宁通信Ｂ(200468)2007年年度报告

南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 二零零八年四月 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 南京普天通信股份有限公司 二 00 七年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 八名董事出席了董事会，其中郑建华先生、付若琳女士、杨震先生因工作原因分别委 托李彤先生、赵新平先生、郁洪良先生代为出席并行使表决权。 公司法定代表人赵新平先生、总经理孙良先生、副总会计师石炼先生声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介......................................................... 2 二、会计数据和业务数据摘要................................................... 2 三、股本变动及股东情况....................................................... 4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................... 6 五、公司治理结构............................................................. 8 六、股东大会情况简介........................................................ 11 七、董事会报告.............................................................. 11 八、监事会报告.............................................................. 17 九、重要事项................................................................ 18 十、财务报告................................................................ 20 十一、备查文件目录.......................................................... 21 -1- 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 一、公司基本情况简介 1． 公 司 法 定 中 文 名 称 ： 南京普天通信股份有限公司 公 司 法 定 英 文 名 称： Nanjing Putian Telecommunications Co., Ltd. 2． 公 司 法 定 代 表 人 ： 赵新平 先生 3． 董 事 会 秘 书： 张沈卫 先生 联 系 地 址： 南京市秦淮区普天路 1 号 电 话： 86-25-52418518-2009 传 真： 86-25-52409954 电 子 信 箱： zsw@postel.com.cn 证 券 事 务 代 表： 肖红 女士 联 系 地 址： 南京市秦淮区普天路 1 号 电 话： 86-25-52418518-2072 传 真： 86-25-52409954 电 子 信 箱： xiaohong@postel.com.cn 4． 公 司 注 册 地 址 ： 中国江苏省南京市江宁经济技术开发区秦淮路 58 号 邮 政 编 码： 211100 公 司 办 公 地 址： 南京市秦淮区普天路 1 号 邮 政 编 码： 210012 公司国际互联网网址： www.postel.com.cn 公 司 电 子 信 箱： securities@postel.com.cn 5． 公 司 信 息 披 露 报 纸 ： 《证券时报》、香港《文汇报》 年 报 指 定 登 载 网 址： www.cninfo.com.cn 年 度 报 告 备 置 地： 公司财务证券部 6． 公 司 股 票 上 市 交 易 所 ： 深圳证券交易所 股 票 简 称： 宁通信 B 股 票 代 码： 200468 7． 公司最近变更注册登记日期 ： 2007 年 6 月 28 日 注 册 登 记 地 点： 江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 : 企股苏总字第 000225 号 公 司 税 务 登 记 号 码： 320121134878054 公 司 组 织 机 构 代 码： 13487805-4 公司所聘会计师事务所 ： 立信会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 ： 上海市南京东路 61 号 二、会计数据和业务数据摘要 （一）2007 年度会计数据（单位：人民币元） 营业利润 -96,291,625.38 利润总额 13,951,785.88 归属于上市公司股东的净利润 3,936,869.94 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -107,842,636.46 经营活动产生的现金流量净额 134,692,646.13 注 1：扣除的非经常性损益项目为: （一）非流动资产处置损益 105,915,381.82 -2- 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 （二）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 400,000.00 （三）计入当期损益的政府补助 868,237.00 （四）债务重组损益 -265,991.35 （五）期初应付福利费转回 1,964,649.15 （六）除上述各项之外的其他营业外收支净额 3,325,783.79 （七）少数股东收益影响额 -92,943.48 （八）所得税影响额 -335,610.53 合计 111,779,506.40 注 2：国内外会计准则差异 公司未进行 2007 年年报境外审计。 （二）公司近三年主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） 1、主要会计数据 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（%） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 974,329,991.52 1,025,868,770.75 990,564,040.32 -1.64% 793,026,577.18 762,242,086.63 利润总额 13,951,785.88 -1,851,795.04 -2,499,164.41 658.26% 10,729,738.68 10,309,836.54 归属于上市公司 3,936,869.94 4,118,123.31 -24,290,696.88 116.21% 6,303,423.69 6,303,423.69 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 -107,842,636.46 -1,847,782.72 -30,256,602.91 -256.43% -49,854,434.00 -49,854,434.00 常性损益的净利 润 经营活动产生的 134,692,646.13 -17,049,329.81 -23,571,497.29 671.11% 31,245,818.00 29,160,975.64 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （%） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,154,943,713.09 1,132,450,789.10 1,120,584,047.40 3.07% 1,063,182,169.19 1,052,671,421.59 所有者权益（或股 320,385,899.25 316,210,729.68 317,139,006.28 1.02% 341,275,094.02 342,321,932.28 东权益） 2、主要财务指标 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（%） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.02 0.02 -0.11 118.18% 0.03 0.03 稀释每股收益 0.02 0.02 -0.11 118.18% 0.03 0.03 扣除非经常性损 益后的基本每股 -0.50 -0.01 -0.14 -257.14% -0.23 -0.23 收益 全面摊薄净资产 1.23% 1.30% -7.66% 8.89% 1.85% 1.84% 收益率 加权平均净资产 1.23% 1.20% -7.38% 8.61% 1.85% 1.86% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 -33.66% -0.58% -9.54% -24.12% -14.61% -14.56% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 -33.80% -0.54% -9.19% -24.61% -14.63% -14.70% 净资产收益率 每股经营活动产 0.63 -0.08 -0.11 672.73% 0.15 0.14 -3- 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 生的现金流量净 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （%） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 1.49 1.47 1.48 0.68% 1.59 1.59 产 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表（单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 数量 比例 数量 比例 一、未上市流通股份 115,000,000 53.49% 115,000,000 53.49% 1. 发起人股份 115,000,000 53.49% 115,000,000 53.49% 其中: 国家持有股份 115,000,000 53.49% 115,000,000 53.49% 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2. 募集法人股份 3. 内部职工股 4. 优先股或其他 二、已上市流通股份 115,000,000 53.49% 115,000,000 53.49% 1. 人民币普通股 2. 境内上市的外资股 100,000,000 46.51% 100,000,000 46.51% 3. 境外上市的外资股 4. 其他 三、股份总数 215,000,000 100% 215,000,000 100% 2、报告期末前三年证券发行与上市情况 截止报告期末的前三年，公司未发行证券。 （二）股东情况介绍 股东总数 15305 前 10 名股东持股情况 持有非流 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 通股数量 股份数量 中国普天信息 53.49% 115,000,000 115,000,000 0 产业股份有限 国有法人 公司 CHAN KEUNG 境外自然人 0.59% 1,281,700 0 未知 姜晓明 境内自然人 0.32% 583,800 0 未知 王飞飞 境内自然人 0.30% 568,008 0 未知 苏泉窝 境内自然人 0.19% 531,286 0 未知 李梅芳 境内自然人 0.19% 530,300 0 未知 沈国 境外自然人 0.18% 503,665 0 未知 -4- 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 黄葵英 境内自然人 0.16% 422,424 0 未知 陈超凡 境内自然人 0.16% 416,979 0 未知 郭明标 境内自然人 0.15% 390,500 0 未知 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 CHAN KEUNG 1,281,700 境内上市外资股 姜晓明 583,800 境内上市外资股 王飞飞 568,008 境内上市外资股 苏泉窝 531,286 境内上市外资股 李梅芳 530,300 境内上市外资股 沈国 503,665 境内上市外资股 黄葵英 422,424 境内上市外资股 陈超凡 416,979 境内上市外资股 郭明标 390,500 境内上市外资股 KGI ASIA LIMITED 374,383 境内上市外资股 上述股东关联关系或一致行 前十大股东中，中国普天信息产业股份有限公司与其他股东之间不存 动的说明 在关联关系，也不是一致行动人，公司未知其他股东之间是否存在关 联关系或为一致行动人。 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 （三）控股股东情况介绍 控股股东名称：中国普天信息产业股份有限公司 企业性质：股份有限公司 法定代表人：邢炜 成立日期：2003 年 7 月 23 日 注册资本：19 亿元人民币 主要业务：通信系统及终端、网络通信设备及终端、广播电视系统及终端、计算机及软 件、系统集成、光电缆、邮政专用设备及相关的配套元器件的技术开发、生产、销售、服务； 承包境内外工程及招标代理；工程施工承包、工程规划、设计、监理；机电产品、机械设备、 仪器仪表及零配件的生产、销售、维修；实业投资；技术转让、咨询、服务；进出口业务。 （四）实际控制人介绍 实际控制人名称：中国普天信息产业集团公司 企业性质：国有独资企业 法定代表人：邢炜 注册资本：109337 万元 成立日期：1980 年 主要业务：组织所属企业开发、生产大型数字程控交换机、蜂窝移动通信系统基站设备 和手持机、IP 系列产品、微波通信设备、光通信设备、通信光缆和电缆、各类通信电源、 配线分线设备、IC 卡电话机、网管系统、多媒体计算机终端、传真机、邮政机械等通信设 备，并承担国际国内通信工程总承包和开展合资合作、技术引进、产品进出口等技术经济业 务。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系的方框图如下： 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国普天信息产业集团公司 -5- 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 100% 中国普天信息产业股份有限公司 53.49% 南京普天通信股份有限公司 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况介绍 1、董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 日期 日期 原因 行权 数 数 总额（万 权股 权数 股票 单位领取 价 元） 数 量 市价 薪酬 赵新平 董事长 男 41 2006.5 2009.5 0 0 - 0.00 0 0 0.00 0.00 是 副董事长、 孙 良 男 43 2006.5 2009.5 0 0 - 26.91 0 0 0.00 0.00 否 总经理 郑建华 董事 男 35 2006.5 2009.5 0 0 - 0.00 0 0 0.00 0.00 是 李 彤 董事 男 37 2006.5 2009.5 0 0 - 0.00 0 0 0.00 0.00 是 付若琳 董事 女 37 2006.5 2009.5 0 0 - 0.00 0 0 0.00 0.00 是 杨 震 独立董事 男 46 2006.5 2009.5 0 0 - 5.00 0 0 0.00 0.00 否 郁洪良 独立董事 男 53 2006.5 2009.5 0 0 - 5.00 0 0 0.00 0.00 否 施继国 独立董事 男 53 2006.5 2009.5 0 0 - 5.00 0 0 0.00 0.00 否 刘树平 监事会主席 女 58 2007.12 2009.5 0 0 - 0.00 0 0 0.00 0.00 是 熊卫华 监事 男 45 2006.5 2009.5 0 0 - 0.00 0 0 0.00 0.00 是 时新华 监事 男 57 2006.5 2009.5 0 0 - 15.87 0 0 0.00 0.00 否 邹德忠 副总经理 男 47 2006.5 2009.5 0 0 - 17.98 0 0 0.00 0.00 否 姜汉斌 副总经理 男 45 2006.5 2009.5 0 0 - 15.71 0 0 0.00 0.00 否 孙 强 副总经理 男 50 2006.5 2009.5 0 0 - 15.71 0 0 0.00 0.00 否 袁 勇 副总经理 男 44 2006.5 2009.5 0 0 - 17.41 0 0 0.00 0.00 否 张沈卫 董事会秘书 男 32 2007.11 2009.5 0 0 - 7.92 0 0 0.00 0.00 否 合计 - - - - - 0 0 - 132.51 0 0 - - - 2、董事、监事、高级管理人员年度报酬的决策程序与确定依据 公司未向董事和监事发放报酬，兼任行政职务的以行政职务领取报酬。 公司高级管理人员的薪酬由董事会决定。董事会制定高级管理人员薪酬标准和考核办 法，根据考核办法对高级管理人员进行考核和发放薪酬。 公司向独立董事发放独立董事津贴，津贴标准由股东大会决定。 3、董事、监事、高级管理人员主要工作经历 董事： 赵新平先生，41 岁，研究生学历，1989 年参加工作，1999 年 9 月至 2006 年 11 月先后 任中国普天信息产业集团公司投资管理部总经理、经营财务部总经理、副总会计师（兼）、 总经理助理、中国普天信息产业股份有限公司财务总监（兼）、中国普天信息产业集团公司 总会计师，2006 年 3 月至今任中国普天信息产业股份有限公司董事会秘书兼采购中心总经 理，2006 年 3 月至 2006 年 5 月任本公司第三届董事会董事，2006 年 5 月至今任本公司第四 届董事会董事长。 -6- 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 孙良先生，43 岁，本科学历，1986 年参加工作，1995 年 9 月至 2005 年 1 月先后任上 海邮电通信设备股份有限公司总经理助理、副总经理、常务副总经理等职，2005 年 1 月至 今任本公司总经理，2005 年 6 月至 2006 年 5 月任本公司第三届董事会董事，2006 年 5 月至 今任本公司第四届董事会副董事长。 郑建华先生，35 岁，本科学历，1994 年参加工作，2001 年 11 月至今任中国普天信息 产业集团公司总裁办公室主任。2006 年 5 月至今任本公司第四届董事会董事。 李彤先生，37 岁，本科学历，1993 年参加工作，1999 年 9 月至 2005 年 11 月先后任中 国普天信息产业集团公司企业管理部经营计划处处长、副总经理、企业改制办公室副主任、 企业发展本部副总经理等职，2005 年 11 月至 2007 年 11 月任中国普天信息产业股份有限公 司企业发展本部副总经理兼企业运营一部经理，2007 年 11 月至今任南京普天通信科技产业 园有限公司总经理。2006 年 5 月至今任本公司第四届董事会董事。 付若琳女士，37 岁，研究生学历，1992 年参加工作，1999 年 7 月至 2005 年 4 月先后 任中国普天信息产业集团公司财务部总经理助理、财务管理处处长、财务部副总经理，2005 年 4 月至今任中国普天信息产业股份有限公司财务部副总经理。2006 年 5 月至今任本公司 第四届董事会董事。 独立董事： 杨震先生，46 岁，博士研究生学历，1983 年参加工作，现任南京邮电大学校长，2003 年 6 月至 2006 年 5 月任本公司第三届董事会独立董事。2006 年 5 月至今任本公司第四届董 事会独立董事。 郁洪良先生，53 岁，本科学历，中国注册会计师，1971 年参加工作，现任南京审计学 院金融学系教授，2003 年 6 月至 2006 年 5 月任本公司第三届董事会独立董事。2006 年 5 月至今任本公司第四届董事会独立董事。 施继国先生，53 岁，研究生学历，1977 年参加工作，现任徐州广播电视台网络中心主 任，2006 年 5 月至今任本公司第四届董事会独立董事。 监事： 刘树平女士，58 岁，大专学历，1969 年参加工作，曾任邮电部邮电工业标准化研究所 标准化室机关党支部书记、综合办公室副主任、中国邮电工业总公司人事部主任、中国普天 信息产业集团公司人事部总经理、人力资源部总经理等职务，现任中国普天信息产业集团公 司纪检组组长、工会主席兼机关党委书记、直属工会主席、中国普天信息产业股份有限公司 监事会主席等职务，2007 年 12 月至今任公司第四届监事会主席。 熊卫华先生，45 岁，大专学历，1982 年参加工作， 1995 年 8 月至 2006 年 4 月先后任 中国普天信息产业集团公司纪检监察处纪检监察员、副处长、处长，2006 年 4 月至今任中 国普天信息产业股份有限公司党群工作部纪检监察高级主管。2006 年 5 月至今任公司第四 届监事会监事。 时新华先生，57 岁，本科学历，1994 年加入本公司，1997 年 7 月至 2006 年 5 月先后 任公司党委副书记、第二届及第三届监事会职工监事兼工会主席，2006 年 5 月至今公司第 四届监事会监事兼工会主席。 高级管理人员： 孙良先生：简历已在董事部分介绍。 邹德忠先生：47 岁，本科学历，1979 年参加工作，曾任公司副总工程师、有线系统部 总工程师、公司总经理助理等职务，2002 年 8 月至今任公司副总经理。 姜汉斌先生：45 岁，本科学历，1983 年参加工作，曾任公司有线系统部总经理、公司 总经理助理等职务，1998 年 12 月至今任公司副总经理。 孙强先生：50 岁，本科学历，1978 年参加工作，曾任本公司党委副书记、公司监事、 -7- 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 工会主席（兼）等职务，2002 年 5 月至今任公司副总经理。 袁勇先生：44 岁，硕士学历，1984 年参加工作，曾任公司无线系统部总经理、公司总 经理助理等职务，2002 年 8 月至今任公司副总经理。 张沈卫先生：32 岁，大学学历，1999 年参加工作，曾任公司财务证券部副部长，2006 年 5 月至今任公司总裁办公室主任，2006 年 5 月至 2007 年 11 月任公司证券事务代表（兼）， 2007 年 11 月至今任公司第四届董事会秘书。 注：共三名董事（赵新平先生、郑建华先生、付若琳女士）和两名监事（刘树平女士、 熊卫华先生）在股东单位中国普天信息产业集团公司和中国普天信息产业股份有限公司任 职，详见上述人员的简历介绍。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 （1）经 2007 年 3 月 20 日公司第四届董事会第六次会议审议通过，孙良先生被聘任为 公司总经理，肖兆开先生被聘任为公司董事会秘书，邹德忠、姜汉斌先生、孙强先生、袁勇 先生被聘任为公司副总经理。蒋海珊先生、刘传喜先生、肖兆开先生不再担任公司副总经理 职务。 （2）2007 年 4 月，王志琪先生因工作原因辞去监事及监事会主席职务。 （3）经 2007 年 5 月 21 日公司 2006 年度股东大会审议通过，蒋海珊先生被增补为第四 届监事会监事。经 2007 年 5 月 21 日公司第四届监事会第六次会议选举，蒋海珊先生任监事 会主席。 （4）2007 年 11 月，蒋海珊先生因工作变动原因辞去监事及监事会主席职务。 （5）经 2007 年 12 月 20 日公司 2007 年度第二次临时股东大会通过，刘树平女士被增 补为第四届监事会监事。经 2007 年 12 月 20 日第四届监事会第十次会议审议通过，刘树平 女士任监事会主席。 （6）2007 年 11 月，周德生先生因工作变动原因辞去董事职务。 （7）经 2007 年 11 月 30 日公司第四届董事会第十七次会议审议通过，肖兆开先生因工 作变动原因不再担任公司董事会秘书职务，张沈卫先生被聘任为公司董事会秘书。 （二）员工情况介绍 截止 2007 年底，公司共有员工 1415 人。 按专业构成分类如下： 技术开发人员 255 人 生产人员 443 人 销售人员 346 人 服务人员 132 人 管理人员 189 人 采购、仓储人员 50 人 按教育程度分类如下： 本科以上 338 人 中专 102 人 大专 485 人 高中及以下 490 人 需要公司承担费用的离退休人员共有 531 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和中国证监会有关公司治理的规范 性文件，不断完善公司法人治理结构。 报告期内，公司遵照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 和江苏证监局、深圳证券交易所的布署，开展了公司治理专项活动。在此次活动中，公司对 照《公司法》、《证券法》和相关法律法规、规章，对公司实际治理情况进行了全面认真的自 查，查找了法人治理结构和内部制度中存在的薄弱环节，同时在公司网站上建立了公司治理 -8- 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 专项活动平台，向广大投资者征求公司治理方面的意见和建议。江苏证监局对公司进行了公 司治理现场检查，并出具了整改建议函。根据公司的自查结果和江苏证监局的整改建议，公 司对存在的问题制订了明确的整改计划，并在下半年切实落实各项整改措施。公司的整改主 要体现在以下几方面：一是进一步建立健全了内控机制，根据最新的政策法规，结合公司实 际情况，对《公司章程》、 《股东大会议事规则》、 《担保管理办法》、《信息披露管理制度》等 制度进行了必要的修订，增加制定了《募集资金管理办法》、《董事会秘书管理办法》、 《投资 管理制度》等一系列内控制度，内控制度得到了进一步完善。二是改进了规范运作方面的薄 弱环节：根据证监局的整改建议，董事会组织公司董事、监事和高级管理人员对相关的法律、 法规进行了学习，敦促董事、监事、高级管理人员严格按照公司章程的规定履行职责，敦促 董事会专业委员会严格按照实施细则的规定开展工作，对董事会、监事会委托书格式、会议 记录等内容进行了规范，使公司的规范运作水平得到提高。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事认真履行法律法规和《公司章程》赋予的职责和义务，参加了 全部公司董事会会议，积极了解公司运作情况，认真审议各项董事会议案，按照相关规定对 重大事件独立发表意见，并充分发挥自身丰富的专业知识和经验，对公司经营提出合理建议， 为公司的健康稳定发展起到了积极的作用。报告期内，未发生独立董事对董事会议案提出异 议的情况。 公司独立董事在报告期内出席董事会的情况： 本年应参加 姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 杨 震 14 14 0 0 郁洪良 14 14 0 0 施继国 14 14 0 0 （三）公司与控股股东的“五分开”情况 1、业务方面：公司拥有完整的产、供、销体系，独立从事业务经营，对控股股东不存在依 赖关系。 2、人员方面：公司拥有独立的劳动人事体系，公司高级管理人员均在公司领取报酬，未在 股东单位担任重要职务。 3、资产方面：公司与控股股东之间产权关系清晰，控股股东没有占用公司资产或干预公司 对公司资产的经营管理。 4、机构方面：公司拥有完整独立的组织机构，董事会、监事会及其他内部机构均能独立运 作。 5、财务方面：公司设立有独立的财务部门会计核算体系，不存在控股股东干预公司财务会 计活动的情况。 （四）公司内部控制制度自我评价 1、综述 公司自上市以来，不断加强内控制度建设，特别是报告期内，结合公司治理专项活动， 公司对内控制度进行了全面的梳理和修订，使公司的内控制度得到进一步完善。目前公司已 建立起较为健全的内控体系。 公司设立专门的内审部门——审计督察部，审计督察部独立行使内部审计职权，对公司 及下属企业的经济活动、财务收支、经济效益进行内部审计监督，监督检查企业内部制度的 遵守情况，促使企业的经营管理按规范化的制度运行；对企业整体运行绩效、管理水平、内 部控制制度等方面提出评价，根据监督、评价过程中发现的问题，提出相应的建议和措施， 促进被审计单位建立和完善企业各项经营管理制度，提高经营绩效。目前审计督察部设部长 1 人，专职审计员 3 人。 2、重点控制 （1）对子公司的控制 -9- 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 公司对子公司的持股比例如下： 南京南方电讯有限公司 97% 南京八达通信设备有限公司 3% 60% 1% 南 京 普 天 通 信 股 份 有 限 公 司 南京普天信息技术有限公司 南京普天通信科技有限公司 99% 99% 南京普天楼宇智能有限公司 41.3505% 90% 普天通信（香港）股份有限公司 51% 北京立康普通信设备有限公司 南京普天鸿雁电器有限公司 南京鸿雁电器商场有限公司 51.2% 90% 南京普天网络有限公司 92.16% 南京普天王芝通信有限公司 67% 南京普天长乐通信设备有限公司 南京通信设备厂七分厂 50.70% 100% 公司对控股子公司实行多层次的管理：各控股子公司建立有董事会、监事会，公司通过 委派董事、监事和高层管理人员对控股子公司的重大经营决策进行控制和监督；公司的职能 部门对子公司实行的口对口的专业管理和指导，子公司统一遵守公司的各项规章制度，执行 公司的财务预算和考核指标。 （2）对关联交易的控制：公司制定了《关联交易管理办法》 ，对关联交易的审批和披露 程序等进行了明确的规定，达到相关标准的关联交易须经董事会或股东大会审批后再行实 施，关联董事或关联股东在审议关联交易事项时严格按照规定回避表决，独立董事对关联交 易事项发表独立的意见，公司严格遵照深圳证券交易所的有关规定履行披露义务，以确保关 联交易的公正、公平和公开。 （3）对对外担保的控制：公司根据证监会对于上市公司对外担保的有关规定，制定了 《担保管理办法》，在《公司章程》和《担保管理办法》中对对外担保的审批权限、审批程 序等进行了严格的规定，规定公司所有的担保必须经过董事会审批，超过董事会权限的须提 交股东大会审议。为进一步控制财务风险，公司原则上只对下属企业提供担保。报告期内公 司没有发生违规担保行为。 （4）对募集资金使用的控制：公司在首次公开发行股票后未进行过再融资，报告期内 公司根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定制定了《募集资金管理办法》，规范了公 司募集资金的存放、使用、监督，为募集资金的安全、有效使用提供了制度保证。 （5）对重大投资的控制：公司在《公司章程》中对董事会和股东大会对对外投资的审 批权限进行了划分，并制定了《公司投资管理制度》，对公司对外投资的基本原则、决策程 序、实施、监管、风险控制等进行了较为详细的规定，公司的对外投资按照有关法律法规和 公司投资管理制度的要求，严格履行相关的审批程序。 - 10 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 （6）对信息披露的控制：公司根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》、深圳证 券交易所《股票上市规则》等有关法律法规，制定了《公司信息披露管理制度》，对公司需 要进行信息披露的事项、标准、责任人、程序等进行了详细的规定，以确保公司信息披露工 作的顺利开展，提高公司的透明度。 3、总体评价 公司已结合自身的经营特点，建立了较为合理、完善的内控制度，能够适应公司管理的 要求，并在实践中得到了有效执行，保证了各项生产经营活动的健康运行。随着公司发展的 需要和国家法律法规的不断深化，公司还将进一步完善内控体系建设。 （五）独立董事对公司内控制度自我评价的意见 公司目前的内部控制体系符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，内控制度涵盖了 生产经营的各个环节，对控股子公司、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等重点活 动的控制严格有效，具有合法性、合理性和有效性。公司对内部控制的评价报告符合公司内 部控制的实际情况。 （六）监事会对公司内控制度自我评价的意见 公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，按照自身的实际情况，建立健全了 覆盖公司各个层面的内部控制制度。公司内部控制组织机构完整，内控制度的执行及监督充 分有效。报告期内，未发现公司有违反深交所《上市公司内部控制制度指引》的情形。监事 会认为，公司内部控制自我评价真实、客观地反映了公司内部控制的实际情况。 （七）高级管理人员考评激励机制的建立及实施情况 报告期内，董事会按照公司高级管理人员薪酬方案与考核办法的有关规定，根据年度生 产经营指标和管理指标的完成情况，对高级管理人员进行考核和激励。 六、股东大会情况简介 报告期内公司共召开了三次股东大会： （一）2007 年 5 月 21 日，公司召开 2006 年度股东大会，会议决议公告刊登于 2007 年 5 月 22 日《证券时报》和香港《大公报》。 （二）2007 年 9 月 6 日，公司召开 2007 年度第一次临时股东大会，会议决议公告刊登 于 2007 年 9 月 7 日《证券时报》和香港《文汇报》。 （三）2007 年 12 月 20 日，公司 2007 年度第二次临时股东大会，会议决议公告刊登于 2007 年 12 月 21 日《证券时报》和香港《文汇报》。 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况回顾 1、报告期内整体经营情况讨论与分析 报告期内，公司在继续加强市场开发、技术创新和深化各项基础管理工作的同时，积极 推进产业结构调整和资源的优化配置。公司以南京市大力发展城市产业园项目为契机，投入 土地、房产等实物资产，与中国普天共同组建了南京普天通信科技产业园有限公司；投资裕 - 11 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 隆生物科技公司，介入生物芯片测试设备领域；加大了与德国曼奈柯斯电器有限公司的合资 合作，通过对双方合营企业增资，将合资公司建设成为亚太生产中心，为保持电工产业的领 导地位打下了基础；将南京普天鸿雁的股权挂牌转让，拟退出民用电气产业；进行了南京普 天通信科技有限公司与新业务拓展部的重组改制工作，将原新业务拓展部的智能公交相关业 务注入南京普天通信科技有限公司。通过对新兴产业的突破和有效的资本运作，公司产业发 展格局得到优化；通过深化改革和精细化管理，企业的综合竞争实力得到提升。 经全体员工努力，报告期内公司完成预算目标，实现营业收入 9.74 亿元，净利润 393.69 万元，具体财务指标如下： 2007 年 2006 年 同比增减（元） 同比增减（%） 营业收入 974,329,991.52 990,564,040.32 -16,234,048.80 -1.64% 营业利润 -96,291,625.38 -4,805,758.72 -91,485,866.66 -1903.67% 归属于上市公司股东 3,936,869.94 -24,290,696.88 28,227,566.82 116.21% 的净利润 营业收入小幅下降，主要是由于机顶盒产品销售规模下降和部分通信产品销售价格有所 下降。 营业利润下降的主要原因是： （1）铜材、铝型材、线缆等原材料价格上升。 （2）07 年市场竞争渐趋白热化，运营商采用集采、反向招标等采购方式，使得公司产 品销售价格下降较大，毛利率下降幅度较大。 （3）07 年公司处于产业转型期，由于市场原因拟定退出无线产业领域的战略，原部分 存货通过招标方式处理，对当期损益影响较大。 净利润的增长主要来自于营业外收入。报告期内公司以房产土地投资成立了南京普天通 信科技产业园有限公司，房地产的评估增值部分形成营业外收入。 2、公司主营业务经营状况 （1）占主营业务收入或利润 10%以上的行业和产品情况（万元） 主营业务分行业情况 营业利润率 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 年增减（%） 年增减（%） 上年增减（%） 通信行业 84,936.08 76,020.71 10.50% -2.38% 8.49% -8.97% 电气行业 8,697.51 7,287.73 16.21% 0.44% 1.13% -0.57% 主营业务分产品情况 配线产品 22,343.02 17,657.69 20.97% -11.75% -1.53% -8.20% 综合布线及数据 45,801.02 37,713.01 17.66% 37.53% 45.51% -4.52% 传输产品 民用接插件 8,697.51 7,287.73 16.21% 0.44% 1.13% -0.57% 其他 16,792.04 20,650.01 -22.97% -40.85% -21.26% -30.59% （2）主营业务分地区情况（万元） 地 区 营业收入 营业收入比上年增减 华北地区 27,066.24 22.16% 华东地区 31,711.70 -4.44% 其他地区 34,855.66 -13.56% 3、主要供应商、客户情况 2007 年公司向前五名供应商合计采购 38198.39 万元，占年度采购总额的 41.12%，向前 五名销售商合计销售 11778.12 万元，占年度销售总额的 12.09%。 4、报告期资产构成情况 2007 年末 2006 年末 占总资产的 发生重大变动的主 - 12 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 占总资产 占总资产 比重变化 要原因 金额 金额 的比重 的比重 （百分点） 总资产 1,154,943,713.09 100.00% 1,120,584,047.40 100.00% 0.00 - 应收帐款 321,963,622.38 27.88% 369,296,157.25 32.96% -5.08 公司加大资金回笼 和清欠力度与考 核，应收账款规模 有所下降 存货 165,661,233.35 14.34% 198,864,222.64 17.75% -3.40 - 投资性房 5,678,568.25 0.49% 5,923,660.81 0.53% -0.04 - 地产 长期股权 214,759,591.64 18.59% 18,851,034.25 1.68% 16.91 投资设立南京普天 投资 通信科技产业园有 限公司和上海裕隆 生物科技有限公司 固定资产 68,049,573.06 5.89% 107,223,287.69 9.57% -3.68 以土地房产投资产 业园公司 在建工程 6,937,748.78 0.60% 1,586,468.01 0.14% 0.46 - 短期借款 404,000,000.00 34.98% 438,900,000.00 39.17% -4.19 - 长期借款 0 0.00% 0 0.00% 0.00 - 注：公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额 能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 5、报告期费用变动情况 2007 年 2006 年 增减变动（元） 增减变动 重大变动原因 （%） 销售费用 77,386,162.32 67,916,721.48 9,469,440.84 13.94% 部分子公司销售规模上升， 市场开拓费用、技术服务费 及运输成本提高 管理费用 75,917,015.29 78,871,819.33 -2,954,804.04 -3.75% - 财务费用 23,778,972.97 18,750,218.07 5,028,754.90 26.82% 银行贷款利率提高，利息支 出增加 所得税 5,459,666.09 2,828,001.98 2,631,664.11 93.06% 利润总额增加 6、报告期现金流量的构成情况及重大变动 2007 年 2006 年 增减变动（元） 增减变动 重大变动的主要原因 （%） 经营活动产生的 134,692,646.13 -23,571,497.29 158,264,143.42 671.42% 公司加大了对付现费 用的 现金流量净额 开支控制，控制现金流出； 加强了资金回笼管理，应收 账款规模下降。存货严格管 理，在不影响生产的情况下 减少采购资金占用。 投资活动产生的 -44,803,680.19 -8,834,223.86 -35,969,456.33 -407.16% 购建固定资产、购买土地支 现金流量净额 出及投资上海裕隆 筹资活动产生的 -28,302,696.95 3,669,349.23 -31,972,046.18 -871.33% 归还银行贷款 现金流量净额 7、2007 年主要子公司和参股公司的经营业绩 （1）主要子公司 2007 年经营业绩（元） 公司所 净利润 公司名称 主要产品或服务 注册资本 年末总资产 年末净资产 营业总收入 营业利润 占权益 /(净亏损) 南京南方电讯 数据通讯产品制 98.24% 34,205,148 143,666,129.02 47,669,553.38 254,382,339.76 5,934,630.01 4,497,794.05 有限公司 造销售等 南京普天楼宇 楼宇智能产品的 41.35% 12,000,000 131,117,726.46 46,920,033.72 167,120,572.78 11,378,579.47 9,077,864.19 智能有限公司 生产、销售等 - 13 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 北京立康普通 网络电子产品、数 信设备有限公 51% 美元 500,000 60,485.68 -38,331,816.92 141,196.57 -18,133.59 -18,133.59 字传输设备等 司 南京普天鸿雁 电器器材、通信配 51.2% 美元 1,930,000 58,873,803.82 15,363,160.68 77,400,897.74 -2,261,029.02 -2,205,245.37 电器有限公司 套设施等 通信、网络、电子 南京普天网络 92.16% 设备的软件的研 10,000,000 6,463,550.26 4,564,323.72 8,989,652.81 7,058.14 8,174.75 有限公司 发、生产、销售等 户外配线、分线设 南京普天长乐 备、户外与机房网 通信设备有限 50.7% 络机箱(柜)设备、 10,000,000 41,631,970.80 15,104,445.49 53,640,009.89 3,865,343.95 3,478,510.12 公司 通信电子产品制 造、销售 通信产品进出口 普天通信(香 贸易，高新技术研 港)股份有限公 90% 港币 2,000,000 8,851,400.87 -11,169,497.53 38,982,370.70 -2,335,077.48 -2,335,077.48 发和技术转让，技 司 术贸易 南京普天王芝 CDMA 手机的研发、 90,000,000(10 67% 32,174,379.80 40,659,791.37 59,184,996.58 -4,676,544.94 -4,710,059.80 通信有限公司 生产、销售等 90 万美元) 南京普天信息 电子通信设备制 100% 1,400,000 14,514,758.13 6,982,186.53 3,451,892.98 -1,300,844.55 -1,315,767.69 技术有限公司 造、销售等 （2）贡献的投资收益占公司合并净利润 10%以上的参股公司（元） 公司持 本年营业 被投资单位名称 主要产品或服务 年末净资产 本年净利润 股比例 收入总额 南京曼奈柯斯电 50.00% 工业用插头插座产销等 40,374,640.45 93,387,878.35 4,142,805.62 器有限公司 上海裕隆生物科 21.00% 生物技术产品开发及产 67,429,768.74 0.00 -5,563,747.27 技有限公司 销等 曲阜裕隆生物科 21.00% 生物技术产品开发及产 45,149.363.47 0.00 -3,359,535.18 技有限公司 销等 8、技术创新和节能减排情况 公司围绕市场趋势与顾客需求，不断研究新技术、设计新产品、开拓新市场，以科技创 新提高生存能力、品牌含量和企业价值。报告期内公司进行了南京市和江苏省高新技术企业 复审并获得通过，获得相关政策支持。配线架集中监控系统产品通过了商务部高新技术出口 项目验收，获得政府资助。6 项实用新型专利获得国家批准，进行了 8 项产品技术的专利申 请，并研制成功户外机房环境监控系统等多项产品，市场反映良好。 公司多年来坚持走资源节约型道路，努力向循环经济的模式迈进。报告期内公司通过推 广新能源、新工艺、实施技术改造等，减少了水电消耗和有害气体排放量，节能减排取得明 显成效。 （二）公司未来发展展望 1、新年度业务展望 近年来，受到电信运营商转型、投资规模压缩等因素的影响，国内通信设备行业增长速 度有所放缓。2008 年，随着电信体制改革的深化，行业重组的加快，通信设备行业面临良 好的发展机遇，同时，行业竞争也将进一步加剧。 2008 年，公司将继续实施产业经营与革新发展并举推进的整体战略，以投资新兴产业 和加快资本运作为契机，力推产业结构调整和资源的优化配置，进一步确立综合布线、接入 和配套产业、工业电器产业、广电业务和视频会议系统以及服务业务的主导地位，逐步建立 投资管理型的集团管理模式。 根据客户需求发展趋势、市场竞争发展变化与企业资源优势，从实际出发，公司确定公 司的产业发展规划为：一、夯实产业基础，发展基础加工产业（包括机械加工和电子加工）， 促使产能最大化，解决劳动生产力问题；二、巩固和发展具有优势地位的接入产业（包含配 线产品、综合布线、有线接入、工业电器与光配套产品等）；三、强化宽带高速数据业务， 发展以视频通信和交互式数字电视为核心的集成及增值服务产业（包含视频会议系统、广电 - 14 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 业务、Wi-Fi 无线系统、可视电话等）；四、培育新兴产业，发展以生物信息检测分析为核 心的医疗仪器产业（生物检测仪、临检中心等），加强与基础制造产业的优势互补。产业发 展要采取超越竞争的有力措施，目标定位在行业领先水平，提供专业服务价值，确保公司持 续、稳定、健康的发展。 公司将坚持新产品的引进与自主研发相结合，切实提高系统集成能力，提升公司产业经 营实力；运用品牌优势加大市场开发力度，努力提高市场占有率；同时，加大改制改革力度， 将现有的事业部制与投资控股型交叉的管理模式将逐渐过渡并转变为投资管理型的集团管 理模式，以投资为纽带合理配置资源，追求投资回报合理化和最大化。 2、经营中的困难和风险 在公司业务不断发展的同时，也面临着一些挑战。公司主要的客户是电信、网通、移动、 铁通等电信运营商，随着运营商设备招标力度的加大，公司产品的销售价格呈现下降趋势； 银行贷款利率的提升和原材料、能源等价格上涨加大了公司经营成本的压力；从紧的货币政 策对公司的现金流管理提出了严峻的考验；全面实施新会计准则和劳动合同法对公司的基础 管理提出了更高的要求。公司将深入研究经营中的各种风险，积极寻求化解风险的策略，全 面提高公司在激烈市场竞争中的竞争力和生存力。 3、资金需求及使用计划 根据公司的经营计划，预计 2008 年度公司需要流动资金 1 亿元左右，公司将主要通过自 有资金和银行贷款来解决。 （三）报告期内的投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内公司不存在募集资金或报告期之前募集资金项目使用延续至报告期的情况。 2、报告期内重大非募集资金投资情况 报告期内，公司与控股股东中国普天信息产业股份有限公司共同投资组建了南京普天通 信科技产业园公司，该公司注册资本 337,548,141.29 元，其中控股股东以现金出资 170,000,000 元，占 50.36%股权，本公司以土地房产及配套设施出资 167,548,141.29 元， 占 49.64%股权。产业园公司的经营范围为：产业园内场地租赁、物业管理及生产、生活设 施配套服务；实业投资与投资管理；通信科技产品的研发、销售；网络系统集成。（详见 2007 年 8 月 18 日公司发布的对外投资暨关联交易公告）。该公司于 2007 年 12 月注册成立，将从 2008 年起开始正式运营。 （四）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况 本年度董事会一共召开十四次会议。 （1）2007 年 1 月 25 日，公司召开第四届董事会第五次会议，会议决议公告刊登于 2007 年 1 月 27 日《证券时报》和香港《大公报》。 （2）2007 年 3 月 20 日，公司召开第四届董事会第六次会议，会议决议公告刊登于 2007 年 3 月 22 日《证券时报》和香港《大公报》。 （3）2007 年 4 月 6 日，公司召开第四届董事会第七次会议，会议决议公告刊登于 2007 年 4 月 10 日《证券时报》和香港《大公报》。 （4）2007 年 4 月 23 日，公司召开第四届董事会第八次会议，会议审议通过了公司 2007 年 度第一季度季度报告。 （5）2007 年 6 月 25 日，公司召开第四届董事会第九会议，会议审议通过了对南京曼奈柯 - 15 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 斯电器有限公司进行第三期增资的议案。 （6）2007 年 6 月 27 日，公司召开第四届董事会第十次会议，会议决议公告刊登于 2007 年 6 月 28 日《证券时报》和香港《大公报》。 （7）2007 年 8 月 6 日，公司召开第四届董事会第十一次会议，会议决议公告刊登于 2007 年 8 月 7 日《证券时报》和香港《大公报》。 （8）2007 年 8 月 17 日，公司召开第四届董事会第十二次会议，会议决议公告刊登于 2007 年 8 月 18 日《证券时报》和香港《大公报》。 （9）2007 年 8 月 24 日，公司召开第四届董事会第十三次会议，会议决议公告刊登于 2007 年 8 月 28 日《证券时报》和香港《文汇报》。 （10）2007 年 10 月 22 日，公司召开第四届董事会第十四次会议，会议审议通过了关于挂 牌转让南京普天鸿雁电器有限公司股权的议案。 （11）2007 年 10 月 25 日，公司召开第四届董事会第十五次会议，会议审议通过了公司 2007 年度第三季度季度报告。 （12）2007 年 10 月 30 日，公司召开第四届董事会第十六次会议，会议决议公告刊登于 2007 年 10 月 31 日《证券时报》和香港《文汇报》。 （13）2007 年 11 月 30 日，公司召开第四届董事会第十七次会议，会议决议公告刊登于 2007 年 12 月 4 日《证券时报》和香港《文汇报》。 （14）2007 年 12 月 29 日，公司召开第四届董事会第十八次会议，会议审议通过了核销坏 帐和投资上海裕隆生物科技有限公司的议案，会议决议公告刊登于 2008 年 1 月 5 日《证券 时报》和香港《文汇报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会在《公司章程》规定的范围内履行各项职权，未发生股东大会授权董事 行使股东大会部分职权或需要董事会执行利润分配方案等有关事项的情况。 3、董事会审计委员会履职情况汇总报告 在公司 2007 年年报审计过程中，审计委员会按照中国证监会《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》，充分发挥审计监督职能，履行了了相关职责： 在公司年报审计开始之前，审计委员会与负责年审的会计师事务协商确定了年报审计的 安排，并审核了公司2007年财务报表，形成书面意见，认为公司财务报表基本反映了公司2007 年12月31日的财务状况和2007年度经营成果，同意以该报表为基础开展2007年度审计工作。 在年报审计过程中，审计委员会与会计师保持沟通，先后两次督促事务所按审计计划完成审 计工作。在会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅了公司财务会计报表， 形成了书面意见，认为公司财务报表的编制符合企业会计制度的规定，公允地反映了公司的 2007 年12 月31 日的财务状况、2007年度的经营成果和现金流量，报表真实、准确、完整。 审计委员会对财务报表进行了表决，同意将财务报表提交董事会进行审议。同时，审计委员 会向董事会提交了会计师事务所从事2007年度审计工作的总结报告。审计委员会认为，立信 会计师事务所有限公司拥有专业的审计团队，且对公司的经营发展情况较为熟悉，在2007 年度为公司提供审计服务期间，遵循独立、客观、公正的执业准则，合理计划和实施审计工 作，较好了完成了公司委托的审计工作。 4、董事会薪酬与考核委员会履职情况汇总报告 - 16 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 董事会薪酬与考核委员会对公司披露的董事、监事、高级管理人员薪酬情况进行了审核， 认为公司董事、监事和高级管理人员的报酬决策程序符合相关规定、公司2007 年年报中所 披露的相关人员的薪酬是真实准确的。 （五）本次利润分配预案 经立信会计师事务所有限公司审计，公司2007年度实现的归属于上市公司股东的净利润 为3,936,869.94元，加上以前年度未分配利润-81,280,567.73元，2007年可供分配的利润为 -77,343,697.79元。鉴于公司的实际情况，2007年度不进行利润分配，也不进行公积金转增 股本。 （六）其他事项 报告期内，公司境外信息披露报纸由《大公报》变更为《文汇报》，境内信息披露报纸 为《证券时报》不变。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开了七次会议。 1、2007 年 4 月 6 日召开了第四届监事会第四次会议，审议通过了 2006 年度监事会工 作报告；审议并通过了公司 2006 年度财务决算及 2007 年财务预算的报告；审议并通过了公 司 2006 年度利润分配预案；审议并通过了公司 2006 年年度报告正文及摘要；审议通过了公 司关于调整监事会成员的议案。 本次会议决议公告刊登于 2007 年 4 月 10 日《证券时报》和香港《大公报》。 2、2007 年 4 月 23 日以通讯的方式召开了第四届监事会第五次会议，审议通过了公司 2007 年第一季度季度报告。 3、2007 年 5 月 21 日召开了第四届监事会第六次会议，审议通过了选举蒋海珊先生为 公司第四届监事会主席议案。 本次会议决议公告刊登于 2007 年 5 月 22 日《证券时报》和香港《大公报》。 4、2007 年 8 月 24 日召开了第四届监事会第七次会议，审议通过了公司 2007 年半年度 报告及摘要。 5、2007 年 10 月 25 日以通讯方式召开了第四届监事会第八次会议，审议通过了公司 2007 年第三季度季度报告。 6、2007 年 11 月 30 日召开了第四届监事会第九次会议，审议通过了关于监事会成员调 整的议案。 本次会议决议公告刊登于 2007 年 12 月 4 日《证券时报》和香港《文汇报》。 7、2007 年 12 月 20 日召开了第四届监事会第十次会议，审议通过了选举刘树平女士为 公司第四届监事会主席议案。 本次会议决议公告刊登于 2007 年 12 月 21 日《证券时报》和香港《文汇报》。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况 监事会对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行 情况、公司高级管理人员履行职责的情况和公司管理制度进行了监督，认为公司能够按照《公 司法》、《证券法》、《深交所上市规则》、《公司章程》等国家有关法律法规规范运作；公司决 策程序合法，公司各项管理制度较为健全；公司董事、经理在执行公司职务时无违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司财务的情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为公司 2007 年度财务报告是 - 17 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 真实地反映公司的财务状况和经营成果，立信会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见 的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、公司收购、出售资产交易情况 报告期内公司在收购、出售资产时，交易价格合理，未发现内幕交易或损害部分股东权 益或造成公司资产流失的情况。 4、关联交易情况 报告期内，公司因客观情况所发生的关联交易，严格按照市场原则签定协议，没有损害 公司利益。 5、公司内控制度自我评价 公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，按照自身的实际情况，建立健全了 覆盖公司各个层面的内部控制制度。公司内部控制组织机构完整，内控制度的执行及监督充 分有效。报告期内，未发现公司有违反深交所《上市公司内部控制制度指引》的情形。监事 会认为，公司内部控制自我评价真实、客观地反映了公司内部控制的实际情况。 九、重要事项 （一）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。 报告期内公司没有发生重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内破产重组事项 报告期内公司无破产重组事项。 （三）持有其他上市公司股权情况 报告期内公司无持有其他上市公司股权情况。 （四）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项（元） 交易对方 被收购资 购买日 收购价格 自购买日起 本年初至本年末为 是否为关 定 所涉及的 所涉及的 或最终控 产 至本年末为 公司贡献的净利润 联交易（如 价 资产产权 债权债务 制方 公司贡献的 （适用于同一控制 是，说明定 原 是否已全 是否已全 净利润 下的企业合并） 价原则） 则 部过户 部转移 黄道根 曲阜裕隆 2007.5.31 0 -85,075.03 0 否 协 是 是 生物科技 议 有限公司 价 21%的股权 上述事项对公司的管理层稳定性和业务连续性没有影响。 此外，报告期内董事会审议通过了以 129.45 万元的价格收购孙公司南京普天通信科技 有限公司 70%的股权和以 1098.02 万元的价格挂牌转让子公司南京普天鸿雁电器有限公司 51.2%股权的议案，报告期内上述事项尚未办理完毕，对报告期的财务状况、经营成果、业 务连续性等无影响。当上述事项在以后年度完成实施后，南京普天通信科技有限公司将由公 司孙公司变成子公司，南京普天鸿雁电器有限公司将不再被纳入公司合并报表。 （五）报告期内股权激励计划实施情况 报告期内公司未进行股权激励。 （六）报告期内关联交易及关联往来事项： 1、报告期内日常关联交易情况（万元）： 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额 占同类交易金额 交易金额 交易金额 的比例 的比例 南京普天中邮通信有限公司 1,391.08 1.43% 55.74 0.06% 上海普天邮通科技股份有限公司 1,371.09 1.41% 0.00 0.00% - 18 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 中国普天信息产业股份有限公司 2,822.40 2.90% 0.00 0.00% 合计 5,584.57 5.73% 55.74 0.06% 其中：向控股股东及其子公司销售产品的金额为 5,584.57 万元。 上述交易是公司根据生产经营的需要，在平等互利、公平交易的基础上与关联方发生的 正常购销行为，交易以市场价为定价原则，不会影响公司的独立性或者使公司对关联方产生 依赖性。预计与部分关联方的关联交易下一年度将继续发生。 2、关联往来事项 年末金额（万元） 项 目 关联方 本年末 上年末 应收账款： 南京普天中邮通信有限公司 491.10 484.5 中国普天信息产业集团公司 4.52 47.4 广西普天邮通通信设备有限公司 7.30 11.1 上海幻影显示技术有限公司 395.46 455.5 上海普天邮通科技股份有限公司 1,647.60 40.4 北京巨龙东方国际信息技术有限责任公司 3.53 0.00 预付账款： 上海幻影显示技术有限公司 60.00 0.00 应付账款： 中国普天信息产业集团公司 0.00 22.4 广西普天邮通通信设备有限公司 0.00 10 南京普天通信科技产业园有限公司 1.04 0.00 其他应付款： 中国普天信息产业集团公司 0.00 2000 南京普天通信科技产业园有限公司 5,424.15 0.00 3、报告期内资产收购、出售发生的关联交易 报告期内，除公司的控股股东中国普天信息产业股份有限公司通过公开摘牌取得公司的 控股子公司南京鸿雁的股权受让权（详见公司 2007 年 12 月 4 日发布的股权转让公告） ，报 告期内未办理完毕，未发生资产收购、出售的关联交易。 4、报告期内与关联方共同投资的重大关联交易 报告期内，经股东大会批准，公司与控股股东中国普天信息产业股份有限公司共同投资 设立南京普天通信科技产业园公司，其注册资本 337,548,141.29 元，公司占 49.64%股权。 该公司经营范围为产业园内场地租赁、物业管理及生产、生活设施配套服务；实业投资与投 资管理；通信科技产品的研发、销售；网络系统集成。该公司于 2007 年 12 月注册成立，年 末总资产 337,357,690.15 元，当年净利润-190,451.14 元。 （七）重大合同及履行情况 1、资产托管、承包或租赁事项 报告期内公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资 产事项。 2、担保事项（单位：万元） 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协 是否履行完 是否为关联方担 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 议签署日） 毕 保（是或否） 南京曼奈柯斯电器 2007年05月 连带责任担 2007.6.1-20 有限公司（本公司持 200.00 否 否 20日 保 08.6.1 股50%的合营企业） 报告期内担保发生额合计 200.00 报告期末担保余额合计（A） 200.00 - 19 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 5,200.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 4,400.00 公司担保总额 (包括对子公司的担保) 担保总额（A+B） 4,600.00 担保总额占公司净资产的比例 14.36% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 （C） 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象 0 提供的债务担保金额（D） 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0 3、委托理财事项：报告期内公司没有进行委托理财。 （八）公司或持股 5%以上股东承诺事项 报告期内，公司或持股 5%以上的股东无承诺事项。 （九）会计师的聘任和解聘情况 公司聘任的境外内会计师事务所为立信会计师事务所有限公司和浩华会计师事务所，目 前为公司连续服务三年。 公司支付给立信会计师事务所有限公司、浩华会计师事务所的 2007 年度审计费用为 135 万元。公司不承担会计师的差旅费等其他费用。 （十）公司、董事、监事、高级管理人员、实际控制人受处罚情况 报告期内公司、董事、监事、高级管理人员、公司实际控制人未发生受到中国证监会稽 查、行政处罚、证券交易所公开遣责等情形。 （十一）接待调研及采访情况 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 摩根士丹利及 谈论的主要内容：公司经营情况； 2007 年 5 月 23 日 本公司 实地调研 Threadneedle 资产管 提供的资料：公司年度报告等已 理公司分析人员 公开资料 十、财务报告 （一）审计报告 本公司财务报表由立信会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报 告。 审 计 报 告 信会师报字(2008)第 10958 号 南京普天通信股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京普天通信股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007 - 20 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、2007 年度 的现金流量表和合并现金流量表、2007 年度的所有者权益（股东权益）变动表和合并所有者 权益（股东权益）变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审 计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的 判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我 们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果、现金流量和所有者权 益（股东权益）变动情况。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 陆国豪 中 国 · 上海 中国注册会计师： 陈黎 二○○八年四月三日 （二）财务报表（附后） （三）财务报表附注（附后） （四）补充资料（附后） 1、资产减值准备明细表 2、利润表调整项目表 十一、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、财务工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 南京普天通信股份有限公司 董 事 会 二 00 八年四月八日 - 21 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 资产负债表 编制单位：南京普天通信股份有限公司 2007年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 287,726,540.06 199,852,279.50 264,226,520.21 193,648,876.09 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 9,520,075.20 1,303,420.50 28,809,138.40 25,540,283.76 应收账款 321,963,622.38 215,208,638.19 369,296,157.25 247,749,067.93 预付款项 8,013,943.63 5,005,433.36 40,671,239.64 17,217,743.13 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 1,562,824.17 1,562,824.17 1,244,968.88 5,149,071.05 其他应收款 54,056,194.10 49,647,188.72 52,590,073.91 102,617,599.04 买入返售金融资产 存货 165,661,233.35 65,792,748.95 198,864,222.64 90,166,269.11 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 848,504,432.89 538,372,533.39 955,702,320.93 682,088,910.11 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 214,759,591.64 335,677,647.38 18,851,034.25 141,234,360.55 投资性房地产 5,678,568.25 5,923,660.81 固定资产 68,049,573.06 43,901,944.96 107,223,287.69 75,488,912.25 在建工程 6,937,748.78 270,490.00 1,586,468.01 1,437,012.01 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 11,010,544.08 3,614,811.83 30,811,417.76 27,834,809.51 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,254.39 485,857.95 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 306,439,280.20 383,464,894.17 164,881,726.47 245,995,094.32 资产总计 1,154,943,713.09 921,837,427.56 1,120,584,047.40 928,084,004.43 法定代表人：赵新平 主管会计工作负责人：孙良 会计机构负责人：石炼 - 22 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：南京普天通信股份有限公司 2007年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 404,000,000.00 280,000,000.00 438,900,000.00 288,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 80,000,000.00 3,220,570.00 120,000,000.00 应付账款 254,366,894.39 76,056,245.87 223,833,399.31 69,057,326.53 预收款项 32,990,187.59 3,801,729.22 11,549,131.11 2,677,071.29 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 14,749,924.40 4,119,207.68 15,639,969.07 3,823,508.69 应交税费 -6,010,483.82 1,216,760.08 -16,596,563.83 740,155.81 应付利息 应付股利 其他应付款 71,950,839.60 155,861,697.96 31,623,555.17 57,237,095.22 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 35,000,000.00 35,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 772,047,362.16 601,055,640.81 743,170,060.83 576,535,157.54 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 80,118.00 80,118.00 80,118.00 80,118.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 1,350,000.00 1,350,000.00 非流动负债合计 1,430,118.00 1,430,118.00 80,118.00 80,118.00 负债合计 773,477,480.16 602,485,758.81 743,250,178.83 576,615,275.54 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 215,000,000.00 215,000,000.00 215,000,000.00 215,000,000.00 资本公积 183,465,955.00 172,417,299.81 183,455,041.20 172,417,299.81 减：库存股 盈余公积 589,559.77 589,559.76 589,559.77 589,559.76 一般风险准备 未分配利润 -77,343,697.79 -68,655,190.82 -81,280,567.73 -36,538,130.68 外币报表折算差额 -1,325,917.73 -625,026.96 归属于母公司所有者权益合计 320,385,899.25 319,351,668.75 317,139,006.28 351,468,728.89 少数股东权益 61,080,333.68 60,194,862.29 所有者权益合计 381,466,232.93 319,351,668.75 377,333,868.57 351,468,728.89 负债和所有者权益总计 1,154,943,713.09 921,837,427.56 1,120,584,047.40 928,084,004.43 法定代表人：赵新平 主管会计工作负责人：孙良 会计机构负责人：石炼 - 23 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 利润表 编制单位：南京普天通信股份有限公司 2007年1-12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 974,329,991.52 454,716,324.58 990,564,040.32 587,743,450.85 其中：营业收入 974,329,991.52 454,716,324.58 990,564,040.32 587,743,450.85 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,071,491,808.71 599,863,235.50 997,478,991.40 594,503,723.79 其中：营业成本 870,379,291.03 450,451,688.92 806,251,107.98 493,991,240.33 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,561,403.21 -331,896.49 2,505,071.58 344,873.40 销售费用 77,386,162.32 34,567,392.27 67,916,721.48 33,160,160.76 管理费用 75,917,015.29 44,350,267.55 78,871,819.33 44,553,068.61 财务费用 23,778,972.97 22,242,903.86 18,750,218.07 15,446,946.67 资产减值损失 21,468,963.89 48,582,879.39 23,184,052.96 7,007,434.02 加：公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 870,191.81 3,735,790.06 2,109,192.36 2,560,145.97 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -96,291,625.38 -141,411,120.86 -4,805,758.72 -4,200,126.97 加：营业外收入 111,740,037.14 110,196,903.20 4,059,315.48 2,048,764.62 减：营业外支出 1,496,625.88 902,842.48 1,752,721.17 741,712.10 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 13,951,785.88 -32,117,060.14 -2,499,164.41 -2,893,074.45 列） 减：所得税费用 5,459,666.09 2,828,001.98 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 8,492,119.79 -32,117,060.14 -5,327,166.39 -2,893,074.45 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 归属于母公司所有者的净利润 3,936,869.94 -24,290,696.88 少数股东损益 4,555,249.85 18,963,530.49 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.02 -0.11 （二）稀释每股收益 0.02 -0.11 法定代表人：赵新平 主管会计工作负责人：孙良 会计机构负责人：石炼 - 24 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 现金流量表 编制单位：南京普天通信股份有限公司 2007年1-12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,280,792,191.94 639,972,966.55 1,081,528,578.14 579,963,398.64 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,104,075.98 855,608.14 收到其他与经营活动有关的现金 37,758,012.97 36,977,842.95 1,106,792.59 经营活动现金流入小计 1,319,654,280.89 676,950,809.50 1,083,490,978.87 579,963,398.64 购买商品、接受劳务支付的现金 986,972,624.47 524,793,695.11 934,760,849.16 525,326,285.39 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 85,190,503.03 47,714,915.92 84,066,490.86 48,458,016.09 支付的各项税费 36,824,171.47 13,034,369.27 32,809,476.26 14,018,487.57 支付其他与经营活动有关的现金 75,974,335.79 44,044,285.64 55,425,659.88 35,379,640.49 经营活动现金流出小计 1,184,961,634.76 629,587,265.94 1,107,062,476.16 623,182,429.54 经营活动产生的现金流量净额 134,692,646.13 47,363,543.56 -23,571,497.29 -43,219,030.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,050,000.00 1,145,500.00 取得投资收益收到的现金 1,249,700.78 8,019,401.20 38,545.35 2,077,495.44 处置固定资产、无形资产和其他长 478,821.37 232,910.80 2,396,943.10 1,726,011.00 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,728,522.15 8,252,312.00 3,485,488.45 4,949,006.44 购建固定资产、无形资产和其他长 23,829,485.40 10,958,941.60 12,319,712.31 10,736,216.21 期资产支付的现金 投资支付的现金 22,702,716.94 21,202,716.94 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 46,532,202.34 32,161,658.54 12,319,712.31 10,736,216.21 投资活动产生的现金流量净额 -44,803,680.19 -23,909,346.54 -8,834,223.86 -5,787,209.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 482,000,000.00 430,000,000.00 463,800,000.00 428,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 92,759,884.26 145,815,886.22 20,664,248.29 52,714,728.63 筹资活动现金流入小计 574,759,884.26 575,815,886.22 484,464,248.29 480,714,728.63 - 25 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 偿还债务支付的现金 551,900,000.00 513,000,000.00 454,900,000.00 417,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 31,162,581.21 25,275,637.55 24,912,711.19 22,454,732.13 现金 其中：子公司支付给少数股东的股 3,333,283.89 561,420.80 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 982,187.87 筹资活动现金流出小计 603,062,581.21 558,275,637.55 480,794,899.06 439,454,732.13 筹资活动产生的现金流量净额 -28,302,696.95 17,540,248.67 3,669,349.23 41,259,996.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -917,840.79 -843,203.93 -49,273.24 响 五、现金及现金等价物净增加额 60,668,428.20 40,151,241.76 -28,785,645.16 -7,746,244.17 加：期初现金及现金等价物余额 157,058,111.86 89,701,037.74 185,843,757.02 97,447,281.91 六、期末现金及现金等价物余额 217,726,540.06 129,852,279.50 157,058,111.86 89,701,037.74 法定代表人：赵新平 主管会计工作负责人：孙良 会计机构负责人：石炼 - 26 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 所有者权益变动表（合并） 编制单位：南京普天通信股份有限公司 2007年12月31日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 项目 实收资本 少数股东 所有者权 实收资本 减：库存 一般风险 未分配利 减：库存 （或股 资本公积 盈余公积 其他 权益 益合计 （或股 资本公积 盈余 股 准备 润 股 本） 本） 215,000, 189,178, 26,943,4 -83,098, -31,812, 60,194,8 376,405, 215,000, 189,177, 26, 一、上年年末余额 000.00 025.20 83.15 223.47 555.20 62.29 591.97 000.00 844.67 -5,722,9 -26,353, 1,817,65 31,187,5 928,276. -5,722,9 -25 加：会计政策变更 84.00 923.38 5.74 28.24 60 84.00 7 前期差错更正 215,000, 183,455, 589,559. -81,280, -625,026 60,194,8 377,333, 215,000, 183,454, 589 二、本年年初余额 000.00 041.20 77 567.73 .96 62.29 868.57 000.00 860.67 三、本年增减变动金额（减少以“-” 10,913.8 3,936,86 -700,890 885,471. 4,132,36 180.53 号填列） 0 9.94 .77 39 4.36 3,936,86 4,555,24 8,492,11 （一）净利润 9.94 9.85 9.79 （二）直接计入所有者权益的利 10,913.8 -700,890 -689,976 180.53 得和损失 0 .77 .97 1．可供出售金融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 10,913.8 -700,890 -689,976 4．其他 180.53 0 .77 .97 10,913.8 3,936,86 -700,890 4,555,24 7,802,14 上述（一）和（二）小计 180.53 0 9.94 .77 9.85 2.82 -336,494 -336,494 （三）所有者投入和减少资本 .57 .57 -336,494 -336,494 1.所有者投入资本 .57 .57 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 -3,333,2 -3,333,2 （四）利润分配 83.89 83.89 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 - 27 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 3．对所有者（或股东）的分 -3,333,2 -3,333,2 配 83.89 83.89 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 215,000, 183,465, 589,559. -77,343, -1,325,9 61,080,3 381,466, 215,000, 183,455, 589 四、本期期末余额 000.00 955.00 77 697.79 17.73 33.68 232.93 000.00 041.20 法定代表人：赵新平 主管会计工作负责人：孙良 - 28 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 所有者权益变动表（母公司） 编制单位：南京普天通信股份有限公司 2007年12月31日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 项目 实收资本 少数股东 所有者权 实收资本 减：库存 一般风险 未分配利 减：库存 （或股 资本公积 盈余公积 其他 权益 益合计 （或股 资本公积 盈余 股 准备 润 股 本） 本） 215,000, 189,178, 589,559. -86,314, 318,452, 215,000, 189,177, 589 一、上年年末余额 000.00 025.20 76 665.54 919.42 000.00 844.67 -16,760, 49,776,5 33,015,8 -16,760, 加：会计政策变更 725.39 34.86 09.47 725.39 前期差错更正 - 215,000, 172,417, 589,559. -36,538, 351,468, 215,000, 172,417, 589 二、本年年初余额 000.00 299.81 - 76 130.68 728.89 000.00 119.28 - 三、本年增减变动金额（减少以“-” -32,117, -32,117, 号填列） - - - - 060.14 060.14 - 180.53 - -32,117, -32,117, （一）净利润 060.14 060.14 （二）直接计入所有者权益的利 得和损失 - - - - - - - 180.53 - 1．可供出售金融资产公允价 值变动净额 - 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 - 3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 - 4．其他 - 180.53 -32,117, -32,117, 上述（一）和（二）小计 - - - - 060.14 060.14 - 180.53 - （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - 1.所有者投入资本 - 2．股份支付计入所有者权益 的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 - 4．其他 - - 29 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - 215,000, 172,417, 589,559. -68,655, 319,351, 215,000, 172,417, 589 四、本期期末余额 000.00 299.81 - 76 190.82 668.75 000.00 299.81 - 法定代表人：赵新平 主管会计工作负责人：孙良 - 30 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 南京普天通信股份有限公司 二 OO 七年度会计报表附注 一、公司基本情况 南京普天通信股份有限公司（以下简称 “公司”）前身系邮电部南京通信设备厂。1997 年 3 月 21 日经国家经济体质改革委员会体改生（1997）28 号文批复同意以募集方式设立股 份有限公司，1997 年 5 月 22 日在深圳证券交易所上市，截止 2007 年 12 月 31 日，公司股 本为人民币 215,000,000.00 元。所属行业为通信设备制造业。公司经营范围为：数据通信产 品、有线通信产品、无线通信产品、分线、配线通信产品，多媒体计算机及数字电视、汽车 电子等相关产品和软件的研发、制造，销售公司自产产品，并提供相应的售后服务。通信信 息网络工程、建筑智能化工程、计算机信息系统工程设计、施工和系统集成及相关咨询服务。 二、主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）遵循企业会计准则的声明。 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 （二）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》 和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 资产负债表年初数和可比期间的利润表，系按照证监发[2006]136 号文和证监会计字 [2007]10 号文的规定，对《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十 九条及《企业会计准则解释第 1 号》规定需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调 整后而编制的。 （三）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （四）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （五）计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性 公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够 取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 （六）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （七）外币业务核算方法 - 31 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值 计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专 门借款账户年末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定 予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换 形成的折算差额，计入财务费用。 （八）外币财务报表的折算方法 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项 目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折 算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 （九）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期 投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损 益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率） 计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更 短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活 跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长 - 32 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值 变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原 则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产 的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。 5、金融资产的减值准备 - 33 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 （1）可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的 公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包 括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置 费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计 未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折 现。 年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、 长期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：应收款项前五位。 对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账 龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例计 算确定减值损失，计提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应 收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下 坏账准备计提的比例： 提取比例（％） 提取比例（％） 应收款项账龄 （通信产品） （非通信产品 2 年以内 0.00 0.00 2 年－3 年 10.00 20.00 3 年－4 年 30.00 50.00 4 年－5 年 40.00 80.00 5 年－6 年 80.00 100.00 6 年以上 100.00 100.00 （十一）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：原材料、产成品、周转材料、在产品、委托加工物资等。 - 34 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 2、发出存货的计价方法 （1）存货发出时按加权平均法计价。 （2）周转材料的摊销方法 低值易耗品采用分次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 3、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 4、存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准 备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （十二）投资性房地产的种类和计量模式 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的 土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出 租用资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊 销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应 的减值损失。 （十三）固定资产的计价和折旧方法 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的 有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备。 3、固定资产的初始计量 - 35 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发 生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损 益； 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表 明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为入账价值。 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中 较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩 余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 15－35 年 3％ 2.77－6.47％ 机器设备 10－15 年 3％ 6.47－9.70％ - 36 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 运输设备 6－8 年 3％ 12.13－16.17％ 电子及其他设备 4－11 年 3％ 8.82－24.25％ （十四）在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的， 自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转 入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实 际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十五）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 估计使用寿命 依 据 土地使用权 50 年 土地使用权证年限 软 件 5-10 年 更新周期 专有技术 10 年 专有证书年限 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 3、研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准： 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 - 37 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十六）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中 较短的期限平均摊销。 （十七）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减 值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现 值之间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低 于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是 否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年 都进行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费 用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的 金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计 期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。 （十八）长期股权投资的核算 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长 - 38 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进 行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》 确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放 的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成 本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经 营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控 制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共 同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投 资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，对合营企业不采用比例合并法，编制 合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配 额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质 - 39 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目 等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按 预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的 顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所 有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部 分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （十九）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时 性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按年初年末简单平均）乘 - 40 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一 般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 （二十）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 售收入实现。 ２、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提 供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损 益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）出租物业收入： a.具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书 b.履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得 c.出租开发产品成本能够可靠地计量。 （二十一）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时 性差异产生的递延所得税资产。 （二十二）合并报表合并范围发生变更的理由 公司上年对合营企业南京曼奈柯斯电器有限公司按比例法合并，本年公司合并财务报表 按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行，不再将南京曼奈柯 斯电器有限公司纳入合并范围。 （二十三）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 - 41 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的 通知》，公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》 ；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》所规定的 5-19 条相关内容及《企业会计准则解释第 1 号》，对 财务报表项目进行了追溯调整。 上列各项对报表的影响如下： 计入资本公积的子公 未确认投资损失由 股权投资差 合并报表对子公司盈 项 目 合 计 司股权投资贷差*1 公司全额承担*2 额调整*3 余公积提取不转回*4 对资本公积的影响 -5,722,984.00 --- --- --- -5,722,984.00 对 2007 年初留存收 5,722,984.00 -31,187,528.23 928,276.59 --- -24,536,267.64 益的影响 其中：对 2007 年初 5,722,984.00 -31,187,528.23 928,276.59 26,353,923.38 1,817,655.74 未分配利润的影响 *1、以前年度将南京普天王芝通信有限公司的股权投资贷差计入资本公积中，按新准则 进行追溯调整相应调增年初未分配利润 5,722,984.00 元，调减资本公积 5,722,984.00 元。 *2、子公司的未确认投资损失由公司全额承担，按新准则进行追溯调整，调减年初未分 配利润 31,187,528.23 元。 *3、非同一控制下收购的子公司尚未摊销完毕的股权投资贷差，按新准则进行追溯调整， 调增年初未分配利润 965,982.99 元，非同一控制下收购的子公司尚未摊销完毕的股权投资借 差，按新准则计提商誉减值准备并进行追溯调整，调减年初未分配利润 37,706.40 元 *4、以前年度合并时转回的属于母公司份额部分的盈余公积按新准则不再转回，调减盈 余公积 26,353,923.38 元，相应调增年初未分配利润 26,353,923.38 元。 三、税项 （一）流转税及附加 1、流转税 应税项目 税 种 税率 产品销售收入 增值税 17% 材料转让收入 增值税 17% 租金收入 营业税 5% 安装加工服务收入 营业税 3%－5% 2、城市维护建设税 按流转税税额的 7%计算和缴纳。公司属下的外商投资企业按规定免缴城市维护建设税。 3、教育费附加 按流转税税额的 3%计算和缴纳。公司属下的外商投资企业按规定免缴教育费附加。 （二）企业所得税 - 42 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 注 2006 年 2007 年 公 司 （1） 15% 15% 南京南方电讯有限公司 （1） 15% 15% 南京八达通信设备有限公司 33% 33% 南京普天信息技术有限公司 33% 33% 南京普天楼宇智能有限公司 （1） 15% 15% 普天通信（香港）股份有限公司 （2） 17.5% 17.5% 北京立康普通信设备有限公司 （3） 25.5% 25.5% 南京普天鸿雁电器有限公司 （4） 24% 24% 南京普天网络有限公司 33% 33% 南京普天王芝通信有限公司 （4） 24% 24% 南京普天长乐通信设备有限公司 33% 33% 南京通讯设备厂七分厂 33% 33% 南京普天鸿雁电器商场有限公司 33% 33% 南京普天通信科技有限公司 33% 33% 1、公司、南京南方电讯有限公司及南京普天楼宇智能有限公司系高新技术企业，位于 经国家科学技术委员会批准成立的南京江宁国家高新技术产业开发区内。根据有关规定，公 司、南京南方电讯有限公司及南京普天楼宇智能有限公司减按 15%的税率缴纳企业所得税。 2、普天通信（香港）股份有限公司于 2000 年 12 月 1 日在香港成立，根据香港有关规 定，按 17.5%的税率缴纳企业所得税。 3、北京立康普通信设备有限公司经北京市西城区国家税务局以京国税西外税免（2002） 第 1002 号关于对北京立康普通信设备有限公司申请享受生产型外商投资企业所得税减免税 问题的批复，批准公司自 2001 年度起按 24%税率缴纳企业所得税，2001 年和 2002 年免缴 企业所得税，2003 年至 2005 年减半缴纳企业所得税，2001 年至 2005 年免缴地方所得税， 2006 年至 2010 年减半缴纳地方所得税。 4、南京普天鸿雁电器有限公司、南京普天王芝通信有限公司为设立于经济技术开发区 所在城市老市区的生产型外商投资企业，根据有关规定南京普天鸿雁电器有限公司、南京普 天王芝通信有限公司减按 24%征收企业所得税。 四、企业合并及合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。 公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关 资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权 益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权 - 43 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 （一）非企业合并方式取得的子公司 本公司直 本公司间 是否 被投资单位全称 经营范围 注册资本 母公司实际投资额 接持有权 接持有的 备注 合并 益比例 权益比例 南京南方电讯有限 数据通讯产品制造服务销售等卡接 3,420.50 3,317.89 97.00% 1.24% 是 --- 公司 南京八达通信设备 卡式成端通信设备制造 1,130.14 678.07 60.00% 0.00 是 --- 有限公司 通信设备、网络设备、电子产品、数 据通信产品、电器机械及器材产品和 配套软件的研发、生产、销售、安装、 南京普天信息技术 维修、通信信息网络工程、建筑智能 1,400.00 1,386.00 99.00% 1.00% 是 --- 有限公司 化工程、计算机信息系统工程设计、 施工及系统集成、咨询；通讯设备维 护；物业管理 南京普天楼宇智能 楼宇智能产品的生产、销售;建筑智能 是 1,200.00 496.21 41.3505% 0.00 注 有限公司 工程的设计、施工、系统集成 普天通信（香港）股 通信产品进出口贸易，高新技术的研 港元 200 港元 180 90.00% 0.00 是 --- 份有限公司 发和技术转让，技术贸易 北京立康普通信设 生产及销售网络电子产品，数字传输 美元 50 美元 25.5 51.00% 0.00 是 --- 备有限公司 设备等 南京普天鸿雁电器 生产及销售电工器材，通信配套设备， 美元 193 美元 98.82 51.20 0.00 是 --- 有限公司 塑料制品相关产品配套服务 南京普天网络有限 通信，网络电子设备和软件的研发，生 1,000.00 921.60 92.16 0.00 是 --- 公司 产，维修、销售电子计算机系统集成 南京普天王芝有限 研究开发、生产 CDMA 手机产品，销 美元 1,090 美元 730.30 67.00 0.00 是 --- 公司 售自产产品并提供相关服务 户外配线，分线设备，户外与机房网 南京普天长乐通信 络机箱（柜）设备，通信电子产品制 1,000.00 507.00 50.70 0.00 是 --- 设备有限公司 造，销售 南京通信设备厂七 电子元器件，电器产品，通信器件零 60.00 0.00 0.00 50.70 是 孙公司 - 44 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 本公司直 本公司间 是否 被投资单位全称 经营范围 注册资本 母公司实际投资额 接持有权 接持有的 备注 合并 益比例 权益比例 分厂 部件的加工 五金交电，电线电缆，塑料制品，电 南京鸿雁电器商场 工器材，低压器材及元件，通讯器材 134.08 0.00 0.00 90.00 是 孙公司 有限公司 销售 汽车报站器元器件及其他电子配件组 南京普天通信科技 装；电子产品、通讯设备研发、销售、 475.00 0.00 0.00 97.26 是 孙公司 有限公司 技术服务；网络工程设计、施工、维 护、系统集成 注：南京普天楼宇智能有限公司（简称楼宇公司），注册资本为 1,200 万元，公司持股 比例为 41.3505%,但由于公司在楼宇公司董事会中拥有半数以上投票权，并对楼宇公司具有 实质性控制，因此将其纳入合并范围内。 （二）本年合并报表范围的变更情况 本年减少合并单位 1 家，原因为：南京曼奈柯斯电器有限公司注册资本为 420 万美元， 经营范围为工业用插头、插座，及相关配套件的生产和销售，公司对其投资额为美元 210 万元，持股比例为 50%，根据南京曼奈柯斯电器有限公司章程的规定，公司与合营方德国曼 奈柯斯电器公司共同控制南京曼奈柯斯电器有限公司，故 2006 年对其按比例法进行合并。 本年公司合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执 行，故不再将南京曼奈柯斯电器有限公司纳入合并范围。 南京曼奈柯斯电器有限公司 2006 年 12 月 31 日报表主要情况如下： 资产总额 净资产 收 入 净利润 61,882,133.98 33,802,159.65 70,609,460.86 3,669,323.55 - 45 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 （三）少数股东权益和少数股东损益 少数股东 本年其他增减 项 目 年初金额 损益本年 收购少数股 年末金额 利润分配 增减 东股权 (1)南京八达通信设备 4,497,807.14 90,079.11 --- --- 4,587,886.25 有限公司 (2) 南京普天通信科技 22,471.73 -22,471.73 --- --- ---- 有限公司 (3)南京普天楼宇智能 24,107,799.76 5,402,575.56 -1,759,485.00 --- 27,750,890.32 有限公司 (4)南京鸿雁电器商场 423,492.30 --- --- -290,851.33 132,640.97 有限公司 (5)南京普天鸿雁电器 8,825,853.36 -1,076,159.74 -317,200.00 --- 7,432,493.62 有限公司 (6)南京普天网络有限 357,202.08 640.90 --- -45,643.24 312,199.74 公司 (7)南京普天王芝有限 14,972,050.89 -1,554,319.74 --- --- 13,417,731.15 公司 (8)南京普天长乐通信 6,988,185.03 1,714,905.49 -1,256,598.89 --- 7,446,491.63 设备有限公司 合 计 60,194,862.29 4,555,249.85 -3,333,283.89 -336,494.57 61,080,333.68 五、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）货币资金 年末数 年初数 项 目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现 金 53,422.12 212,025.96 人民币 53,422.12 212,025.96 银行存款 214,286,889.32 150,932,041.79 人民币 198,952,895.11 131,471,586.90 美 元 1,707,507.28 7.3046 12,472,657.68 2,355,401.47 7.8087 18,392,623.45 港 币 256,686.19 0.93638 240,355.81 311,001.41 1.00467 312,453.79 欧 元 245,428.03 10.6669 2,617,956.25 73,576.94 10.2665 755,377.65 英 镑 207.43 14.5807 3,024.47 --- 其他货币资金 73,386,228.62 113,082,452.46 人民币 73,386,228.62 113,082,452.46 合 计 287,726,540.06 264,226,520.21 其他货币资金分类表 - 46 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 年末其他货币资金 金 额 存出投资款 --- 信用证开证保证金 2,371,671.32 银行承兑汇票保证金* 70,000,000.00 其他保证金 1,014,557.30 合 计 73,386,228.62 *已在现金流量表中扣除。 （二）应收票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 8,260,976.02 5,487,380.36 商业承兑汇票 1,259,099.18 23,321,758.04 合 计 9,520,075.20 28,809,138.40 已背书未到期的应收票据 出票单位 出票日期 到期日 金 额 苏州科技城发展有限公司 2007.7.9 2008.1.9 200,000.00 苏州科技城发展有限公司 2007.7.9 2008.1.9 100,000.00 苏州科技城发展有限公司 2007.7.9 2008.1.9 100,000.00 徐州良羽传动机械有限公司（原徐州齿轮厂） 2007.7.30 2008.1.29 50,000.00 北京市大中电器有限公司秦皇岛分公司 2007.7.25 2008.1.25 75,000.00 商丘市百丰车业有限公司 2007.8.24 2008.2.24 200,000.00 中国石油化工股份有限公司中原油田分公司 2007.8.7 2008.1.24 150,000.00 杭州华超包装有限公司 2007.7.6 2008.1.6 100,000.00 中国网通有限公司天津市分公司 2007.7.22 2008.1.22 46,824.00 河南思达高科技股份有限公司 2007.9.29 2008.3.29 500,000.00 河南开元空分集团有限公司 2007.8.28 2008.2.28 70,000.00 合肥炭素有限责任公司 2007.9.21 2008.3.21 29,965.08 安徽捷迅光电技术有限公司 2007.9.14 2008.3.14 47,400.00 安徽捷迅光电技术有限公司 2007.9.5 2008.3.5 59,000.00 中国石油化工股份有限公司中原油田分公司 2007.8.7 2008.1.24 150,000.00 天津富士达自行车有限公司 2007.8.22 2008.2.22 50,000.00 安庆市三友电气有限责任公司 2007.10.16 2008.4.16 106,000.00 中国网通有限公司天津市分公司 2007.9.22 2008.3.22 134,940.00 中国石化集团江苏石油勘探局 2007.7.17 2008.1.16 100,000.00 苏州新业织造有限公司 2007.8.27 2008.2.27 200,000.00 - 47 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 出票单位 出票日期 到期日 金 额 绍兴思迈尔绣品有限公司 2007.8.24 2008.2.24 50,000.00 深圳市普众实业股份有限公司 2007.11.28 2008.2.26 400,000.00 河南省防腐企业集团有限公司 2007.10.25 2008.4.25 100,000.00 浙江宏大塑业有限公司 2007.7.5 2008.1..5 971,200.00 蚌埠市皖通机械设备管道配件有限公司 2007.7.13 2008.1.13 100,000.00 聊城华瑞电气有限公司 2007.7.27 2008.1.27 157,606.00 安庆市昌龙五金交电有限责任公司 2007.8.13 2008.2.13 406,000.00 安庆市三友电气有限责任公司 2007.8.16 2007.2.16 110,000.00 三河燕郊晶成金刚石工具有限公司 2007.7.23 2008.1.18 50,000.00 重庆长安汽车股份有限公司 2007.9.14 2008.3.4 300,000.00 安庆市昌龙五金交电有限责任公司 2007.9.19 2008.3.19 250,000.00 徐州市永乐家用电器有限公司 2007.7.30 2008.1.29 21,787.83 三维坊启源宏盛经贸有限公司 2007.9.14 2008.3.14 50,000.00 安徽淮化集团有限公司 2007.7.20 2008.1.20 120,000.00 安庆市三友电气有限责任公司 2007.9.28 2008.3.28 93,500.00 河南开元空分集团有限公司 2007.8.28 2008.2.28 70,000.00 合肥炭素有限责任公司 2007.9.21 2008.3.21 29,965.08 安徽捷迅光电技术有限公司 2007.9.5 2008.3.5 59,000.00 安徽捷迅光电技术有限公司 2007.9.14 2008.3.14 47,400.00 安庆市三友电气有限责任公司 2007.10.16 2008.4.16 106,000.00 安庆市昌龙五金交电有限责任公司 2007.10.24 2008.4.24 300,000.00 安庆市三友电气有限责任公司 2007.11.21 2008.5.21 200,000.00 安庆市昌龙五金交电有限责任公司 2007.11.26 2008.5.26 300,000.00 安徽捷迅光电技术有限公司 2007.9.20 2008.3.20 42,600.00 浙江黄岩三叶集团有限公司 2007.9.26 2008.3.26 150,000.00 安庆市三友电气有限责任公司 2007.11.21 2008.5.21 177,000.00 东风汽车股份有限公司 2007.10.19 2008.4.18 340,000.00 重庆四方汽车贸易有限公司 2007.10.11 2008.4.11 500,000.00 合肥光太工贸有限公司 2007.10.24 2008.4.24 100,000.00 合 计 8,071,187.99 （三）应收账款 1、应收账款构成 - 48 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 年末数 年初数 项 目 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1、单项金额重大并已单独 --- --- --- --- --- --- --- --- 计提坏账准备的款项 2、其他按账龄段划分为类 350,834,990.82 100.00% 8.23% 28,871,368.44 394,066,307.07 100.00% 6.29% 24,770,149.82 似信用风险特征的款项， 其中：1 年以内 270,672,037.05 77.15% 0.30% 820,754.94 307,224,718.98 77.96% 0.61% 1,885,121.42 1－2 年 38,562,968.58 10.99% 8.47% 3,264,693.64 43,484,008.28 11.03% 2.36% 1,027,481.01 2－3 年 20,627,414.91 5.88% 37.04% 7,639,594.58 16,610,063.43 4.22% 29.06% 4,826,539.13 3－４年 6,241,050.78 1.78% 60.09% 3,750,199.47 15,051,355.36 3.82% 54.14% 8,148,434.89 ４－５年 4,579,506.57 1.31% 84.09% 3,851,022.79 10,560,997.60 2.68% 74.11% 7,826,396.79 ５年以上 10,152,012.93 2.89% 94.02% 9,545,103.02 1,135,163.42 0.29% 93.04% 1,056,176.58 合 计 350,834,990.82 100.00% 28,871,368.44 394,066,307.07 100.00% 24,770,149.82 2、单项金额重大的应收账款 单项重大排名 金 额 计提比例 理 由 第一名 16,476,044.29 0.00% 坏账可能性较小 第二名 9,482,061.06 0.00% 坏账可能性较小 第三名 6,083,382.50 0.00% 坏账可能性较小 第四名 5,556,000.00 0.00% 坏账可能性较小 第五名 4,911,046.70 0.00% 坏账可能性较小 3、本年实际核销的应收账款 本年实际核销的应收账款金额为 3,390,844.44 元。 4、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 5、年末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 金 额 账 龄 占应收账款总额的比例 第一名 16,476,044.29 1 年以内 4.70% 第二名 9,482,061.06 1 年以内 2.70% 第三名 6,083,382.50 1 年以内 1.74% 第四名 5,556,000.00 1 年以内 1.58% 第五名 4,911,046.70 1 年以内 1.40% 6、年末关联方应收账款占应收账款总金额的 7.27％。 （四）预付账款 1、账龄分析 - 49 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 年末数 年初数 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 7,841,945.31 97.85% 27,548,999.77 67.74% 1－2 年 169,748.32 2.12% 13,122,239.87 32.26% 2－3 年 2,250.00 0.03% --- --- 合 计 8,013,943.63 100.00% 40,671,239.64 100.00% 2、年末预付账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （五）应收股利 项 目 金 额 账龄一年以内的应收股利 南京曼奈柯斯电器有限公司 1,562,824.17 （六）其他应收款 1、其他应收款构成 年末数 年初数 项 目 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比 例 计提比例 比 例 计提比例 1、单项金额重大并已单独 --- --- --- --- --- --- --- --- 计提坏账准备的款项 2、其他按账龄段划分为类 60,136,552.93 100.00% 10.11% 6,080,358.83 57,195,912.40 100.00% 8.05% 4,605,838.49 似信用风险特征的款项， 其中：1 年以内 35,769,963.98 59.49% 0.54% 193,046.10 31,351,942.16 54.82% 0.69% 215,679.94 1－2 年 2,434,364.40 4.05% 4.38% 106,542.43 19,634,977.76 34.33% 2.01% 395,217.50 2－3 年 17,550,391.14 29.18% 13.32% 2,338,317.67 1,699,748.91 2.97% 26.25% 446,236.83 3－４年 1,602,256.93 2.66% 53.05% 850,074.12 2,306,049.78 4.03% 63.28% 1,459,274.46 ４－５年 591,551.40 0.98% 71.18% 421,041.12 166,498.70 0.29% 81.39% 135,517.40 ５年以上 2,188,025.08 3.64% 99.24% 2,171,337.39 2,036,695.09 3.56% 95.94% 1,953,912.36 合 计 60,136,552.93 100.00% 6,080,358.83 57,195,912.40 100.00% 4,605,838.49 2、单项金额重大的其他应收款 单项重大排名 金 额 计提比例 理 由 第一名 10,361,249.00 10% 预计坏账的可能性 第二名 6,500,000.00 0.00% 坏账可能性较小 第三名 5,000,000.00 0.00% 坏账可能性较小 第四名 4,815,430.55 10% 预计坏账的可能性 第五名 4,500,000.00 0.00% 坏账可能性较小 3、本年度实际核销的其他应收款 本年度实际核销的其他应收款为 892,703.11 元。 - 50 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 4、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 5、年末其他应收款中欠款金额前五名 债务人排名 性质或内容 金 额 账 龄 占其他应收款总额的比例 第一名 股权转让款 10,361,249.00 2-3 年 17.23% 第二名 暂付款 6,500,000.00 1 年以内 10.81% 第三名 暂付款 5,000,000.00 1 年以内 8.31% 第四名 暂付款 4,815,430.55 2-3 年 8.01% 第五名 暂付款 4,500,000.00 1-2 年 7.48% 6、年末关联方其他应收款占其他应收款总金额的 0.00 ％。 （七）存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 30,131,401.31 6,322,693.53 40,957,558.39 6,282,881.27 在产品 23,464,841.84 10,404,064.58 25,673,938.51 10,901,316.77 产成品 139,649,219.22 10,857,470.91 152,728,069.04 3,311,145.26 合 计 193,245,462.37 27,584,229.02 219,359,565.94 20,495,343.30 存货跌价准备 本年减少额 存货种类 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 原材料 6,282,881.27 1,423,570.23 1,383,757.97 --- 6,322,693.53 在产品 10,901,316.77 --- 497,252.19 --- 10,404,064.58 产成品 3,311,145.26 8,842,038.94 1,295,713.29 --- 10,857,470.91 合 计 20,495,343.30 10,265,609.17 3,176,723.45 --- 27,584,229.02 （八）长期股权投资 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 214,759,591.64 --- 18,851,034.25 --- - 51 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 1、被投资单位主要信息 本企业持 本企业在被投资 年末净资 本年营业 本年 被投资单位名称 注册地 业务性质 股比例 单位表决权比例 产总额 收入总额 净利润 一、合营企业 1、南京曼奈柯斯电器有限公司 南京市 工业用插头插座产销等 50.00％ 50.00% 40,374,640.45 93,387,878.35 4,142,805.62 2、丹阳普天楼宇数据电缆有限公司 丹阳市 数据电缆产销等 50.00％ 50.00% 3,000,000.00 --- --- 二、联营企业 1、南京普天大唐信息电子有限公司 南京市 通信类产品生产销售等 40.00％ 40.00％ 2,130,247.41 4,204,541.31 314,498.47 2、南京中邮通信有限责任公司 南京市 通信类产品生产销售等 30.00％ 30.00％ 670,974.72 16,272,108.54 120,806.92 3、南京普天通信科技产业园有限公司 南京市 产业园场地租赁管理等 49.64％ 49.64％ 337,357,690.15 --- -190,451.14 4、上海裕隆生物科技有限公司 上海市 生物技术产品开发及产销等 21.00％ 21.00％ 67,429,768.74 --- -5,563,747.27 5、曲阜裕隆生物科技有限公司 曲阜 生物技术产品开发及产销等 21.00％ 21.00％ 45,149.363.47 --- -3,359,535.18 2、按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年投资增减额 年末账面余额 减值准备 南京雨花电镀厂 420,915.00 420,915.00 --- 420,915.00 --- 杭州鸿雁电器集团有限公司 321,038.00 321,038.00 --- 321,038.00 --- 南京普天通信实业有限公司 181,701.84 181,701.84 --- 181,701.84 --- 合 计 923,654.84 923,654.84 --- 923,654.84 --- 3、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位名称 初始金额 年初余额 年末余额 合 计 其中：分得现金红利 一、合营企业 1、南京曼奈柯斯电器有限公司 15,037,508.00 16,901,079.83 3,286,240.40 1,562,824.17 20,187,320.23 2、丹阳普天楼宇数据电缆有限公司 1,500,000.00 --- 1,500,000.00 --- 1,500,000.00 二、联营企业 --- --- --- --- --- 1、南京普天大唐信息电子有限公司 600,000.00 726,299.58 125,799.39 --- 852,098.97 2、南京中邮通信有限责任公司 300,000.00 300,000.00 -98,707.58 --- 201,292.42 3、南京普天通信科技产业园有限公司 167,548,141.29 --- 167,453,607.41 --- 167,453,607.41 4、上海裕隆生物科技有限公司 23,310,000.00 --- 14,160,251.44 --- 14,160,251.44 5、曲阜裕隆生物科技有限公司 --- --- 9,481,366.33 --- 9,481,366.33 合 计 208,295,649.29 17,927,379.41 195,908,557.39 1,562,824.17 213,835,936.80 4、长期股权投资年末数比年初数增加 195,908,557.39 元，增加比例为 1,039.25％，变动 原因主要为：本年公司用房产与土地投资南京普天通信科技产业园有限公司，投资比例为 49.64%，投资金额为 167,548,141.29 元。 （九）投资性房地产 - 52 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 本年增加额 本年减少额 项 目 年初余额 自用房地产或 投资性房地产转 年末余额 折旧及摊销 处 置 存货转入 为自用房地产 一、原价合计 10,032,416.92 --- --- --- --- 10,032,416.92 1、已出租的土地使用权 3,642,147.50 --- --- --- --- 3,642,147.50 2、持有并准备增值后转让的土地使用权 --- --- --- --- --- --- 3、已出租的建筑物 6,390,269.42 --- --- --- --- 6,390,269.42 4、临时闲置 --- --- --- --- --- --- 二、累计折旧或累计摊销合计 2,266,338.11 245,092.56 --- --- --- 2,511,430.67 1、已出租的土地使用权 443,196.13 79,973.76 --- --- --- 523,169.89 2、 持有并准备增值后转让的土地使用权 --- --- --- --- --- --- 3、已出租的建筑物 1,823,141.98 165,118.80 --- --- --- 1,988,260.78 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 1,842,418.00 --- --- --- --- 1,842,418.00 1．已出租的土地使用权 --- --- --- --- --- --- 2． 持有并准备增值后转让的土地使用权 --- --- --- --- --- --- 3．已出租的建筑物 1,842,418.00 --- --- --- --- 1,842,418.00 4．临时闲置 --- --- --- --- --- --- 四、投资性房地产账面价值合计 5,923,660.81 -245,092.56 --- --- --- 5,678,568.25 1．已出租的土地使用权 3,198,951.37 -79,973.76 --- --- --- 3,118,977.61 2． 持有并准备增值后转让的土地使用权 --- --- --- --- --- --- 3．已出租的建筑物 2,724,709.44 -165,118.80 --- --- --- 2,559,590.64 4．临时闲置 --- --- --- --- --- --- （十）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 房屋及建筑物 104,646,509.71 2,009,190.98 52,892,247.83 53,763,452.86 机器设备 74,775,699.51 1,015,134.06 933,476.89 74,857,356.68 运输设备 11,340,148.32 1,062,994.10 1,627,412.95 10,775,729.47 电子设备 50,194,767.64 1,717,030.95 2,300,026.75 49,611,771.84 合 计 240,957,125.18 5,804,350.09 57,753,164.42 189,008,310.85 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为 3,530,600.37 元。 年末抵押或担保的固定资产原价为 0.00 元。 2、累计折旧 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 - 53 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 房屋及建筑物 44,828,079.96 4,038,382.20 25,719,041.68 23,147,420.48 机器设备 41,386,356.67 8,195,771.05 561,311.58 49,020,816.14 运输设备 7,106,023.42 972,530.43 1,122,000.99 6,956,552.86 电子设备 38,461,617.06 1,852,257.74 1,771,881.82 38,541,992.98 合 计 131,782,077.11 15,058,941.42 29,174,236.07 117,666,782.46 3、固定资产减值准备 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 房屋及建筑物 539,124.00 --- --- 539,124.00 闲置 机器设备 --- 746,565.99 --- 746,565.99 停用 运输设备 --- --- --- --- 电子设备 1,412,636.38 597,502.22 3,873.26 2,006,265.34 停用 合 计 1,951,760.38 1,344,068.21 3,873.26 3,291,955.33 注：本年固定资产减值准备减少的原因为出售。 4、固定资产账面价值 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 59,279,305.75 2,009,190.98 31,211,588.35 30,076,908.38 机器设备 33,389,342.84 1,015,134.06 9,314,502.35 25,089,974.55 运输设备 4,234,124.90 1,062,994.10 1,477,942.39 3,819,176.61 电子设备 10,320,514.20 1,717,030.95 2,974,031.63 9,063,513.52 合 计 107,223,287.69 5,804,350.09 44,978,064.72 68,049,573.06 5、闲置的固定资产 暂时闲置预计何时 类 别 账面原价 累计折旧 减值准备 账面净值 投入正常生产经营 机器设备 1,956,456.23 1,209,890.24 746,565.99 --- --- 电子设备 1,431,119.40 833,617.18 597,502.22 --- --- 合 计 3,387,575.63 2,043,507.42 1,344,068.21 --- --- 6、未办妥产权证书的固定资产 类 别 账面原价 累计折旧 账面净值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 12,191,531.61 5,869,490.22 6,322,041.39 无土地证 - 54 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 （十一）在建工程 本年减少 资金 工程投入占 工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 年末数 转入固定资产 其他减少 来源 预算比例 软件工程 --- 42,000.00 --- 42,000.00 --- --- 自筹 基建安装工程 --- 1,395,012.01 2,352,152.80 3,372,600.37 104,074.44 270,490,00 自筹 12,000 楼宇新建厂房工程 33,456.00 6,633,802.78 --- --- 6,667,258.78 自筹 5.56% 万元 长乐简体厂房工程 116,000.00 --- 116,000.00 --- --- 自筹 合 计 1,586,468.01 8,985,955.58 3,530,600.37 104,074.44 6,937,748.78 （十二）无形资产 1、无形资产原价 项 目 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 土地使用权 35,721,781.88 15,354,780.10 42,825,669.11 8,250,892.87 专有技术 5,775,000.00 --- --- 5,775,000.00 软 件 6,580,952.60 610,908.00 --- 7,191,860.60 合 计 48,077,734.48 15,965,688.10 42,825,669.11 21,217,753.47 2、累计摊销 项 目 年初数 本年摊销 本年减少 年末数 土地使用权 9,146,431.01 849,858.38 9,205,349.36 790,940.03 专有技术 2,853,041.58 577,500.00 --- 3,430,541.58 软 件 5,266,844.13 718,883.65 --- 5,985,727.78 合 计 17,266,316.72 2,146,242.03 9,205,349.36 10,207,209.39 3、无形资产账面价值 项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 剩余摊销期限 土地使用权 26,575,350.87 15,354,780.10 34,470,178.13 7,459,952.84 9-49 年 专有技术 2,921,958.42 --- 577,500.00 2,344,458.42 4年 软 件 1,314,108.47 610,908.00 718,883.65 1,206,132.82 1-9 年 合 计 30,811,417.76 15,965,688.10 35,766,561.78 11,010,544.08 （十三）长期待摊费用 项 目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期限 装修费 666,648.52 391,256.95 --- 388,002.56 663,394.13 3,254.39 1 个月 电话初装费 473,005.00 94,601.00 --- 94,601.00 473,005.00 --- 合 计 1,139,653.52 485,857.95 --- 482,603.56 1,136,399.13 3,254.39 - 55 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 （十四）短期借款 借款类别 年末数 年初数 质押借款 --- --- 抵押借款 --- 70,000,000.00 保证借款 324,000,000.00 288,900,000.00 银行及商业承兑汇票贴现 80,000,000.00 80,000,000.00 合 计 404,000,000.00 438,900,000.00 （十五）应付票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 --- 3,220,570.00 （十六）应付账款 年末数 年初数 254,366,894.39 223,833,399.31 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、年末余额中关联方款项为 10,400.00 元，详见本附注七。 （十七）预收账款 年末数 年初数 32,990,187.59 11,549,131.11 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、年末余额中无欠关联方款项。 （十八）应付职工薪酬 项 目 年初数 本年增加 本年支付 年末数 1、工资、奖金、津贴和补贴 17,100.85 54,222,993.04 54,231,872.17 8,221.72 2、职工福利费 1,964,649.15 2,552,692.10 4,517,341.25 --- 3、社会保险费 2,994.00 19,633,432.39 19,636,426.39 --- 4、住房公积金 3,992.00 5,172,351.87 5,176,343.87 --- 5、工会经费和职工教育经费 2,914,534.82 2,312,292.94 1,207,931.76 4,018,896.00 6、非货币性福利 --- --- --- --- 7、因解除劳动关系给予的补偿 --- 21,360.00 21,360.00 --- 8、住房补贴 10,736,698.25 385,336.02 399,227.59 10,722,806.68 其中：以现金结算的股份支付 --- --- --- --- 合 计 15,639,969.07 84,300,458.36 85,190,503.03 14,749,924.40 - 56 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 （十九）应交税费 税 种 年末数 年初数 本年执行的法定税率 增值税 -10,447,546.09 -19,668,588.88 17% 消费税 --- --- --- 营业税 151,793.93 78,258.72 3%-5% 城建税 463,310.58 106,024.95 7% 企业所得税 3,316,757.40 2,109,030.21 --- 个人所得税 187,360.96 176,277.89 --- 土地增值税 --- --- --- 房产税 578.90 578.90 --- 印花税 2,192.10 830.75 --- 教育费附加 315,068.40 560,055.07 3% 堤防费 --- 40,968.56 --- 合 计 -6,010,483.82 -16,596,563.83 --- （二十）其他应付款 年末数 年初数 71,950,839.60 31,623,555.17 其中：预提费用 1,614,800.00 987,500.00 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、年末余额中欠关联方款项为 54,241,475.91 元。详见本附注七。 3、金额较大的其他应付款 客户名称 金 额 性质或内容 南京普天通信科技产业园有限公司 54,241,475.91 暂借款 上海林燕通信技术有限公司 2,871,525.15 押 金 4、按费用类别列示预提费用 费用类别 年末数 年末结余原因 三包费 1,614,800.00 三包赔偿 （二十一）长期应付款 种 类 年末数 年初数 周转金 80,118.00 80,118.00 - 57 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 （二十二）股本 年初数 本年变动增（+）减（－） 年末数 项 目 金 额 比例％ 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金 额 比例％ 1．未上市流通股份 115,000,000.00 53.49 --- --- --- --- --- 115,000,000.00 53.49 （1）发起人股份 115,000,000.00 53.49 --- --- --- --- --- 115,000,000.00 53.49 其中：国家持有股份 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 其中：国有股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 国有法人股 115,000,000.00 53.49 --- --- --- --- --- 115,000,000.00 53.49 境内法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 境外法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 自然人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- --- --- （2）募集法人股份 --- --- --- --- --- --- --- --- --- （3）内部职工股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- （4）优先股或其他 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 其中：转配股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 未上市流通股份合计 115,000,000.00 53.49 --- --- --- --- --- 115,000,000.00 53.49 2. 已上市流通股份 (1) 人民币普通股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- (2) 境内上市的外资股 100,000,000.00 46.51 --- --- --- --- --- 100,000,000.00 46.51 (3) 境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- (4) 其 他 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 已上市流通股份合计 100,000,000.00 46.51 --- --- --- --- --- 100,000,000.00 46.51 3．股份总数 215,000,000.00 100.00 --- --- --- --- --- 215,000,000.00 100.00 （二十三）资本公积 项 目 调整前年初数 调整金额*1 调整后年初数 本年增加*2 年末数 股本溢价 140,480,996.00 --- 140,480,996.00 10,913.80 140,491,909.80 其他资本公积 48,697,029.20 -5,722,984.00 42,974,045.20 --- 42,974,045.20 合 计 189,178,025.20 -5,722,984.00 183,455,041.20 10,913.80 183,465,955.00 资本公积本年增加的说明： *1 依据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第１ 号》所规定的相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整，调减资本公积-5,722,984.00 元， 详见附注二（二十三）； *2 因购买少数股东股权，而引起的资本公积增加。 （二十四）盈余公积 - 58 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 调整前年初数 调整金额 调整后年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 26,943,483.15 -26,353,923.38 589,559.77 --- --- 589,559.77 依据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第１号》 所规定的相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整，调减盈余公积 26,943,483.15 元，详 见附注二（二十三）； （二十五）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润 -83,098,223.47 --- 调整 年初未分配利润（调增＋，调减－） 1,817,655.74 --- 调整后 年初未分配利润 -81,280,567.73 --- 加：本年净利润 3,936,869.94 --- 其他转入 --- --- 减：提取法定盈余公积 --- --- 提取职工奖励及福利基金 --- --- 提取储备基金 --- --- 提取企业发展基金 --- --- 利润归还投资 --- --- 应付优先股股利 --- --- 提取任意盈余公积 --- --- 应付普通股股利 --- --- 转作股本的普通股股利 --- --- 年末未分配利润 -77,343,697.79 --- 调整年初未分配利润 1,817,655.74 元，其中： 依据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第１号》 所规定的相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整，影响年初未分配利润 1,817,655.74 元， 详见附注二（二十三）； （二十六）营业收入及营业成本 本年发生数 上年发生数 项 目 主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计 营业收入 936,335,907.10 37,994,084.42 974,329,991.52 956,667,274.59 33,896,765.73 990,564,040.32 营业成本 833,084,347.21 37,294,943.82 870,379,291.03 772,804,779.72 33,446,328.26 806,251,107.98 营业利润 103,251,559.89 699,140.60 103,950,700.49 183,862,494.87 450,437.47 184,312,932.34 - 59 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 通信类产品 948,684,702.46 845,644,221.19 853,934,283.61 692,667,447.63 电器类产品 187,031,015.92 302,013,223.86 179,283,860.72 276,776,177.75 其 他 5,857,629.19 15,446,346.49 5,103,643.35 9,797,671.29 小 计 1,141,573,347.57 1,163,103,791.54 1,038,321,787.68 979,241,296.67 公司内各业务分 205,237,440.47 206,436,516.95 205,237,440.47 206,436,516.95 部相互抵销 合 计 936,335,907.10 956,667,274.59 833,084,347.21 772,804,779.72 2、公司向前五名客户销售总额为 117,781,151.88 元，占公司本年全部营业收入的 12.09%。 （二十七）营业税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 营业税 888,736.07 842,504.03 城建税 1,290,888.79 834,046.25 教育费附加 381,778.35 824,831.30 其 他 --- 3,690.00 合 计 2,561,403.21 2,505,071.58 （二十八）资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 1、坏账损失 9,859,286.51 13,115,131.49 2、存货跌价损失 10,265,609.17 10,068,921.47 3、固定资产减值损失 1,344,068.21 --- 合 计 21,468,963.89 23,184,052.96 （二十九）投资收益 项目或被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 1、金融资产投资收益 --- --- 2、股权投资投资收益 870,191.81 2,109,192.36 （1）成本法核算确认 4,731.90 38,545.35 （2）权益法核算确认 865,459.91 1,308,647.01 （3）处置投资收益 --- 762,000.00 合 计 870,191.81 2,109,192.36 公司投资收益汇回无重大限制。 - 60 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 （三十）财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 27,829,297.32 24,605,540.39 减：利息收入 4,764,931.93 6,569,917.34 汇兑损失 351,348.98 287,777.74 其 他 363,258.60 426,817.28 合 计 23,778,972.97 18,750,218.07 （三十一）营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 1、非流动资产处置利得合计 106,243,956.29 218,474.18 其中：固定资产处置利得 106,243,956.29 218,474.18 2、债务重组利得 22,100.00 --- 3、政府补助 868,237.00 855,608.14 4、赔款收入 2,306,281.59 52,677.00 5、搬迁补偿收入 --- 1,700,000.00 6、补偿金收入 --- 580,000.00 7、投资成本小于应享有被投资单位可 1,385,118.60 --- 辨认净资产公允价值产生的损益 8、其 他 914,343.66 652,556.16 合 计 111,740,037.14 4,059,315.48 营业外收入本年发生数比上年发生数增加 107,680,721.66 元，增加比例为 2,652.68％， 主要原因为：本年公司用房产与土地投资南京普天通信科技产业园有限公司，投资比例为 49.64%，因房产与土地公允价值大于账面价值，而产生的营业外收入。 （三十二）营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 1．非流动资产处置损失合计 328,574.47 -1,120,140.00 其中：固定资产处置损失 328,574.47 -1,120,140.00 2．债务重组损失 288,091.35 --- 3．公益性捐赠支出 20,100.00 2,800.00 4．盘亏损失 5,396.42 155,183.09 5. 罚款支出 72,363.06 244,369.03 6. 违约金支出 --- 1,650,164.00 7.各项基金支出 1,725.00 203,201.89 8. 其 他 780,375.58 617,143.16 合 计 1,496,625.88 1,752,721.17 - 61 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 （三十三）所得税费用 项 目 本年发生额 上年发生额 本年所得税费用 5,459,666.09 2,828,001.98 递延所得税费用 --- --- 合 计 5,459,666.09 2,828,001.98 （三十四）政府补助 政府补助的种类和金额 政府补助的种类 本年发生额 上年发生额 备 注 公司孙公司南京通信设备厂七分厂 增值税退税 868,237.00 855,608.14 系福利企业，享受增值税先征后返。 （三十五）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 保险赔款收入 2,043,614.65 暂付款收回 30,674,569.45 利息收入 4,764,931.93 其 他 274,896.94 合 计 37,758,012.97 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 各项费用 39,253,322.04 暂付款 34,500,000.00 其 他 2,221,013.75 合 计 75,974,335.79 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 收到政府拨付的开发基金 1,350,000.00 暂借普天科技园款项 54,241,475.91 非现金等价物的货币资金净额 37,168,408.35 合 计 92,759,884.26 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 偿还中国普天信息产业集团借款 20,000,000.00 5、现金流量表补充资料 - 62 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 本年发生额 净利润 8,492,119.79 加：资产减值准备 21,468,963.89 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,304,033.98 无形资产摊销 2,146,242.03 长期待摊费用摊销 482,603.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -105,915,355.57 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -26.25 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- 财务费用（收益以“－”号填列） 28,747,138.11 投资损失（收益以“－”号填列） -870,191.81 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） --- 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- 存货的减少（增加以“－”号填列） 22,608,477.03 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 185,845,043.21 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -43,616,401.84 其 他 --- 经营活动产生的现金流量净额 134,692,646.13 六、母公司财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）应收账款 1、应收账款构成 年末数 年初数 项 目 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比 例 计提比例 比 例 计提比例 1、单项金额重大并已单独 --- --- --- --- --- --- --- --- 计提坏账准备的款项 2、其他按账龄段划分为类 226,789,493.27 100.00% 5.11% 11,580,855.08 258,428,853.10 100.00% 4.13% 10,679,785.17 似信用风险特征的款项， 其中：1 年以内 178,122,281.87 78.54% 0.00% --- 206,507,502.80 79.91% 0.91% 1,885,121.41 1－2 年 25,279,548.79 11.15% 4.21% 1,065,226.15 27,676,417.69 10.71% 1.38% 382,685.00 2－3 年 13,801,698.79 6.09% 28.33% 3,910,082.40 11,327,922.47 4.38% 21.31% 2,413,764.00 3－4 年 3,906,697.66 1.72% 46.65% 1,822,462.26 8,270,819.44 3.20% 42.58% 3,521,691.95 4－5 年 2,822,443.96 1.24% 77.46% 2,186,145.18 4,101,104.89 1.59% 48.92% 2,006,423.84 5 年以上 2,856,822.20 1.26% 90.90% 2,596,939.09 545,085.81 0.21% 86.24% 470,098.97 合 计 226,789,493.27 100.00% 11,580,855.08 258,428,853.10 100.00% 10,679,785.17 - 63 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 2、单项金额重大的应收账款 单项重大排名 金 额 计提比例 理 由 第一名 16,476,044.29 0.00% 坏账可能性较小 第二名 9,482,061.06 0.00% 坏账可能性较小 第三名 6,083,382.50 0.00% 坏账可能性较小 第四名 4,911,046.70 0.00% 坏账可能性较小 第五名 4,410,562.80 0.00% 坏账可能性较小 3、本年实际核销的应收账款 本年实际核销应收账款 55,770.00 元。 4、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 5、年末应收账款中欠款金额前五名 年末数 债务人排名 金 额 账 龄 占应收账款总额的比例 第一名 16,476,044.29 1 年以内 7.26% 第二名 9,482,061.06 1 年以内 4.18% 第三名 6,083,382.50 1 年以内 2.68% 第四名 4,911,046.70 1 年以内 2.17% 第五名 4,410,562.80 1 年以内 1.94% 6、年末关联方应收账款占应收账款总金额的 11.24％。 （二）其他应收款 1、其他应收款构成 年末数 年初数 项 目 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比 例 计提比例 比 例 计提比例 1、单项金额重大并已单独 29,590,792.71 27.08% 100.00% 29,590,792.71 41,193,771.62 33.66% 42.02% 17,309,314.16 计提坏账准备的款项 2、其他按账龄段划分为类 79,661,058.79 72.92% 37.68% 30,013,870.07 81,178,996.63 66.34% 3.01% 2,445,855.05 似信用风险特征的款项， 其中：1 年以内 47,110,974.61 43.13% 43.53% 20,507,987.58 43,202,617.84 35.30% 0.00% 0.00 1－2 年 12,346,256.55 11.30% 40.22% 4,965,496.84 33,941,068.41 27.74% 0.30% 101,000.00 2－3 年 16,958,962.55 15.52% 11.71% 1,985,896.26 1,605,616.59 1.31% 5.91% 94,925.29 3－4 年 815,840.00 0.75% 30.00% 244,752.00 226,500.00 0.19% 70.86% 160,500.00 4－5 年 241,000.00 0.22% 57.43% 138,400.00 166,498.70 0.14% 81.39% 135,517.40 5 年以上 2,188,025.08 2.00% 99.24% 2,171,337.39 2,036,695.09 1.66% 95.94% 1,953,912.36 合 计 109,251,851.50 100.00% 59,604,662.78 122,372,768.25 100.00% 19,755,169.21 - 64 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 2、单项金额重大的其他应收款 单项重大排名 金 额 计提比例 理 由 第一名 29,590,792.71 100% 收回的可能性较小 第二名 15,599,562.72 0% 坏账可能性较小 第三名 10,361,249.00 10% 收回具有不确定性 第四名 6,500,000.00 0% 坏账可能性较小 第五名 5,000,000.00 0% 坏账可能性较小 3、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 4、年末其他应收款中欠款金额前五名 债务人排名 性质或内容 金 额 账 龄 占其他应收款总额的比例 第一名 子公司往来款 29,590,792.71 2 年以内 27.08% 第二名 子公司往来款 15,599,562.72 2 年以内 14.28% 第三名 股权转让款 10,361,249.00 2－3 年 9.48% 第四名 暂付款 6,500,000.00 1 年以内 5.95% 第五名 暂付款 5,000,000.00 1 年以内 4.58% （三）长期股权投资 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 335,677,647.38 --- 141,234,360.55 --- 1、被投资单位主要信息 本企业持 本企业在被投资 本年营业 本年 被投资单位名称 注册地 业务性质 年末净资产总额 股比例 单位表决权比例 收入总额 净利润 一、合营企业 南京曼奈柯斯电器有限公司 南京市 工业用插头插座产销等 50.00％ 50.00% 40,374,640.45 93,387,878.35 4,142,805.62 二、联营企业 1、南京普天大唐信息电子有限公司 南京市 通信类产品生产销售等 40.00％ 40.00％ 2,130,247.41 4,204,541.31 314,498.47 2、南京中邮通信有限责任公司 南京市 通信类产品生产销售等 30.00％ 30.00％ 670,974.72 16,272,108.54 120,806.92 3、南京普天通信科技产业园有限公司 南京市 产业园场地租赁管理等 49.64％ 49.64％ 337,357,690.15 --- -190,451.14 4、上海裕隆生物科技有限公司 上海市 生物技术产品开发及产销等 21.00％ 21.00％ 67,429,768.74 --- -5,563,747.27 5、曲阜裕隆生物科技有限公司 曲阜 生物技术产品开发及产销等 21.00％ 21.00％ 45,149.363.47 --- -3,359,535.18. - 65 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 2、按成本法核算的长期股权投资（实施控制） 年 初 本年投资 年 末 被投资单位名称 初始金额 减值准备 账面余额 增减额 账面余额 南方电讯有限公司 33,175,148.00 33,175,148.00 --- 33,175,148.00 --- 普天通信（香港）股份有限公司 1,910,520.00 1,910,520.00 --- 1,910,520.00 --- 南京普天鸿雁电器有限公司 10,114,581.00 10,114,581.00 --- 10,114,581.00 --- 南京八达通信设备有限公司 5,610,000.00 5,610,000.00 --- 5,610,000.00 --- 南京普天信息技术有限公司 13,860,000.00 13,860,000.00 --- 13,860,000.00 --- 南京普天楼宇智能有限公司 3,320,003.46 3,320,003.46 --- 3,320,003.46 --- 北京立康普通信设备有限公司 1,854,910.00 1,854,910.00 --- 1,854,910.00 --- 南京普天网络有限公司 9,146,455.12 9,111,725.68 34,729.44 9,146,455.12 --- 南京普天王芝通信有限公司 40,997,683.00 40,997,683.00 --- 40,997,683.00 --- 南京普天长乐通信设备有限公司 2,610,457.00 2,610,457.00 --- 2,610,457.00 --- 合 计 122,599,757.58 122,565,028.14 34,729.44 122,599,757.58 --- 3、按成本法核算的长期股权投资（不具有共同控制或者重大影响） 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年投资增减额 年末账面余额 减值准备 南京雨花电镀厂 420,915.00 420,915.00 --- 420,915.00 --- 杭州鸿雁电器集团有限公司 321,038.00 321,038.00 --- 321,038.00 --- 合 计 741,953.00 741,953.00 --- 741,953.00 --- 4、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位名称 初始金额 年初余额 年末余额 合 计 其中：分得现金红利 一、合营企业 南京曼奈柯斯电器有限公司 15,037,508.00 16,901,079.83 3,286,240.40 1,562,824.17 20,187,320.23 二、联营企业 1、南京普天大唐信息电子有限公司 600,000.00 726,299.58 125,799.39 --- 852,098.97 2、南京中邮通信有限责任公司 300,000.00 300,000.00 -98,707.58 --- 201,292.42 3、南京普天通信科技产业园有限公司 167,548,141.29 --- 167,453,607.41 --- 167,453,607.41 4、上海裕隆生物科技有限公司 23,310,000.00 --- 14,160,251.44 --- 14,160,251.44 5、曲阜裕隆生物科技有限公司 --- --- 9,481,366.33 --- 9,481,366.33 合 计 206,795,649.29 17,927,379.41 194,408,557.39 1,562,824.17 212,335,936.80 5、长期股权投资年末数比年初数增加 194,443,286.83 元，增加比例为 137.67％，变动 原因主要为：本年公司用房产与土地投资南京普天通信科技产业园有限公司，投资比例为 49.64%，投资金额为 167,548,141.29 元。 - 66 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 （四）营业收入及营业成本 本年发生数 上年发生数 项 目 主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计 营业收入 437,439,306.40 17,277,018.18 454,716,324.58 561,189,578.13 26,553,872.72 587,743,450.85 营业成本 432,563,278.19 17,888,410.73 450,451,688.92 469,143,266.16 24,847,974.17 493,991,240.33 营业利润 4,876,028.21 -611,392.55 4,264,635.66 92,046,311.97 1,705,898.55 93,752,210.52 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 通信类产品 369,048,837.78 423,385,778.94 359,662,502.01 341,924,916.51 电器类产品 68,390,468.62 137,803,799.19 72,900,776.18 127,218,349.65 合 计 437,439,306.40 561,189,578.13 432,563,278.19 469,143,266.16 2、公司向前五名客户销售总额为 117,781,151.88 元，占公司本年全部营业收入的 25.90%。 （五）投资收益 项目或被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 1、金融资产投资收益 --- --- 2、股权投资投资收益 （1）成本法核算确认 4,731.90 912.75 （2）权益法核算确认 3,731,058.16 1,797,233.22 （3）处置投资收益 --- 762,000.00 合 计 3,735,790.06 2,560,145.97 公司投资收益汇回无重大限制。 - 67 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 １、存在控制关系的关联方 控制本公司的关联方 与本企业 业务 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 关系 性质 表人 通信系统及终端、网络通信设备及终 端、广播电视系统及终端、计算机及 软件、系统集成、光电缆、邮政专用 设备及相关的配套元器件的技术开 北京市海淀区中 中国普天信息产业 发、生产、销售、服务；承包境内外 关村科技园区土 母公司 国有 邢炜 股份有限公司 工程及招标代理；工程施工承包、工 地二街2号 程规划、设计、监理；机电产品、机 械设备、仪器仪表及零配件的生产、 销售、维修；实业投资；技术转让、 咨询、服务；进出口业务。 中国普天信息产业 北京市朝阳区将 母公司的 通信设备制造销售等 国有 邢炜 集团公司 台路2号 控股股东 母公司对本公司的持股比例和表决权比例分别为 53.49%和 53.49%。公司的最终控制方 为中国普天信息产业集团公司。 受公司控制的关联方 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）： 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 中国普天信息产业股份有限公司 190,000 --- --- 190,000 中国普天信息产业集团公司 308,694 --- --- 308,694 南京南方电讯有限公司 3,420.5 --- --- 3,420.50 南京八达通信设备有限公司 1,130.14 --- --- 1,130.14 南京普天信息技术有限公司 1,400 --- --- 1,400 南京普天楼宇智能有限公司 1,200 --- --- 1,200 普天通信（香港）股份有限公司 港币 200 --- --- 港币 200 北京立康普通信设备有限公司 美元 50 --- --- 美元 50 南京普天鸿雁电器有限公司 美元 193 --- --- 美元 193 南京普天王芝通信有限公司 美元 1,090 --- --- 美元 1,090 - 68 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 南京普天长乐通信设备有限公司 500 500 --- 1,000 南京普天网络有限公司 1,000 --- --- 1,000 南京通信设备厂七分厂 60 --- --- 60 南京鸿雁电器商场有限公司 134.1 --- --- 134.1 南京普天通信科技有限公司 475 --- --- 475 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 中国普天信息产业股份有限公司 11,500.00 53.50 --- --- --- --- 11,500.00 53.50 南京南方电讯有限公司 3,359.60 98.24 --- --- --- --- 3,359.60 98.24 南京八达通信设备有限公司 678.00 60.00 --- --- --- --- 678.00 60.00 南京普天信息技术有限公司 1,400.00 100.00 --- --- --- --- 1,400.00 100.00 南京普天楼宇智能有限公司 496.20 41.35 --- --- --- --- 496.20 41.35 普天通信（香港）股份有限公司 港币 180.00 90.00 --- --- --- --- 港币 180.00 90.00 北京立康普通信设备有限公司 美元 25.50 51.00 --- --- --- --- 美元 25.50 51.00 南京普天鸿雁电器有限公司 美元 98.82 51.20 --- --- --- --- 美元 98.82 51.20 南京普天王芝通信有限公司 美元 730.30 67.00 --- --- --- --- 美元 730.30 67.00 南京普天长乐通信设备有限公司 253.50 50.70 253.50 --- --- --- 507.00 50.70 南京普天网络有限公司 911.60 91.16 10.00 1.00 --- --- 921.60 92.16 南京通信设备厂七分厂 30.42 50.70 --- --- --- --- 30.42 50.70 南京鸿雁电器商场有限公司 108.60 81.00 12.07 9.00 --- --- 120.67 90.00 南京普天通信科技有限公司 470.25 97.26 --- --- --- --- 470.25 97.26 4、不存在控制关系的关联方情况 单位名称 与本公司的关系 南京中邮通信有限责任公司 联营企业 南京普天大唐信息电子有限公司 联营企业 南京普天通信科技产业园有限公司 联营企业 广西普天邮通通信设备有限公司 受同一母公司控制 上海幻影显示技术有限公司 受同一母公司控制 上海普天邮通科技股份有限公司 受同一母公司控制 北京巨龙东方国际信息技术有限责任公司 受同一母公司控制 - 69 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 （二）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公 司交易已作抵销。 2、关联交易定价原则：按市场价。 3、向关联方采购货物 交易规模 本年金额 上年金额 企业名称 占年度（同期）同 占年度（同期）同 金额（万元） 金额（万元） 类交易百分比（％） 类交易百分比（％） 中国普天信息产业集团公司 --- --- 19.2 0.02 南京普天大唐信息电子有限公司 --- --- 10.8 0.01 广西普天邮通通信设备有限公司 --- --- 8.5 0.01 南京中邮通信有限责任公司 55.74 0.06 899.8 0.93 合 计 55.74 938.3 4、向关联方销售货物 交易规模 本年金额 上年金额 企业名称 占年度（同期）同 占年度（同期）同 金额（万元） 金额（万元） 类交易百分比（％） 类交易百分比（％） 南京普天中邮通信有限公司 1,391.08 1.43 899.1 0.90 中国普天信息产业集团公司 --- --- 40.5 0.04 广西普天邮通通信设备有限公司 --- --- 9.7 0.01 上海普天邮通科技股份有限公司 1,371.09 1.41 --- --- 中国普天信息产业股份有限公司 2,822.40 2.90 --- --- 合 计 5,584.57 949.3 5、关联方往来款项余额 占所属科目全部应收（付） 年末金额（万元） 项 目 关联方 款项余额的比重（%） 本年末 上年末 本年末 上年末 应收账款： 南京普天中邮通信有限公司 491.10 484.5 1.40 1.2 中国普天信息产业集团公司 4.52 47.4 0.01 0.1 广西普天邮通通信设备有限公司 7.30 11.1 0.02 0.02 上海幻影显示技术有限公司 395.46 455.5 1.13 1.1 - 70 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 占所属科目全部应收（付） 年末金额（万元） 项 目 关联方 款项余额的比重（%） 本年末 上年末 本年末 上年末 上海普天邮通科技股份有限公司 1,647.60 40.4 4.70 0.1 北京巨龙东方国际信息技术有限责 3.53 0.00 0.01 0.00 任公司 预付账款： 上海幻影显示技术有限公司 60.00 0.00 7.49 0.0 应付账款： 中国普天信息产业集团公司 --- 22.4 --- 0.1 南京普天大唐信息电子有限公司 --- 3.4 --- 0.01 广西普天邮通通信设备有限公司 --- 10 --- 0.04 南京普天通信科技产业园有限公司 1.04 --- --- --- 其他应付款： 中国普天信息产业集团公司 --- 2,000 --- 59.1 南京普天通信科技产业园有限公司 5,424.15 --- 75.39 --- 6、其他关联方交易事项 中国普天信息产业集团公司为公司取得 28,000 万元短期借款提供保证担保。 为关联方提供担保情况：详见附注八。 八、或有事项 截止 2007 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债： 被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响 关联方： 南京普天楼宇智能有限公司 500.00 2008-05-22 无不利影响 南京普天楼宇智能有限公司 500.00 2008-05-25 无不利影响 南京普天楼宇智能有限公司 800.00 2008-11-18 无不利影响 南京南方电讯有限公司 500.00 2008-10-15 无不利影响 南京南方电讯有限公司 1,200.00 2008-6-28 无不利影响 南京普天鸿雁电器有限公司 500.00 2008-02-09 无不利影响 南京普天鸿雁电器有限公司 400.00 2008-06-01 无不利影响 南京曼奈柯斯电器有限公司 200.00 2008-06-01 无不利影响 合 计 4,600.00 - 71 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 九、承诺事项 （一）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 子公司南京普天楼宇智能有限公司向南京经济技术开发区管理委员会购买 40 亩（以实 测为准）土地使用权，用于建设生产基地，土地款总额 440 万元（实际土地款按照土地实 测面积计算） ，截止 07 年已支付土地款 440 万元；公司承诺自工程开工建设之日起，18 个 月内将基地项目一期开发完成，并竣工投产，余下工程在协议签订后（2006 年 10 月 13 日 签订）2 年内全部开发完毕，项目总建筑面积为 2.14 万平方米，其中一期面积不少于 1.14 万平方米；并承诺项目总投资不低于 1.2 亿元。 （二）其他重大财务承诺事项 公司以 7,000 万元作为保证金，开具了 8,000 万元银行承兑汇票，该银行承兑汇票已被 其子公司南京八达通信设备有限公司及南京普天王芝通信有限公司贴现，在合并时将其转入 了资产负债表中的短期借款科目。 十、资产负债表日后事项 根据公司 2008 年 4 月 3 日召开的第四届董事会第十九次会议决议，不进行股利分配， 也不实施资本公积金转增股本，该预分配方案尚待股东大会决议批准。 十一、其他事项说明 外币折算 计入当期损益的汇兑差额为 351,348.98 元。 十二、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 项 目 金 额 （一）非流动资产处置损益 105,915,381.82 （二）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 400,000.00 （三）计入当期损益的政府补助 868,237.00 （四）债务重组损益 -265,991.35 （五）期初应付福利费转回 1,964,649.15 （六）除上述各项之外的其他营业外收支净额 3,325,783.79 （七）少数股东收益影响额 -92,943.48 （八）所得税影响额 -335,610.53 合 计 111,779,506.40 - 72 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 十三、净资产收益率与每股收益 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东 1.23% 1.23% 0.02 0.02 的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 -33.66% -33.80% -0.50 -0.50 普通股股东的净利润 （一）计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润” 不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除 少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子 公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股 股东的年末净资产”不包括少数股东权益金额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk ÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东 的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产； Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份 数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报 告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产 增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下 - 73 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税 率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债 券等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释 每股收益达到最小。 十四、补充资料 （一）2006 年度合并净利润差异调节 公司已经按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期 间比较财务会计信息的编制和披露》 （以下简称“第 7 号规范问答”）的有关规定编制了调整 后的上年同期利润表和 2007 年年初资产负债表，对上年同期利润表的追溯调整情况列示如 下： 项 目 金 额 2006 年度净利润（原会计准则） 4,118,123.31 追溯调整项目影响合计数 -28,408,820.19 其中：1、未确认投资损失由公司全额承担。 -28,217,758.53 2、股权投资差额追溯调整。 -118,561.68 3、因比例法合并取消而减少了合并单位，该单位 -72,499.98 2006 年提取了职工奖福基金，从而对净利润产生影响。 2006 年度净利润（新会计准则） -24,290,696.88 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 --- 2006 年度全面模拟新会计准则净利润 -24,290,696.88 （二）2007 年初合并股东权益差异调节 公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释 第 1 号》（财会〔2007〕14 号）的要求，对年初所有者权益的调节过程以及做出修正的项目、 影响金额及其原因列示如下： - 74 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 编号 项目名称 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 原因说明 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 316,210,729.68 316,210,729.68 --- --- 1 长期股权投资差额 965,982.99 965,982.99 --- --- 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权 --- --- --- --- 投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资 965,982.99 965,982.99 --- --- 贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 --- --- --- --- 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧 3 --- --- --- --- 等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 --- --- --- --- 5 股份支付 --- --- --- --- 6 符合预计负债确认条件的重组义务 --- --- --- --- 7 企业合并 -37,706.40 -37,706.40 --- --- 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 --- --- --- --- 根据新准则计提的商誉减值准备 -37,706.40 -37,706.40 --- --- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 8 --- --- --- --- 融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 9 --- --- --- --- 融负债 10 金融工具分拆增加的权益 --- --- --- --- 11 衍生金融工具 --- --- --- --- 12 所得税 --- --- --- --- 13 少数股东权益 60,194,862.29 60,194,862.29 --- --- 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 --- --- --- --- 0.01 --- 0.01 因取消比例 15 其他 法合并而产 生的尾差 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 377,333,868.57 377,333,868.56 0.01 （三）财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2008 年 4 月 3 日批准报出。 南京普天通信股份有限公司 二〇〇八年四月三日 - 75 - 南京普天通信股份有限公司 2007 年年度报告 补充资料： 1、 资产减值准备明细表（单位:人民币元） 本期减少数 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 29,375,988.31 12,203,301.75 2,344,015.24 4,283,547.55 34,951,727.27 二、存货跌价准备 20,495,343.30 10,265,609.17 3,176,723.45 27,584,229.02 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 1,842,418.00 1,842,418.00 七、固定资产减值准备 1,951,760.38 1,344,068.21 3,873.26 3,291,955.33 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准 备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 53,665,509.99 23,812,979.13 2,344,015.24 7,464,144.26 67,670,329.62 2、利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 832,867,127.09 806,251,107.98 销售费用 71,836,015.98 67,916,721.48 管理费用 104,100,502.97 78,871,819.33 公允价值变动收益 投资收益 537,151.08 2,109,192.36 所得税 3,284,309.69 2,828,001.98 净利润 4,118,123.31 -24,290,696.88 - 76 -