粤富华(000507)2007年年度报告摘要

珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000507 证券简称：粤 富 华 公告编号：2008-007 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 樊迅 因公在外 闫前 1.4 广东恒信德律会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留审计意见的 审计报告。 1.5 公司董事局主席闫前先生、总裁欧辉生先生、财务总监杨光辉先生声明：保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 粤 富 华 股票代码 000507 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 广东省珠海市九洲大道 1146 号 5 楼 注册地址的邮政编码 519015 办公地址 广东省珠海市九洲大道 1146 号 5 楼 办公地址的邮政编码 519015 公司国际互联网网址 http://www.0507.com.cn 电子信箱 zhfuhua0507@yahoo.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 薛楠 季茜 联系地址 广东省珠海市九洲大道 1146 号 5 楼 广东省珠海市九洲大道 1146 号 5 楼 电话 0756——3838066、3838088 0756——3838066、3838088 传真 0756——3321889 0756——3321889 电子信箱 zhfuhua0507@yahoo.com.cn zhfuhua0507@yahoo.com.cn 1 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 648,974,745.85 206,267,266.80 211,252,813.01 207.20% 161,775,985.92 163,412,246.09 利润总额 155,196,787.30 137,280,230.96 137,280,230.96 13.05% 28,165,134.51 29,673,128.98 归属于上市公司 140,882,147.23 130,297,948.49 132,777,910.39 6.10% 25,562,162.59 27,338,097.34 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 138,930,858.57 112,556,397.00 132,358,351.60 4.97% 16,447,458.07 23,138,840.83 常性损益的净利 润 经营活动产生的 353,227,733.10 3,965,282.24 -34,861,689.01 1,113.23% -34,317,211.50 -40,877,628.25 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,210,913,898.1 总资产 2,601,462,904.81 2,337,117,762.72 2,073,584,613.62 25.46% 1,074,403,659.75 7 所有者权益（或股 1,037,869,423.3 1,150,534,224.66 1,157,052,661.86 1,012,487,406.20 13.63% 901,359,184.88 东权益） 0 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.4084 0.3777 0.3849 6.11% 0.0741 0.0792 稀释每股收益 0.4084 0.3777 0.3849 6.11% 0.0741 0.0792 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.4027 0.33 0.3837 4.95% 0.0477 0.0671 收益 全面摊薄净资产 12.24% 11.26% 13.11% -0.87% 2.46% 3.03% 收益率 加权平均净资产 13.01% 11.81% 13.72% -0.71% 2.49% 2.12% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 12.08% 9.73% 13.07% -0.99% 1.58% 2.57% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 12.83% 10.20% 13.68% -0.85% 1.60% 1.77% 净资产收益率 每股经营活动产 1.0239 0.0115 -0.1010 1,113.23% -0.0995 -0.1185 2 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 生的现金流量净 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 3.3349 3.3538 2.9348 13.63% 3.0083 2.6127 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 165,269.66 计入当期损益的政府补助 29,381.98 计入当期损益的对非金融机构企业收取的资金占用费 611,071.60 除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,135,115.10 所得税影响 10,175.22 非经常性损益少数股东所占份额 275.10 合计 1,951,288.66 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 30,705,501.86 37,852,238.00 7,146,736.14 50,097,589.68 合计 30,705,501.86 37,852,238.00 7,146,736.14 50,097,589.68 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 转股 一、有限售条件股份 110,456,940 32.02% -12,077,337 -12,077,337 98,379,603 28.52% 1、国家持股 51,243,616 14.85% 5,324,578 5,324,578 56,568,194 16.40% 2、国有法人持股 32,419,587 9.40% -2,544,546 -2,544,546 29,875,041 8.66% 3、其他内资持股 26,793,737 7.77% -14,857,369 -14,857,369 11,936,368 3.46% 其中：境内非国有 26,664,593 7.73% -14,808,793 -14,808,793 11,855,800 3.44% 法人持股 境内自然人持 129,144 0.04% -48,576 -48,576 80,568 0.02% 3 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 二、无限售条件股份 234,540,480 67.98% 12,077,337 12,077,337 246,617,817 71.48% 1、人民币普通股 234,540,480 67.98% 12,077,337 12,077,337 246,617,817 71.48% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 344,997,420 100.00% 344,997,420 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 珠海市人民政府 2009 年 12 月 26 国有资产监督管 51,243,616 0 5,324,578 56,568,194 股改限售 日 理委员会 珠海市纺织工业 2008 年 12 月 26 23,407,041 0 0 23,407,041 股改限售 集团公司 日 深圳市中科招商 2007 年 12 月 27 创业投资管理有 6,600,000 3,855,373 0 0 股改限售 日 限公司 2007 年 12 月 27 中国化纤总公司 2,544,546 2,544,546 0 0 股改限售 日 信达投资有限公 2007 年 12 月 27 1,927,686 1,927,686 0 0 股改限售 司 日 重庆超思信息材 2007 年 12 月 27 3,300,000 1,927,686 0 0 股改限售 料股份有限公司 日 北京市中国人民 2007 年 12 月 27 1,584,000 925,289 0 0 股改限售 大学教育基金会 日 珠海市农村信用 2007 年 12 月 27 660,000 385,537 0 0 股改限售 合作联社 日 珠海经济特区红 2007 年 12 月 27 塔仁恒纸业有限 660,000 385,537 0 0 股改限售 日 公司 中国农业银行珠 2007 年 12 月 27 77,107 77,107 0 0 股改限售 海市香洲区支行 日 珠海科技奖励基 7,920,000 0 0 7,920,000 股改限售 金会 珠海经济特区冠 因垫付对价未偿 6,468,000 0 0 6,468,000 股改限售 华轻纺总公司 还，可解除限售 珠海教育基金会 1,716,000 0 0 1,716,000 股改限售 时间不确定 发展银行 2,200,000 0 0 2,200,000 股改限售 珠海义海公司 19,800 0 0 19,800 股改限售 4 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 闫前 33,864 8,466 0 25,398 公司高管 每年按 25%比例 黄志华 16,920 4,230 0 12,690 公司高管 解除限售 庄爱娜 15,600 3,900 0 11,700 公司高管 吴乾新 15,720 3,930 0 11,790 公司高管 陈仕登 0 0 18,990 18,990 新任高管 其他离任高管 47,040 47,040 0 0 高管离任 合计 110,456,940 12,096,327 5,343,568 98,379,603 － － 注：本报告期内，深圳市中科招商创业投资管理有限公司、重庆超思信息材料股份有限公司、北京市中国人民大学教育基金 会、珠海市农村信用合作联社、珠海经济特区红塔仁恒纸业有限公司等五家股东，在股份解除限售前向珠海市人民政府国有 资产监督管理委员会偿还了股改时垫付对价共 5,324,578 股。 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 70,993 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 珠海市人民政府国有资产监 国有法人 16.40% 5,324,578 56,568,194 56,568,194 督管理委员会 珠海市纺织工业集团公司 国有法人 6.79% 0 23,407,041 23,407,041 境内非国有法 珠海科技奖励基金会 2.30% 0 7,920,000 7,920,000 人 珠海经济特区冠华轻纺总公 国有法人 1.88% 0 6,468,000 6,468,000 司 中国光大银行股份有限公司- 境内非国有法 光大保德信量化核心证券投 1.74% 6,008,028 6,008,028 0 人 资基金 中国化纤总公司 国有法人 0.74% 0 2,544,546 0 境内非国有法 发展银行 0.64% 0 2,200,000 2,200,000 人 境内非国有法 信达投资有限公司 0.56% 0 1,927,686 0 人 深圳市中科招商创业投资管 境内非国有法 0.56% -4,672,327 1,927,673 0 理有限公司 人 重庆超思信息材料股份有限 境内非国有法 0.51% -1,552,314 1,747,686 0 公司 人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国光大银行股份有限公司-光大保德信量化 6,008,028 A 股 核心证券投资基金 中国化纤总公司 2,544,546 A 股 信达投资有限公司 1,927,686 A 股 深圳市中科招商创业投资管理有限公司 1,927,673 A 股 重庆超思信息材料股份有限公司 1,747,686 A 股 中国银行-长盛同智优势成长混合型证券投资 1,227,298 A 股 5 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 基金 浙江华瑞信息技术有限公司 1,078,594 A 股 北京市中国人民大学教育基金会 925,289 A 股 陈兴 820,000 A 股 上海华翱国际贸易有限公司 700,000 A 股 1、本公司第一大股东珠海市人民政府国有资产监督管理委员会是第二大股东珠海市纺织工业集 团公司、第四大股东珠海经济特区冠华轻纺总公司的实际控制人。 2、本公司第四大股东珠海经济特区冠华轻纺总公司是第二大股东珠海市纺织工业集团公司全资 上述股东关联关系或一致行 企业。 动的说明 3、未知其他股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定 的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司控股股东和实际控制人均为珠海市人民政府国有资产监督管理委员会，成立于 2004 年 12 月, 是珠海市政府特设机构，按 照管资产与管人管事相结合、权利、义务与责任相统一的原则履行国有资产出资人职责。其前身为成立于 1999 年 4 月的珠海 市国有资产经营管理局。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 内从公 况 东单位或 性 任期起始 任期终止 变动原 姓名 职务 年龄 持股 持股 司领取 可行 已行 期末 其他关联 别 日期 日期 因 数 数 的报酬 权股 权数 行权 股票 单位领取 总额（万 数 价 薪酬 量 市价 6 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 元） 董事局主席 男 2005 年 10 2008 年 10 25%解 闫 前 54 33,864 25,398 20.32 0 0 0.00 0.00 否 月 26 日 月 26 日 限售 董事、总裁 男 2007 年 02 2008 年 10 欧辉生 37 0 0 18.16 0 0 0.00 0.00 否 月 09 日 月 26 日 董事、副总裁 男 2007 年 02 2008 年 10 李少汕 46 0 0 15.47 0 0 0.00 0.00 否 月 09 日 月 26 日 董事、副总裁 男 2007 年 04 2008 年 10 梁学敏 50 0 0 13.83 0 0 0.00 0.00 否 月 24 日 月 26 日 董事、副总裁 男 2005 年 10 2008 年 10 25%解 黄志华 44 16,920 12,690 15.49 0 0 0.00 0.00 否 月 26 日 月 26 日 限售 2007 年 04 2008 年 10 樊 迅 董事 男 45 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 月 24 日 月 26 日 2007 年 02 2008 年 10 刘志标 董事 男 37 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 月 09 日 月 26 日 2005 年 10 2008 年 10 魏 建 独立董事 男 38 0 0 4.00 0 0 0.00 0.00 否 月 26 日 月 26 日 2005 年 10 2008 年 10 郑欢雪 独立董事 男 40 0 0 4.00 0 0 0.00 0.00 否 月 26 日 月 26 日 2005 年 10 2008 年 10 田秋生 独立董事 男 52 0 0 4.00 0 0 0.00 0.00 否 月 26 日 月 26 日 2006 年 02 2008 年 10 吴友明 独立董事 男 41 0 0 4.00 0 0 0.00 0.00 否 月 10 日 月 26 日 2007 年 02 2008 年 10 陈仕登 监事会主席 男 57 25,320 25,320 19.24 0 0 0.00 0.00 否 月 09 日 月 26 日 2007 年 01 2008 年 10 25%解 吴乾新 监事 男 53 15,720 11,790 27.70 0 0 0.00 0.00 否 月 20 日 月 26 日 限售 2005 年 10 2008 年 10 25%解 庄爱娜 监事 女 51 15,600 11,700 2.00 0 0 0.00 0.00 否 月 26 日 月 26 日 限售 2007 年 02 2008 年 10 周优芬 监事 女 37 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 月 09 日 月 26 日 2007 年 01 2008 年 10 季 茜 监事 女 35 0 0 15.49 0 0 0.00 0.00 否 月 20 日 月 26 日 2005 年 10 2008 年 10 李际滨 副总裁 男 38 0 0 9.70 0 0 0.00 0.00 否 月 26 日 月 26 日 2007 年 01 2008 年 10 杨光辉 财务总监 男 48 0 0 14.02 0 0 0.00 0.00 否 月 24 日 月 26 日 2005 年 10 2008 年 10 薛 楠 董事会秘书 女 34 0 0 9.69 0 0 0.00 0.00 否 月 26 日 月 26 日 107,42 合计 - - - - - 86,898 - 197.11 0 0 - - - 4 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2007 年是公司完成重大资产置换后全面开展工作的第一年，在股东的大力支持和监管部门的指导下，董事局本着“夯实基 7 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 础，规范发展”的原则，制订了“以玻纤为主要产业、以重点项目投资为稳定收益来源，保持公司盈利的稳定性和成长性” 的年度工作目标。经过努力，公司的基础管理工作得以夯实、项目拓展取得突破、投资收益回报理想、盈利能力实现稳中有 升。 经审计，2007 年公司实现营业收入 648，974，745.85 元，同比增长 207.20 %；投资收益 200,684,473.43 元，同比增长 15.67%； 利润总额 155,196,787.30 元，同比增长 13.05%；净利润 140,994,157.17 元，同比增长 5.94%；每股收益 0.4084 元，同比增长 6.10%。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 房地产（含物业） 11,546.00 7,770.94 32.70% 4,990.45% 8,266.49% -26.35% 制造及贸易业 48,870.47 46,763.72 4.31% 181.36% 197.51% -5.19% 其他 4,481.01 1,379.51 69.21% 26.98% -14.89% 15.14% 主营业务分产品情况 房地产开发与管理 11,546.00 7,770.94 32.70% 4,990.45% 8,266.49% -26.35% 中药材及中成药加工及 1,474.75 748.44 49.25% 1.60% 5.97% -2.09% 销售 进出口自营及贸易代理 15,061.04 14,527.13 3.54% 10.52% 11.04% -0.45% 印刷业 356.59 427.01 -19.75% -16.82% 5.50% -25.34% 玻璃纤维制品的生产和 31,978.09 31,061.14 2.87% 1,509.30% 1,785.21% -14.22% 销售 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 出口 16,235.52 112.97% 国内 48,661.96 266.93% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 珠海碧辟化工有限公司 PTA 二期项 5,723.00 跟进注资，工程在建 尚无收益 目 珠海富华复合材料有限公司窑炉冷 4,462.00 已完工 投入正常生产使用 修 8 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 为珠海经济特区富华进出口贸易公 2007 年 2 月 14 日，相应工商变 1,000.00 公司运营正常 司增加注册资本金 更登记手续已完成 为珠海经济特区富华投资公司增加 2007 年 3 月 13 日，相应工商变 1,000.00 公司运营正常 注册资本金 更登记手续已完成 为珠海富华复合材料有限公司增加 2007 年 7 月 25 日，相应工商变 21,776.00 公司运营正常 注册资本金 更登记手续已完成 为珠海经济特区电力开发集团有限 2007 年 5 月 31 日，相应工商变 8,790.00 公司运营正常 公司增加注册资本金 更登记手续已完成 公司全资企业珠海经济特区电力开 项目公司珠海新源热力有限公司 发集团有限公司投资高栏港经济区 240.00 相关工商注册登记手续已于 2008 尚无收益 热力管网项目 20%股权 年 1 月完成。 公司全资企业珠海经济特区电力开 项目公司广东珠海金湾液化天然 发集团有限公司参与投资设立广东 600.00 气有限公司相关工商业登记手续 尚无收益 珠海 LNG 接收站及管线项目公司, 已于 2007 年 12 月完成． 持有 3%股权 收购后项目公司更名为珠海富华 公司全资企业珠海经济特区电力开 风能开发有限公司，相关工商变 发集团有限公司收购汇达丰风能有 875.00 尚无收益 更登记手续已于 2008 年 1 月 4 日 限公司 95%股权 完成。 合计 44466.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √适用 □不适用 根据广东恒信德律会计师事务所有限公司出具的审计报告，公司 2007 年度合并报表净利润为人民币 140,994,157.17 元， 归属于母公司股东的净利润为人民币 140,882,147.23 元，根据《企业会计制度》和《公司章程》规定，提取法定盈余公积金 4,792,481.47 元，加上年初未分配利润人民币-15,534,009.59 元，扣除已分配 2006 年现金股利 34,499,742 元，2007 年可供分配 利润为人民币 86,055,914.17 元。提议 2007 年度公司利润分配、分红派息预案为：以 2007 年末公司总股本 344,997,420 股为基 数，向全体股东每 10 股分派股利 1 元（含税），共计股利人民币 34,499,742 元。剩余未分配利润留存下一年。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 9 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 珠海可口可乐饮料 2007 年 01 月 23 日 3,000.00 连带责任保证 12 个月 否 是 有限公司 自购房人借 款合同生效 日起，至办 购房抵押贷款 "富华松竹苑"项目 2007 年 7,100.00 妥借款人 否 否 担保 《房地产他 项权证》之 日止 自购房人借 款合同生效 日起，至办 "富华广场三期"项 购房抵押贷款 2007 年 19,843.20 妥借款人 否 否 目 担保 《房地产他 项权证》之 日止 报告期内担保发生额合计 25,438.20 报告期末担保余额合计 29,943.20 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 23,375.00 报告期末对子公司担保余额合计 33,375.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 63,318.20 担保总额占公司净资产的比例 55.03% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 5,785.89 上述三项担保金额合计 5,785.89 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 10 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东的承诺事项。 1、珠海市人民政府国有资产监督管理委员会：承诺事项： （1）遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务； （2）在前 述承诺期（法定限售期一年）期满后，24 个月内不通过证券交易所出售其所持股份；（3）在粤富华股权分置改革实施后的 5 年内，通过二级市场卖出所持有粤富华股票的价格不低于近 5 年的最高交易价格 9.97 元；（4）对置入上市公司的功控集团未 来三年经营业绩做出承诺，如果功控集团的净利润在 2006 年，或者 2007 年，或者 2008 年中的任何一年少于 7500 万元时， 对粤富华流通股股东（即，本次股权分置改革方案实施后，无限售条件的流通股股东）按照差额比例追送股份；（5）对未明 确表示同意参与本次股权分置改革的非流通股股东（珠海经济特区红塔仁恒纸业公司、珠海科技奖励基金会、珠海教育基金 会、大华基金、发展银行、农行珠海分行联社及珠海义海公司）及由于存在股权质押、冻结等情形无法执行对价安排的非流 通股股东（珠海经济特区冠华轻纺总公司、深圳市中科招商创业投资管理有限公司、重庆超思信息材料股份有限公司）先行 代为垫付对价安排；承诺履行情况：（1）报告期未发生违反承诺 1-4 的项的情况；（2）第 5 项承诺在报告期内已履行。 （2）纺织集团承诺在其法 2、珠海市纺织工业集团公司：承诺事项（1）遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务； 定限售期满后,通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之 五，在二十四个月内不得超过百分之十；承诺履行情况：报告期未发生违反承诺事项_ 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 本公司全资企业珠海富华复合材料有限公司（以下简称“富华复材” ）2006 年 1 月 6 日起诉科维华瑞（铜陵）电子材料有 限公司（下称华瑞公司）买卖合同纠纷案， 2006 年 6 月 16 日经安徽省铜陵市中级人民法院（2006）铜中民二初字第 3 号民 事调解书双方达成协议，华瑞公司应于 2006 年 12 月 31 日前分期还清欠富华复材货款 3,232,125.35 元。华瑞公司未按协议执 行，至今未归还欠款，富华复材于 2006 年 8 月 14 日向安徽省铜陵市中级人民法院申请执行并受理，2007 年 1 月 22 日，富华 复材与华瑞公司就纠纷的还款计划达成协议，华瑞公司确认欠富华复材货款 3,232,125.35 元，法院受理费、诉讼费 31,404.00 元以及执行费 56,266.00 元，合计 3,319,795.35 元，富华复材同意华瑞公司以斡旋第三方采购富华复材公司的玻纤布适当增加 采购单价的方式分期偿还欠款。截止本报告期末，富华复材已获归还债务 60 万元。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占期末证券 初始投资金 序号 证券品种 证券代码 证券简称 持有数量 期末账面值 总投资比例 报告期损益 额（元） （%） 11 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 1 股票 601088 中国神华 5,368,000.00 80,000 5,248,800.00 13.87% -119,200.00 2 基金 270005 广发聚丰 3,000,000.00 4,300,075 4,481,107.80 11.84% 1,481,107.80 3 股票 000089 深圳机场 3,198,000.00 260,000 3,307,200.00 8.74% 109,200.00 4 股票 600320 振华港机 2,544,000.00 100,000 2,538,000.00 6.71% -6,000.00 5 股票 600087 南京水运 1,933,000.00 100,000 2,378,000.00 6.28% 445,000.00 6 股票 000046 泛海建设 2,592,500.00 50,000 2,275,000.00 6.01% -317,500.00 7 基金 270006 广发优选 2,000,000.00 679,048 2,077,411.45 5.49% 77,411.45 8 股票 000063 中兴通讯 1,815,600.00 30,000 1,910,700.00 5.05% 95,100.00 9 股票 002056 横店东磁 1,804,500.00 50,000 1,817,000.00 4.80% 12,500.00 10 基金 500006 基金裕阳 1,565,357.90 553,130 1,684,833.98 4.45% 119,476.08 10,237,938.5 期末持有的其他证券投资 - 10,134,184.77 26.77% -103,753.73 0 报告期已出售证券投资损益 - - - - 48,304,248.08 36,058,896.4 合计 - 37,852,238.00 100% 50,097,589.68 0 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 2007 年，监事会依据《公司章程》和《监事会议事规则》赋予的职权，对公司的日常经营情况、董事及高级管理人员的 职务执行情况、董事会及股东大会的议事程序进行了监督，参与讨论、审议了重大决策事项，并发表独立、客观意见。 一、监事会工作情况 2007 年监事会共召开 7 次会议，列席了第六届董事局召开的所有会议和 2006 年年度股东大会、2007 年第一次临时股东 大会、2007 年第二次临时股东大会。 （一）2007 年 1 月 24 日，公司召开第六届监事会第十次会议，会议审议并通过了《关于变更公司经营范围的议案》、 《关 于修改《公司章程》的议案》 、《关于调整第六届监事会部分监事的议案》 。会议决议公告刊登于 2007 年 1 月 25 日《证券时报》。 （二）2007 年 2 月 9 日，公司召开第六届监事会第十一次会议，选举陈仕登先生为公司第六届监事会主席。会议决议公 告刊登于 2007 年 2 月 10 日《证券时报》。 （三）2007 年 3 月 30 日，公司召开第六届监事会第十二次会议，会议审议并通过了《2006 年度监事会工作报告》、 《2006 年年度报告及摘要》。会议决议公告刊登于 2007 年 4 月 3 日《证券时报》。 （四）2007 年 4 月 26 日，公司召开第六届董事局第十三次会议，会议审议并通过了公司《2007 年第一季度报告》。会议 决议在深交所备案。 （五）2007 年 5 月 29 日，公司召开第六届董事局第十四次会议，会议审议并通过了《关于公司治理情况的自查报告》。 会议决议在深交所备案。 （六）2007 年 8 月 22 日，公司召开第六届监事会第十五次会议，会议审议并通过了公司《2007 年半年度报告及摘要》、 《关于修改》的议案。会议决议公告刊登于 2007 年 8 月 25 日《证券时报》。 （七）2007 年 10 月 24 日，公司召开第六届监事会第十六次会议，会议审议并通过了公司《2007 年第三季度报告》。会 12 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 议决议在深交所备案。 二、监事会对公司 2007 年度经营运作情况发表以下独立意见： （一）2007 年，公司董事局和经营班子按照《公司法》、 《证券法》、中国证监会有关规定以及《深圳证券交易所股票上市 规则》等的要求规范运作，并根据相关政策法规的调整及时修订《公司章程》 ，使日常经营决策有章可循、符合程序；公司董 事、高级管理人员执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司和股东利益的行为。 （二）由广东恒信德律会计师事务所有限公司对公司 2007 年财务状况出具的标准无保留意见审计报告，客观真实地反映 了公司的财务状况和经营成果。 （三）2007 年，公司按照中国证监会要求开展公司治理专项活动，成立专项工作小组，明确责任人，组织高管人员对公 司治理的相关文件进行认真学习和讨论，制定了自查、整改各个阶段的工作安排。通过扎实的工作，公司对发现的问题和瑕 疵进行认真整改，制定了较为完善健全的内控制度管理体系，进一步提高了公司治理水平。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 广东恒信德律会计师事务所有限公司 _（2008）恒德珠审 158 号_ 审 计 报 告 珠海经济特区富华集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的珠海经济特区富华集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负 债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者 权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制 相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理 的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 广东恒信德律会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杜小强 中国 珠海 中国注册会计师：余东红 二○○八年四月七日 13 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 473,799,135.88 44,525,909.50 231,071,874.80 38,047,655.26 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 37,852,238.00 30,705,501.86 应收票据 4,813,274.85 1,148,775.43 应收账款 124,222,024.44 120,981,760.67 预付款项 42,201,313.10 2,377,000.00 27,653,111.61 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 34,939,753.47 428,661,717.83 50,058,179.26 424,850,109.73 买入返售金融资产 存货 567,735,241.22 420,827,127.23 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 25,155,706.23 12,921,751.22 流动资产合计 1,310,718,687.19 475,564,627.33 895,368,082.08 462,897,764.99 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 42,457,562.00 4,221,000.00 持有至到期投资 长期应收款 157,870,930.00 49,000,000.00 157,870,930.00 49,000,000.00 长期股权投资 501,649,570.16 877,329,866.84 454,496,847.86 808,640,476.28 投资性房地产 39,244,251.52 37,093,032.32 固定资产 474,959,240.62 5,500,482.55 451,430,125.45 4,513,804.04 在建工程 6,985,674.04 5,512,826.57 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 57,728,226.45 666,527.50 57,482,349.96 开发支出 458,587.26 商誉 长期待摊费用 676,837.75 740,670.91 递延所得税资产 8,713,337.82 9,368,748.47 14 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其他非流动资产 非流动资产合计 1,290,744,217.62 932,496,876.89 1,178,216,531.54 862,154,280.32 资产总计 2,601,462,904.81 1,408,061,504.22 2,073,584,613.62 1,325,052,045.31 流动负债： 短期借款 407,139,746.93 145,000,000.00 366,420,000.00 50,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 26,734,629.75 35,076,638.94 应付账款 116,235,963.62 49,204,233.75 预收款项 563,827,163.87 123,766,006.41 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 13,912,831.89 2,136,895.96 14,923,905.19 1,727,058.72 应交税费 -34,497,424.79 609.34 -4,751,114.67 -19,794.05 应付利息 1,890,251.44 970,543.75 859,754.29 其他应付款 100,618,309.61 50,840,944.94 118,801,712.13 39,494,220.80 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 131,000,000.00 120,000,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 7,651,636.31 5,171,687.42 7,233,977.24 3,334,809.70 流动负债合计 1,334,513,108.63 204,120,681.41 831,535,113.28 134,536,295.17 非流动负债： 长期借款 107,700,000.00 228,700,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 7,803,561.58 862,094.14 其他非流动负债 800,000.00 非流动负债合计 116,303,561.58 229,562,094.14 负债合计 1,450,816,670.21 204,120,681.41 1,061,097,207.42 134,536,295.17 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 344,997,420.00 344,997,420.00 344,997,420.00 344,997,420.00 资本公积 692,014,665.55 657,894,995.46 660,350,252.32 657,894,995.46 减：库存股 盈余公积 27,466,224.94 27,466,224.94 22,673,743.47 22,673,743.47 一般风险准备 未分配利润 86,055,914.17 173,582,182.41 -15,534,009.59 164,949,591.21 15 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,150,534,224.66 1,203,940,822.81 1,012,487,406.20 1,190,515,750.14 少数股东权益 112,009.94 所有者权益合计 1,150,646,234.60 1,203,940,822.81 1,012,487,406.20 1,190,515,750.14 负债和所有者权益总计 2,601,462,904.81 1,408,061,504.22 2,073,584,613.62 1,325,052,045.31 9.2.2 利润表 编制单位：珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 648,974,745.85 211,252,813.01 其中：营业收入 648,974,745.85 211,252,813.01 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 693,907,042.36 15,808,163.87 250,352,577.58 10,169,556.59 其中：营业成本 559,141,771.97 174,321,847.79 677.00 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 11,433,996.75 2,562,753.58 销售费用 20,212,731.82 12,439,975.90 管理费用 58,458,749.11 11,669,954.46 51,018,704.82 11,972,645.61 财务费用 44,728,831.48 3,719,545.42 4,537,639.46 -1,259,612.38 资产减值损失 -69,038.77 418,663.99 5,471,656.03 -544,153.64 加：公允价值变动收益（损失 -1,065,415.18 2,524,992.92 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 200,684,473.43 64,005,455.10 173,501,862.98 73,213,709.48 填列） 其中：对联营企业和合 24,065,479.21 1,922,590.56 29,278,737.09 28,578,770.77 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 154,686,761.74 48,197,291.23 136,927,091.33 63,044,152.89 列） 加：营业外收入 2,008,563.72 922,980.47 减：营业外支出 1,498,538.16 272,476.56 569,840.84 380,698.41 其中：非流动资产处置损失 869,797.47 22,272.40 139,104.41 16 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 四、利润总额（亏损总额以“-” 155,196,787.30 47,924,814.67 137,280,230.96 62,663,454.48 号填列） 减：所得税费用 14,202,630.13 4,189,472.55 五、净利润（净亏损以“-”号填 140,994,157.17 47,924,814.67 133,090,758.41 62,663,454.48 列） 归属于母公司所有者的净 140,882,147.23 47,924,814.67 132,777,910.39 62,663,454.48 利润 少数股东损益 112,009.94 312,848.02 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.4084 0.3849 （二）稀释每股收益 0.4084 0.3849 9.2.3 现金流量表 编制单位：珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 1,054,072,118.15 358,673,371.69 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 14,658,876.49 13,372,065.73 收到其他与经营活动有关 160,066,171.03 580,971,333.02 36,213,186.81 126,935,819.07 的现金 经营活动现金流入小计 1,228,797,165.67 580,971,333.02 408,258,624.23 126,935,819.07 购买商品、接受劳务支付的 683,659,147.15 313,640,418.07 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 17 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 56,573,273.66 9,853,332.11 33,956,485.85 5,215,399.19 付的现金 支付的各项税费 66,765,812.98 3,068,173.82 12,214,085.87 40,128.00 支付其他与经营活动有关 68,571,198.78 514,453,455.11 83,309,323.45 138,655,789.84 的现金 经营活动现金流出小计 875,569,432.57 527,374,961.04 443,120,313.24 143,911,317.03 经营活动产生的现金 353,227,733.10 53,596,371.98 -34,861,689.01 -16,975,497.96 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 50,596,057.50 81,775,897.27 取得投资收益收到的现金 141,704,010.00 132,100,009.35 41,200,009.35 处置固定资产、无形资产和 3,132,230.08 1,080,569.00 3,702,857.57 3,615,638.59 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 72,426,237.43 32,601,440.00 的现金 投资活动现金流入小计 195,432,297.58 1,080,569.00 290,005,001.62 77,417,087.94 购建固定资产、无形资产和 83,401,191.55 3,871,280.00 3,946,104.77 102,647.00 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 63,874,770.28 67,922,618.96 92,283,349.63 17,869,349.63 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 92,515,651.41 57,500,000.00 的现金 投资活动现金流出小计 147,275,961.83 71,793,898.96 188,745,105.81 75,471,996.63 投资活动产生的现金 48,156,335.75 -70,713,329.96 101,259,895.81 1,945,091.31 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 609,615,810.94 145,000,000.00 130,400,000.00 70,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 609,615,810.94 145,000,000.00 130,400,000.00 70,000,000.00 偿还债务支付的现金 685,888,285.37 90,000,000.00 97,500,000.00 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 82,384,333.34 31,404,787.78 10,197,120.95 3,192,350.00 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 18 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 支付其他与筹资活动有关 10,228,755.39 10,228,755.39 的现金 筹资活动现金流出小计 768,272,618.71 121,404,787.78 117,925,876.34 33,421,105.39 筹资活动产生的现金 -158,656,807.77 23,595,212.22 12,474,123.66 36,578,894.61 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 242,727,261.08 6,478,254.24 78,872,330.46 21,548,487.96 加：期初现金及现金等价物 231,071,874.90 38,047,655.26 152,199,544.34 16,499,167.30 余额 六、期末现金及现金等价物余额 473,799,135.98 44,525,909.50 231,071,874.80 38,047,655.26 19 珠海经济特 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 344,997, 657,894, 30,011,1 124,149, 1,157,05 344,997, 669,009, 16 一、上年年末余额 420.00 995.46 88.45 057.95 2,661.86 420.00 705.39 2,455,25 -7,337,4 -139,68 -144,56 1,598,45 -5 加：会计政策变更 6.86 44.98 3,067.54 5,255.66 6.86 前期差错更正 344,997, 660,350, 22,673,7 -15,534, 1,012,48 344,997, 670,608, 16 二、本年年初余额 420.00 252.32 43.47 009.59 7,406.20 420.00 162.25 三、本年增减变动金额（减 31,664,4 4,792,48 101,589, 112,009. 138,158, -10,257, 6,2 少以“-”号填列） 13.23 1.47 923.76 94 828.40 909.93 140,882, 112,009. 140,994, （一）净利润 147.23 94 157.17 （二）直接计入所有者权 31,664,4 31,664,4 -10,257, 益的利得和损失 13.23 13.23 909.93 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 珠海经济特 2．权益法下被投资单位 31,664,4 31,664,4 856,800. 其他所有者权益变动的影响 13.23 13.23 00 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 -11,114, 4．其他 709.93 31,664,4 140,882, 112,009. 172,658, -10,257, 上述（一）和（二）小计 13.23 147.23 94 570.40 909.93 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 4,792,48 -39,292, -34,499, 6,2 （四）利润分配 1.47 223.47 742.00 4,792,48 -4,792,4 6,2 1．提取盈余公积 1.47 81.47 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -34,499, -34,499, 的分配 742.00 742.00 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 珠海经济特 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 344,997, 692,014, 27,466,2 86,055,9 112,009. 1,150,64 344,997, 660,350, 22 四、本期期末余额 420.00 665.55 24.94 14.17 94 6,234.60 420.00 252.32 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 1、会计政策变更 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月颁布的企业会计准则，并根据《企业会计准则第 38 号——首次执行 企业会计准则》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财 务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）的规定，对 2006 年度财务报表进行了追溯调整，即按照中国证券监督 管理委员会证监发[2006]136 号文规定的原则确定 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准 则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条，按照追溯调整的原则，编制了调整后的利润表、所有者权益变动 表和可比期初的资产负债表，利润表和所有者权益变动表的上年金额栏，已按调整后的数字填列。 2、合并报表会计政策变更影响 （1）按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条的规定：本公司将同一控制下合并形成的尚未摊 销完毕的长期股权投资借方差额 161,245,714.05 元（其中：本公司 2006 年 11 月 30 日置换入珠海功控集团有限公司时置换出 资产的价值与占该公司净资产份额的差额 67,475,344.30 元、子公司贵州富华药业有限责任公司 2005 年购入贵州富华房地产开 发有限公司 48.33%的股权时投入成本与占该公司净资产份额的差额 686,126.18 元、子公司珠海经济特区电力开发集团有限公 司 2006 年 11 月购入珠海市珠阿能源开发有限公司 51%的股权时投入成本与占该公司净资产份额的差额 91,054,589.96 元、2006 年 12 月购入另外 49%的股权时投入成本与占该公司净资产份额的差额 2,029,653.61 元） ，贷方差额 2,426,509.80 元（为本公司 2002 年以应收债权置换珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 100%股权，换入股权的初始投资成本与本公司占该公司净资 产份额的差额），合计调整冲减了留存收益 158,819,204.25 元。 （2）按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第十四条的规定：在首次执行日本公司子公司将以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按公允价值计量，其账面价值与公允价值的差额 2,858,756.78 元（为珠海经济特区 富华投资公司），调整增加了留存收益 2,858,756.78 元。 （3）按照财政部关于印发《企业会计准则解释第 1 号》的通知（财会[2007]14 号）的规定：在首次执行日对持有的对被 投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的限售股权，其公允价值与账面价值的差额进行追溯调整，并将影响金额调整增 加了资本公积 2,455,256.86 元（为珠海功控集团有限公司持有丽珠医药集团股份有限公司的限售股权 70 万股形成）。 （4）按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第十二条规定：在首次执行日对资产、负债的账面价值 与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，并将影响金额调整增加了留存收益 8,939,934.95 元（其中递延 所得税资产：珠海富华复合材料有限公司 698,531.98 元；珠海经济特区富华进出口贸易公司 398,271.87 元；珠海经济特区富 华投资公司 2,809,751.98 元；珠海经济特区富华房地产公司 3,381,174.39 元；贵州富华房地产开发有限公司 2,081,018.25 元， 23 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合计 9,368,748.47 元；递延所得税负债：珠海经济特区富华投资公司 428,813.52 元）。 由于上述会计政策变更，共计调增了 2006 年度的净利润 2,479,961.90 元；调增了 2007 年年初资本公积 2,455,256.86 元； 调减了 2007 年年初留存收益 147,020,512.52 元，其中：未分配利润调减了 139,683,067.54 元，盈余公积调减了 7,337,444.98 元；所有者权益变动表上年金额栏的资本公积会计政策变更数为 1,598,456.86 元，盈余公积会计政策变更数为-573,995.58 元， 未分配利润会计政策变更数为-148,926,478.84 元。详细调整情况详见本财务报表附注十五。 3、母公司报表会计政策变更影响 （1）按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条的规定：本公司将同一控制下合并形成的尚未摊 销完毕的长期股权投资借方差额 67,475,344.30 元（为本公司 2006 年 11 月 30 日置换入珠海功控集团有限公司时置换出资产的 价值与占该公司净资产份额的差额），贷方差额 2,426,509.80 元（为本公司 2002 年以应收债权置换珠海经济特区冠华房地产开 发有限公司 100%股权，换入股权的初始投资成本与本公司占该公司净资产份额的差额），合计调整冲减了留存收益 65,048,834.50 元。 （2）按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》的规定及财政部于 2007 年 11 月 16 日发布的《企业会计 准则解释第 1 号》的规定:企业在首次执行日以前已经持有的对子公司的长期股权投资,应在首次执行日进行追溯调整,视同该子 公司在最初即采用成本法核算。因此本公司对首次执行日存在的对子公司的长期股权投资按成本法进行了追溯调整，减少 2006 年度母公司报表投资收益 82,556,765.81 元，增加 2006 年度母公司报表年初未分配利润 59,655,306.61 元。 以上调整，减少 2006 年度母公司报表盈余公积 6,763,449.40 元；减少 2006 年度母公司报表年初盈余公积 573,995.58 元。 由于上述会计政策变更,共计调减了 2006 年度母公司报表的净利润 82,210,337.91 元，调减了 2007 年年初留存收益 87,950,293.70 元，其中：未分配利润调减了 80,612,848.72 元，盈余公积调减了 7,337,444.98 元；2007 年度母公司报表所有者 权益变动表上年金额栏的盈余公积会计政策变更数为-573,995.58 元，未分配利润会计政策变更数为-5,165,960.21 元。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 24