凌云股份(600480)2003年年度报告

凌云工业股份有限公司 2003 年年度报告 二 00 四年三月三日 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李喜增先生、总经理常志成先生、财务负责人石三棉女士声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 目 录 第一节 公司基本情况简介―――――――――――――――――――――3 第二节 会计数据和业务数据摘要――――――――――――――――――4 第三节 股东变动及股东情况――――――――――――――――――――5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况――――――――――――7 第五节 公司治理结构―――――――――――――――――――――――8 第六节 股东大会情况简介―――――――――――――――――――――9 第七节 董事会报告―――――――――――――――――――――――10 第八节 监事会报告―――――――――――――――――――――――15 第九节 重要事项――――――――――――――――――――――――17 第十节 财务报告――――――――――――――――――――――――18 第十一节 备查文件目录――――――――――――――――――――――61 2 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：凌云工业股份有限公司 公司法定英文名称：LINGYUN INDUSTRIAL CORPORATION LIMITED 二、公司法定代表人：李喜增 三、董事会秘书：张建华 联系地址：河北省涿州市松林店镇 电话：0312-3951002 传真：0312-3951234 电子信箱：lyac@heinfo.net 四、公司注册地址及办公地址：河北省涿州市松林店镇 邮政编码：072761 公司网址：http://www.lingyun.com.cn 电子信箱：lyac@heinfo.net 五、公司指定信息披露报纸：中国证券报、上海证券报 指定信息披露网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司证券投资部 六、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：凌云股份 股票代码：600480 七、其他相关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 11 月 10 日 公司法人营业执照注册号：企股冀保总字第 000708 号 税务登记号码： 130681601494296 会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 会计师事务所地址：北京朝阳区八里庄西里 100 号住邦 2000 壹号楼东区 2008 室 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度利润总额及构成 单位：元 项目 金额 利润总额 93,554,207.91 净利润 28,570,360.42 扣除非经常性损益后的净利润 28,414,099.14 主营业务利润 202,577,448.63 其他业务利润 2,333,754.35 营业利润 96,321,601.25 投资收益 -2,922,504.00 补贴收入 649,000.00 营业外收支净额 -493,889.34 经营活动产生的现金流量净额 25,093,853.38 现金及现金等价物增减额 203,031,344.89 注：扣除非经营性损益的项目及金额 单位：元 项目 金额 营业外收支净额 -373,474.34 补贴收入 454,300.00 扣除非经营性损益造成的所得税变化 75,435.62 二、截至报告期末公司前三年主要财务数据和指标 单位： 元 项目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 586,475,763.29 499,148,996.51 387,116,660.98 净利润 28,570,360.42 42,030,009.85 29,856,394.80 总资产 1,155,719,683.24 704,497,119.25 595,043,196.21 股东权益（不含少数股东权益） 438,817,160.87 219,303,460.91 180,652,163.76 每股收益(元/股) 0.12 0.24 0.17 每股净资产 1.83 1.28 1.05 调整后的每股净资产 1.79 1.19 1.01 每股经营活动产生的现金流量净额 0.10 0.58 0.20 净资产收益率(%) 6.51 19.17 16.53 三、 据中国证监会《公开发行证券公司信息批露编报细则第九号》要求计算的 利润数据： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 46.16 65.64 0.84 1.04 营业利润 21.95 31.21 0.40 0.49 净利润 6.51 9.26 0.12 0.15 扣除非经常性损益后的净利润 6.48 9.21 0.12 0.15 4 四、股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计 期初数 172,000,000.00 - 8,563,070.15 4,336,260.30 855,504.00 185,754,834.45 本期增加 68,000,000.00 157,152,560.00 3,149,710.58 1,574,855.29 28,570,360.42 258,447,486.29 本期减少 - - - - 5,385,159.87 5,385,159.87 期末数 240,000,000.00 157,152,560.00 11,712,780.73 5,911,115.59 24,040,704.55 438,817,160.87 变动原因： 1、 2003 年 7 月公司向社会公开发行 6,800 万股 A 股，增加注册资本人民币 6,800 万元； 2、 资本公积增加系公司上市后募集资金净额为 225,152,560.00 元，其中 68,000,000.00 元增加实收资本，其余增加资本公积所致； 3、 盈余公积、公益金增加系本年计提所致； 4、 未分配利润变动原因详见审计报告附注 27。 第三节 股本变动及股东情况 一、 股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 公积金 首次发行 本次变动后 配股 送股 增发 小计 转股 新股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 106,640,000 106,640,000 境内法人持有股份 65,360,000 65,360,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 68,000,000 1、境内人民币普通股 68,000,000 68,000,000 68,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 68,000,000 68,000,000 68,000,000 三、股份总数 172,000,000 68,000,000 68,000,000 240,000,000 5 2、股票发行与上市情况 截至报告期末，公司共发行一次股票，股票种类为人民币普通股，发行时 间 2003 年 7 月 31 日，发行价格每股 3.48 元，发行数量 6,800 万股，8 月 15 日 在上海证券交易所上市，获准上市交易数量 6,800 万股。 3、公司无现存的内部职工股。 二、股东情况介绍 1、截至报告期末，本公司股东共 24913 名。 2、前 10 名股东持股情况 被质押 年度内增减 年末持股 所占比例 股东名称 股份类别 或冻结 股东性质 （+、-） 数量（股） （%） 情况 河北凌云工业集团有限公司 0 104748000 未流通 无 43.645 国有法人股 英属维尔京群岛第五汽车有限公司 0 65360000 未流通 无 27.233 外资法人股 北京市燃气集团有限责任公司 0 860000 未流通 无 0.368 国有法人股 谭国强 +582749 582749 已流通 未知 0.242 社会公众股 华安证券有限责任公司 +520064 520064 已流通 未知 0.217 社会公众股 中国市政工程西南设计研究院 0 516000 未流通 无 0.215 国有法人股 中国市政工程华北设计研究院 0 516000 未流通 无 0.215 国有法人股 王素兵 +312193 312193 已流通 未知 0.130 社会公众股 张东平 +311600 311600 已流通 未知 0.129 社会公众股 王志明 +224600 224600 已流通 未知 0.094 社会公众股 注：公司前十名股东中未流通股股东之间及其与社会公众股之间不存在关 联关系，其他股东之间未知有无关联关系或是否是一致行动人。 3、控股股东情况 河北凌云工业集团有限公司为本公司的控股股东，成立于 1999 年 3 月，法 定代表人李金泉，注册资本 16,975 万元，经营范围：汽车、摩托车零部件、塑 料管道及相关设备制造；机加工；集团内部能源管理（只限分支机构经营）。 4、其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东 英属维尔京群岛第五汽车有限公司持有本公司 27.23%的股权，成立于 1994 年 11 月，法定代表人陈春国，注册资本 100 万港币，主要业务：香港、大陆及 海外投资业务。 5、前 10 名流通股股东情况 股东名称 年末持有流通股的数量（股） 种类 谭国强 582749 A股 华安证券有限责任公司 520064 A股 王素兵 312193 A股 张东平 311600 A股 6 王志明 224600 A股 张佩军 199000 A股 曹文雍 192400 A股 郭 涛 180400 A股 张和平 177100 A股 孟卓亚 168988 A股 注：公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事及高级管理人员基本情况 期初 期末 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 持股数 持股数 李喜增 男 50 董事长 2000 年 11 月至今 0 0 陈春国 男 31 副董事长 2003 年 2 月至今 0 0 常志成 男 58 董事、总经理 2000 年 11 月至今 0 0 王艺林 男 63 董事 2000 年 11 月至今 0 0 姜 岩 女 32 董事 2003 年 2 月至今 0 0 董祯富 男 59 董事 2000 年 11 月至今 0 0 赵 涌 男 78 独立董事 2002 年 4 月至今 0 0 贺德隆 男 68 独立董事 2002 年 4 月至今 0 0 杨金观 男 41 独立董事 2002 年 4 月至今 0 0 王桂云 女 50 监事会主席 2003 年 3 月至今 0 0 丁 杰 男 32 监事 2003 年 3 月至今 0 0 武利亚 女 55 监事 2000 年 11 月至今 0 0 李志发 男 39 监事 2001 年 9 月至今 0 0 陈宝军 男 46 监事 2000 年 11 月至今 0 0 信虎峰 男 42 副总经理 2002 年 12 月至今 0 0 夏鑫玉 男 41 副总经理 2002 年 12 月至今 0 0 于计俊 男 43 副总经理 2002 年 3 月至今 0 0 石三棉 女 51 财务负责人 2000 年 11 月至今 0 0 张建华 男 38 董事会秘书 2000 年 11 月至今 0 0 公司董事、监事在股东单位任职情况的说明： 李喜增先生自 2000 年 2 月至今任河北凌云工业集团有限公司总经理； 陈春国先生自 2002 年 5 月至今任英属维尔京群岛第五汽车有限公司董事 长、自 2003 年 4 月至今任河北凌云工业集团有限公司董事； 常志成先生自 1999 年 12 月至今任河北凌云工业集团有限公司董事； 姜岩女士自 2003 年 4 月至今任河北凌云工业集团有限公司监事； 董祯富先生自 2001 年 8 月至今任河北凌云工业集团有限公司财务总监； 7 丁杰先生自 2002 年 5 月至今任英属维尔京群岛第五汽车有限公司投资事业 部部长。 二、董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 董事、监事根据股东大会的决议领取冿贴，高级管理人员按有关董事会决 议规定实行年薪制，根据年终工作业绩情况获得劳动报酬。 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为 131 万元， 金额最高的前三名董事的报酬总额为 31 万元，金额最高的前三名高级管理人员 的报酬总额为 65 万元。独立董事年度冿贴为 2 万元/人。 在公司领取报酬、冿贴的董事、监事、高级管理人员，年度报酬总额在 15-25 万元的有 4 人，5-15 万元的 2 人，1-5 万元的 13 人。所有董事、监事均在公司 领取报酬、冿贴。 三、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 2003 年 3 月，原监事会主席刘林义先生因退休辞去公司监事及监事会主席 职务。 四、公司员工情况 截至 2003 年 12 月 31 日，在职员工总数 885 人。按专业划分：生产人员 490 人，销售人员 15 人，技术人员 125 人，财务人员 15 人，行政人员 33 人，其他 人员 207 人；按教育程度划分：本科及以上 132 人，大专 139 人，高中、中专、 中技 244 人，初中及以下 370 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 按照中国证监会发布的有关上市公司治理文件的规定，公司已经建立了较为 完善的法人治理结构。公司严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股 东大会，充分保证所有股东平等行使权利，公司董事会由 9 人组成，其中 3 人为 独立董事，监事会由 5 人组成，其中 2 人为职工监事，符合法律法规及公司章程 的规定。 公司在股票上市后，先后制定了《凌云工业股份有限公司募集资金使用管理 办法》、《凌云工业股份有限公司信息披露管理制度》，从制度上规范公司运作， 保护投资者的利益。 二、独立董事履行职责情况 公司现有三名独立董事，符合法律规定的任职资格，任职期间按照法律及公 司章程规定，认真履行诚信、勤勉的义务，运用其丰富的阅历、管理经验或专业 知识为公司的发展提出合理化建议，维护了公司及中小股东的合法利益。 8 三、公司独立运营情况 本公司拥有独立的产、供、销系统；独立的生产经营场所和组织机构；独立 的劳动、人事和工资管理制度；单独设立了自己的财务部门，具有完整、独立的 机构设置和财务人员。公司完全具有独立完整的业务及自主经营能力。 第六节 股东大会情况简介 一、2003 年公司共召开三次股东大会，分别为 2002 年年度股东大会、2003 年第一次临时股东大会、2003 年第二次临时股东大会。 1、2002 年度股东大会简介 2003 年 3 月 26 日，公司 2002 年度股东大会在公司所在地召开，与会股东 代表 3 人，代表公司股份 17062.4 万股，占有表决权股份总数的 99.2％，符合 法律法规及公司章程的规定。公司大部分董事、监事及高级管理人员列席了本次 会议。会议一致通过以下决议： (1) 决定聘任丁杰先生为公司监事； (2) 批准《董事会工作报告》； (3) 批准《监事会工作报告》； (4) 批准《2002 年财务报告》； (5) 批准《2002 年财务预算》； (6) 批准《2002 年度利润分配方案》； (7) 批准《关于 2003 年度滚存利润的议案》； (8) 批准《关于继续聘任利安达信隆会计师事务所的议案》。 2、2003 年第一次临时股东大会简介 2003 年 2 月 13 日，公司召开了 2003 年第一次临时股东大会，参加会议的 股东代表 2 人，代表公司股份 17010.8 万股，占公司发行在外有表决权股份总数 的 98.9％，符合法律法规和公司章程的规定。与会议股东代表一致同意选举陈 春国先生、姜岩女士为公司的董事。 3、2003 年第二次临时股东大会简介 2003 年 5 月 21 日，公司在所地召开了 2003 年第二次临时股东大会，参加 会议的股东代表 3 人，代表公司股份 17062.4 万股，占有表决权股份总数的 99.2 ％。与会股东代表经研究一致通过关于修改公司章程的议案。 二、选举、更换公司董事、监事情况。 1、2003 年 2 月 13 日，公司 2003 年第一次临时股东大会选举陈春国先生、 姜岩女士为公司董事。 2、2003 年 3 月，原监事会主席刘林义先生辞去公司监事及监事会主席职务。 9 2003 年 3 月 26 日，公司 2002 年度股东大会选举丁杰先生为公司监事。 3、2003 年 3 月 26 日，公司第一届监事会第七次会议选举王桂云女士为监 事会主席。 第七节 董事会报告 一、经营情况的讨论与分析 2003 年 8 月，公司向社会公开发行 6,800 万股 A 股并在上海证券交易所上 市，共募集资金 22,515 万元，此次股票发行上市改善了公司资金状况，为公司 发展带来了更多机遇。在市场方面，中国汽车行业和 PE 燃气管道行业继续保持 较快增长，公司抓住机遇，不断加大新产品和市场开发力度，内部进一步强化管 理，降低成本，使公司保持了较好的发展态势。2003 年全年实现销售收入 58,648 万元，比上年增长 17.50%。 2003 年公司实现净利润 2,857 万元，与上年相比下降 32%。原因是报告期内， 产品价格持续下降；钢材等原材料价格上涨；新投资项目开办费较多，导致新投 产公司出现亏损；期间费用发生较多等因素所致。 1、经营状况 主营业务收入及利润情况： 主营业务收入 占主营业务收入 主营业务利润 占主营业务利润 项目 （元） 比例（%） （元） 比例（%） 分行业 汽车零部件 330,673,209.57 56.38 124,893,441.98 61.65 PE 管道系统 250,332,437.42 42.68 76,269,976.72 37.65 分产品 汽车辊压、冲压件 145,731,871.61 24.85 43,117,831.85 21.28 汽车压力管路总成 184,941,337.96 31.53 81,775,610.13 40.37 PE 管道系统 250,332,437.42 42.68 76,269,976.72 37.65 分地区 华北地区 168,014,403.04 28.65 59,231,329.23 29.24 东北地区 109,639,794.82 18.69 35,094,706.63 17.32 西南地区 63,115,761.08 10.76 38,287,128.57 18.90 华东地区 205,902,532.72 35.11 55,908,449.80 27.60 华中地区 34,333,155.33 5.85 12,561,926.10 6.20 占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的产品毛利率情况： 项目 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 毛利率（%） 汽车辊压、冲压件 145,731,871.61 102,614,039.76 29.59 汽车压力管路总成 184,941,337.96 103,165,727.83 44.22 PE 管道系统 250,332,437.42 174,062,460.70 30.47 2、主要控股子公司的经营情况及业绩 10 (1) 亚大塑料制品有限公司 该公司注册资本 427 万美元，主要经营汽车压力管路总成等汽车零部件和 PE 管道系统产品，本公司持有其 50%的股权。截至 2003 年 12 月 31 日的总资产 为 38,033 万元，净利润 5,582 万元。 (2) 上海亚大塑料制品有限公司 该公司注册资本 250 万美元，主要生产汽车压力管路总成和 PE 管道系统产 品，本公司持有其 30%股权，亚大塑料制品有限公司持有其 40%股权。截至 2003 年 12 月 31 日的总资产为 13,611 万元，净利润 2,243 万元。 (3) 长春亚大汽车零件制造有限公司 该公司注册资本 600 万元，主要生产汽车压力管路总成等汽车零部件，本 公司持有其 25%股权，亚大塑料制品有限公司持有其 35%股权。截至 2003 年 12 月 31 日的总资产为 5,546 万元，净利润 717 万元。 (4) 深圳亚大塑料制品有限公司 该公司注册资本 2,500 万元，经营范围包括开发、生产经营工程塑料、燃 气给水管道、管件和相关配套件，本公司持有其 50%的股权。截至 2003 年 12 月 31 日的总资产为 7,794 万元，净利润-257 万元。 (5) 四川亚大塑料制品有限公司 该公司成立于 2003 年 2 月，注册资本 1,660 万元，经营范围包括开发、制 造工程塑料、合成橡胶制品和液压、煤气、气动、热力等管道及相配套的管件、 阀门、仪表、调压器及施工机具，销售公司产品并提供相关的售后服务。本公司 持有其 50%股权，目前尚未正式投产。 (6) 重庆长安凌云汽车零部件有限公司 该公司注册资本 600 万元，主要生产汽车辊压件和冲压件，本公司现持有 其 66%的股权。截至 2003 年 12 月 31 日，总资产为 919 万元，净利润 52 万元。 (7) 哈尔滨哈飞凌云汽车零部件有限公司 该公司注册资本 800 万元，主要生产汽车辊压件和冲压件，本公司现持有 其 62.5%的股权。截至 2003 年 12 月 31 日的总资产为 1,142 万元，净利润 33 万 元。 (8) 上海凌云瑞升燃烧设备有限公司 该公司成立于 2003 年 3 月，注册资本 1,000 万元，经营范围包括燃烧设备 的开发设计制造及检测，汽车零部件的开发设计制造，本公司持有其 90%的股权。 尚未正式生产。 (9) 北京凌云东园科技有限公司 该公司成立于 2003 年 4 月，注册资本 400 万美元，经营范围为设计、研究、 制造汽车零部件及产品，销售自产产品，本公司持有其 70%的股权。截至 2003 年 12 月 31 日的总资产为 6,843 万元，净利润-199 万元。 11 (10) 河北亚大汽车塑料制品有限公司 该公司成立于 2003 年 10 月，注册资本 300 万美元，主要生产与销售汽车 零部件，本公司持有 50%的股权。截至 2003 年 12 月 31 日未正式运营。 3、主要供应商、客户情况 公司向前 5 名供应商合计采购金额 19,049 万元，占年度采购总额的 77.62%； 向前 5 名客户合计销售金额 12,026 万元，占公司销售总额的 20.51%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年市场竞争更加激烈，产品价格下降，原材料价格上涨，新产品的研 发费用、新公司的开办费等各项费用发生较多。2003 年本公司共投资成立了 5 家新公司，新公司大部分未正式投产，当年利润为亏损，合并净利润比上年下降 32%。 新年度公司将继续从各方面着手节减费用、降低生产成本，同时随着新公 司逐渐步入正轨，公司投资收益状况也会逐步好转。 二、投资情况 2003 年公司对外投资累计 6,117 万元，比上年增加 5,617 万元，增长 11.23 倍。 1、募集资金使用情况 公司于 2003 年 7 月 31 日公开发行 6,800 万 A 股股票，募集资金净额 22,515 万元。公司募集资金使用情况及项目进展情况如下： 拟投入金额 是否变更 实际投入 是否符合计划进度 承诺项目名称 （万元） 项目 金额（万元） 和预计收益 四川凌云塑料建材合资项目 2,444 否 330 14% 北京凌云塑料建材合资项目 2,713 尚未实施 西安凌云塑料建材合资项目 2,445 尚未实施 哈尔滨保温管生产线建设项目 5,927 尚未实施 石河子保温管生产线建设项目 5,939 尚未实施 上海凌云燃烧机制造建设项目 9,157 否 2662 53% 扩大汽车辊压件产品生产能力 3,138 否 286 22% 技术改造项目 上海汽车辊压件及冲压件产品 3,314 否 建设项目 合 计 35,077 - 3,278 - 未达到计划进度和收益的说明： 12 根据市场发展需要，公司在股票发行前已运用银行贷款提前实施了四川凌 云塑料建材合资项目、上海凌云燃烧机制造建设项目、上海汽车辊压件建设项目、 公司本部的汽车冲压件辊压件技术改造项目，前期投入金额分别为 500 万元、 1,790 万元、506 万元、651 万元，并分别于 2003 年 2 月、2003 年 3 月相应设立 了四川亚大塑料制品有限公司、上海凌云瑞升燃烧设备有限公司。目前四川亚大 公司基础设施建设已基本完工，预计 2004 年 3 月开始投产；上海凌云瑞升公司 厂房已投入使用，2003 年 12 月份生产出合格产品。在已实施的四个项目中，四 川凌云塑料建材项目、上海凌云燃烧机项目尚未产生收益；上海汽车辊压件项目、 公司汽车冲压件辊压件技改项目未单独核算。 以上已实施的四个项目拟投入资金合计 1.8 亿元，公司股票发行募集资金 净额 2.25 亿元，远不够全部实施八个项目。尚未实施的北京凌云塑料建材、西 安凌云塑料建材、哈尔滨保温管、石河子保温管四个项目，由于资金问题及投资 时机问题，公司拟通过董事会报股东大会批准予以取消，将部分募集资金偿还提 前实施募集资金投资项目形成的银行贷款，将剩余募集资金补充流动资金。 2、非募集资金使用情况 (1) 2003 年 4 月，公司出资 280 万美元与韩国东园金属工业株式会社共 同组建北京凌云东园科技有限公司，本公司占 70%的股权，2003 年 12 月开始批 量供货，截至报告期末实现净利润-199 万元。 (2) 2003 年 9 月，公司出资 100 万美元与世东株式会社、永塑株式会社 合资设立了北京世东凌云汽车饰件有限公司，本公司占 40%股权。截至报告期末 该公司尚未正式投产，部分厂房已完工，第一批设备已安装到位，正在进行调试。 (3) 2003 年 10 月，公司出资 150 万美元与乔治·费歇尔有限公司共同设 立了河北亚大汽车塑料制品有限公司，本公司占 50%的股权，截至报告期末该公 司尚未正常经营。 三、公司财务状况及经营成果（单位：元） 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增长比率（%） 总资产 1,155,719,683.24 704,497,119.25 64.05 股东权益 438,817,160.87 219,303,460.91 100.10 主营业务利润 202,577,448.63 193,750,894.71 4.56 净利润 28,570,360.42 42,030,009.85 -32.02 现金及现金等价物增加额 203,031,344.89 39,670,892.53 411.79 财务状况变动的原因： 1、 总资产、股东权益增加是因为 2003 年 8 月公司向社会公开发行 6,800 万 A 股所募集资金到帐所致； 2、 主营业务利润增加 4.56%。 13 3、 净利润下降是因为产品价格下降、原材料价格上涨、期间费用增加、新 投资成立公司的开办费等增长所致； 4、 现金及现金等价物增加主要因为公司在 2003 年 8 月向社会公开发行 6,800 万 A 股募集资金到帐。 四、董事会日常工作情况 1、董事会的会议情况及决议内容 2003 年公司共召开了 4 次董事会会议，主要内容如下： (1) 第一届董事会第八次会议于 2003 年 2 月 13 日在公司所在地召开，会 议审议并通过：公司提交的 2002 年度财务决算报告、2003 年度财务预算报告、 2002 年度利润分配预案、2003 年公司利润处置方案，并报 2002 年度股东大会批 准；同意继续聘任利安达信隆会计师事务所为公司进行财务审计工作，并报 2002 年度股东大会批准；选举陈春国先生为公司副董事长；同意于 2003 年 2 月 28 日召开 2002 年度股东大会。 (2) 第一届董事会第九次会议于 2003 年 4 月 18 日在公司所在地召开，审 议并通过：关于修改公司章程的议案；关于召开 2003 年第二次临时股东大会的 议案。 (3) 第一届董事会第十次会议于 2003 年 8 月 26 日在公司所在地召开，审 议并通过：关于成立北京世东凌云汽车饰件有限公司的决议；关于 2003 年度半 年报的决议。 (4) 第一届董事会第十一次会议于 2003 年 10 月 22 日在公司所在地召开， 审议并通过：关于设立河北亚大汽车塑料制品有限公司的议案；关于成立上海分 公司的议案；关于凌云工业股份有限公司信息披露管理制度的议案；关于披露 2003 年第三季度报告的议案。 五、公司本次利润分配预案 经利安达信隆会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年度净利润为 3,149.71 万元。公司本次利润分配方案为：提取 10%的法定公积金 314.97 万元， 提取 5%的法定公益金 157.49 万元，剩余利润暂不进行分配。 六、其他事项 1、 会计师对关联方资金占用情况的说明 “关于凌云工业股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金的情况的 专项说明 凌云工业股份有限公司董事会： 14 我们接受凌云工业股份有限公司（以下简称“凌云股份公司”）的委托，对 凌云股份公司 2003 年度的会计报表进行了审计，并出具了“利安达审字[2003] 第 1008 号”无保留意见审计报告。根据中国证券监督管理委员会《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （以下简称“《通 知》”）证监发[2003]56 号文件的有关规定，现将凌云股份公司报告期内与控股股 东及其他关联方资金往来的情况报告如下： 一、控股股东及重大关联方基本情况： 单位名称 关联方关系 河北凌云工业集团有限公司 控股股东 北京世东凌云汽车饰件有限公司 合营公司 二、关联方资金往来情况： （一）控股股东及其他关联方与凌云股份公司发生的经营性资金往来情况 报告期末，凌云股份公司应收河北凌云工业集团有限公司 170,000.00 元， 为凌云股份公司向其支付的动力费押金；应收北京世东凌云汽车饰件有限公司 5,137,825.69 元，为凌云股份公司为其垫付的部分购地和基建款项等。 截止 2003 年 12 月 31 日，除凌云股份公司与控股股东及其他关联方发生的 正常资金往来外，未发现凌云股份公司之控股股东及其他关联方存在《通知》中 所述的违规占用凌云股份公司资金的情况。 利安达信隆会计师事务所 有限责任公司 二〇〇四年二月二十八日” 2、独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 经调查，截至报告期末，公司仅对持股 50%的亚大塑料制品有限公司提供了 5534 万元的贷款担保，除此之外，未对控股股东及持股 50%以下的其他关联方、 任何非法人单位或个人提供担保。 第八节 监事会报告 一、监事会的工作情况： 1、本年度公司监事会共在公司会议室召开三次监事会议： （1）、在 2003 年 2 月 18 日一届六次会议上，审议通过了《公司监事会 2002 年度工作报告》，审查了年度公司财务、经营状况，对公司董事会和高级管理人 员执行职务的情况以及公司内控制度执行情况进行了审查和分析，充分肯定了公 15 司的经营成果。 （2）、监事会主席刘林义先生因工作原因已辞去监事职务，股东大会补选丁 杰先生出任股东代表监事，故在 2003 年 3 月 26 日召开的一届七次会议上改选监 事王桂云女士担任监事会主席。 （3）、在 2003 年 7 月 18 日的一届八次会议上，研究决定待募集资金到位的 2~3 月后对大额投资情况进行专项检查。 2、各位监事列席公司董事会议，对董事们提出的议题及董事会讨论制定的 重大决策实施了有效监督。 3、委派监事列席公司总经理办公会、生产协调会、经营销售会以及其它专 题会议，对公司的生产经营活动进行了监督。 4、委派监事就募集资金的投向问题到上海对新建子公司的资金使用情况进 行了审计、检查。 二、对公司财务状况实施监督检查情况： 1、各位监事每月对公司的财务报表进行审阅，其中重点对公司财务报表中 的资产负债表、年度损益表、现金流量表内容进行了审核和分析。 2、2003 年 6 月和 2004 年 1 月公司先后两次聘请利安达信隆会计师事务所 分别对公司 2003 年 5 月 31 日和 2003 年 12 月 31 日的财务状况进行了审计，该 会计师事务所两次出据的审计报告均认为公司财务各项会计报表符合中华人民 共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允 反映了公司的财务状况，经营成果和现金流量情况以及会计处理方法的选用遵循 了一贯性原则。利安达信隆会计师事务所是一家经国家财政部、中国证券监督管 理委员会审核批准的具有对中、外企业进行审计、验资资格的会计师事务所。经 监事会进行必要的审核、研究，认为该会计师事务所出据的审计结果真实、可靠， 其审计报告具有法律效力。故监事会不在单独聘请其它审计机构进行审计。 三、募集资金的投资使用情况： 公司首次公开发行股票后共募集资金 22515 万元。根据监事会曾在一届八次 会议上做出了对公司上市后募集资金的使用方向进行检查的决定，监事会于 2003 年 12 月对子公司上海凌云瑞升燃烧设备有限公司的重大投资去向和资金使 用等情况实施了专项检查，经过检查监事会认为该公司基建、管理和生产等工作 运行正常顺利，严格执行了董事会的决议和国家的法律法规。 四、关联交易情况： 公司关联交易遵循了市场公允原则，价格规范，结算及时，对全体股东（包 括中小股东）公平、公正、合理，没有损害公司和股东利益的行为。 16 五、依法运作情况： 监事会认为公司董事会一年来围绕着公司经营管理工作形成的一系列的决 策，制定的各项规章制度均符合国家《公司法》及相关法律、法规的规定；公司 的经营决策层严格执行董事会的决议，准确把握市场契机，使公司的各项经济指 标保持了连续增长；监事会认为凌云工业股份有限公司一年来经营运作规范，财 务制度严格，维护了投资者、经营者、劳动者的权益，保护了各方股东的利益。 公司的各位董事、经理及其他高级管理人员尽职尽责，业绩突出。通过监督检查， 没有发现公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员在经营管理活动中 有违反法律、法规及损害公司利益的行为。 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并等事项。 三、关联交易 1、购销商品及提供劳务 单位：元 占同类交易总 关联方 交易内容 交易金额 结算方式 金额的比例(%) 河北凌云工业集团有限公司 场地、房屋租赁费 736,432.00 100% 现金 河北凌云工业集团有限公司 动力供应 8,436,351.15 100% 现金 注：交易价格及定价原则详见审计报告附注注释七 2、报告期内，公司无资产、股权转让发生的关联交易。 3、债权债务往来 单位：元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 河北凌云工业集团有限公司 0.00 170,000.00 - - 北京世东凌云汽车饰件有限公司 5,137,825.69 5,137,825.69 - - 合计 5,137,825.69 5,307,825.69 - - 4、报告期内公司无其它重大关联交易。 关联交易主要涉及河北凌云工业集团有限公司向本公司提供动力供应，本 公司控股子公司亚大塑料制品有限公司租赁河北凌云工业集团有限公司的场地 及房屋，以及一些正常的业务往来，是公司生产经营所必须的业务，因此关联交 易还将继续。 四、重大合同 1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、 承包、租赁本公司资产事项。 17 2、报告期内公司仅对控股子公司亚大塑料制品有限公司提供了贷款担保， 担保金额为 5,534 万元；无任何违规担保情况。 3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项，也无以前期间发生 延续到报告期的现金资产管理事项。 4、公司无其他重大合同。 五、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上的股东无承诺事项。 六、公司 2003 年聘任利安达信隆会计师事务所有限责任公司进行审计工 作，共支付其 68 万元，会计师事务所因审计发生的差旅费由本公司支付。截至 本报告期末该会计师事务所已连续为公司提供审计服务 3 年。 七、公司、公司董事及董事会在报告期内无受到中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 第十节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 利安达 [2004] 审字第 1008 号 凌云工业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的凌云工业股份有限公司（以下简称凌云股份公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2003 年度的利润表和现金流量表。这些会计报 表的编制是凌云股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础 上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了凌云股份公司 2003 年 12 月 31 日的财务状 况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 中国注册会计师 中国·北京 二〇〇四年二月二十八日 18 二、财务报表 资产负债表 编制单位：凌云工业股份有限公司 单位：人民币元 2003.12.31 2002.12.31 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 五、1 303,937,059.93 210,880,044.32 100,905,715.04 18,609,805.46 短期投资 10,000,000.00 应收票据 五、2 48,872,486.01 13,343,331.63 25,764,215.78 5,605,238.00 应收股利 20,565,724.40 40,562,494.92 应收利息 应收账款 五、3 234,843,198.35 38,756,615.01 192,949,796.90 33,247,651.78 其他应收款 五、4 10,249,778.66 52,302,983.00 5,464,708.38 3,296,371.79 预付账款 五、5 33,517,138.53 7,353,890.71 18,713,162.33 5,645,671.69 应收补贴款 存货 五、6 159,489,618.08 40,150,924.46 115,674,198.95 29,148,010.21 待摊费用 五、7 49,806.67 1,084.46 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 790,959,086.23 393,353,513.53 459,472,881.84 136,115,243.85 长期投资 长期股权投资 五、8 27,760,420.77 205,312,734.62 22,405,874.75 113,068,677.46 长期债权投资 长期投资合计 27,760,420.77 205,312,734.62 22,405,874.75 113,068,677.46 固定资产 固定资产原价 五、9 349,419,523.51 123,975,673.69 255,523,014.14 112,146,156.13 减:累积折旧 五、9 107,786,280.68 49,020,420.08 87,822,484.66 42,557,986.63 固定资产净值 五、9 241,633,242.83 74,955,253.61 167,700,529.48 69,588,169.50 减:固定资产减值准备 五、9 固定资产净额 五、9 241,633,242.83 74,955,253.61 167,700,529.48 69,588,169.50 工程物资 在建工程 五、10 31,384,127.79 949,095.23 28,269,415.80 1,381,500.13 固定资产清理 固定资产合计 273,017,370.62 75,904,348.84 195,969,945.28 70,969,669.63 无形资产及其他资产 无形资产 五、11 21,675,657.45 14,140,870.61 15,527,112.11 14,483,674.61 长期待摊费用 五、12 42,307,148.17 4,159,458.42 11,121,305.27 8,776,046.87 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 63,982,805.62 18,300,329.03 26,648,417.38 23,259,721.48 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,155,719,683.24 692,870,926.02 704,497,119.25 343,413,312.42 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 19 资产负债表（续） 编制单位：凌云工业股份有限公司 单位：人民币元 2003.12.31 2002.12.31 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 五、13 295,700,000.00 189,560,000.00 151,200,000.00 64,560,000.00 应付票据 五、14 725,000.00 1,508,750.00 1,508,750.00 应付账款 五、15 80,815,612.11 13,815,837.23 57,927,527.78 8,704,075.25 预收账款 五、16 18,402,978.67 4,952,844.49 8,576,540.40 1,828,647.93 应付工资 1,247,814.00 2,683,392.00 应付福利费 4,175,984.72 10,964.65 4,367,790.32 10,964.65 应付股利 五、17 62,810,080.91 7,223,089.39 92,417,895.33 14,280,903.78 应交税金 五、18 49,032,616.17 2,704,401.29 30,111,884.81 1,412,503.59 其他应交款 1,705.77 1,684.59 其他应付款 五、19 14,633,146.95 3,088,373.92 13,225,188.19 2,819,622.86 预提费用 五、20 1,896,293.78 733,930.15 1,945,503.19 607,398.82 预计负债 一年内到期的长期负债 五、21 28,000,000.00 28,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 557,441,233.08 250,089,441.12 363,966,156.61 95,732,866.88 长期负债 长期借款 28,000,000.00 28,000,000.00 应付债券 长期应付款 五、22 2,586,435.64 3,621,272.40 专项应付款 五、23 100,000.00 100,000.00 其他长期负债 长期负债合计 2,686,435.64 31,721,272.40 28,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 560,127,668.72 250,089,441.12 395,687,429.01 123,732,866.88 少数股东权益 156,774,853.65 89,506,229.33 股东权益 股本 五、24 240,000,000.00 240,000,000.00 172,000,000.00 172,000,000.00 减:已归还投资 股本净额 240,000,000.00 240,000,000.00 172,000,000.00 172,000,000.00 资本公积 五、25 157,152,560.00 157,152,560.00 盈余公积 五、26 17,623,896.32 17,623,896.32 12,899,330.45 12,899,330.45 其中:公益金 5,911,115.59 5,911,115.59 4,336,260.30 4,336,260.30 未分配利润 五、27 24,040,704.55 28,005,028.58 34,404,130.46 34,781,115.09 其中:拟分配现金股利 33,548,626.46 33,548,626.46 股东权益合计 438,817,160.87 442,781,484.90 219,303,460.91 219,680,445.54 负债及股东权益合计 1,155,719,683.24 692,870,926.02 704,497,119.25 343,413,312.42 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 20 资产减值准备明细表 编制单位：凌云工业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 一、坏帐准备合计 14,871,149.10 4,400,862.45 19,272,011.55 其中：应收帐款 14,495,323.48 4,132,566.21 18,627,889.69 其他应收款 375,825.62 268,296.24 644,121.86 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,679,248.77 868,685.78 181,727.93 2,366,206.62 其中：产成品 247,326.84 698,386.02 945,712.86 原材料 199,013.16 170,299.76 369,312.92 库存商品 1,190,535.30 171,617.10 1,018,918.20 自制半成品及包装物 42,373.47 10,110.83 32,262.64 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 六、无形资产减值准备 其中：专利权 专有技术 七、在建工程减值准备 141,451.44 141,451.44 八、委托贷款减值准备 合 计 16,691,849.31 5,269,548.23 181,727.93 21,779,669.61 注：本期减少数均为其他原因转出数。 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 21 利润及利润分配表 编制单位：凌云工业股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五、28 586,475,763.29 134,916,645.27 499,148,996.51 90,263,646.13 减：主营业务成本 五、29 383,805,210.66 93,753,240.41 305,342,768.89 59,349,301.61 主营业务税金及附加 93,104.00 55,332.91 二、主营业务利润 202,577,448.63 41,163,404.86 193,750,894.71 30,914,344.52 加：其他业务利润(亏损以“—”号填列) 五、30 2,333,754.35 1,907,997.93 895,298.13 430,074.21 减：营业费用 47,069,194.71 9,875,938.35 35,767,928.13 6,825,062.49 管理费用 47,234,855.38 24,125,012.34 34,847,936.81 12,689,443.48 财务费用 五、31 14,285,551.64 8,234,693.56 11,164,865.06 4,865,427.86 三、营业利润(亏损以“—”号填列) 96,321,601.25 835,758.54 112,865,462.84 6,964,484.90 加：投资收益(损失以“—”号填列) 五、32 -2,922,504.00 31,325,032.14 -2,922,504.00 32,862,881.34 补贴收入 五、33 649,000.00 80,000.00 营业外收入 五、34 117,433.04 459,782.03 270,689.72 12,010.64 减：营业外支出 五、35 611,322.38 238,451.18 803,333.29 42,965.01 四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) 93,554,207.91 32,382,121.53 109,490,315.27 39,796,411.87 减：所得税 29,363,113.17 885,015.71 30,272,168.30 1,194,561.42 减：少数股东损益 35,620,734.32 37,188,137.12 五、净利润(净亏损以“—”号填列) 28,570,360.42 31,497,105.82 42,030,009.85 38,601,850.45 加：年初未分配利润(亏损以“—”号填列) 34,404,130.46 34,781,115.09 24,922,362.42 25,348,793.75 其他转入 六、可供分配的利润 62,974,490.88 66,278,220.91 66,952,372.27 63,950,644.20 减：提取法定盈余公积 3,149,710.58 3,149,710.58 3,860,185.04 3,860,185.04 提取法定公益金 1,574,855.29 1,574,855.29 1,930,092.52 1,930,092.52 提取职工奖励及福利基金 555,594.00 3,273,712.70 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 57,694,331.01 61,553,655.04 57,888,382.01 58,160,366.64 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 33,653,626.46 33,548,626.46 23,484,251.55 23,379,251.55 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 24,040,704.55 28,005,028.58 34,404,130.46 34,781,115.09 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 22 现金流量表 2003 年度 编制单位：凌云工业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金： 销售商品、提供劳务收到的现金 601,977,800.19 141,431,241.57 收到的税费返还 100,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 五、36 7,453,101.54 9,550,381.60 现金流入小计 609,530,901.73 150,981,623.17 购买商品、接受劳务支付的现金 422,261,993.14 105,153,012.00 支付给职工以及为职工支付的现金 50,843,179.52 22,090,488.82 支付的各项税费 53,731,732.50 9,330,350.50 支付的其他与经营活动有关的现金 五、37 57,600,143.19 58,508,888.09 现金流出小计 584,437,048.35 195,082,739.41 经营活动产生的现金流量净额 25,093,853.38 -44,101,116.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 10,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 20,750,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,065,662.59 870,285.15 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,065,662.59 31,620,285.15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 129,644,808.91 13,963,663.69 投资所支付的现金 8,277,050.02 81,168,300.02 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 137,921,858.93 95,131,963.71 投资活动产生的现金流量净额 -136,856,196.34 -63,511,678.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 253,047,410.00 228,012,560.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 25,034,850.00 - 借款所收到的现金 579,200,000.00 424,120,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 832,247,410.00 652,132,560.00 偿还债务所支付的现金 434,700,000.00 299,120,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 77,599,505.64 49,009,941.34 其中：支付少数股东的股利 22,655,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 五、39 5,154,215.51 4,119,585.00 现金流出小计 517,453,722.15 352,249,526.34 筹资活动产生的现金流量净额 314,793,687.85 299,883,033.66 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 203,031,344.89 192,270,238.86 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 23 现金流量表（补充资料） 2003 年度 编制单位：凌云工业股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 28,570,360.42 31,497,105.82 加：少数股东损益 35,620,734.32 计提的资产减值准备 5,008,451.64 725,649.93 固定资产折旧 23,231,498.82 9,175,574.47 无形资产摊销 486,911.33 342,804.00 长期待摊费用摊销 4,430,585.52 1,756,588.45 待摊费用减少（减：增加） -44,919.54 预提费用增加（减：减少） -49,209.41 126,531.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 172,568.29 -216,397.00 固定资产报废损失 44,321.58 财务费用 14,535,827.82 8,611,841.39 投资损失（减：收益） 2,922,504.00 -31,325,032.14 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -43,815,419.13 -11,002,914.25 经营性应收项目的减少（减：增加） -72,419,679.85 -63,497,145.29 经营性应付项目的增加（减：减少） 24,218,484.82 8,287,858.53 增值税增加净额（减：减少） 2,180,832.75 1,416,418.52 其他 经营活动产生的现金流量净额 25,093,853.38 -44,101,116.24 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 303,937,059.93 210,880,044.32 减：现金的期初余额 100,905,715.04 18,609,805.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 203,031,344.89 192,270,238.86 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 24 三、会计报表附注 凌云工业股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 注释一、公司基本情况 凌云工业股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为凌云汽车零部件有限 公司，1995 年 4 月经保定市对外经济贸易局保市外贸字（1995）018 号文件批 准，由河北凌云机械厂（后更名为河北凌云工业集团有限公司，占有 62%的股东 权益）与英属维尔京群岛第五汽车有限公司（占有 38%的股东权益）在河北省涿 州市松林店镇合资设立，同月在国家工商行政管理局登记注册，企业性质为中 外合资经营，注册资本为人民币 12,540 万元，经营期限五十年。 1998 年根据公司董事会有关决议，并经中国兵器总公司兵总计[1998]365 号文和保定市对外贸易经济合作局保市外贸外资字（1999）第 030 号文批准， 各股东同比例向本公司增加投资 3,458.70 万元。增资后，本公司注册资本变更 为人民币 15,998.70 万元，并于 1999 年领取变更后的企业法人营业执照 2000 年经保定市对外经济贸易合作局保市外贸资字(2000)第 157 号文件批 准，河北凌云工业集团有限公司将其所持有的凌云汽车零部件有限公司 62%股权 中的 0.5%的股权转让给北京市燃汽集团有限责任公司，将其所持有的 0.3%的股 权转让给中国市政工程华北设计院，将其所持有的 0.3%的股权转让给中国市政 工程西南设计院。 2000 年经对外贸易经济合作部(2000)外经贸资二函字第 808 号文、中国兵 器工业集团公司兵器企字(2000)704 号文的批准，凌云汽车零部件有限公司整体 变更为凌云工业股份有限公司，以经审计后的净资产折价入股，总股本为 17,200 万元，并于 2000 年 11 月领取变更后的企业法人营业执照，注册号为企股冀保 总字第 000708 号。 2003 年 6 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］73 号文件核 准，本公司向社会公开发行人民币普通股股票 6,800 万股，并于 2003 年 8 月在 上海证券交易所挂牌交易。注册资本变更为人民币 24,000 万元，并于 2003 年 11 月领取变更后的企业法人营业执照。 本公司经营范围：生产和销售塑料燃气管道系统、给水管道系统、供热管 道系统、大口径排水管道系统及相关施工设备和产品的设计、研制、开发；纳 25 米材料加工和应用；生产和销售汽车零部件、机械加工产品及相关产品的设计、 开发。 注释二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》、 《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补 充规定。 2、 会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 5、 外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市 场汇价（中间价）折合为本位币记账。期末外币账户余额，均按期末市场汇价（中 间价）折合本位币进行调整，由此产生的差额，按用途及性质计入当期财务费用 或予以资本化。 6、 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、 短期投资核算方法 （1） 本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年） 的投资确认为短期投资。 （2） 短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部 价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或 利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确 认为当期投资收益。 （3） 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投 资期末采用成本与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别 26 计提短期投资跌价准备，并计入当期损益，如已计提短期投资跌价备后市价又回 升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 8、 坏账核算方法 （1） 根据公司董事会决议，本公司坏账损失采用备抵法核算。 （2） 坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、其 他应收款，下同）期末余额的比例计提，对属于本公司合并范围内各公司之间的 应收款项不计提坏账准备金。本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等 确定的坏账准备计提比例为： ① 账龄 1 年以内（含 1 年），按应收款项合计金额的 5%提取； ② 账龄 1 至 2 年的（含 2 年），按应收款项合计金额的 10%提取； ③ 账龄 2 至 3 年的（含 3 年），按应收款项合计金额的 15%提取； ④ 账龄 3 以上的，按应收款项合计金额的 50%提取。 （3） 坏账的确认标准： ① 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款 项； ② 债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款 项。 9、 存货核算方法 （1） 存货分类：本公司存货主要包括：原材料、材料采购、包装物、低 值易耗品、在产品、产成品、自制半成品、库存商品等。 （2） 存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 （3） 存货取得和发出的计价方法：公司购入并验收入库原材料按计划成 本计价，期末结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；低值易耗品和包 装物于领用时一次计入成本；产成品和在产品按计划成本核算，期末结转产品成 本差异。 （4） 存货跌价准备的确认标准及计提方法： 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一 次性予以核销： ① 已经霉烂变质的存货； ② 已经过期且无转让价值的存货； ③ 生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； ④ 其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备： 27 ① 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ② 使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格； ③ 因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市 场价格又低于其账面成本； ④ 因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导 致市场价格逐渐下跌； ⑤ 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变 现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价 准备，计入当期损益。 10、长期投资核算方法 （1） 长期股权投资 本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本 总额的 20%以上(含 20%)，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算； 占被投资单位有表决权资本总额的 20%以下或虽投资达到 20%以上但不具有重大 影响的，采用成本法核算。 股权投资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同 未规定期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权 益份额之间的差额，计入资本公积。 （2） 长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应 付利息后作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续 期内按直线法摊销。 （3） 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备： ① 市价持续２年低于账面价值； ② 该项投资暂停交易１年或１年以上； ③ 被投资单位当年发生严重亏损； ④ 被投资单位持续２年发生亏损； ⑤ 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备： ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而 28 使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③ 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争 力，从而导致财务状况发生严重恶化； ④ 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低 价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值 的差额，计提长期投资减值准备。 11、委托贷款计价，利息确认方法以及委托贷款减值准备的确认标准及计提 方法 （1） 委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价，期末按照委托贷款 规定的利率计提应收利息。 （2） 委托贷款减值准备确认标准：贷款期内对委托贷款本金进行跟踪监 控，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，计提委托贷款减值准备。 12、固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1） 固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设 备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设 备的物品，其单位价值在 2,000 元以上，使用年限在二年以上者列入固定资产。 （2） 固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。 （3） 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备 及其他； （4） 固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计 的使用年限扣除残值确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%） 房屋及建筑物 20 年 4.50% 10% 机器设备 10 年 9.00% 10% 运输设备 5-6 年 15.00%-18.00% 10% 办公设备及其他 5-6 年 15.00%-18.00% 10% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值， 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资 产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产 价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全 额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （5） 固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产账面 29 净值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差 额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行 分析,如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对 存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 （1） 在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及 外币折算差额在固定资产交付使用或完工之前计入在建工程成本，在固定资产交 付使用后发生的，计入当期财务费用。所建造的固定资产达到预定可使用状态之 日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产；在 办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面价值。 （2） 在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了,对在建工程进 行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账 面价值的差额计提在建工程减值准备。本公司计提在建工程减值准备主要考虑因 素如下： ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。 14、借款费用的核算方法 （1） 借款费用资本化的确认原则和资本化期间 ① 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件 时，予以资本化: A、 资产支出已经发生； B、 借款费用已经发生； C、 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ② 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化， 30 以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 ③ 其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为 费用，直接计入当期费用。 （2） 借款费用资本化及金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加 权平均数和资本化率计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当 期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 15、无形资产核算方法 （1） 无形资产计价方法为：按实际成本计价。 （2） 摊销方法：在受益期内平均摊销，不能确定受益期的按十年摊销。 （3） 无形资产减值准备的计提：无形资产减值准备按单项计提。每年年 度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利益的能力，对预计可收回 金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16、长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生 产经营当月的损益；固定资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销；租入固 定资产改良支出，在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊 销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 17、应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊 销，债券利息按权责发生制计提或摊销。 18、收入确认原则 （1） 销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售 该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 31 （2） 提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 （3） 让渡资产使用权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满 足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 19、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算，即按照当期计算的应缴所得税额 确认为当期所得税费用的方法。 20、合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》及其相关规定，以母公 司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往 来款项、重大交易等有关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计 报表时将其按《企业会计制度》进行调整。 21、会计政策、会计估计变更及会计差错更正 （1） 会计政策变更 根据财政部关于印发《企业会计准则－资产负债表日后事项》的通知，对于 资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分 配方案中分配的股利（或分配给投资者的利润）不再作为调整事项影响数，改为 按如下方式予以处理： A、现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示； B、股票股利在会计报表附注中单独披露。 资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构制定并经 股东大会或类似机构批准宣告发放的股利，比照上述规定办理。本公司已对比较 期会计报表进行追溯调整，具体影响金额列示如下： 项目名称 合并 母公司 合并 母公司 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 应付股利 0.00 0.00 -33,548,626.46 -33,548,626.46 未分配利润 0.00 0.00 33,548,626.46 33,548,626.46 利润及利润分配 2003 年度 2002 年度 表 年初未分配利润 33,548,626.46 33,548,626.46 23,379,251.55 23,379,251.55 应付普通股股利 33,548,626.46 33,548,626.46 -10,169,374.91 -10,169,374.91 32 注释三、税项 1、 增值税 以产品、原材料销售收入为计税依据，执行 17%的税率（计征时抵扣同期进 项税额）。 2、 所得税 （1）本公司所得税税率为 33%。 （2）长春亚大汽车零件制造有限公司属于在高新技术产业开发区兴办的外 商投资的先进技术企业，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得 税法》及其实施细则和（91）国税发第 165 号文件之规定，公司所得税税率为 15%。 （3）上海亚大塑料制品有限公司位于国家批准的沿海经济开发区—上海市 青浦区，使用所得税税率为 24%，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企 业所得税法》及其实施细则和（91）国税发第 165 号文件之规定，2003 年所得 税税率为 13.5%。 （4）亚大塑料制品有限公司所得税税率为 33%。 （5）哈尔滨哈飞凌云汽车零部件有限公司所得税税率为 33%。 （6）重庆长安凌云汽车零部件有限公司的税率为 33%，根据《中华人民共 和国外商投资企业和外国企业所得税法》及其实施细则的有关规定，生产性外 商投资企业自获利年度开始享受“两免三减”征收企业所得税的税收优惠政策。 公司自 2002 年开始享受此项税收优惠，2003 年度免征所得税。 （7）深圳亚大塑料制品有限公司位于深圳经济特区，所得税税率为 15%， 根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》及其实施细则的有 关规定，生产性外商投资企业自获利年度开始享受“两免三减”征收企业所得 税的税收优惠政策。目前公司尚未进入获利年度。 （8）四川亚大塑料制品有限公司属于设在西部地区的外商投资企业，所得 税税率为 15%，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》及其 实施细则的有关规定，生产性外商投资企业自获利年度开始享受“两免三减” 征收企业所得税的税收优惠政策。目前公司尚未进入获利年度。 （9）北京凌云东园科技有限公司的所得税税率为 33%，根据《中华人民共 和国外商投资企业和外国企业所得税法》及其实施细则的有关规定，生产性外 商投资企业自获利年度开始享受“两免三减”征收企业所得税的税收优惠政策。 目前公司尚未进入获利年度。 33 （10）上海凌云瑞升燃烧设备有限公司的所得税税率为 33%，本年度尚未正 式经营。 （11）河北亚大汽车塑料制品有限公司位于河北省保定国家高新技术产业开 发区，所得税税率为 33%，本年度尚未正式经营。 3、 其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 注释四、控股子公司及合营企业 1、 纳入合并会计报表范围的控股子公司 本公司本期无未纳入合并会计报表范围的控股子公司，纳入合并会计报表范 围的控股子公司的情况如下： 公司名称 经营期限 注册地点 实际投资额 注册资本 拥有权益 经营范围 涿州市松林 开发制造并销售塑料燃汽 亚大塑料制品有限公司 20 年 66,891,260.61 美元 427 万元 50.00% 店镇 管道制品、汽车零部件 重庆长安凌云汽车零部 20 年 重庆 3,960,000.00 600 万元 66.00% 生产和销售汽车零部件 件有限公司 哈尔滨哈飞凌云汽车零 20 年 哈尔滨 5,000,000.00 800 万元 62.50% 生产和销售汽车零部件 部件有限公司 生产和销售煤气管道系统 上海亚大塑料制品有限 40 年 上海 10,413,856.94 美元 250 万元 50.00% 产品、汽车用及工业用塑 公司 料压力管总成 生产汽车用塑料管路总成 长春亚大汽车零件制造 14 年 长春 3,871,148.30 600 万元 42.50% 及注塑件和自动化用各种 有限公司 管路，管件 深圳亚大塑料制品有限 开发生产经营塑料制品, 50 年 深圳 12,500,000.00 2500 万元 50.00% 公司 产品 30%外销 开发制造工程塑料等，销 **四川亚大塑料制品有 50 年 都江堰 8,300,000.00 1660 万元 50.00% 售本公司产品，提供相关 限公司 售后服务 燃烧设备的开发设计制造 **上海凌云瑞升燃烧设 10 年 上海 9,000,000.00 1000 万元 90.00% 及检测，汽车零部件的开 备有限公司 发设计制造 **北京凌云东园科技有 设计研究、制造汽车零部 50 年 北京 23,175,600.00 美元 400 万元 70.00% 限公司 件及产品；销售自产产品 **河北亚大汽车塑料制 20 年 河北保定 12,415,650.00 美元 300 万元 50.00% 生产汽车配件，销售本公 34 品有限公司 司生产的产品 **为本年度新纳入合并范围的子公司。 注1：四川亚大塑料制品有限公司于2003年2月在成都市工商行政管理局注册 成立，于本年度纳入合并范围。 注2：上海凌云瑞升燃烧设备有限公司于2003年3月在上海市工商行政管理局 注册成立，于本年度纳入合并范围。 注3：北京凌云东园科技有限公司于2003年4月在北京市工商行政管理局注册 成立，于本年度纳入合并范围。 注4：河北亚大塑料制品有限公司于2003年10月在保定市工商行政管理局注 册成立，于本年度纳入合并范围。 注5：本公司持有亚大塑料制品有限公司50%股权，并在董事会中占有半数以 上席位，故将亚大塑料制品有限公司纳入合并会计报表范围；同时，本公司持有 上海亚大塑料制品有限公司30%的股权和长春亚大汽车零件制造有限公司25%的 股权，且亚大塑料制品有限公司又持有上海亚大塑料制品有限公司40%的股权、 长春亚大汽车零件制造有限公司35%的股权，故本公司对上述两家公司也拥有实 质控制权，将其纳入合并会计报表范围。 2、 合营公司 公司名称 经营期限 注册地点 实际投资额 注册资本 拥有权益 经营范围 北京世东凌云汽车饰件 设计、开发、制造汽车装 50 年 北京 8,277,050.02 美元 250 万元 40.00% 有限公司 饰件，销售自产产品 注释五、合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现金 148,749.33 275,284.11 银行存款 303,788,310.60 100,630,430.93 合 计 303,937,059.93 100,905,715.04 注 1：本公司货币资金期末较期初增加 201.21%，主要原因在于本公司于 2003 年 7 月 31 日以全部向二级市场投资者定价配售的发行方式向社会公开发行人民 币普通股股票 68,000,000.00 股，募集资金净额为人民币 225,152,560.00 元。 注 2：年末银行存款中包含美元 160,811.82 元，折合人民币 1,330,866.79 元，欧元 493,836.80 元，折合人民币 4,843,197.95 元。 注 3：募集资金存入银行方式分为活期存款方式和定期存款方式，其中定期 存款 3,000 万元，利率为 1.89%；其余为活期存款，活期存款利率为 0.72%。 35 2、 应收票据 项 目 2003.12.31 2002.12.31 商业承兑汇票 1,935,008.08 1,239,638.00 银行承兑汇票 46,937,477.93 24,524,577.78 合 计 48,872,486.01 25,764,215.78 3、 应收账款 （1） 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 197,762,787.22 78.02% 9,913,093.81 187,849,693.41 168,597,350.28 81.27% 8,429,867.27 160,167,483.01 1-2 年 37,405,975.99 14.76% 3,740,597.60 33,665,378.39 27,448,373.47 13.23% 2,744,837.35 24,703,536.12 2-3 年 11,934,183.26 4.71% 1,790,127.48 10,144,055.78 6,797,369.89 3.28% 1,019,605.48 5,777,764.41 3 年以上 6,368,141.57 2.51% 3,184,070.80 3,184,070.77 4,602,026.74 2.22% 2,301,013.38 2,301,013.36 合 计 253,471,088.04 100.00% 18,627,889.69 234,843,198.35 207,445,120.38 100.00% 14,495,323.48 192,949,796.90 （2） 应收账款前五名金额合计为 42,690,860.45 元，占应收账款期末余额 的 16.84%。 （3） 截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠 款。 4、 其他应收款 （1） 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 10,362,111.36 95.12% 519,122.94 9,842,988.42 5,548,809.67 95.01% 277,453.19 5,271,356.48 1-2 年 306,389.16 2.81% 30,638.92 275,750.24 118,724.33 2.03% 11,872.43 106,851.90 2-3 年 52,400.00 0.48% 7,860.00 44,540.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 3 年以上 173,000.00 1.59% 86,500.00 86,500.00 173,000.00 2.96% 86,500.00 86,500.00 合 计 10,893,900.52 100.00% 644,121.86 10,249,778.66 5,840,534.00 100.00% 375,825.62 5,464,708.38 注 1：本公司其他应收款期末较期初增加 86.52%，主要原因为本公司为北京世东凌云汽 车饰件有限公司（本公司持有其 40%的股份）垫付了部分资金。 36 （2） 其他应收款大额列示 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款性质 北京世东凌云汽车饰件有限公司 5,137,825.69 1年以内 47.16% 往来款 涿州市金发汽车销售有限公司 1,285,720.00 1年以内 11.80% 售车款 合 计 6,423,545.69 58.96% （3） 截止 2003 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款 列示 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款性质 河北凌云工业集团有限公司 170,000.00 3 年以上 1.56% 动力费押金 合 计 170,000.00 1.56% （4） 账龄三年以上的大额其他应收款列示 单位名称 所欠金额 发生时间 未收回原因 河北凌云工业集团有限公司 170,000.00 1998 年以前 动力费押金 合 计 170,000.00 5、 预付账款 （1） 账龄分析 账 龄 2003.12.31 比例% 2002.12.31 比例% 1 年以内 32,373,444.63 96.58% 18,523,540.97 98.99% 1-2 年 1,090,992.04 3.26% 169,376.31 0.91% 2-3 年 52,701.86 0.16% 19,990.99 0.10% 3 年以上 0.00 0.00% 254.06 0.00% 合 计 33,517,138.53 100.00% 18,713,162.33 100.00% （2） 本公司预付账款期末较期初增长 79.11%，主要原因为预付设备款增 加。 （3） 截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠 款。 6、 存货 （1） 存货明细 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 37 原材料 51,019,819.83 369,312.92 50,650,506.91 38,149,326.94 199,013.16 37,950,313.78 库存商品 21,694,598.93 1,018,918.20 20,675,680.73 10,123,645.86 1,190,535.30 8,933,110.56 产成品 74,151,978.30 945,712.86 73,206,265.44 55,264,242.08 247,326.84 55,016,915.24 在产品 10,502,402.64 0.00 10,502,402.64 8,660,186.90 0.00 8,660,186.90 自制半成品 1,564,102.40 32,262.64 1,531,839.76 2,424,895.39 35,722.33 2,389,173.06 包装物 60,231.22 0.00 60,231.22 85,871.81 6,651.14 79,220.67 低值易耗品 2,862,691.38 0.00 2,862,691.38 2,645,278.74 0.00 2,645,278.74 合 计 161,855,824.70 2,366,206.62 159,489,618.08 117,353,447.72 1,679,248.77 115,674,198.95 （2） 本公司存货期末较期初增加 37.92%，主要原因为随着销售规模的增 加，库存产成品和原材料也相应增加。 7、 待摊费用 项 目 2002.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2003.12.31 待抵扣进项税 1,084.46 33,035.29 0.00 34,119.75 0.00 供暖费 0.00 124,724.81 78,720.81 0.00 46,004.00 房屋装修费 0.00 364,379.51 364,379.51 0.00 0.00 其他 0.00 3,802.67 0.00 0.00 3,802.67 合 计 1,084.46 525,942.28 443,100.32 34,119.75 49,806.67 8、 长期股权投资 （1） 分类列示 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 长期股权投资 22,405,874.75 8,277,050.02 2,922,504.00 27,760,420.77 其中：对子公司投资 0.00 8,277,050.02 0.00 8,277,050.02 股权投资差额 22,405,874.75 0.00 2,922,504.00 19,483,370.75 长期债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 22,405,874.75 8,277,050.02 2,922,504.00 27,760,420.77 （2） 权益法核算长期股权投资 被投资单位 被投资单位 本期分回 被投资单位名称 初始投资额 本期追加资额 2003.12.31 权益本期变动额 权益累计变动额 现金红利 北京世东凌云汽车饰件有限公司 8,277,050.02 8,277,050.02 0.00 0.00 0.00 8,277,050.02 合 计 8,277,050.02 8,277,050.02 0.00 0.00 0.00 8,277,050.02 注 1：北京世东凌云汽车饰件有限公司于 2003 年 9 月成立，尚未正式经营。 注 2：本公司长期投资变现及收益汇回无重大限制。 38 （3） 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司长期投资未发生减值。 （4） 股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 形成原因 2002.12.31 本期摊销 2003.12.31 年限 亚大塑料制品有限公司 31,731,196.63 股权置换 10年 24,327,245.88 3,173,124.00 21,154,121.88 上海亚大塑料制品有限公司 -2,592,269.85 股权置换 10年 -1,987,410.36 -259,224.00 -1,728,186.36 长春亚大汽车零件制造有限公司 86,125.17 股权置换 10年 66,039.23 8,604.00 57,435.23 合 计 29,225,051.95 22,405,874.75 2,922,504.00 19,483,370.75 注 1：股权投资差额初始金额为本公司 2000 年取得上述公司股权时形成。 注 2：股权投资差额摊销期限自 2000 年 9 月至 2010 年 8 月。 9、 固定资产及累计折旧 （1） 明细情况 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 62,541,658.55 43,647,158.51 90,000.00 106,098,817.06 机器设备 175,411,146.09 43,001,528.59 4,010,341.93 214,402,332.75 运输设备 8,268,065.70 5,596,123.10 546,435.80 13,317,753.00 办公设备及其他 9,302,143.80 6,503,926.20 205,449.30 15,600,620.70 合 计 255,523,014.14 98,748,736.40 4,852,227.03 349,419,523.51 累计折旧： 房屋及建筑物 18,260,015.35 3,864,664.32 18,094.50 22,106,585.17 机器设备 61,607,504.35 16,328,851.05 2,616,103.34 75,320,252.06 运输设备 4,036,977.85 1,028,718.47 462,666.84 4,603,029.48 办公设备及其他 3,917,987.11 2,009,264.98 170,838.12 5,756,413.97 合 计 87,822,484.66 23,231,498.82 3,267,702.80 107,786,280.68 固定资产净值： 167,700,529.48 241,633,242.83 固定资产减值准备： 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产净额： 167,700,529.48 241,633,242.83 注 1：本公司固定资产原值期末较期初增加 36.75%，主要原因为本年度部分 新成立的子公司厂房基建完工和设备安装完毕从在建工程转增固定资产。 注2：本公司本期自在建工程转入的固定资产合计64,753,628.25元。 注3：本公司用于抵押借款的固定资产为房屋及建筑物，原值34,525,762.29 39 元，净值22,283,220.43元。用于抵押的机器设备原值26,624,040.74元，净值 14,504,714.99元。 注4：因本公司机器设备通用性强、技术条件和性能先进、购买年限相对较 短，房屋建筑物及机器设备的折旧年限也较短，体现了会计核算的谨慎性原则， 故本期未计提固定资产减值准备。 10、在建工程 （1） 在建工程 2003.12.31 2002.12.31 项目 账面金额 减值准备 净值 账面金额 减值准备 净值 房屋类 30,020,399.66 0.00 30,020,399.66 26,765,908.60 0.00 26,765,908.60 设备类 1,505,179.57 141,451.44 1,363,728.13 1,644,958.64 141,451.44 1,503,507.20 合 计 31,525,579.23 141,451.44 31,384,127.79 28,410,867.24 141,451.44 28,269,415.80 （2） 明细情况 本期转入 其他 完工 工程名称 预算数 2002.12.31 本期增加 2003.12.31 资金来源 固定资产数 减少数 程度 上海办公楼 342.91 万元 1,137,967.00 2,443,700.00 3,581,667.00 0.00 0.00 100% 自筹 上海成品库 112.67 万元 0.00 1,317,744.00 1,317,744.00 0.00 0.00 100% 自筹 深圳厂房建设 2500 万元 21,792,260.90 1,910,749.23 23,703,010.13 0.00 0.00 100% 自筹 瑞升厂房建设 3,698 万元 0.00 21,579,229.03 0.00 0.00 21,579,229.03 73% 募集/自筹 亚大 QC 实验室 0.00 539,090.00 0.00 0.00 539,090.00 自筹 亚大厂房改造 50 万元 0.00 499,550.00 499,550.00 0.00 0.00 100% 自筹 四川厂房建设 996 万元 0.00 7,902,080.63 0.00 0.00 7,902,080.63 90% 募集/自筹 东园厂房建设 1,226 万元 0.00 12,256,588.26 12,256,588.26 0.00 0.00 100% 自筹 东园模具安装 3,238 万元 0.00 32,381,451.81 0.00 32,381,451.81 0.00 100% 自筹 设备安装 5,480,639.34 19,419,609.09 23,395,068.86 0.00 1,505,179.57 自筹 合 计 28,410,867.24 100,249,792.05 64,753,628.25 32,381,451.81 31,525,579.23 注 1：东园模具安装转入长期待摊费用。 （3） 期初数和本期增加数中无应予资本化的利息金额。 （4） 在建工程减值准备 工程名称 2002.12.31 本期计提 本期转回 2003.12.31 计提原因 设备安装 141,451.44 0.00 0.00 141,451.44 不能正常使用 合 计 141,451.44 0.00 0.00 141,451.44 40 11、无形资产 （1） 无形资产 2003.12.31 2002.12.31 项 目 账面余额 减值准备 净值 账面余额 减值准备 净值 土地使用权 15,150,558.11 0.00 21,675,657.45 15,527,112.11 0.00 15,527,112.11 软件 14,016.67 0.00 14,016.67 0.00 0.00 0.00 专有技术 6,511,082.67 0.00 6,511,082.67 0.00 0.00 0.00 合 计 21,675,657.45 0.00 21,675,657.45 15,527,112.11 0.00 15,527,112.11 （2） 无形资产明细 剩余摊 项 目 取得方式 原始金额 2002.12.31 本期转入 本期摊销 本期转出 2003.12.31 累计摊销 销期限 土地使用权1 股东投入 16,112,000.00 14,483,674.61 0.00 342,804.00 0.00 14,140,870.61 1,971,129.39 495个月 土地使用权2 购买 1,350,000.00 1,043,437.50 0.00 33,750.00 0.00 1,009,687.50 340,312.50 366个月 软件 购买 14,500.00 0.00 14,500.00 483.33 0.00 14,016.67 483.33 58个月 专有技术 股东投入 6,621,440.00 0.00 6,621,440.00 110,357.33 0.00 6,511,082.67 110,357.33 59个月 合 计 24,097,940.00 15,527,112.11 6,635,940.00 487,394.66 0.00 21,675,657.45 2,422,282.55 注1：土地使用权1为河北凌云工业集团有限公司（原河北凌云机械厂）增资 投入，1996年11月经涿州市地价评估中心96010 号土地估价报告评估（评估方法 采用成本逼近法），并经涿州市审计师事务所审验字（1999）第10号验资报告验 证。摊销期限自1998年4月至2045年3月。 注2：土地使用权2摊销期限自1993年12月至2033年11月。 注3：软件摊销期限自2003年11月至2008年10月。 注4：专有技术系本公司所属子公司北京凌云东园科技有限公司的股东韩国 东园金属工业株式会社投入，该项资产业经北京龙源智博资产评估有限公司评 估，并出具了龙源智博评报字[2003]第A－1045号资产评估报告，评估价值为人 民币680万元，全体股东确认价值为80万美元。摊销期限自2003年12月至2008年 11月。 （3） 本 公 司 用 于 抵 押 的 土 地 使 用 权 原 值 1,611.20 万 元 ， 账 面 净 值 1,414.09 万元，抵押期限 2003 年 3 月 11 日－2005 年 3 月 11 日。 （4） 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司无形资产未发生减值。 41 12、长期待摊费用 本期摊销 剩余摊 种类 原始金额 2002.12.31 本期增加 2003.12.31 累计摊销 和转出 销年限 上市费用 4,350,590.92 3,670,548.41 680,042.51 4,350,590.92 0.00 0.00 － 开办费 5,885,959.72 748,395.30 5,137,564.42 1,292,588.18 4,593,371.54 1,292,588.18 － 模具 1 4,480,168.54 4,405,498.54 0.00 896,040.00 3,509,458.54 970,710.00 47 个月 模具 2 820,000.00 0.00 820,000.00 159,444.39 660,555.61 159,444.39 29 个月 EF 模具 15,619,537.16 0.00 15,619,537.16 1,067,698.06 14,551,839.10 1,067,698.06 － XD 模具 16,949,060.40 0.00 16,949,060.40 0.00 16,949,060.40 0.00 － 电力贴费 1,000,000.00 699,999.92 0.00 50,000.04 649,999.88 350,000.12 156 个月 场地租金 2,040,000.00 1,596,863.10 0.00 204,000.00 1,392,863.10 647,136.90 96 个月 合计 51,145,316.74 11,121,305.27 39,206,204.49 8,020,361.59 42,307,148.17 8,838,168.57 注 1：本公司模具 1 摊销期限自 2002 年 12 月至 2007 年 11 月。 注 2：本公司模具 2 摊销期限自 2003 年 6 月至 2006 年 5 月。 注 3：本公司 EF 模具和 XD 模具按照生产量进行摊销。 注 4：本公司电力贴费摊销期限自 1997 年 1 月至 2016 年 12 月。 注 5：本公司场地租金摊销期限自 2002 年 1 月至 2011 年 12 月。 13、短期借款 （1） 短期借款类别 类 别 2003.12.31 2002.12.31 抵押借款 23,300,000.00 3,800,000.00 保证借款 272,400,000.00 147,400,000.00 合 计 295,700,000.00 151,200,000.00 注 1：本公司保证借款中 169,560,000.00 元由河北凌云工业集团有限公司 提供担保，其余为合并范围内的公司间提供担保。 （2） 本公司无延期贷款事项。 14、应付票据 项 目 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 725,000.00 1,508,750.00 商业承兑汇票 0.00 0.00 合 计 725,000.00 1,508,750.00 15、应付账款 42 （1） 账龄分析 账 龄 2003.12.31 比例 2002.12.31 比例 1 年以内 80,246,905.91 99.30% 56,034,845.64 96.73% 1-2 年 340,209.42 0.42% 1,225,990.37 2.12% 2-3 年 31,638.84 0.04% 465,546.43 0.80% 3 年以上 196,857.94 0.24% 201,145.34 0.35% 合 计 80,815,612.11 100.00% 57,927,527.78 100.00% （2） 截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠 款。 16、预收账款 （1） 账龄分析 账 龄 2003.12.31 比例 2002.12.31 比例 1 年以内 15,850,487.62 86.13% 6,445,790.50 75.16% 1-2 年 1,945,931.06 10.57% 1,761,055.56 20.53% 2-3 年 396,809.50 2.16% 240,391.43 2.80% 3 年以上 209,750.49 1.14% 129,302.91 1.51% 合 计 18,402,978.67 100.00% 8,576,540.40 100.00% （2） 截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠 款。 17、应付股利 股东名称 2003.12.31 2002.12.31 英属维尔京群岛第五汽车有限公司 6,854,054.50 42,939.58 河北凌云工业集团有限公司 17,288,216.96 31,526,181.16 澳大利亚乔治.费歇尔工业管道系统有限公司 37,100,711.85 57,850,711.88 一汽实业汽车技术开发中心 1,198,062.71 2,998,062.71 北京市燃汽集团有限公司 167,743.13 0.00 中国市政工程华北设计院 100,645.88 0.00 中国市政工程西南设计院 100,645.88 0.00 合 计 62,810,080.91 92,417,895.33 18、应交税金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 增值税 7,727,645.09 5,546,812.35 43 营业税 21,329.64 37,808.21 个人所得税 3,095.20 3,295.30 所得税 41,280,546.24 24,521,640.58 城建税及其他 0.00 2,328.37 合 计 49,032,616.17 30,111,884.81 注 1：应交税金—所得税期末余额中包括本公司所属子公司亚大塑料制品有 限公司 2002 年度所得税 15,583,093.04 元。 注 2：公司执行的法定税率详见注释三。 19、其他应付款 （1） 账龄分析 账 龄 2003.12.31 比例 2002.12.31 比例 1 年以内 7,000,156.77 47.84% 7,468,263.76 56.47% 1-2 年 3,283,029.67 22.44% 2,602,717.04 19.68% 2-3 年 1,232,427.70 8.42% 1,762,917.59 13.33% 3 年以上 3,117,532.81 21.30% 1,391,289.80 10.52% 合 计 14,633,146.95 100.00% 13,225,188.19 100.00% 注 1：两年以上其他应付款主要为公司尚未支付的销售代理费用。 （2） 其他应付款大额列示 单位名称 金额 比例 款项性质 长春一汽实业汽车技术开发中心 7,421,057.17 50.71% 应付代理费用 河北凌云工业集团有限公司 1,728,134.88 11.81% 往来款 中国建筑第七工程局 1,200,000.00 8.20% 工程款 合 计 10,349,192.05 70.72% （3） 截止 2003 年 12 月 31 日，欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款 列示如下 股东名称 2003.12.31 比例 2002.12.31 比例 河北凌云工业集团有限公司 1,728,134.88 11.81% 1,572,933.58 11.89% 合 计 1,728,134.88 11.81% 1,572,933.58 11.89% 20、预提费用 费用项目 2003.12.31 2002.12.31 利息 514,749.15 316,987.09 水电费 1,246,942.63 1,068,222.10 租赁费 0.00 220,634.00 44 其他 134,602.00 339,660.00 合 计 1,896,293.78 1,945,503.19 21、一年内到期的长期负债 类 别 币 种 2003.12.31 2002.12.31 银行借款 28,000,000.00 0.00 其中：担保 人民币 28,000,000.00 0.00 注 1：本借款由河北凌云工业集团有限公司为本公司担保，借款用途为补充 流动资金，借款期限自 2001 年 12 月 30 日至 2003 年 12 月 29 日，公司按季支付 利息。2003 年 12 月本公司与银行签订展期合同，展期后，借款到期日为 2004 年 6 月 29 日，展期贷款年利率 4.941%。本公司于 2004 年 1 月归还本笔银行借 款。 22、长期应付款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 BATTENFELD AUSTRALIA PTY LTD. 2,586,435.64 3,621,272.40 合 计 2,586,435.64 3,621,272.40 注 1：该款项系公司 2000 年向 BATTENFELD AUSTRALIA PTY LTD.分期付款购 买 630mm 挤出生产线的余款，付款期限五年，原值 735,280.00 美元，截止 2003 年 12 月 31 日，尚有人民币 2,586,435.64 元（312,496.00 美元）未支付。 23、专项应付款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 科委小巨人奖金 100,000.00 100,000.00 合 计 100,000.00 100,000.00 注 1：根据本公司下属子公司长春亚大汽车零件制造有限公司与长春市科技 委员会签定的长春市科技发展计划项目合同书（小型巨人计划）的有关条款规定： 长春市科技委员会无偿资助公司资金 10 万元，用于购置计算机等硬件设备，在 资金到位的两年内，公司的信息化程度达到合同书中规定的水平，经长春市科技 委员会验收合格后，合同完成。截止 2003 年 12 月 31 日，公司计算机设备已进 行验收，但尚未取得验收合格文件。 24、股本 本期变动增减 （+、-） 数量单位：股 公积金 项 目 2002.12.31 发行新股 送股额 其他 小 计 2003.12.31 转股 45 尚未上市流通股份 ① 发起人股份 172,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 172,000,000.00 其中： 国家拥有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 境内法人持有股份 106,640,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 106,640,000.00 境外法人持有股份 65,360,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 65,360,000.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ② 募集法人股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ③ 内部职工股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ④ 优先股或其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：转配股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 尚未流通股份合计 172,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 172,000,000.00 已流通股份 境内上市的人民币普通股 0.00 68,000,000.00 0.00 0.00 0.00 68,000,000.00 68,000,000.00 其中：高管股 0.00 0.00 0.00 0.00 已流通股份合计 0.00 68,000,000.00 0.00 0.00 0.00 68,000,000.00 68,000,000.00 股份总数 172,000,000.00 68,000,000.00 0.00 0.00 0.00 68,000,000.00 240,000,000.00 注 1：经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］73 号文件核准，本公 司于 2003 年 7 月 31 日向社会公开发行人民币普通股股票 68,000,000.00 股，每 股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 3.48 元，共募集资金总额为人民 币 236,640,000.00 元 ， 扣 除 券 商 承 销 佣 金 、 上 网 发 行 手 续 费 等 发 行 费 用 11,487,440.00 元 后 ， 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币 225,152,560.00 元 ， 其 中 68,000,000.00 元增加实收资本，其余增加资本公积。本此增资业经利安达信隆 会计师事务所验证，并出具利安达验字[2003]第 1010 号验资报告。 25、资本公积 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 0.00 157,152,560.00 0.00 157,152,560.00 合 计 0.00 157,152,560.00 0.00 157,152,560.00 注 1：详见注释五.24 说明。 26、盈余公积 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 8,563,070.15 3,149,710.58 0.00 11,712,780.73 任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 46 法定公益金 4,336,260.30 1,574,855.29 0.00 5,911,115.59 合 计 12,899,330.45 4,724,565.87 0.00 17,623,896.32 27、未分配利润 项 目 2003年度 2002年度 上年末未分配利润 855,504.00 1,543,110.87 加：期初追溯调整金额 33,548,626.46 23,379,251.55 加：本期利润转入 28,570,360.42 42,030,009.85 其他转入 0.00 0.00 减：提取法定盈余公积 3,149,710.58 3,860,185.04 提取法定公益金 1,574,855.29 1,930,092.52 提取职工奖励及福利基金 555,594.00 3,273,712.70 利润归还投资 0.00 0.00 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 33,653,626.46 23,484,251.55 转作资本的普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 24,040,704.55 34,404,130.46 注 1：根据本公司 2004 年 2 月 27 日第一届董事会第十二次会议决议，本公 司按照 2003 年公司净利润的 10%提取法定盈余公积 3,149,710.58 元和 5%提取法 定公益金 1,574,855.29 元，对于提取法定公积金和法定公益金后的利润暂不进 行分配。 注 2：根据本公司所属子公司亚大塑料制品有限公司 2003 年 3 月 5 日召开 的董事会第 32 次会议“关于利润分配决议” ，对其 2002 年 12 月 31 日未分配利 润进行分配：提取职工福利基金 555,594.00 元。 注 3：根据本公司所属子公司上海亚大塑料制品有限公司《合作章程》的有 关规定，公司 2003 年度应分配给其中方合作者 105,000.00 元税后利润。 注 4：根据财政部关于印发《企业会计准则－资产负债表日后事项》的通知， 对于资产负债表日后至财务报告批准日之前由董事会所制定利润分配方案中分 配的现金股利不再作为调整事项，而改为在资产负债表所有者权益中单独列示。 本公司已对以前年度的现金股利分配调整了比较期会计报表。 28、主营业务收入 （1） 项目列示 项 目 2003年度 2002年度 生产制造业： 47 汽车金属零部件销售 145,731,871.61 98,053,293.99 汽车塑料零部件销售 184,941,337.96 180,587,036.81 PE 管道销售 250,332,437.42 216,625,561.71 其他 5,470,116.30 3,883,104.00 合 计 586,475,763.29 499,148,996.51 （2） 本公司对前五名客户销售总额为 134,123,417.16 元，占主营业务收 入的 22.87%。 （3） 地区列示 项 目 2003年度 所占比例 华北地区 168,014,403.04 28.65% 东北地区 109,639,794.82 18.70% 西南地区 63,115,761.08 10.76% 华东地区 205,902,532.72 35.11% 华中地区 34,333,155.33 5.85% 其他地区 5,470,116.30 0.93% 合 计 586,475,763.29 100.00% 29、主营业务成本 （1） 项目列示 项 目 2003年度 2002年度 生产制造业： 汽车金属零部件销售 102,614,039.76 65,931,511.06 汽车塑料零部件销售 103,165,727.83 95,587,631.76 PE 管道销售 174,062,460.70 140,994,028.26 其他 3,962,982.37 2,829,597.81 合 计 383,805,210.66 305,342,768.89 （2） 地区列示 项 目 2003年度 所占比例 华北地区 108,783,073.81 28.35% 东北地区 74,545,088.19 19.42% 西南地区 24,828,632.51 6.47% 华东地区 149,994,082.92 39.08% 华中地区 21,771,229.23 5.67% 其他地区 3,883,104.00 1.01% 48 合 计 383,805,210.66 100.00% 30、其他业务利润 2003年度 2002年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售等 7,164,082.48 4,830,328.13 2,333,754.35 6,465,106.92 5,569,808.79 895,298.13 合 计 7,164,082.48 4,830,328.13 2,333,754.35 6,465,106.92 5,569,808.79 895,298.13 31、财务费用 项 目 2003年度 2002年度 利息支出 14,535,827.82 11,286,930.87 减：利息收入 -1,218,281.28 -348,024.23 汇兑损益 384,170.84 -75,233.15 银行手续费及其他 583,834.26 301,191.57 合 计 14,285,551.64 11,164,865.06 32、投资收益 项 目 2003年度 2002年度 短期投资收益 0.00 0.00 长期投资收益 0.00 0.00 其中：成本法核算 0.00 0.00 权益法核算 0.00 0.00 股权转让收益 0.00 0.00 摊销股权投资差额 -2,922,504.00 -2,922,504.00 合 计 -2,922,504.00 -2,922,504.00 33、补贴收入 项 目 2003年度 2002年度 科技项目赞助款 0.00 80,000.00 三资扶持款 649,000.00 0.00 合 计 649,000.00 80,000.00 注 1：三资扶持款为本公司所属子公司上海亚大塑料制品有限公司 2003 年收 到的上海市青浦区华新镇财政所拨入的财政补贴。 34、营业外收入 项 目 2003年度 2002年度 49 罚款收入 14,695.00 10,380.00 处理固定资产净收益 94,294.89 239,855.72 其他 8,443.15 20,454.00 合 计 117,433.04 270,689.72 35、营业外支出 项 目 2003年度 2002年度 罚款支出 14,863.00 21,374.50 处理固定资产净损失 311,184.76 89,345.01 产成品报废损失 0.00 407,679.81 在建工程减值准备 0.00 141,451.44 其他 285,274.62 143,482.53 合 计 611,322.38 803,333.29 36、收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到其他与经营活动有关的现金为 7,453,101.54 元，主要为： 项 目 金 额 往来款 2,559,036.42 三资扶持金 649,000.00 利息收入 1,218,281.28 备用金等 3,026,783.84 合 计 7,453,101.54 37、支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付其他与经营活动有关的现金为 57,600,143.19 元，主要为: 项 目 金 额 水电费 9,143,945.39 差旅费 9,025,091.89 运输费 7,597,997.75 业务费及销售费 6,005,990.62 往来款 5,895,616.74 办公及电话费 4,742,549.51 租赁费 2,715,241.62 修理费 2,219,229.72 外方再投资退税款 1,851,500.00 50 交通及车辆费 1,777,105.01 广告费 569,286.91 其他 6,056,588.03 合 计 57,600,143.19 38、支付的其他与筹资活动有关的现金 本年度支付其他与筹资活动有关的现金为 5,154,215.51 元，主要为: 项 目 金 额 分期支付设备款 1,034,630.51 上市费用 4,119,585.00 合 计 5,154,215.51 注释六、母公司会计报表有关项目注释 1、 短期投资 类别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 委托贷款 0.00 20,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 0.00 20,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 注 1：本公司 2003 年度通过中国民生银行石家庄分行向其子公司深圳亚大 塑料制品有限公司委托贷款人民币 1,000 万元，贷款利率 5.31%，贷款期限 2003 年 7 月 2 日－2004 年 7 月 2 日；向其子公司北京凌云东园科技有限公司委托贷 款 1,000 万元，贷款利率 5.31%，本贷款已在本年度内收回。 2、 应收账款 （1） 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 34,210,855.32 82.84% 1,588,023.20 32,622,832.12 30,009,421.13 84.99% 1,304,061.39 28,705,359.74 1-2 年 5,834,966.40 14.13% 583,496.64 5,251,469.76 4,358,214.68 12.34% 435,821.47 3,922,393.21 2-3 年 731,138.63 1.77% 109,670.79 621,467.84 425,000.63 1.20% 63,750.09 361,250.54 3 年以上 521,690.59 1.26% 260,845.30 260,845.29 517,296.59 1.47% 258,648.30 258,648.29 合 计 41,298,650.94 100.00% 2,542,035.93 38,756,615.01 35,309,933.03 100.00% 2,062,281.25 33,247,651.78 （2） 应收账款前五名金额合计为 23,900,981.87 元，占应收账款期末余额 57.87%。 51 3、 其他应收款 （1） 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 52,372,787.61 99.24% 387,324.85 51,985,462.76 3,411,970.31 96.88% 170,598.52 3,241,371.79 1-2 年 291,689.16 0.55% 29,168.92 262,520.24 0.00 0.00% 0.00 0.00 2-3 年 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 3 年以上 110,000.00 0.21% 55,000.00 55,000.00 110,000.00 3.12% 55,000.00 55,000.00 合 计 52,774,476.77 100.00% 471,493.77 52,302,983.00 3,521,970.31 100.00% 225,598.52 3,296,371.79 注 1：本公司其他应收款期末较期初增加 1,398.44%，主要原因为本公司为新投资设立 的子公司垫付部分流动资金。 （2） 其他应收款大额列示 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款性质 上海凌云瑞升燃烧设备有限公司 29,670,137.28 1年以内 56.22% 往来款 北京凌云东园科技有限公司 14,956,153.29 1年以内 28.34% 往来款 北京世东凌云汽车饰件有限公司 5,137,825.69 1年以内 9.74% 往来款 涿州市金发汽车销售有限公司 1,285,720.00 1年以内 2.44% 往来款 合 计 51,049,836.26 96.74% （3） 截止 2003 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠 款列示如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款性质 河北凌云工业集团有限公司 110,000.00 3 年以上 0.21% 动力费押金 合 计 110,000.00 0.21% 4、 长期股权投资 （1） 长期股权投资及减值准备 2003.12.31 2002.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 对子公司投资 177,552,313.85 0.00 177,552,313.85 90,662,802.71 0.00 90,662,802.71 对合营企业投资 8,277,050.02 0.00 8,277,050.02 0.00 0.00 0.00 对联营企业投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 52 股权投资差额 19,483,370.75 0.00 19,483,370.75 22,405,874.75 0.00 22,405,874.75 合 计 205,312,734.62 0.00 205,312,734.62 113,068,677.46 0.00 113,068,677.46 （2） 对子公司投资 初始投资额 权益变动 占被投资单 股权投 2003.12.31 账面 被投资单位名称 位股权比例 本期权益 本年利 资准备 余额 原始投资 本年增减 累计增减 % 增减 润分回 亚大塑料制品有限公司 35,160,063.98 0.00 27,634,550.79 0.00 44,106,538.11 0.00 79,266,602.09 50.00% 上海亚大塑料制品有限公司 7,246,126.79 0.00 6,696,586.33 0.00 12,043,026.45 0.00 19,289,153.24 30.00% 长春亚大汽车零件制造有限公司 1,685,023.13 0.00 1,792,927.04 0.00 4,849,698.34 0.00 6,534,721.47 25.00% 重庆长安凌云汽车零部件有限公司 3,960,000.00 0.00 341,031.59 0.00 191,925.95 0.00 4,151,925.95 66.00% 哈尔滨哈飞凌云汽车零部件有限公司 5,000,000.00 0.00 207,588.28 0.00 593,083.99 0.00 5,593,083.99 52.50% 深圳亚大塑料制品有限公司 12,500,000.00 0.00 -1,282,996.29 0.00 -1,282,996.29 0.00 11,217,003.71 50.00% 四川亚大塑料制品有限公司 8,300,000.00 8,300,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,300,000.00 50.00% 上海凌云瑞升燃烧设备有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,000,000.00 90.00% 北京凌云东园科技有限公司 23,175,600.00 23,175,600.00 -1,391,426.60 0.00 -1,391,426.60 0.00 21,784,173.40 70.00% 河北亚大汽车塑料制品有限公司 12,415,650.00 12,415,650.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12,415,650.00 50.00% 合 计 118,442,463.90 52,891,250.00 33,998,261.14 0.00 59,109,849.95 0.00 177,552,313.85 （3） 对合营企业投资 初始投资额 权益变动 占被投资 股权投 2003.12.31 账面 被投资单位名称 单位股权 本期权 本年利 累计增 资准备 余额 原始投资 本年增减 比例% 益增减 润分回 减 北京世东凌云汽车饰件有限公司 8,277,050.02 8,277,050.02 0.00 0.00 0.00 0.00 8,277,050.02 40.00% 合 计 8,277,050.02 8,277,050.02 0.00 0.00 0.00 0.00 8,277,050.02 （4） 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2002.12.31 本期摊销 2003.12.31 形成原因 亚大塑料制品有限公司 31,731,196.63 10年 24,327,245.88 3,173,124.00 21,154,121.88 股权置换 上海亚大塑料制品有限公司 -2,592,269.85 10年 -1,987,410.36 -259,224.00 -1,728,186.36 股权置换 长春亚大汽车零件制造有限公司 86,125.17 10年 66,039.23 8,604.00 57,435.23 股权置换 合 计 29,225,051.95 22,405,874.75 2,922,504.00 19,483,370.75 注 1：股权投资差额初始金额为本公司 2000 年取得上述公司股权时形成。 5、 主营业务收入 （1） 项目列示 53 项 目 2003年度 2002年度 汽车零部件销售 129,446,528.97 86,380,542.13 其他 5,470,116.30 3,883,104.00 合 计 134,916,645.27 90,263,646.13 （2） 本公司前五名客户销售总额为 89,152,330.29 元，占全部销售总额 的 66.06%。 6、 主营业务成本 项 目 2003年度 2002年度 汽车零部件销售 89,790,258.04 56,519,703.80 其他 3,962,982.37 2,829,597.81 合 计 93,753,240.41 59,349,301.61 7、 投资收益 （1）项目列示 项 目 2003年度 2002年度 短期投资收益 0.00 0.00 长期投资收益 33,998,261.14 35,785,385.34 其中：成本法核算 0.00 0.00 权益法核算 33,998,261.14 35,785,385.34 股权转让收益 0.00 0.00 委托贷款收益 249,275.00 0.00 摊销股权投资差额 -2,922,504.00 -2,922,504.00 合 计 31,325,032.14 32,862,881.34 （2）本公司投资收益的收回无重大限制。 注释七、关联方关系及其交易 1、 关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 与本公司 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 的关系 表人 河北凌云工业集团有限公司 河北涿州市 汽车、摩托车零部件、塑料管道及相关设备制造 母公司 国有 李金泉 亚大塑料制品有限公司 河北涿州市 开发制造并销售塑料燃气管道品、汽车零部件 子公司 中外合资 常志成 重庆长安凌云汽车零部件有限公司 重庆 生产和销售汽车零部件 子公司 中外合资 王重生 54 哈尔滨哈飞凌云汽车零部件有限公司 哈尔滨 生产和销售汽车零部件 子公司 有限公司 王志超 生产和销售煤气管道系统产品、汽车用及工业用 上海亚大塑料制品有限公司 上海 子公司 中外合作 常志成 塑料压力管总成 生产汽车用塑料管路总成及注塑件和自动化用 长春亚大汽车零件制造有限公司 长春 子公司 中外合资 常志成 各种管路，管件 深圳亚大塑料制品有限公司 深圳 开发生产经营塑料制品，产品 30%外销 子公司 中外合资 常志成 开发制造工程塑料等，销售本公司产品，提供售 四川亚大塑料制品有限公司 都江堰 子公司 中外合资 常志成 后服务 燃烧设备的开发设计制造及检测，汽车零部件的 上海凌云瑞升燃烧设备有限公司 上海 子公司 有限公司 李喜增 开发设计制造 设计研究、制造汽车零部件及产品；销售自产产 北京凌云东园科技有限公司 北京 子公司 中外合资 常志成 品 河北亚大汽车塑料制品有限公司 河北保定市 生产汽车配件；销售本公司生产的产品 子公司 中外合资 常志成 （2） 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 河北凌云工业集团有限公司 169,750,000.00 0.00 0.00 169,750,000.00 亚大塑料制品有限公司 美元 427 万元 0.00 0.00 美元 427 万元 重庆长安凌云汽车零部件有限公司 6,000,000.00 0.00 0.00 6,000,000.00 哈尔滨哈飞凌云汽车零部件有限公司 8,000,000.00 0.00 0.00 8,000,000.00 上海亚大塑料制品有限公司 美元 250 万元 0.00 0.00 美元 250 万元 长春亚大汽车零件制造有限公司 6,000,000.00 0.00 0.00 6,000,000.00 深圳亚大塑料制品有限公司 25,000,000.00 0.00 0.00 25,000,000.00 四川亚大塑料制品有限公司 0.00 16,600,000.00 0.00 16,600,000.00 上海凌云瑞升燃烧设备有限公司 0.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 北京凌云东园科技有限公司 0.00 美元 400 万元 0.00 美元 400 万元 河北亚大汽车塑料制品有限公司 0.00 美元 300 万元 0.00 美元 300 万元 （3） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 2002.12.31 比例(%) 2003.12.31 比例(%) 河北凌云工业集团有限公司 104,748,000.00 60.90% 104,748,000.00 43.65% 亚大塑料制品有限公司 12,970,000.00 50.00% 12,970,000.00 50.00% 重庆长安凌云汽车零部件有限公司 3,960,000.00 66.00% 3,960,000.00 66.00% 哈尔滨哈飞凌云汽车零部件有限公司 5,000,000.00 62.50% 5,000,000.00 62.50% 上海亚大塑料制品有限公司 7,200,000.00 50.00% 7,200,000.00 50.00% 55 长春亚大汽车零件制造有限公司 2,550,000.00 42.50% 2,550,000.00 42.50% 深圳亚大塑料制品有限公司 7,500,000.00 50.00% 12,500,000.00 50.00% 四川亚大塑料制品有限公司 0.00 0.00% 8,300,000.00 50.00% 上海凌云瑞升燃烧设备有限公司 0.00 0.00% 9,000,000.00 90.00% 北京凌云东园科技有限公司 0.00 0.00% 23,175,600.00 70.00% 河北亚大汽车塑料制品有限公司 0.00 0.00% 12,415,650.00 50.00% （4） 不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 英属维尔京群岛第五汽车有限公司 发起人 北京市燃汽集团有限责任公司 发起人 中国市政工程华北设计研究院 发起人 中国市政工程西南设计研究院 发起人 北京世东凌云汽车饰件有限公司 投资的合营公司 2、 关联方交易 （1） 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则 A、国家法律、法规及地方政府相应的法规、政策规定的价格及标准； B、市场一般通行的价格； C、若无可比的当地市场价格，则为双方协议价格。 （2） 关联方交易 关联方名称 交易内容 2003 年度 2002 年度 河北凌云工业集团有限公司 场地、房屋使用费 736,432.00 441,276.00 河北凌云工业集团有限公司 供应动力 8,436,351.15 6,904,142.87 注1：本公司下属子公司——亚大塑料制品有限公司与河北凌云工业集团有 限公司签定土地租赁协议，租金标准为10元/平方米/年，租赁面积为15,920平方 米；与河北凌云工业集团有限公司签定房屋租赁协议，房屋租赁费200元/平方米 /年，租赁总面积为1,410.34平方米；与河北凌云工业集团有限公司签订工房和 办公室租赁协议，年租金人民币1,180,656.00元，租赁期限2003年10月1日－2006 年9月30日。 注2：河北凌云工业集团有限公司能源管理分公司负责向本公司及下属子公 司——亚大塑料制品有限公司供应生产经营所用的水、电、水蒸气和压缩空气， 每种动力单价由河北凌云工业集团有限公司测算确定，遇有国家政策性调整时再 行核定。 （3） 关联方借款担保 56 借款银行 借款期限 月利率 借款金额 担保方 短期借款： 中国民生银行石家庄分行(注1) 2003.05.26-2004.05.26 0.39825% 30,000,000.00 河北凌云工业集团有限公司 中国民生银行石家庄分行(注1) 2003.05.09-2004.05.08 0.39825% 30,000,000.00 河北凌云工业集团有限公司 中国民生银行石家庄分行(注1) 2003.06.23-2004.06.22 0.39825% 30,000,000.00 河北凌云工业集团有限公司 中国银行涿州支行(注2) 2003.12.17-2004.06.16 0.37800% 15,000,000.00 河北凌云工业集团有限公司 中国银行涿州支行(注2) 2003.12.17-2004.07.16 0.39825% 5,000,000.00 河北凌云工业集团有限公司 中国银行涿州支行(注2) 2003.12.17-2004.08.16 0.39825% 14,560,000.00 河北凌云工业集团有限公司 中国银行涿州支行(注2) 2003.12.17-2004.09.16 0.39825% 5,000,000.00 河北凌云工业集团有限公司 中国银行涿州支行(注2) 2003.12.17-2004.10.16 0.39825% 10,000,000.00 河北凌云工业集团有限公司 中国银行涿州支行(注2) 2003.12.17-2004.11.16 0.39825% 5,000,000.00 河北凌云工业集团有限公司 中国银行涿州支行(注2) 2003.12.17-2004.12.16 0.39825% 10,000,000.00 河北凌云工业集团有限公司 上海浦东发展银行大连分行站前支行(注3) 2003.12.24-2004.12.24 0.44250% 15,000,000.00 河北凌云工业集团有限公司 合 计 169,560,000.00 一年内到期的长期负债： 中国建设银行涿州物探支行 （注 4） 2001.12.30-2004.06.29 0.495% 28,000,000.00 河北凌云工业集团有限公司 合 计 28,000,000.00 注1：本公司与中国民生银行石家庄分行于2003年5月9日签订编号为（2003） （石分综）字（0509）号综合授信合同，获取1亿元贷款额度，该综合授信合同 由河北凌云工业集团有限公司提供担保，目前本公司已在该额度内获取贷款 9,000万元。 注2：河北凌云集团有限公司与中国银行涿州支行于2003年12月16日签订编 号为2003年最高保字160号最高额保证合同，为本公司提供本金金额不超过 12,000万元的担保，担保期限自2003年12月16日起至2005年12月31日止。目前本 公司已在该额度内获取贷款6,456万元 注3：河北凌云工业集团有限公司与上海浦东发展银行大连分行站前支行签 订编号为DL0703010021的保证合同，为本公司在该银行的1,500万元借款提供担 保，担保期限为2003.12.24起至2004.12.24止。 注4：本公司已于2004年1月归还中国建设银行涿州物探支行2,800万元借款。 注5：本公司与中国民生银行石家庄分行于2003年8月签订编号为（2003） （石 分综）字（08011）号综合授信合同，获取5,000万元贷款额度，该综合授信合同 由河北凌云工业集团有限公司提供担保，目前本公司未在该额度内获取贷款。 （4） 关联方应收应付款项余额 2003.12.31 2002.12.31 企 业 名 称 金额 百分比 金额 百分比 57 其他应收款： 河北凌云工业集团有限公司 170,000.00 1.56% 170,000.00 2.91% 北京世东凌云汽车饰件有限公司 5,137,825.69 47.16% 0.00 0.00% 合 计 5,307,825.69 48.72% 170,000.00 2.91% 其他应付款： 河北凌云工业集团有限公司 1,728,134.88 11.81% 1,572,933.58 11.89% 合 计 1,728,134.88 11.81% 1,572,933.58 11.89% 注释八、或有事项 1、 对外担保 担保方 被担保方 担保事项 担保金额 凌云工业股份有限公司 亚大塑料制品有限公司 短期借款 55,340,000.00 亚大塑料制品有限公司 上海亚大塑料制品有限公司 短期借款 27,500,000.00 2、 未决诉讼 截止审计报告日，本公司无影响会计报表的重大未决诉讼事项。 3、 已贴现商业承兑汇票 截止审计报告日，本公司无已贴现商业承兑汇票。 4、 抵押事项 本公司及下属子公司长春亚大汽车零件制造有限公司和重庆长安凌云汽车 零部件有限公司分别与中国银行涿州支行、中国银行吉林省分行和重庆商业银行 观音桥支行签订抵押借款协议，详细情况如下： 抵押资产名称 抵押资产净值 借款期限 月利率 借款金额 长春市火炬路 1395 号厂房、土地 4,068,239.72 2003.11.28-2004.11.27 0.48675% 3,000,000.00 涿州部分厂房和机器设备（注 1） 31,889,763.40 2003.9.22-2004.9.22 0.39825% 20,000,000.00 涿州土地使用权（注 1） 14,140,870.61 重庆三台机器设备 829,932.30 2003.8.24-2004.8.25 0.57250% 300,000.00 合 计 50,928,806.03 23,300,000.00 注1：本公司以土地使用权、部分厂房和机器设备向中国银行涿州支行抵押 借款，抵押期限2003年3月11日－2005年3月11日。 5、 其他或有事项 截止审计报告日，本公司无需要披露的其他或有事项。 58 注释九、承诺事项 本公司在报告期内无需披露的承诺事项。 注释十、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司于 2004 年 2 月 28 日召开第一届董事会第十二次会议，通过了 2003 年度利润分配预案，按照 2003 年度公司净利润的 10%和 5%提取法定盈余公积和 法定公益金，对于提取法定盈余公积和法定公益金后的利润暂不分配。 注释十一、其他重要事项 截止审计报告日，本公司无需要披露的其他重要事项。 注释十二、委托理财 本公司在报告期内无委托理财事项。 注释十三、利润表附表 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 净资产收益率 净资产收益率 每股收益 每股收益 （人民币元） （%） （%） （元/股） （元/股） 主营业务利润 202,577,448.63 46.16% 65.64% 0.84 1.04 营业利润 96,321,601.25 21.95% 31.21% 0.40 0.49 净利润 28,570,360.42 6.51% 9.26% 0.12 0.15 扣除非常性损 28,414,099.14 6.48% 9.21% 0.12 0.15 益后的净利润 注：非经常性损益包括营业外收入 91,741.37 元，营业外支出 465,215.71 元， 补贴收入 454,300.00 元，所得税影响金额 75,435.62 元。 59 注释十四、利润表补充资料 项 目 2003年度 2002年度 1.出售、处理部门或被投资单位所得收益 0.00 0.00 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 -413,907.80 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 5.债务重组损失 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 上述项目合计 0.00 -413,907.80 上述项目合计占当期净利润的比例 0.98% 上述二○○三年度公司会计报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会计 准则》、《企业会计制度》和有关规定及补充规定编制。 企业名称：凌云工业股份有限公司 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 日期：2004 年 02 月 28 日 日期：2004 年 02 月 28 日 日期：2004 年 02 月 28 日 60 第十一节 备查文件目录 一、 载有董事长签名的 2003 年度报告全文。 二、 载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表。 三、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 凌云工业股份有限公司 董事长：李喜增 2004 年 2 月 28 日 61