焦作万方(000612)2007年年度报告摘要

焦作万方铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000612 证券简称：焦作万方 公告编号：2008-008 焦作万方铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席 1.4 中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人乔桂玲女士、主管会计工作负责人秦建平先生及会计机构负责人原跃战先生声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 焦作万方 股票代码 000612 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 河南省焦作市塔南路 160 号 注册地址的邮政编码 454003 办公地址 焦作市马村区待王镇东 办公地址的邮政编码 454172 公司国际互联网网址 －－ 电子信箱 mdy668@126.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 贾东焰 申国林 联系地址 河南省焦作市马村区待王镇东 河南省焦作市马村区待王镇东 电话 0391－3261118 0391－3261289 传真 3261297 3261297 电子信箱 mdy668@126.com mdy668@126.com 1 焦作万方铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 2,942,816,636.5 营业收入 5,184,783,566.89 4,078,609,822.45 4,078,609,822.45 27.12% 2,942,816,636.56 6 利润总额 1,035,355,647.54 376,405,262.74 371,471,715.24 178.72% -121,899,846.30 -121,899,846.30 归属于上市公司 683,695,592.45 275,727,471.03 257,340,318.61 165.68% -121,834,149.76 -88,601,491.10 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 687,697,563.20 280,529,519.51 262,142,367.09 162.34% -103,257,177.18 -70,024,518.52 常性损益的净利 润 经营活动产生的 458,261,936.86 756,760,610.99 756,760,610.99 -39.44% 593,221,530.98 593,221,530.98 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 2,815,729,647.5 总资产 3,430,042,026.78 3,064,446,328.74 3,072,212,343.42 11.65% 2,848,962,306.18 2 所有者权益（或股 1,649,378,514.28 1,046,293,021.17 1,061,138,527.41 55.43% 852,038,886.38 885,271,545.04 东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 1.424 0.574 0.536 165.67 -0.254 -0.185 稀释每股收益 1.424 0.574 0.536 165.67 -0.254 -0.185 扣除非经常性损 益后的基本每股 1.432 0.584 0.536 167.16% -0.215 -0.146 收益 全面摊薄净资产 41.45% 26.35% 24.25% 17.20% -14.30% -10.01% 收益率 加权平均净资产 50.76% 28.05% 21.09% 29.67% -13.36% -9.55% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 41.69% 26.81% 24.70% 16.99% -12.12% -7.91% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 50.98% 28.54% 21.48% 29.50% -11.32% -7.55% 净资产收益率 2 焦作万方铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 每股经营活动产 生的现金流量净 0.954 1.576 1.576 -39.47% 1.235 1.235 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 3.435 2.179 2.210 55.43% 1.774 1.844 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 处置固定资产产生的损益 -2,957,915.47 捐赠支出_ -1,252,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -740,479.27 非经常性损益所得税影响额 948,423.99 合计 -4,001,970.75 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融负债 4,933,547.50 0.00 -4,933,547.50 -4,933,547.50 合计 4,933,547.50 0.00 -4,933,547.50 -4,933,547.50 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 205,695,18 -13,529,15 -13,529,15 192,166,03 一、有限售条件股份 42.84% 40.02% 2 2 2 0 1、国家持股 792,558 0.17% -792,558 -792,558 192,134,11 192,134,11 2、国有法人持股 40.01% 40.01% 2 2 -12,736,59 -12,736,59 3、其他内资持股 12,768,512 2.66% 31,918 0.01% 4 4 其中：境内非国有 -12,680,92 -12,680,92 12,680,927 2.64% 法人持股 7 7 境内自然人持 87,585 0.02% -55,667 -55,667 31,918 0.01% 3 焦作万方铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 274,480,90 288,010,05 二、无限售条件股份 57.16% 13,529,152 13,529,152 59.98% 1 3 274,480,90 288,010,05 1、人民币普通股 57.16% 13,529,152 13,529,152 59.98% 1 3 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 480,176,08 480,176,08 三、股份总数 100.00% 0 0 100.00% 3 3 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 河南省外商投资 2007 年 09 月 27 企业物资供销公 5,283,719 5,283,719 0 0 股改 日 司 无锡市嘉亿商贸 2007 年 09 月 27 1,746,306 1,746,306 0 0 股改 有限公司 日 海南豫州冶金建 2007 年 09 月 27 1,056,744 1,056,744 0 0 股改 材进出口公司 日 2007 年 09 月 27 焦作市投资公司 792,558 792,558 0 0 股改 日 焦作市万方实业 2007 年 09 月 27 264,186 264,186 0 0 股改 有限责任公司 日 冀州市洪丰碳素 2007 年 09 月 27 132,093 132,093 0 0 股改 有限责任公司 日 河南省博爱县碳 2007 年 09 月 27 132,093 132,093 0 0 股改 素二厂 日 焦作金冠嘉华电 2007 年 09 月 27 132,093 132,093 0 0 股改 力有限公司 日 巩义市顺发机械 2007 年 09 月 27 132,093 132,093 0 0 股改 安装有限公司 日 2007 年 06 月 26 李东根 26,957 26,957 0 0 股改 日 2007 年 06 月 26 赵文忠 17,971 17,971 0 0 股改 日 无锡市嘉亿商贸 2008 年 01 月 02 919,966 919,966 0 0 股改 有限公司 日 2008 年 01 月 02 河南省铝业公司 1,833,769 1,833,769 0 0 股改 日 河南冶金建材实 1,047,865 1,047,865 0 0 股改 2008 年 01 月 02 4 焦作万方铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 业有限公司 日 合计 13,518,413 13,518,413 0 0 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 69,322 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 中国铝业股份有限公司 国有法人 29.00% 139,251,064 139,251,064 0 焦作市万方集团有限责任公 国有法人 11.01% 52,883,048 52,883,048 0 司 中国建设银行—上投摩根成 其他 2.97% 14,284,694 0 长先锋股票型证券投资基金 中国建设银行—上投摩根中 其他 2.47% 11,857,844 0 国优势证券投资基金 摩根士丹利投资管理公司－ 其他 2.14% 10,260,456 0 摩根士丹利中国Ａ股基金 交通银行－华安策略优选股 其他 1.40% 6,733,013 0 票型证券投资基金 国际金融－工行－CREDIT SUISSE(HONG 其他 1.37% 6,558,069 0 KONG)LIMITED 中国工商银行－华安中小盘 其他 1.34% 6,455,648 0 成长股票型证券投资基金 大成价值增长证券投资基金 其他 1.04% 5,003,786 0 中国农业银行－中邮核心优 其他 1.01% 4,852,125 0 选股票型证券投资基金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国建设银行—上投摩根成长先锋股票型证 14,284,694 人民币普通股 券投资基金 中国建设银行—上投摩根中国优势证券投资 11,857,844 人民币普通股 基金 摩根士丹利投资管理公司－摩根士丹利中国 10,260,456 人民币普通股 Ａ股基金 交通银行－华安策略优选股票型证券投资基 6,733,013 人民币普通股 金 国际金融－工行－CREDIT SUISSE(HONG 6,558,069 人民币普通股 KONG)LIMITED 中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券 6,455,648 人民币普通股 投资基金 大成价值增长证券投资基金 5,003,786 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投 4,852,125 人民币普通股 资基金 国际金融－汇丰－JPMORGAN CHASE 4,839,482 人民币普通股 BANK,NATIONAL ASSOCIATION 5 焦作万方铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证 4,370,728 人民币普通股 券投资基金 前十名股东中，第一大股东和第二大股东之间不存在关联关系，未知其他股东之间是否存在关 上述股东关联关系或一致行 联关系；没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况；未知是否存在属于《上 动的说明 市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：中国铝业股份有限公司 法定代表人：肖亚庆 成立日期：2001 年 9 月 10 日 注册资本：1,352,448.79 万元 企业类型：股份公司 主营业务：铝、镁矿产品、冶炼产品；铝土矿、石灰岩的开采等。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 日期 日期 原因 数 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 2006 年 2007 年 乔桂玲 董事长 女 39 0 0 47.00 0 0 0.00 0.00 否 12 月 01 03 月 01 6 焦作万方铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 日 日 自动 2004 年 2007 年 解冻 郜兴成 董事 男 56 03 月 01 03 月 01 26,957 22,218 28.00 0 0 0.00 0.00 否 部分 日 日 卖出 2006 年 2007 年 欧小武 董事 男 43 12 月 01 03 月 01 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2007 年 冷正旭 董事 男 47 12 月 01 03 月 01 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2007 年 马晓玲 董事 女 47 12 月 01 03 月 01 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2007 年 自动 周传良 董事 男 42 12 月 01 03 月 01 100 0 解冻 41.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 卖出 2006 年 2007 年 高琪平 独立董事 男 65 12 月 01 03 月 01 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2004 年 2007 年 张驎 独立董事 男 46 03 月 01 03 月 01 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2004 年 2007 年 梁丽娟 独立董事 女 42 03 月 01 03 月 01 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2007 年 李刚 监事 男 51 12 月 01 03 月 01 0 0 41.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2007 年 王淑霞 监事 女 47 12 月 01 03 月 01 0 0 1.80 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2007 年 宋小红 监事 女 33 12 月 01 03 月 01 0 0 7.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2007 年 秦建平 副总经理 男 44 12 月 01 03 月 01 0 0 41.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 自动 2007 年 解冻 赵院生 副总经理 男 44 04 月 01 15,600 11,700 41.00 0 0 0.00 0.00 否 部分 日 卖出 2007 年 李勇 副总经理 男 46 04 月 01 0 0 41.00 0 0 0.00 0.00 否 日 2007 年 董事会秘 贾东焰 男 37 04 月 01 0 0 41.00 0 0 0.00 0.00 否 书 日 合计 - - - - - 42,657 33,918 - 347.80 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 7 焦作万方铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 在国内铝市场价格继续维持高位运行的情况下，公司抢抓机遇，认真开展降本增效和生产现场管理工作，践行“严、细、实、 新、恒、齐”的管理理念，取得了良好效益，实现了公司历史性突跛。 全年生产铝产品 32.34 万吨，同比增长 38.82 %，销售铝产品 30.93 万吨，同比增长 33.15%；营业收入 51.85 亿元，同比增长 27.12%，营业利润 10.40 亿元，同比增长 175.88%，净利润 6.84 亿元，同比增长 165.89%。 产销量同比增加的原因是合金铝二期工程投产。 收入和利润同比增加的原因一是产销量增加，二是氧化铝价格同比下降。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 有色冶炼 512,129.66 393,262.22 23.21% 26.69% 14.58% 8.10% 主营业务分产品情况 内销铝锭 445,614.96 341,595.63 23.34% 30.94% 19.02% 7.70% 一般贸易出口铝锭 33,275.93 26,108.74 21.54% 11.68% 0.36% 8.90% 液体铝 32,651.95 25,124.02 23.06% 669.12% 623.18% 4.90% 铝材 586.80 433.83 26.07% 26.07% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 河南省内 148,396.14 22.68% 河南省外 330,457.58 47.64% 境外 33,275.93 -44.02% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 铝合金项目二期工程 93,239.00 建成投产 -- 合计 93,239.00 - - 8 焦作万方铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 经中磊会计师事务所有限责任公司审计，公司 2007 年度实现归属于母公司所有者的净利润 683,695,592.45 元。根据《公司章 程》规定，提取 10％的法定公积金后，本年度可供股东分配的利润为 615,278,332.62 元，加上年初未分配利润 279,506,570.04 元，减去报告期内发放的现金股利 96,035,216.60 元，至本期末可供股东分配的利润总额为 798,749,686.06 元。 董事会建议以 2007 年末总股本 480,176,083 股为基数，每 10 股派现金红利 4.40 元(含税)，共计分配 211,277,476.52 元。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 中国铝业股份有限公司 0.00 0.00% 184,409.62 100.00% 焦作爱依斯万方电力有限公司 0.00 0.00% 31,882.70 21.30% 焦作市万方集团有限责任公司 32,651.95 100.00% 0.00 0.00% 合计 32,651.95 100.00% 216,292.32 121.30% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 184,409.62 万元 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 9 焦作万方铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 本公司在实施股权分置改革方案时，中国铝业股份有限公司和焦作市万方集团有限责任公司分别作出如下特别承诺： 万方集团特别承诺：所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 36 个月内不上市交易。 中国铝业特别承诺：中国铝业受让的焦作万方 29%的非流通股股份，自股权分置改革方案实施之日起，在 36 个月内不上市交 易或者转让；在焦作万方本次股权分置改革方案经相关股东会议表决通过后，中国铝业将向焦作万方提供稳定可靠的氧化铝 供应，整体规划考虑焦作万方发展问题，给予焦作万方大力支持。 上述两家股东的承诺正在履行之中，中国铝业成为本公司第一大股东后，给予了本公司大力支持，使本公司获得了稳定、足 量的氧化铝供应，且价格公平、合理，提高了公司抗风险能力。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 所持对象名 占该公司股 报告期损 报告期所有 会计核算科 初始投资金额 持有数量 期末账面值 股份来源 称 权比例 益 者权益变动 目 焦作市商业 长期股权投 5,100,000.00 5,100,000 3.16% 5,100,000.00 43.25 0.00 投资 银行 资 国泰君安证 长期股权投 券股份有限 3,980,000.00 3,980,000 0.11% 3,980,000.00 0.00 0.00 投资 资 公司 合计 9,080,000.00 9,080,000 - 9,080,000.00 43.25 0.00 - - 10 焦作万方铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 (一)监事会会议情况及议题 报告期内监事会共召开五次会议，列席了年度所有董事会、股东大会，在公司决策、维护股东及公司利益方面履行了监督核 查职能。 第一次会议----四届监事会第九次会议于 2007 年 2 月 5 日召开。会议审议通过了选举李刚为四届监事会主席、2006 年度监事 会工作报告、2006 年年度报告及其摘要议案。 第二次会议----四届监事会第十次会议于 2007 年 4 月 15 日召开。会议审议通过公司《2007 年第一季度报告》。 第三次会议----四届监事会十一次会议于 2007 年 6 月 29 日召开。会议审议通过《公司监事会议事规则》。 第四次会议----四届监事会十二次会议于 2007 年 7 月 25 日召开。会议审议公司《2007 年半年度报告》。 第五次会议----四届监事会十三次会议于 2007 年 10 月 16 日召开。会议审议通过《公司 2007 年第三季度报告》。 (二)监事会对下列事项发表的独立意见 1.公司依法运作情况 2007 年度监事会列席了所有董事会会议和股东大会，并根据有关规定对公司依法运作情况进行监督检查。监事会认为，公司 董事会能够依法按照有关规定规范运作，严格执行股东大会的各项决议，决策程序科学、合理。不断完善公司治理，建立了 较完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2.检查公司财务的情况 报告期内，监事会认真审阅了公司会计月度报表及各种财务文件，对年度报表进行审核，未发现违规行为。认为公司财务管 理规范、制度完善，没有发生公司资产被非法侵占和资金流失情况，财务报表真实反映了公司财务状况和经营成果。 3.关联交易情况 公司发生的关联交易均按协议价或市场价进行，交易公平、合理，没有损害公司及股东利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 中磊审字[2008]第 8005 号 焦作万方铝业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的焦作万方铝业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并 资产负债表，2007 年度利润表和合并利润表，2007 年度现金流量表和合并现金流量表，2007 年度所有者权益变动表和合并所 有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会 计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 11 焦作万方铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日财 务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：谢 青 中国·北京 中国注册会计师：孔庆华 二○○八年三月十八日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 252,783,276.83 250,516,510.50 698,502,113.65 697,983,851.69 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 30,500.00 30,500.00 708,446.20 708,446.20 应收账款 32,830,370.94 32,830,370.94 5,877,824.80 5,877,824.80 预付款项 50,946,342.35 50,946,342.35 74,990,493.08 74,990,493.08 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 10,908,003.28 10,908,003.28 84,334,245.18 82,542,961.66 买入返售金融资产 存货 606,418,915.96 606,418,915.96 397,942,667.92 397,942,667.92 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,283,511.07 2,269,030.76 流动资产合计 953,917,409.36 951,650,643.03 1,264,639,301.90 1,262,315,276.11 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 184,988,386.22 193,988,386.22 184,865,259.50 193,865,259.50 投资性房地产 固定资产 2,220,629,523.25 2,218,181,992.60 1,417,064,875.60 1,414,495,422.19 12 焦作万方铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 在建工程 59,283,051.69 59,283,051.69 191,839,257.27 191,839,257.27 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,725,489.87 5,613,490.11 6,037,634.47 5,917,634.67 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,498,166.39 4,414,611.39 7,766,014.68 6,682,459.68 其他非流动资产 非流动资产合计 2,476,124,617.42 2,481,481,532.01 1,807,573,041.52 1,812,800,033.31 资产总计 3,430,042,026.78 3,433,132,175.04 3,072,212,343.42 3,075,115,309.42 流动负债： 短期借款 695,500,000.00 695,500,000.00 771,000,000.00 771,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 4,933,547.50 4,933,547.50 应付票据 50,000,000.00 50,000,000.00 375,000,000.00 375,000,000.00 应付账款 274,399,696.52 274,399,696.52 119,109,583.64 119,109,583.64 预收款项 6,825,101.42 8,325,239.29 11,691,086.66 13,191,224.53 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 23,939,135.39 23,939,135.39 9,205,537.36 9,205,537.36 应交税费 109,350,727.21 109,395,304.93 17,976,181.32 18,020,759.04 应付利息 2,811,181.73 2,811,181.73 2,507,093.13 2,507,093.13 应付股利 1,772,932.00 1,772,932.00 25,424,236.17 25,424,236.17 其他应付款 6,426,948.17 6,416,948.17 6,762,375.26 6,762,375.26 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 80,000,000.00 80,000,000.00 213,000,000.00 213,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,251,025,722.44 1,252,560,438.03 1,556,609,641.04 1,558,154,356.63 非流动负债： 长期借款 528,600,000.00 528,600,000.00 423,600,000.00 423,600,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 100,000.00 100,000.00 30,100,000.00 30,100,000.00 预计负债 13 焦作万方铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 递延所得税负债 其他非流动负债 193,333.32 193,333.32 非流动负债合计 528,893,333.32 528,893,333.32 453,700,000.00 453,700,000.00 负债合计 1,779,919,055.76 1,781,453,771.35 2,010,309,641.04 2,011,854,356.63 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 480,176,083.00 480,176,083.00 480,176,083.00 480,176,083.00 资本公积 147,007,185.63 147,007,185.63 146,427,574.61 146,427,574.61 减：库存股 盈余公积 223,445,559.59 223,385,651.23 155,028,299.76 154,998,345.58 一般风险准备 未分配利润 798,749,686.06 801,109,483.83 279,506,570.04 281,658,949.60 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,649,378,514.28 1,651,678,403.69 1,061,138,527.41 1,063,260,952.79 少数股东权益 744,456.74 764,174.97 所有者权益合计 1,650,122,971.02 1,651,678,403.69 1,061,902,702.38 1,063,260,952.79 负债和所有者权益总计 3,430,042,026.78 3,433,132,175.04 3,072,212,343.42 3,075,115,309.42 9.2.2 利润表 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 5,184,783,566.89 5,184,783,566.89 4,078,609,822.45 4,078,389,733.61 其中：营业收入 5,184,783,566.89 5,184,783,566.89 4,078,609,822.45 4,078,389,733.61 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,173,383,769.31 4,173,187,890.88 3,699,081,255.12 3,696,451,562.33 其中：营业成本 3,955,258,144.44 3,955,258,144.44 3,447,376,367.15 3,447,376,367.15 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 25,753,769.14 25,753,769.14 13,179,596.60 13,175,411.40 销售费用 45,859,415.60 45,859,415.60 30,061,732.52 30,061,732.52 管理费用 74,669,575.58 74,467,174.62 104,653,313.89 104,320,936.79 财务费用 69,084,078.67 69,090,601.20 88,607,572.94 88,622,274.34 资产减值损失 2,758,785.88 2,758,785.88 15,202,672.02 12,894,840.13 加：公允价值变动收益（损失 -4,933,547.50 -4,933,547.50 14 焦作万方铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 28,906,244.70 28,906,244.70 2,493,232.67 2,802,765.71 填列） 其中：对联营企业和合 26,474,995.70 26,474,995.70 32,528,025.27 32,528,025.27 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 1,040,306,042.28 1,040,501,920.71 377,088,252.50 379,807,389.49 列） 加：营业外收入 193,672.19 193,672.19 1,456,244.31 1,456,244.31 减：营业外支出 5,144,066.93 5,142,763.10 7,072,781.57 7,072,131.57 其中：非流动资产处置损失 3,011,201.27 3,011,201.27 6,202,167.71 6,202,167.71 四、利润总额（亏损总额以“-” 1,035,355,647.54 1,035,552,829.80 371,471,715.24 374,191,502.23 号填列） 减：所得税费用 351,679,773.32 351,679,773.32 114,348,895.36 114,893,695.07 五、净利润（净亏损以“-”号填 683,675,874.22 683,873,056.48 257,122,819.88 259,297,807.16 列） 归属于母公司所有者的净 683,695,592.45 257,340,318.61 利润 少数股东损益 -19,718.23 -217,498.73 六、每股收益： （一）基本每股收益 1.424 1.424 0.536 0.540 （二）稀释每股收益 1.424 1.424 0.536 0.540 9.2.3 现金流量表 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 5,981,468,343.36 5,981,468,343.36 4,192,545,319.26 4,171,714,010.29 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 15 焦作万方铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 38,427,591.68 36,628,705.63 8,593,728.20 8,549,413.50 的现金 经营活动现金流入小计 6,019,895,935.04 6,018,097,048.99 4,201,139,047.46 4,180,263,423.79 购买商品、接受劳务支付的 4,757,809,913.67 4,757,809,913.67 2,923,290,341.96 2,904,393,132.10 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 146,609,881.19 146,609,881.19 125,037,361.18 125,037,361.18 付的现金 支付的各项税费 593,373,774.14 593,373,774.14 286,635,032.38 286,572,613.35 支付其他与经营活动有关 63,840,429.18 63,790,047.50 109,415,700.95 106,477,778.40 的现金 经营活动现金流出小计 5,561,633,998.18 5,561,583,616.50 3,444,378,436.47 3,422,480,885.03 经营活动产生的现金 458,261,936.86 456,513,432.49 756,760,610.99 757,782,538.76 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 432,480.00 432,480.00 432,480.00 432,480.00 处置固定资产、无形资产和 981,947.00 981,947.00 2,507,650.97 2,507,650.97 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 41,859,250.71 41,859,250.71 的现金 投资活动现金流入小计 43,273,677.71 43,273,677.71 2,940,130.97 2,940,130.97 购建固定资产、无形资产和 618,100,629.04 618,100,629.04 232,437,047.12 232,432,697.12 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 73,556,268.41 73,556,268.41 的现金 投资活动现金流出小计 618,100,629.04 618,100,629.04 305,993,315.53 305,988,965.53 投资活动产生的现金 -574,826,951.33 -574,826,951.33 -303,053,184.56 -303,048,834.56 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 16 焦作万方铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,070,500,000.00 1,070,500,000.00 989,600,000.00 989,600,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 1,070,500,000.00 1,070,500,000.00 989,600,000.00 989,600,000.00 偿还债务支付的现金 1,204,000,000.00 1,204,000,000.00 1,133,997,380.00 1,133,997,380.00 分配股利、利润或偿付利息 195,653,822.35 195,653,822.35 144,166,045.32 144,166,045.32 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 1,399,653,822.35 1,399,653,822.35 1,278,163,425.32 1,278,163,425.32 筹资活动产生的现金 -329,153,822.35 -329,153,822.35 -288,563,425.32 -288,563,425.32 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -445,718,836.82 -447,467,341.19 165,144,001.11 166,170,278.88 加：期初现金及现金等价物 698,502,113.65 697,983,851.69 533,358,112.54 531,813,572.81 余额 六、期末现金及现金等价物余额 252,783,276.83 250,516,510.50 698,502,113.65 697,983,851.69 17 焦 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 480,176, 146,427, 155,028, 279,506, 764,174. 1,061,90 480,176, 146,271, 12 一、上年年末余额 083.00 574.61 299.76 570.04 97 2,702.38 083.00 009.87 4 加：会计政策变更 前期差错更正 480,176, 146,427, 155,028, 279,506, 764,174. 1,061,90 480,176, 146,271, 12 二、本年年初余额 083.00 574.61 299.76 570.04 97 2,702.38 083.00 009.87 4 三、本年增减变动金额（减 579,611. 68,417,2 519,243, -19,718. 588,220, 156,564. 28 少以“-”号填列） 02 59.83 116.02 23 268.64 74 683,695, -19,718. 683,675, （一）净利润 592.45 23 874.22 （二）直接计入所有者权 579,611. 579,611. 156,564. 益的利得和损失 02 02 74 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 焦 2．权益法下被投资单位 579,611. 579,611. 其他所有者权益变动的影响 02 02 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 156,564. 4．其他 74 579,611. 683,695, -19,718. 684,255, 156,564. 上述（一）和（二）小计 02 592.45 23 485.24 74 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 68,417,2 -164,45 -96,035, 28 （四）利润分配 59.83 2,476.43 216.60 68,417,2 -68,417, 28 1．提取盈余公积 59.83 259.83 -96,035, -96,035, 2.提取一般风险准备 216.60 216.60 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 焦 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 480,176, 147,007, 223,445, 798,749, 744,456. 1,650,12 480,176, 146,427, 15 四、本期期末余额 083.00 185.63 559.59 686.06 74 2,971.02 083.00 574.61 2 焦作万方铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号文《关于印发〈企业会计准则第 1 号—存货〉等 38 项具体准则的通知》， 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的新《企业会计准则》。公司会计政策，会计估计和核算方法根据＜新会计准则 ＞的规定发生变化． 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 √ 适用 □ 不适用 2006 年公司所得税汇算清缴晚于 2006 年年度报告披露日期，在 2006 年度报告披露时本公司向焦作市国有资产管理局申请工 效挂钩的文件尚未取得焦作市地方税务局的确认，公司本着稳健的原则对工资采用计税工资对应纳税所得额进行了纳税调整 增加处理，公司在 2006 年年度所得税汇算清缴时该批文得到了焦作市地方税务局的认可，由于上述主要原因 2006 年实际缴 纳所得税较 2006 年年度报告披露的所得税费用减少 12,121,394.56 元，未分配利润增加 10,909,255.10 元，盈余公积增加 1,212,139.46 元。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 21