 年度向其收取租金均为 254,996.16 元。 2)本公司所属子公司浙江金鹰绢纺有限公司将部分生产用房出租给浙江金鹰染整有 限公司使用，2005 年度向其收取租金 791,375.41 元，2004 年 11-12 月向其收取租金 43,233.73 元。 3)本公司所属子公司舟山达利绢纺制衣有限公司向浙江金鹰集团有限公司租用厂房 及办公用房，2005 年度和 2004 年度支付租金额分别为 50,000.00 元和 150,000.00 元。 4)本公司向浙江金鹰集团有限公司租用部分生产用房，2005 年度及 2004 年度支付 租金额均为 360,000.00 元。 5)本公司所属子公司浙江金鹰塑料机械有限公司向浙江金鹰集团有限公司租用汽车 一辆，2005 年度向其支付租金 60,000.00 元。 6)公司所属分公司浙江金鹰股份有限公司张家口纺织分公司因生产需要，过渡性借 用浙江金鹰集团有限公司 76,049.95 平方米房产及相关附属设施，因上述房产借用前处 于闲置状态，双方约定，上述房产在 2004 年 11 月至 2006 年 10 月间由浙江金鹰股份有 限公司张家口纺织分公司无偿使用。 7)本公司所属子公司浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司向浙江金鹰集团伊犁毛麻纺织 有限公司租用生产用房及设备，2005 年度及 2004 年度支付租金额分别为 3,090,557.52 元和 2,512,918.14 元。 (4)固定资产交易 1)公司所属子公司舟山达利绢纺制衣有限公司本期按账面价值向浙江金鹰集团有限 公司转让通用设备 5,752.32 元。 81 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 2)公司本期按购入价向浙江金鹰染整有限公司转让待安装进口设备 3,459,510.50 元。 3)公司本期向浙江金鹰集团有限公司杭州分公司购入机器设备 93,700.00 元。 (5)获得保证 截 至 2005 年 12 月 31 日 ， 浙 江 金 鹰 集 团 有 限 公 司 为 本 公 司 短 期 借 款 382,100,000.00 元、一年内到期的长期负债 35,059,375.00 元(含利息 59,375.00 元)提 供保证担保。上述长短期借款中，短期借款 35,000,000.00 元、一年内到期的长期负债 35,059,375.00 元(含利息 59,375.00 元)同时由本公司以部分房产及土地抵押。 (6)支付给关联方人士(高级或关键管理人员)报酬 2005 年度公司共有关联方人士(高级管理人员)19 人，其中，在本公司领取报酬 19 人，全年报酬总额 134.92 万元。2004 年度公司共有关键管理人员 10 人，其中，在本公 司领取报酬 10 人，全年报酬总额 139.27 万元。2004 年度报酬在 5-10 万的 2 人，10-15 万的 5 人，15 万以上的 3 人。2005 年度支付给每一位关联方人士(高级管理人员)的报酬 如下： 关键管理人员姓名及职务 2005 年度 傅国定(董事长) 10.70 万元 傅品高(副董事长) 9.20 万元 潘明忠(董事) 8.70 万元 张建平(董事) 8.00 万元 傅明康(董事) 9.00 万元 邵燕芬(董事) 8.70 万元 戴大鸣(独立董事) 2.00 万元 沈玉平(独立董事) 2.00 万元 翟鸿曦(独立董事) 2.00 万元 洪东海(监事) 8.20 万元 乐国海(监事) 5.80 万元 袁国庆(监事) 1.50 万元 李雪芬(监事) 7.80 万元 82 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 傅友忠(监事) 8.70 万元 傅和平(副总经理) 9.40 万元 任惠明(副总经理) 17.60 万元 焦康涛(董事会秘书) 7.42 万元 刘新民(前财务负责人) 1.10 万元 李惠芳(财务负责人) 7.10 万元 合计 134.92 万元 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收帐款 浙江金鹰染整有限公司 83,268.32 553,738.50 其他应收款 浙江金鹰集团有限公司 --- 61,482.54 其他应收款 傅国定 81,980.00 118,920.00 其他应收款 焦康涛 89,325.31 111,300.01 其他应收款 傅明康 48,234.82 48,234.82 应付帐款 舟山金鹰建筑安装工程有限公司 12,057,831.00 3,181,310.00 应付帐款 舟山市定海复翁纺织器材厂 81,022.00 --- 其他应付款 浙江金鹰集团有限公司 64,365,983.67 --- (九)或有事项 无 (十)承诺事项 除本会计报表附注九(一)、(二)、(三)、(四)所述事项外，截至 2005 年 12 月 31 日，本公司无其他重大承诺事项。 (十一)资产负债表日后事项 除本会计报表附注五所述利润分配事项及十二(六)所述股权分置事项外，本公司无 其他重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 (十二)其他重要事项 (一)2004 年 7-8 月，公司董事会四届五次会议及公司 2004 年度第一次临时股东大 会审议通过《公司发行可转债方案的议案》，公司根据有关法律的规定以及公司募集资 金投资项目的资金需求和状况，计划发行总额为 42,000 万元可转换公司债券。截至 2005 年 12 月 31 日，有关发行可转换公司债券事宜尚在办理之中。 83 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 (二)2005 年 6 月，公司与自然人宫炳会、于永毅、于恒福共同投资设立舟山金鹰北 方压铸机械有限公司(以下简称北方压铸机)。该公司注册资本为 536.20 万元，其中：公 司以货币出资 321.70 万元，占注册资本的 60%；自然人宫炳会以货币出资 103 万元，占 注册资本的 19.21%；自然人于永毅以货币出资 42 万元，以非专利技术出资 19.50 万 元，占注册资本的 11.47%；自然人于恒福以货币出资 50 万元，占注册资本的 9.32%，该 公司于 2005 年 6 月 20 日在舟山市工商行政管理局注册登记成立。2005 年 9 月 24 日， 公司、自然人宫炳会、于恒福签订《股权转让协议书》，约定自然人于恒福将其持有的 北方压铸机 10 万元股份转让给公司和自然人宫炳会，其中 7 万元转让给公司，3 万元转 让给自然人宫炳会。股权转让各方一致同意，转让前的企业资产不作清算，均按 1:1 价 格结算，转让方所转让的股份不参与 2005 年年终分配，其盈利或亏损由受让方享受或承 担。经上述股权转让后，公司出资 328.70 万元，占其注册资本的 61.30%，截至 2005 年 12 月 31 日，北方压铸机已办理工商备案手续。 (三)根据公司董事会四届十二次会议审议通过的《有关绵阳绢纺与绵阳亚麻合并的 议案》、公司董事会四届十三次会议审议通过的《关于成立浙江金鹰绵阳绢麻纺织有限 公司的议案》，2005 年度公司将所属分公司浙江金鹰股份有限公司绵阳亚麻纺织分公司 (以下简称绵阳亚麻)与控股子公司浙江金鹰股份绵阳绢纺有限公司(以下简称绵阳绢纺) 合并，成立浙江金鹰股份绵阳绢麻纺织有限公司。 2005 年 9 月，公司以绵阳亚麻经评估后的部分实物资产(账面价值为 22,718,715.42 元，投资作价 25,088,043.56 元)及债权(账面金额 2,351,956.44 元)对绵阳绢纺增资。 2005 年 9 月 19 日，绵阳亚麻注销，2005 年 9 月 22 日，浙江金鹰股份绵阳绢麻纺织有限 公司办妥增资后的工商变更登记手续。增资后的浙江金鹰股份绵阳绢麻纺织有限公司注 册资本人民币 5,500 万元，法定代表人傅国定。 (四)本公司原控股子公司舟山康达绢纺有限公司(以下简称康达绢纺)根据其董事会 决议及公司与香港康达丝绸有限公司签订的《关于终止舟山康达绢纺有限公司合资经营 协议书》，合资双方一致同意终止康达绢纺的合资经营，对康达绢纺进行清算。根据浙 江天健会计师事务所有限公司出具的浙天会审[2005]第 1294 号《舟山康达绢纺有限公司 清算审计报告》，至清算结束日，康达绢纺的净资产为 0.00 元。2005 年 9 月 19 日，舟 84 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 山市定海区对外贸易经济合作局以定外经贸[2005]23 号文同意解散康达绢纺。2005 年 9 月 21 日，该公司清算小组向舟山市工商行政管理局办妥康达绢纺工商的注销手续。 (五)2005 年 8 月 6 日，公司及控股子公司舟山达利绢纺制衣有限公司(以下简称达 利绢纺)所处的定海小沙厂区遭受第 9 号“麦莎”强台风的侵袭，致使公司部分资产受到 水淹，造成重大财产损失。灾情发生后，公司及时施救和生产自救，使受灾损失降低到 最低程度。根据公司与中国人民财产保险股份有限公司浙江省分公司财产损失理赔洽 谈、核实工作结果，截至 2005 年 12 月 31 日，公司收到中国人民财产保险股份有限公司 舟山市分公司保险赔款 32,017,114.61 元，达利绢纺收到中国人民财产保险股份有限公 司舟山市分公司保险赔款 3,000,000.00 元。 此次台风侵袭，造成公司存货完全毁损 5,847,647.76 元(含税)，另有部分资产受到 不同程度毁损，公司从减少受灾损失出发，及时将尚可使用的部分资产投入生产或整理 后出售。由于已用于生产及销售的受损资产实际损失难以准确计量，公司及达利绢纺以 收到的财产保险赔款 35,017,114.61 元为限,等额在“营业外支出”中外示本次台风的损 失。台风损失扣除完全毁损的存货损失 5,847,647.76 元后的净额定 9,169,466.85 元在 “主营业务成本”中单列为"台风估算损失数",非经常性损益明细表中的台风净损失和利 润表中的“自然灾害发生的损失”按零列示。 (六)2006 年 1 月 23 日，公司股权分置改革相关股东会议以书面记名投票及网络投 票的方式，审议通过了《浙江金鹰股份有限公司股权分置改革方案》(以下简称《股改方 案》)。根据《股改方案》，公司非流通股股东以其持有的部分股份向流通股股东共执行 1,872 万股的对价，以换取其非流通股份的流通权，公司股权分置改革方案实施之股权 登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股将获得非流通股股东的 3.2 股对价股 份。对价执行完成后，公司的每股净资产、每股收益、股份总数均维持不变，公司的非 流通股份获得上市流通权。 公司实施股权分置改革相关承诺事项如下： 1.公司原非流通股股东承诺：其持有的公司股份自获得上市流通权之日起，12 个月 内不上市交易或转让。 2.公司第一大股东浙江金鹰集团有限公司特别承诺： 85 浙江金鹰股份有限公司 2005 年年度报告 (1)其持有的公司股份自获得上市流通权之日起，24 个月内不上市交易或者转让； 在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。 (2)承诺支付舟山市定海绢纺炼绸厂应支付的对价股份，并不再向舟山市定海绢纺炼 绸厂追偿。舟山市定海绢纺炼绸厂所持公司原非流通股股份在法定限售期满后，无需其 同意，即可上市流通。 (七)根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问 答第 1 号----非经常性损益》(2004 年修订)的规定，本公司非经常性损益发生额情况如 下(收益为+，损失为-)： 项 目 2005 年度 各项非经常性营业外收入 2,482,028.39 各项非经常性营业外支出 -2,803,638.29 各种形式的政府补贴 2,006,364.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 19,672.42 小计 1,704,426.52 减：企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示) 194,708.90 少数股东损益影响数(亏损以“-”表示) 218,423.79 非经常性损益净额 1,291,293.83 十二、备查文件目录 (一)载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 (二)载有浙江天健会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告原件。 董事长：傅国定 浙江金鹰股份有限公司 2006 年 4 月 16 日 86