云南白药(000538)2007年年度报告摘要

云南白药集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000538 证券简称：云南白药 公告编号：2008-003 云南白药集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席 1.4 亚太中汇会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计 报告。 1.5 公司董事长\总裁王明辉、副总裁\财务总监尹品耀及资产财务部经理吴伟声明：保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 云南白药 股票代码 000538 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 昆明市国家高新技术产业开发区 注册地址的邮政编码 650118 办公地址 昆明市二环西路 222 号 办公地址的邮政编码 650118 公司国际互联网网址 www.yunnanbaiyao.com.cn 电子信箱 ynby@yunnanbaiyao.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 尹品耀 马青、吴伟 联系地址 昆明市二环西路 222 号 昆明市二环西路 222 号 电话 0871-8324116 0871-8323680 传真 0871-8324169 0871-8324169 电子信箱 ypy@yunnanbaiyao.com.cn wuwei@yunnanbaiyao.com.cn 1 云南白药集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 4,115,716,899.30 3,200,335,513.85 3,204,365,599.90 28.44% 2,448,395,021.84 2,448,395,021.84 利润总额 397,158,141.04 337,042,858.38 332,372,558.30 19.49% 277,450,702.98 277,519,211.04 归属于上市公司 336,790,481.07 276,395,341.09 272,181,326.69 23.74% 230,370,274.04 230,438,782.10 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 333,530,244.23 275,635,170.29 277,574,117.12 20.16% 229,655,527.31 229,724,035.37 常性损益的净利 润 经营活动产生的 60,503,123.46 292,162,700.07 292,162,700.07 -79.29% 286,277,104.73 286,277,104.73 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 2,862,868,953.73 2,191,371,489.19 2,188,694,721.48 30.80% 1,600,499,220.41 1,600,567,728.47 所有者权益（或股 1,347,193,742.87 1,053,635,863.40 1,050,811,075.90 28.21% 822,300,686.47 822,369,194.53 东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.70 0.57 0.56 25.00% 0.80 0.80 稀释每股收益 0.70 0.57 0.56 25.00% 0.80 0.80 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.69 0.57 0.57 21.05% 0.80 0.79 收益 全面摊薄净资产 25.00% 26.23% 25.90% -0.90% 28.02% 28.02% 收益率 加权平均净资产 28.18% 29.32% 29.06% -0.88% 30.91% 30.92% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 24.76% 26.16% 26.42% -1.66% 27.93% 27.93% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 27.95% 29.23% 29.64% -1.69% 30.81% 30.82% 净资产收益率 每股经营活动产 0.12 0.60 0.60 -80.00% 0.99 0.99 生的现金流量净 2 云南白药集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 2.78 2.18 2.17 28.11% 2.84 2.84 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 1.非流动资产处置损益 -141,952.70 3.计入当期损益的政府补助 2,799,950.00 5.企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资 2,210,459.46 产公允价值产生的损益 14.除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,032,884.01 16.所得税影响 -575,335.91 合计 3,260,236.84 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 297,408,898 61.44% -33,987,085 -33,987,085 263,421,813 54.42% 1、国家持股 2、国有法人持股 287,571,141 59.41% -24,202,557 -24,202,557 263,368,584 54.41% 3、其他内资持股 9,837,757 2.03% -9,784,528 -9,784,528 53,229 0.01% 其中：境内非国有 9,766,785 2.02% -9,766,785 -9,766,785 0 0.00% 法人持股 境内自然人持 70,972 0.01% -17,743 -17,743 53,229 0.01% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 3 云南白药集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 二、无限售条件股份 186,642,240 38.56% 33,987,085 33,987,085 220,629,325 45.58% 1、人民币普通股 186,642,240 38.56% 33,987,085 33,987,085 220,629,325 45.58% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 484,051,138 100.00% 484,051,138 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 云南云药有限公 2009 年 05 月 29 221,757,229 0 0 221,757,229 股权分置改革 司 日 云南红塔集团有 2007 年 05 月 29 65,813,912 24,202,557 0 41,611,355 股权分置改革 限公司 日 大鹏证券有限责 2007 年 05 月 29 2,440,538 2,440,538 0 0 股权分置改革 任公司 日 上海小西生物技 2007 年 05 月 29 3,243,240 3,243,240 0 0 股权分置改革 术有限公司 日 云南省粮食局机 2007 年 05 月 29 694,980 694,980 0 0 股权分置改革 关服务中心 日 天津汇总制冷设 2007 年 05 月 29 463,320 463,320 0 0 股权分置改革 备有限公司 日 云南航辰经营开 2007 年 05 月 29 463,320 463,320 0 0 股权分置改革 发有限公司 日 云南航空广告公 2007 年 05 月 29 463,320 463,320 0 0 股权分置改革 司 日 云南航空旅游包 2007 年 05 月 29 463,320 463,320 0 0 股权分置改革 机 日 昆明兴中制药有 2007 年 05 月 29 463,320 463,320 0 0 股权分置改革 限责任公司 日 云南鲲鹏航空服 2007 年 05 月 29 463,320 463,320 0 0 股权分置改革 务有限公司 日 昆明泽源自来水 2007 年 05 月 29 283,783 283,783 0 0 股权分置改革 工程有限公司 日 江苏瑞华投资发 2007 年 05 月 29 231,660 231,660 0 0 股权分置改革 展有限公司 日 上海赞皇实业公 2007 年 05 月 29 92,664 92,664 0 0 股权分置改革 司 日 合计 297,337,926 33,969,342 0 263,368,584 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 29,189 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 4 云南白药集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 数量 量 云南云药有限公司 国有股东 45.81% 221,757,229 221,757,229 32,000,000 云南红塔集团有限公司 国有股东 13.60% 65,813,912 41,611,355 丰和价值证券投资基金 社会公众股东 2.07% 10,000,000 0 中国建设银行－长城品牌优 社会公众股东 1.29% 6,245,240 0 选股票型证券投资基金 中国建设银行－银华－道琼 社会公众股东 1.14% 5,500,000 0 斯 88 精选证券投资基金 中国建设银行－银华核心价 社会公众股东 1.08% 5,228,973 0 值优选股票型证券投资基金 中国工商银行－嘉实策略增 社会公众股东 1.05% 5,090,885 0 长混合型证券投资基金 中国建设银行－信达澳银领 社会公众股东 0.89% 4,297,491 0 先增长股票型证券投资基金 中国人寿保险股份有限公司 －分红－个人分红 社会公众股东 0.88% 4,268,679 0 -005L-FH002 深 中国工商银行－景顺长城精 社会公众股东 0.80% 3,850,071 0 选蓝筹股票型证券投资基金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 云南红塔集团有限公司 24,202,557 人民币普通股 丰和价值证券投资基金 10,000,000 人民币普通股 中国建设银行－长城品牌优选股票型证券投 6,245,240 人民币普通股 资基金 中国建设银行－银华－道琼斯 88 精选证券投 5,500,000 人民币普通股 资基金 中国建设银行－银华核心价值优选股票型证 5,228,973 人民币普通股 券投资基金 中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投 5,090,885 人民币普通股 资基金 中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证 4,297,491 人民币普通股 券投资基金 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分 4,268,679 人民币普通股 红-005L-FH002 深 中国工商银行－景顺长城精选蓝筹股票型证 3,850,071 人民币普通股 券投资基金 中国工商银行－汇添富成长焦点股票型证券 3,798,085 人民币普通股 投资基金 丰和价值证券投资基金与嘉实策略增长混合型证券投资基金由嘉实基金管理公司管理，银华－ 上述股东关联关系或一致行 道琼斯 88 精选证券投资基金与银华核心价值优选股票型证券投资基金由银华基金管理公司管 动的说明 理，公司对其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动的情况不详。 5 云南白药集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 报告期内控股股东为云南云药有限公司。 云南云药有限公司持有本公司 45.81%的股份，其法定代表人：王明辉。成立日期：2002 年 12 月 09 日，主要业务和产品：中 药材种植，各类中西药品及保健品的研究、开发、生产经营，药用包装材料、医疗器械的经营，经营本企业自产产品的出口 业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外） 。注册 资本 6.6 亿元。股权类型：有限责任公司。 云南省人民政府国有资产监督管理委员会是本公司的实际控制人。云南省人民政府国有资产监督管理委员会是云南省人民政 府监督管理云南省国有资产的部门，持有云南医药集团有限公司 100%的股份，云南医药集团有限公司持有云南云药有限公司 100%的股份。 云南医药集团有限公司法定代表人：王明辉。成立日期：1996 年 9 月 19 日，经营范围：植物药原料基地的开发和经营；药品 生产、销售、研发；医药产业投资；生物资源的开发和利用；国内、国际贸易（经营范围中涉及需要专项审批的凭许可证经 营）。注册资本：15 亿元，企业类型：有限责任公司。 6 云南白药集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 日期 日期 原因 数 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 董事长\总 2005 年 11 2008 年 11 王明辉 男 45 0 0 41.52 0 0 0.00 0.00 否 裁 月 28 日 月 29 日 2005 年 11 2008 年 11 刘会疆 副董事长 男 51 0 0 2.40 0 0 0.00 0.00 是 月 28 日 月 29 日 董事\党委 2005 年 11 2008 年 11 戚太云 男 55 0 0 32.23 0 0 0.00 0.00 否 书记 月 28 日 月 29 日 二级 2005 年 11 2008 年 11 丁世南 董事 男 60 24,381 18,286 市场 24.31 0 0 0.00 0.00 否 月 28 日 月 29 日 出售 7 云南白药集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 董事\常务 2005 年 11 2008 年 11 杨昌红 男 43 0 0 31.71 0 0 0.00 0.00 否 副总裁 月 28 日 月 29 日 2005 年 11 2008 年 11 杨发甲 董事 男 52 0 0 2.40 0 0 0.00 0.00 是 月 28 日 月 29 日 2005 年 11 2008 年 11 张 萌 董事 女 49 0 0 2.40 0 0 0.00 0.00 是 月 28 日 月 29 日 2006 年 2008 年 11 陈小悦 独立董事 男 61 08 月 25 0 0 7.20 0 0 0.00 0.00 是 月 29 日 日 2006 年 2008 年 11 郝小江 独立董事 男 56 08 月 25 0 0 7.20 0 0 0.00 0.00 是 月 29 日 日 2005 年 11 2008 年 11 张壮鑫 独立董事 男 58 0 0 7.20 0 0 0.00 0.00 是 月 28 日 月 29 日 2005 年 11 2008 年 11 杨 勇 独立董事 男 42 0 0 7.20 0 0 0.00 0.00 是 月 28 日 月 29 日 监事会主 2005 年 11 2008 年 11 潘以文 女 61 0 0 1.80 0 0 0.00 0.00 是 席 月 28 日 月 29 日 2005 年 11 2008 年 11 刘红缨 股东监事 女 39 0 0 1.80 0 0 0.00 0.00 是 月 28 日 月 29 日 2005 年 11 2008 年 11 李双友 股东监事 男 39 0 0 1.80 0 0 0.00 0.00 是 月 28 日 月 29 日 2005 年 11 2008 年 11 蔡 琨 职工监事 男 51 0 0 11.48 0 0 0.00 0.00 否 月 28 日 月 29 日 2005 年 11 2008 年 11 庄瑞萍 职工监事 男 53 0 0 6.11 0 0 0.00 0.00 否 月 28 日 月 29 日 副总裁\财 2005 年 11 2008 年 11 尹品耀 务总监\董 男 38 0 0 29.56 0 0 0.00 0.00 否 月 28 日 月 29 日 事会秘书 2005 年 11 2008 年 11 蒋 鉁 副总裁 男 51 21,622 21,622 27.28 0 0 0.00 0.00 否 月 28 日 月 29 日 2005 年 11 2008 年 11 钟祖华 副总裁 男 58 24,969 24,969 28.21 0 0 0.00 0.00 否 月 28 日 月 29 日 技术质量 2005 年 11 2008 年 11 李 劲 男 43 0 0 22.02 0 0 0.00 0.00 否 总监 月 28 日 月 29 日 合计 - - - - - 70,972 64,877 - 295.83 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 (一)公司报告期内的经营状况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 本公司是云南省大型医药企业集团，主要从事药品（以中成药为主）的研发、生产经营及外购药品的批发零售。1999 年，本公司被云南省科委认定为高新技术企业，2000 年被云南省认定为大型一级企业管理评价单位，1999 年被国家人事部批 准建立博士后科研工作站。2006 年被列入云南省属十户重点企业。云南白药目前同时位列深证 100 成份股、深证创新指数成 份股。 (1)、2007 年，公司定位“蓄势年” ，围绕年初确定的发展思路和工作目标，以及“聚焦市场、持续优化、协同共进、合力 8 云南白药集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 蓄势”的工作方针，主要开展了以下几个方面的工作： I. 配合推进云南医药集团深化改革的各项工作。 06 年启动的云药集团改组工作在 07 年取得重大进展，云药集团人员分流安置已经完成。顺利托管金殿制药与云南省药物研究 所。在 07 年末临时股东大会上通过了兴中制药与云健制药整体并购进入白药的议案，并于 2008 年 1 月完成了所有并购手续。 II. 整体搬迁项目正式启动。 随着 07 年 12 月 19 日呈贡新厂区奠基仪式的举行，具有白药发展史上第三个里程碑意义的整体搬迁工程成功启动， III. 按照事业部组织模式进一步优化调整组织架构，完善组织管理体系 07 年初，通过整合终端、商务、学术、客户服务四部门，组建药品事业部；市场部成建制注入健康产品事业部；成立原生药 材事业部，探索全新经营模式，培育新的经济增长点。 IV. 集团内部资源整合纵深开展 天紫红车间的成功运行与金殿日化车间的设立为最大限度地挖掘内部潜力、拓展增长渠道和发展空间、缓解公司产能瓶颈探 索出了一条积极有效地路子。 V. 07 年内完成了对无锡药业少数股权的收购，实现 100％控股；对省医药公司完成增资 1 亿元，进一步提高省医药的市场 竞争力。 (2)、2007 年取得的主要成绩 通过上述工作的顺利开展，2007 年，集团实现主营业务收入 41 亿元，较 06 年的 32 亿元净增 9 亿元，增幅为 28％，其 中销售额超过亿元的自产产品达到 6 个；实现净利润 3.38 亿元，较 06 年的 2.79 亿元增长 21％；实现利税 6.68 亿元，同比 增长 21％。 在各项主要经营指标全面超额完成预定目标的同时，公司经营规模、资产运行质量、收益率、市值等指标继续保 持行业先进水平。 盈利能力方面：集团毛利率由 06 年的 29.02 % 上升到 07 年的 30.99% 运营能力方面：在 07 年国家银根紧缩环境下，集团应收帐款周转天数 15 天,较上年缩短了 1 天 资金管理方面：通过资金集中管理及财务工具的使用，财务净收益较上年增长 584 万元 成本管理方面：每万元产值工资由 06 年的 59.7 元下降到 45.65 元，相当于 2004 年（159 元）的 29%，1999 年（670 元）的 7%。 费用管理方面：集团管理费用率由 06 年的 5.04 %下降到 07 年的 3.96% 以药品为基础和根本，健康产品、医用敷料、中药饮片等相关多元化发展的产品格局基本形成。 盈利结构变化：07 年商业板块盈利能力大幅提高，07 年盈利 4198 万元 ，比上年大幅增长 322%。 2007，白药原材料价格上涨，主要产品全年可比成本上升 272 万元，升幅 0.81%。由于牙膏主要原材料价格的上升,预计 将导致牙膏 08 年的材料成本上升 2%～4.5％。 (3)报告期内公司主营业务收入、营业利润的构成情况（单位：万元） 分行业 营业收入 占比例% 营业利润 占比例% 药品销售收入 408,231 99.43% 126,409 99.38% 胶囊销售收入 1,776 0.43% 653 0.51% 酒店营业收入 153 0.04% 61 0.05% 商场营业收入 413 0.10% 75 0.06% 合 计 410,573 100.00% 127,198 100.00% (4)生产经营的主要产品及其市场占有率情况 本公司生产经营的以云南白药系列产品和天然植物药系列产品为主，云南白药系列产品为独家经营；药品批发零售额在 云南省排第一名。 占公司主营业务收入或营业利润 10%的主要业务和产品（单位：万元）： 产品名称 占主营收入入 占营业利润 主营收入 主营成本 毛利率% 自产产品品 35.74% 85.88% 146,749 37,508 74.44% 批发零售产 64.12% 14.01% 263,258 245,438 6.77% 其 它 0.14% 0.11% 566 429 24.20% 合 计 100% 100% 410,573 283,375 30.98% (5)报告期内主营业务结构较上年没有发生较大变化。 9 云南白药集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司现有控股子企业 12 个、主要参股公司 4 个。 1）、控股子企业情况 (1)云南省医药有限公司（简称省医药有限公司）经营药品的批发，注册资本为 187,715 千元，年末总资产 1,027,662 千 元，净资产 253,878 千元； (2)云南白药集团天紫红药业有限公司（简称天紫红公司）生产经营中成药及中药饮片，由昆明天紫红药业厂改制成立， 主要产品有天紫红女金胶囊、风寒感冒，注册资本为 16,400 千元，年末总资产 74,115 千元，净资产 11,453 千元； (3)云南白药集团医药电子商务有限公司（简称电子商务公司）主要经销健康产品，注册资本为 30000 千元，年末总资 产 336,653 千元，净资产 219,545 千元； (4)云南白药集团大理药业有限公司（简称大理公司）生产经营药品，主要产品有益脉康片、岩白菜素片，注册资本 15515 千元，年末总资产 45,159 千元，净资产 35,181 千元； (5)云南白药上海透皮技术研究有限公司（简称透皮公司）主要从事云南白药气雾剂、云南白药创可贴的研究开发、市 场培育，注册资本 5000 千元，年末总资产 712 千元，净资产 101 千元。 (6)云南白药集团文山七花有限公司（简称文山公司）生产经营药品，主要产品有气血康口服液、血塞通胶囊，注册资 本 17300 千元，年末总资产 65,740 千元，净资产 47,079 千元； (7)云南白药集团丽江药业有限公司（简称丽江公司）生产经营药品，主要产品有岩白菜素片、青阳参片，注册资本 24,381 千元，年末总资产 67,616 千元，净资产 60,431 千元。 (8)云南紫云生物科技有限公司（简称紫云公司）2007 年 12 月末购入，目前未生产经营，注册资本为 50,000 千元，年 末总资产 21,089 千元，净资产 3,718 千元； (9)云南白药集团中药材优质种源繁育有限责任公司（简称种植基地）经营药品、药材及其种植，注册资本为 21000 千 元，年末总资产 144,032 千元，净资产 44,029 千元； (10)云南广得利胶囊有限公司（简称胶囊公司）生产经营空心胶囊，注册资本 4000 千美元，持股比例 45%，年末总资 产 52,791 千元，净资产 49,477 千元。 (11)云南白药集团无锡药业有限公司（简称无锡公司）生产经营透皮产品，注册资本 25,000 千元，年末总资产 59,306 千元，净资产 33,929 千元； (12)云南白药置业有限公司（简称置业公司）主营房地产开发，注册资本 10,000 千元，年末总资产 14,187 千元，净资 产 10,000 千元； 2）、主要参股公司情况 (1)云南红塔证券股份有限公司（简称红塔证券）自营、代理证券交易，注册资本 1386510.4 千元，本公司投资 20000 千元，持股比例 1.44%,。 (2)云南红塔创新投资有限公司（简称红塔创新）投资经营，注册资本 400000 千元，本公司投资投资 10000 千元，持股 比例 2.5%。 (3)云南云药科技股份有限公司（简称云药科技）从事药品、技术的研究开发，注册资本为 60000 千元，本公司投资 10000 千元，持股比例 16.5%。 (4)云南白药先进中草药芯片有限公司（简称芯片公司）从事中草药芯片的研究开发，注册资本为 6000 千元，本公司投 资 2820 千元，持股比例 47%。 以上控股公司的经营业绩列表如下： 单位：千元 公司名称 营业收入 利润总额 净利润 大理公司 25,247 6,212 6,249 丽江公司 22,961 -2,101 -1,774 文山公司 27,447 1,352 1,343 天紫红药业 67,347 -5,152 -4,891 省医药有限 2,768,651 50,743 41,997 电子商务 250,134 62,464 53,162 优质种源 46,466 16,664 16,664 广得利 17,767 3,455 2,911 上海透皮 0 -234 -234 无锡药业 116,960 8,564 7,287 白药置业 0 0 0 10 云南白药集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 本年度提供出口供货值 32777 千元，比上年增长 18.98%；其中自营出口创汇 2729 千美元，比上年增加 127.64%。 3、公司主要供应商和客户情况 (1)公司向前五名供应商合计的采购金额 370436 千元，占年度采购总额的 10.78%。 (2)本公司前五名客户销售额 461664 千元，占年度销售总额的 11.24%。 4、公司报告期净利润增长的原因 本报告期实现净利润 338,181 千元，比上年的 279,442 千元增加 58,739 千元，增长 21.02%，主要是利润总额的增长。 （1） 利润总额的增长 全年利润总额实现 397,158 千元，较上年的 332,373 千元增加 64,785 千元，增长 19.49%。 利润总额增长的主要原因是销售的增长，营业收入同比增长 28.44%。 （2）所得税的增加 所得税本年应缴 58,977 千元，比上年的 52,930 千元增加 6,047 千元，主要来源于利润增长。 5、公司未公开披露过本年度盈利预测。 (二)报告期内的投资情况 本报告期末公司长期投资额为 41,673 千元，比上年的 42,610 千元减少 937 千元。 1、 以前期间募集资金的使用情况 本报告期无募集资金的使用。 2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况。 本报告期内，对省医药有限公司追加投资 10000 千元，对云南白药集团无锡药业有限公司追加投资，支付 27274 千元购 买了无锡药业 60%的股权，股权比例由原来的 40%上升到 100%，成为全资子公司；投资 196 千元购买了云南紫云生物科技有 限公司 85%的股权(大理公司持有云南紫云生物有限责任公司 15%的股权)，本报告期内首次纳入报表合并范围。 (三)公司财务状况、经营成果 项目 2007 年度(千元) 2006 年度(千元) 增减(千元) 增减(%) 总资产 2,862,869 2,188,695 674,174 30.80 非流动负债 37,293 36,231 1062 2.93 股东权益 1,424,773 1,143,769 281,004 24.57 营业利润 393,323 333,130 60,193 18.07 净利润 338,181 279,442 58,739 21.02 现金及现金等价 54 170,939 -170885 -99.97 物净增加额 1、公司财务状况变动的情况及其原因 z 总资产：期末达到 2,862,869 千元，比上年末的 2,188,695 千元增加 674,174 千元。其中：流动资产增加 708,172 千元， 主要是应收票据增加 287,745 千元，应收帐款增加 44,361 千元，其他应收款增加 9,099 千元，存货增加 362,492 千元所 致； z 流动负债增加 392,109 千元，主要是应付帐款增加 179,096 千元，预收帐款增加 21,999 千元，其他应付款增加 250,962 千元所致； z 非流动负债：期末为 37,293 千元，比上年末的 36,231 千元增加 1,062 千元; z 少数股东权益: 期末为 77,579 千元，比上年末的 92,958 千元减少 15,379 千元，主要是本年合并了持有 100%股权的无锡 药业有限公司后减少少数股东权益。 z 股东权益增加 281,004 千元，主要是本年度实现净利润 338,181 千元，资本公积增加 7997 千元，分配 2006 年红利减少 48405 千元所致； z 现金及现金等价物净增加额：本期 54 千元，比上年的 170,939 千元减少 170,885 千元，主要是经营活动产生的现金流量 净额增加 60,503 千元，投资活动产生的现金流量净额减少 40,714 千元，筹资活动产生的现金流量净额减少 19,735 千元。 2、公司财务经营成果的情况及其原因 z 营业利润：本年达到 393,323 千元，比上年的 333,130 千元增加 60,193 千元，增长 18.07%,主要是营业收入的增长增加。 z 净利润：本年达到 338,181 千元，比上年的 279,442 千元增加 58,739 千元，增长 21.02%，主要是利润总额的增长。 11 云南白药集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 (四)亚太中汇会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (五)2008 年度经营计划 2008 年，中国医药产业将更趋集约化、规模化和集中化。 2008 年的工作要点 1)、聚焦事业部，适度调整组织构架，强化管理和服务，进一步做实、做强事业部，确保 2008 年目标任务的圆满完成； 2)、强化生产组织管理，精心整合集团内部资源，千方百计解决好目前公司面临的产能瓶颈问题； 3)、全力推进呈贡新厂区建设工作； 4)、完成相关子公司的并购整合与股权收购工作；子公司管理趋于规范； 5)、把握市场机遇，有效借助资本市场力量，推动公司实现跨越发展； 6)、深入研究医改、银根紧缩、物价上涨、新劳动法实施、新税制推行等一系列政策法规和市场变化给企业带来的机遇和挑 战，变被动为主动 2008 年经营目标： 2008 年争取实现营业收入与净利润平稳良性增长。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 药品销售收入 408,231.00 281,822.00 30.97% 28.46% 24.82% 2.02% 胶囊销售收入 1,776.00 1,123.00 36.77% 10.86% 6.95% 2.30% 酒店营业收入 153.00 92.00 39.87% -41.60% -46.51% 5.52% 其它销售收入 413.00 338.00 18.16% 7.55% 4.97% 2.01% 合计 410,573.00 283,375.00 30.98% 28.29% 24.66% 2.01% 主营业务分产品情况 自产产品 146,749.00 37,508.00 74.44% 25.40% 21.07% 4.72% 批发零售产品 263,258.00 245,438.00 6.77% 30.09% 28.24% 1.35% 其它 566.00 429.00 24.20% -12.38% -13.33% 0.83% 合计 410,573.00 283,375.00 30.98% 28.29% 24.66% 2.01% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 云南省内 269,340.00 17.50% 云南省外 137,957.00 56.52% 境外 3,276.00 22.33% 合计 410,573.00 28.29% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 12 云南白药集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 投资省医药有限公司 10,000.00 100% 4200 投资无锡药业公司 2,727.00 100% 729 合计 12,727.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 根据 2008 年 4 月 7 日第五届董事会 2008 年第一次会议通过的 2007 年度利润分配预案，公司本期可供股东分配的利润为 364,934,813.03 元，按 2007 年末总股本 484,051,138 股为基数，每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），拟派发现金股利 48,405,113.80 元。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初至本年 是否为 所涉及 所涉及 自购买日起 末为公司贡献 关联交 的资产 的债权 交易对方或最 至本年末为 的净利润（适 易（如 定价原则说 被收购资产 购买日 收购价格 产权是 债务是 终控制方 公司贡献的 用于同一控制 是，说明 明 否已全 否已全 净利润 下的企业合 定价原 部过户 部转移 并） 则） 购买紫云生物 2007 年 12 月 母公司 20.00 0.00 0.00 否 是 是 85%股权 01 日 无锡药业 60% 2007 年 01 月 母公司 2,727.00 729.00 729.00 否 是 是 股权 01 日 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 无 13 云南白药集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占该公司股 报告期损 报告期所有 会计核算科 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 股份来源 权比例 益 者权益变动 目 可供出售 601328 交通银行 500,000.00 0.00% 9,873,402.00 0.00 0.00 - 金融资产 合计 500,000.00 - 9,873,402.00 0.00 0.00 - - 14 云南白药集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 所持对象名 占该公司股 报告期损 报告期所有 会计核算科 初始投资金额 持有数量 期末账面值 股份来源 称 权比例 益 者权益变动 目 红塔证券股 20,000,000.0 长期股权投 20,000,000.00 20,000,000 1.44% 0.00 0.00 - 份有限公司 0 资 20,000,000.0 合计 20,000,000.00 20,000,000 - 0.00 0.00 - - 0 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 云南白药集团股份有限公司监事会在股东会的领导下，按照中华人民共和国《公司法》、《证券法》及中国证监会及深交所有 关法律、法规相关规定，紧紧围绕公司的经营工作，认真履行监督职责，在促进公司快速发展的同时，维护了股东和公司的 合法权益。现将 2007 年公司监事会主要工作汇报如下，请审议。 2007 年公司监事会共召开会议两次。 一、2007 年 3 月 22 日监事会召开会议并通过了以下决议： 1、审议通过了《2006 年度监事会工作报告》； 2、审议同意了公司 2006 年度总裁工作报告； 3、审议同意了公司 2006 年度利润分配方案及分红预案； 4、审议同意了公司 2006 年度报告极其摘要； 5、审议同意了 2007 年度财务预算； 二、10 月 24 日监事会召开会议并通过了以下决议： 1、审议同意了公司 2007 年 3 季度报告； 2、审议同意了公司调整提取坏帐准备比例的议案； 3、审议同意了公司治理整改报告； 4、审议同意了对云南省医药公司增资 1 亿元的议案； 5、审议同意了公司治理整改报告； 6、审议同意了整体搬迁呈贡新区换址的议案。 经审核，监事会确认，2007 年公司经营班子在公司董事会的正确领导下，在全体职工的共同努力下取得了较好的经济效益。 其中，主营收入 411572 万元；同比 2006 年增长了 28%；实现利润总额 39716 万元，同比 2006 年增长 19%；净利润 33818 万 元，同比 2006 年增长 21%；净资产收益率 25.00%，同比 2006 年降低 0.90%；每股收益 0.696 元，比 2006 年增长 23.84%。 经审查，2007 年度公司及其控股子公司没有对外担保情况。 经审查，公司 2007 年度的财务报告客观、真实地反映了本公司一年来的财务状况和生产经营情况。云南亚太中汇会计师事务 所有限公司所出具的“无保留意见”审计报告结论，真实地反映出了本公司的实际情况。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 15 云南白药集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 云南白药集团股份有限公司股东： 我们审计了后附的云南白药集团股份有限公司（以下简称云南白药）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、2007 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是云南白药管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相 关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的 会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，云南白药财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了云南白药 2007 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：云南白药集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 643,750,487.03 401,364,846.39 643,696,901.26 465,661,472.00 结算备付金 0.00 0.00 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 0.00 0.00 交易性金融资产 0.00 0.00 587,231.40 587,231.40 应收票据 441,301,631.77 400,266,327.45 153,556,697.73 136,799,021.98 应收账款 194,276,819.86 204,910,241.51 149,916,462.63 56,325,558.59 预付款项 160,456,693.75 186,748,788.61 155,447,935.25 124,463,420.85 应收保费 0.00 0.00 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 其他应收款 66,307,715.77 126,569,072.14 57,208,958.41 53,040,481.36 买入返售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 1,013,212,275.53 120,147,309.71 650,719,608.43 73,560,591.72 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 2,519,305,623.71 1,440,006,585.81 1,811,133,795.11 910,437,777.90 非流动资产： 发放贷款及垫款 0.00 0.00 0.00 0.00 16 云南白药集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 可供出售金融资产 9,873,402.00 9,873,402.00 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 41,673,450.40 439,526,774.01 42,609,578.50 310,557,394.01 投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产 190,363,158.30 49,440,720.52 262,958,690.89 112,465,615.68 在建工程 9,684,443.98 4,517,579.79 5,016,181.67 1,532,238.49 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 8,935.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产 40,156,920.79 24,713,363.92 41,714,561.05 26,133,185.08 开发支出 0.00 0.00 0.00 0.00 商誉 12,843,661.62 0.00 1,762,873.30 0.00 长期待摊费用 10,448,577.88 123,684.38 9,340,856.09 136,315.94 递延所得税资产 18,519,715.05 12,614,953.00 4,149,249.87 1,872,587.35 其他非流动资产 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 0.00 非流动资产合计 343,563,330.02 540,810,477.62 377,560,926.37 452,697,336.55 资产总计 2,862,868,953.73 1,980,817,063.43 2,188,694,721.48 1,363,135,114.45 流动负债： 短期借款 47,700,000.00 37,700,000.00 12,700,000.00 2,700,000.00 向中央银行借款 0.00 0.00 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 应付票据 228,114,542.38 10,672,287.88 316,788,794.59 21,455,089.77 应付账款 505,089,696.40 126,122,942.62 325,993,972.49 30,520,642.70 预收款项 111,836,900.64 210,673,666.77 89,838,069.88 184,336,522.47 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 0.00 0.00 应付职工薪酬 18,896,684.53 6,695,226.29 22,947,199.26 6,763,198.79 应交税费 73,546,014.74 86,426,766.58 75,987,285.81 54,210,680.82 应付利息 218,400.00 0.00 0.00 0.00 其他应付款 843,994.42 0.00 843,994.45 163,395,526.81 应付分保账款 414,557,061.49 419,819,750.68 163,594,784.02 0.00 保险合同准备金 0.00 0.00 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 1,400,803,294.60 898,110,640.82 1,008,694,100.50 463,381,661.36 非流动负债： 17 云南白药集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 长期借款 2,000,000.00 2,000,000.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 4,848,295.43 4,848,295.43 0.00 专项应付款 29,038,734.08 19,816,849.51 29,383,012.72 21,008,519.15 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债 1,406,010.30 1,406,010.30 0.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 37,293,039.81 21,222,859.81 36,231,308.15 21,008,519.15 负债合计 1,438,096,334.41 919,333,500.63 1,044,925,408.65 484,390,180.51 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 484,051,138.00 484,051,138.00 484,051,138.00 484,051,138.00 资本公积 63,763,970.11 40,039,160.22 55,766,670.41 32,071,768.52 减：库存股 0.00 0.00 盈余公积 170,937,201.17 170,937,201.17 148,619,566.07 148,619,566.07 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 628,441,433.59 366,456,063.41 362,373,701.42 214,002,461.35 外币报表折算差额 0.00 0.00 归属于母公司所有者权益合计 1,347,193,742.87 1,061,483,562.80 1,050,811,075.90 878,744,933.94 少数股东权益 77,578,876.45 92,958,236.93 所有者权益合计 1,424,772,619.32 1,061,483,562.80 1,143,769,312.83 878,744,933.94 负债和所有者权益总计 2,862,868,953.73 1,980,817,063.43 2,188,694,721.48 1,363,135,114.45 9.2.2 利润表 编制单位：云南白药集团股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 4,115,716,899.30 1,252,232,223.20 3,204,365,599.90 879,777,095.86 其中：营业收入 4,115,716,899.30 1,252,232,223.20 3,204,365,599.90 879,777,095.86 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,724,952,715.31 973,831,117.37 2,867,344,199.05 611,784,084.86 其中：营业成本 2,840,363,684.85 438,941,339.80 2,274,549,067.93 265,946,970.92 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 23,614,495.20 16,933,473.42 17,976,129.00 12,482,105.51 18 云南白药集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 销售费用 617,408,033.13 350,164,856.66 409,396,821.98 239,545,388.75 管理费用 163,155,933.19 101,815,119.88 161,348,194.67 94,126,666.58 财务费用 -4,332,760.05 -7,496,880.47 1,512,068.25 -1,225,603.10 资产减值损失 84,743,328.99 73,473,208.08 2,561,917.22 908,556.20 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 2,558,384.30 3,861,168.46 -3,891,543.87 1,934,015.99 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 393,322,568.29 282,262,274.29 333,129,856.98 269,927,026.99 列） 加：营业外收入 5,476,747.11 274,591.44 913,954.53 615,512.94 减：营业外支出 1,641,174.36 18,158,611.72 1,671,253.21 21,054,156.40 其中：非流动资产处置损失 141,952.70 511,134.91 四、利润总额（亏损总额以“-” 397,158,141.04 264,378,254.01 332,372,558.30 249,488,383.53 号填列） 减：所得税费用 58,977,172.66 41,201,903.05 52,930,108.00 40,059,040.38 五、净利润（净亏损以“-”号填 338,180,968.38 223,176,350.96 279,442,450.30 209,429,343.15 列） 归属于母公司所有者的净 336,790,481.07 223,176,350.96 272,181,326.69 209,429,343.15 利润 少数股东损益 1,390,487.31 7,261,123.61 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.70 0.46 0.56 0.43 （二）稀释每股收益 0.70 0.46 0.56 0.43 9.2.3 现金流量表 编制单位：云南白药集团股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 4,447,268,276.75 1,223,571,711.74 3,523,606,871.16 998,168,055.90 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 19 云南白药集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 710,536.72 320,294.59 320,294.59 收到其他与经营活动有关 24,428,199.73 19,506,104.20 7,494,627.45 3,048,576.90 的现金 经营活动现金流入小计 4,472,407,013.20 1,243,077,815.94 3,531,421,793.20 1,001,536,927.39 购买商品、接受劳务支付的 3,435,884,753.90 414,081,133.20 2,461,239,190.29 60,841,461.07 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 107,322,536.45 52,645,035.46 89,618,680.49 37,566,763.05 付的现金 支付的各项税费 295,158,827.94 202,344,716.95 251,182,537.18 171,254,925.23 支付其他与经营活动有关 573,537,771.45 494,023,017.67 437,218,685.17 228,604,515.25 的现金 经营活动现金流出小计 4,411,903,889.74 1,163,093,903.28 3,239,259,093.13 498,267,664.60 经营活动产生的现金 60,503,123.46 79,983,912.66 292,162,700.07 503,269,262.79 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 500,000.00 0.00 17,943.49 17,943.49 取得投资收益收到的现金 2,574,163.53 3,763,557.19 893,962.63 3,068,478.14 处置固定资产、无形资产和 35,515.00 7,000.00 952,224.60 251,820.02 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 3,109,678.53 3,770,557.19 1,864,130.72 3,338,241.65 购建固定资产、无形资产和 16,729,885.41 7,176,601.66 97,076,697.85 54,540,532.11 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 27,773,800.00 127,273,800.00 55,715,229.16 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 -679,332.14 195,580.00 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 20 云南白药集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 投资活动现金流出小计 43,824,353.27 134,645,981.66 97,076,697.85 110,255,761.27 投资活动产生的现金 -40,714,674.74 -130,875,424.47 -95,212,567.13 -106,917,519.62 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 15,529,802.59 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 45,000,000.00 35,000,000.00 12,700,000.00 2,700,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 11,197,670.00 11,197,670.00 的现金 筹资活动现金流入小计 45,000,000.00 35,000,000.00 39,427,472.59 13,897,670.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 10,546,800.00 分配股利、利润或偿付利息 54,734,862.95 48,405,113.80 50,114,523.29 48,428,113.85 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 1,464,673.22 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 4,777,512.26 2,148,489.26 的现金 筹资活动现金流出小计 64,734,862.95 48,405,113.80 65,438,835.55 50,576,603.11 筹资活动产生的现金 -19,734,862.95 -13,405,113.80 -26,011,362.96 -36,678,933.11 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 53,585.77 -64,296,625.61 170,938,769.98 359,672,810.06 加：期初现金及现金等价物 643,696,901.26 465,661,472.00 472,758,131.28 105,988,661.94 余额 六、期末现金及现金等价物余额 643,750,487.03 401,364,846.39 643,696,901.26 465,661,472.00 21 云 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：云南白药集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所 所有者 少数股 实收资 实收资本 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈余公 资本公积 其他 东权益 本（或股 （或股本） 股 积 险准备 利润 计 积 股 积 本） 148,619,56 362,373,70 92,958,236. 1,143,769,3 289,876,04 52,438,159. 160,547 一、上年年末余额 484,051,138.00 55,766,670.41 6.07 1.42 93 12.83 1.00 52 3 加：会计政策变更 前期差错更正 148,619,56 362,373,70 92,958,236. 1,143,769,3 289,876,04 52,438,159. 160,547 二、本年年初余额 484,051,138.00 55,766,670.41 6.07 1.42 93 12.83 1.00 52 3 三、本年增减变动金额（减 22,317,635. 266,067,73 -15,379,360 281,003,30 194,175,09 3,328,510.8 -11,928, 7,997,299.70 少以“-”号填列） 10 2.17 .48 6.49 7.00 9 336,790,48 1,390,487.3 338,180,96 （一）净利润 1.07 1 8.38 （二）直接计入所有者权 7,997,299.7 3,328,510.8 7,997,299.70 益的利得和损失 0 9 1．可供出售金融资产公 9,373,402.0 9,373,402.00 允价值变动净额 0 2．权益法下被投资单位 29,908.00 29,908.00 66,711.75 云 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 -1,406,010. -1,406,010.30 目相关的所得税影响 30 3,261,799.1 4．其他 4 336,790,48 1,390,487.3 346,178,26 3,328,510.8 上述（一）和（二）小计 7,997,299.70 1.07 1 8.08 9 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 22,317,635. -70,722,748 1,431,759.2 -46,973,354 161,350,37 20,610,1 （四）利润分配 10 .90 0 .60 9.00 22,317,635. -22,317,635 20,610,1 1．提取盈余公积 10 .10 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -48,405,113 1,431,759.2 -46,973,354 161,350,37 的分配 .80 0 .60 9.00 4．其他 （五）所有者权益内部结 -15,338,088 -15,338,088 32,824,718. -32,538, 转 .59 .59 00 云 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 32,824,718. -32,824, （或股本） 00 3．盈余公积弥补亏损 -15,338,088 -15,338,088 4．其他 286,380 .59 .59 170,937,20 628,441,43 77,578,876. 1,424,772,6 484,051,13 55,766,670. 148,619 四、本期期末余额 484,051,138.00 63,763,970.11 1.17 3.59 45 19.32 8.00 41 6 云南白药集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 1、 会计政策变更 本公司原执行《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起执行以下简称新会计准则，按照《企业会计准则第 38 号—首次执 行企业会计准则》的规定，本公司在首次执行日对财务报表的相关项目进行了追溯调整，追溯调整涉及的主要内容包括： （1）对于资产、负债的账面价值和计税基础不同形成的暂时性差异斩，确认相应的递延所得税资产或负债，并调整期初 留存收益。 （2）根据《企业会计准则解释第 1 号》相关规定，对长期股权投资等事项进行了追溯调整。 （3）根据《企业会计准则第 20 号—企业合并》相关规定，对本公司分次实现合并的控股子公司云南紫云生物科技有限 公司的长期股权投资进行了追溯调整， 2、 会计估计变更 本期本公司对坏账准备的计提比例进行调整，具体变更比例如下表： 账 龄 变更前计提比例 变更后计提比例 1 年以内 3 5 1—2 年 7 30 2—3 年 17 60 3 年以上 30 100 经本公司测算，本次坏账准备计提比例变更后，本期计提的坏账准备较原计提比例多 17,583,306.01 元，净少本期净利润 13,517,290.56 元。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本年度合并报表范围的变更情况： 1、与上年相比本年新增合并单位 1 家： 25 云南白药集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 本公司合计持 本公司合计享有的 新增公司报告期末 新增公司报告 本期新增子公 新增子公司名称 股比例 表决权比例 净资产 期净利润 司的原因 (万元) (元) 云南紫云生物科技 100% 100% 371.85 -91,783.40 收购股权 有限公司 2、本年减少合并单位 1 家： 本公司合计享有的 本期不再成为 本公司合计持 减少公司报告期末 减少公司报 原子公司名称 表决权比例 子公司的原因 股比例 净资产 告期净利润 云南省医药公司 100% 公司已注销 26